绿景控股(000502)琼能源2001年年度报告

重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 夏卫平、刘益谦、蒲皆禧董事因故未能出席本次董事会会 议，分别授权其他董事代为出席。 廖宝印、时庆林董事因公务原因未能出席本次董事会会 议，亦未授权其他董事代为出席。特此说明。 1 一、公司简介 （一）公司名称 公司法定中文名称：海南新能源股份有限公司 公司法定英文名称：ＨＡＩＮＡＮ ＮＥＷ ＥＮＥＲＧＹ ＣＯ．， ＬＴＤ． 公司英文名称缩写：ＨＮＥ （二）公司法定代表人：王 涛 （三）公司董事会秘书：徐德智 授权代表：张 娜 联系地址：海口市龙昆北路 ３８ 号华银大厦 ２４ 层 电 话：（０８９８）６６７１３０８１ 传 真：（０８９８）６６７１３２１６ 电子信箱：ｎｅｗ＿ｅｎｅｒｇｙ＠１６３．ｎｅｔ （四）公司注册地址：海口市机场候机厅北侧海南万国贸易博览中心 公司办公地址：海口市龙昆北路 ３８ 号华银大厦 ２４ 层 邮政编码：５７０１０５ （五）公司信息披露报纸：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：海南新能源股份有限公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：琼能源 公司股票代码：０００５０２ （七）其他相关资料： 报告期内变更注册日期、地点：因法定代表人变更，公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日在海南省 工商行政管理局变更登记。 企业法人营业执照注册号：４６００００１００３９５４ 税务登记号码：４６０１００２０１２８５０７３ 公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所 聘请的会计师事务所地址：海南省海口市金融贸易区 ＣＭＥＣ 大厦 １２ 层 2 二、会计数据和业务数据摘要 （二）利润总额及其构成 项 目 金额（人民币元） 利润总额 －４９，００７，６６６．２５ 净利润 －４８，６３６，８７１．４３ 扣除非经常性损益后的净利润 －３０，３１０，３７８．９２ 主营业务利润 １０，５２７，０２０．７２ 其他业务利润 ２，５１７．３０ 营业利润 －３７，４１４，５３２．１５ 投资收益 －１０，７９６，７３４．８６ 补贴收入 — 营业外收支净额 －７９６，３９９．２４ 经营活动产生的现金流量净额 ５９５，６５２．５３ 现金及现金等价物净增加额 ５１７，４０８．２３ 注：扣除的非经常性损益项目金额：营业外收支净额－７９６，３９９．２４ 元，计提投资减值准备 －１，５３０，０９３．３７ 元，计提坏帐－１６，０００，０００．００ 元。 前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000 年 1999 年 项 目 单位 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 元 15,747,800.60 62,130,562.06 62,130,562.06 2,196,937.81 2,196,937.81 净利润 元 -48,636,871.43 36,223,739.60 5,449,994.39 36,848,546.55 19,620,403.74 总资产 元 352,014,916.82 428,848,445.99 398,874,772.66 420,118,911.50 424,515,468.58 3 股东权益（不含 元 180,969,128.07 260,040,190.20 227,830,310.90 232,796,267.32 221,958,076.15 少数股东权益） 每股收益 元/股 -0.3124 0.2327 0.035 0.2367 0.1260 每股净资产 元/股 1.1625 1.6705 1.4636 1.4955 1.4258 调整后的每股 元/股 1.1164 1.4586 1.1736 1.2580 1.0235 净资产 每股经营活动 产生的现金流 元 0.0038 0.3139 0.3139 -0.0173 -0.0199 量净额 净资产收益率 （％） -26.88 13.93 2.39 15.83 8.84 （三）报告期内股东权益变化情况：（单元：人民币元） 股本 资 本 盈 余 法 定 未 分 股 东 项 目 （万股） 公 积 公 积 公益金 配利润 权益合计 期初数 １５，５６６．８５ ２６１，２７５，９０７．５７ ２６，９６８，５０４．８４ １１，９５０，４４５．６０ －２２８，０３３，０６０．１１ ２２７，８３０，３１０．９０ 本期增加 １，７７５，６８８．６０ 本期减少 ４８，６３６，８７１．４３ ４６，８６１，１８２．８３ 期末数 １５，５６６．８５ ２６３，０５１，５９６．１７ ２６，９６８，５０４．８４ １１，９５０，４４５．６０ －２７６，６６９，９３１．５４ １８０，９６９，１２８．０７ 变动说明：因本期债务重组增加其他资本公积 1,683,766.26 元；因被投资单位资本公积增加本公 司按权益法调整而增加股权投资准备 91,922.34 元；本期经营亏损 48,636,871.43 元。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 单位：股 本期 本期 本期公积金 增 本期其 股本结构 期初数 期末数 配股 送股 转增股本 发 他变动 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ４４，４１６，９０８ ４４，４１６，９０８ 国家拥有股份 境内法人持有股份 ４４，４１６，９０８ ４４，４１６，９０８ 境外法人持有股份 4 其他 ２、募集法人股 ５４，０９２，５９６ ５４，０９２，５９６ ３、内部职工股 ３１５ ３１５ ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ９８，５０９，８１９ ９８，５０９，８１９ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ５７，１５８，６９４ ５７，１５８，６９４ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已流通股份合计 ５７，１５８，６９４ ５７，１５８，６９４ 三、股份总数 １５５，６６８，５１３ １５５，６６８，５１３ （二）股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １ 月 ３１ 日，公司股东总数 １７５８９ 户 ２、前 １０ 名股东持股情况表 本期持股变 持股占 持有股份的 名 本期末持股 股份 股东名称 动增减情况 总股本 质押或冻结 次 数（股） 性质 （＋－） 比例（％） 情况 １ 海南润达实业有限公司 ４１，８６４，４６６ ２６．８９ ２５，１２０，０００ 法人股 ２ 农行海口市金贸区支行 ２５，４４９，５５０ １６．３９ 法人股 ３ 上海新理益投资管理有限公司 ５，６０２，６６７ ３．６０ 法人股 ４ 上海致真投资咨询有限公司 ３，１０３，７１３ ＋３，１０３，７１３ １．９９ 法人股 ５ 上海方圆娱乐总汇有限公司 ３，０００，０００ －３７５，１２２ １．９３ 法人股 ６ 上海人家餐饮管理有限公司 １，８００，０００ ＋１，８００，０００ １．１５ 法人股 ７ 深圳市嘉旭升商贸有限公司 １，４７０，０００ ０．９４ 法人股 ８ 上海景贤投资有限公司 １，３２０，０００ ０．８５ 法人股 5 ９ 江门汇盛投资管理有限公司 １，０００，０００ ０．６４ 法人股 １０ 海南亿祺贸易有限公司 １，０００，０００ ＋１，０００，０００ ０．６４ 法人股 说明：成都川宝新燃实业开发公司将所持本公司 ５９１０９２８ 股发起人法人股转让；兰州化学工业 公司原料动力厂将所持本公司 ３３８３７１３ 股发起人法人股转让；上海方圆娱乐总汇有限公司将所持本 公司 ３７５１２２ 股定向法人股转让；上海美建物资供销经营部将所持本公司 ２５７００００ 股定向法人股转让； 上海致真投资咨询有限公司，上海人家餐饮管理有限公司、海南亿祺贸易有限公司所持本公司股份 均是协议受让所得。海南润达实业有限公司将其持有的法人股 ２５１２００００ 股抵押给交通银行海南省分 行。 ３、经询证，本公司前 １０ 名股东之间无关联关系。 ４、持股 １０％以上的法人股股东情况 （１）第一大股东情况 名称：海南润达实业有限公司 成立时间：１９９４ 年 ８ 月 ９ 日 法定代表人：吴克龄 注册资本：壹亿元人民币 主营业务：高科技项目开发；农业项目开发；海洋资源开发；房地产开发经营；饮食服务； 机电产品、化工产品（危险品除外）销售。 海南润达实业有限公司控股股东情况介绍： 名称：上海泉汇实业有限公司 法定代表人：王有荣 主营业务：实业投资、国内贸易、环保技术开发、园林绿化、室内装璜及其以上相关业务咨 询服务。 （２）其他持股在 １０％以上的法人股东 名称：中国农业银行海口市金贸区支行 成立时间：１９８９ 年 ８ 月 １４ 日 主要负责人：袁世俊 经营范围：办理人民币存款、贷款、结算业务；办理票据贴现；代理发行、代理兑付、销 售政府债券；代理收、付款项及代理保险业务；经中国人民银行批准的其他业务。 ５、报告期内，公司控股股东未发生变更。 四、董事、监事、高管人员情况 （一）董事、监事、高管人员基本情况 6 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 在股东单位任职情况 海南润达实业有限公司 王 涛 董事长 男 ５１ ２００１．３－２００１．１２ 副总经理 海南润达实业有限公司 吴克龄 董 事 男 ３８ １９９８．１０－２００１．１０ 董事长 温家宏 董 事 男 ４２ ２００１．３－２００１．１２ 夏卫平 董 事 男 ４３ ２００１．３－２００１．１２ 冯治宇 董 事 男 ３９ ２００１．３－２００１．１２ 王 超 董事 总经理 男 ３５ ２０００．１－２００１．１２ 赵新月 董事 副总经理 男 ５０ １９９８．１０－２００１．１０ 农行海南省分行公司 蒲皆禧 董 事 男 ５９ １９９９．３－２００１．１２ 管委会主任 农行海口市金贸区 廖宝印 董 事 男 ３２ ２００１．４－２００１．１２ 支行副行长 上海新理益投资管理 刘益谦 董 事 男 ３９ ２００１．３－２００１．１２ 有限公司董事长 时庆林 董 事 男 ５９ ２０００．５－２００１．１２ 海南润达实业有限公司 吴玉健 监事会召集人 男 ３６ ２００１．４－２００１．１２ 财务部经理 农行海口市金贸区支行 林 敏 监 事 男 ３４ ２００１．４－２００１．１２ 客户部经理 陈少雄 监 事 男 ２９ ２００１．４－２００１．１２ 王 基 副总经理 男 ３８ 徐德智 董事会秘书 男 ３５ （二）董事、监事、高管人员持股及领取年度薪酬情况 姓 名 职 务 年初持有股数 年末持有股数 年度薪酬情况（元） 王 涛 董事长 ０ ０ 未在公司领取薪酬 吴克龄 董 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 温家宏 董 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 7 夏卫平 董 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 冯治宇 董 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 王 超 董事、总经理 ０ ０ ３６，０００．００ 赵新月 董事、副总经理 ０ ０ ３０，０００．００ 蒲皆禧 董 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 廖宝印 董 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 刘益谦 董 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 时庆林 董 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 吴玉健 监事会召集人 ０ ０ 未在公司领取薪酬 林 敏 监 事 ０ ０ 未在公司领取薪酬 陈少雄 监 事 ０ ０ ２１，６００．００ 王 基 副总经理 ０ ０ ３０，０００．００ 徐德智 董事会秘书 ０ ０ ２２，０００．００ （三）报告期内离任董事、监事、高管人员姓名及离任原因 报告期内，原董事长吴克龄先生因工作变动原因辞去董事长职务。因股东股权变更的原因，原董事 唐建久先生、田军先生、张庶平先生、魏玉成先生、马震平先生辞去公司董事职务。部分股东推荐了王 涛先生、温家宏先生、夏卫平先生、刘益谦先生、冯治宇先生为董事候选人。经 2001 年 3 月 15 日年度 股东大会审议通过，在 2001 年 3 月 16 日在《中国证券报》上刊登。原董事会秘书李铮女士因工作变动 原因，辞去董事会秘书职务，董事会聘请徐德智先生为公司董事会秘书。经公司五届董事会十次会议 审议通过，在 2001 年 2 月 13 日《中国证券报》上刊登。因蔚杰先生离职，陈少雄先生以职工代表 身份出任监事，经四届八次监事会审议通过，于 2001 年 3 月 16 日在《中国证券报》刊登。因工作 变动原因原董事李坚先生辞去董事职务，股东推荐廖宝印先生为董事候选人。王基先生、徐新华先 生辞去公司监事职务，股东推荐吴玉健先生、林敏先生为监事候选人。经 2001 年 4 月 16 日召开的 2001 年第一次临时股东大会审议通过，2001 年 4 月 17 日在《中国证券报》上刊登。 五、公司治理结构 8 （一）公司治理情况 2001 年，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，规范公司运作。本报告期，补充修订完善了《公司章程》并制定了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《信息披露管理办法》 。 这些规则符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的权利，公司制定了《股东大会议事规则》 ，并提交 2001 年度股东大会审议。 本报告期，能够严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集，召开股东大会，行使股东的 表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，对公司负有诚信义务，没有超越股东 大会，董事会直接或间接干预公司的决策及经营活动，没有损害公司和其他股东的合法权益；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立，公司董事会、监事会及内部机构能够 独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步 完善董事的选聘程序；董事会的人数和人员构成符合法津、法规的要求；董事会已制定了《董事会 议事规则》，提交 2001 年股东大会审议批准。本报告期内各位董事能够以认真负责的态度出席董事 会和股东大会，行使董事的权利、义务和责任；公司正在积极进行独立董事选聘工作，已按照有关 规定制定了《独立董事工作制度》。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事会已制定了 《监事会议事规则》 ，提交 2001 年股东大会审议批准。公司监事能够以向全体股东负责的精神，严 格依照《公司章程》所赋予的职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的 绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责公司信息披露事项，并制定了《信息披露 9 管理办法》 ，提交 2001 年股东大会审议批准。公司严格按照法律、法规及《公司章程》的规定真实、 准确、及时、完整地披露有关信息；能够按照有关规定及时了解和披露公司大股东或实际控制人的 详细资料和股份变动情况。 但是，对照《上市公司治理准则》的规定和要求，公司的治理尚存在一些不够完善的地方，公 司将认真依据准则要求，进一步完善公司治理结构。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司尚未设立独立董事。公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的规定要求，已制定了《独立董事制度》提交 2001 年股东大会审议批准， 现正在积极进行独立董事选聘工作。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立 的劳动人事职能部门。总经理、副总经理和其他高级管理人员未在控股股东单位兼职或领取薪酬等 情形。 2、资产完整方面：本公司拥有完整、独立的产、供、销系统，拥有完整的土地使用权等无形资 产。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理制度， 在银行独立开户，独立纳税。 4、机构独立方面：公司建立了完整的组织体系，有功能完善、独立运作的董事会、监事会、公 司总部、控股子公司。各职能部门在总经理的领导下根据其职责独立开展工作。 5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司现正积极着手制定有效的中长期激励制度，以便进一步调动董事、监事及高级管理人员等 公司决策管理人员的决策效率及管理积极性，有效的实施公司高层管理与公司经济效益、经营效果 的有机结合，促进公司的长远发展，保证公司效益的最大化及可持续发展。 六、股东大会情况简介 公司在报告期内共召开了二次股东大会，具体情况如下： （一）公司董事会于 2001 年 2 月 13 日公告了召开 2000 年度股东大会的通知，大会于 2001 年 3 10 月 15 日在海南省海口市文明东路海润酒店三楼会议室召开。与会股东及股东代表共 9 人，代表股份 数额 78236683 股，占公司已发行股份总数的 50.26%。会议由董事会主持，以逐项记名投票方式表决 通过了《2000 年董事会工作报告》、《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年年度报告》、《2000 年年 度财务决算报告》、《2000 年年度利润分配方案》、《成立昌江农业公司的议案》。同意唐建久先生、田 军先生、张庶平先生、魏玉成先生、马震平先生辞去公司董事职务，选举王涛先生、温家宏先生、 夏卫平先生、刘益谦先生、冯治宇先生为公司董事。此次股东大会决议公告于 2001 年 3 月 16 日在 《中国证券报》上刊登。 （二）公司董事会于 2001 年 3 月 15 日公告了召开 2001 年第一次临时股东大会的通知，大会于 2001 年 4 月 16 日在海南省海口市龙昆北路华银大厦 24 楼本公司会议室召开。与会股东及股东代表 共 2 人，代表股份数额 67,314,016 股，占公司已发行股份总数的 42.24%。会议由董事会主持，以逐 项记名投票方式表决通过了《变更董事的议案》、《变更监事的议案》。同意李坚先生辞去公司董事职 务、王基先生、徐新华先生辞去公司监事职务，选举廖宝印先生为公司董事、吴玉健先生、林敏先 生为公司监事。此次股东大会决议公告于 2001 年 4 月 17 日在《中国证券报》上刊登。 七、董事会日常工作报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 （1）公司的经营范围：生物工程项目开发；旅游资源开发；海陆交通项目；房地产项目的开发与 经营；安装工程承包及设计；室内外装饰装修；种养业；花木园林设计；高科技产品开发；电子商 务。 （2）公司经营状况：公司 2001 年度主营业务收入 15,747,800.60 元，主营业务成本 4,376,777.54 元，占公司主营业务收入 10%以上的构成情况： 项 目 主营业务收入(元) 所占比例(%) 主营业务成本(元) 所占比例(%) 房地产开发 6,586,136.50 41.82 1,707,399.54 39.01 酒店经营 8,454,088.70 53.68 1,381,344.39 31.56 （3）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务情况 公司本年度房地产项目实现业务收入 658.6 万元，主要是处置了 693m2 铺面所致。目前本公司历 史积压房地产项目已基本处置完。 11 公司本年度控股酒店（海润）实现业务收入 845 .41 万元，已初步实现经营收入和经营利润同步 增长，尤其是元月份该酒店荣膺三星级，使酒店步入了良性循环发展的轨道。 （4）报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生重大变化的说明 公司本年度实现主营业务收入 15,747,800.60 元，比上年同期减少 74.65%，主要是公司本年度房 地产项目销售减少所致。 （二）公司财务状况和经营成果 1、财务状况 2001 年比 2000 年 项 目 2001 年 2000 年 增 减（%） 总资产 352,014,916.82 398,874,772.66 -11.75 长期负债 274,170.00 282,360.00 -2.90 股东权益 180,969,128.07 227,830,310.90 -20.57 主营业务利润 10,527,020.72 15,659,431.13 -32.78 净利润 -48,636,871.43 5,449,994.39 -992.42 2、变动的主要原因 总资产减少的原因是本年度以现存资产处置债务、经营亏损、会计政策变更所致；股东权益减 少的原因是本年度经营亏损及会计政策变更所致；主营业务利润减少，主要是因为本年度房地产销 售收入减少所致：净利润减少的原因是因为本年度经营亏损，计提坏帐所致。 （三）公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩 1、海南海润旅业有限公司 公司于 2000 年 6 月收购海润旅业 90%股权，2001 年 1 月通过债权转增股本，股权增至 92.36%。 其下属海润酒店于年初荣膺三星级，酒店全年接待旅客总人数 11.76 万人次，全年实现总收入 845.41 万元，经营性利润 52.20 万元。 2、三亚东方旅业股份有限公司 公司于 2000 年 6 月收购东方旅业 33.98%股权，成为该公司的第一大股东。该公司全年共接待旅 客 13.2 万人次，全年实现总收入 1,629.90 万元，实现经营性利润 255.1 万元，比去年增长了 19.7%。 （四）公司本年度投资情况 报告期内公司未实施重大投资项目。 （五）公司经营环境及宏观政策发生变化对公司的影响 12 中国已于 2001 年加入 WTO，对于国内的各行业，机遇与挑战并存。截止到目前，并未对公司 所处行业造成大的影响。 （六）新年度经营计划 经营班子本着以提高经济效益为前提，深入研究入世后对公司所投资和拟投资行业带来的冲击， 力争使公司在 2002 年中取得突破性进展。 1、详细考察分析新项目，充分做好可行性研究，以最好的角度切入公司，为公司创造效益； 2、二次处置，进一步盘活现有资产； 3、以效益为中心，加强财务管理； 4、完善法人治理结构，提高管理水平，建立良好企业文化； 5、稳健经营，培育发掘公司新的利润增长点。 （七）报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2001 年 2 月 9 日召开了第五届董事会第十次会议，审议并通过了以下决议： “公司 2000 年度董事会工作报告”、“公司 2000 年财务决算报告”、“公司 2000 年年度利润分配方案及 2001 年度 分配预案”、“公司 2000 年年度报告及摘要”、“关于申请撤销公司股票特别处理的决议”、“关于成立 昌江农业公司的决议”、“关于将本公司在海润旅业享有的债权转为股权的决议”、“关于董事长及部 分董事辞职的决议”、“改聘董事会秘书的决议”、“推荐董事候选人的决议”、“改聘股权事务授权代 表的决议”、“召开第十次股东年会的决议”。此次会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 13 日《中国证券 报》。 （2）2001 年 3 月 15 日召开了第五届董事会第十一次会议，会议选举王涛先生为公司董事长、 法定代表人。同意李坚先生辞去公司董事职务，推荐廖宝印先生为董事候选人。决议召开 2001 年第 一次临时股东大会。此次会议决议公告刊登于 2001 年 3 月 16 日《中国证券报》。 （3）2001 年 7 月 31 日召开了第五届董事会第十二次会议，审议并通过以下决议：“公司 2001 年中期报告及其摘要”、“公司 2001 年中期利润分配方案”、“前任董事长吴克龄先生的《离任审计报 告》”、“改善员工福利的议案”。此次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 2 日《中国证券报》。 （八）董事会对股东大会决议的执行情况 （1）依据股东大会通过的决议 2001 年内不进行利润分配和公积金转增股本。 （2）依据股东大会决议成立海南昌江新能源农业开发有限公司。 13 （九）本次利润分配预案 公司第五届董事会于 2002 年 4 月 14 日召开了第十五次会议，会议审议通过了公司 2001 年度财 务决算利润分配预案： 经海南从信会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现净利润-48,636,871.43 元，加年初未分配利 润-228,033,060.11 元，可供本年度分配的利润-276,669,931.54 元。本公司拟定分配方案为：本年度经 营亏损，本次不进行分配，也不进行公积金转增股本。 上述预案尚须提请股东大会审议通过后实施。 其他公告事项。公司指定用于信息披露的报刊是《中国证券报》，报告期内未发生变动。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况。报告期内监事会共召开了四次会议：2001 年 2 月 9 日召开了 第四届监事会第七次会议，审议通过了公司《2000 年年度报告及其摘要》、《2000 年度监事会工作报 告》。于 2001 年 3 月 15 日召开了第四届监事会第八次会议，会议同意王基先生、徐新华先生辞去公 司监事职务，推荐吴玉健先生、林敏先生以股东代表身份为监事候选人，增补职工代表推荐的监事 陈少雄先生。2001 年 4 月 16 日召开了第四届监事会第九次会议，会议选举吴玉健先生为监事会召集 人。2001 年 7 月 31 日召开了第四届监事会第十次会议，审议通过了公司《 2001 年中期报告及摘要》 、 吴克龄先生担任公司法定代表人期间的《离任审计报告》。 （二）监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规赋予的职责，对公 司股东大会、董事会召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管 理人员履职情况进行了监督，认为公司能够严格依法运作，经营决策科学合理，决策程序严格按照 公司章程进行，内部管理和内部控制制度完善。董事会按照股东大会的决议要求，确实履行了各项 决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的各项规定，行使职权符合股东大会的授权。公 司董事、公司高级管理人员在执行公司职务时，均认真贯彻执行公司章程和股东大会、董事会精神， 忠于职守，诚信勤勉。监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 14 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，通过查阅公司的财务资料，审查财 务收支情况，监事会认为：公司财务活动、财务报表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准 则》及其补充规定。海南从信会计师事务所审计公司年度会计报告后出具的无保留审计报告，能够 真实反映公司的财务状况，审计意见客观公正。 九、重要事项 （一）报告期内无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内公司无资产收购事项 （三）报告期内公司关联交易事项 1、报告期内，共计发生向海南润达实业有限公司借款 5,391,432.27 元，其中资金借款 4,826,608.25 元，代付费用 120,815.27 元，应付费用 210,000.00 元。向润达公司还款共计 234,008.75 元。截止 2001 年 12 月 31 日应付润达公司借款余额达 10,537,942.47 元。 2、受让海南石梅湾旅游开发股份有限公司位于海南省万宁市兴隆地区的 63 亩土地使用权， 价值 4,857,300.00 元。 .（四）报告期内无应披露重大合同事项 （五）报告期内公司或持股5%以上股东没有应在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）会计师事务所及报酬 经 2000 年度股东大会批准，报告期内继续聘任海南从信会计师事务所为公司财务审计机构。 年支付财务审计费用为贰拾万元人民币。 （七）其他重大事项 报告期内本公司及本公司董事和高管人员并无受证券监管部门处罚的情况。 15 合 并 资 产 负 债 表（1） 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 5.1 1,082,250.88 564,842.65 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.2 790,783.94 745,031.50 其他应收款 5.3 15,132,659.70 35,835,522.52 预付帐款 5.4 21,768,373.38 21,841,399.38 应收补贴款 存货 5.5 42,452,023.11 39,425,680.02 待摊费用 5.6 273,907.70 16,772.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 81,499,998.71 98,429,248.07 长期投资： 长期股权投资 5.7 62,590,714.23 76,531,224.39 长期债权投资 5.8 82,302,221.34 90,481,571.40 长期投资合计 144,892,935.57 167,012,795.79 其中：合并价差（贷差以"— "号表示） 16,458,749.38 17,848,613.52 股权投资差额（贷差以"—"号表示） 2,941,377.18 3,535,754.43 固定资产： 固定资产原价 5.9 165,286,834.14 167,060,892.29 减：累计折旧 5.9 34,941,460.94 30,655,677.19 固定资产净值 5.9 130,345,373.20 136,405,215.10 减：固定资产减值准备 5.9 11,135,447.10 11,135,447.10 固定资产净额 119,209,926.10 125,269,768.00 工程物资 60,779.90 在建工程 30,175.90 固定资产清理 固定资产合计 119,300,881.90 125,269,768.00 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 5.10 6,321,100.64 8,162,960.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,321,100.64 8,162,960.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计： 352,014,916.82 398,874,772.66 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 16 合 并 资 产 负 债 表（2） 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 流动负债： 年末数 年初数 短期借款 5.11 62,990,455.00 62,990,455.00 应付票据 应付帐款 5.12 9,188,110.54 9,566,224.31 预收帐款 140,569.83 2,257,680.83 应付工资 61,946.70 126,792.00 应付福利费 3,364,225.69 3,537,673.16 应付股利 8,516.69 8,516.69 应交税金 5.13 6,351,778.95 6,311,872.39 其他应交款 128,763.91 125,020.34 其他应付款 5.14 27,651,501.52 18,330,941.82 预提费用 5.15 57,355,971.76 64,131,463.20 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 167,241,840.59 167,386,639.74 长期负债： 长期借款 应付债券 5.16 274,170.00 282,360.00 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 274,170.00 282,360.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 167,516,010.59 167,668,999.74 少数股东权益 3,529,778.16 3,375,462.02 股东权益： 股本 5.17 155,668,513.00 155,668,513.00 减:已归还投资 股本净额 155,668,513.00 155,668,513.00 资本公积 5.18 263,051,596.17 261,275,907.57 盈余公积 5.19 38,918,950.44 38,918,950.44 其中：法定公益金 11,950,445.60 11,950,445.60 未分配利润 5.20 -276,669,931.54 -228,033,060.11 股东权益合计 180,969,128.07 227,830,310.90 负债和股东权益总计 352,014,916.82 398,874,772.66 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 17 合并利润及利润分配表 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 5.21 15,747,800.60 62,130,562.06 减：主营业务成本 5.21 4,376,777.54 43,053,928.41 主营业务税金及附加 5.22 844,002.34 3,417,202.52 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 10,527,020.72 15,659,431.13 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 2,517.30 减：营业费用 3,425,863.52 1,416,807.23 管理费用 30,085,201.16 9,644,266.25 财务费用 5.23 14,433,005.49 11,369,084.72 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -37,414,532.15 -6,770,727.07 加：投资收益（损失以“—”号填列） 5.24 -10,796,734.86 25,824,564.72 补贴收入 营业外收入 5.25 24,445.81 18,343,292.67 减：营业外支出 5.26 820,845.05 31,388,683.62 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -49,007,666.25 6,008,446.70 减：所得税 800,071.88 少数股东损益 -370,794.82 -241,619.57 五、净利润（净亏损以“—”号填列） -48,636,871.43 5,449,994.39 加：年初未分配利润 -228,033,060.11 -233,483,054.50 其他转入 六、可供分配的利润 -276,669,931.54 -228,033,060.11 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -276,669,931.54 -228,033,060.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -276,669,931.54 -228,033,060.11 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 18 合并现金流量表（1） 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 8,803,434.20 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,365,042.95 现金流入小计 14,168,477.15 购买商品、接受劳务支付的现金 1,259,380.68 支付给职工以及为职工支付的现金 2,248,344.50 支付的各项税费 910,913.95 支付的其他与经营活动有关的现金 9,154,185.49 现金流出小计 13,572,824.62 经营活动产生的现金流量净额 595,652.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,244.30 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 78,244.30 投资活动产生的现金流量净额 -78,244.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 517,408.23 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 19 合并现金流量表（2） 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 补充资料 附注 金 额 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -48,636,871.43 加：少数股东损益 -370,794.82 计提的资产减值准备 17,798,511.28 固定资产折旧 4,984,699.57 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 2,040,740.16 待摊费用减少（减：增加） -257,135.70 预提费用增加（减：减少） -6,775,491.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 335,837.16 固定资产报废损失 财务费用 14,437,275.85 投资损失（减收益） 10,796,734.86 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -3,026,343.09 经营性应收项目的减少（减增加） 19,955,790.95 经营性应付项目的增加（减减少） -10,687,300.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 595,652.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,082,250.88 减：现金的期初余额 564,842.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 517,408.23 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 20 资 产 负 债 表（1） 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 5.1 789,395.02 542,960.32 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.2 0.00 0.00 其他应收款 5.3 14,996,614.36 53,319,237.60 预付帐款 5.4 21,768,373.38 21,841,399.38 应收补贴款 存货 5.5 41,575,131.57 38,474,725.66 待摊费用 5.6 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 79,129,514.33 114,178,322.96 长期投资： 长期股权投资 5.7 105,262,220.97 106,910,382.55 长期债权投资 5.8 82,302,221.34 90,481,571.40 长期投资合计 187,564,442.31 197,391,953.95 其中：合并价差（贷差以"— "号表示） 股权投资差额（贷差以"—"号表示） 19,400,126.56 21,384,367.95 固定资产： 固定资产原价 5.9 93,817,070.98 94,233,890.96 减：累计折旧 5.9 3,985,224.43 2,127,126.99 固定资产净值 5.9 89,831,846.55 92,106,763.97 减：固定资产减值准备 5.9 11,135,447.10 11,135,447.10 固定资产净额 78,696,399.45 80,971,316.87 工程物资 60,779.90 在建工程 30,175.90 固定资产清理 固定资产合计 78,787,355.25 80,971,316.87 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 5.10 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计： 345,481,311.89 392,541,593.78 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 21 资 产 负 债 表（2） 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 流动负债： 年末数 年初数 短期借款 62,990,455.00 62,990,455.00 应付票据 应付帐款 7,916,208.55 8,481,714.82 预收帐款 140,569.83 2,257,680.83 应付工资 40,572.70 应付福利费 3,328,329.69 3,457,293.16 应付股利 8,516.69 8,516.69 应交税金 5,593,174.56 5,846,913.20 其他应交款 122,590.37 123,347.37 其他应付款 26,756,726.08 17,131,538.61 预提费用 57,355,971.76 64,131,463.20 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 164,253,115.23 164,428,922.88 长期负债： 长期借款 应付债券 274,170.00 282,360.00 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 274,170.00 282,360.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 164,527,285.23 164,711,282.88 少数股东权益 股东权益： 股本 155,668,513.00 155,668,513.00 减:已归还投资 股本净额 155,668,513.00 155,668,513.00 资本公积 263,051,596.17 261,275,907.57 盈余公积 38,918,950.44 38,918,950.44 其中：法定公益金 11,950,445.60 11,950,445.60 未分配利润 -276,685,032.95 -228,033,060.11 股东权益合计 180,954,026.66 227,830,310.90 负债和股东权益总计 345,481,311.89 392,541,593.78 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 22 利润及利润分配表 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 5.21 7,293,711.90 62,130,562.06 减：主营业务成本 5.21 2,995,443.15 43,053,928.41 主营业务税金及附加 5.22 379,027.50 3,417,202.52 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 3,919,241.25 15,659,431.13 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 2,517.30 减：营业费用 1,416,807.23 管理费用 22,401,631.55 9,644,266.25 财务费用 5.23 14,431,916.90 11,369,084.72 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -32,911,789.90 -6,770,727.07 加：投资收益（损失以“—”号填列） 5.24 -15,279,275.32 25,824,564.72 补贴收入 营业外收入 5.25 24,100.27 18,343,292.67 减：营业外支出 5.26 485,007.89 31,388,683.62 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -48,651,972.84 6,008,446.70 减：所得税 800,071.88 少数股东损益 -241,619.57 五、净利润（净亏损以“—”号填列） -48,651,972.84 5,449,994.39 加：年初未分配利润 -228,033,060.11 -233,483,054.50 其他转入 六、可供分配的利润 -276,685,032.95 -228,033,060.11 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -276,685,032.95 -228,033,060.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -276,685,032.95 -228,033,060.11 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 23 现 金 流 量 表（1） 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 688,953.30 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,285,412.95 现金流入小计 5,974,366.25 购买商品、接受劳务支付的现金 139,501.20 支付给职工以及为职工支付的现金 692,288.50 支付的各项税费 451,351.44 支付的其他与经营活动有关的现金 4,400,690.11 现金流出小计 5,683,831.25 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,100.30 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 44,100.30 投资活动产生的现金流量净额 -44,100.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 246,434.70 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 24 现金流量表（2） 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 补充资料 附注 金 额 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -48,651,972.84 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 16,259,620.52 固定资产折旧 1,917,027.71 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -6,775,491.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -19,180.27 固定资产报废损失 财务费用 14,437,275.85 投资损失（减收益） 15,279,275.32 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -3,100,405.91 经营性应收项目的减少（减增加） 20,214,393.84 经营性应付项目的增加（减减少） -9,270,007.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 290,535.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 789,395.02 减：现金的期初余额 542,960.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 246,434.70 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 25 资产减值准备明细表 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 26,935,891.31 16,268,418.01 43,204,309.32 其中：应收账款 5,352,195.57 4,752.35 5,356,947.92 其他应收款 21,583,695.74 16,263,665.66 37,847,361.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,364,390.93 785,709.54 578,681.39 其中：发出商品 开发成本 1,364,390.93 785,709.54 578,681.39 四、长期投资减值准备合计 1,530,093.27 1,530,093.27 其中：长期股权投资 1,530,093.27 1,530,093.27 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,135,447.10 11,135,447.10 其中：房屋、建筑物 经济林木 11,135,447.10 11,135,447.10 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 26 合并股东权益增减变动表 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 1 年初余额 2 155,668,513.00 155,668,513.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 155,668,513.00 155,668,513.00 二、资本公积 10 年初余额 11 261,275,907.57 259,417,533.12 本年增加数 12 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 91,922.34 被投资单位资产 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 1,683,766.26 50,128,872.60 本年减少数 20 48,270,498.15 其中：转增资本（或股本） 21 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 27 合并股东权益增减变动表(续) 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 年末余额 22 263,051,596.17 261,275,907.57 三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 26,968,504.84 26,968,504.84 本年增加数 25 其中：从净利润中提取数 26 其中：法定盈余公积 27 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增资本（或股本） 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 26,968,504.84 26,968,504.84 其中：法定盈余公积 38 3,822,972.98 3,822,972.98 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金 41 年初余额 42 11,950,445.60 11,950,445.60 本年增加数 43 其中：从净利润中提取数 44 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 11,950,445.60 11,950,445.60 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 -228,033,060.11 -233,483,054.50 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 50 -48,636,871.43 5,449,994.39 本年利润分配 51 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 52 -276,669,931.54 -228,033,060.11 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 28 合并利润及利润分配表附表 会企 02 表附表 1 金额单位：人民币 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 元 全面摊薄净资 加权平均净资产收 全面摊薄每股收 加权平均每股收益 报告期利润 产收益率（%） 益率（%） 益（元/股） （元/股） 主营业务利润 5.8170 5.1502 0.0676 0.0676 营业利润 -20.6745 -18.3046 -0.2403 -0.2403 净利润 -26.8758 -23.7950 -0.3124 -0.3124 扣除非常损益后的净利润 -16.7489 -14.829 -0.1947 -0.1947 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南新能源股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年累计数 年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 254,101.44 29,973,673.33 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 29 海南从信会计师事务所 琼从会审字［２００２］第 ０７９ 号 ★ 审 计 报 告 海南新能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合并资产负债表、２００１ 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００１ 年度现金流量表、合并现金流量 表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国·海口 二○○二年四月二日 30 海南新能源股份有限公司 会计报表附注 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （金额单位：人民币元） 附注 １：公司基本情况 海南新能源股份有限公司（以下简称本公司）系于 １９９１ 年 ５ 月经海南省人民政府办公厅琼府函（１９９１） ３８ 号文批准，在海口新能源有限公司基础上改组设立的股份有限公司。１９９１ 年 ５ 月 ２３ 日经中国人民银行 海南省分行批准，向社会公众发行人民币普通股 １４，１５４，２９８ 股， １９９２ 年至 １９９５ 年期间，本公司通过利 润转增股本、配售股票以及资本公积转增股本、债转股等方式，共增加股本 ９４，２７６，１９０．００ 元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股本总额为 １５５，６６８，５１３．００ 元。本公司于 １９８９ 年 ９ 月 １８ 日由海南省工商行政管 理局登记注册，注册号：４６００００１００３９５４，注册地址：海口市机场路海南万国贸易博览中心。法定代表人： 王涛。经营范围：生物工程项目开发；旅游资源开发；海陆交通项目；房地产项目的开发与经营；安装 工程承包及设计；室内外装饰装修；种养业；花木园林设计；高科技产品开发；电子商务。 附注 ２：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２．２ 会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币业务核算方法 31 外币业务发生时，以当月一日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账，期末按中国人民银 行公布的市场汇价进行调整，由此产生的差额按企业会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和 当期损益。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过 ３ 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 ２．７ 坏账核算方法 ２．７．１ 坏账损失确认标准： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； （２）债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 ２．７．２ 坏账核算方法：采用备抵法核算。 ２．７．３ 坏账准备计提的方法和比例 本公司应收款项按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ６％ １ 年至 ２ 年 ７％ ２ 年至 ３ 年 ８％ ３ 年以上 １０％ 对账龄较长（超过 ３ 年）、预计难以收回的应收款项则提高坏账计提比例或全额计提坏账准备。 ２．８ 存货核算方法 ２．８．１ 存货分类：本公司存货分为原材料、物料用品、开发成本、开发产品、低值易耗品等。 ２．８．２ 各类存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价，低值易耗品和包装物在领用时 一次摊销。 ２．８．３ 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货可变现净值低于成本，则 按其差额计提存货跌价准备。 ２．９ 短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利 息入账。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利 32 或利息除外），短期投资转让或到期兑现金额与成本的差额作为投资损益。短期投资期末按成本与市价孰 低计价，并按单项投资市价低于成本之差计提短期投资跌价准备。 ２．１０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资 ①本公司对外股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对被投资单位的投资占该单位 有表决权资本总额的 ２０％以下或虽超过 ２０％但不具有重大影响的采用成本法核算；对占被投资单位有表决 权资本总额 ２０％以上（含 ２０％）或虽不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；对其中占被投资单位有 表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上或具有实际控制权的被投资单位，编制合并会计报表。 ②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法核算的 公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账 面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。 ③本公司对外长期股权投资的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权 投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限 的，按 １０ 年摊销。 ２．１０．２ 长期债权投资 长期债权投资按发生时的实际成本入账，并按合同规定及权责发生制原则计算应计利息。 ２．１０．３ 长期投资减值准备 中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致可收回金额低于账面价值，且在可预计的将来不可能恢复，则以可收回金额低于长期投资账面价值的 差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 ２．１１ 固定资产的标准、计价和折旧方法 ２．１１．１ 固定资产的标准为：使用年限在 １ 年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其它与生产 经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在 ２０００ 元以上且使用年 限超过两年的，也列为固定资产。 ２．１１．２ 固定资产按实际购建成本计价，固定资产折旧采用直线法分类计提，预计净残值率为 １０％（其 中经济林木不留净残值），各类固定资产预计经济使用年限及年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ２０—４０ 年 ４．５％—２．２５％ 机器设备 ８年 １１．２５％ 运输工具 ８年 １１．２５％ 33 其它设备 ５—８ 年 １１．２５％—１８％ 经济林木 合同年限 ４５ 年 ２．２２％ 当某项固定资产计提减值准备以后，按照该项资产账面价值及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧 额。 ２．１１．３ 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资 产减值准备。 ２．１２ 在建工程核算方法 ２．１２．１ 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购建固定资产有关 的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时 转入固定资产，并按规定计提折旧。 ２．１２．２ 在建工程减值准备 本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开 工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性和 其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项 目计提在建工程减值准备。 ２．１３ 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始等条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确 认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则暂停其借款费用资本化， 将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 ２．１４ 无形资产的计价和摊销方法 ２．１４．１ 无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销，其 他专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 ２．１４．２ 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预 期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实 34 质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产 减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用及其摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 ２．１６ 收入确认原则 ２．１６．１ 销售商品 销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认： （１） 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （２） 公司既没有保留通常与所有权相关的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制； （３） 与交易相关的利益能够流入公司； （４） 相关的收入和成本能够可靠地计量。 ２．１６．２ 劳务收入 提供劳务收入按下列原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的总收入和成本能可靠地计量、与交易有关的经济 利益能够流入公司、劳务的完成程度能可靠地确定时，则公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关 的劳务收入；在上述条件不能同时满足时，在资产负债表日按已发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发 生的成本确认为当期费用。 ２．１６．３ 让渡资产使用权 让渡资产使用权收入确认原则：在同时符合与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够 可靠地计量两个条件时确认。 ２．１７ 所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理方法采用应付税款法。 ２．１８ 会计政策、会计估计变更 根据财政部财会字［２０００］２５ 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和财会字［２００１］１７ 号文《关 于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》规定，本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起 执行《企业会计制度》，并变更如下会计政策： ①期末固定资产原按账面净值计价，现变更为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 35 ②期末在建工程原按账面价值计价，现变更为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收 回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ③期末无形资产原按账面价值计价，现变更为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收 回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数或上年实际数。上 述会计政策变更的累计影响数为 ２９，９７３，６７３．３３ 元，均系期末固定资产计价方法变更的累计影响。因会 计政策变更调减了 ２００１ 年度期初未分配利润 ２９，９７３，６７３．３３ 元，调减了 ２０００ 年度净利润 ２９，９７３，６７３．３３ 元。 ２．１９ 会计差错更正 本年度发现上年少计税金 ８００，０７１．８８ 元，以前年度少计成本费用及税金 １，４３６，１３４．０９ 元，本年度已 予更正。上述会计差错更正已采用追溯调整法，调减了 ２００１ 年度期初未分配利润 ２，２３６，２０５．９７ 元；调 减了 ２０００ 年度净利润 ８００，０７１．８８ 元；调减了 ２０００ 年度年初未分配利润 １，４３６，１３４．０９ 元。 ２．２０ 合并会计报表的编制方法 合并会计报表范围包括母公司和持股 ５０％以上或虽不足 ５０％但具有实际控制权的子公司。合并会计报 表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其它相关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂 行规定》编制而成。合并时，公司内部的投资、往来、购销业务及其它重大交易等已相互抵销。子公司 所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。 附注 ３：税 项 税 种 税 率 计税依据 营业税 ５％、８％ 营业收入、利息收入 城建税 ７％ 营业税 教育费附加 ３％ 营业税 所得税 １５％ 应纳税所得额 附注 ４：控股子公司及合营企业 企业名称 注册地 注册资本 本公司 持股比例 主营业务 是否 36 投资额 合并 海南海润旅业有限公司 海口市 ＲＭＢ７３，３００，０００．００ ＲＭＢ６７，７００，０００．００ ９２．３６％ 酒店经营 是 附注 ５：合并会计报表主要项目注释 ５．１ 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原 币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现 金 ＲＭＢ３４３，０８０．８４ ３４３，０８０．８４ ＲＭＢ１９１，９３６．４１ １９１，９３６．４１ ＨＫＤ２１１．３９ １．０６０６ ２２５．７３ ＵＳＤ３８７．３９ ８．２７８１ ３，２０７．５５ 小 计 ３４３，０８０．８４ ３４３，０８０．８４ １９５，３６９．６９ 银行存款 ＲＭＢ ７３９，１７０．０４ ７３９，１７０．０４ ＲＭＢ３６９，４７２．９６ ３６９，４７２．９６ 小 计 ７３９，１７０．０４ ３６９，４７２．９６ 合 计 １，０８２，２５０．８８ ５６４，８４２．６５ ５．２ 应收账款 （１）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 占应收账款 账 龄 占应收账款 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 总额比例 坏账准备计 坏账准备 总额比例（％） 计提比例 （％） 提比例（％） （％） １ 年以内 ６６０，９６４．９９ １０．７５ ６ ３９，６５７．９０ ６１４，４１５．５０ １０．０８ ６ ３６，８６４．９３ １—２ 年 １５，７９１．６０ ０．２６ ７ １，１０５．４１ １８０，０８７．０２ ２．９５ ７ １２，６０６．０９ ２－３ 年 １６８，２５０．７２ ２．７４ ８ １３，４６０．０６ ８ ３ 年以上 ５，３０２，７２４．５５ ８６．２５ １００ ５，３０２，７２４．５５ ５，３０２，７２４．５５ ８６．９７ １００ ５，３０２，７２４．５５ 合 计 ６，１４７，７３１．８６ １００ ５，３５６，９４７．９２ ６，０９７，２２７．０７ １００ ５，３５２，１９５．５７ （２）年末账龄 ３ 年以上的应收账款 ５，３０２，７２４．５５ 元，本公司与债务人已无业务往来，无法与债务人联系 或债务人无偿还能力，收回可能性很小，已全额计提坏账准备。 （３）年末欠款金额较大的前五名单位情况如下： 单位名称 金 额 占应收账款比例 海南省东线高速公路指挥部 １，９４３，６６１．００ ３１．６１％ 37 万宁市农电公司 ８４０，０００．００ １３．６６％ 北京建工学院深圳设计部 ５７１，４９３．９０ ９．３０％ 海南鲁新实业发展公司 ３８２，１２０．００ ６．２２％ 北京市政公司海南公司 ３８２，１２０．００ ６．２２％ 合 计 ４，１１９，３９４．９０ ６７．０１％ （４）年末应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ５．３ 其他应收款 （１）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 占其他应 占其他应 账龄 金 额 收款总额 坏账准备计提 坏账准备 金 额 收款总额 坏账准备计提 坏账准备 比例（％） 比例（％） 比例（％） 比例（％） １ 年以内 ８２３，７０８．２６ １．５５ ６ ４９，４２２．５０ ３４，３５４，８０２．８８ ５９．８３ ６ ２，０６１，２８８．１７ １—２ 年 ４２，３１７，２８５．１８ ７９．８８ ７－８７．５ ２８，７２２，２０９．９６ ３，４４７，０５８．５５ ６．００ ７ ２４１，２９４．１０ ２—３ 年 ２０１，０４８．４３ ０．３８ ８ １６，０８３．８７ １２０，２３５．５１ ０．２１ ８ ９，６１８．８４ ３ 年以上 ９，６３７，９７９．２３ １８．１９ １０－１００ ９，０５９，６４５．０７ １９，４９７，１２１．３２ ３３．９６ １０－１００ １９，２７１，４９４．６３ 合 计 ５２，９８０，０２１．１０ １００ ３７，８４７，３６１．４０ ５７，４１９，２１８．２６ １００ ２１，５８３，６９５．７４ （２） 年末账龄 ３ 年以上的其他应收款 ９，００４，６４３．７２ 元，无法与债务人联系或债务人无偿还能力，收 回可能性很小，已全额计提坏账准备；在账龄 １－２ 年的其他应收款中应收海南省证券公司 ３２，０００．０００．００ 元，由于该公司经营状况欠佳，本公司对该项债权已计提 ２８，０００，０００．００ 元坏账准备。 （３）年末欠款金额较大的前五名单位情况如下： 单位名称 金 额 占其他应收款比例 欠款时间 性 质 海南省证券公司 ３２，０００，０００．００ ６０．４０％ １－２ 年 转债款 三亚东方旅业有限公司 ９，７０５，３１０．００ １８．３２％ １－２ 年 往来款 高明符 ３，５５０，２１３．００ ６．７０％ ３ 年以上 往来款 海南省农行信托公司 １，９０４，３８８．１８ ３．５９％ ３ 年以上 往来款 劳克冰 １，０９５，０００．００ ２．０７％ ３ 年以上 借 款 合 计 ４８，２５４，９１１．１８ ９１．０８％ 38 （４）年末其他应收款中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况明细如下： 单位名称 金 额 性 质 海南省农行信托投资公司 １，９０４，３８８．１８ 往来款 （５）年末其他应收款净额比年初减少 ５７．７７％，主要原因系计提坏账准备增加所致。 ５．４ 预付账款 （１）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ７５，３６６．００ ０．３５ １—２ 年 ２，３４０．００ ０．０１ ２—３ 年 ３ 年以上 ２１，７６６，０３３．３８ ９９．９９ ２１，７６６，０３３．３８ ９９．６５ 合 计 ２１，７６８，３７３．３８ １００ ２１，８４１，３９９．３８ １００ （２）年末预付账款中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）预付账款中账龄超过 １ 年的单位及原因如下： 单位名称 金 额 原 因 海南省国营南林农场 ２０，３４０，０３３．３８ 预付土地款，尚未办理完征地手续 万宁市财政局 １，４２６，０００．００ 预付土地款，尚未办理完征地手续 北京高国科技术公司 ２，３４０．００ 预付会议费，未结清 合 计 ２１，７６８，３７３．３８ ５．５ 存货及存货跌价准备 （１）存货分类 年末数 年初数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发成本 ４２，０８０，３０３．８６ ５７８，６８１．３９ ３５，８１４，６５０．４７ １，３６４，３９０．９３ 39 物料用品 ５７，２４５．７３ 原材料 ４４，５３７．６０ １５２，３７９．５６ 低值易耗品 ８３７，５０８．０４ ８６２，７７７．５７ 开发产品 ６８，３５５．００ ３，９０３，０１７．６２ 合 计 ４３，０３０，７０４．５０ ５７８，６８１．３９ ４０，７９０，０７０．９５ １，３６４，３９０．９３ 存货跌价准备增减变动情况 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 开发成本 １，３６４，３９０．９３ ７８５，７０９．５４ ５７８，６８１．３９ 注：存货跌价准备本期减少系原已计提存货跌价准备的开发产品售出所致。 存货可变现净值的确定依据 年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费 用后的价值。 ５．６ 待摊费用 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 财产保险费 １２，６４４．７０ 受益期内 空调保养费 ８，５２４．００ ６，６７２．００ 受益期内 消防维护费 ４，３００．００ 受益期内 电梯设备维修费 ４４，０００．００ ５，８００．００ 受益期内 清洁洗涤费 １８０，０００．００ 受益期内 其他费用 ２８，７３９．００ 合 计 ２７３，９０７．７０ １６，７７２．００ ５．７ 长期股权投资 40 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 ５６，１５２，５１７．６０ ５６，１５２，５１７．６０ ９１，９２２．３４ １１，１１２，４７５．０９ ４５，１３１，９６４．８５ ４５，１３１，９６４．８５ 其他股权投资 ２０，３７８，７０６．７９ ２０，３７８，７０６．７９ ５２５，１１０．９６ １，９１４，９７５．１０ １８，９８８，８４２．６５ １，５３０，０９３．２７ １７，４５８，７４９．３８ 合 计 ７６，５３１，２２４．３９ ７６，５３１，２２４．３９ ６１７，０３３．３０ １３，０２７，４５０．１９ ６４，１２０，８０７．５０ １，５３０，０９３．２７ ６２，５９０，７１４．２３ ５．７．１ 股票投资 减值准备 股 份 占被投资 被投资单位名称 股票数量（万股） 投资成本 类 别 单位比例 海南石梅湾旅游开发股份有 法人股 ２，２００．６０ ２７．５０７５％ ２２，００６，０００．００ 限公司 海南机场股份有限公司 法人股 ３７７，８０６ ０．２６％ ３７７，８０６．００ 法人股 ５，０４０．００ 三亚东方旅业股份有限公司 ３１．１８８３％ ５７，６７０，０２１．８７ 个人股 ５７３．９０ 合 计 ８０，０５３，８２７．８７ ５．７．２ 其他股权投资 减值准备 占被投资单位注 被投资公司名称 投资期限 投资金额 册资本比例 年末数 本年增减数 计提原因 中国海南改革发 １９９４ 年 １，５３０，０９３．２７ ３％ １，５３０，０９３．２７ １，５３０，０９３．２７ 财务状况恶化 展研究院 山大生命科学风 ２０００ 年 １，０００，０００．００ 险创业基金 合 计 ２，５３０，０９３．２７ １，５３０，０９３．２７ １，５３０，０９３．２７ 注： 山大生命科学风险创业基金注册资本 １０，０００，０００．００ 元，本公司已出资 １，０００，０００．００ 元。 ５．７．３ 采用权益法核算的股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本 分得的现 累计权益增减额 41 期权益增减额 金红利额 海南石梅湾旅游开发股份有限公司 ２２，００６，０００．００ －５，９４６，３９８．１０ －１８，８９２，２７７．０５ 三亚东方旅业股份有限公司 ６２，８３２，０６３．５９ －５，１６２，０４１．７２ －１，０２４，２９１．９２ －１９，０６２，８８５．４９ 合 计 ８４，８３８，０６３．５９ －５，１６２，０４１．７２ －６，９７０，６９０．０２ －３７，９５５，１６２．５４ 注：本期转让本公司持有的三亚东方旅业股份有限公司个人股 ５，０２５，０００ 股用于抵债，转出投资成本 ５，１６２，０４１．７２ 元，同时按比例转出该项长期股权投资（损益调整）－１，６１４，６３３．９０ 元。 ５．７．４ 股权投资差额与合并价差 形成 摊销 被投资单位 初始金额 年初数 本期增加 本期摊销 摊余价值 原因 期限 海南海润旅业有限公司 １８，６２４，６４０．１９ 溢价 １０ １７，８４８，６１３．５２ ５２５，１１０．９６ １，９１４，９７５．１０ １６，４５８，７４９．３８ 收购 三亚东方旅业股份 ２，７１０，４３６．４１ 溢价 １０ ２，５９７，５０１．５６ －２１３，４００．７８ ２４８，７７５．７３ ２，１３５，３２５．０５ 有限公司 收购 海南石梅湾旅游开发 溢价 １０ ９３８，２５２．８７ １３２，２００．７４ ８０６，０５２．１３ 股份有限公司 收购 合 计 ２１，３８４，３６７．９５ ３１１，７１０．１８ ２，２９５，９５１．５７ １９，４００，１２６．５６ 注：（１）根据本公司董事会决议及与海南润达实业有限公司签订的《债权转股权协议》规定，本公司 以对子公司海南海润旅业有限公司的 １，７３０ 万元债权转为股权，债转股后本公司由持股 ９０％升至 ９２．３６％， 同时形成 ５２５，１１０．９６ 元合并价差。 （２）本期转让本公司持有的三亚东方旅业股份有限公司个人股 ５，０２５，０００ 股用于抵债，转出股权投资 差额 ２１３，４００．７８ 元。 ５．７．５ 股权投资准备 被投资单位 年初数 本期增加 本期减少 年末数 三亚东方旅业股份有限公司 ９１，９２２．３４ ９１，９２２．３４ 合 计 ９１，９２２．３４ ９１，９２２．３４ ５．８ 其他债权投资 被投资单位 期初投资成本 年利率 到期日 本期利息 累计应收利息 本期转销 年末余额 成都熊猫万国 ７５，７３３，６６０．００ 同期贷 ２００４．６．３０ ７５，７３３，６６０．００ 42 商城有限公司 款利率 成都熊猫万国 １４，７４７，９１１．４０ 同期贷 ３，９３０，１０２．５３ １２，１０９，４５２．５９ ６，５６８，５６１．３４ 商城有限公司 款利率 合 计 ９０，４８１，５７１．４０ ３，９３０，１０２．５３ １２，１０９，４５２．５９ ８２，３０２，２２１．３４ 注：（１）长期债权投资减少 １２，１０９，４５２．５９ 元系用对成都熊猫万国商城股份有限公司的债权投资本息 等额抵偿其他债务所致。 （２）如附注 １０．１ 及 １０．２ 所述，上述债权拟转让，本期未计提资金占用费及减值准备。 ５．９ 固定资产及累计折旧 固定资产原值 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 ５１，５８１，０９４．７５ １，２０８，５７７．３０ ５０，３７２，５１７．４５ 运输设备 １，０５７，２８５．０３ ０．０１ １，０５７，２８５．０４ 机器设备 １８，５０９，８８４．００ ３４，１４４．００ ７８９，５５４．８７ １７，７５４，４７３．１３ 经济林木 ９２，０００，０００．００ １７４，０００．００ ９２，１７４，０００．００ 其他 ３，９１２，６２８．５１ １５，９３０．０１ ３，９２８，５５８．５２ 合 计 １６７，０６０，８９２．２９ ２２４，０７４．０２ １，９９８，１３２．１７ １６５，２８６，８３４．１４ 累计折旧 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 １４，５７８，３６７．６６ １，２８０，９０３．９７ １４９，２０４．４１ １５，７１０，０６７．２２ 运输设备 ７７６，３７７．５８ １１１，９０７．４５ ８８８，２８５．０３ 机器设备 １０，６１６，９８１．８４ １，６２２，７７１．６８ ５４９，７１１．４１ １１，６９０，０４２．１１ 经济林木 １，０２２，２２２．２２ １，７９４，２０９．６８ ２，８１６，４３１．９０ 其 他 ３，６６１，７２７．８９ １７４，９０６．７９ ３，８３６，６３４．６８ 合 计 ３０，６５５，６７７．１９ ４，９８４，６９９．５７ ６９８，９１５．８２ ３４，９４１，４６０．９４ 固定资产净值 １３６，４０５，２１５．１０ １３０，３４５，３７３．２０ 固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 43 经济林木 １１，１３５，４４７．１０ １１，１３５，４４７．１０ 预计可回收金额低 于账面净值 ５．１０ 长期待摊费用 类 别 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 装修费 ２０，４０７，４０２．００ ８，１６２，９６０．８０ １９８，８８０．００ ２，０４０，７４０．１６ １４，２８５，１６１．３６ ６，３２１，１００．６４ ３年 合 计 ２０，４０７，４０２．００ ８，１６２，９６０．８０ １９８，８８０．００ ２，０４０，７４０．１６ １４，２８５，１６１．３６ ６，３２１，１００．６４ ５．１１ 短期借款 借款类别 年末数 年初数 备 注 抵押借款 ６２，９９０，４５５．００ ６２，９９０，４５５．００ 已逾期 已逾期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未偿还原因 预计还款期 中国长城资产管理 于 ２００２ 年 ３ 月以现金、 ４７，３００，０００．００ ７．５６％ 工程项目 资金紧张 公司海口办事处 房产及债权抵偿债务 海南省琼山信用联 １５，６９０，４５５．００ １０．８０％ 工程项目 资金紧张 正在协商 合社营业部 ５．１２ 应付账款 项 目 年末数 年初数 金 额 ９，１８８，１１０．５４ ９，５６６，２２４．３１ （１）应付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项； （２）年末账龄在 ３ 年以上的应付账款有 ８，１７６，２７２．７１ 元，系资金紧张，尚未支付。 ５．１３ 应交税金 44 税 种 年末数 年初数 企业所得税 １，２０１，５４３．６０ １，２０１，５４３．６０ 营业税 ４，０２９，０６９．１６ ４，２００，６１２．１９ 城建税 ３１４，５５７．０８ ２９２，３５０．０４ 个人所得税 １０２，９１５．１６ －４，１７５．１６ 房产税 ７０３，６９３．９５ ６２１，５４１．７２ 合 计 ６，３５１，７７８．９５ ６，３１１，８７２．３９ ５．１４ 其他应付款 项 目 年末数 年初数 金 额 ２７，６５１，５０１．５２ １８，３３０，９４１．８２ （１）其他应付款中欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项明细如下： 股东单位名称 金 额 性 质 海南润达实业有限公司 １０，５３７，９４２．４７ 往来款 （２）年末账龄在 ３ 年以上的其他应付款 ３，３６０，１６４．８８ 元，系资金紧张，尚未支付。 ５．１５ 预提费用 费用类别 年末数 年初数 年末结存余额的原因 房屋修理费 ９１，１７０．００ ９１，１７０．００ 租 金 利息及违约金 ５７，２６４，８０１．７６ ６４，０４０，２９３．２０ 资金紧张未付 合 计 ５７，３５５，９７１．７６ ６４，１３１，４６３．２０ ５．１６ 应付债券 本年应 本年已 年末应 年末余额 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 年初应付利息 付利息 付利息 付利息 三年期企 ２１０，９００．００ １９９１．８ ３０，０００，０００．００ ３年 ６５，１６０．００ １，８９０．００ ６３，２７０．００ ２７４，１７０．００ 45 业债券 ５．１７ 股本（单位：股） 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ４４，４１６，９０８ ４４，４１６，９０８ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ４４，４１６，９０８ ４４，４１６，９０８ 外资法人持有股份 其 他 ２、募集法人股 ５４，０９２，５９６ ５４，０９２，５９６ ３、内部职工股（高管股） ３１５ ３１５ ４、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 ９８，５０９，８１９ ９８，５０９，８１９ 二、已流通股份 １、人民币普通股 ５７，１５８，６９４ ５７，１５８，６９４ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ５７，１５８，６９４ ５７，１５８，６９４ 三、股份总数 １５５，６６８，５１３ １５５，６６８，５１３ ５．１８ 资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 １５０，７８８，４０２．９８ １５０，７８８，４０２．９８ 资产评估增值准备 ４７，６０１，９３２．１０ ４７，６０１，９３２．１０ 其他资本公积转入 ４８，２７０，４９８．１５ ４８，２７０，４９８．１５ 股权投资准备 ９１，９２２．３４ ９１，９２２．３４ 46 其他资本公积 １４，６１５，０７４．３４ １，６８３，７６６．２６ １６，２９８，８４０．６０ 合 计 ２６１，２７５，９０７．５７ １，７７５，６８８．６０ ２６３，０５１，５９６．１７ 注：本期因债务重组增加其他资本公积 １，６８３，７６６．２６ 元；因被投资单位资本公积增加本公司按权益法调 整而增加股权投资准备 ９１，９２２．３４ 元。 ５．１９ 盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积金 ３，８２２，９７２．９８ ３，８２２，９７２．９８ 公益金 １１，９５０，４４５．６０ １１，９５０，４４５．６０ 任意盈余公积 ２３，１４５，５３１．８６ ２３，１４５，５３１．８６ 合 计 ３８，９１８，９５０．４４ ３８，９１８，９５０．４４ ５．２０ 未分配利润 上年期末数： －１９５，８２３，１８０．８１ 加：本年调整上年数 －３２，２０９，８７９．３０ 年初未分配利润 －２２８，０３３，０６０．１１ 加：本年净利润 －４８，６３６，８７１．４３ 盈余公积转入 减：本年提取盈余公积 本年利润分配 年末未分配利润 －２７６，６６９，９３１．５４ 注：年初未分配利润的调整详见附注 ２．１８ 及 ２．１９。 ５．２１ 主营业务收入及主营业务成本 营 业 收 入 营 业 成 本 类 别 本年数 上年数 本年数 上年数 房地产开发 ６，５８６，１３６．５０ ５８，４６０，９４４．００ １，７０７，３９９．５４ ４２，５５０，７２０．８１ 47 酒店经营 ８，４５４，０８８．７０ ３，６６９，６１８．０６ １，３８１，３３４．３９ ５０３，２０７．６０ 农产品 ７０７，５７５．４０ １，２８８，０４３．６１ 合 计 １５，７４７，８００．６０ ６２，１３０，５６２．０６ ４，３７６，７７７．５４ ４３，０５３，９２８．４１ 注：本年主营业务收入较上年下降 ７４．６５％主要系房地产销售减少所致。 ５．２２ 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 ７５２，０１１．２２ ３，１０６，５４７．７６ 城市维护建设费 ５２，６４０．７９ ２１７，４５８．３３ 教育费附加 ２２，５６０．３３ ９３，１９６．４３ 农业特产税 １６，７９０．００ 合 计 ８４４，００２．３４ ３，４１７，２０２．５２ ５．２３ 财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 １４，４３２，６０７．２４ １１，３６７，３８７．４６ 减：利息收入 ４，２７０．２０ ２６９．５３ 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 ４，６６８．４５ １，９６６．７９ 合 计 １４，４３３，００５．４９ １１，３６９，０８４．７２ ５．２４ 投资收益 类 别 本年数 上年数 48 被投资单位损益调整 －６，９７０，６８９．９２ －２０，６２９，４９８．７４ 股权转让收益 ４６，２０６，８８０．３４ 摊销股权投资差额 －２，２９５，９５１．５７ －６２５，６６９．１８ 债权投资收益 ８７２，８５２．３０ 长期投资减值准备 －１，５３０，０９３．３７ 合 计 －１０，７９６，７３４．８６ ２５，８２４，５６４．７２ 注：本年投资收益较上年大幅下降，主要系股权转让收益减少所致。 ５．２５ 营业外收入 类 别 本年数 上年数 罚息收入 １５，４００，３７１．５２ 罚没收入 ４，８８０．００ 处理固定资产收益 １９，１８０．２７ ６７，４５０．１５ 其 他 ３８５．５４ ２，８７５，４７１．００ 合 计 ２４，４４５．８１ １８，３４３，２９２．６７ 注：本年数比上年数减少主要系罚息收入减少所致。 ５．２６ 营业外支出 类 别 本年数 上年数 债务重组损失 １７，４４９，８９４．７０ 违约金支出 ２，４６８，４３３．２６ 处理固定资产损失 ３３５，８３７．１６ ２３，６２０．６８ 罚款支出 ４８５，００７．８９ 固定资产减值准备 １１，１３５，４４７．１０ 49 其他支出 ３１１，２８７．８８ 合 计 ８２０，８４５．０５ ３１，３８８，６８３．６２ 注：本年数比上年数减少主要系债务重组损失及计提的固定资产减值准备减少所致。 ５．２７ 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 水电费 １，５８１，０２９．０３ 差旅费 ９１３，３５９．２８ 招待费 ６１４，１８９．７７ 工作餐费 ６３２．６６７．９２ 租赁费 ３６８，２８０．００ 公告费 ３０５，５００．００ 其 他 ４，７３９，１５９．４９ 合 计 ９，１５４，１８５．４９ 附注 ６：母公司会计报表主要项目注释 ６．１ 应收账款 （１）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 占应收账 占应收账 账 龄 金 额 款总额比 坏账准备计提 坏账准备 金 额 款总额比 坏账准备计提 坏账准备 例（％） 比例（％） 例（％） 比例（％） １ 年以内 ６ ６ １—２ 年 ７ ７ ２－３ 年 ８ ８ ３ 年以上 ５，３０２，７２４．５５ １００ １００ ５，３０２，７２４．５５ ５，３０２，７２４．５５ １００ １００ ５，３０２，７２４．５５ 合 计 ５，３０２，７２４．５５ １００ ５，３０２，７２４．５５ ５，３０２，７２４．５５ １００ ５，３０２，７２４．５５ （２）年末账龄 ３ 年以上的应收账款 ５，３０２，７２４．５５ 元，本公司与债务人已无业务往来，无法与债务人 50 联系或债务人无偿还能力，收回可能性很小，已全额计提坏账准备。 （３）年末欠款金额较大的前五名单位情况如下 单位名称 欠款金额 占应收账款比例（％） 欠款时间 欠款原因 海南省东线高速公路指挥部 １，９４３，６６１．００ ３６．６５ ３ 年以上 工程欠款 万宁市农电公司 ８４０，０００．００ １５．８４ ３ 年以上 工程欠款 北京建工学院深圳设计部 ５７１，４９３．９４ １０．７８ ３ 年以上 工程欠款 海南鲁新实业发展公司 ３８２，１２０．００ ７．２１ ３ 年以上 工程欠款 北京市政海南公司 ３８２，１２０．００ ７．２１ ３ 年以上 工程欠款 合 计 ４，１１９，３９４．９４ ７７．６９ 注：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ６．２ 其他应收款 （１）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 占其他应 占其他应 账 龄 金 额 收款总额 坏账准备计提 坏账准备 金 额 收款总额 坏账准备计提 坏账准备 比例（％） 比例（％） 比例（％） 比例（％） １ 年以内 ７１４，９７９．９２ １．４７ ６ ４２，８９８．８０ ５１，５８９，５７７．２０ ７３．２１ ６ ３，０９５，３７４．６３ １—２ 年 ４２，３１６，６８５．６０ ８６．９４ ７－８７．５ ２８，７２２，１６７．９９ ３，４４６，９５８．５５ ４．８９ ７ ２４１，２８７．１０ ２—３ 年 ２０１，０４８．４３ ０．４１ ８ １６，０８３．８７ １２０，２３５．５１ ０．１７ ８ ９，６１８．８４ ３ 年以上 ５，４４１，５９６．０９ １１．１８ １０－１００ ４，８９６，５４５．０２ １５，３１４，１３８．１８ ２１．７３ １０－１００ １３，８０５，３９１．２７ 合 计 ４８，６７４，３１０．０４ １００ ３３，６７７，６９５．６８ ７０，４７０，９０９．４４ １００ １７，１５１，６７１．８４ （２） 年末账龄 ３ 年以上的其他应收款 ４，８４５，６１０．５８ 元，已无法与债务人联系或债务人无偿还能力， 收回可能性很小，已全额计提坏账准备。在账龄 １－２ 年的其他应收款中应收海南省证券公司 ３２，０００．０００．００ 元，由于该公司经营状况欠佳，本公司对该项债权已计提 ２８，０００，０００．００ 元坏账准备。 （３）年末欠款金额较大的前五名单位情况如下： 单位名称 金 额 占其他应收款比例 欠款时间 性 质 海南省证券公司 ３２，０００，０００．００ ６５．７４％ １—２ 年 转债款 51 三亚东方旅业有限公司 ９，７０５，３１０．００ １９．９４％ １—２ 年 往来款 海南省农行信托公司 １，９０４，３８８．１８ ３．９２％ ３ 年以上 往来款 劳克冰 １，０９５，０００．００ ２．２５％ ３ 年以上 借款 天津开发区惠达货运公司 ４５０，０００．００ ０．９２％ １—２ 年 代理费 合 计 ４５，１５４，６９８．１８ ９２．７７％ ６．３ 长期股权投资 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 ５６，１５２，５１７．６０ ５６，１５２，５１７．６０ ９１，９２２．３４ １１，１１２，４７５．０９ ４５，１３１，９６４．８５ ４５，１３１，９６４．８５ 其他股权投资 ５０，７５７，８６４．９５ ５０，７５７，８６４．９５ １７，３００，０００．００ ６，３９７，５１５．５６ ６１，６６０，３４９．３９ １，５３０，０９３．２７ ６０，１３０，２５６．１２ 合 计 １０６，９１０，３８２．５５ １０６，９１０，３８２．５５ １７，３９１，９２２．３４ １７，５０９，９９０．６５ １０６，７９２，３１４．２４ １，５３０，０９３．２７ １０５，２６２，２２０． ６．３．１ 股票投资 股份 占被投资 被投资名称 股票数量（万股） 投资成本 长期投资减值准备 类别 单位比例 海南石梅湾旅游开发股份有限公司 法人股 ２，２００．６０ ２７．５０７５％ ２２，００６，０００．００ 海南机场股份有限公司 法人股 ３７，７８０６ ０．２６％ ３７７，８０６．００ 法人股 ５，０４０．００ 三亚东方旅业股份有限公司 ３１．１８８３％ ５７，６７０，０２１．８７ 个人股 ５７３．９０ 合 计 ８０，０５３，８２７．８７ ６．３．２ 其他股权投资 减值准备 占被投资单位注 被投资公司名称 投资时间 投资金额 册资本比例 年末数 本年增减数 计提原因 中国海南改革发展研究院 ９４ 年 １，５３０，０９３．２７ ３％ １，５３０，０９３．２７ １，５３０，０９３．２７ 财务状况恶化 52 山大生命科学风险创业基金 ２０００ 年 １，０００，０００．００ 海南海润旅业有限公司 ２０００ 年 ４８，５５０，２４８．８５ ９２．３６％ 合 计 ５１，０８０，３４２．１２ １，５３０，０９３．２７ １，５３０，０９３．２７ 注： 山大生命科学风险创业基金注册资本 １０，０００，０００．００ 元，本公司已出资 １，０００，０００．００ 元。 ６．３．３ 采用权益法核算的股权投资 被投资单位本期 分得的现 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益增减额 备注 权益增减额 金红利额 海南石梅湾旅游开发股份有限公司 ２２，００６，０００．００ －５，９４６，３９８．１０ －１８，８９２，２７７．０５ 三亚东方旅业股份有限公司 ６２，８３２，０６３．５９ －５，１６２，０４１．７２ －１，０２４，２９１．９２ －１９，０６２，８８５．４９ 海南海润旅业有限公司 ３１，７７５，３５９．８１ １６，７７４，８８９．０４ －４，４８２，５４０．４６ －５，８７８，７４２．１１ 合 计 １１６，６１３，４２３．４０ １１，６１２，８４７．３２ －１１，４５３，２３０．４８ －４３，８３３，９０４．６５ 注：本期转让本公司持有的三亚东方旅业股份有限公司个人股 ５，０２５，０００ 股用于抵债转出投资成本 ５，１６２，０４１．７２ 元，同时按比例转出该项长期股权投资（损益调整）－１，６１４，６３３．９０ 元。 ６．３．４ 股权投资差额 形成 摊销 被投资单位 初始金额 年初数 本期增加 本期摊销 摊余价值 原因 期限 海南海润旅业有限公司 １８，６２４，６４０．１９ 溢价 １０ １７，８４８，６１３．５２ ５２５，１１０．９６ １，９１４，９７５．１０ １６，４５８，７４９．３８ 收购 三亚东方旅业股份 ２，７１０，４３６．４１ 溢价 １０ ２，５９７，５０１．５６ －２１３，４００．７８ ２４８，７７５．７３ ２，１３５，３２５．０５ 有限公司 收购 海南石梅湾旅游开发 溢价 １０ ９３８，２５２．８７ １３２，２００．７４ ８０６，０５２．１３ 股份有限公司 收购 合 计 ２１，３３５，０７６．６０ ２１，３８４，３６７．９５ ３１１，７１０．１８ ２，２９５，９５１．５７ １９，４００，１２６．５６ 注：（１）根据本公司董事会决议及与海南润达实业有限公司签订的《债权转股权协议》规定，本公司 以对子公司海南海润旅业有限公司的 １，７３０ 万元债权转为股权，债转股后本公司由持股 ９０％升至 ９２．３６％， 同时形成 ５２５，１１０．９６ 元股权投资差额。 （２）本期转让本公司持有的三亚东方旅业股份有限公司个人股 ５，０２５，０００ 股用于抵债，转出股权投资 53 差额 ２１３，４００．７８ 元。 ６．３．５ 股权投资准备 被投资单位 年初数 本期增加 本期减少 年末数 三亚东方旅业股份有限公司 ９１，９２２．３４ ９１，９２２．３４ 合 计 ９１，９２２．３４ ９１，９２２．３４ ６．４ 其他债权投资 被投资单位 期初投资成本 年利率 到期日 本期利息 累计应收利息 本期转销 年末余额 减值准备 成都熊猫万国 ７５，７３３，６６０．００ 同期贷 ２００４．６．３０ ７５，７３３，６６０．００ 商城有限公司 款利率 成都熊猫万国 １４，７４７，９１１．４０ 同期贷 ３，９３０，１０２．５３ １２，１０９，４５２．５９ ６，５６８，５６１．３４ 商城有限公司 款利率 合 计 ９０，４８１，５７１．４０ ３，９３０，１０２．５３ １２，１０９，４５２．５９ ８２，３０２，２２１．３４ 注：（１）长期债权投资减少 １２，１０９，４５２．５９ 元系用对成都熊猫万国商城股份有限公司的债权投资本息 等额抵偿其他债务所致。 （２）如附注 １０．１ 及 １０．２ 所述，上述述债权拟转让，本期未计提资金占用费及减值准备。 ６．５ 主营业务收入 本年数 上年数 类 别 房地产开发 ６，５８６，１３６．５０ ５８，４６０，９４４．００ 农产品 ７０７，５７５．４０ 合 计 ７，２９３，７１１．９０ ５８，４６０，９４４．００ 注：本年主营业务收入较上年下降 ８７．５２％主要系房地产销售减少所致。 ６．６ 主营业务成本 类 别 本年数 上年数 54 房地产开发 １，７０７，３９９．５４ ４２，５５０，７２０．８１ 农产品 １，２８８，０４３．６１ 合 计 ２，９９５，４４３．１５ ４２，５５０，７２０．８１ ６．７ 投资收益 类 别 本年数 上年数 被投资单位损益调整 －１１，４５３，２３０．３８ －２２，８０４，０７４．８４ 股权转让收益 ４６，２０６，８８０．３４ 摊销股权投资差额 －２，２９５，９５１．５７ －６２５，６６９．１８ 债权投资收益 ８７２，８５２．３０ 长期投资减值准备 －１，５３０，０９３．３７ 合 计 －１５，２７９，２７５．３２ ２３，６４９，９８８．６２ 注：本年投资收益较上年同期大幅下降，主要系本期股权转让收益减少所致。 附注 ７：关联方关系及其交易 ７．１ 关联方关系 ７．１．１ 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 经济性质 法人代表 主营业务 与本公司关系 备 注 海南润达实 海口市 ＲＭＢ１００，０００，０００ 有限责任 吴克龄 扶贫、高科技 第一大股东 持有本公司 ２６．８９％的股份， 业有限公司 农业、海洋资 源开发、房地 产开发经营、 文化娱乐项目等 海南海润旅 海口市 ＲＭＢ７３，３００，０００ 有限责任 王 超 旅馆业、饮食业服务； 子公司 持有其 ９２．３６％的股份 业有限公司 房地产开发经营；土石 方工程；建筑材料、 装修材料 ７．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 55 海南润达实业有限公司 ＲＭＢ１０，０００ 万元 １０，０００ 万元 海南海润旅业有限公司 ＲＭＢ５，６００ 万元 １，７３０ 万 ７，３３０ 万元 ７．１．３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化。 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数 企业名称 金 额 比 例 金 额 比 例 海南润达实业有限公司 ４１，８６４，４６６．００ ２６．８９％ ４１，８６４，４６６．００ ２６．８９％ 海南海润旅业有限公司 ５０，４００，０００．００ ９０％ １７，３００，０００．００ ６７，７００，０００．００ ９２．３６％ ７．１．４ 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 备 注 海南省农行信托投资公司 股 东 海南石梅湾旅游开发股份有限公司 联营企业 三亚东方旅业股份有限公司 联营企业 ７．２ 关联方交易 ７．２．１ 受让资产 ２００１ 年 １１ 月 ５ 日本公司与海南石梅湾旅游开发股份有限公司（乙方）签订《代位偿还债务协议书》， 因乙方拖欠中国长城资产管理公司海口办事处贷款本息债务人民币 ９，２５９，４１７．７５ 元，本公司系该项债务 偿还的担保人，故本公司愿代乙方偿还其欠付中国长城资产管理公司海口办事处之债务 ９，２５９，４１７．７５ 元。 同时本公司受让乙方位于海南省万宁市石梅湾地区的 ６３ 亩土地使用权，价值 ４，８５７，３００．００ 元。该地系 用于补偿本公司代位偿还其欠付中国长城资产管理公司海口办事处债务之损失。 ７．２．２ 关联方应收应付款项 项 目 金 额 其他应收款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 海南省农行信托投资公司 １，９０４，３８８．１８ １，９０４，３８８．１８ 三亚东方旅业股份有限公司 ９，７０５，３１０．００ ９，８１７，５００．００ 合 计 １１，６０９，６９８．１８ １１，７２１，８８８．１８ 其他应付款 56 海南石梅湾旅游股份开发有限公司 ５，２２４，６１１．３０ ７１，１６１．３０ 海南润达实业有限公司 １０，５３７，９４２．４７ ５，３８０，５１８．９５ 合 计 １５，７６２，５５３．７７ ５，４５１，６８０．２５ ７．２．３ 其他关联交易事项 ①本年度支付给关键管理人员报酬共计 １３９，６００．００ 元。 ②根据有关协议，本公司本年度共计支付海南润达实业有限公司 ３ 辆小汽车使用费 ２１ 万元。 附注 ８：或有事项 本公司与海南省证券公司于 ２０００ 年 １２ 月 １３ 日签订《债权转让协议书》，将本公司应收海南省证券 公司保证金本息 ３３，１３４，０００．００ 元转让给海口市地税局二分局以等额清偿本公司欠付税款。海南省地税 局以琼地税函［２０００］８０ 号文批复，同意本公司所欠税款 ３３，１３４，０００．００ 元由海南省证券公司代缴，但纳 税主体仍为本公司，若海南省证券公司未按计划代缴清该欠税，本公司继续承担缴纳该税款的责任。截 止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日海南省证券公司已代本公司支付税款 １０，３００，０００．００ 元，尚余 ２２，８３４，０００．００ 元未 付。２００１ 年 ９ 月 １７ 日海南省证券公司已就该项税款与本公司及海口市地税局签订《纳税担保书》，本公 司已申请海南省高级人民法院查封海南省证券公司拥有的“鄂海大厦”及“景瑞大厦”部分房产，为尚 未付清的税款提供担保，估计上述债权转让极小可能给本公司造成不利影响。 附注 ９：承诺事项 无应予披露的承诺事项。 附注 １０：资产负债表日后事项 １０．１ ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日中国长城资产管理公司海口办事处（甲方）与本公司签署《债权转让暨还债 协议书》，与本公司及海南海润旅业有限公司（丙方，本公司之控股子公司）签署《偿还债务协议书》， 上述协议书确认截止 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日本公司拖欠甲方贷款本息债务 ８４，９４４，０８１．０１ 元，该协议书约定 本公司分期偿还甲方现金 ８００ 万元，以丙方拥有的“海润酒店”部分房产作价抵偿本公司欠付甲方债务 ２５，２２１，６００．００ 元，将本公司对成都熊猫万国商城有限公司享有价值人民币 ７．５７０．００ 万元债权中划出 ５１，７２２，４８１．０１ 元及 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日以后该款项的相应利息转让给甲方，以偿还本公司欠付甲方 ８４，９４４，０８１．０１ 元债务。 57 １０．２ ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日中国长城资产管理公司海口办事处（甲方）与本公司及海南石梅湾旅游开发 股份有限公司（丙方）签署《债权转让暨债务偿还协议书》，该协议书约定因丙方拖欠甲方贷款本息债务， 本公司系该项债务偿还的担保人，本公司愿代丙方偿还。本公司将对成都熊猫万国商城有限公司享有价 值人民币 ７，５７０ 万元债权中划出 ９，２５９，４１７．７５ 元及 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日以后该款项的相应利息转让给甲 方，以偿还丙方所欠甲方贷款本息债务。 １０．３ ２００２ 年 ４ 月 ８ 日本公司与海口市海天典当行签订《土地使用权转让协议》，本公司将位于海南 省澄迈县“老城工业园”的 ４２０ 亩土地使用权转让给海口市海天典当行，转让金额为 ３，１５０ 万元。 附注 １１：债务重组 债务重组方式 债务重组收益总额 债务重组损失总额 修改债务条件 １，６８３，７６６．２６ 合 计 １，６８３，７６６．２６ 注：本公司本期以持有的三亚东方旅业股份有限公司 ５０２．５ 万个人股及部分房产抵偿欠付中国天诚 海南实业公司等单位债务，形成 １，６８３，７６６．２６ 元收益，已计入资本公积。 附注 １２：其他重要事项 因本公司拖欠海口市地方税务局税款 ３，２７７，２１０．０４ 元， ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日本公司以位于万宁市兴 隆地区的 ６３ 亩土地使用权与海口市地方税务局办理了该项税款纳税担保。 十二、备查文件 （一）、载有公司董事长、会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程。 海南新能源股份有限公司 董事长： 二○○二年四月十四日 58 59