航发科技(600391)成发科技2002年年度报告

四川成发航空科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 成发科技 6003912002nbqw.doc 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 2、特别提示：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带解 释性说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详 细说明，请投资者注意阅读。 3、公司董事长景济南先生、总经理杨光先生、总会计师兼计财部部长吴华 女士声明：保证本年度报告中引用的财务报告的真实、完整。 4、关联董事龚一纯先生，非关联董事褚晓文先生因故未出席董事会会议。 龚一纯董事委托龚朝东董事行使本次会议表决权，褚晓文董事委托景济南董事 行使本次会议表决权。 第 2 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 目 录 一、公司基本情况简介—————————————————4 二、会计数据和业务数据摘要——————————————5 三、股本变动及股东情况————————————————7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况————————9 五、公司治理结构———————————————————12 六、股东大会情况简介—————————————————15 七、董事会报告————————————————————16 八、监事会报告————————————————————24 九、重要事项—————————————————————26 十、财务报告—————————————————————29 十一、备查文件————————————————————54 第 3 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：四川成发航空科技股份有限公司 公司中文简称：成发科技 公司法定英文名称：SICHUAN CHENGFA AERO-SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司英文简称：FAST （二）法定代表人： 景济南 （三）董事会秘书： 杨 光 证券事务代表：李志伟 联系电话：028-84509005 传 真：028-84506505 电子信箱：board@scfast.com 联系地址：四川成都双桥子 （四）公司注册地址：成都高新区高朋大道 11 号科技工业园区 公司办公地址：成都市双桥子 邮政编码：610067 公司互联网网址：www.scfast.com （五）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司投资管理部 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：成发科技 股票代码：600391 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 28 日 变更注册登记日期：2001 年 12 月 6 日 注册登记地点：成都高新区高朋大道 11 号科技工业园区 企业法人营业执照注册号：成工商（高新）字 5101091000290 税务登记号码： 510109720324302 公司聘请的会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京西长安街 88 号首都时代广场 818 第 4 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 28,042,758.71 净利润 21,420,984.89 扣除非经常性损益后的净利润 21,869,117.07 主营业务利润 61,014,766.87 其他业务利润 3,099,664.13 营业利润 29,646,225.39 投资收益 -1,076,252.35 补贴收入 营业外收支净额 -527,214.33 经营活动产生的现金流量净额 44,466,582.70 现金及现金等价物净增减额 -146,081,343.10 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 ５，７９０．００ 减：营业外支出 ５３３，００４．３３ 所得税影响数 －７９，０８２．１５ 合 计 －４４８，１３２．１８ （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 会计数据和财务指标 单位 2002 年度 2001 年度 2000 年度 总资产 元 621,330,057.03 663,312,716.83 376,744,837.87 股东权益 （ 不 含 少 数 股 元 418,556,633.66 420,547,258.88 141,412,465.06 东权益） 每股净资产 元/股 2.99 3.00 1.57 调整后每股净资产 元/股 2.98 3.00 1.57 主营业务收入 元 184,523,690.38 204,419,390.08 179,674,380.82 净利润 元 21,420,984.89 35,124,542.66 30,176,032.48 每股收益：摊薄 元/股 0.15 0.25 0.34 加权 元/股 0.15 0.39 0.34 每股经营活动产生的现 元/股 0.32 0.20 0.32 金流量净额 净资产收益率：摊薄 ％ 5.12 8.35 21.34 加权 ％ 4.83 21.24 20.75 扣除非经常性损益后的 ％ 4.93 21.67 20.75 加权平均净资产收益率 第 5 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （三）股东权益变动情况及原因（单位：人民币元） 法定 未分配 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 股东权益合计 公益金 利润 期初数 140,000,000 263,781,536.64 9,795,086.27 3,265,028.75 6,970,635.97 420,547,258.88 本期增加 — 388,389.89 3,213,147.73 1,071,049.24 18,207,837.16 21,809,374.78 本期减少 — — — — 23,800,000.00 23,800,000.00 期末数 140,000,000 264,169,926.53 13,008,234.00 4,336,077.99 1,378,473.13 418,556,633.66 处理无法支付 本年实现利 变动原因 当年提取 当年提取 本年实现利润及分配 的应付款项 润及分配 （四）主要业务数据和指标 业务指标 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 184,523,690.38 204,419,390.08 179,674,380.82 净利润 21,420,984.89 35,124,542.66 30,176,032.48 主营业务收入较上年增减率% -9.7 13.8 29.4 净利润较上年增减率% -39.0 16.4 122.6 第 6 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,000,000 90,000,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 90,000,000 90,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、向战略投资者配售股份 未上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 140,000,000 140,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]53 号文批准，本公司获准 于 2001 年 11 月 29 日首次向社会公众发行普通 A 股 5,000 万股，每股发行价 5.17 元/股。 2、经上海证券交易所上证上字[2001] 197 号文批准，本公司公开发行的 5,000 万股社会公众股于 2001 年 12 月 12 日起在上海证券交易所挂牌交易。股票简称 “成发科技”,股票代码“600391”。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 23,733 户 2、前十名股东持股情况 第 7 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 质 押 股东性质 股份类别（已 或 冻 年 度 内 年末持股 （国有股 股东名称（全称） 比例（%） 流通或未流 结 股 增减 数量 东或外资 通） 份 数 股东） 量 成都发动机（集团）有限公司 0 81,800,000 58.43 未流通 无 国有股东 沈阳黎明航空发动机集团公司 0 7,150,000 5.11 未流通 无 国有股东 渤海证券有限责任公司 838,152 838,152 0.60 已流通 不详 泰和证券投资基金 438,619 525,619 0.38 已流通 不详 鹏华行业成长证券投资基金 432,256 432,256 0.31 已流通 不详 国元证券有限责任公司 378,400 408,400 0.29 已流通 不详 中国燃气涡轮研究院 0 350,000 0.25 未流通 无 国有股东 北京航空航天大学 0 350,000 0.25 未流通 无 国有股东 成都航空职业技术学院 0 350,000 0.25 未流通 无 国有股东 樊来堂 -21,500 248,000 0.18 已流通 不详 3、十大股东持股情况说明 （1）报告期末公司控股股东为成都发动机（集团）有限公司，其持有的国 有法人股无变动，无质押和冻结情况； （2）成都发动机（集团）有限公司、沈阳黎明航空发动机（集团）有限责 任公司、中国燃气涡轮研究院、北京航空航天大学、成都航空职业技术学院是 公司发起人。 （3）公司前 10 名股东中的渤海证券有限责任公司、泰和证券投资基金、鹏 华行业成长证券投资基金、国元证券有限责任公司、樊来堂，本公司未知其之 间的关联关系，也未知其一致行动人情况。 4、公司控股股东情况简介 控股股东名称：成都发动机（集团）有限公司 法定代表人：景济南 成立时间：1958 年 10 月 18 日 注册资本：23,544 万元 公司类别：国有独资公司 主营业务：制造、加工、销售航空发动机、汽车摩托车发动机、家用电器 等业务。 5、公司最终控制人的情况 本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司是隶属于中国航空工业第二 集团公司的国有独资公司，其实际控制人为中国航空工业第二集团公司。 本公司控股股东的控股股东情况如下： 最终控制人名称：中国航空工业第二集团公司 法定代表人：张彦仲 成立时间：1999 年 11 月 5 日 注册资本：126 亿元 单位性质：企业法人 主要业务：经营集团公司及其全资企业、控股企业、参股企业由国家投资 形成的全部国有资产。 6、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。 7、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 第 8 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 年初 年末 报告期内股 年 变动 姓 名 职 务 任职期限 持股数 持股数 数变动 龄 原因 （股） （股） （股） 景济南先生 55 董事长 1999.12～2002.12 0 0 0 — 董事/总经理/董事 杨 光先生 44 1999.12～2002.12 0 0 0 — 会秘书 龚一纯先生 61 董事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 董事/常 务 副 总 经 黄麟綦先生 60 1999.12～2002.12 0 0 0 — 理 龚朝东先生 55 董事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 陈 锦先生 47 董事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 唐智明先生 60 董事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 王海平先生 49 董事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 褚晓文先生 44 董事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 徐镇勇先生 54 董事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 周友苏先生 50 独立董事 2002.3～2002.12 0 0 0 — 蔡 春先生 40 独立董事 2002.3～2002.12 0 0 0 — 干胜道先生 36 独立董事 2002.3～2002.12 0 0 0 — 陈育培先生 46 监事会主席 1999.12～2002.12 0 0 0 — 袁 哲先生 37 监事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 钱 俊先生 35 监事 2002.3～2002.12 0 0 0 — 吕光军先生 55 监事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 李巧生女士 51 监事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 方忠庆先生 58 监事 1999.12～2002.12 0 0 0 — 陈凤楼先生 40 监事 2002.1～2002.12 0 0 0 — 吴 华女士 35 财务负责人 1999.12～2002.12 0 0 0 — 杨正君女士 51 副总经理 1999.12～2002.12 0 0 0 — 冯富喜先生 55 副总经理 1999.12～2002.12 0 0 0 — 注：方忠庆先生、李巧生女士、陈凤楼先生是职工代表监事。 1、在股东单位任职情况 （1）董事长景济南先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司任 董事长、总经理、党委书记。 （2）董事、总经理杨光先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公 司任董事。 （3）董事龚一纯先生于 2003 年 1 月前在本公司控股股东成都发动机（集团） 有限公司任副董事长、副总经理，现任高级顾问； （4）董事、常务副总经理黄麟綦先生于 2003 年 1 月前在本公司控股股东成 都发动机（集团）有限公司任董事。 （5）董事龚朝东先生自 1997 年 12 月始在本公司控股股东成都发动机（集 团）有限公司任董事、党委副书记、工会主席。 （6）董事陈锦先生自 1998 年 12 月始在本公司控股股东成都发动机（集团） 有限公司任董事、副总经理。 （7）董事褚晓文先生自 1997 年 10 月始在本公司股东单位沈阳黎明航空发 第 9 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 动机（集团）有限责任公司任董事、副总经理。 （8）董事徐镇勇先生自 1999 年 3 月始在本公司股东单位中国燃气涡轮研究 院任办公室主任。 （9）监事会主席陈育培先生自 1997 年 12 月始在本公司控股股东成都发动 机（集团）有限公司任董事、总会计师。 （10）监事钱俊先生自 2002 年 8 月始任本公司股东单位北京航空航天大学 筹办的北京亚太北航飞行器技术有限责任公司（筹）副总经理。 （11）监事吕光军先生自 1998 年 4 月始在本公司股东单位成都航空职业技 术学院任院长、党委书记。 以上人士在股东单位任职均无任期限制。 （二）董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序、报酬确定的依据 本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴，独立董事津贴标准为每年 2.4 万元（含税），由公司 2001 年度股东大会决议通过；兼任本公司董事职务的高 管人员、职工代表监事收入是其行政职务收入；其他董事、监事均未在公司领 取董事、监事津贴。报告期高级管理人员薪酬标准由首届董事会第五次会议决 议确定。 2、年度报酬情况 本年度公司董事、监事、高级管理人员共 13 人在公司领取报酬或津贴，年 度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等） 为 64.9 万元，金额最高的前二名董事报酬总额为 22.2 万元（含税）（除独立董 事外，公司只有 2 名董事在公司领薪），金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为 31.2 万元（含税）。独立董事本年度领取津贴为 2 万元/人（含税）。年度 报酬数额区间人数如下： 报酬区间 人 数 5 万元以下 8 5～10 万元 3 10 万元以上 2 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 景济南先生、龚一纯先生、龚朝东先生、陈 锦先生、褚晓文先生、徐镇 勇先生、陈育培先生、袁 哲先生、钱 俊先生、吕光军先生等 10 人在股东单 位领取薪酬，唐智明先生、王海平先生等 2 人在本公司最终控制人处领取薪酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，原公司董事冯振达先生因健康原因离任；原公司监事张竹筠先 生因连续两次未亲自出席监事会会议，根据本公司章程规定予以撤换；原公司 职工监事李志伟先生因工作变动原因离任；原公司董事会秘书尹苏钢先生因健 康原因离任。 （四）报告期内聘任董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，在 2001 年度股东大会聘任周友苏先生、蔡春先生、干胜道先生 第 10 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 担任本公司独立董事（周友苏先生是法律专家，蔡春先生、干胜道先生是财会 专家），聘任钱俊先生担任本公司监事；公司职代会选举陈凤楼先生接任公司职 工监事职务；首届董事会第五次会议聘任杨光先生兼任本公司董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止到报告期末，公司拥有员工 2,461 人，其构成如下： 生产及生产管理人员：1,924 人 技术及技术管理人员：245 人 采购及销售人员：34 人 财务及财务管理人员：51 人 行政管理人员：207 人 上述人员中大学以上学历的人员有 383 人，中专、中技、高中以上学历的 有 1,044 人。 （六）公司需承担费用的离退休职工情况 报告期内，公司与成发集团公司签订《关于补充医疗保险的协议书》，2002 年年度公司向成发集团公司缴纳医疗待遇统筹金 400,279.6 元。 第 11 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、报告期间公司董事会召开了 8 次会议，监事会召开了 2 次会议，股东大 会召开了 2 次会议，其中一次是临时股东大会。 2、根据《公司章程》的规定，报告期期初董事会成员应为 11 名，实际为 11 名，2001 年年度股东大会对《公司章程》进行了修订，修订后的公司章程规定 董事会成员为 13 名，其中 3 名为独立董事，在本次股东大会上 1 名董事辞职， 新聘了 3 位独立董事。截止到报告期末公司董事会成员共有 13 人，其中 3 人为 独立董事。 根据《公司章程》规定，公司监事会成员应为 7 名，其中职工代表监事人 数不少于 1/3，即 3 名。报告期间，1 名职工监事辞职，职代会改选 1 名职工监 事接任，1 名监事因连续两次未能亲自参加公司监事会，根据《公司章程》规 定，2001 年年度股东大会免除了该监事职务，并改选 1 名监事。截止到报告期 末，公司监事人数为 7 人，其中 3 人为职工监事。 公司董事会、监事会及机构及人员符合《公司章程》的有关规定。 3、公司严格按照《公司法》 《证券法》《上市公司治理准则》《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规要求及时补充和完善公司治理 有关规章制度。具体是： 经过公司首届董事会第五次会议提议，并经 2001 年 度股东大会批准，修订了《公司章程》，补充和完善了关于公司治理及独立董事 制度的有关章节，修改了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议 事规则》等规则，新制订了《独立董事工作制度》 《董事会专门委员会工作制度》 等制度，同时，还修订了《总经理工作细则》，制订了《董事会秘书工作标准》 以及《募集资金管理暂行规定》等执行层面的文件。 4、依据《公司章程》的规定，首届董事会和监事会任期到 2002 年 12 月末， 公司将于 2002 年度股东大会完成换届。 5、报告期内，公司按照中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公 司建立现代企业制度检查的通知》要求，认真对公司进行了自查，于首届董事 会第八次会议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》，并进行上报。公 司大股东成都发动机（集团）有限公司也进行了相应的自查和上报工作。 2002 年 9 月，中国证监会成都证管办对公司进行了巡回检查。2002 年 10 月成都证管办以成证办上市（2002）30 号下发《关于对四川成发航空科技股份 有限公司 2002 年巡回检查的整改意见》，公司根据整改意见制定了整改报告， 并经首届董事会第十二次（临时）会议审议通过。整改报告刊登在 2002 年 11 月 23 日《上海证券报》《证券时报》上。 6、公司董事积极参加了由上交所和成都证管办组织的董事培训，学习有关 法律、法规，了解作为董事的权利和义务。积极参加董事会会议，根据公司章 程的规定行使董事职责，涉及到关联事项的表决严格履行了回避义务，履行忠 实、勤勉的职责。 7、公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公 司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督。 第 12 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （二）公司 2001 年年度股东大会审议通过了设立董事会专门委员会的议 案，公司设立了战略决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员 会。战略决策委员会由 5 名董事组成，委员由 1 名独立董事、4 名非独立董事 担任；审计委员会由 3 名董事组成，委员由 2 名独立董事、1 名非独立董事担 任；提名委员会由 3 名董事组成，委员由 2 名独立董事、1 名非独立董事担任; 薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，委员由 2 名独立董事、1 名非独立董事担 任。 （三）独立董事履行职责的情况 公司独立董事能够认真履行职责，参加了报告期内的董事会会议和股东大 会，对董事会审议事项进行独立审核，并在会上发表独立意见，代表并维护了 中小股东的利益，促进了公司完善现代企业制度的建设。 （四）公司独立性情况 公司的控股股东是成都发动机（集团）有限公司，报告期公司与控股股东 在业务、人员、资产、财务、机构等方面做到分开，具备独立完整的经营能力。 控股股东能够按照《股份有限公司国有股股东行使股权行为规范意见》依法行 使股东权利、履行股东义务和承担相应责任。 1、业务独立性：公司具有外贸进出口经营权，自主经营，拥有独立完整的 业务，主营业务与控股股东不存在同业竞争关系。公司目前关联交易占主营业 务收入比例超过 30%，存在关联交易比例偏大的问题。关联交易定价本着交易 双方公平、公正、公允及有偿服务的原则，采用“成本加成法”确定交易价格， 关联交易合同经过独立财务顾问审核，没有侵害中小股东利益。 2、人员独立性：公司的劳动、人事、工资独立，公司高级管理人员不存在 兼任控股股东除董事、监事以外职务的情况，所有的高级管理人员在公司领取 薪酬。公司财务人员全部为专职，没有在控股股东单位兼职。 3、资产方面独立性：公司和控股股东的产权关系明晰，控股股东在公司设 立时作为出资注入的资产已完成产权变更手续。公司设立后新购置的资产帐实 相符，且由公司控制和使用。 4、财务独立性：公司设有独立的财务会计机构—计划财务部，建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，独立纳税。 5、机构独立性：公司拥有独立完整的生产、采购、销售系统，独立的行政 管理系统。股东大会是公司权力机构，股东大会、董事会、经理层严格按照《公 司章程》确定的权限独立行使职责，公司的职能机构与控股股东职能机构不存 在隶属关系。公司的生产经营场所和办公场所与控股股东分开。 （五）绩效评价与激励约束机制 公司目前尚未建立系统的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 结合企业发展，公司董事会薪酬与考核委员会将加紧制定公正、透明与公司业 绩密切相关的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制，提交董事会批准后 实施。 第 13 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （六）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，推动公司持续、健康地发展。 （七）信息披露与透明度：公司能够严格按照《上海证券交易所股票上市规 则》和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确 保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书和证券事务代表负责 信息披露工作、接待股东来访和咨询。 （八）改进公司治理的具体计划和措施 公司设立以来在内部控制方面做了大量的工作，在财务、采购、内部审计 等方面已经分别建立了一些必要的内部管理制度，在此基础上于 2002 年 4 月 11 日发布了《内部控制指引（试行）》，该管理制度要求公司各部门（系统）按该 指引的要求设计、建立运行高效、控制严密的内部控制机制，制订科学合理、 切实可行的内部控制制度。但公司的内控制度还存在不完善的地方，2002 年 10 月 30 日，成都证管办以成证办上市字 [2002]30 号文向我公司下发的《关于对 四川成发航空科技股份有限公司 2002 年巡回检查的整改意见》指出：公司虽然 制定了一些内部管理制度，但这些制度没有完全体现出内部控制的基本要素， 诸如公司的管理理念与管理方式、适度授权与例外管理、风险防范与控制、信 息沟通和监督检查等内容。 公司董事会将在吸收国内外先进内部管理制度经验的基础上，从控制环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通和监督五个方面考虑，结合公司的实际情况， 分为四个层次，即： 1、完善《公司章程》，在《公司章程》的指导下完善股东 大会、董事会、监事会议事规则等文件，形成股东、董事、监事的行为规范；2、 完善《内部控制指引》，健全公司经营活动内部控制制度框架，形成公司制定经 营活动内部控制制度的规范；3、完善人事制度、财务制度、投资制度、内部审 计制度等规范公司主要经营活动的基本制度，形成公司重要经营活动系统的内 部管理制度；4、完善业务守则、岗位职责等制度，规范个人和部门内部活动。 公司以这四个层次的各项制度形成公司内部管理制度体系。公司董事会保证促 进公司努力营造良好的环境，对内部控制制度进行持续的检验和改善，以使其 日臻完善，籍此确定公司董事会、经理层和其他员工实施的行动，能够保证公 司依法运作，实现股东利益最大化的目标。 第 14 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 六、股东大会情况简介 报告期召开了 2 次股东大会，包括 2001 年年度股东大会和 1 次临时股东大 会。 （一）2001 年年度股东大会情况 2002 年 2 月 7 日，公司在《上海证券报》《证券时报》上刊登了召开 2001 年年度股东大会通知，2002 年 3 月 19 日如期在成都召开了 2001 年年度股东大 会，出席会议的股东及股东授权委托代表 5 人，持有股份 9,000 万股，占公司 有表决权股份总数的 64.28%，公司董事、监事及高管人员以及记者等 24 人列 席了会议。大会审议通过了如下决议： 1、审议通过了修改《公司章程》的议案 2、审议通过了设立董事会战略决策、审计、薪酬与考核、提名四个专门委 员会的议案 3、审议通过了续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司的议案 4、采取累积投票制度选举三位独立董事，确定了 2002 年度独立董事津贴 5、接受冯振达董事辞职；因张竹筠监事连续两次未亲自参加监事会会议予 以撤换，补选钱俊先生为公司监事，任期到本届监事会届满。 6、审议通过了 2001 年度董事会报告 7、审议通过了 2001 年度监事会报告 8、审议通过了 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算方案 9、审议通过了 2001 年度利润分配方案 10、审议通过了 2002 年度投资计划 11、审议通过了修订《股东大会议事规则》的议案 12、审议通过了受托加工 6 号航空发动机零部件的关联交易合同（关联股 东放弃了表决权） 13、审议通过了公司 2001 年年度报告 北京众天中瑞律师事务所对 2001 年年度股东大会召开程序和表决事项进行 了现场见证，并出具了法律意见书，认为该次股东大会合法有效。 2001 年年度股东大会决议公告于 2002 年 3 月 20 日刊登在《上海证券报》 《证券时报》上。 （二）公司第 5 次（临时）股东大会情况 2002 年 4 月 20 日，公司在《上海证券报》《证券时报》上刊登了召开公司 第 5 次（临时）股东大会通知，2002 年 5 月 21 日如期在成都召开了第 5 次（临 时）股东大会，出席会议的股东及股东授权委托代表 5 人，持有股份 9,000 万 股，占公司有表决权股份总数的 64.28%，公司董事、监事及高管人员以及记者 等 20 人列席了会议。大会审议通过了如下决议： 审议通过了闲置资金使用方案。 北京众天中瑞律师事务所对公司第 5 次（临时）股东大会召开程序和表决 事项进行了现场见证，并出具了法律意见书，认为该次股东大会合法有效。 公司第 5 次（临时）股东大会决议公告于 2002 年 5 月 22 日刊登在《上海 证券报》《证券时报》上。 第 15 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内公司开局良好，但在第二季度开始受到国际航空运输及航空制造 业、能源工业市场影响，出口订单锐减，董事会因而在半年度报告时调低年度 经营目标，尽管公司加大了经营开发的力度，加强内部管理挖潜，但报告期实 现利润总额比较上年度仍然下降较大，与 2002 年半年度报告预测数比较，下降 了 6.9%，主要原因是： 1、受到“9.11 事件”及“安然事件”影响，外贸订单锐减、价格下调，销 售收入下降； 2、由于部分产品废品增加，导致质量损失加大； 3、公司自 2002 年起，企业所得税两年免税期已满，按照 15%税率缴纳企 业所得税； 4、公司新产品试制增加，成本增大。 报告期公司现金流量正常，经营活动现金净流量为 4,447 万元，每股经营 活动现金流量为 0.32 元/股；2002 年固定资产投资主要是募集资金投资。全年 现金流量净额-14,608 万元主要是募集资金进行技改投资和使用阶段性闲置的募 集资金购买国债所致。 （二）报告期内经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 （1）报告期公司以从事研究、制造、加工、维修、销售航空发动机及零部 件、燃气轮机及零部件为主业；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务， 经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 （2）主营业务收入和利润构成（单位：人民币元） 销售收入 销售成本 毛 利 毛利率 占主营业务 项 目 （万元） （万元） （万元） （%） 收入（%） 内贸航空零部件 7,308 4,315 2,993 41 39.6 外贸航空零部件 6,281 5,091 1,190 19 34.0 其他产品 4,863 2,897 1,966 40 26.4 报告期内主营业务结构及主营业务盈利比较上年度无显著变化。 （3）主营业务地区分部（按收入） 单位：人民币元 地 区 ２００２年度 ２００１年度 境外地区 62,807,909.52 100,780,550.08 西南地区 88,349,693.12 75,943,252.66 华东地区 16,889,137.28 15,990,732.37 华北地区 7,485,938.11 8,953,661.13 其他地区 8,991,012.35 2,751,193.84 合 计 184,523,690.38 204,419,390.08 第 16 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例，前五名客户 销售额合计占公司销售总额的比例。 1、前五名供应商情况 序 主要供应 报告期供应金 占年度采购 供应商名称 号 范围 额（元） 总额比例% 能源、锻件、 1 成发集团公司 36,345,461.79 54.49 专用材料 2 成都航发工具装备公司 专用工装器具 6,845,889.00 10.26 3 上海电器集团无锡叶片厂 锻件 2,746,288.10 4.12 4 上海五钢特种冶金公司 钢材 2,515,847.92 3.77 成都成发（集团）物资有 5 钢材 1,685,584.16 2.53 限公司 2、前五名客户情况 序 报告期销售金 占主营业务 客户名称 主要销售产品 号 额（元） 收入比例% 1 成发集团公司 内贸航空零部件 74,648,701.28 40.45 2 GE 公司 外贸航空零部件 44,272,816.18 23.99 3 RR 公司 外贸航空零部件 6,347,929.69 3.44 经纬纺织机械股份 4 V 型牵伸装置 4,999,008.00 2.71 有限公司 5 PW 公司 外贸航空零部件 4,371,189.13 2.37 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、存在问题 （1）主营业务单一、客户高度集中。随着“9.11 事件”和“安然事件”的 爆发，报告期国际航空制造业和燃气轮机制造业进入低谷，由于公司客户高度 集中、产品局限在供应航空发动机及燃气轮机零部件，公司外贸业务受到影响， 主营业务市场风险凸显。 （2）现有内部管理机制与现代企业制度要求不相适应。按照计划产能配置 的资源不能灵活根据市场变化的实际情况实现顺畅的调度，部分资源存在重复 性投入和利用不足的浪费，降低了资本使用的经济效益。 （3）废品损失增加。尽管公司有效的质量体系保证了对客户的高质量交付， 但在质量管理上仍存在部分控制不严甚至有较大漏洞的问题，造成年度废品损 失增加，这导致了公司产品成本提高，降低了市场竞争能力。 （4）公司迁建工作对公司的影响从总体和长远来看是有利于公司持续发展 的，但也存在不确定性。根据公司董事会有关决议，公司已组织专门班子负责 拟定具体方案，待具体方案制定出来后再提交董事会审议。企业迁建作为一项 重大的投资行为，也不可避免地会存在一定风险。公司将根据谨慎和保护股东 利益的原则作好调研和规划。 2、解决方案 （1）推动“同心多元化”发展战略，进行以做大做强核心竞争力为中心的 第 17 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 多元化产品和市场开发。公司应当围绕现有的客户资源、装备资源、技术资源、 质量体系、人力资源等综合条件，积极进行市场开发。一方面公司要围绕现有 客户进行多元化产品开发，为客户更多的业务提供产品和服务；另一方面，要 利用公司的核心资源，将公司能够为跨国企业提供的产品制造服务扩展到更多 国内外客户。 （2）加快转变观念、加速制度改革和创新，持续、快速改进公司业务流程 和工作模式，公司将着手建立主要资源利用情况的有效监控系统，清理解决导 致公司不能顺畅调度资源的制度屏障，使各部门工作协同，建立保证资源能够 高效利用、顺畅调度的管理和考核体制。 （3）公司将结合财务分析和质量统计的情况，找到导致质量成本居高不下 的关键点，集中力量进行分析研究，予以解决。对一些暂时未能有效解决的问 题，公司将在承接订单时有所选择。公司将加强对人力资源的系统性开发，加 强对专有技术、知识产权等无形资产的系统性管理，加强对新工艺、新技术的 应用和开发，应用现代企业管理制度管理企业的各种资源，建成质量效益型的 企业。 （4）公司董事会谨慎对待公司迁建事宜，已多次在董事会上进行审议，并 在首届董事会第十三次（临时）会议决议上明确了董事会对迁建工作的各项基 本原则并提出了要求，公司经理班子正在拟订方案。董事会认为迁建方案一定 要经过系统、科学的论证，符合董事会确定的各项基本原则和要求，迁建风险 就是可以预见、可以控制的，迁建工作就能避免造成对股东利益特别是中小股 东利益的或有损害，为公司长远发展提供机遇。 （五）报告期经营情况与年度计划和盈利预测数的比较 经首届董事会第五次会议审议，公司年度经营计划和盈利预测刊登在 2002 年 2 月 7 日《上海证券报》《证券时报》上。鉴于 2002 年度受“9.11 事件”及 “安然事件”影响，第二季度开始公司外贸订单大量取消，公司依据现实的已 掌握的、确有依据的情况，按照稳健原则重新对年度经营情况进行了估计，经 过董事会第九次会议审议，修改了 2002 年年度经营计划和盈利预测，有关公告 刊登在 2002 年 8 月 3 日的《上海证券报》《证券时报》上。以下按照调整后的 经营计划和盈利预测进行比较： 单位：万元 原拟订的本年 本年度 差异率 项 目 度经营计划 实际数 % 主营业务收入 18,675 18,452 -1.2 主营业务成本 12,408 12,304 -0.8 主营业务税金及附加 24 47 95.8 主营业务利润 6,243 6,101 -2.3 期间费用 3,280 3,447 5.1 利润总额 3,013 2,804 -6.9 （六）报告期投资情况 1、募集资金投资情况（截止到 2002 年 12 月 31 日） 第 18 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 项目投资进度一览表 项目预算 募集资金 募集资金 累计 募集资金 投资项目 投资额 可投资额 支出额 合同额 投资进度 （万元） （万元） （万元） （万元） （％） 叶片技改项目 17,952.00 12,990.00 3,545.75 6,222.14 47.8 机匣环形件技改项目 2,984.00 2,984.00 1,611.12 1,825.79 61.2 钣金件技改项目 2,952.00 2,952.00 947.24 1,894.51 64.1 罗罗航空零部件生产线技改项目 2,997.00 2,997.00 783.63 1,782.16 59.5 技术中心 2,600.00 2,600.00 190.64 347.02 13.3 合 计 29,485.00 24,523.00 7,078.38 12,071.62 49.2 注：（1）募集资金投资进度相对差异较大主要是叶片项目和技术中心项目。叶片项目 投资强度放缓主要原因是受“9.11 事件”及“安然事件”导致国际市场发生变化，延缓投 资有利于提高资金效益，保护全体投资者的利益。同时，由于叶片品种的变化和工艺制造 技术的改进，使原测算的能力基准发生了变化，公司需要重新评估叶片制造能力。 （3）技术中心项目投资进程放缓的主要原因是原技术中心项目技改方案中的几项主要 内容涉及技术比较复杂，经进一步调研后进行了调整。预计 2003 年技术中心项目进度将取 得较大进展。 2、募集资金投入合同执行情况 累计 已形成能力 形成能力 投资项目 投资额 的投资额 的百分比 （万元） （万元） （％） 叶片技改项目 6,222.14 4,977.44 80.0 机匣环形件技改项目 1,825.79 1,147.52 62.9 钣金件技改项目 1,894.51 1,129.25 59.6 罗罗航空零部件生产线技改项目 1,782.16 695.48 39.0 技术中心 347.02 133.69 38.5 合 计 12,071.62 8,083.38 67.0 3、募集资金投入后的效果评价 募集资金投入后，截止到 2002 年 12 月 31 日，公司的装备能力得到显著加 强、生产环境也有明显改善，整体装备水平有了较大提高。装备陆续投用后使 公司制造能力得到有效的拓展，工艺手段更加灵活和多样化，为公司提高制造 技术、改进工艺，提高公司竞争能力提供了更大的发挥空间。 通过此轮技术改 造，使公司叶片、机匣、钣金件的装备能力得到全面提升。 由于受到国际市场变化的影响，募集资金投入后增加的能力尚未充分发挥 出来，募集资金投资效益尚未达到预期。公司董事会本着股东利益最大化原则， 要求公司主动适应市场的变化，积极实施“同心多元化”战略，加大市场开拓 和技术开发的力度，建立质量效益性企业，努力提高投资报酬率，切实提高募 集资金使用效率。 4、国债投资情况 根据公司投资计划测算以及设备采购付款周期等因素的影响，募集资金不 可避免地存在阶段性闲置的问题。根据公司投资计划测算，在 2002 年 6 月 30 第 19 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 日至 2003 年 6 月 30 日期间，半年期的闲置资金在 4000 万元以上，一年期的闲 置资金达到 7000 万元以上。2002 年 4 月 19 日，公司首届董事会第七次会议通 过决议，将“闲置资金使用方案”提交股东大会讨论，2002 年 5 月 21 日，公 司第五次（临时）股东大会通过了“闲置资金使用方案”。此后截止到 2002 年 6 月 30 日，本公司已经用 11,000 万元元资金自行购买了 108252 手 02 国债 (3)010203。截止到 2002 年末，公司已经卖出部分国债，回收本金 3,946 万元， 余下国债继续持有。2002 年度公司投资收益系买卖国债损失及期末按国债成本 高于市价的差额计提的短期投资跌价准备。 5、未使用的募集资金情况 公司未使用的募集资金存放在公司在银行开设的专户上。 （七）报告期公司经营成果和财务状况分析（单位：人民币元） 1、主要资产负债数据变动表 项 目 ２００２年 ２００１年 增减 变动原因 比例％ 货币资金 173,803,768.07 319,885,111.17 -46 技术改造投入、投资国债 短期投资 69,462,480.11 购买国债 应收款项 60,106,562.35 60,651,093.03 -1 预付账款 1,564,261.78 3,344,993.71 -53 流动资产合计 407,129,931.37 484,376,059.37 -16 以上综合原因 固定资产净值 199,124,132.42 168,876,016.60 18 技术改造增加 在建工程净额 14,667,028.87 10,186,116.37 44 技术改造增加 应交税金 5,557,873.71 -5,407,298.62 202 应交所得税增加 流动负债合计 152,773,423.37 242,765,457.95 -37 长期负债 50,000,000.00 报告期增加长期贷款 负债合计 202,773,423.37 242,765,457.95 -16 股东权益 418，556，633.66 420,547,258.88 －０．５ 利润分配 总资产 621,330,057.03 663,312,716.83 -6 2、经营成果分析表 增减 项 目 2002 年 2001 年 比例 变动原因 % 主营业务收入 184,523,690.38 204,419,390.08 -10 外贸收入下降 主营业务成本 123,035,310.20 132,224,118.03 -7 外贸收入下降 主营业务利润 61,014,766.87 71,977,114.95 -15 公司积极开拓其他业务所 其他业务利润 3,099,664.13 691,356.09 348 致 主要是财务费用以及营业 期间费用 34,468,205.61 36,755,132.78 -6 费用减少所致 投资收益 -1,076,252.35 购买国债价格下跌 营业外收支净额 -527,214.33 -788,795.60 -33 利润总额 28,042,758.71 35,124,542.66 -20 以上原因的综合影响 利润总额下降，再加上报 净利润 21,420,984.89 35,124,542.66 -39 告期公司免税期已过，按 照１５％税率缴纳所得税 第 20 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 3、现金流量分析表 增减 项 目 2002 年 2001 年 变动原因 比例% 经营活动产生的 44,466,582.70 28,664,523.85 55 货款回收 现金流量金额 投资活动产生的 -121,792,147.87 -12,116,325.16 －１００５ 购买国债 现金流量净额 筹资活动产生的 -68,755,777.93 240,697,008.27 -129 减少贷款 现金流量净额 现金及现金等价 -146,081,343.10 257,245,206.96 -157 购买国债及技改 物净增加额 （八）生产经营环境重大变化对公司产生的影响 尽管公司所从事的主营业务的长期发展趋势继续看好，但由于“9.11 事件” 及“安然事件”后，2002 年度国际民用航空运输业及燃气轮机市场需求受到沉 重打击，2003 年，又将受中东地区战争的影响，国际民用航空运输业和航空制 造业的低迷期估计还要延长一段时间，加之燃气轮机市场需求存在一定周期性 影响（更新周期），预计近两年内国际市场需求不会有明显好转。在今后几年的 时间内，为适应市场环境变化的要求，国际市场订单很可能将加速集中在那些 能够适应小批量、多品种生产，首次交付周期短，产品具有高质量和竞争性成 本优势的供应商处，这对公司既是严峻的挑战，也存在现实的机遇。 公司董事会注意到公司在报告期获得了通用电气公司动力系统中国最佳供 应商和全球供应商最佳改进奖称号， 并且在报告期内向通用电气公司动力系统 出口有所增长。董事会认为公司在出口市场受到影响的同时，始终坚持以顾客 为中心，坚持持续质量改进的方针，获得了国际知名客户的认可，这些工作对 公司未来的发展将有良好的影响。 （九）会计师事务所审计意见 本公司 2002 年年度财务报告经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审 计，注册会计师王勇、树新先生签字，出具了中兴宇审字[2003]1029 号带解释 性说明的无保留意见审计报告。 审计报告指出“此外，我们注意到，贵公司生产经营场所的土地系向成都 发动机（集团）有限公司（下称成发集团）租赁。2003 年 1 月 26 日公司首届 董事会第十三次（临时）会议通过“关于公司租赁土地使用权变更事项的公告”。 根据该公告，2002 年 12 月 27 日成发集团与成都市土地储备中心签署了《国有 土地使用权收购协议》，其中包括贵公司与成发集团签署的 50 年期《土地使用 权租赁合同》涉及的四宗土地。贵公司董事会认为搬迁为公司长远发展提供了 机遇，也使公司在搬迁期间可能受到现时的损失，而且使公司存在或有风险， 搬迁须在损失得以补偿的前提下进行”。 董事会高度重视公司搬迁带来的或有风险，已就此问题多次召开董事会商 议，首届董事会第十三次（临时）会议已针对公司搬迁工作的基本原则提出了 明确要求。董事会认为，只要严格按照董事会决议提出的原则和要求去做，搬 迁的或有风险就是可以控制的，股东利益就可以有效保护，并且为公司长远的 发展提供机遇。 第 21 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （十）董事会日常工作 1、报告期内董事会的会议情况 （1）2002 年 2 月 6 日，公司召开首届董事会第五次会议，会议审议通过了： 1）总经理工作报告；2）公司 2001 年年度财务决算方案、2002 年度预算方案； 3）2002 年度公司经营计划；4）2002 年度公司投资计划；5）关联交易事项；6） 修改《公司章程》的方案；7）修改《股东大会议事规则》的方案；8）建立董 事会专门委员会的方案；9）提名聘请独立董事；10）更换董事会秘书；11）聘 任证券事务代表；12）聘请会计师事务所的预案；13）2001 年度对高管等人员 进行嘉奖方案；14）2002 年度调整高级管理人员薪酬的方案；15）2001 年度董 事会工作报告；16）2001 年度公司利润分配方案；17）公司《2001 年度报告》； 18）决定召开 2001 年度股东大会等 18 项议案，会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 7 日《上海证券报》和《证券时报》上。 （2）2002 年 3 月 19 日，公司召开首届董事会第六次（临时）会议，会议 审议通过了：1）关于董事会专门委员会设立及董事分工；2）发布《信息披露 管理办法》；3）发布《董事会秘书工作标准 》；4）修订《总经理工作细则》；5） 发布《独立董事工作制度》等 5 项议案，会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 20 日《上海证券报》和《证券时报》上。 （3）2002 年 4 月 19 日，公司召开首届董事会第七次会议，会议审议通过 了：1）2002 年第一季度报告；2）发布《关联交易管理办法》；3）向下次临时 股东大会提交“闲置资金使用方案”；4）不同意景济南辞去董事长的职务等 4 项议案，会议决议公告在 2002 年 4 月 20 日《上海证券报》和《证券时报》上。 （4）2002 年 6 月 27 日，公司召开首届董事会第八次（临时）会议，会议 审议通过了：1）上市公司建立现代企业制度自查报告，该报告已经分送中国证 监会、国家经贸委、成都证管办、四川省经贸委。 （5）2002 年 8 月 1 日，公司召开首届董事会第九次会议，会议审议通过了： 1）2002 年半年度报告；2）公司建立现代企业制度自查整改报告；3）批准调 整公司年度生产经营计划；4）授权董事长签署银行贷款合同及相关文件（担保 合同除外）；5）授权董事长决定累计不超过 1,000 万元额度的对外投资等 5 项 议案，会议决议公告在 2002 年 8 月 3 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （6）2002 年 9 月 17 日，公司召开首届董事会第十次（临时）会议，会议 审议通过了：1）批准设立和调整部分机构职能；2）对公司搬迁调整问题的议 案等 2 项议案，会议决议公告在 2002 年 9 月 18 日的《上海证券报》和《证券 时报》上。 （7）2002 年 10 月 28 日，公司召开首届董事会第十一次会议，会议审议通 过了：1）第三季度报告，第三季度报告公告在 10 月 29 日的《上海证券报》和 《证券时报》上。 （8）2002 年 11 月 22 日，公司召开了首届董事会第十二次（临时）会议， 会议审议通过了：1）关于中国证监会成都证管办巡检问题的整改报告，整改报 告公告在 11 月 23 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （9）报告期间，董事会还进行了 1 次临时公告，2002 年 8 月 21 日，公司 在《上海证券报》和《证券时报》上刊登了“关于公司列入搬迁名单的提示性 公告”。 2、董事会执行股东大会决议情况 根据 2002 年 3 月 19 日公司 2001 年度股东大会通过的利润分配方案，公司 第 22 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 以 2001 年 12 月 31 日股本 14,000 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 2.10 元（含税），计 29,400,000.00 元，剩余 6,970,635.97 元作为未分配利润结转 以后年度分配。2002 年 4 月 27 日，公司在《上海证券报》《证券时报》上刊登 了《分红派息实施公告》，确定股权登记日为 2002 年 5 月 10 日、除息日为 2002 年 5 月 13 日、现金股利发放日为 2002 年 5 月 17 日。本公司已按照中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司的要求，及时划转足额资金，发起人法人股股 东的现金股利也都于 5 月 17 日前足额划转到帐。 （十一）利润分配方案 公司 2002 年年度实现净利润 21,420,984.89 元。按净利润的 10%提取法定 公积金 2,142,098.49 元，按净利润的 5%提取法定公益金 1,071,049.24 元，加上 以前年度未分配利润 6,970,635.97 元，可供股东分配利润 25,178,473.13 元；以 2002 年 12 月 31 日股本 14,000 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.70 元（含税），计 23,800,000 元；未分配利润 1,378,473.13 元结转以后年度分配。 第 23 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 八、监事会报告 （一）公司运作情况 2002 年，按照上市公司规范运作的要求，公司进一步健全了能够确保股东 充分行使权利的公司治理结构；公司采取有效保证措施健全了内部控制制度， 保障了股东基本权利得到充分实现； 2002 年度，公司的生产经营活动遵循了公平、公正和诚实信用原则，决策 程序合法，无违反法律、行政法规、公司章程和侵犯股东权益行为。 （二）董事会运作情况 2002 年度公司共召开 8 次董事会，董事会各次会议严格遵循法律、行政法 规和公司章程规定，履行了法定的程序，会议合法合规。 公司董事会认真执行股东大会各项决议。公司董事在履行职责时，无违反 法律、行政法规、公司章程和损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 （三）监事会运作情况 2002 年度，公司先后召开 2 次监事会，2002 年 1 月 28 日召开首届第五次 监事会，会议的议题是： 1、监事会工作报告； 2、修改监事会议事规则； 3、关于更换职工监事报告； 4、关于更换公司监事议案； 5、关于对首届董事会第五次会议所作决议独立意见。 2002 年 8 月 1 日召开首届监事会第六次会议，会议议题是： 1、审阅 2002 年半年度报告； 2、专题听取公司财务负责人关于公司财务状况介绍。 监事会会议次数符合公司章程规定，监事会各次会议严格遵循法律、行政 法规和公司章程规定，履行了法定程序，会议合法合规。 公司监事在履行职务时，无违反法律、行政法规和公司章程的行为。 （四）公司经理及高管人员 公司经理及其他高管人员能以全体股东最大利益为宗旨，认真执行董事会 各项决议，诚信、勤勉地履行职责。 公司经理及其他高管人员在执行公司职务时，无违反法律、行政法规、公 司章程和损害公司利益以及侵犯股东权益行为。 五、关联交易情况 报告期内公司各项关联交易遵循市场公允原则，没有损害上市公司和其他 股东利益。 报告期内，公司重大关联交易二项“毛料供应关联交易”和 “委托加工 6 号航空发动机零部件的关联交易” 均按规定及时在《上海证券报》和《证券时 报》进行了公告（2002 年 2 月 7 日）。 六、募集资金投入项目一致性 公司招股说明书中承诺，公司募集资金投入固定资产项目共四项，即叶片 生产线技术改造；机匣环形件生产线技术改造；钣金件生产线技术改造和罗罗 航机零件生产线技术改造（包括技术中心固资投资）； 2002 年 2 月 6 日，首届董事会第五次会议审议通过了 2002 年度公司投资 计划预案。董事会批准的投资项目计划与招股说明书承诺的投入项目完全一致。 第 24 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 七、财务状况 公司 2002 年度财务状况良好，北京中兴宇会计师事务所有限责任公司出具 的 2002 年度带解释性说明的无保留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司 财务状况和经营成果。 关于搬迁工作公司董事会高度重视。 2003 年 1 月 26 日公司召开了首届董事会第十三次（临时）会议，会议对 搬迁中涉及租赁土地使用权变更事项等进行了审议并形成决议且已公告。 监事会议认为该决议符合公司实际情况，希望公司严格按董事会决议所确定的 原则组织好搬迁工作，以确保公司利益不受损失。 第 25 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 九、重要事项 （一）报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期发生的重大关联交易事项 1、向关联方提供航空发动机零部件制造服务 公司与成发集团公司就成发集团公司带料委托加工 6 号航空发动机零部件 签订《加工订货合同》。6 号航空发动机是成发集团公司承揽的政府订货，成发 集团公司将该航空发动机的部分零部件带料委托公司进行工序加工，双方按单 台加工费进行结算。根据政府制订的 6 号航空发动机整机及零部件销售价格， 在成发集团公司与公司签订的《加工订货合同》中，根据“成本加成法”及公 司与成发集团公司各自承担的生产工序、生产难易程度、工时费用水平和平均 利润水平，按照市场公允价格确定委托加工的价格，2002 年度公司按计划交付 6 号航空发动机零部件，实现主营业务收入 7,202 万元，占主营业务收入的 39.0%。截止 2002 年 12 月 31 日，成发集团公司尚未支付 6 号航空发动机零部 件加工费 1,741 万元，占 2002 年度主营业务销售收入的 9.4%。该项关联交易经 公司 2001 年度股东大会批准，与该关联交易有利害关系的关联股东回避了对该 决议的表决。 2、关联方提供生产辅助及公用工程供应服务。本公司与成发集团公司签订 了《生产辅助及公用工程供应原则协议》，根据此协议约定，成发集团公司按国 家物价管理部门规定的价格或行业指导价或其他合理价格向本公司提供下列服 务：a.水、电、气等供应；b.电讯服务；c.运输及仓储服务；d.通用设备大修服 务；e.工具制造、模具服务；f.双方临时商定的其他项目。据此，公司与成发集 团签署了如下关联合同： （1）关联方提供水、电、气等动能供应服务。1999 年 12 月 31 日，公司与 成发集团动力分公司协商就公司水、电、气等动能供应签订《水、电、气等动 能供应合同》，合同有效期为三年。水、电、气等动能供应定价是根据成都市供 电局、成都市自来水公司、成都市煤气公司执行的动能价格，经双方协商同意 在此基础上加合理的费用确定。双方依照合同约定的价格和公司使用的各类动 能数量按每月实际发生的费用进行结算。2002 年全年结算总额 1,456 万元，该 项关联交易经公司首届董事会第五次会议批准，与该关联交易有利害关系的关 联董事回避了对该议案的表决。 （2）关联方提供毛料供应的服务。成发集团锻压分公司是经客户认证的叶 片毛料供应厂商，公司与成发集团锻压分公司就叶片毛料供应签订了《毛料加 工定作、购销合同》，公司向该公司采购公司承揽的汽轮机和燃气轮机叶片毛料。 毛料的定价按照原材料厂家采购的钢材价格和材料消耗定额、锻造行业的平均 工时费用和平均利润水平，按照市场公允价格确定。2002 年度双方累计签订毛 料采购合同 19,632,273.27 元，锻压分公司全年共提供毛料 15,117,824.88 元。该 项关联交易经公司首届董事会第五次会议批准，与该关联交易有利害关系的关 联董事回避了对该议案的表决，由于该项关联交易均是标的额较小的零星合同， 根据公司章程规定，董事会授权总经理签署。 （3）关联方提供工装器具制造及修理的服务。成发集团成都航发工具装备 公司是内贸航空产品客户认可的供应商，公司与其签订了《专用工装器具制造 及修理供应合同》，公司所需专用工装器具，部分外贸及民品所需工装器具及工 第 26 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 装修理向成都航发工具装备公司采购。工装器具采购和修理价格定价依据是根 据公司各类产品订单的价格构成，依据工装器具制造行业的平均工时费用和平 均利润水平，按照市场公允价格确定。2002 年，成都航发工具装备公司全年共 提供工装器具制造及修理 6,845,889.00 元。该项关联交易标的额一般为较小的 零星合同，原估计该项关联交易连续 12 个月累计发生金额不会突破 300 万元， 根据公司章程规定，董事会授权总经理签署，但在实际执行过程中已突破此限， 该事项经首届董事会第十四次会议予以确认。 3、向关联方租赁土地 根据公司与成发集团公司签订的《土地使用权租赁合同》，公司向成发集 团公司承租 4 宗、面积为 136，800.23 平方米的工业用地使用权，租赁期限为 50 年（自 2000 年 8 月 18 日起至 2050 年 6 月 18 日止），前三年的土地使用权年租 金按 8 元/平方米计算，年租金合计为 109 万元人民币；以后租金每三年调整一 次。2002 年已按照合同支付了租金。该项关联交易合同是公司设立时公司与成 发集团公司遵照有偿、公平、等价的市场原则签定，经公司全体董事签字认可。 （四）重大合同及履行情况 1、银行贷款合同 截止到报告期末，公司有五笔贷款合同，情况如下： （1）报告期公司与中国交通银行高新支行签署人民币流动资金短期贷款合 同，贷款金额为 2,000 万元，年利率为 4.536%，合同起止期限自 2002 年 9 月 18 日至 2003 年 3 月 17 日止； （2）报告期公司与中国工商银行锦江支行签署人民币流动资金短期贷款合 同，贷款金额为 3,000 万元，年利率为 4.536%，合同起止期限自 2002 年 9 月 6 日至 2003 年 3 月 5 日止； （3）报告期公司与中国银行青羊支行签署人民币流动资金短期贷款合同， 贷款金额为 2,000 万元，年利率为 4.536%，合同起止期限自 2002 年 9 月 10 日 至 2003 年 3 月 8 日止； （4）报告期公司与中国银行青羊支行签署人民币流动资金短期贷款合同， 贷款金额为 2,000 万元，年利率为 4.536%，合同起止期限自 2002 年 9 月 10 日 至 2003 年 3 月 9 日止。 以上短期贷款均为信用贷款，未设置任何担保、抵押事项。由于以上贷款 累计额在 2.5 亿元以内，根据首届董事会第九次会议授权，由董事长签署合同。 （5）报告期公司与中国进出口银行签署人民币额度长期贷款合同，贷款金 额为 5,000 万元，年利率为 3.51%，合同起止期限自 2002 年 2 月 25 日至 2004 年 2 月 24 日止； 该项长期贷款是担保贷款，由中国航空工业第二集团公司为本公司长期借 款提供担保。 （五）外贸索赔事宜进展 公司已在 2002 年半年度报告中公告了由于客户对产品改型和取消订单影 响，对公司造成了损失，客户已同意对由此产生的损失进行赔偿，但赔偿的时 间和金额暂不能确定。公司报出的索赔金额为 318 万美元。截止到报告期末为 止，索赔事件进展情况如下： 经过多次协商后，客户已对本公司确实不能转化的毛料和半成品进行了赔 第 27 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 偿，赔偿金额为 50 万美元，其余部分已恢复订单。至此，索赔问题已得到解决。 （六）持股 5%以上股东在报告期内的承诺事项及履行情况 报告期内公司第一大股东履行了不与公司同业竞争的承诺；履行了自股份 公司上市之日起 12 个月内不转让所持有公司股份的承诺。 （七）会计师事务所聘任及报酬情况 1、会计师事务所的聘任 公司 2001 年年度股东大会通过了续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公 司对公司进行会计报表审计及其他相关的服务，聘期一年的议案（见 2002 年 3 月 20 日《上海证券报》《证券时报》）。 2、会计师事务所报酬 2002 年年度财务报告审计费为 25 万元。公司承担北京中兴宇会计师事务所 有限责任公司在公司审计期间的食宿费用和差旅费。 3、会计师事务所提供服务的持续时间 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司自 1999 年开始至今为公司提供审计 服务。 （八）成都证管办对公司巡检整改情况 中国证监会成都证管办于 2002 年 9 月 27 日至 9 月 29 日对公司进行了巡回 检查，并于 2002 年 10 月 30 日向公司下发了《关于对四川成发航空科技股份有 限公司 2002 年巡回检查的整改意见》（成证办上市字[2002]30 号，以下简称“整 改意见”），公司董事会接到整改意见后，认真组织了学习，并制定出巡检问题 整改报告，该报告已经公司首届董事会第十二次会议审议通过，刊登在 2002 年 11 月 23 日的《上海证券报》《证券时报》上。截止到报告期末，公司已采取措 施在以下几个方面作出了改进：1、公司召开的董事会和股东大会的原始会议记 录由参会董事签字；2、公司加强了与独立董事的沟通，注意事前向独立董事通 报公司有关情况，重大事项即时与独立董事沟通，公司网站中董事专用页面已 开始测试，独立董事知情权基本得到保障；3、公司 2002 年度股东大会选举公 司第二届董事会并由第二届董事会改选董事长，解决公司董事长兼任控股股东 董事长职务的问题；4、公司已经起草了《控股股东行为规范》等文件，待其进 一步完善后将分别提交董事会、股东大会审议，进一步完善公司内控制度建设。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国 证监会稽查、中国证监会的行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （十）重大事件的披露 报告期内，公司董事会按照《上海证券交易所股票上市规则》的要求，对 重大事件及时在《上海证券报》《证券时报》上进行了披露。 （十一）独立董事履行职责情况 公司的独立董事自上任以来，积极参加董事会和股东大会，认真行使独立 董事的职责，体现了代表中小股东合法权益的要求，促进了公司规范运作。 第 28 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 十、财务报告 审计报告 中兴宇审字（2003）1029 号 四川成发航空科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度 的利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有 关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 此外，我们注意到，贵公司生产经营场所的土地系向成都发动机（集团） 有限公司（下称成发集团）租赁。2003 年 1 月 26 日公司首届董事会第十三次 （临时）会议通过“关于公司租赁土地使用权变更事项的公告”。根据该公告， 2002 年 12 月 27 日成发集团与成都市土地储备中心签署了《国有土地使用权收 购协议》，其中包括贵公司与成发集团签署的 50 年期《土地使用权租赁合同》 涉及的四宗土地。贵公司董事会认为搬迁为公司长远发展提供了机遇，也使公 司在搬迁期间可能受到现时的损失，而且使公司存在或有风险，搬迁须在损失 得以补偿的前提下进行。 中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王勇 中国注册会计师：树新 中国 • 北京 2003 年 4 月 8 日 第 29 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 资产负债表 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 1 １７３，８０３，７６８．０７ ３１９，８８５，１１１．１７ 短期投资 2 ６９，４６２，４８０．１１ － 应收票据 3 １，４７７，２３５．７５ ４，０３５，０００．００ 应收股利 － 应收利息 － 应收账款 4 ５７，６１５，１９７．３１ ５７，６１８，５３８．３８ 其他应收款 5 １，０１４，１２９．２９ １，１４８，２９６．６２ 预付账款 6 １，５６４，２６１．７８ ３，３４４，９９３．７１ 应收补贴款 － － 存货 7 １０１，５５７，０２５．７１ ９７，７０８，２８６．１４ 待摊费用 8 ６３５，８３３．３５ ６３５，８３３．３５ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ４０７，１２９，９３１．３７ ４８４，３７６，０５９．３７ 长期投资： 长期股权投资 － － 长期债权投资 － － 长期投资合计 － － 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 9 ４１０，５７８，０１０．７０ ３６７，８１７，７７４．４０ 减：累计折旧 9 ２１０，９５０，２７１．２１ １９８，９４１，７５７．８０ 固定资产净值 １９９，６２７，７３９．４９ １６８，８７６，０１６．６０ 减：固定资产减值准备 9 ５０３，６０７．０７ ５０３，６０７．０７ 固定资产净额 １９９，１２４，１３２．４２ １６８，３７２，４０９．５３ 工程物资 10 ２，５１５，２００．２１ ６，５１１，５２４．７６ 在建工程 11 １２，１５１，８２８．６６ ３，６７４，５９１．６１ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ２１３，７９１，１６１．２９ １７８，５５８，５２５．９０ 无形资产及其他资产： 无形资产 12 １６６，６４５．８１ ２８，１２５．００ 长期待摊费用 13 ２４２，３１８．５６ ３５０，００６．５６ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ４０８，９６４．３７ ３７８，１３１．５６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ６２１，３３０，０５７．０３ ６６３，３１２，７１６．８３ 法定代表人：景济南 主管会计工作负责人：杨光 会计机构负责人：吴华 第 30 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 资产负债表（续） 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动负债： 短期借款 14 ９０，０００，０００．００ １２７，４８３，６２２．００ 应付票据 15 ５，２７７，０２２．２５ １８，７３７，３７１．４２ 应付账款 16 １１，３４３，０５４．３６ １２，６９０，９８８．４８ 预收账款 17 ５，５８４，１３４．６３ ５，７２８，２３３．４２ 应付工资 ２，０３１，４５９．０８ １，３７１，８９７．４５ 应付福利费 ５，１５７，０６９．３０ ５，４００，２０６．１８ 应付股利 ２３，８００，０００．００ ２９，４００，０００．００ 应交税金 18 ５，５５７，８７３．７１ －５，４０７，２９８．６２ 其他应交款 19 １２９，９１５．３４ ８１，２３８．８４ 其他应付款 20 ３，７１２，５２９．７１ ４，４７８，５０９．８７ 预提费用 21 １８０，３６４．９９ ２７５，７６２．４２ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － ４２，５２４，９２６．４９ 其他流动负债 － － 流动负债合计 １５２，７７３，４２３．３７ ２４２，７６５，４５７．９５ 长期负债： 长期借款 22 ５０，０００，０００．００ － 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 － － 其他长期负债 － － 长期负债合计 ５０，０００，０００．００ － 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２０２，７７３，４２３．３７ ２４２，７６５，４５７．９５ 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 23 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 减：已归还投资 － － 实收资本（或股本）净额 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 资本公积 24 ２６４，１６９，９２６．５３ ２６３，７８１，５３６．６４ 盈余公积 25 １３，００８，２３４．００ ９，７９５，０８６．２７ 其中：法定公益金 25 ４，３３６，０７７．９９ ３，２６５，０２８．７５ 未分配利润 26 １，３７８，４７３．１３ ６，９７０，６３５．９７ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ４１８，５５６，６３３．６６ ４２０，５４７，２５８．８８ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ６２１，３３０，０５７．０３ ６６３，３１２，７１６．８３ 法定代表人：景济南 主管会计工作负责人：杨光 会计机构负责人：吴华 第 31 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 利润及利润分配表 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 27 １８４，５２３，６９０．３８ ２０４，４１９，３９０．０８ 减：主营业务成本 28 １２３，０３５，３１０．２０ １３２，２２４，１１８．０３ 主营业务税金及附加 29 ４７３，６１３．３１ ２１８，１５７．１０ 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） ６１，０１４，７６６．８７ ７１，９７７，１１４．９５ 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） ３，０９９，６６４．１３ ６９１，３５６．０９ 减: 营业费用 30 ３，５０９，９５０．０９ ３，８９７，６４０．７９ 管理费用 ２６，５０６，０７３．７３ ２３，５２８，２０７．５４ 财务费用 31 ４，４５２，１８１．７９ ９，３２９，２８４．４５ 三、营业利润（亏损以“-”号填列） ２９，６４６，２２５．３９ ３５，９１３，３３８．２６ 加：投资收益（损失以“-”号填列） 32 －１，０７６，２５２．３５ － 补贴收入 － － 营业外收入 ５，７９０．００ ２１４，６２５．８４ 减：营业外支出 ５３３，００４．３３ １，００３，４２１．４４ 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） ２８，０４２，７５８．７１ ３５，１２４，５４２．６６ 减：所得税 33 ６，６２１，７７３．８２ － 减：少数股东损益 ２１，４２０，９８４．８９ ３５，１２４，５４２．６６ 五、净利润（亏损以“-”号填列） ６，９７０，６３５．９７ ６，５１４，７７４．７１ 加：年初未分配利润 － － 其他转入 ２８，３９１，６２０．８６ ４１，６３９，３１７．３７ 六、可供分配的利润 ２，１４２，０９８．４９ ３，５１２，４５４．２７ 减：提取法定盈余公积 １，０７１，０４９．２４ １，７５６，２２７．１３ 提取法定公益金 － － 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 ２５，１７８，４７３．１３ ３６，３７０，６３５．９７ 七、可供投资者分配的利润 － 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 ２３，８００，０００．００ ２９，４００，０００．００ 应付普通股股利 － － 转作资本（或股本）的普通股股利 １，３７８，４７３．１３ ６，９７０，６３５．９７ 八、未分配利润 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 法定代表人：景济南 主管会计工作负责人：杨光 会计机构负责人：吴华 （注：注释中的编号是指“第十、财务报告”、“会计报表附注”中“（五）会计报表主要项 目注释”中的对应编号） 第 32 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 利润表附表 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002年度 主营业务利润 14.58 13.17 0.44 0.44 营业利润 7.08 6.62 0.21 0.21 净利润 5.12 4.83 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 5.22 4.93 0.16 0.16 2001年度 主营业务利润 17.12 39.16 0.51 0.80 营业利润 8.54 21.67 0.26 0.40 净利润 8.35 21.24 0.25 0.39 扣除非经常性损益后的净利润 8.54 21.67 0.26 0.40 现金流量表 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １７０，９８７，５７６．８６ 收到的税费返还 ９，３１７，８９６．５６ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２４０，６５５．００ 现金流入小计 １８０，５４６，１２８．４２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７０，２８４，０１６．０４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４６，７８２，０１５．３５ 支付的各项税费 ６，４５０，１４６．１８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １２，５６３，３６８．１５ 现金流出小计 １３６，０７９，５４５．７２ 经营活动产生的现金流量净额 ４４，４６６，５８２．７０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３９，４６０，５７４．７６ 取得投资收益所收到的现金 － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４８４，９９０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３，５４０，２６２．０４ 现金流入小计 ４３，４８５，８２６．８０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５５，２７８，６６７．４５ 投资所支付的现金 １０９，９９９，３０７．２２ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １６５，２７７，９７４．６７ 投资活动产生的现金流量净额 －１２１，７９２，１４７．８７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ３５９，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 ３５９，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３８６，４８３，６２２．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３７，９４７，２２９．４６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３，３２４，９２６．４７ 第 33 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 现金流出小计 ４２７，７５５，７７７．９３ 筹资活动产生的现金流量净额 －６８，７５５，７７７．９３ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１４６，０８１，３４３．１０ 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２１，４２０，９８４．８９ 加：计提的资产减值准备 １，４７２，７５８．２８ 固定资产折旧 １６，５６９，６３０．０８ 无形资产摊销 ４０，４７９．１９ 长期待摊费用摊销 １０７，６８８．００ 待摊费用减少（减：增加） － 预提费用增加（减：减少） ２，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４６３，５９６．０４ 固定资产报废损失 ６９，２７７．２９ 财务费用 ４，９０９，５６９．９９ 投资损失（减：收益） １，０７６，２５２．３５ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －５，７８８，２７９．７３ 经营性应收项目的减少(减：增加) ３，６８６，６４１．８５ 经营性应付项目的增加(减：减少) ４３５，９８４．４７ 其他 － 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 ４４，４６６，５８２．７０ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １７３，８０３，７６８．０７ 减：现金的期初余额 ３１９，８８５，１１１．１７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１４６，０８１，３４３．１０ 法定代表人：景济南 主管会计工作负责人：杨光 会计机构负责人：吴华 第 34 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,092,991.31 - 7,237.27 3,085,754.04 其中：应收账款 3,032,554.65 - 175.84 3,032,378.81 其他应收款 60,436.66 - 7,061.43 53,375.23 二、短期投资跌价准备合计 - 536,432.39 - 536,432.39 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - 536,432.39 - 536,432.39 三、存货跌价准备合计 1,379,961.97 1,479,995.55 - 2,859,957.52 其中：库存商品 - 67,217.91 - 67,217.91 在产品 1,128,350.76 1,128,350.76 原材料 1,379,961.97 284,426.88 - 1,664,388.85 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 503,607.07 - - 503,607.07 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 503,607.07 - - 503,607.07 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 4,976,560.35 2,016,427.94 7,237.27 6,985,751.02 法定代表人：景济南 主管会计工作负责人：杨光 会计机构负责人：吴华 第 35 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 会计报表附注 （一） 公司基本情况 四川成发航空科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家经济贸 易 委员会国经贸企改[1999]1248 号文批准，由成都发动机（集团）有限公司(以 下简称“成发集团公司”)与沈阳黎明航空发动机集团公司、北京航空航天大学、 中国燃气涡轮研究院、成都航空职业技术学院共同发起设立的股份有限公司。 2001 年 11 月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司在上海证券交易 所公开发行人民币普通股 5,000 万股，12 月 6 日在成都市工商行政管理局办理 了工商登记变更手续，注册资本由 9,000 万元变更为 14,000 万元。本公司股票 于 2001 年 12 月 12 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司经营范围：研究、制造、加工、维修、销售航空发动机、燃气轮机 及其零部件；机械设备、非标准设备、环保设备、金属结构件、燃烧器、燃油 燃气器具、锅炉、纺织机械、医药及化工机械；金属及非金属表面处理；经营 本企业的产品及相关技术的出口业务；经营本企业科研所需的原辅料、机器设 备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业进料加工和“三来 一补”业务。 （二） 公司主要会计政策、会计估计 １、 会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 ２、 会计年度 会计年度采用公历年度，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实 际）成本为计价原则。 ５、 外币业务的核算 本公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月 1 日的外汇市 场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日 外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资 产交付日前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。 第 36 页 成发科技 6003912002nbqw.doc ６、 现金等价物的确认标准 本公司根据《企业会计准则—现金流量表》的规定，对持有时间不超过三 个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确 认为现金等价物。 ７、 短期投资核算方法 （１） 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利息记 账； （２） 处置短期投资时，按账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损 益； （３） 期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按单项投资为基础计算并确定 短期投资跌价准备。 ８、 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账。按应收款项（包括应收账款和其他应收款） 余额的 5%计提坏账准备。 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的 应收款项。 ９、 存货核算方法 本公司存货包括库存材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购 入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月分摊到有关用料 科目；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本； 低值易耗品采用“五五摊销法”核算。 存货跌价准备的确认及计提方法：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时和销售价格低于成本等原因造成的存货不可收回的部分，期末采用账面成本 与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。 １０、 长期投资核算方法 （１） 长期股权投资 ａ 本公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付 的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成 本； ｂ 本公司在放弃非现金资产而取得的长期股权投资时，投资成本以放弃的非 现金资产的账面价值确定； ｃ 本公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定 长期股权投资成本； ｄ 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或 虽投资不足 ２０％但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；本公司对 其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％ 第 37 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）的，采用权益法核算并纳 入合并会计报表范围； ｅ 本公司长期股权投资差额按 １０ 年平均摊销； ｆ 本公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认 为当期投资损益。 （２） 长期债权投资 ａ 本公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付 的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； ｂ 本公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时 采用直线法摊销； ｃ 本公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认 为当期投资损益。 （３） 长期投资减值准备：本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期 末由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减 值准备。 １１、 固定资产计价和折旧方法 （１） 本公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、 工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的实际 成本计价。 （２） 固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、预计使用年限、 预计净残值（残值率为 ３％）确定其折旧率如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 ３０ ３．２３％ 机器设备 １５ ６．４７％ 运输设备 １０ ９．７０％ 办公设备 ５ １９．４０％ （３） 固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的 差额计提减值准备。 １２、 在建工程核算方法 （１） 本公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购 置费等。因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余 列入财务费用。已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到 预定可使用状态之日起按历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化， 竣工决算手续办理完毕后据以调整。 第 38 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （２） 在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备： ａ 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ｂ 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ｃ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、 借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费 用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理： （１） 当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化； （２） 资本化率为当期专门借款的加权平均利率； （３） 如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过 ３ 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用； （４） 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以 后发生的借款费用均计入当期费用。 １４、 无形资产的计价和摊销方法 购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按 合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，计提无 形资产减值准备： （１） 某项无形资产已被其他新技术所取代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； （２） 某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３） 某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值； （４） 其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。无形资产以账面价 值与预计可收回金额孰低计价，按单项项目计提无形资产减值准备。 １５、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，并按受益期平均摊销。 １６、 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （１） 该义务是企业承担的现时义务； （２） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３） 该义务的金额能够可靠计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存 在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （１） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能金额确定； （２） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种最可能金额及其发生概率确 定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金 额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负 第 39 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 债的账面价值。 １７、 收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制， 与交易相关的经济利益很可能流入，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能 够可靠地计量。 １８、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 １９、 会计政策、会计估计或合并报表范围的变更 公司本期无主要会计政策和会计估计变更。 （三） 税项 １、所得税 根据成高地税函［２０００］０４８号文《关于免征四川成发航空科技股份有限公司企 业所得税的批复》，本公司自２０００年１月起按１５％计缴所得税，并免征２０００年１月 至２００１年１２月的企业所得税。 ２、增值税 （１） 外贸航空产品根据财政部、国家税务总局财税字［１９９７］５０ 号《关于有进 出口经营权的生产企业自营（委托）出口货物实行“免 抵 退”税收管理办法 的通知》实行免抵退政策； （２） 为国防配套的航空零部件：根据国税函［１９９９］６３３ 号《国家税务总局关 于军品科研生产免税凭印问题的通知》之规定，并经中华人民共和国国防科学 技术工业委员会确认，免征增值税； （３） 其他产品按应税收入的 １７％计算销项税额，应缴增值税额为公司销项税 额抵扣进项税额后的余额。 ３、营业税 按应纳税营业额的 ５％计缴营业税。 ４、城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的 ７％计缴城市维护建设税。 ５、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 ３％计缴教育费附加。 ６、副食品调控基金 按含税销售收入的 １‰计缴副食品调控基金。 第 40 页 成发科技 6003912002nbqw.doc ７、其他税费 其他税费按国家有关的具体规定计算缴纳。 （四） 利润分配 公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： （１） 弥补上一年度亏损； （２） 提取法定盈余公积金 １０％； （３） 提取法定公益金 ５％； （４） 提取任意盈余公积金； （５） 分配股东股利。 （五） 会计报表主要项目注释 １． 货币资金 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 现 金 ５０，６５２．３２ １２９，５２９．９１ 银行存款 １７１，１１６，８１２．９９ ３１１，９８３，５５０．５８ 其他货币资金 ２，６３６，３０２．７６ ７，７７２，０３０．６８ 合 计 １７３，８０３，７６８．０７ ３１９，８８５，１１１．１７ 货币资金期末余额较期初余额减少 １４６，０８１，３４３．１０ 元，减幅 ４５．６７％，主要 原因：一是公司投资 ０２ 国债（３） ６９，９９８，９１２．５０ 元；二是公司当期购建固定资 产、无形资产等长期资产支出 ５５，２７８，６６７．４５ 元；三是偿还贷款 ２７，４８３，６２２．００ 元。 ２． 短期投资 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 债券投资 ６９，９９８，９１２．５０ ５３６，４３２．３９ － － 其中：国债投资 ６９，９９８，９１２．５０ ５３６，４３２．３９ － － 其他债券投资 其他投资 合 计 ６９，９９８，９１２．５０ ５３６，４３２．３９ － － 根据公司第五次（临时）股东大会决议，同意公司以不超过 １６，０００ 万元 暂时闲置资金投资国债。根据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上海证券交易所 ０２ 国债（３） 收盘价及应计利息，公司对期末短期投资的市价低于成本的部分计提短期投资 跌价准备 ５３６，４３２．３９ 元。 第 41 页 成发科技 6003912002nbqw.doc ３． 应收票据 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 ６３０，５２５．７５ ４，０３５，０００．００ 商业承兑汇票 ８４６，７１０．００ － 合 计 １，４７７，２３５．７５ ４，０３５，０００．００ 应收票据期末余额较上期减少 ２，５５７，７６４．２５｀元，减幅 ６３．３９％，主要原因 是票据已到期收款。 ４． 应收账款 单位：人民币元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 ５５，４４９，４５２．２３ ９１．４３％ ２，７７２，４７２．６２ ６０，３１５，９３３．１９ ９９．４５％ ３，０１５，７９６．６６ １－２ 年 ５，１７７，７７５．０８ ８．５４％ ２５８，８８８．７５ ３１４，８１１．０３ ０．５２％ １５，７４０．５５ ２－３ 年 － － － － － － ３ 年以上 ２０，３４８．８１ ０．０３％ １，０１７．４４ ２０，３４８．８１ ０．０３％ １，０１７．４４ 合 计 ６０，６４７，５７６．１２ １００．００％ ３，０３２，３７８．８１ ６０，６５１，０９３．０３ １００．００％ ３，０３２，５５４．６５ 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人列示如下： 单位：人民币元 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质 成都发动机(集团)有限公司 １７，４１３，７８２．０４ １年以内 货款 GE 公司 １６，０１６，０６０．３４ １年以内 货款 TPM 公司 ３，９８８，２２３．１５ １年以内 货款 ３，２２６，０５９．５５ １－２年 货款 RR 公司 ５，３２７，１９２．０７ １年以内 货款 经纬纺织机械股份有限公司 １，８０５，３２４．００ １年以内 货款 应收账款期末余额中含应收持本公司 ５％以上股份的股东成都发动机（集 团）有限公司的款项 １７，４１３，７８２．０４ 元，为应收的内贸航空产品加工费。 期末应收账款前 ５ 名合计 ４７，７７６，６４１．１５ 元，占应收账款总额的 ７８．７８％。 ５． 其他应收款 单位：人民币元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 １，０６７，５０４．５２ １００．００％ ５３，３７５．２３ １，２０８，７３３．２８ １００．００％ ６０，４３６．６６ １－２ 年 － － － － － － ２－３ 年 － － － － － － ３ 年以上 － － － － － － 合 计 １，０６７，５０４．５２ １００．００％ ５３，３７５．２３ １，２０８，７３３．２８ １００．００％ ６０，４３６．６６ 第 42 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 其他应收款期末余额主要是： 单位：人民币元 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质 中国航空工业第二集团公司 ５００，０００．００ １年以内 贷款担保保证金 备用金 ４９１，０４１．５９ １年以内 职工差旅费 其他应收款期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 期末其他应收款前 ５ 名合计 １，０４９，０５４．３２ 元，占其他应收款总额的 ９８．２７％。 ６． 预付账款 单位：人民币元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 １，５６４，２６１．７８ １００．００％ ３，２５４，７１８．５８ ９７．３０％ １－２ 年 － － ９０，２７５．１３ ２．７０％ ２－３ 年 － － － － ３年以上 － － － － 合 计 １，５６４，２６１．７８ １００．００％ ３，３４４，９９３．７１ １００．００％ 预付账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人列示如下： 单位：人民币元 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质 韩国大河商社 ３６５，５５０．３２ １年以内 预付货款 成都光辉实业有限公司 ２４６，８２０．２０ １年以内 预付货款 中国诚通金属(集团)公司上海分公司 ２４５，０００．００ １年以内 预付货款 山东济宁科力光电产业有限责任公司 １３９，９４４．００ １年以内 预付货款 成都新兴工具厂 ８５，９２６．００ １年以内 预付货款 预付账款期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ７． 存货 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ４０，３２２，６８６．７７ １，６６４，３８８．８５ ３７，８３０，３８１．６０ １，３７９，９６１．９７ 产成品 ２６，４７１，８９７．５５ ６７，２１７．９１ １８，８８５，０３７．９０ 在制品 ３７，８４１，４５８．０１ １，１２８，３５０．７６ ４１，３４３，９０８．６６ 在途物资 ２０９，３７０．３８ １，６８９，２３２．０３ 低值易耗品 ３，２１５，８７５．６４ ２，９０５，７００．２６ 材料成本差异 －３，６４４，３０５．１２ －３，７０９，５１２．３４ 委托加工物资 － １４３，５００．００ 合 计 １０４，４１６，９８３．２３ ２，８５９，９５７．５２ ９９，０８８，２４８．１１ １，３７９，９６１．９７ 第 43 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 本公司期末产成品余额较期初增加 ７，５８６，８５９．６５ 元，主要原因是外贸航 空客户部分订单延迟了交付时间。 本期存货跌价准备增加 １，４７９，９９５．５５ 元，主要是对外贸生产中的部分存货 增加了存货跌价准备的计提。 ８． 待摊费用 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地租赁费 ６３５，８３３．３５ １，０９０，０００．００ １，０９０，０００．００ ６３５，８３３．３５ 设备修理费 － ８９，７７３．５８ ８９，７７３．５８ － 合 计 ６３５，８３３．３５ １，１７９，７７３．５８ １，１７９，７７３．５８ ６３５，８３３．３５ ９． 固定资产 单位：人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 １１５，３４９，１１６．４７ ４，６１１，５４５．７０ － １１９，９６０，６６２．１７ 机器设备 ２４８，２６７，４７５．６５ ４１，７３７，１２３．８８ ５，５２３，４００．００ ２８４，４８１，１９９．５３ 办公设备 １，８８５，８１２．２８ １，０９９，２５１．７２ ２９，０８０．００ ２，９５５，９８４．００ 运输设备 ２，３１５，３７０．００ ８９１，２９５．００ ２６，５００．００ ３，１８０，１６５．００ 合 计 ３６７，８１７，７７４．４０ ４８，３３９，２１６．３０ ５，５７８，９８０．００ ４１０，５７８，０１０．７０ 累计折旧 房屋建筑物 ５２，３８９，０２４．６８ ３，７６５，７１７．２８ － ５６，１５４，７４１．９６ 机器设备 １４５，２３５，９３７．７７ １２，１８５，１４０．００ ４，５２１，０９４．３９ １５２，８９９，９８３．３８ 办公设备 ３９８，１３７．８２ ４００，５３７．９４ ２７，６３５．５２ ７７１，０４０．２４ 运输设备 ９１８，６５７．５３ ２１８，２３４．８６ １２，３８６．７６ １，１２４，５０５．６３ 合 计 １９８，９４１，７５７．８０ １６，５６９，６３０．０８ ４，５６１，１１６．６７ ２１０，９５０，２７１．２１ 固定资产净值 １６８，８７６，０１６．６０ １９９，６２７，７３９．４９ 固定资产减值准备 机器设备 ５０３，６０７．０７ － ５０３，６０７．０７ 合 计 ５０３，６０７．０７ － ５０３，６０７．０７ 固定资产净额 １６８，３７２，４０９．５３ １９９，１２４，１３２．４２ 本公司期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的，按 单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 本期增加的固定资产中由在建工程转入 ４４，３０１，９４４．３４ 元；本期出售、报 废固定资产原值 ５，５７８，９８０．００ 元，净值 １，０１７，８６３．３３ 元。 第 44 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 本公司于 ２００２ 年 ４ 月清偿了融资租赁余款，期末固定资产中无融资租赁 固定资产。 期末本公司固定资产所有权没有受到任何限制。 １０． 工程物资 单位：人民 币元 项 目 期末数 期初数 工程预付款 ２，５１５，２００．２１ ６，５１１，５２４．７６ 合 计 ２，５１５，２００．２１ ６，５１１，５２４．７６ 工程物资期末余额较上期减少３，９９６，３２４．５５元，减幅６１．３７％，主要原因是 预付款的设备到货。 １１． 在建工程 单位：人民币元 计划投资 资金 工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固数 期末数 批准文号 （万元） 来源 进度 叶片生产线 － ２７，２２０，２８９．３０ ２４，７２４，９４５．４５ ２，４９５，３４３．８５ 国经贸[2000]69号 １７，９７７．００ 募资、自筹 ３５％ 航机零部件 － ３，７９９，４４３．９８ ２，８８６，０４８．９８ ９１３，３９５．００ 航空计[2000]595 号 ２，９９７．００ 募集资金 ６０％ 生产线 机匣环行件 － ９，３３１，３４８．２９ ３，０６１，６３９．００ ６，２６９，７０９．２９ 航空计[1999]292号 ２，９８４．００ 募集资金 ６１％ 生产线 钣金生产线 － ５，６３７，５１５．５９ ４，８２５，４７８．００ ８１２，０３７．５９ 航空计[1999]293号 ２，９５２．００ 募集资金 ６４％ 技术中心项目 － １，２２４，４９０．００ １，１３０，６９０．００ ９３，８００．００ 航空计[1999]294号 ２，６００．００ 募集资金 １３％ 零星工程 ３，６７４，５９１．６１ ５，５６６，０９４．２３ ７，６７３，１４２．９１ １，５６７，５４２．９３ 自筹 - 合 计 ３，６７４，５９１．６１ ５２，７７９，１８１．３９ ４４，３０１，９４４．３４ １２，１５１，８２８．６６ 期初在建工程余额及本期在建工程发生额中均没有借款费用资本化金额。 在建工程期末余额较上期增加 ８，４７７，２３７．０５ 元，增幅 ２３０．７０％，主要原因 是 ２００２ 年公司将募集资金投入相应的投资项目。 期末在建工程不存在需计提减值准备的情形，故未计提在建工程减值准 备。 １２． 无形资产 单位：人民币元 剩余摊 项 目 原 值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 取得方式 销月份 软 件 ４５，０００．００ ２８，１２５．００ － ２８，１２５．００ ４５，０００．００ － 外购 软 件 ２３，５００．００ － ２３，５００．００ ５，８７５．０２ ５，８７５．０２ １７，６２４．９８ １８ 月 外购 软 件 １５５，５００．００ － １５５，５００．００ ６，４７９．１７ ６，４７９．１７ １４９，０２０．８３ ２３ 月 外购 合 计 ２２４，０００．００ ２８，１２５．００ １７９，０００．００ ４０，４７９．１９ ５７，３５４．１９ １６６，６４５．８１ 第 45 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 期末无形资产不存在需计提减值准备的情形，故未计提无形资产减值准 备。 １３． 长期待摊费用 单位：人民币元 剩余摊 项 目 原 值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 固定资产大修理 ５３８，４６１．５６ ３５０，００６．５６ － １０７，６８８．００ ２９６，１４３．００ ２４２，３１８．５６ ２．２５ 合 计 ５３８，４６１．５６ ３５０，００６．５６ － １０７，６８８．００ ２９６，１４３．００ ２４２，３１８．５６ １４． 短期借款 单位：人民币元 期末数 期初数 币 种 担保贷款 抵押贷 信用贷款 抵押贷款 信用贷款 担保贷款 款 美元 － － － － － １，１７０，０００．００ 折合人民币 － － － － － ９，６８３，６２２．００ 人民币 ９０，０００，０００．００ － － － － １１７，８００，０００．００ 合 计 ９０，０００，０００．００ － － － － １２７，４８３，６２２．００ 短期借款期末余额较上期减少 ３７，４８３，６２２．００ 元，减幅 ２９．４０％，主要原因 是 ２００２ 年公司偿还部分生产流动资金借款。 应付票据 应付票据期末余额 ５，２７７，０２２．２５ 元，全部为银行承兑汇票，应付票据较 上期减少 １３，４６０，３４９．１７ 元，减幅 ７１．８４％，主要原因是应付票据已到期付款。 应付票据期末余额中含欠持本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东成都发动 机（集团）有限公司的款项 ７５４，１２６．９５ 元。 应付账款 应付账款期末余额 １１，３４３，０５４．３６ 元，无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）股 份的股东单位的款项。 预收账款 预收账款期末余额 ５，５８４，１３４．６３ 元，无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）股份 的股东单位的款项。 应付股利 单位：人民 币元 股东单位 期末数 期初数 成都发动机（集团）有限公司 １３，９０６，０００．００ １７，１７８，０００．００ 其他股东 ９，８９４，０００．００ １２，２２２，０００．００ 合 计 ２３，８００，０００．００ ２９，４００，０００．００ 公司 ２００１ 年度股东大会通过的 ２００１ 年利润分配方案为以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 第 46 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 日的股本总额 １４，０００ 万股为基数，每 １０ 股派发现金股利 ２．１０ 元（含税），总计 ２９，４００，０００．００ 元。该现金股利已于 ２００２ 年发放。 根据公司首届董事会第十四次会议通过的 ２００２ 年度利润分配预案，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股本 １４，０００ 万股为基数向全体股东每 １０ 股派发现金股利 １．７０ 元（含税），该分配方案尚需提交股东大会审议通过后实施。 １５． 应交税金 单位：人民 币元 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 １，１８８，８３７．９２ －５，９４０，１８８．７２ １７％ 城市维护建设税 １４６，７７４．３８ ２，０９７．９３ ７％ 企业所得税 ３，０７０，２６９．９６ － １５％ 房产税 ９６８，９３２．５６ ４７６，０６２．６９ １．２％ 个人所得税 １８３，０５８．８９ ５４，７２９．４８ 合 计 ５，５５７，８７３．７１ －５，４０７，２９８．６２ 本公司内贸航空零部件属免税产品、外贸产品享受“免、抵、退”政策、 工业民品缴纳增值税。 应交税金期末余额较期初余额增加 １０，９６５，１７２．３３ 元，主要原因：一是应 交增值税增加 ７，１２９，０２６．６４ 元；二是从 ２００２ 年 １ 月起公司按 １５％计缴企业所 得税，应交企业所得税增加。 １６． 其他应交款 单位：人民 币元 税 种 期末数 期初数 计提标准 教育费附加 ６２，９０３．３０ ８９９．１２ 应缴增值税，营业税额的３％ 交通费附加 － １，２２８．７９ 应缴增值税，营业税额的４％，本年已停止计提 副食品调控基金 ６７，０１２．０４ ７９，１１０．９３ 含税销售收入的１‰ 合 计 １２９，９１５．３４ ８１，２３８．８４ １７． 其他应付款 其他应付款期末余额 ３，７１２，５２９．７１ 元，无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股 份的股东单位的款项。 １８．预提费用 单位：人民 币元 项 目 期末数 期初数 贷款利息 １７８，３６４．９９ ２７５，７６２．４２ 其他 ２，０００．００ － 合 计 １８０，３６４．９９ ２７５，７６２．４２ 第 47 页 成发科技 6003912002nbqw.doc １９． 长期借款 单位：人民币元 期末数 期初数 币 种 信用贷款 抵押贷款 担保贷款 信用贷款 抵押贷款 担保贷款 人民币 － － ５０，０００，０００．００ － － － 合 计 － － ５０，０００，０００．００ － － － 中国航空工业第二集团公司为本公司长期借款提供担保。 ２０． 股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 发行股份 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 ９０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ９０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 ９０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 三、股份总数 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ ２１． 资本公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２６３，５４９，２１１．１０ － ２６３，５４９，２１１．１０ 其他资本公积 ２３２，３２５．５４ ３８８，３８９．８９ － ６２０，７１５．４３ 合 计 ２６３，７８１，５３６．６４ ３８８，３８９．８９ － ２６４，１６９，９２６．５３ 本期处理无法支付的应付款项３８８，３８９．８９元，计入其他资本公积。 ２２． 盈余公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ６，５３０，０５７．５２ ２，１４２，０９８．４９ － ８，６７２，１５６．０１ 法定公益金 ３，２６５，０２８．７５ １，０７１，０４９．２４ － ４，３３６，０７７．９９ 任意盈余公积 － － － － 期末数 ９，７９５，０８６．２７ ３，２１３，１４７．７３ － １３，００８，２３４．００ 第 48 页 成发科技 6003912002nbqw.doc ２３． 未分配利润 单位：人民币元 项 目 金 额 期初未分配利润 ６，９７０，６３５．９７ 加：２００２年度净利润 ２１，４２０，９８４．８９ 减：提取法定盈余公积 ２，１４２，０９８．４９ 减：提取法定公益金 １，０７１，０４９．２４ 减：应付普通股股利 ２３，８００，０００．００ 期末未分配利润 １，３７８，４７３．１３ ２４． 主营业务收入 （１）业务分部 单位：人民币元 项 目 ２００２年度 ２００１年度 内贸航空 ７３，０８６，５４２．０３ ６４，４９４，９５４．７１ 外贸航空 ６２，８０７，９０９．５２ １００，７８０，５５０．０８ 其他产品 ４８，６２９，２３８．８３ ３９，１４３，８８５．２９ 合 计 １８４，５２３，６９０．３８ ２０４，４１９，３９０．０８ （２）地区分部 单位：人民币元 地 区 ２００２年度 ２００１年度 境外地区 ６２，８０７，９０９．５２ １００，７８０，５５０．０８ 西南地区 ８８，３４９，６９３．１２ ７５，９４３，２５２．６６ 华东地区 １６，８８９，１３７．２８ １５，９９０，７３２．３７ 华北地区 ７，４８５，９３８．１１ ８，９５３，６６１．１３ 其他地区 ８，９９１，０１２．３５ ２，７５１，１９３．８４ 合 计 １８４，５２３，６９０．３８ ２０４，４１９，３９０．０８ ２００２ 年度前 ５ 名销售收入合计 １３８，３５８，５０４．７３ 元，占主营业务收入总额 的 ７４．９８％。 ２５． 主营业务成本 （１） 业务分部 单位：人民币元 项 目 ２００２年度 ２００１年度 内贸航空 ４３，１５３，５７９．６４ ２８，７１４，５３４．５０ 外贸航空 ５０，９０９，２５２．１４ ７９，２９９，３４４．２４ 其他产品 ２８，９７２，４７８．４２ ２４，２１０，２３９．２９ 合 计 １２３，０３５，３１０．２０ １３２，２２４，１１８．０３ 第 49 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （２）地区分部 单位：人民币元 地 区 ２００２年度 ２００１年度 境外地区 ５０，９０９，２５２．１４ ７９，２９９，３４４．２４ 西南地区 ５０，４４８，７１６．４４ ３６，１７３，０１５．２８ 华东地区 １１，０８７，７７８．２２ ９，９７０，０７５．５７ 华北地区 ４，５６２，４１２．２７ ４，９０２，５４４．５４ 其他地区 ６，０２７，１５１．１３ １，８７９，１３８．４０ 合 计 １２３，０３５，３１０．２０ １３２，２２４，１１８．０３ ２６． 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 ２００２年度 ２００１年度 计缴标准 城建税 １９４，９０７．４１ ２，０９７．９３ 应缴增值税、营业税额的 ７％ 教育费附加 ８３，５３１．７４ ８９９．１１ 应缴增值税、营业税额的 ３％ 交通建设附加 － １，１９８．８２ 应缴增值税、营业税额的 ４％,本年停止计提 副食品调控基金 １９５，１７４．１６ ２１３，９６１．２４ 含税销售收入的 １‰ 合 计 ４７３，６１３．３１ ２１８，１５７．１０ ２７． 其他业务利润 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 技术转让 ３，０００，０００．００ １６８，０００．００ 材料销售 ６，１４３，９３９．９９ ６，００４，００８．８２ ９，５４５，７３６．２３ ９，００３，３４０．５４ 租赁 ２９２，８７９．０２ ２２４，６１６．８６ 其他 ６３，０００．００ ３，５２９．２０ １５８，７４３．２０ ９，７８２．８０ 合 计 ９，４９９，８１９．０１ ６，４００，１５４．８８ ９，７０４，４７９．４３ ９，０１３，１２３．３４ ２００２年度其他业务利润的主要来源为公司转让工业专有生产技术所得。 ２８． 财务费用 单位：人民币元 项 目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 ８，４４９，８３２．０３ １０，１８６，５３０．４２ 减： 利息收入 ３，５４０，２６２．０４ １，２４０，４８６．８４ 利息净支出 ４，９０９，５６９．９９ ８，９４６，０４３．５８ 汇兑损益 －６０２，０７０．３３ ３４０，６４５．３３ 其他 １４４，６８２．１３ ４２，５９５．５４ 合 计 ４，４５２，１８１．７９ ９，３２９，２８４．４５ 本期财务费用较上期减少４，８７７，１０２．６６元，减幅５２．２８％，主要原因：一是募 第 50 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 集资金导致存款利息增加；二是公司贷款规模减小。 ２９． 投资收益 单位：人民币元 项 目 ２００２年度 ２００１年度 股权投资收益 － － 债权投资收益 －１，０７６，２５２．３５ － 合 计 －１，０７６，２５２．３５ － ２００２年度公司投资收益系买卖国债损失及期末按国债成本高于市价的差额 计提的短期投资跌价准备。 ３０． 所得税 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利润总额 ２８，０４２，７５８．７１ ３５，１２４，５４２．６６ 纳税调整额 １６，１０２，４００．１１ － 应纳税所得额 ４４，１４５，１５８．８２ － 所得税额 ６，６２１，７７３．８２ 免缴所得税 根据成高地税函［２０００］０４８号文《关于免征四川成发航空科技股份有限公司 企业所得税的批复》，本公司自２０００年１月起按１５％计缴所得税，并免征２０００年１ 月至２００１年１２月的企业所得税。 （六） 关联方关系及其交易 １、 存在控制关系的关联方情况 （１） 存在控制关系的关联方 关联方名称： 成都发动机（集团）有限公司 注册地址： 成都市成华区双桥子 主营业务： 制造、加工、销售航空发动机，汽车摩托车发动机；公司生 产的机电产品及专有技术进出口。 与本公司关系： 母公司 企业性质或类型： 国有 法定代表人： 景济南 注册资本： ２３，５４４ 万元 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 成都发动机（集团）有限公司 ２３，５４４．００ － － ２３，５４４．００ 第 51 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （３） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企 业 名 称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 成都发动机（集团）有限公司 ８１，８００，０００．００ ５８．４３ － － － － ８１，８００，０００．００ ５８．４３ ２、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 成都航发工具装备公司 同一母公司 成都航发双燕电器工业公司 同一母公司 成都航发特种车厂 同一母公司 东风四川汽车发动机有限公司 同一母公司 成都成发宾馆有限公司 同一母公司 成都航发汽车运输总公司 同一母公司 中国航空工业总公司成都第十区域计量站 同一母公司 成都新星电器股份有限公司 同一母公司 四川省成都双桥汽车客运中心 同一母公司 成发集团物资有限公司 同一母公司 ３、存在控制关系的关联方交易 本公司与成都发动机（集团）有限公司及其全资子公司在产品销售、铸件 加工、土地租赁、用电、用水、用气等方面存在关联交易，因此双方签订了一 系列合同及协议，有关协议规定本公司与成发集团公司的一切交易均按国家有 关规定和市场上公平合理的价格进行结算。 （１）本公司与关联方交易内容如下： 本公司为成发集团公司提供交易 来料加工 成发集团公司为本公司提供交易 土地租赁、仓库租赁、毛料铸件及水电气等辅 助生产的提供 成都航发工具装备公司为本公司提供交易 提供专用工装 成发集团物资有限公司为本公司提供交易 原辅材料、材料运输等 本公司向成发集团公司提供的来料加工服务包括内贸航空发动机零部件的 盘、轴、叶片、钣金件加工及零件热表处理等工序加工。本公司以最终交付内 贸航空发动机零部件入成发集团公司成品库、凭成发集团公司成品库房和双方 财务部门确认的入库票据确认本公司已将加工产品的所有权上的重要风险和报 酬转移给成发集团公司，本公司并以此确认营业收入的实现。 第 52 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （２）交易额列示如下： 本公司向成发集团公司提供来料加工服务： 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 产品加工收入 ７４，６４８，７０１．２８ ６４，４９４，９５４．７１ 本公司向成发集团公司支付土地租赁费、采购专用材料、能源： 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 土地租赁费 １，０９０，０００．００ １，０９０，０００．００ 仓库租赁费 ３５８，０５７．８０ ８０４，１０６．５８ 采购能源 １４，５６４，９８８．７５ １４，４７６，０５６．００ 采购专用材料 ６，６６２，６４８．１６ ５，０６１，０８６．００ 采购毛料铸件 １５，１１７，８２４．８８ １３，４７５，２２３．０５ 成都航发工具装备公司向本公司提供专用工装： 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 采购加工工装 ６，８４５，８８９．００ ６，１６９，８６３．３２ 成发集团物资有限公司向本公司提供原辅材料、材料运输： 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 材料采购、运输成本 １，６８５，５８４．１６ ２，１４３，５４４．９８ （３）关联方应收应付金额 单位：人民币元 单位名称 期末数 期初数 应收账款 成都发动机（集团）有限公司 １７，４１３，７８２．０４ １，５６１，１８７．５１ 应付票据 成都发动机（集团）有限公司 ７５４，１２６．９５ （七） 或有事项 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需披露的重大或有事项。 第 53 页 成发科技 6003912002nbqw.doc （八） 承诺事项 截止至２００２年１２月３１日，本公司无需披露的重大承诺事项。 （九） 资产负债表日后事项 根据公司首届董事会第十四次会议通过的２００２年度利润分配预案，以２００２ 年１２月３１日的股本１４，０００万股为基数向全体股东每１０股派发现金股利１．７０元（含 税），该分配方案尚需提交股东大会审议通过后实施。 （十） 其它重要事项 本公司生产经营场所的土地系向控股股东成发集团公司租赁。成发集团公 司根据成府发［２００２］第４号《成都市东郊工业企业搬迁改造暂行办法》、《成都市 城市总体规划（１９９５－２０２０）》及成都市东郊结构调整办成东调办［２００２］３３号文 件，于２００２年１２月２７日与成都市土地储备中心签署了《国有土地使用权收购协 议》，其中包括公司与成发集团公司签署的５０年期《土地使用权租赁合同》涉及 的四宗土地，成发集团公司应向本公司承担单方解除合同的责任。 本公司于２００２年８月１９日接到相关文件，２００２年８月２１日在《上海证券报》、 《证券时报》及时公告了该信息，２００２年９月１７日召开的公司首届董事会第十次 （临时）会议就该事项进行了审议，并通过了“原则同意公司搬迁”的决议。２００３ 年１月２６日公司首届董事会第十三次（临时）会议通过“关于公司租赁土地使用 权变更事项的公告” （刊载于２００３年１月２９日《上海证券报》、《证券时报》），同 意搬迁须在损失得以补偿的前提下进行。董事会审计委员会负责审定并经其向 董事会提交损失补偿方案的议案，董事会战略决策委员会下设搬迁工作班子负 责拟订搬迁工作计划。２００３年1月公司已设立迁建办公室及迁建专业组。 ２００３年1月，公司配合中国航空工业规划设计研究院完成了统一规划、分 步实施方案的规划设计。 第 54 页 成发科技 6003912002nbqw.doc 十一、备查文件目录 （一）公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及 公告原稿。 四川成发航空科技股份有限公司董事会 董事长：景济南 二○○三年四月八日 第 55 页