宋都股份(600077)国能集团2003年年度报告

辽宁国能集团（控股）股份有限公司 LIAONING GUONENG GROUP（HOLDING）CO., LTD N G G 国能集团 2003 年年度报告 2004 年 4 月 20 日 1 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司第四届董事会第二十四次会议审议通过。 迟庆余董事因病不能亲自出席会议，委托沈铁冬董事行使表决权，独立董事 易琮因事不能亲自出席会议，委托高铁生独立董事行使表决权 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司董事长郑朝晖先生、总经理闫长乐先生、总会计师王树忠先生、副总会 计师徐晓哲先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………5 三、股本变动及股东情况……………………………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………8 五、公司治理结构……………………………………………………………10 六、股东大会情况简介………………………………………………………12 七、董事会报告………………………………………………………………13 八、监事会报告………………………………………………………………18 九、重要事项…………………………………………………………………19 十、财务报告…………………………………………………………………23 十一、备查文件目录…………………………………………………………44 3 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司的基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 中文名称缩写：国能集团 公司法定英文名称：LIAONING GUONENG GROUP（HOLDING）CO., LTD 公司英文名称缩写：GNG （二）公司法定代表人：郑朝晖 （三）公司董事会秘书：卢勇敏 联系地址：北京市顺义林河工业开发区林河大街 21 号 电话：010 - 89496310 传真：010 - 89493697 电子信箱：luym@ gng.cecic. cn 公司证券事务代表：陈迈 联系地址：北京市顺义林河工业开发区林河大街 21 号 电话：010 - 89496310 传真：010 - 89493697 电子信箱：mdy650906@163.com （四）公司注册地址：沈阳市和平区三好街 55 号沈阳信息产业大厦 1707 号 邮政编码：110003 公司国际互联网网址：http://www.gng.com.cn 电子信箱：gng@ gng.cecic.cn 公司办公地址：北京市顺义林河工业开发区林河大街 21 号 邮政编码：101300 （五）公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市顺义林河工业开发区林河大街 21 号公司董 事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：国能集团 股票代码：600077 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 28 日，地址：辽宁省铁岭市银州区 汇工街 98 号 公司最新变更注册登记日期：2003 年 5 月 9 日，地址：沈阳市和平区三好 街 55 号沈阳信息产业大厦 1707 号 企业法人营业执照注册号：2101321100810 税务登记号码：国税高新字 210102122851049、地税南字 210140720962064 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：沈阳市沈河区北京街 16 号 4 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度业务指标情况 项 目 名 称 金 额（单位：人民币元） 利润总额 -9,523,342.10 净利润 -9,712,610.93 扣除非经常性损益后的净利润 -10,617,156.45 主营业务利润 39,569,646.94 其它业务利润 7,717,365.08 营业利润 -3,010,563.60 投资收益 -6,706,723.71 补贴收入 198,920.03 营业外收支净额 -4,974.82 经营活动产生的现金流量净额 32,630,997.90 现金及现金等价物净增加额 23,543,341.45 扣除非经常性损益项目 涉及金额（单位：人民币元） 转让北京中科华企信息技术有限公司 0.5%股权损益 -481.08 控股子公司河北亚澳、科诺软件所得税退回 187,590.11 控股子公司河北亚澳、科诺软件补贴收入 150,739.90 收取辽宁建科技术有限公司资金占用费 590,600.00 营业外收支 -23,903.41 共计 904,545.52 （二）近三年主要会计数据及财务指标 2002 年度 2001 年度 项目名称 单位 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 130,713,667.40 185,816,530.10 185,816,530.10 276,802,140.56 276,802,140.56 利润总额 元 -9,523,342.10 -53,857,647.26 -51,168,541.75 4,438,179.53 4,635,341.52 净利润 元 -9,712,610.93 -47,928,260.10 -45,816,697.55 2,069,350.12 2,149,107.16 扣除非经常性损益 元 -10,617,156.45 -47,928,260.10 -45,816,697.55 2,069,350.12 2,149,107.16 的净利润 每股收益 元/股 -0.077 -0.378 -0.3613 0.016 0.017 每股经营活动产生 元/股 0.257 -0.1323 -0.1323 0.07 0.07 的现金流量净额 全面摊薄净资产收 % -3.34 -15.99 -15.05 0.59 0.60 益率 加权平均净资产收 % -3.29 -15.86 -13.99 0.60 0.60 益率 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 % -3.66 -15.99 -15.05 0.59 0.60 算的净资产收益率 经营活动产生的现 元 32,630,997.90 -16,824,335.66 -16,824,335.66 8,541,384.00 8,541,384.00 金流量净额 5 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 金 2002 年末 2001 年末 项目名称 2003 末 额 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 元 499,206,827.44 498,439,010.51 503,793,243.65 744,688,732.70 748,893,658.53 股东权益(不含 元 290,415,266.93 299,726,106.25 304,502,796.42 350,520,340.54 355,732,513.39 少数股东权益) 元/ 每股净资产 2.29 2.36 2.40 2.77 2.81 股 调整后每股净资 元/ 2.17 2.25 2.29 2.56 2.60 产 股 （三）报告期利润表附表 指标 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 金额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39,569,646.94 13.63 13.42 0.3120 0.3120 营业利润 -3,010,563.60 -1.04 -1.02 -0.0237 -0.0237 净利润 -9,712,610.93 -3.34 -3.29 -0.0766 -0.0776 扣除非经常性损 -10,617,156.45 -3.66 -3.60 -0.0837 -0.0837 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 126,819,142.00 212,908,716.94 16,195,624.63 5,548,174.18 -56,197,377.32 299,726,106.25 本期增加 - 401,771.61 353,466.27 117,822.09 - - 本期减少 - - - - 10,066,077.20 9,310,839.32 期末数 126,819,142.00 213,310,488.55 16,549,090.90 5,665,996.27 -66,263,454.52 290,415,266.93 关联交易差价增 加 327,369.40 元, 股权投资准备 按规定提取盈 按规定提取盈 主要是报告期亏 主要是报告期亏 变动原因 51,129.25 元,股 余公积金 余公积金 损 损 权转让差额增加 23,272.96 元 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本 次 本 次 公积金 变动前 配股 送股 增发 其它 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 8672000 8672000 国家持有股份 6592000 6592000 境内法人持有股份 2080000 2080000 境外法人持有股份 0 0 其它 0 0 2．募集法人股份 71606400 71606400 3．内部职工股 0 0 4．优先股或其它 0 0 未上市流通股份合计 80278400 80278400 二、已上市流通股份 46540742 46540742 1．人民币普通股 0 0 2．境内上市的外资股 0 0 3．境外上市的外资股 0 0 4．其它 46540742 46540742 已上市流通股份合计 三、股份总数 126819142 126819142 6 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 （二）股票发行与上市情况 1、报告期末为止的前三年公司无股票及衍生证券发行情况。 2、报告期内公司股份总数及结构没有变动。 （三）公司报告期末股东总数为 25643 户。 （四）报告期末公司前 10 名股东情况 持股占 本期持股 持有股份 名 期末持股 总股份 股东名称 增减变动 质押冻结 股份性质 次 数量（股） 比 例 情况（+、-） 情况（股） （%） 国有法人股 1 辽宁节能投资控股有限公司 67904000 0 53.54 18000000 社会法人股 2 铁岭市国有资产管理局 6592000 0 5.20 无 国家股 3 沈阳中成新技术开发有限公司 3182400 0 2.51 不详 社会法人股 4 铁岭市资金管理局 2080000 0 1.64 不详 法人股 5 福州唯达贸易有限公司 147910 不详 0.12 不详 流通股 6 缪萍亚 128921 不详 0.10 不详 流通股 7 陈道兴 128731 不详 0.10 不详 流通股 8 陈莲华 128009 不详 0.10 不详 流通股 9 蔡惜莲 119777 不详 0.09 不详 流通股 10 陈玉娥 118399 不详 0.09 不详 流通股 上述10名股东中，铁岭市国有资产管理局与铁岭市资金管理局隶属于铁岭市 财政局（经辽宁省政府批准，同意铁岭市国有资产管理局将其所持有的659.2万 股国家股划转给铁岭财政资产经营公司，相关手续仍在办理之中）。 未知其它股东之关联关系。 铁岭市国有资产管理局代表国家持有股份。 辽宁节能投资控股有限公司于2003年7月18日将其持有的本公司社会法人股 800万股（占本公司总股份的6.3%），质押给招商银行沈阳分行，质押期限为2003 年7月18日至2006年7月21日，临时报告披露日期为2003年7月22日；于2002年12 月19日将其持有的本公司国有法人股1000万股（占本公司总股份的7.885%），质 押给交通银行沈阳分行北站支行，质押期限为2002年12月19日至2003年12月19 日，临时报告披露日期为2002年12月23日。 截止报告期末，公司第一大股东辽宁节能投资控股有限公司向银行质押的其 所持有的我公司股份总计为1800万股，占我公司总股份的14.19 %。 未知其它股权质押、冻结、托管情况。 （五）控股股东情况 股东名称：辽宁节能投资控股有限公司 法定代表人：陈津恩 成立日期：1998年4月8日 经营范围：节能环保产业、高新技术产业、工业、商业、房地产业的投资、 管理；财务重建、投资、财务、技术咨询 注册资本：人民币3亿元 股权结构：中国节能投资公司占40%，辽宁能源投资（集团）有限责任公司 占30%，河北汇能电力电子有限公司占30% 7 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 实际控制人具体情况 中国节能投资公司 法定代表人：杨新成 成立日期：1994年9月1日 经营范围：投资开发、经营、管理和综合利用节能、节材、环保、新能源及 替代能源项目，节电设备租赁等 注册资本：人民币52.21754亿元 股权结构：国务院国有资产管理监督委员会直属的国有独资公司 （六）报告期末公司前10名流通股股东情况 股东名称 持股数量 种 类 关联情况 1 福州唯达贸易有限公司 147910 A 不详 2 缪萍亚 128921 A 不详 3 陈道兴 128731 A 不详 4 陈莲华 128009 A 不详 5 蔡惜莲 119777 A 不详 6 陈玉娥 118399 A 不详 7 蔡少伟 118380 A 不详 8 蔡辉忠 117720 A 不详 9 李炎微 117451 A 不详 10 蔡衍沛 114327 A 不详 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股情况 性 年初持股 年末持股 变动 姓名 职 务 年龄 任期起止时间 别 数（股） 数（股） 原因 郑朝晖 董事长 男 36 2003.02-2004.03 0 0 沈铁冬 副董事长 男 35 2003.02-2004.03 0 0 张秦生 副董事长 男 60 2003.02-2004.03 0 0 闫长乐 董事、总经理 男 41 2001.03-2004.03 0 0 赵 光 董事 男 40 2003.02-2004.03 0 0 迟庆余 董事 男 56 2001.03-2004.03 20480 20480 高铁生 独立董事 男 64 2003.02-2004.03 0 0 易 琮 独立董事 女 35 2003.02-2004.03 0 0 韩丽红 独立董事 女 36 2003.02-2004.03 0 0 邱志明 监事 男 45 2003.02-2004.03 0 0 刘树清 监事 男 51 2003.12-2004.03 0 0 王素云 监事 女 37 2002.05-2004.03 0 0 冯一枫 职工监事 男 60 2001.03-2004.03 0 0 孙 栋 职工监事 男 33 2003.02-2004.03 0 0 卢勇敏 董秘、副总经理 男 40 2001.03-2004.03 0 0 王树忠 总会计师 男 42 2002.04-2004.03 0 0 徐晓哲 副总会计师 男 50 2001.03-2004.03 0 0 8 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 是否在 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任期期间 公司领取 担任的职务 报酬、津贴 中国节能投资公司 投资管理部主任 2003.02 至今 郑朝晖 否 辽宁节能投资控股有限公司 董 事 2003.04 至今 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 副总经理 2002.02 至今 沈铁冬 董 事 2003.04 至今 否 辽宁节能投资控股有限公司 总经理 2002.09 至今 张秦生 河北汇能电力电子有限公司 总经理 2001.04 至今 否 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 资本运营部部长 2001.03 至今 赵 光 否 辽宁节能投资控股有限公司 董 事 2003.04 至今 副总会计师 2003.08 至今 邱志明 中国节能投资公司 否 财务部主任 2003.01 至今 刘树清 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 总会计师 2003.12 至今 否 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况（单位：万元） 年度报酬总额 107.83 万元 23 万元（其中一名董事从 5 月份开始领取 金额最高的前三名董事报酬总额 报酬，另外两名为独立董事） 金额最高的前三名高管报酬总额 54.6 万元 独立董事津贴 5 万元/年/人 独立董事履行职责所发生的费用由公司据实 独立董事其它待遇 报销 郑朝晖、沈铁冬、张秦生、赵光、邱志明、 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘树清 报酬区间 人数 10 万元以下 7 10-15 万元 2 15-20 万元 2 20 万元以上 0 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2003 年 1 月 28 日，刘顺兴先生、何健勇先生、韩直先生、陈遂先生、侯培 育先生、梁春广先生因工作变动提出辞去公司董事职务，郑厚植先生因时间和精 力方面原因提出辞去公司独立董事职务。2003 年 2 月 28 日经公司 2003 年度第 1 次临时股东大会补选郑朝晖先生、沈铁冬先生、张秦生先生、赵光先生、高铁生 先生、易琮女士、韩丽红女士为公司董事，其中高铁生先生、易琮女士、韩丽红 女士为公司独立董事。 2003 年 4 月 17 日，何忠宝先生、余维杰先生、杨立山先生因工作变动，提 出辞去公司监事职务，2003 年 6 月 20 日经公司 2002 年度股东大会补选刘树清 先生、邱志明先生为公司股东监事，同时经公司职工代表大会补选孙栋先生为公 司职工监事。 2003 年 2 月 28 日，韩直先生因工作变动提出辞去公司总经理职务，经公司 第四届董事会第十六次会议聘任莫宇宏先生为公司总经理。 2003 年 4 月 17 日公司第四届董事会第十七次会议聘任闫长乐先生为公司副 总经理。 2003 年 8 月 14 日原公司总经理莫宇宏先生辞去公司总经理职务，经公司第 四届董事会第十九次会议聘任闫长乐先生为公司总经理。 9 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 （五）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日公司共有员工 929 人（含控股子公司员工）。 员工专业构成情况 人数 占员工总数的比例（%） 生产人员 617 66 销售人员 40 4 技术人员 148 16 财务人员 30 3 行政人员 91 10 待岗人员 3 员工教育程度 研究生及以上学历 5 1 本科学历 100 11 大中专学历 279 30 高中及以下学历 545 59 需公司承担费用的离退休职工 2 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求， 2003 年度调整了公司董事会，在公司董事会 9 名成员中设立了 3 名独立董事， 其中配备了 1 名财会专业的独立董事，公司独立董事人数已经达到了公司董事会 人数的三分之一。 原公司总经理韩直先生 2002 年 5 月被人事部任命为公司间接控股股东中国 节能投资公司副总经理，韩直先生已于 2003 年 2 月辞去公司总经理职务，公司 按照法定程序聘任了新的总经理。 原公司监事会主席何忠宝提出辞去公司公司监事会主席、公司监事职务，公 司已补选了缺额监事，但目前没有选举出监事会主席。除此之外，公司在治理结 构方面符合中国证监会有关上市公司治理结构的规范性文件的要求。 2、中国证监会沈阳证管办于 2002 年 10 月 28 日至 11 月 1 日对公司进行了 巡回检查,并于 2002 年 11 月 13 日以沈证办上市字〖2002〗95 号文下达了《关于 辽宁国能集团（控股）股份有限公司限期整改事项的通知》。通知中提出我公司 目前在公司独立性、法人治理结构、关联交易、会计核算等五个方面存在需进一 步整改的问题。公司全体董事、监事和高级管理人员一致认为此次巡检对公司今 后的规范运作具有重要的促进作用。针对本次巡检发现的问题，公司董事会本着 严格自律、规范发展的原则制定并通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司 关于中国证监会沈阳证管办巡回检查发现问题的整改报告的公告》（详见 2002 年 12 月 12 日公司披露的临时公告），并在规定的时期内报告报送中国证监会沈 阳证管办。 至 2003 年 2 月末，巡检整改通知所提出的需整改的问题都全部整改完毕。 中国证监会沈阳证管办于 2004 年 6 月对公司进行了回访，听取了公司关于有关 问题的整改汇报，对整改工作完成情况感到满意。 3、公司确保全体股东、特别是中小股东应该享有的权利，严格按照《股东 大会规范意见》的要求召集召开股东大会；设立董事会秘书处负责接待股东咨询 和来访接待工作。 10 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 4、公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事和聘任高级管理人员， 在董事、监事选举中积极采用累计投票制度；各位董事都能及时学习和熟悉有关 法律、法规，认真履行其职责。 5、公司监事会能够本着对全体股东负责的精神，从全体股东和公司利益出 发，对公司董事、高管人员及公司的财务进行有效的监管。 （二）公司独立董事履行职责情况 2003 年公司独立董事能够依法履行国家法律、法规和公司章程赋予的权力， 积极参加公司股东大会会议、董事会会议，关注公司经营情况，对公司关联交易 和高管人员的任免事项能够从全体股东利益和公司发展的角度出发，基于独立判 断的立场，发表独立意见。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司控股股东通过股东大会依法行使权利，没有干涉公司决策和生产经营 活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了相对独立； 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面实行独立，总经理等公 司高级管理人员均在本公司领取报酬。 2、公司产权明晰，资产完全独立于控股股东。 3、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体 系和财务管理制度，在银行独立开设账户。 4、在机构方面，本公司设有完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东合署办公、职能部门从属情形。 5、在业务方面，本公司业务独立于控股股东，具有完整的业务体系和自主 的经营能力。 （四）公司高管人员的考评及激励机制的建立情况 公司已于 2002 年通过了《关于对独立董事年度津贴的议案》，公司独立董事 年度津贴为 5 万元人民币（含税），独立董事履行职责时发生的费用据实报销。 2004年4月17日公司第四届董事会第十七次会议已通过了《公司高级管理人 员考核和薪酬管理办法》。 副总经理及与副总经理相同级别的高级管理人员年薪收入为15.6万元（税 前），总经理的年薪收入为副总经理的1.5倍，计23.4万元（税前）。经董事会任命 的副总会计师及与副总会计师相同级别的高级管理人员年薪收入定为副总经理 的0.8倍，计12.48万元（税前）。 每月按各高管员对应的年薪收入月平均数的70%预发，年末完成董事会制定 的经营目标及主要工作任务的，一次性支取预发以外的年薪30%的目标收入。 如不能完成全年经营目标及主要工作任务，一律不予支付，董事会将视具体 情况解除总经理或其他高级管理人员的聘任合同。 如完成董事会制定的全年任务，每年度加发相当于一个月月薪的收入（加发 的月薪收入 = 年薪 ÷ 12）；如没有完成董事会任务，不得加发；确有特殊原因 的，经董事会研究同意，可加发一个月月薪收入的50%。加发收入待年终结算并 经董事会认定后发放。 11 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司共召开了 2 次股东大会。 1、2003 年第 1 次临时股东大会 2003 年 1 月 28 日公司在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了召开 2003 年第 1 次临时股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等事项。 2003 年 2 月 28 日公司 2003 年度第 1 次临时股东大会在北京市朝阳区德胜 门外华严北里 2 号民建大厦 8 楼会议室召开。到会股东及股东代表共 3 人，代表 股份 7657.6 万股，占本公司总股份的 60.38%。会议符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。与会股东及股东代表以累计记名投票表决的方式补选了郑朝晖、 张秦生、沈铁冬、赵光、高铁生、易琮（女） 、韩丽红（女）为公司第四届董事 会董事，其中高铁生、易琮（女）、韩丽红（女）为公司独立董事。 公司 2003 年度第 1 次临时股东大会决议公告于 2003 年 3 月 1 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 2、2002 年年度股东大会 2003 年 4 月 19 日公司在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了召开 2002 年年度股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等事项。 因受非典疫情的影响，2003 年 5 月 13 日公司在《中国证券报》、 《上海证券 报》上刊登了 2002 年度股东大会延期和变更会议地址的公告，将原定于 2003 年 5 月 20 日在北京市朝阳区德胜门外华严北里 2 号民建大厦 8 楼会议室召开的 2002 年年度股东大会，变更为 2003 年 6 月 20 日在沈阳市沈河区青年大街 106 号 14 楼会议室召开。 2003 年 6 月 20 日公司 2002 年年度股东大会在沈阳市沈河区青年大街 106 号 14 楼会议室召开。到会股东及股东代理人共 4 人，持有本公司股份 76,586,800 股，占本公司总股份的 60.39%。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定，会议审议并通过了以下议案： ①《国能集团 2002 年度董事会工作报告》 ②《国能集团 2002 年度监事会工作报告》 ③《国能集团 2002 年度财务决算方案》 ④《国能集团 2002 年度利润分配方案》 ⑤《国能集团 2002 年年度报告》 ⑥《关于补选公司监事的议案》 2003 年 6 月 21 日公司 2002 年年度股东大会决议公告刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 1 月 27 日，刘顺兴先生、何健勇先生、韩直先生、陈遂先生、侯培 育先生、梁春广先生因工作变动提出辞去公司董事职务，郑厚植先生因时间和精 力方面原因提出辞去公司独立董事职务。经 2003 年 2 月 28 日公司 2003 年度第 1 次临时股东大会补选郑朝晖先生、沈铁冬先生、张秦生先生、赵光先生、高铁 生先生、易琮女士、韩丽红女士为公司董事，其中高铁生先生、易琮女士、韩丽 红女士为公司独立董事。 2003 年 4 月 17 日，何忠宝先生、余维杰先生、杨立山先生因工作变动，提 出辞去公司监事职务，2003 年 6 月 20 日经公司 2002 年度股东大会补选刘树清 12 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 先生、邱志明先生为公司股东监事，经公司职工代表大会补选孙栋先生为公司职 工监事。 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况讨论与分析 报告期内公司主营业务包括3个方面：电子通讯产品、半导体致冷产品、计 算机软件及系统集成产品，机械制造产品因2002年底相关资产置出了公司而不再 成为公司的主导产品，使公司主营业务结构与上一年度有较大的变化。报告期内 公司共完成主营业务收入13,071.37万元，比上年度下降29.65%，净利润-971.26 万元，公司继续出现亏损。河北亚澳通讯电源有限公司主营业务收入比上年有所 增长,毛利率与上年基本持平,香河华北致冷设备有限公司主营业务收入有所增 长，但产品销售价格和毛利率都有所降低。其它子公司业务发展缓慢，都处于亏 损状况。公司在2003年8月份调整了经营班子，采取了一系列扭亏增盈的措施， 包括以全员招聘为主要内容的人事制度改革，将管理总部搬迁到北京顺义林河开 发区，积极盘活和有效利用2002年底置入公司的部分资产，利用现有资源开发新 的产品和新的市场，进一步压缩了公司管理费用。到第3季度公司经营状况有所 改善，持续亏损的局面已得到有效控制。亏损额与上年度相比，已大幅度下降。 公司将在2004年积极寻求实施资产重组，调整产业结构,优化资源配置，使 公司逐步向能源电力方向发展，逐步提高公司盈利能力。 （二）占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务分行业、产品、地区 情况： 按行业分 通信设备 半导体材料 产品分行业情况 关联交易 制造业 制造业 主营业务收入（元） 80,963,948.34 40,955,956.65 2,592,437.72 占主营业务收入比例（%） 61.95 31.33 2.13 主营业务成本（元） 57,490,279.85 27,309,286.35 - 毛利率（%） 28.99 33.32 - 主营业务收入比上年增减（%） 9.32 -3.44 - 主营业务成本比上年增减（%） 7.08 4.10 - 毛利率比上年增减（%） 0.47 -4.44 - 按产品分 电子通讯 半导体致冷 产品分行业情况 关联交易 产品 产品 主营业务收入（元） 80,963,948.34 40,955,956.65 2,592,437.72 占主营业务收入比例（%） 61.95 31.33 2.13 主营业务成本（元） 57,490,279.85 27,309,286.35 - 毛利率（%） 28.99 33.32 - 主营业务收入比上年增减（%） 9.32 -3.44 - 主营业务成本比上年增减（%） 7.08 4.10 - 毛利率比上年增减（%） 0.47 -4.44 - ① 亚澳电源向河北汇能、北京亚澳出售原材料按采购价格 关联交易定价原则 加收 5%管理费定价。 ② 亚澳电源向河北汇能销售产品按市场价扣 2%的管理费。 13 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 国汇捷力向北京亚澳采购原材料按购入材料的计划价加上 1.5%的仓储管理费定价，半成品按制造成本加10%定价。 有利于降低生产成本，满足生产经营需，以后年度将进一步 关联交易必要性和持续性 减少。 按地区分 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 130,713,667.40 -29.65 国外 0 0 （三）主要控股子公司及参股子公司的经营情况及业绩 1、河北亚澳通讯电源有限公司 该公司是中外合作企业，注册地河北省石家庄市，注册资本为7,200万元， 公司对其享有92.36%的权益。报告期末总资产22,347.38万元，净资产6,934.31 万 元。该公司主要生产经营通讯电源产品，报告期内主营业务收入7,279.90元，净 利润227.59万元，本期贡献的投资收益为210.21万元，占公司利润比重为-21.64%。 2、香河华北致冷设备有限公司 该公司注册地为河北省香河县，注册资本为1,238.08万元，我公司按投资该 公司注册资本的比例为95%。报告期末总资产9,823.67万元，净资产2,959.39万元。 该公司主要生产经营半导体致冷产品，报告期内主营业务收入4,779.36万元，净 利润248.05万元，本期贡献的投资收益为235.64万元，占公司利润比重为-24.26%。 3、天津新技术产业园区国能科诺商用软件有限公司 该公司注册地为天津市，注册资本为1200万元，我公司按投资该公司注册资 本的比例为83.33%。报告期末总资产705.40万元，净资产615.92万元。该公司主 要生产经营商务软件及相关产品，报告期内主营业务收入853.09万元，净利润 145.41万元，本期贡献的投资收益为107.60万元，占公司利润比重为-11.08%。 4、北京国汇捷力电子技术有限公司 该公司注册地为北京市，注册资本为1200万元，我公司按投资该公司注册资 本的比例为95%。报告期末总资产994.49万元，净资产622.65万元。该公司主要 生产经营变频家电控制器产品，报告期内主营业务收入688.01万元，净利润 -292.80万元，本期贡献的投资收益为-278.16万元，占公司利润比重为28.64%。 5、北京汇海威通信技术有限公司 该公司注册地为北京市，注册资本为 1660 万元，我公司按投资该公司注册 资本的比例为 70%。报告期末总资产 1,364.91 万元，净资产 508.38 万元。该公 司主要生产经营微波通信产品，报告期内主营业务收入 59.59 万元，净利润-248.74 万元，本期贡献的投资收益为-174.12 万元，占公司利润比重为 17.93%。 （四）主要供应商、客户情况 公司报告期内前 5 名供应商采购金额合计 2,097.14 万元，占采购总额比重为 33.81%；公司报告期内前 5 名销售客户销售金额合计 4,299.74 万元，占销售总额 比重为 32.89%。 （五）在经营中出现的问题及解决方案 经营中出现的问题：公司投资过于分散，经营规模偏小，盈利能力差。 解决方案：公司将利用一切资源，采取积极有效的措施进一步调整产业结构， 改善现有资产质量，逐步提高公司的盈利能力。 14 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 （六）报告期内的投资情况 1、募集资金 最近一次募集资金为 1999 年配股，所募集资金已全部使用完毕，本报告期 内无募集资金投入使用情况。 2、非募集资金 2003 年 10 月 24 日公司第四届董事会第二十一次会议决议将公司部分资产 按 2003 年 9 月 30 日帐面净值 2266.47 万元人民币对公司控股子公司河北亚澳通 讯电源有限公司进行增资，增资后亚澳电源的注册资本为 94,664,675.72 元，我 公司所占的股东权益变更为 94.19%。 2003 年 9 月 19 日公司第四届董事会第二十次会议决定：公司出资与曹建一 等自然人在北京望京高科技园区设立东方联合电子（北京）有限公司。该公司注 册资本为 1420 万元，公司出资 1349 万元，占注册资本的 95%。该公司主要业务 是研发和经营高性能半导体器件。该公司尚处于建设初期,报告期内亏损 53.59 万元， 公司获投资收益为-50.91 万元。 （七）公司财务状况 1、公司报告期末总资产为49,920.68万元，较期初增加76.78万元，增幅0.15%， 主要原因是公司流动资产增加。 2、公司报告期末股东权益为29,041.53万元，较期初减少931.84万元，减幅 3.11%，主要原因是报告期公司经营亏损所致。 3、报告期内公司实现主营业务利润 3,956.96 万元,较上年度减少 856.12 万元， 减幅 17.79%，主要原因是各子公司主营业务收入减少所致。 4、实现净利润-971.26 万元，主营业务利润和净利润下降原因是主营业务收 入减少。 5、现金及现金等价物净增加额 7,471.48 万元，较期初增加 2,354.33 万元， 增幅 46.01 %，主要原因是期末资金大量收回所致。 （八）董事会日常工作 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内公司共召开了 8 次董事会会议。 1、公司第四届董事会第十五次会议于 2003 年 1 月 27 日以通讯方式召开， 截止 2003 年 1 月 27 日上午 10:00，收到了全体董事共计 9 份表决票和 5 名监事 对本次董事会会议的意见。会议审议并一致通过了以下议案： （1）《关于公司部分董事辞职并提名董事候选人的议案》 （2）《关于召开公司 2003 年度第 1 次临时股东大会的议案》 2、公司第四届董事会第十六次会议于 2003 年 2 月 28 日在北京市朝阳区华 严北里 2 号民建大厦 8 楼召开，公司 9 名董事全部参加了会议，监事会 5 名监事 中有 4 名监事列席了会议。会议形成了以下决议： （1）通过了关于公司董事会重新改选董事长、副董事长的议案。 （2）选举郑朝晖先生为公司董事长，沈铁冬先生、张秦生先生为公司副董 事长。 （3）聘任莫宇宏先生为公司总经理。 15 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司第四届董事会第十七次会议于 2003 年 4 月 17 日在北京市朝阳区华 严北里 2 号民建大厦 8 楼召开，公司 9 名董事全部参加了会议，监事会 5 名监事 中有 2 名监事列席了会议。会议审议并通过了以下议案： （1）《关于公司子公司河北亚澳通讯电源有限公司和北京国汇捷力电子技 术有限公司关联交易议案》 （2）《关于聘任公司高级管理人员的议案》 （3）《公司总经理 2002 年度工作报告》 （4）《公司 2002 年度财务决算方案》 （5）《公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》 （6）《公司董事会 2002 年度工作报告》 （7）《公司 2002 年年度报告》及摘要 （8）《公司高级管理人员考核和薪酬管理办法》 （9）《董事会秘书处工作职责》 （10）《关于召开 2002 年度股东大会的议案》 4、公司第四届董事会第十八次会议于 2003 年 6 月 5 日以通讯方式召开，会 议审议并通过了《关于公司与辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司关联交易的议 案》，独立董事对关联交易发表了独立意见。 5、公司第四届董事会第十九次会议于2003年8月14日在北京市朝阳区华严北 里2号民建大厦8楼召开，会议应到董事9人，实到董事9人。公司监事会5名监事 中有3名监事列席了会议。会议审议通过了以下议案： （1）《关于同意莫宇宏辞去公司总经理职务，聘任闫长乐为公司总经理的 议案》 （2）《公司 2003 年半年度报告》及摘要。 6、公司第四届董事会第二十次会议于 2003 年 9 月 19 日在北京市朝阳区华 严北里 2 号民建大厦 8 楼召开，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，其中赵光董 事因事委托沈铁冬董事行使表决权，易琮董事因事委托高铁生董事行使表决权。 公司监事会 5 名监事中有 3 名监事列席了会议。会议审议并一致通过了以下议案： （1）《关于设立东方联合电子（北京）有限公司的议案》 （2）《关于设立辽宁国能集团（控股）股份有限公司北京分公司的议案》 （3）《关于出租机器设备的关联交易的议案》 7、公司第四届董事会第二十一次会议于 2003 年 10 月 24 日以通讯方式召开。 截止 2003 年 10 月 24 日上午 10:00，公司收到了 9 名董事中 8 名董事表决票和 5 名监事中 4 名监事对本次董事会会议的意见，公司董事韩丽红女士因公出国未能 参加本次会议的表决。会议审议并一致通过了以下议案： （1）《关于公司将部分资产投入到河北亚澳通讯电源有限公司的议案》。 （2）《辽宁国能集团（控股）股份有限公司投资者关系管理办法》。 （3）《关于公司向厦门国投节能公司为香河华北致冷设备有限公司 1100 万元贷款担保提供反担保的议案》（此项决议未实施）。 （4）《辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年第 3 季度报告》。 8、公司第四届董事会第二十二次会议于 2003 年 11 月 18 日以通讯方式召开。 截止 2003 年 11 月 18 日上午 10:00，公司收到了董事会 9 名董事中的 8 名董事的 表决票和 4 名监事对本次董事会会议的意见，赵光董事因事未参与表决。会议审 议并通过了以下议案： （1）《关于公司及公司控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司与中国节能 16 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 投资公司关联交易的议案》。 （2）《关于北京中科华企信息技术有限公司部分股权转让的议案》 （九）董事会对股东大会决议执行情况： 报告期内公司董事会没有股东大会决议未执行情况。 （十）2003 年利润分配预案 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，2003年度，本公司实现净利润 -9,712,610.93元，加上年度结存未分配利润-56,197,377.32元，本年度可供投资者 分配的利润为-66,263,454.52元，本年度无利润分配。本年度不分配利润。 截止2003年12月31日公司资本公积金总额213,310,488.55元，经董事会研究， 2003年度不进行资本公积金转增股本。 （十一）报告期内公司的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （十二）注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 关于辽宁国能集团（控股）股份有限公司关联方资金占用情况的专项说明 辽天会证核字[2004]359 号 辽宁国能集团（控股）股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发字 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （以下简称《通知》）要求，我们对辽宁国能集团（控股）股份有限公 司（以下简称公司）2003 年度会计报表审计中所关注到的公司控股股东及其他 关联方资金占用情况说明如下： 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司与控股股东及其他关联方发生的经营性及 非经营性往来如下： 关联方 会计 年初 本期借方 本期贷方 年末 新增资金 名称 科目 余额 发生额 发生额 余额 占用额 备注 中国节能 应收 1,191,213.54 1,581,986.20 -390,772.66 -1,581,986.2 注释 1 投资公司 账款 深圳京能 其他 电讯科技 4,130,000.00 4,130,000.00 0 注释 2 应收款 有限公司 河北汇能 其他 电力电子 3,360.84 3,438,338.95 2,386,358.85 1,055,340.94 1,051,980.10 注释 3 应收款 有限公司 北京亚澳 应收 通讯设备 3,528,784.91 57,910.27 508,637.80 3,078,057.38 -450,727.53 注释 4 账款 厂 北京亚澳 其他 通讯设备 928,218.63 1,148,518.63 2,076,737.26 1,148,518.63 注释 5 应收款 厂 注释 1、注释 4 为正常销售形成的。 注释 2 为重组差额款。 注释 3、注释 5 为代垫资金形成。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 徐晓昀 中国 · 沈阳 二 OO 四年四月二十日 中国注册会计师：范广珣 17 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 （十三）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行相关规定情况 的专项说明及独立意见 辽宁天健会计师事务所有限公司对辽宁国能集团股份有限公司 2003 年年度 报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告，并且注册会计师对辽宁国 能集团股份有限公司控股股东及其它关联方占用上市公司资金情况出具了专项 说明，公司经理班子为独立董事出具了《公司累计和当期对外担保情况、执行〈关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知〉（证监 发[2003]56 号）规定情况的专项说明》。作为公司独立董事，在听取公司管理层 对上述事项的说明后，我们认为注册会计师的专项说明真实、客观地反映了公司 累计和当期对外担保情况、公司与关联方资金往来情况，公司控股股东及其它关 联方没有违规占用上市公司资金，不存在损害上市公司及全体股东利益的情况。 独立董事：高铁生、易琮、韩丽红 2004年4月20日 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内共召开了 2 次监事会会议。 1、公司第四届监事会第六次会议于 2003 年 4 月 17 日在北京市朝阳区华严 北里 2 号民建大厦 8 楼会议室召开，应到监事 5 名，实到监事 4 名，何忠宝监事 因事未出席会议，也未指定具体监事代行其职责。与会监事共同推举冯一枫监事 主持。会议审议并通过了以下议案： （1）《辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2002 年度监事会工作报告》。 （2）《辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2002 年度年度报告》及摘要。 （3）《关于补选公司监事的议案》。 2、公司第四届监事会第七次会议于 2003 年 8 月 14 日在北京市朝阳区华严 北里 2 号民建大厦 8 楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到监事 3 人，邱志明 监事、刘树清监事因事请假未出席会议，会议由冯一枫监事主持。会议审议并通 过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年半年度报告》及摘要。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度， 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 2、检查公司财务的情况：监事会认为公司 2003 年财务报告真实反映了公司 的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金为 1999 年配股，所募集的资金已全部使用完毕， 报告期内无募集资金投入使用情况。 4、公司在报告期内进行的关联交易，定价合理，没有发现内幕交易、损害 部分股东的权益和造成公司资产流失的行为。 18 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）关联交易 1、购销商品、提供或接受劳务发生的关联交易 ①公司与辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司（以下简称“铁岭精工”），就 铁岭精工承揽本公司指定的自动化立体仓库工程达成协议。 2003 年 6 月 5 日公司第四届董事会第十八次会议一致通过了《关于公司与 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司关联交易的议案》，决定与铁岭精工签署《自 动化立体仓库工程承揽合同》，在公司承揽到自动化立体仓库工程合同的情况下， 由铁岭精工为公司进行设计、制造、安装调试及服务。本次合同金额为 1000 万 元，公司为铁岭精工支付 450 万元预付款（详见 2003 年 6 月 7 日披露的《辽宁 国能集团（控股）股份有限公司关联交易公告》，至 2003 年末，该项合同因公司 没有承揽到自动化立体仓库业务而末履行，铁岭精工欠公司 450 万元其它应收帐 款。 ②河北亚澳通讯电源有限公司向北京亚澳通讯设备厂销售原材料金额为 1,083,048.47 元，采购金额为 1,127,322.00 元。 ③河北亚澳通讯电源有限公司向河北汇能电力电子有限公司销售原材料金 额为 349,567.25 元, 销售产品 32,500.00 元。 ④北京国汇捷力电子技术有限公司向北京亚澳通讯设备厂采购原材料金额 为 14,350.98 元。 ⑤北京国汇捷力电子技术有限公司、北京汇海威通信技术有限公司向北京亚 澳通讯设备厂支付房租费 467,833.84 元。 ⑥本公司向河北汇能电力电子有限公司收取租赁费 2,000,000.00 元。 ⑦河北亚澳通讯电源有限公司向河北汇能电力电子有限公司收取租赁费 920,000.00 元。 以上对公司利润的影响： 因公司没有承揽到自动化立体仓库业务而末履行《自动化立体仓库工程承揽 合同》，铁岭精工欠公司 450 万元为预付帐款，报告期内对公司利润没有影响。 亚澳电源向河北汇能、北京亚澳出售原材料按采购价格加收 5%管理费定价， 亚澳电源向河北汇能销售产品按市场价扣 2%的管理费，国汇捷力向北京亚澳采 购原材料按购入材料的计划价加上 1.5%的仓储管理费定价，半成品按制造成本 加 10%定价。对公司利润影响不大。 本公司向河北汇能收取租赁费 2,000,000.00 元，亚澳电源向河北汇能收取租 赁费 920,000.00 元，增加公司利润 29.62 万元。 2、资产、股权转让发生的关联交易 资产帐面价 评估 转让价格 结算方 转让收益 交易对方及交易内容 定价原则 值（万元） 价值 （万元） 式 （万元） 公司向深圳京能电讯科技有限公 协议定价 846 - 600万元/年 汇票 8.30 司租赁机器设备 公司向中国节能投资公司转让部 按 审 计后的 654.74 - 654.74 支票 - 分应收债权 帐面原值 公司控股子公司河北亚澳通讯电 按 审 计后的 源有限公司向中国节能投资公司 344.80 - 344.80 支票 - 帐面原值 转让部分应收债权 19 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 说明：2003 年 9 月 19 日公司第四届董事会第二十次会议一致通过了《关于 出租机器设备的关联交易的议案》，将公司 2002 年底置入公司的原深圳京能电讯 科技有限公司（以下简称：京能电讯）2.4G 无绳电话相关机器设备出租给京能 电讯使用，京能集团为京能电讯履行该协议提供连带责任担保。机器设备的租赁 期自 2003 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月 31 日，租赁期两年。 租赁期满后，除非一方提前一个月书面通知另两方终止本协议，否则租赁 期顺延。在租赁期内京能电讯支付租金 50 万元/月，两年租金共计 1200 万元。 公司本次出租的机器设备为 2002 年底资产置换置入资产，2003 年初帐面 净值 846 万元，每年计提折旧 138 万元（详细情况已于 2003 年 9 月 23 日在关联 交易公司中披露）。 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）债权、债务往来、担保 等事项 担保事项 发生日期 是否为关 担保金额 是否履 担保对象名称 （协议签 担保类型 担保期 联方担保 (万元) 行完毕 署日） （是或否） 辽宁国能集团铁岭精工机械有 2000.12.28- 00.12.28 2260 连带责任保证 是 是 限公司 2004.06.30 辽宁国能集团铁岭精工机械有 2000.12.28- 00.12.28 2800 连带责任保证 是 是 限公司 2004.06.30 辽宁国能集团铁岭精工机械有 2000.12.28- 00.12.28 1289 连带责任保证 是 是 限公司 2004.06.30 辽宁国能集团铁岭精工机械有 2000.12.28- 00.11.14 293 连带责任保证 是 是 限公司 2004.06.30 2001.12.31-2 河北汇能电力电子有限公司 01.12.31 400 连带责任保证 是 是 003.10.23 2002.10.24-2 北京汇能亚澳通讯设备厂 02.10.24 1300 连带责任保证 是 是 003.12.30 担保发生额合计 7942 万元 担保余额合计 0 其中：关联担保余额合计 0 说明：2002 年 12 月 10 日公司 2002 年度第 2 次临时股东大会通过了公司、 公司控股的子公司河北亚澳通讯电源有限公司与中国节能投资公司及其控制的 关联企业进行资产置换的议案，将资产置换中拟置入的北京汇能亚澳通讯设备厂 14036 平方米的土地使用权，向中国建设银行北京分行顺义支行设置了抵押贷款 1300 万元，北京汇海威通讯技术有限公司为河北汇能电力电子有限公司 400 万 元短期借款提供担保，公司为辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 6642 万元短 期借款提供担保。中国节能投资公司承诺：“不迟于 2003 年 3 月 31 日，完成上 述贷款抵押的变更，如果到期不能完成，由此给国能集团造成的损失由中国节能 承担”。 以上担保事项，至 2003 年末均已解除。 债权、债务往来 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 备注 关联方 发生额（万元） 余额（万元） 发生额（万元） 余额（万元） 中国节能投资公司 -158.20 -39.01 注1 深圳京能电讯科技有限公司 - 413.00 - - 注2 辽宁节能投资控股有限公司 - - - 224.65 注3 20 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 北京汇能亚澳通讯设备厂 -45.07 307.81 注4 北京汇能亚澳通讯设备厂 114.85 207.67 注5 河北汇能电力电子有限公司 105.20 105.53 注6 北京国能天恩科技有限公司 38.00 3.00 注7 北京润达丰科技有限公司 210.00 210.00 注8 合计 226.78 1204.79 38.00 227.65 注 1、注 4 为代销货款：注 2：2002 年 12 月 10 日资产置换重组差价；注 3、注 5、注 6、 注 7：往来欠款；注 8：借款。 （三）其他重大担保（包括对控股子公司的担保） 发生日期（协 担保金额 担保 是否履 是否为关联方 担保对象名称 担保期 议签署日） （万元） 类型 行完毕 担保（是或否） 公司对控股子公司河 连带责任 2002.9.21- 北亚澳通讯电源有限 2002-9-18 3000 否 否 保证 2004.9.20 公司担保 公司的子公司河北亚 澳电源有限公司 2003 连带责任 2003.12.29- 年 12 月 29 日为公司 2003-12-29 500 否 否 保证 2005.12.29 的子公司北京国汇捷 力电子技术有限 上市公司对控股子公 司担保发生额合计 3500 （万元） 河北亚澳通讯电源有限公司原是公司控股子公司，公司对其享有 92.36%的 权益,2004 年 2 月 29 日公司 2004 年度第 1 次临时股东大会审议通过了《关于公 司与辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产置换暨关联交易的议案》，将其置 出公司后，上述担保构成了为关联方担保。为此河北亚澳通讯电源有限公司已为 公司出具了承诺：在上述贷款到期前，解除公司对该笔贷款的连带担保责任；在 未解除连带担保责任前，河北亚澳通讯电源有限公司为公司的担保提供有效的反 担保措施。 （四）公司无违规担保事项，报告期末担保总额占公司净资产的比例为 12.05%。 （五）收购出售资产 2003 年 11 月 18 日公司第四届董事会第二十二次会议通过了《关于北京中 科华企信息技术有限公司部分股权转让的议案》，决定按投资成本 25 万元对外 转让公司持有的北京中科华企信息技术有限公司 0.5%的股权,转让后公司还持 有北京中科华企信息技术有限公司 19.5%的股权， （六）第三大股东“沈阳中成新技术开发有限公司”（持有我公司社会法人 股 3,182,400 股，占公司总股份的 2.51%）为“河北亚澳通讯电源有限公司”销 售代理商，代理销售公司的通讯电源产品，至报告期末欠我公司控股子公司应收 账款 17,436,234.48 万元。该项应收款已在 2004 年 3 月 29 日公司 2004 年度第 1 次临时股东大会通过《关于公司与辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产置换 暨关联交易的议案》后，已随公司对河北亚澳通讯电源有限公司的长期股权投资 一并置出上市公司。 （七）公司聘任会计师事务所情况 我公司上市以来，一直聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为公司财务决算 的审计事务所，2003 年公司财务决算已由辽宁天健会计师事务所完成全部审计 21 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 工作，2004 年 4 月 20 日公司第四届董事会第二十四次会议通过了《关于续聘辽 宁天健会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计事务所及向其支付审计报酬 的议案》，董事会决定续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司 2003 年审计事 务所，并向其支付审计报酬 50 万元，其审计工作中的交通、食宿费自理。此事 项将提交公司 2003 年年度股东大会批准。 公司 2003 年度支付会计师事务所的审计费用与 2002 年度相当。 辽宁天健会计师事务所有限公司已为公司连续提供了 11 年审计服务。 （八）中国证监会沈阳证券监管办 2002 年 10 月 28 日至 11 月 1 日对本公司 进行了巡回检查，并于 2002 年 11 月 13 日以沈证办上市字[2002]95 号文下达了 《关于辽宁国能集团（控股）股份有限公司限期整改事项的通知》，公司 2002 年 12 月 11 日第四届董事会第十四次通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公 司关于中国证监会沈阳证管办巡回检查发现问题的整改报告的公告》 （2002 年 12 月 12 日刊登在《中国证券报》上），至 2003 年 2 月 28 日整改通知所提出的整改 意见已全部得到了落实，2003 年 6 月 23 日中国证监会沈阳证管办对公司进行了 回访。 （九）本公司 2002 年资产置换时置入本公司的北京汇海威通讯技术有限公 司的股权变更手续和北京华林新型材料有限责任公司的房屋产权、土地使用权的 过户手续尚未办理完毕。 （十）2004 年 3 月 29 日公司 2004 年第 1 次临时股东大会通过了《关于公 司与辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产置换暨关联交易的议案》，公司以 持有的河北亚澳通讯电源有限公司 92.36％权益对应的长期股权投资及公司对 河北亚澳部分其他应收款，与辽宁能源投资（集团）有限责任公司持有的华能国 际电力股份有限公司 20,557,372 股国有法人股进行置换。 22 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 辽宁天健会计师事务所有限公司对公司 2003 年度的财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告，审计意见全文如下： 审 计 报 告 辽天会证审字（2004）88 号 辽宁国能集团（控股）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁国能集团（控股）股份有限公司（以下简称国能集团） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润和合并利 润表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是国能集团管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了国能集团 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 合并财务状况，以及 2003 年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现 金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 徐晓昀 中国 · 沈阳 二 OO 四年四月二十日 中国注册会计师：范广珣 23 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表：（见附表） 财务报表附注 财务报表附注 （一）公司的基本情况 辽宁国能集团（控股）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是 1993 年 3 月 30 日经辽宁省经济体制改革委员会批准，以原铁岭精工机器厂为主 要发起人，联合辽宁信托投资公司、铁岭信托投资公司（现更名为铁岭市资金管 理局）共同发起，以定向募集方式设立的股份制企业。1997 年 4 月经中国证券 监督管理委员会批准，公司公开发行人民币普通股 1,022 万股，发行后总股本为 5,006 万股。同年 5 月 20 日公司股票在上海证券交易所上市。目前公司总股本为 126,819,142 股。 公司经营范围：电子、通讯、半导体材料类技术及产品、信息技术类产品、 机械产品的开发、生产、销售和服务（以上项目需前置审批的审批后方可经营）； 节能环保产业、高新技术产业的项目投资、技术咨询与服务。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.公司目前执行的会计准则和会计制度 公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关 规定。 2.会计年度 采用公历制，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。 5.外币业务的核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当期期初中国人民银行公布的 市场汇价折合人民币入账，期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市 场汇价进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处 理；与筹建期间有关的计入长期待摊费用；与生产经营有关的计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般指从购买之日起，三个月内到期） 、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7.短期投资核算方法 (1)短期投资计价及其收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全 部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告 发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收 项目单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值， 但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入 与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额 低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准 24 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 备。短期投资跌价准备按单项资产计提，并计入当期损益。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 无法收回的款项；债务人逾期未履行其清偿义务，并有足够证据表明收回的可能 性极小的款项。 (2)坏账损失核算方法：采用备抵法。 (3)坏账准备的计提方法：采用余额百分比法计提坏账准备，其中：应收账 款按期末余额的 8%计提，其它应收款按期末余额的 5%计提，对于确有证据表 明确实全部或部分无法收回的应收款项，可以按损失金额提取坏账准备。 9.存货核算方法 (1)存货的分类：分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗 品、包装物、委托加工物资等。 (2)存货的取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本计价，发出时采 用加权平均法核算。 (3)存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存 制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算；生产领用包装物直接计入相关 产品的成本费用。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存 货进行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧时、或销售价格 低于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分，按其不可收回部分计提存货跌 价准备。按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值 时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法：以投资时实际支付的价款或投资 各方确认的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(不含 20%) 以下，或虽超过 20％，但没有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资 企业有表决权资本总额 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以 上或虽不足 50％（含 50%）但对被投资企业具有实质控制权的，采用权益法核 算，并合并会计报表。投资收益按成本法或权益法核算确认。 (2)股权投资差额摊销方法和期限：采用直线法摊销，合同规定投资期限的 按投资期限摊销；没有规定投资期限的，其借方差额按不超过 10 年摊销，贷方 差额按不低于 10 年摊销。 (3)长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部 价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始 成本入账。以权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。 (4)长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法，于确认债券利息收入的同时进行摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对长期投资逐项进行检查。如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的 差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提，并计入当期损 益。 25 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的确认标准：使用年限在１年以上的房屋、建筑物、机器、机 械、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主 要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固 定资产。 (2)固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及用具。 (3)固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 (4)固定资产折旧方法：采用年限平均法。 各类固定资产的预留残值率、折旧年限及折旧率如下： 类 别 残值率 折旧年限 年折旧率 房屋、建筑物 3% 30—40 年 3.23—2.43% 机器设备 3% 10 年 9.70% 运输工具 3% 8年 12.12% 电子设备 10% 5—10 年 18.00%-9.00% 其它 10% 5年 18.00% (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可回收金额低于其账面价值的，将可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期 损益。 12.在建工程核算方法 (1)在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实 际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 (2)在建工程减值准备确认标准及计提方法 ：公司至少于每年年度终了，对 在建工程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后，且给公 司带来的经济利益具有重大的不确定性；或长期停建且预计在未来 3 年内不会重 新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建 工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款 费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所 购建的固定资产达到预定可使用状态之前，予以资本化，计入所购建固定资产的 价值；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入 财务费用。 (2)资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起， 至所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的 购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本 化，直到资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 (3)借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至 当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 14.无形资产核算方法 (1)无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 (2)无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限， 26 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过 10 年确定， 并在确定的年限内分期平均摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对无形资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其 为公司创造价值的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销 年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及 其他足以证明无形资产实质上已发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账 面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计 入当期损益。 涉及以上资产减值准备的各项资产处置时，根据公司管理权限和审批权限， 经批准后直接冲销相关各项资产的减值准备。 15.长期待摊费用核算方法 (1)摊销方法：在受益期内平均摊销。 (2)摊销年限：按受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营 的当月一次性计入损益。 16.收入的确认原则 (1)销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不 再保留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权，与交易相关的经济 利益能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的 实现。 (2)提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得了收取款项的证据时，确 认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额 能够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18.会计差错的更正 2002 年 12 月，公司进行资产重组，公司的会计工作量加大，部分子公司取 得的会计核算资料由于时间上的关系，致使公司无法在报告期末准确判断有关会 计事项的时间界限，导致部分成本结转到了 2003 年度。为此本期对子公司北京 国汇捷力电子技术有限公司年初生产成本余额调整了 745,875.37 元，对天津国能 科诺商用软件有限公司年初生产成本余额调整了 1,067,995.89 元，对北京汇海威 通讯技术有限公司年初生产成本余额调整了 875,234.25 元。上述调整使 2002 年 度亏损增加了 2,689,105.51 元，按投资比例相应调减公司会计报表年初“未分配 利润”2,111,562.54 元。 19.合并财务报表的编制方法 (1)财务报表合并范围的确定原则：在公司长期股权投资中对持有 50%（不 含 50%）以上有表决权股份的单位，或虽不足 50%（含 50%）但对其有实质控 制权的子公司纳入合并财务报表编制范围。 (2)编制方法：按财政部颁布的财会（1995）11 号文《合并会计报表暂行规 定》和财政部财会字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定， 以公司和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据，在抵 销重大内部交易、资金往来等交易项目的基础上，编制财务报表。 27 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 （三）税项及附加 1.增值税：按税法规定执行 17%税率。 2.营业税：按税法规定 3%或 5%税率缴纳。 3.城建税和教育费附加：分别按应纳流转税额的 7%、3%计算缴纳。 4.费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关 规定计入当期损益。 5.企业所得税：本公司执行 33%的所得税税率。子公司河北亚澳通讯电源有 限公司为河北省先进技术企业执行 11.5%所得税税率、子公司天津国能科诺商用 软件有限公司所得税税率为 15%，现正处于减半征收期。子公司北京国汇捷力电 子技术有限公司、北京汇海威通信技术有限公司、东方联合电子（北京）有限公 司现正处于企业所得税免征期。子公司香河华北致冷设备有限公司执行 33%所得 税税率。 （四）控股子公司及合营企业 1.控股子公司 河北亚澳通讯电源有限公司，注册资本为 7200 万元人民币，注册地在河北 省石家庄市，主要生产和销售通讯电源设备。本公司持股 92.36%。 香河华北致冷设备有限公司，注册资本为 1,238.08 万元人民币，注册地在河 北省香河县，主要生产半导体致冷器件及应用整机产品、特种安全玻璃、电器控 制柜、纯净水。本公司持股 95%。 天津国能科诺商用软件有限公司，注册资本为 1,350 万元人民币， 注册地 在天津市，该公司主营技术开发、咨询、服务、转让（电子与信息、机电一体化、 新材料的技术及产品）、计算机及外围设备、文化办公机械批发兼零售。本公司 持股 83.3%。 北京国汇捷力电子技术有限公司，注册资本为 1,200 万元人民币，注册地在 北京市，主要从事家用变频调速器的生产和销售。本公司持股 95%。 北京汇海威通信技术有限公司，注册资本为 1,660 万元人民币，注册地在北 京市，该公司主营毫米波部件，微波通信技术产品；提供产品的技术咨询、维修； 销售自产产品。本公司持股 70%。 东方联合电子（北京）有限公司，注册资本为 1,420 万元人民币，注册地在 北京市，该公司主营半导体材料及半导体致冷产品的研制、开发、销售。本公司 持股 95%。 上述六家子公司均在公司本期合并会计报表范围之内。 2.合营企业 北京中科软件华企信息技术有限公司，原为我公司投资 1,000 万元控股 50% 的子公司北京国能富港科技有限公司。2001 年中科软件集团有限公司对该公司 增资 3,000 万元，使注册资本由 2,000 万元达到 5,000 万元。注册地在北京市， 主营计算机及外围设备、电子商务；系统集成项目的开发、销售、咨询、服务； 电脑技术和办公自动化的技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务； 交电、机电设备；信息咨询和服务。2003 年 11 月向北京洲际经贸技术有限公司 转让本公司持有的该公司 25 万股股份， 转让后本公司对该公司的投资额减为 975 万元，持股比例由原来的 20％降到 19.5％。 北京润达丰科技有限公司，是本公司投资 150 万元人民币，与珠海惠能通网 络有限公司、彭景先先生合资组建的合资公司。注册资本为 500 万元人民币，注 28 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 册地在北京市，主要从事通讯、电力、计算机设备生产和销售。本公司持股 30%。 精工集团靖江天达有限公司，是本公司投资 146 万元人民币，与江苏天达集 团公司合资组建的合资公司。注册资本为 1,826 万元人民币，注册地在江苏省靖 江市，生产、销售各类干燥设备。本公司持股 8%。 铁岭精达食品有限公司，是本公司投资 126 万元人民币，与香港通达机械有 限公司等三方组建的合资企业。注册资本为 630 万元人民币，注册地在铁岭市银 州区，生产、销售“岭秀”牌系列方便面。本公司持股 20%。 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司，注册资本为 8,880 万元人民币，注册 地在辽宁铁岭市，主营干燥设备、一二类压力容器、自动化立体仓库、种子、稻 米加工设备等机械产品，以及上述产品的设计、生产、销售、咨询、安装。本公 司持股 19%。 北京国能天恩科技有限公司，注册资本为 6,000 万元人民币，注册地在北京 市，主营技术开发、转让、咨询、服务、培训。销售开发后的产品;计算机硬件 及外围设备、计算机系统集成、安防工程、智能楼宇、综合布线、通讯、电子产 品。本公司持股 19%。 3.合并财务报表范围变化 2003 年 5 月 17 日根据公司 2002 年 12 月 10 日的资产置换协议，原控股子 公司铁岭精泰制米机械股份有限公司 50%的股权全部置出。 置出的原控股子公司铁岭精泰制米机械股份有限公司报告日（期）财务状况 和经营成果如下： 资产负债项目 2002-12-31 2003-5-31 损益项目 2002年度 2003年1-5月 货币资金 210,505.78 82,283.39 主营业务收入 4,025,582.94 262,840.11 其他流动资产 5,312,562.14 5,410,271.83 主营业务利润 1,090,191.91 -936.59 固定资产合计 10,375,269.93 9,935,231.85 利润总额 -701,688.97 -895,614.23 无形及其他资产 267,431.90 377,237.63 所得税 - - 资产总计 16,165,769.75 15,805,024.70 净利润 -701,688.97 -895,614.23 流动负债 10,303,909.27 10,838,778.45 负债总计 10,309,901.41 10,844,770.59 2003 年 11 月合并范围内新增子公司东方联合电子(北京)有限公司。 （五）合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 105,449.15 139,404.21 银行存款 51,066,047.78 74,575,234.17 其他货币资金 200.00 合 计 51,171,496.93 74,714,838.38 注：本期由于期末集中增加短期借款，使货币资金期末数比期初数增加 46.01%。 2.应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 山东小鸭集团有限责任公司洗衣机分公司 2003-12-19 2004-5-5 1,000,000.00 商业承兑 山东小鸭集团有限责任公司洗衣机分公司 2003-12-19 2004-5-10 1,000,000.00 商业承兑 山东小鸭集团有限责任公司洗衣机分公司 2003-12-19 2004-5-15 1,000,000.00 商业承兑 山东小鸭电器股份有限公司 2003-12-19 2004-6-18 100,000.00 银行承兑 山东小鸭电器股份有限公司 2003-12-19 2004-6-18 100,000.00 银行承兑 山东小鸭电器股份有限公司 2003-12-19 2004-6-18 100,000.00 银行承兑 合 计 3,300,000.00 29 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 3.应收股利 单 位 名 称 期初数 期末数 北 京 国 能天 恩 科 技 有限 公 司 1,200,000.00 0.00 注：本期已收回北京国能天恩科技有限公司股利。 4.应收账款 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备8% 期末数 比例(%) 坏帐准备8% 1年以内 68,242,374.49 64.72% 5,459,389.96 70,888,004.84 59.62% 5,671,040.37 1--2年 22,500,211.78 21.34% 1,800,016.94 24,341,905.95 20.48% 1,947,352.48 2--3年 8,430,318.40 7.99% 674,425.48 12,786,474.65 10.76% 1,022,917.98 3年以上 6,272,686.15 5.95% 696,687.50 10,863,263.16 9.14% 869,061.06 合计 105,445,590.82 100.00% 8,630,519.88 118,879,648.60 100.00% 9,510,371.89 注：（1）应收账款中无持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 （2）应收账款期末余额中欠款金额最大的五家单位的金额合计 39,956,361.48 元，占应收账款比例为 33.61%。 5.其它应收款 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备5% 期末数 比例(%) 坏帐准备5% 1年以内 27,844,986.81 67.83% 632,249.35 5,407,017.57 20.10% 755,667.29 1--2年 2,040,941.63 4.97% 102,116.45 16,328,846.86 60.70% 480,481.74 2--3年 3,512,684.46 8.56% 105,634.22 710,771.91 2.64% 80,243.59 3年以上 7,654,209.16 18.64% 2,260,631.45 4,455,724.09 16.56% 146,534.50 合计 41,052,822.06 100.00% 3,100,631.47 26,902,360.43 100.00% 1,462,927.12 注：（1）其它应收款中无持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款。 （2）其它应收款期末余额中欠款金额最大的五家单位的金额合计 4,137,835.15 元，占其它应收款比例为 15.38%。 （3）本期其它应收款减少主要是收回资产重组款。 6.预付账款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 4,154,754.33 8,132,023.62 1--2年 212,125.51 0.00 2--3年 0.00 5,685.66 3年 以 上 0.00 8,000.00 合计 4,366,879.84 8,145,709.28 注：（1）预付账款中无持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 （2）本期预付帐款增加主要是年末集中采购材料发票未到所致。 30 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 7.应收补贴款 项 目 期初数 期末数 应收补贴款 2 2 7 ,9 9 0 .9 5 0 .0 0 注：应收补贴款期末数减少是控股子公司香河华北致冷设备有限公司收到应 收出口退税款所致。 8.存货及存货跌价准备 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 20,512,027.10 39,025.39 21,405,665.15 445,727.80 低值易耗品 442,060.59 0.00 427,136.57 8,468.30 在产品 7,173,383.05 134,878.57 14,855,832.68 46,098.36 库存商品 38,419,145.86 136,166.50 19,554,055.25 302,115.04 分期收款发出商品 28,500,154.57 0.00 33,592,111.92 0.00 合 计 95,046,771.17 310,070.46 89,834,801.57 802,409.50 9.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 房租 55,518.34 280,444.00 0.00 192,393.34 143,569.00 法律顾问费 9,000.00 0.00 0.00 9,000.00 0.00 其它 20,663.25 29,963.38 18,757.89 31,067.74 801.00 合 计 85,181.59 310,407.38 18,757.89 232,461.08 144,370.00 注： （1）待摊费用中本期减少数为铁岭精泰制米机械股份有限公司资产重组 5 月末前尚未摊销的费用。 （2）待摊费用本期期末余额增加主要是房租费增加所致。 10.长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 80,130,336.14 1,260,000.00 476,057.58 6,897,432.60 73,708,961.12 1,260,000.00 注：长期投资本期减少主要是资产置换置出铁岭精泰制米机械股份有限公司 所致。 长期投资详细情况详见母公司会计报表主要项目注释。 11.固定资产及折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 48,230,239.66 20,193,654.14 21,900,777.93 46,523,115.87 机器设备 39,104,900.19 1,857,841.71 11,062,532.56 29,900,209.34 电子设备 10,652,475.75 2,252,070.27 2,583,189.12 10,321,356.90 运输工具 25,960,638.86 1,589,476.58 2,525,987.52 25,024,127.92 其他设备 1,341,347.80 585,873.66 393,719.94 1,533,501.52 合 计 125,289,602.26 26,478,916.36 38,466,207.07 113,302,311.55 31 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 (2)累计折旧 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 3,041,189.62 1,160,545.59 1,242,352.09 2,959,383.12 机器设备 10,753,725.74 3,111,886.56 3,576,254.46 10,289,357.84 电子设备 2,777,628.25 1,731,028.79 558,703.93 3,949,953.11 运输工具 1,284,563.16 2,865,571.12 508,949.27 3,641,185.01 其他设备 447,552.31 244,180.51 79,753.95 611,978.87 合 计 18,304,659.08 9,113,212.57 5,966,013.70 21,451,857.95 固定资产减值准备 1,529,740.73 1,529,740.73 固定资产净额 105,455,202.45 90,320,712.87 （1）控股子公司香河华北致冷设备有限公司将帐面价值 2,169 万元的房 注： 屋抵押给香河县工商银行借入短期借款。 （2）固定资产原值及累计折旧本年减少主要是资产置换后，会计报表合 并范围调整所致。 12.在建工程 本期转入固定 工程项目名称 期初数 本期增加 其它减少数 期末数 资金来源 资产数 老化间 308,630.16 18,674.81 327,304.97 - 自筹 氧化铝陶瓷片 277,390.91 277,390.91 - 自筹 厂区改造 809,304.00 346,992.00 1,156,296.00 自筹 配电室 82,086.70 82,086.70 - 自筹 廊坊步行街商贸楼 126,182.50 46,951.40 173,133.90 - 自筹 智能老化间 166,479.75 166,479.75 自筹 立体库 3,260.40 3,260.40 - 自筹 其他 15,389.45 15,389.45 自筹 合计 1,788,723.87 412,618.21 859,916.48 3,260.40 1,338,165.20 注： （1）年末在建工程不存在帐面价值高于可收回金额情况，故未计提在建 工程减值准备。 （2）在建工程本年减少是资产置换后，会计报表合并范围发生变化所致。 （3）期末在建工程中无资本化利息。 13.无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 入股土地使用权 10,292,737.37 9,668,741.40 270,143.03 9,398,598.37 专有技术使用权 24,420,358.43 14,319,725.14 1,705,300.00 371,287.34 3,344,621.36 12,309,116.44 合 计 34,713,095.80 23,988,466.54 1,705,300.00 371,287.34 3,614,764.39 21,707,714.81 注： （1）无形资产中本期减少数为资产重组后已不在合并报表范围内的铁岭 精泰制米机械股份有限公司 5 月末前尚未摊销的摊余价值。 （2）年末无形资产不存在帐面价值高于可收回金额情况，故未计提无形 资产减值准备。 32 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 14.长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租入固定资产改良支出 846,360.44 0.00 93,921.24 752,439.20 模具工装费用 35,701.14 0.00 35,701.14 0.00 用电使用权 50,400.00 0.00 50,400.00 0.00 软件检测 129,490.80 0.00 31,077.84 98,412.96 子公司装修费 0.00 35,000.00 35,000.00 0.00 有线电视建设 0.00 1,201,612.10 7,786.93 1,193,825.17 其它 18,817.58 1,273,897.02 92,138.24 1,200,576.36 合 计 1,080,769.96 2,510,509.12 346,025.39 3,245,253.69 注：长期待摊费用本期主要是有线电视建设等项目增加。 15.短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 30,500,000.00 抵押借款 11,000,000.00 63,418,346.08 合 计 41,500,000.00 63,418,346.08 （1）期末抵押借款 1,100 万元的抵押物是控股子公司香河华北致冷设备 注： 有限公司的土地使用权（帐面价值 281 万元）、房屋（帐面价值 2,169 万元）。 （2）由于本期期末集中增加贷款，使期末数比期初数增加。 16.应付票据 票据种类 金额 银行承兑 3,465,904.00 注：期末应付票据中无本会计年度将到期的金额。 17.应付账款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 29,841,551.82 32,411,504.79 1-2年 1,895,977.80 12,568,540.17 2-3年 135,711.96 353,108.42 3年 以 上 357,157.77 362,429.24 合计 32,230,399.35 45,695,582.62 注：（1）应付账款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）由于本期材料采购增加，应付账款期末数比期初数增加 41.78%。 18.预收账款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 2,285,919.38 7,176,470.42 1-2年 0.00 73,619.00 2-3年 8,500.00 0.00 3年 以 上 0.00 0.00 合计 2,294,419.38 7,250,089.42 33 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 注：（1）预收帐款无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）本期由于加强销售力度，年末集中承揽合同，预收帐款期末数比期 初数增加 215.99%。 19.应付工资 项 目 期初数 期末数 应付工资 1,200,900.89 169,244.21 注：应付工资使期末数比期初数减少是本期发放工资所致。 20.应付福利费 项 目 期初数 期末数 应付福利费 15,422,531.29 8,162,989.80 注：本期发放职工奖金使期末数比期初数减少 47.07%。 21.应付股利 单 位 名 称 期初数 期末数 辽宁节能投资控股有限公司 2,629,498.23 492,392.62 RT 公 司 93,232.83 93,232.83 其它投资者 31,200.00 31,200.00 合 计 2,753,931.06 616,825.45 注：应付股利下降是子公司香河华北致冷设备有限公司支付股东辽宁节能投 资控股有限公司股利所致。 22.应交税金 税 种 期初数 期末数 增值税 477,095.99 30,830.76 营业税 399,512.02 319,351.52 城建税 49,587.01 65,136.31 企业所得税 -198,243.38 -83,015.79 个人所得税 191,751.43 316,823.95 车船使用税 49,823.91 0.00 合 计 969,526.98 649,126.75 注：本期应交税金减少系缴纳期初未交增值税所致。 23.其他应交款 项 目 期初数 期末数 教育费附加 24,472.18 33,063.58 其他 2,661.67 合计 24,472.18 35,725.25 34 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 24.其他应付款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 22,819,254.05 12,065,392.45 1-2年 3,194,896.83 2,028,395.07 2-3年 472,378.28 1,153,384.50 3年 以 上 779,954.41 809,432.98 合计 27,266,483.57 16,056,605.00 （1）其他应付款均无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注： （2）其他应付款减少主要是本年资产重组置出铁岭精泰制米机械股份有 限公司所致。 25.预提费用 项 目 期初数 期末数 利息 505,421.84 房租 1,947,135.14 206,683.00 水电费 263,495.24 生产许可费 561,751.42 培训费 827,720.00 827,720.00 外协加工费 386,316.99 合 计 4,105,523.64 1,420,719.99 注：由于本期支付上年预提房租、利息及生产许可费等，期末数比期初数减 少 65.39%，期末余额是本期应支付结算票据未到所致。 26.一年内到期的长期负债 贷款单位 期初数 币种 保证条件 期末数 河北石家庄建行新西支行 - 人民币 担保 30,000,000.00 注：期末数是由长期借款转入。 27.长期借款 贷款单位 期初数 币种 保证条件 期末数 河北石家庄建行新西支行 50,000,000.00 人民币 担保 20,421,586.07 注：期末数比期初数减少是由于本期有转为一年内到期的长期负债所致。 28.专项应付款 项 目 期初数 期末数 科技拨款 53,308.69 1,253,308.69 注：期末专项应付款增加是香河华北致冷设备有限公司收到的信息产业部拨 付的电子产业发展基金 100 万元和河北省香河县财政局拨付的科技三项费 5 万 元。 35 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 29.股本（股） 本次变动增减(+,-) . 期初数 期末数 送股 配股 其它 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 6,592,000.00 6,592,000.00 境内法人持有股份 2,080,000.00 2,080,000.00 境外法人持有股份 其他 小计 8,672,000.00 8,672,000.00 2、非发起人股份 国家拥有股份 国有法人拥有股份 67,904,000.00 67,904,000.00 境内法人持有股份 3,702,400.00 3,702,400.00 境外法人持有股份 内部职工股 小计 71,606,400.00 71,606,400.00 3、优先股或其他 合计 80,278,400.00 80,278,400.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 46,540,742.00 46,540,742.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、公司职工股上市 已流通股份合计 46,540,742.00 46,540,742.00 三、股份总额 126,819,142.00 126,819,142.00 30.资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 211,333,172.26 211,333,172.26 股权投资准备 7,042.47 51,129.25 7,042.47 51,129.25 拨款转入 318,360.01 318,360.01 其它资本公积 1,250,142.20 30,315.43 1,280,457.63 关联交易差价 327,369.40 327,369.40 合 计 212,908,716.94 408,814.08 7,042.47 213,310,488.55 注：资本公积本期增加数主要是本公司向中国节能投资公司转让应收款项形 成的价差。 31.盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 10,647,450.45 235,644.18 0.00 10,883,094.63 公益金 5,548,174.18 117,822.09 0.00 5,665,996.27 合 计 16,195,624.63 353,466.27 0.00 16,549,090.90 36 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 32.未分配利润 项 目 上年结转数 本期实现数 本期提取数 本期分配数 期末未分配数 未分配利润数 -56,197,377.32 -9,712,610.93 353,466.27 0.00 -66,263,454.52 注： （1）由于公司 2003 年合并会计报表的合并范围和 2002 年相比发生了变 化，由此对会计报表中的“所有者权益”等相关项目的年初数进行了相应调整， 其中合并会计报表“盈余公积”项目调减 797,297.15 元，“未分配利润”项目调 减 1,867,830.48 元。 （2）由于会计差错的更正调整年初未分配利润 2,111,562.54 元，情况详 见（二）18。 33.主营业务收入 本期发生数 上年同期数 产品行业名称 销售金额 占总收入比例 销售金额 占总收入比例 电子及通讯产品 80,963,948.34 61.95% 74,062,465.85 39.85% 软件及系统集成 8,530,922.30 6.53% 33,090,102.04 17.81% 半导体致冷产品 40,955,956.65 31.33% 42,413,523.29 22.83% 机械制造产品 262,840.11 0.19% 36,250,438.92 19.51% 合计 130,713,667.40 100.00% 185,816,530.10 100.00% 注：主营业务收入本期下降主要是由于资产重组合并范围发生变化所致。 34.主营业务成本 本期发生数 上年同期数 产品行业名称 销售金额 占总成本比例 销售金额 占总成本比例 电子及通讯产品 57,490,279.85 63.37% 53,687,346.59 39.20% 软件及系统集成 5,662,833.21 6.24% 28,765,465.77 21.01% 半导体致冷产品 27,309,286.35 30.10% 26,233,933.03 19.16% 机械制造产品 263,173.72 0.28% 28,249,975.52 20.63% 合计 90,725,573.13 99.99% 136,936,720.91 100.00% 注：主营业务成本下降幅度较大主要是主营业务收入发生变化所致。 35．主营业务税金及附加 项 目 计缴依据 计缴比例 本期发生数 营业税 营业收入 5% 172,940.77 城市维护建设税 增值税、营业税 7% 147,703.97 教育费附加 增值税、营业税 3% 73,689.44 地方教育费 增值税、营业税 1% 24,563.15 合 计 - - 418,447.33 37 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 36.财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 6,519,813.95 10,690,185.99 减：利息收入 1,305,582.75 985,558.29 其他 125,452.48 72,081.53 合计 5,339,683.68 9,776,709.23 注：利息支出下降主要是本期借款平均余额减少所致。 37.其他业务利润 项 目 本期发生数 上年同期数 销售材料 201,072.12 1,103,542.20 技术转让收入 1,417,500.00 923,617.02 租赁费 3,640,250.00 0.00 资金占用费 558,117.00 1,267,018.00 维修收入 1,563,838.02 0.00 其他 336,587.94 207,691.35 合 计 7,717,365.08 3,501,868.57 注：由于资产重组的原因，本期与上年同期合并范围发生变化所致。 38.投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 股权投资差额摊销 -6,646,951.52 -6,668,218.40 合营企业损益等 -59,772.19 -2,217,886.45 合 计 -6,706,723.71 -8,886,104.85 注：本期投资收益增加主要是由于子公司减亏所致。 39.补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期数 返还软件企业增值税 198,920.03 1,631,215.04 返还企业营业税 0.00 90,000.00 返还企业其他税费 12,137.50 合 计 198,920.03 1,733,352.54 注：补贴收入是根据国家税务总局财税[2000]25 号文件《关于鼓励软件产业 和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》收到的返还软件企业增值税。 40.营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款收入 120.00 赔偿金收入 22,565.00 处理固定资产净收益 3,500.00 339,283.30 违约金 89,236.13 其他 344,594.51 合计 92,736.13 706,562.81 38 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 注：本期无固定资产处理收益，使营业外收入减少。 41.营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 处理固定资产净损失 23,627.94 586,549.47 债务重组损失 65,463.44 5,642.02 罚款 3,992.81 1,005.05 违约赔偿金 0.00 23,714.14 其他 4,626.76 17,095.58 合 计 97,710.95 634,006.26 注：本期无固定资产处理净损失，使营业外支出减少。 42.非经常性损益 项 目 金 额 处置长期股权投资产生的损益 -481.08 所得税退回 187,590.11 政府补贴 150,739.90 对非金融企业收取的资金占用费 590,600.00 营业外收支净额 -2,871.12 所得税影响金额 -21,032.29 合 计 904,545.52 （六）母公司会计报表主要项目注释 1.主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 技术服务收入 688,971.79 1,800,000.00 2.主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 技术服务支出 668,846.16 20,364.28 39 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 3.长期股权投资 （1）长期股权投资及收益 被投资单位名称 股权比例 投资成本 本期投资收益 期末投资收益余额 香河华北致冷设备有限公司 95.00% 21,662,368.69 2,356,441.83 6,413,807.76 北京国汇捷力电子技术有限公司 95.00% 6,740,653.95 -2,781,592.39 -3,607,050.12 河北亚澳通讯电源有限公司 92.36% 63,832,891.96 2,102,061.23 161,296.38 天津国能科诺商用软件有限公司 83.33% 10,000,000.00 1,076,000.80 -5,226,056.17 北京汇海威通信技术有限公司 70.00% 6,087,339.22 -1,741,155.38 -2,528,704.25 东方联合电子（北京）有限公司 95.00% 13,490,000.00 -569,101.01 -569,101.01 铁岭精泰制米机械股份有限公司 - - -447,807.12 0.00 北京润达丰科技有限公司 30.00% 1,500,000.00 647.84 -406,864.14 铁岭精达食品有限公司 20.00% 1,260,000.00 0.00 0.00 北京中科软件华企信息技术有限公司 19.50% 9,768,762.21 -60,420.03 0.00 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 19.00% 12,027,407.00 0.00 0.00 北京国能天恩科技有限公司 19.00% 9,328,398.56 0.00 0.00 精工集团靖江天达有限公司 8.00% 1,460,000.00 0.00 0.00 合 计 157,157,821.59 -64,924.23 -5,762,671.55 注：2003 年 5 月 17 日原控股子公司铁岭精泰制米机械股份有限公司置出本 公司，对该公司的投资 2003 年 1-5 月形成投资收益为-447,807.12 元。 （2）长期股权投资差额 单位名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 河北亚澳通讯电源有限公司 45,217,230.82 0.00 6,617,155.73 38,600,075.09 香河华北致冷设备有限公司 1,297,826.83 0.00 189,925.88 1,107,900.95 北京国汇捷力电子技术有限公司 -648,890.54 0.00 -65,434.34 -583,456.20 北京汇海威通信技术有限公司 -983,306.79 0.00 -99,156.99 -884,149.80 天津国能科诺商用软件有限公司 - 535,348.70 4,461.24 #VALUE! 合 计 44,882,860.32 535,348.70 6,646,951.52 38,771,257.50 （3）长期股权投资准备 单位名称 期初数 期末数 天津国能科诺商用软件有限公司 318,360.01 358,499.18 铁岭精泰制米机械股份有限公司 7,042.47 0.00 河北亚澳通讯电源有限公司 51,129.25 合 计 325,402.48 409,628.43 （4）长期投资减值准备 单位名称 期初数 期末数 铁岭精达食品有限公司 1,260,000.00 1,260,000.00 40 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 （七）关联方关系及其交易 1.关联方关系： (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型法定代表人 中国节能投资公司 北京市 投资管理 母公司的母公司 国有独资公司 杨新成 辽宁节能投资控股有限公司 辽宁省沈阳市 投资管理 母公司 有限责任公司 陈津恩 河北亚澳通讯电源有限公司 河北省石家庄市 电子产品 子公司 中外合作 韩直 香河华北致冷设备有限公司 河北省香河县 致冷产品 子公司 有限责任公司 迟庆余 天津国能科诺商用软件有限公司 天津市 软件开发 子公司 有限责任公司 卢勇敏 北京国汇捷力电子技术有限公司 北京市 电子产品 子公司 有限责任公司 韩直 北京汇海威通信技术有限公司 北京市 电子产品 子公司 有限责任公司 韩直 东方联合电子（北京）有限公司 北京市 致冷产品 子公司 有限责任公司 闫长乐 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 金额单位：万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国节能投资公司 522,175.00 522,175.00 辽宁节能投资控股有限公司 30,000.00 30,000.00 河亚澳通讯电源有限公司 7,200.00 7,200.00 香河华北致冷设备有限公司 1,238.08 1,238.08 天津国能科诺商用软件有限公司 1,350.00 150.00 1,200.00 北京国汇捷力电子技术有限公司 1,200.00 1,200.00 北京汇海威通信技术有限公司 1,660.00 1,660.00 东方联合电子（北京）有限公司 1,420.00 1,420.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 金额单位：万元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 辽宁节能投资控有限公司 6,790.40 53.54% 6,790.40 53.54% 河北亚澳通讯电源有限公司 6,649.92 92.36% 6,649.92 92.36% 香河华北致冷设备有限公司 1,176.18 95.00% 1,176.18 95.00% 天津国能科诺商用软件有限公司 1,000.00 74.00% 1,000.00 83.33% 北京国汇捷力电子技术有限公司 1,140.00 95.00% 1,140.00 95.00% 北京汇海威通信技术有限公司 1,162.00 70.00% 1,162.00 70.00% 东方联合电子（北京）有限公司 1,349.00 95.00% 1,349.00 95.00% (4)不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 深圳京能电讯科技有限公司 广东省深圳市 电子通讯 同受一方控制 有限责任公司 河北汇能电力电子有限公司 河北省石家庄市 电子通讯 同受一方控制 有限责任公司 北京亚澳通讯设备厂 北京市 通讯设备 同受一方控制 有限责任公司 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 辽宁省铁岭市 机械制造 同受一方控制 有限责任公司 北京国能天恩科技有限公司 北京市 软件开发 同受一方控制 有限责任公司 41 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 2.关联方往来 金额单位：元 项目 企业名称 2003年12月31日 备注 应收帐款 中国节能投资公司 -390,772.66 货款 其他应收款 深圳京能电讯科技有限公司 4,130,000.00 重组补价款 其他应付款 辽宁节能投资控股有限公司 2,246,551.29 往来款 应收帐款 北京亚澳通讯设备厂 3,078,057.38 货款等 其他应收款 北京亚澳通讯设备厂 2,076,737.76 往来款 其他应收款 河北汇能电力电子有限公司 1,055,340.94 往来款 其他应付款 北京国能天恩科技有限公司 30,025.30 往来款 其他应收款 北京润达丰科技有限公司 2,100,000.00 借款 3.关联方交易 （1）关联交易各方的法定名称及简称 深圳京能电讯有限公司（以下简称“深圳京能”）、河北汇能电力电子有限公 司（以下简称“河北汇能”）、河北亚澳通讯电源有限公司（以下简称“亚澳电源”）、 北京国汇捷力电子技术有限公司(以下简称”国汇捷力”)、北京汇海威通讯技术有 限公司（以下简称“汇海威” ）、北京汇能亚澳通讯设备厂（以下简称“北京亚澳”）、 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司（以下简称“铁岭精工”）。 （2）关联交易内容 ①亚澳电源向北京亚澳销售原材料金额为 1,083,048.47 元，采购金额为 1,127,322.00 元。 ② 亚 澳 电 源 向 河 北 汇 能 销 售 原 材 料 金 额 为 349,567.25 元 ， 销 售 产 品 32,500.00 元。 ③国汇捷力向北京亚澳采购金额为 14,350.98 元。 ④本公司向铁岭精工购买自动化立体仓库支付予付款 450 万元，占合同总金 额的 45%。 ⑤国汇捷力、汇海威向北京亚澳支付房租费 467,833.84 元。 ⑥本公司向河北汇能收取租赁费 2,000,000.00 元。 ⑦本公司向深圳京能收取租赁费 1,000,000.00 元。 ⑧亚澳电源向河北汇能收取租赁费 920,000.00 元。 ⑨本公司向中国节能投资公司转让应收款项 9,995,369.43 元。 以上关联交易本期均已收到或支付相关款项。 （3）交易定价原则 ①亚澳电源向河北汇能、北京亚澳出售原材料按采购价格加收 5%管理费定 价。 ②国汇捷力向北京亚澳采购原材料按购入材料的计划价加上 1.5%的仓储管 理费定价，半成品按制造成本加 10%定价。 ③本公司向铁岭精工购买自动化立体仓库按同类产品的市场价格定价。 ④亚澳电源、国汇捷力、汇海威向北京亚澳支付房租费及河北汇能向河北亚 澳支付租赁费按当地市场价格定价。 ⑤本公司向河北汇能、深圳京能收取租赁费按所租赁资产的年折旧额及其相 42 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 关费用加 10％的原则定价。 ⑥本公司向中国节能投资公司转让应收款项按本公司财务帐面价值定价。 （八）或有事项 截止报表日止，本公司除下列事项外不存在重大或有事项： 公司 2002 年 9 月 21 日为控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司向河北省石 家庄市建行借款 3000 万元提供担保，期限为 2 年。 公司的子公司河北亚澳电源有限公司 2003 年 12 月 29 日为公司的子公司北 京国汇捷力电子技术有限公司向中国建设银行北京市顺义区支行借款 500 万元 提供担保，期限 2 年。 （九）承诺事项 截止报表日止，本公司除下列事项外不存在重大对外承诺事项： 公司 2003 年与深圳京能电讯科技有限公司、深圳京能集团有限公司签署《机 器设备租赁协议》，租赁设备为生产无绳电话的相关机器设备，该部分租赁资产 截至报表日的账面价值为 759.78 万元，租赁期自 2003 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月 31 日，月租赁费 50 万元，两年租金合计 1,200 万元。2003 年实际收到 100 万元。 （十）资产负债表日后事项 截止报告日，本公司除下列事项外不存在其他重大资产负债表日后事项： 经公司 2004 年 2 月 27 日召开的四届二十三次董事会会议审议，公司拟将对 河北亚澳通讯电源有限公司的长期股权投资按帐面价值及部分应收款项与辽宁 能源投资（集团）总公司所持有的华能国际电力股份有限公司的股权进行置换， 该项议案已经公司 2004 年 3 月 29 日召开的 2004 年度第一次临时股东大会批准， 待政府有关部门审批后实施。 （十一）其他重要事项 1．2003 年 11 月 11 日本公司与中国节能投资公司签定了“债权转让协议” ， 将本公司的 9,995,369.43 元应收款项（帐面原值）转让给中国节能投资公司。该 议案已经公司 2003 年 11 月 18 日召开的四届二十二次董事会会议批准，款项于 12 月 31 日已收讫。 2．为有利于公司的管理和经营，经公司 2003 年 10 月 24 日召开的四届二十 一次董事会会议批准，公司以 2002 年资产置换进入本公司的部分资产按 2003 年 9 月末的帐面价值 2,266.47 万元对河北亚澳通讯电源有限公司增资，现该公司 的工商登记变更手续正在办理之中。 3．本公司 2002 年资产置换时置入本公司的北京汇海威通讯技术有限公司的 股权变更手续和北京华林新型材料有限责任公司的房屋产权、土地使用权的过户 手续尚未办理完毕。 4．本公司第一大股东辽宁节能投资控股有限公司 2003 年 7 月 18 日将其持 有的本公司社会法人股 800 万股，占本公司总股份的 6.3％，质押给交通银行沈 阳分行，质押期限为 2003 年 7 月 18 日至 2006 年 7 月 21 日，辽宁节能投资控股 有限公司与交通银行沈阳分行已于 2003 年 7 月 18 日办妥了质押手续。 43 GNG 国能集团 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人、主管会计签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 文件存放地点：北京市顺义区林河工业开发区林河大街 21 号公司董事会秘 书处 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 董事长：郑朝晖 2004 年 4 月 20 日 44 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003-12-31 单位：元 期末数 年初数 资 产 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 1 五、1 74,714,838.38 18,016,516.66 51,171,496.93 33,383,046.40 短期投资 2 应收票据 3 五、2 3,300,000.00 700,000.00 应收股利 4 3,632,341.82 1,200,000.00 9,784,883.83 应收利息 5 应收账款 6 五、3 109,369,276.71 1,380,000.00 96,815,070.94 其他应收款 7 五、3 25,439,433.31 51,524,704.65 37,952,190.59 30,554,261.00 预付账款 8 8,145,709.28 4,500,000.00 4,366,879.84 应收补贴款 9 五、5 227,990.95 存货 10 五、6 89,032,392.07 873,184.63 94,736,700.71 待摊费用 11 五、7 144,370.00 85,181.59 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 310,146,019.75 79,926,747.76 287,255,511.55 73,722,191.23 长期投资: 长期股权投资 32 五、8 72,448,961.12 189,376,080.84 78,870,336.14 185,216,909.51 长期债权投资 34 五、9 长期投资合计 38 72,448,961.12 189,376,080.84 78,870,336.14 185,216,909.51 固定资产: 固定资产原价 39 五、10 113,302,311.55 30,849,298.39 125,289,602.26 50,428,229.62 减：累计折旧 40 21,451,857.95 3,217,975.00 18,304,659.08 396,356.45 固定资产净值 41 91,850,453.60 27,631,323.39 106,984,943.18 50,031,873.17 减：固定资产减值准备 42 1,529,740.73 1,529,740.73 固定资产净额 43 90,320,712.87 27,631,323.39 105,455,202.45 50,031,873.17 工程物资 44 在建工程 45 五、11 1,338,165.20 166,479.75 1,788,723.87 166,479.75 固定资产清理 46 固定资产合计 50 91,658,878.07 27,797,803.14 107,243,926.32 50,198,352.92 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五、12 21,707,714.81 3,406,583.80 23,988,466.54 6,792,147.67 长期待摊费用 52 五、13 3,245,253.69 1,080,769.96 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 24,952,968.50 3,406,583.80 25,069,236.50 6,792,147.67 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 499,206,827.44 300,507,215.54 498,439,010.51 315,929,601.34 企业负责人： 郑朝晖 主管会计工作负责人：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 资 产 负 债 表 (续) 会企01表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003-12-31 单位：元 期末数 年初数 负债和股东权益 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 五、14 63,418,346.08 41,500,000.00 10,000,000.00 应付票据 69 五、15 3,465,904.00 7,288,110.00 应付账款 70 五、16 45,695,582.62 16,000.00 32,230,399.35 16,000.00 预收账款 71 7,250,089.42 310,901.00 2,294,419.38 应付工资 72 五、17 169,244.21 1,200,900.89 应付福利费 73 8,162,989.80 1,005,545.60 15,422,531.29 739,753.06 应付股利 74 五、18 616,825.45 31,200.00 2,753,931.06 31,200.00 应交税金 75 五、19 649,126.75 108,500.16 969,526.98 72,166.86 其他应交款 80 五、20 35,725.25 7,969.44 24,472.18 其他应付款 81 16,056,605.00 11,290,733.61 27,266,483.57 4,754,768.14 预提费用 82 五、21 1,420,719.99 4,105,523.64 742,320.00 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 五、22 30,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 176,941,158.57 12,770,849.81 135,056,298.34 16,356,208.06 长期负债: 长期借款 101 五、23 20,421,586.07 50,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 五、24 1,253,308.69 53,308.69 其他长期负债 108 长期负债合计 110 21,674,894.76 50,053,308.69 递延税项: 递延税款贷项 111 5,992.14 负债合计 114 198,616,053.33 12,770,849.81 185,115,599.17 16,356,208.06 少数股东权益 10,175,507.18 13,597,305.10 股东权益: 股本 115 五、25 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 资本公积 118 五、26 213,310,488.55 213,310,488.55 212,908,716.94 212,908,716.94 盈余公积 119 五、27 16,549,090.90 13,448,484.16 16,195,624.63 13,448,484.16 其中：法定公益金 120 5,665,996.27 4,632,460.70 5,548,174.18 4,632,460.70 未分配利润 121 五、28 -66,263,454.52 -65,841,748.98 -56,197,377.32 -53,602,949.82 股东权益合计 122 290,415,266.93 287,736,365.73 299,726,106.25 299,573,393.28 负债和股东权益总计 135 499,206,827.44 300,507,215.54 498,439,010.52 315,929,601.34 企业负责人： 郑朝晖 主管会计工作负责人：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 利 润 表 会企02表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003年度 单位：元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1 五、29 130,713,667.40 688,971.79 185,816,530.10 1,800,000.00 减：主营业务成本 4 五、29 90,725,573.13 668,846.16 136,936,720.91 20,364.28 主营业务税金及附加 5 五、30 418,447.33 748,994.79 99,900.00 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 39,569,646.94 20,125.63 48,130,814.40 1,679,735.72 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 五、31 7,717,365.08 3,501,868.57 减：营业费用 14 14,789,393.75 33,285,128.51 管理费用 15 30,168,498.19 11,810,735.08 55,348,296.73 4,542,021.38 财务费用 16 五、32 5,339,683.68 -325,944.47 9,776,709.23 1,002,440.64 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 -3,010,563.60 -5,586,968.28 -46,777,451.50 -3,864,726.30 加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、33 -6,706,723.71 -6,651,830.88 -8,886,104.85 -41,672,649.12 补贴收入 22 五、34 198,920.03 1,733,352.54 营业外收入 23 92,736.13 706,562.81 减：营业外支出 25 97,710.95 634,006.26 40,097.65 四、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 27 -9,523,342.10 -12,238,799.16 -53,857,647.26 -45,577,473.07 减：所得税 28 880,517.77 2,020,498.74 少数股东本期损益 29 -691,248.94 -7,949,885.90 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 -9,712,610.93 -12,238,799.16 -47,928,260.10 -45,577,473.07 补充资料: 本年累计数 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -481.08 -481.08 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 郑朝晖 主管会计工作负责人：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003年度 单位:元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“－”号填列） 1 -9,712,610.93 -12,238,799.16 -47,928,260.10 -45,577,473.07 加：年初未分配利润 2 -56,197,377.32 -53,602,949.82 -7,770,854.58 -8,025,476.75 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 -65,909,988.25 -65,841,748.98 -55,699,114.68 -53,602,949.82 减：提取法定盈余公积 9 235,644.18 332,175.10 提取法定公益金 10 117,822.09 166,087.54 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 -66,263,454.52 -65,841,748.98 -56,197,377.32 -53,602,949.82 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 五、28 -66,263,454.52 -65,841,748.98 -56,197,377.32 -53,602,949.82 企业负责人： 郑朝晖 主管会计工作负责人：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 现金流量表 会企03表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 162,289,573.17 5,646,696.99 收到的税费返还 3 997,792.01 收到的其他与经营活动有关的现金 8 五、35 47,020,975.91 121,638,017.13 现金流入小计 9 210,308,341.09 127,284,714.12 购买商品、接受劳务支付的现金 10 72,822,909.90 1,817,815.13 支付给职工以及为职工支付的现金 12 26,074,654.20 3,125,225.38 支付的各项税费 13 12,456,452.04 555,369.28 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、36 66,323,327.05 113,124,263.51 现金流出小计 20 177,677,343.19 118,622,673.30 经营活动产生的现金流量净额 21 32,630,997.90 8,662,040.82 二 、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 -82,283.39 取得投资收益所收到的现金 23 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 -82,283.39 500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 5,088,910.82 449,608.84 投资所支付的现金 31 13,490,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 5,088,910.82 13,939,608.84 投资活动产生的现金流量净额 37 -5,171,194.21 -13,439,608.84 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 710,000.00 借款所收到的现金 40 43,436,540.08 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 44,146,540.08 偿还债务所支付的现金 45 41,862,380.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 6,200,622.32 588,961.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 48,063,002.32 10,588,961.72 筹资活动产生的现金流量净额 54 -3,916,462.24 -10,588,961.72 四、 汇率变动对现金的影响 55 五、 现金及现金等价物净增加额 56 23,543,341.45 -15,366,529.74 企业负责人： 郑朝晖 主管会计工作负责人：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 补充资料 行次 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 -9,712,610.93 -12,238,799.16 加: 少数股东本期损益 58 -691,248.94 计提的资产减值准备 59 -699,532.20 519,427.72 固定资产折旧 60 8,687,611.71 3,435,938.30 无形资产摊销 61 3,615,764.40 135,108.47 长期待摊费用摊销 62 350,790.78 待摊费用减少（减：增加） 64 -77,946.30 预提费用增加（减：减少） 65 -2,093,422.08 -742,320.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 5,617.26 固定资产报废损失 67 财务费用 68 5,545,531.81 投资损失（减：收益） 69 6,706,723.71 6,651,830.88 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 1,678,529.25 -873,184.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 12,092,126.52 1,366,151.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 7,223,062.91 10,407,887.82 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 32,630,997.90 8,662,040.82 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 74,714,838.38 18,016,516.66 减：现金的期初余额 80 51,171,496.93 33,383,046.40 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 23,543,341.45 -15,366,529.74 企业负责人： 郑朝晖 主管会计工作负责人：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲 利润表附表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2003年度 指标 净资产收益率（%） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 39,569,646.94 13.63% 13.42% 0.3120 营业利润 -3,010,563.60 -1.04% -1.02% -0.0237 净利润 -9,712,610.93 -3.34% -3.29% -0.0766 扣除非经常性损益后的净利润 -10,617,156.45 -3.66% -3.60% -0.0837 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算如下： 项目 计算过程 全面摊薄=39,569,646.94/290,415,266.93=13.63 ％ 净资产收益率 加权平均=39,569,646.94/294,869,800.79=13.42 ％ 主营业务利润 全面摊薄=39,569,646.94/126,819,142.00=0.3120 每股收益（元） 加权平均=39,569,646.94/126,819,142.00=0.3120 全面摊薄=-3,010,563.60/290,415,266.93=-1.04 ％ 净资产收益率 加权平均=-3,010,563.60/294,869,800.79=-1.02 ％ 营业利润 全面摊薄=-3,010,563.60/126,819,142.00=-0.0237 每股收益（元） 加权平均=-3,010,563.60/126,819,142.00=-0.0237 全面摊薄=-9,712,610.93/290,415,266.93=-3.34 ％ 净资产收益率 加权平均=-9,712,610.93/294,869,800.79=-3.29 ％ 净利润 全面摊薄=-9,712,610.93/126,819,142.00=-0.0766 每股收益（元） 加权平均=-9,712,610.93/126,819,142.00=-0.0766 全面摊薄=-10,617,156.45/290,415,266.93=-3.66 ％ 净资产收益率 加权平均=-10,617,156.45/294,869,800.79=-3.60 ％ 扣除非经常性损益后净利润 全面摊薄=-10,617,156.45/126,819,142.00=-0.0837 每股收益（元） 加权平均=-10,617,156.45/126,819,142.00=-0.0837 企业负责人： 郑朝晖 主管会计工作负责人：王树忠 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2003年12月31日 会企04表 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位：元 项目 期初金额 本期增加额 本期减少数 期末金额 一、坏帐准备合计 11,731,151.35 1,882,301.33 2,640,153.67 10,973,299.01 其中：应收帐款 8,630,519.88 1,137,604.37 257,752.36 9,510,371.89 其它应收款 3,100,631.47 744,696.96 2,382,401.31 1,462,927.12 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 310,070.46 492,339.04 0.00 802,409.50 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 310,070.46 492,339.04 0.00 802,409.50 四、长期投资减值准备合计 1,260,000.00 0.00 0.00 1,260,000.00 其中：长期股权投资 1,260,000.00 0.00 0.00 1,260,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 1,529,740.73 0.00 0.00 1,529,740.73 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 1,529,740.73 0.00 0.00 1,529,740.73 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 单位负责人: 郑朝晖 主管会计工作负责人：王树忠 会计机构负责人：徐晓哲