太龙药业(600222)竹林众生2002年年度报告

河南竹林众生制药股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 本年度报告经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，董事赵庆新 先生因事未参加会议。 公司董事长兼总经理李景亮先生、财务负责人李新元先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 河南竹林众生制药股份有限公司董事会 1 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………３ 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………４ 三、 股本变动及股东情况……………………………………………６ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………８ 五、 公司治理结构……………………………………………………１０ 六、 股东大会情况简介………………………………………………１１ 七、 董事会报告………………………………………………………１３ 八、 监事会报告………………………………………………………１８ 九、 重要事项…………………………………………………………１９ 十、 财务报告…………………………………………………………２０ 十一、备查文件目录…………………………………………………５１ 2 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：河南竹林众生制药股份有限公司 公司法定英文名称：ＨＥＮＡＮ ＪＯＹＬＩＮＥ＆ＪＯＹＳＵＮ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＳＴＯＣＫ ＣＯ．，ＬＴＤ． 缩写：ＪＯＹＳＵＮ ２、公司法定代表人：李景亮 ３、公司董事会秘书：孙学智 证券事务代表： 罗剑超 联系地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 ８ 号 电话：０３７１－７９８２１９４ 传真：０３７１－７９８１１６１ 电子信箱：ｊｉａｎｃｈａｏ１８＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 ８ 号 公司办公地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 ８ 号 邮政编码：４５０００１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｏｙｓｕｎ．ｃｏｍ 电子信箱：ｊｏｙｓｕｎ＠ｗｗｗ．ｊｏｙｓｕｎ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：竹林众生 股票代码：６００２２２ ７、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ８ 月 ３１ 日 公司首次注册登记地点：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 ３ 号 公司变更注册登记日期：２００１ 年 ８ 月 ３１ 日 公司变更注册登记地点：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 ８ 号 企业法人营业执照注册号：豫工商企 ４１００００１００４４５１ 税务登记号码：豫国税开字 ４１０１０２７０６７８６２９５ 豫地税郑字 ４１０１０２７０６７８６２９－５ 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所地点：北京市阜成门外大街 ２ 号万通新世界广场 ７０８ 室 3 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 １５，０２１，３５６．７８ 净利润 １０，９１４，３９３．８５ 扣除非经常性损益后的净利润 （注） １１，０９６，５３２．２５ 主营业务利润 ８７，２４０，６８１．７１ 其他业务利润 ５，０１９．１５ 营业利润 １５，３６６，１３３．７５ 投资收益 －１８３，９９９．９６ 补贴收入 － 营业外收支净额 －１６０，７７７．０１ 经营活动产生的现金流量净额 ７，４６６，７３６．０９ 现金及现金等价物增加额 ８，８５２，１５９．９８ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 非经常性损益项目和涉及金额合计：－182,138.40 元，全部为营业外收支净额（扣 除所得税影响）。 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项 目 2002 年 2001 年 2000 年调整后 2000 年调整前 主营业务收入 181,813,254.40 136,082,015.46 139,922,588.09 139,922,588.09 净利润 10,914,393.85 29,085,631.05 40,249,224.94 42,874,029.85 总资产 692,994,762.20 622,909,250.24 566,836,951.04 572,856,553.53 股东权益（不含 少数股东权益） 428,119,785.61 416,523,096.94 404,387,457.89 410,407,060.38 每股收益（元/ 股） 0.0802 0.2136 0.2956 0.3149 每股收益（按月 平均加权法计 算）（元/股） 0.0802 0.2136 0.2956 0.3149 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.0815 0.2073 0.2816 0.2816 每股净资产（元 /股） 3.1446 3.0594 2.9703 3.0145 调整后的每股净 资产（元/股） 3.1413 3.0588 2.9597 3.0040 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.0548 0.4042 0.0064 0.0064 净资产收益率% 2.55 6.98 9.95 10.45 注：2002 年、2001 年、2000 年总股本按 136,145,240 股计算。 （三）报告期利润表附表 4 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 （元） 产收益率（％） 产收益率（％） 收益（元／股） 收益（元／股） 主营业务利润 87,240,681.71 20.38 20.67 0.6408 0.6408 营业利润 15,366,133.75 3.59 3.64 0.1129 0.1129 净利润 10,914,393.85 2.55 2.59 0.0802 0.0802 扣除非经常性损 11,096,532.25 2.59 2.63 0.0815 0.0815 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 136,145,240 230,044,753.55 20,896,322.14 10,448,161.07 29,436,781.25 416,523,096.94 本期增加 —— 736,441.80 2,163,649.52 1,081,824.76 8,750,744.33 11,596,688.67 本期减少 —— 期末数 136,145,240 230,781,195.35 23,059,971.66 11,529,985.83 38,187,525.58 428,119,785.61 变动原因： ①盈余公积、法定公益金变动原因：根据公司董事会 ２００２ 年度利润分配预案，从 本年度净利润中提取 １０％的法定盈余公积；提取 １０％的法定公益金。 ②未分配利润变动原因：根据公司董事会 ２００２ 年度利润分配预案以及本年度经营 所产生的净利润。 ③资本公积变动原因：资本公积增加由于债务重组。 ④股东权益变动原因：因为资本公积增加和未分配利润增加。 5 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： １、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 配 送 公积金 增发 其 本次变动后 股 股 转股 它 一、 未上市流通股份 １、 发起人股份 １０１，１４５，２４０ １０１，１４５，２４０ 其中： 国家持有股份 ９９，９５５，２４０ ９９，９５５，２４０ 境内法人持有股份 １，１９０，０００ １，１９０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、 募集法人股份 ３、 内部职工股 ４、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １０１，１４５，２４０ １０１，１４５，２４０ 二、 已上市流通股份 １、 人民币普通股 ３５，０００，０００ ３５，０００，０００ ２、 境内上市的外资股 ３、 境外上市的外资股 ４、 其他 已上市流通股份合计 ３５，０００，０００ ３５，０００，０００ 三、股份总数 １３６，１４５，２４０ １３６，１４５，２４０ ２、股票发行与上市情况： ①经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９９］９８ 号文批准，公司于 １９９９ 年 ８ 月 １３ 日通过上海证券交易所系统以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股 ３５００ 万 股，发行价格为 ６．５２ 元／股。并经上海证券交易所上证上字［１９９９］７０ 号文审核同意， 于 １９９９ 年 １１ 月 ５ 日社会公众股 ３５００ 万股在上海证券交易所挂牌上市交易。 ②公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 １３０３９ 户。 ２、报告期末公司主要股东持股情况 （１）持股 ５％以上（含 ５％）股东的股份变动情况： 名称 期初数（股） 报告期内增减（＋－） 期末数（股） 郑州众生实业集团 99,955,240 0 99,955,240 有限公司 注：①郑州众生实业集团有限公司为本公司主发起人，所持股份 99,955,240 股为未上 市流通的国有法人股，占公司总股本的 73.42%。 ②报告期内，持股 ５％以上（含 ５％）的法人股股东所持股份质押、冻结情况： 郑州众生实业集团有限公司为公司国有法人股股东，其所持有本公司的 480 万股 被郑州市中级人民法院予以冻结，冻结期限为 2001 年 12 月 17 日起至 2002 年 12 月 6 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 16 日止，到期后进行了续冻，期限为 2002 年 12 月 11 日起至 2003 年 6 月 10 日止，并 对于贷款利息部分增加冻结 60 万股，期限为 2002 年 12 月 11 日起至 2003 年 12 月 10 日止，冻结股份总数占本公司股本总额的 3.97%，占其持有本公司股份总数的 5.4%。 其持有本公司国有法人股 1000 万股质押给中国工商银行郑州市桐柏路支行，质押期限 自 2002 年 4 月 29 日至 2004 年 6 月 30 日，质押期内由工行桐柏路支行向本公司提供 贷款。报告期内，郑州众生实业集团有限公司将其持有本公司国有法人股 １６１５ 万股， 质押给广东发展银行郑州黄河路支行，质押期限自 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ２５ 日，质押期内由广东发展银行郑州黄河路支行向本公司提供贷款，截止目前郑州众 生实业集团有限公司用于质押的股份共 ２６１５ 万股，占本公司股本总额的 19.21%，占 其持有本公司股份总数的 26.16%。 （２）报告期末公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％） 众生集团 99，955，240 73.42 仙竹洗涤 350，000 0.26 智益投资 350，000 0.26 竹林耐材 350，000 0.26 张发知 223，930 0.16 梁学华 211，431 0.155 新华包装 140，000 0.10 刘富友 130，100 0.098 能已卫 118，000 0.087 郭德清 96，400 0.071 注：①郑州众生实业集团有限公司为公司国有法人股股东。 ②公司前十名股东中第 ２、３、４、７ 位为公司发起人股东，不存在关联关系。 ③公司前十名股东中第 ５、６、８、９、１０ 位为流通股东，本公司未知其关联关 系。 ３、公司控股股东情况介绍： 报告期内本公司控股股东仍为郑州众生实业集团有限公司。郑州众生实业集团有 限公司成立于 １９９４ 年，为有限责任公司，法定代表人为赵庆新先生，注册资本为 ５０００ 万元人民币，股权结构：巩义市竹林金竹商贸有限公司，持有 ５０％股权；巩义市 竹林力天科技开发有限公司，持有 ３０％股权；河南竹林集团实业有限公司，持有 ２０％股 权，经营范围：五金交电，家电，电子产品的销售，中草药材种植，服装加工。 ４、公司控股股东的控股股东情况介绍： 本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司的大股东是巩义市竹林金竹商贸有限 公司，该公司注册资本为 ５０００ 万元人民币，巩义市竹林镇政府对其控股，为该公司实 际控制人，公司经营范围：销售机械电子、电器、建筑材料、服装、化工原料（不含 危险品）。 7 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 李景亮 男 ３４ 董事长 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 赵庆新 男 ３３ 董事 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 张继武 男 ４８ 董事兼总经理 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 宋全启 男 ３９ 董事 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 尹效华 男 ５０ 独立董事 ２００２．０６— — ２００５．０６ ０ ０ 杜海波 男 ３４ 独立董事 ２００２．０６— — ２００５．０６ ０ ０ 李新元 男 ３４ 董事兼财务负责人 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 孙学智 男 ２９ 董事兼董事会秘书 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 李永军 男 ３４ 董事 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 张丰春 男 ４６ 监事会主席 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 李济中 男 ４８ 监事 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 李新波 男 ３３ 监事 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 沈 凡 男 ３４ 生产副总 ２００１．０８— — ２００４．０８ ０ ０ 说明：以上董事、监事及高级管理人员均未持本公司股票。 （二）董事、监事及高级管理人员年度报酬情况： １、董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据河南 省劳动人事部门有关工资管理的规定，参照同行业和本地区上市公司工资水平，结合 公司实际情况，实行对分管工作进行绩效考评的方式确定报酬。 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过了董事津贴为人民币 3.6 万元/年（含税），独立董事津贴为人民币 4.6 万元/年（含税）。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 59 万元，共有 9 名董事在公司领取报酬,报酬总额为 52.4 万元，金额最高的前三名董事在公司领取报 酬总额为 24.6 万元。 3、公司现任董事、监事、高级管理人员共 13 人，在公司领取报酬或津贴的 11 人，其中年度报酬数额在 8 万元以上的 2 人，年度报酬数额为 7-8 万元的 2 人，年度 报酬数额为 3-5 万元的 6 人，年度报酬数额在 3 万元以下的 1 人。 4、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况： 姓 名 性别 职 务 薪酬情况 张丰春 男 监事会主席 在股东单位领取薪酬 李济中 男 监事 在股东单位领取薪酬 （三）报告期内，董事、监事及高级管理人员离任情况： 报告期内，经公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过，同意马跃勇先生不再担 任公司董事，选举杜海波先生和尹效华先生担任公司独立董事。 （四）报告期内，聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况： 报告期内，无聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况。２００３ 年 １ 月 ２７ 日公司 第二届董事会第十二次会议审议通过张继武先生因工作调动原因，辞去公司总经理的 议案，并聘任李景亮董事长暂时兼任公司总经理。 8 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. （五）公司员工情况： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 １９１０ 人，其中生产人员 ４２１ 人；技术人 员 ３２８ 人；财务人员 ３１ 人；销售人员 １０５８ 人；行政人员 ７２ 人。员工中具有大专以上 学历 ７４６ 人。公司目前没有离退休人员。 9 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司相继制定修改了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》和《信息披露制度》等。这些规则的制定符合中国证监会 和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，保 障了公司内部控制各项制度的有效实施。 报告期内，公司还根据国家经贸委和中国证监会联合下发的《关于开展上市公司 建立现代企业制度检查的通知》要求，组织董事、监事及高管人员进行学习，并对公 司建立现代企业制度的情况进行了认真自查，形成了自查报告，并报监管部门审查。 同时，公司控股股东郑州众生实业集团有限公司也进行了自查。 （二）独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》和《上市公司治理准则》的规定要求，经公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通 过，选举了两名独立董事，建立起独立董事制度；在董事会内部设立了战略决策、审 计、提名、薪酬与考核专门委员会，分别负责董事会各项事务。 独立董事就职后，能够认真参加公司董事会和股东大会，充分履行独立董事的职 责，对重大事项发表独立意见，维护公司整体利益和中小股东合法利益。 （三）公司与控股股东众生集团在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情 况： １、业务独立方面：公司拥有独立的产、供、销系统，设有专门的产、供、销部 门，并拥有完全的自主权。在原材料采购及产品销售方面，公司均通过自己的采购部 门和销售部门独立完成。 ２、资产独立方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施以 及土地使用权、房屋所有权、非专利技术和商标权等资产。 ３、人员独立方面：公司的高级管理人员保持独立，董事长、总经理、副总经 理、董事会秘书、财务负责人以及财务会计人员专职在上市公司工作，并全部在上市 公司领取薪酬，均未在控制人处兼任任何职务。控股股东推荐董事及经理人选都是严 格依照《公司法》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定，通过合法有效的法 律程序进行。 ４、机构独立方面：公司的生产经营和行政管理部门完全独立，有独立的办公地 址及生产经营场所。公司设立了完整的组织管理机构，负责和管理公司的劳动、人事 及工资工作。 ５、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立并制定了规范、独立的财务 核算体系和财务会计制度。公司有独立的银行帐户，进行独立纳税，能够独立自主地 做出财务决策。 （四）高级管理人员的考评与激励约束机制： 公司董事会已开始设计研究符合公司实际情况的、有效的绩效评价标准与激励约 束机制，尽快在公司高管人员中推行。 10 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 六、股东大会情况简介 ２００２ 年公司共召开四次股东大会，即一次年度股东大会和三次临时股东大会。 （一）股东大会召开情况： １、公司就 ２００１ 年度股东大会的召集与召开，分别于 ２００２ 年 ３ 月 １ 日将股东大会 的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公 告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日在公司一楼会议室召开 ２００１ 年年度股东大会，出席会议 的股东代表 ３ 人，代表股份 １００６５．５２４ 万股，占公司总股本 １３６１４．５２４ 万股的 ７３．９３％，符合法定程序和规定。会议审议通过了以下决议： （１）公司 ２００１ 年度董事会工作报告； （２）公司 ２００１ 年度监事会工作报告； （３）公司 ２００１ 年度总经理《关于公司内部控制制度完善与执行情况的工作报 告》； （４）公司 ２００１ 年度财务决算报告； （５）公司 ２００１ 年度利润分配方案； （６）公司《前次募集资金使用情况的说明》； （７）公司《对〈２００１ 年配股预案〉进行延期的议案》； （８）关于聘任 ２００２ 年度会计师事务所议案。 本次大会聘请了河南仟问律师事务所律师到会见证并出具了法律意见书。以上决 议于 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。 ２、公司就 ２００２ 年度第一次临时股东大会的召集与召开，于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日将 股东大会的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议 通知以公告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ２ 月 ２２ 日在公司一楼会议室召开， 出席会议的股东及股东授权代表 ３ 人，代表股份 １００６５．５２４ 万股，占公司总股本 １３６１４．５２４ 万股的 ７３．９３％，符合法定程序和规定。会议审议通过以下决议： （１）审议通过《调整配股价格》的议案。 （２）审议通过了《河南竹林众生制药股份有限公司股东大会议事规则》。 本次大会聘请了河南仟问律师事务所律师到会见证并出具了法律意见书。上述决 议于 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。 ３、公司就 ２００２ 年度第二次临时股东大会的召集与召开，于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日将 股东大会的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议 通知以公告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日在公司一楼会议室召开， 出席会议的股东及股东授权代表 ３ 人，代表股份 １００６５．５２４ 万股，占公司总股本 １３６１４．５２４ 万股的 ７３．９３％，符合法定程序和规定。会议审议通过以下决议： （１）马跃勇先生辞去公司董事的议案； （２）选举独立董事候选人的议案； （３）董事及独立董事候选人津贴方案； （４）设立董事会专门委员会的议案； （５）修改公司章程的议案。 11 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 本次大会聘请了河南仟问律师事务所律师到会见证并出具了法律意见书。上述决 议于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。 ３、公司就 ２００２ 年度第三次临时股东大会的召集与召开，于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日将 股东大会的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议 通知以公告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日在公司一楼会议室召开， 出席会议的股东及股东授权代表 ２ 人，代表股份 １００３０．５２４ 万股，占公司总股本 １３６１４．５２４ 万股的 ７３．６８％，符合法定程序和规定。会议审议通过以下决议： （１）变更公司经营范围的议案； （2）修改公司章程的议案。 本次大会聘请了河南仟问律师事务所律师到会见证并出具了法律意见书。上述决 议于 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。 （二）报告期内公司更换董事、监事情况： 报告期内，经公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过，同意马跃勇先生不再担 任公司董事，选举杜海波先生和尹效华先生担任公司独立董事。 12 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 七、董事会报告 （一）公司经营情况： １、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司属医药行业，主营业务是研制、开发、生产和销售中成药和西药。公司是河 南省首家医药类上市企业，被评为河南省高新技术企业， ２００１ 年被国家科学技术部 认定为国家火炬计划重点高新技术企业。公司目前生产经营的主要产品包括口服液、 片剂、胶囊、输液、原料等多种剂型，有双黄连系列产品、哈伯因片、竹林胺片和大 输液产品等。 ２００２ 年公司在产品营销方面，通过加大广告投入力度，对主要产品采取多种促销 手段，突出了“竹林众生”的品牌效应，树立起了良好的企业形象；在销售网络的建 设中，公司重点开发 ＯＴＣ 市场，加速网络向广大农村和中小城镇延伸，通过对销售终 端的强化，呼应广告宣传，使广告产生的效应得以充分发挥，推动公司销售收入较去 年同期有了大幅度的增长。２００２ 年公司在内部推行事业部管理体制，实现扁平化管 理，公司对各事业部明确制定目标任务，各事业部根据产品特点采取不同的营销模 式，并通过对内部资源和外部营销网络资源的统筹调配，使公司运行效率进一步提 高。2002 年公司加快了新产品研发，先后取得了常规输液产品 ６ 个规格的生产批文、 西药四类新药门冬氨酸钾镁葡萄糖注射液和氟 康 唑的新药证书和生产批文，双黄连胶 囊也于 ２００２ 年 ４ 月获得中药保护品种证书，为公司的持续发展进行了产品储备。 报告期内公司共实现主营业务收入 １８１，８１３，２５４．４０ 元，较去年同期上升 ３３．６１ ％ ； 主 营 业 务 利 润 ８７，２４０，６８１．７１ 元 ， 较 去 年 同 期 上 升 ２１．７６ ％ ； 净 利 润 １０，９１４，３９３．８５ 元，较去年同期下降 ６２．４７％。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 主营业务毛利（元） 华北地区 ２７，４６６，４７３．５４ １３，９７５，７９７．２６ １３，４９０，６７６．２８ 东北地区 ４，５９３，０１３．０５ ２，６５７，８７３．５５ １，９３５，１３９．５０ 华东地区 ６４，４１２，８６０．５９ ２９，０４２，７９７．３９ ３５，３７０，０６３．２０ 西北地区 ５，３７２，９２５．４４ ２，４４４，４６８．１４ ２，９２８，４５７．３０ 西南地区 １０，８０３，３９８．２１ ４，９４２，０８０．１８ ５，８６１，３１８．０３ 华南地区 １６，５１１，１８８．７５ ７，６７４，３６９．８３ ８，８３６，８１８．９２ 中南地区 ５２，６５３，３９４．８２ ３１，８４８，２３８．４２ ２０，８０５，１５６．４０ 占公司主营业务收入 １０％以上的产品情况： 主要产品 主营收入（元） 主营成本（元） 毛利率（％） 口服液 105,258,514.52 55,463,197.06 47.31 片剂 45,315,739.07 12,959,266.34 71.40 输液 28,682,124.77 23,945,328.79 16.51 与去年同期相比，今年公司净利润有一定程度的下降，主要是因为： （１）价格下调：自 ２００１ 年以来，受国家政策和市场环境影响，公司主要产品双 黄连口服液的价格持续下调，零售价格已下降了近 ３０％，因此造成公司整体利润降 低。 13 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. （２）成本增加：由于公司 ２００２ 年主营业务收入增长，主营业务成本也随之增 加，同时主要产品的降价和部分原材料供应价格上涨导致主营业务成本增长幅度较 大。 （３）费用提高：公司 ２００２ 年因加大广告投放力度以及其他促销费用增加，导致 营业费用比去年同期大幅度增长。由于主营业务收入增长和新产品研发费用增加，也 带来管理费用增长。另外当期借款比去年增加，致使财务费用也相应增长。 公司 ２００２ 年度广告投入及其他促销费用的增加虽然对净利润产生了一定的影响， 但广告效应对于公司品牌的树立，已显现出了更加积极的作用。公司目前正在形成以 双黄连口服液为龙头，由泻热合剂、清热解毒口服液、小儿清热止咳口服液、小儿退 热口服液、抗病毒－口服液等产品共同打造而成竹林众生品牌下的的清热解毒、抗病 毒类药品体系，这将进一步解决公司主导产品结构单一的问题，从而通过清热解毒、 抗病毒类口服液产品的品牌优势带动固体制剂及输液产品销售的增长，创造出较大的 利润增长空间。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （１）北京竹林众生医药有限公司：该公司成立于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日，注册资本 １００ 万元，本公司持有其 ８０％的股份，公司法定代表人为李景亮先生，公司经营范围： 批发中成药、化学原料药、化学制剂药、抗生素、生化药品；销售百货、包装食品 （ 未 取 得 专 项 许 可 的 项 目 除 外 ） 。截 至 2002 年 12 月 31 日 ， 该 公 司 总 资 产 ８，４０９，３７１．０９ 元，主营业务收入 １３，７９３，０１２．８６ 元，主营业务利润 １，６８８，３８０．３２ 元，净利润－６３４，４９７．１４ 元。 （２）卢氏众生植物研发有限公司：该公司组建于 ２００１ 年 １１ 月，注册资本 １０００ 万元，本公司持有其 ９８％的股份，公司法定代表人为李景亮先生，公司经营范围：中 药材种植、收购、销售，饮片加工，中药提取物的生产、销售。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司总资产 １６，５７０，８８３．３１ 元，主营业务收入 １，０１０，８３７．６１ 元，主营业务利润 １８７，７８７．７３ 元，净利润－５９８，３９２．０５ 元。 3、主要供应商和客户情况： 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 12,528,446.24 元，占年度采购金额 的 33.04％；报告期内公司前五名销售商合计销售金额为 49,952,014.63 元，占全部销 售收入的 ２７．４７％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司现阶段面临的主要问题：主导产品双黄连口服液利润率下降，产品结构相对 单一，与同行业相比销售收入规模偏小。针对这些问题，公司董事会已提出要把企业 “做大、做强、做名”，并将采取以下措施实现发展目标： （１）继续巩固、提高现有产品的市场占有率：通过广告宣传、强化企业品牌，拉 动销售增长，加强销售终端管理，扩大市场份额；调整内部组织结构，实行事业部管 理体制，提高企业运行效率。 （２）加快新产品研发、做好新产品上市推广工作：一方面继续加大新产品的研发 投入，加快产品报批进度；另一方面，做好上市新产品的市场推广工作，采取多种促 销手段，使新产品尽快得到市场认可，成为新的利润增长点。 （３）通过资本运作扩大企业规模：公司在成功收购重组北京竹林众生医药有限公 司后，将继续通过资本运营，调整企业结构，扩大经营规模，提高企业的抗风险能 力。 （二）公司投资情况： １、报告期内募集资金使用情况（单位：万元） 14 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 截止 ２００１ 年底，本公司前次募集资金已全部使用完毕；募集资金建设项目中的 “ 5000 吨 /年 中 药 提 取 生 产 线 项 目 ”已 于 报 告 期 内 建 设 完 成 ； 该 项 目 共 投 入 资 金 ４３，２７４，７３２．００ 元 ，其 中 募 集 资 金 ３７００．５ 万 元 ； 报 告 期 内 该 项 目 投 入 自 有 资 金 １，３９６，６８３．４３ 元。 ２、报告期内非募股资金投资项目情况： 报告期内公司无重大非募股资金投资项目。 （三）公司财务状况： 1、公司财务状况及经营情况 单位：人民币元 项 目 2002 年度（元） 2001 年度（元） 增减幅度（%） 总资产 692,994,762.20 622,909,250.24 １１．２５ 长期负债 900,000.00 0.00 － 股东权益 428,119,785.61 416,523,096.94 ２．７８ 主营业务利润 87,240,681.71 ７１，６５０，７９６．０６ ２１．７６ 净利润 10,914,393.85 29,085,631.05 －６２．４７ 变动原因： （１）总资产增加主要是应收款项增加。 （２）长期负债增加主要是卢氏众生植物研发有限公司新增长期借款 ９０ 万元。 （３）股东权益增加主要是本年度盈余公积金增加和未分配利润增加。 （４）主营业务利润增加主要是因为主营业务收入增加。 （５）净利润减少主要是因为生产成本及其他费用增加。 2、公司的财务会计报表经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，出具了无保 留意见的审计报告。 （四）董事会日常工作情况： １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年度，公司董事会共召集了 １１ 次会议： （１）公司第二届董事会第三次会议于 ２００２ 年 １ 月 １８ 日召开，会议审议并通过了 以下决议： ①调整配股价格的议案； ②审议通过《河南竹林众生制药股份有限公司股东大会议事规则》（草案）； ③审议通过《河南竹林众生制药股份有限公司董事会议事规则》和《河南竹林众 生制药股份有限公司信息披露制度》； ④关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案。 以上董事会决议刊登在 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）公司第二届董事会第四次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日召开，会议审议通过支付 北京兴华会计师事务所有限公司 ２００１ 年度审计费用的议案。 以上董事会决议刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （３）公司第二届董事会第五次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日召开，会议审议并通过了 如下议案： ①２００１ 年年度报告及报告摘要； ②２００１ 年度董事会工作报告； 15 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. ③２００１ 年度公司总经理《关于公司内部控制制度完善与执行情况的工作报告》； ④２００１ 年度财务决算报告； ⑤２００１ 年度利润分配预案； ⑥２００２ 年年度利润分配政策（预计）； ⑦关于前次募集资金使用情况的说明； ⑧对公司 ２００１ 年配股预案进行延期的议案； ⑨关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００２ 年度会计审计的 议案； ⑩关于召开 ２００１ 年年度股东大会的议案。 上述董事会决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （４）公司第二届董事会 ２００２ 年第一次临时会议于 ２００２ 年 ４ 月 １ 日召开，会议审 议并通过了拟为控股子公司卢氏众生植物研发有限公司贷款提供担保的决议。 （５）公司第二届董事会第六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开，会议审议并通过了 如下决议： ①审议通过《２００２ 年第一季度报告》； ②审议通过《增加广告投入》的议案。 （６）公司第二届董事会 ２００２ 年第二次临时会议于 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日召开，会议 审议并通过了拟变更公司股票简称的决议。 （７）公司第二届董事会第七次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日召开，会议审议并通过了 如下决议： ①审议《马跃勇先生辞去公司董事的议案》； ②审议《选举独立董事的议案》； ③审议《董事及独立董事候选人津贴方案》； ④审议《设立董事会专门委员会的议案》； ⑤审议《修改公司章程的议案》； ⑥关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案。 上述董事会决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （８）公司第二届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开，会议审议并通过了 公司《建立现代企业制度自查报告》。 （９）公司第二届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日召开，会议审议并通过了 公司《２００２ 年半年度报告》及《２００２ 年半年度报告摘要》。 （１０）公司第二届董事会 ２００２ 年第三次临时会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日召开，会议 审议并通过了如下决议： ①变更公司经营范围； ②公司章程修正案； ③提议召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的议案。 上述董事会决议以关联交易公告的形式刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （１１）公司第二届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开，会议审议并通 过了《河南竹林众生制药股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司 2001 年度利润分配方案执行情况： 16 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 公司 2001 年度利润分配方案：以公司 2001 年末总股本 136,145,240 股为基数，向 全体股东每 10 股派现金红利 1.5 元（含税），不进行资本公积金转增股本。股权登记 日为 2002 年 5 月 23 日，于 2002 年 5 月 31 日进行红利发放。 （2）公司配股方案的实施情况： 报告期内，根据 2001 年度股东大会的决议和授权，公司董事会及时组织制作配股 相关材料，积极开展配股方案的筹备工作，但出于对目前市场情况的考虑，公司董事 会决定暂缓配股方案的实施。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经北京兴华会计师事务所审计，２００２ 年度本公司实现净利润 １０，９１４，３９３．８５ 元， 按 １０％提取法定盈余公积金 １，０８１，８２４．７６ 元，按 １０％提取法定公益金 １，０８１，８２４．７６ 元，加上以前年度未分配利润 ２９，４３６，７８１．２５ 元，２００２ 年度公司可供股东分配的利润 累计为 ３８，１８７，５２５．５８ 元。公司董事会根据本年度经营情况和公司发展需要，拟定 ２００２ 年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交 ２００２ 年度股东大会审议通过后实施。 （六）其他事项： １、公司本年度信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、本年度公司聘请的审计机构为北京兴华会计师事务所有限责任公司，没有变 更。 17 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 八、监事会报告 （一）报告期内公司监事会召开两次会议，并列席了公司各次董事会及股东大 会。 １、公司第二届监事会第三次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日召开，会议审议通过了如下 决议： （１）２００１ 年度监事会工作报告； （２）公司 ２００１ 年年度报告及摘要。 上述监事会决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、公司第二届监事会第四次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日召开，会议审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及摘要； （二）报告期内监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，认真履行监事会 的职责，对公司经营活动的重大决策，长期发展规划，公司财务状况进行了有效的监 督。 １、公司依法运作情况：２００２ 年度公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履 行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司本着审 慎经营的原则，建立完善了相应的内部控制制度；公司董事及经理层等高级管理人员 在执行公司职务时未发现有违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况：公司监事会认为公司 ２００２ 年度财务报告能够真实地反 映公司的财务状况和经营成果，北京兴华会计师事务所出具的审计报告和对有关事项 作出的评价是客观公正的。 ３、公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，且变更募集资金投资项 目也按要求履行了规定程序并及时进行了披露，变更程序符合有关法律法规的规定， 所有项目均建设完成，并取得了较好的收益。 ４、公司在报告期内无重大收购、出售资产的事项，也无损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的情况发生。 ５、报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害公司利益及股东权益。 ６、在 ２００２ 年度，北京兴华会计师事务所对本公司的财务状况出具了无保留意见 的审计报告。 18 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 九、重要事项 （一）报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项的情况： （三）报告期内重大关联交易情况： １、报告期内，郑州众生实业集团有限公司为本公司 ５，９４０ 万元的短期借款提供保 证担保，以其所持本公司的国有法人股 ２６１５ 万股为本公司 ６，０００ 万元的短期借款提 供质押担保。 ２、报告期内，河南竹林安特制药有限公司为本公司 ２，１２０ 万元的短期借款提供 保证担保。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 １、报告期内本公司没有重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 ２、 报告期内本公司未发生担保事项。 ３、 报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托 理财计划。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东未在指定报刊及网站 上刊登任何承诺事项。 （六）报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所担任本公司审计工作。本报告年 度公司支付给会计师事务所报酬为 ４６ 万元，全部为财务审计费用。北京兴华会计师事 务所已为公司提供审计服务 ５ 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、 高级管理人员在报告期内没有受到 中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内，公司更改公司名称或股票简称的情况： 公司为使企业品牌与注册商标保持一致，申请于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日将证券简称 “众生制药”变更为“竹林众生”。 （九）报告期内公司无其他重大事项。 19 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 十、财务会计报告 （一）审计报告： 审 计 报 告 （２００３）京会兴审字第 １７８ 号 河南竹林众生制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债 表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００２ 年度的现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程 中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和合并财务状 况，２００２ 年度的经营成果和合并经营成果以及现金流量和合并现金流量，会计处理方 法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师 谭红旭 地址：北京市阜成门外大街 ２ 号 注册会计师 傅映红 万通新世界广场 ７０６ 室 二零零三年三月二十六日 20 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 注释 期末数 期初数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １ 154,385,734.96 153,094,988.52 145,533,574.98 145,009,221.74 短期投资 - - - - 应收票据 ２ 7,248,006.32 7,248,006.32 - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 ３ 116,133,439.26 116,139,027.92 76,494,419.17 73,797,858.17 其他应收款 ４ 56,100,450.30 63,035,489.47 47,908,148.75 55,522,379.10 预付帐款 ５ 11,837,339.25 11,837,339.25 741,000.00 717,512.00 应收补贴款 - - - - 存货 ６ 51,878,663.70 49,958,648.18 57,439,500.42 57,271,383.00 待摊费用 ７ 25,000.00 - - - 一年内到期的长期债权投 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 397,608,633.79 401,313,499.66 328,116,643.32 332,318,354.01 长期投资： 长期股权投资 ８ 1,640,666.71 10,854,242.50 1,824,666.67 12,078,117.40 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 1,640,666.71 10,854,242.50 1,824,666.67 12,078,117.40 固定资产： 固定资产原价 ９ 315,275,235.04 298,930,437.41 269,281,630.58 268,998,898.58 减：累计折旧 ９ 36,972,010.77 36,772,938.42 28,599,272.99 28,597,048.99 固定资产净值 ９ 278,303,224.27 262,157,498.99 240,682,357.59 240,401,849.59 减：固定资产减值准备 ９ 1,611,914.11 1,611,914.11 6,019,602.49 6,019,602.49 固定资产净额 ９ 276,691,310.16 260,545,584.88 234,662,755.10 234,382,247.10 工程物资 - - - - 在建工程 １０ - - 42,068,342.00 27,613,500.00 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 276,691,310.16 260,545,584.88 276,731,097.10 261,995,747.10 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ 16,628,359.54 16,628,359.54 16,157,669.50 16,157,669.50 长期待摊费用 １２ 425,792.00 - 79,173.65 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 17,054,151.54 16,628,359.54 16,236,843.15 16,157,669.50 递延税项： 递延税项借项 - - - - 资产总计 692,994,762.20 689,341,686.58 622,909,250.24 622,549,888.01 21 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 资产负债表（续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 注释 期末数 期初数 负债及所有者权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 １３ 166,600,000.00 166,600,000.00 131,600,000.00 131,600,000.00 应付票据 １４ - - 5,455,000.00 5,455,000.00 应付帐款 １５ 55,262,165.25 54,399,466.82 32,119,584.78 32,064,379.65 预收帐款 １６ 6,572,752.68 5,542,671.73 3,157,574.82 3,157,574.82 应付工资 4,522,249.01 4,147,409.34 1,287,800.71 1,202,800.71 应付福利费 1,849,012.20 1,668,970.99 1,004,752.99 992,017.80 应付股利 １７ - - 20,684,286.00 20,684,286.00 应交税金 １８ 6,354,466.46 6,436,606.81 6,778,057.62 6,788,727.41 其他应交款 １９ 183,429.62 181,709.30 246,651.25 246,651.25 其他应付款 ２０ 22,150,671.12 21,963,465.12 3,739,082.45 3,734,672.15 预提费用 ２１ 305,734.84 222,918.89 - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 263,800,481.18 261,163,219.00 206,072,790.62 205,926,109.79 长期负债： 长期借款 ２２ 900,000.00 - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 900,000.00 - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 264,700,481.18 261,163,219.00 206,072,790.62 205,926,109.79 少数股东权益 174,495.41 - 313,362.68 - 股东权益： 股本 ２３ 136,145,240.00 136,145,240.00 136,145,240.00 136,145,240.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 ２３ 136,145,240.00 136,145,240.00 136,145,240.00 136,145,240.00 资本公积 ２４ 230,781,195.35 230,781,195.35 230,044,753.55 230,044,753.55 盈余公积 ２５ 23,059,971.66 23,059,971.66 20,896,322.14 20,896,322.14 其中：法定公益金 ２５ 11,529,985.83 11,529,985.83 10,448,161.07 10,448,161.07 未确认的投资损失（以"-" ２６ -54,146.98 - - - 号填列） 未分配利润 ２７ 38,187,525.58 38,192,060.57 29,436,781.25 29,537,462.53 股东权益合计 428,119,785.61 428,178,467.58 416,523,096.94 416,623,778.22 负债和股东权益总计 692,994,762.20 689,341,686.58 622,909,250.24 622,549,888.01 22 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 利润及利润分配表 ２００２ 年度 单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 注释 本年数 上年数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２８ 181,813,254.40 179,220,634.77 136,082,015.46 136,145,050.67 减：主营业务成本 ２８ 92,585,624.77 91,160,531.61 62,760,476.08 62,843,435.57 主营业务税金及附加 ２９ 1,986,947.92 1,968,319.17 1,670,743.32 1,670,743.32 二、主营业务利润 87,240,681.71 86,091,783.99 71,650,796.06 71,630,871.78 加：其他业务利润 5,019.15 5,019.15 53,642.53 53,642.53 减：营业费用 38,545,668.23 37,344,117.61 17,215,571.13 17,139,122.06 管理费用 25,917,841.10 24,851,873.30 16,188,698.10 15,710,186.06 财务费用 ３０ 7,416,057.78 7,398,280.58 4,774,986.80 4,775,155.76 三、营业利润 15,366,133.75 16,502,531.65 33,525,182.56 34,060,050.43 加：投资收益 ３１ -183,999.96 -1,223,874.90 -15,333.33 -361,882.60 补贴收入 - - - - 营业外收入 ３２ 144,584.23 144,429.23 57,105.60 56,105.60 减：营业外支出 ３３ 305,361.24 304,861.24 411,010.07 411,010.07 四、利润总额 15,021,356.78 15,118,224.74 33,155,944.76 33,343,263.36 减：所得税 4,299,977.18 4,299,977.18 4,156,950.58 4,156,950.58 减：少数股东损益 -138,867.27 - -86,637.32 - 加：未确认的投资损失（以 54,146.98 - - - "+"号填列） 五、净利润 10,914,393.85 10,818,247.56 29,085,631.50 29,186,312.78 加：年初未分配利润 29,436,781.25 29,537,462.53 26,610,198.29 26,610,198.29 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 40,351,175.10 40,355,710.09 55,695,829.79 55,796,511.07 减：提取法定盈余公积 1,081,824.76 1,081,824.76 2,918,631.27 2,918,631.27 提取法定公益金 1,081,824.76 1,081,824.76 2,918,631.27 2,918,631.27 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 38,187,525.58 38,192,060.57 49,858,567.25 49,959,248.53 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - 20,421,786.00 20,421,786.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 38,187,525.58 38,192,060.57 29,436,781.25 29,537,462.53 23 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 现金流量表 ２００２ 年度 单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 137,147,224.65 133,917,392.15 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3,044,305.34 1,855,765.76 小计 140,191,529.99 135,773,157.91 购买商品、接受劳务支付的现金 49,578,666.35 49,776,420.78 支付给职工以及为职工支付的现金 12,391,178.19 11,372,374.61 支付各项税费 29,163,859.46 28,917,022.32 支付的其他与经营活动有关的现金 34 41,591,089.90 39,280,837.99 小计 132,724,793.90 129,346,655.70 经营活动产生的现金流量净额 7,466,736.09 6,426,502.21 二、投资活动产生的现金流量: - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资有关的现金 - - 小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额 6,356,700.72 5,203,378.92 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 小计 6,356,700.72 5,203,378.92 投资活动产生的现金流量净额 -6,356,700.72 -5,203,378.92 三、筹资活动产生的现金流量净额: - - 吸收权益性投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 166,300,000.00 165,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 小计 166,300,000.00 165,400,000.00 偿还债务所支付的现金 130,400,000.00 130,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,157,875.39 28,137,356.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 小计 158,557,875.39 158,537,356.51 筹资活动产生的现金流量净额 7,742,124.61 6,862,643.49 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 8,852,159.98 8,085,766.78 24 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 补充资料 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,914,393.85 10,818,247.56 加：少数股东本期收益 -138,867.27 - 计提的资产减值准备 4,224,271.36 4,981,859.76 固定资产折旧 12,310,947.79 12,114,099.44 无形资产摊销 509,309.96 509,309.96 长期待摊费用摊销 132,401.05 - 待摊费用减少（减：增加） -25,000.00 - 预提费用增加（减：减少） 305,734.84 222,918.89 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 9,264.39 9,264.39 固定资产报废损失 - - 财务费用 8,516,617.12 8,496,098.24 投资损失（减：收益） 183,999.96 1,223,874.90 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 4,826,404.28 6,578,302.38 经营性应收项目的减少（减：增加） -46,727,436.91 -57,593,930.79 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,478,842.65 19,066,457.48 其他 -54,146.98 - 经营活动中产生的现金流量净额 7,466,736.09 6,426,502.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况: - - 货币资金的期末余额 154,385,734.96 153,094,988.52 减：货币资金的期初余额 145,533,574.98 145,009,221.74 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 8,852,159.98 8,085,766.78 25 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 河南竹林众生制药股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 河南竹林众生制药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经河南省 经济体制改革委员会（１９９８）３８ 号文批准，由郑州众生实业集团有限公司为主要发起 人，联合河南智益投资发展股份有限公司、郑州市竹林仙竹洗涤用品有限公司、郑州 市竹林耐火材料公司、巩义市竹林新华包装材料厂等五家企业共同发起设立的股份有 限公司。本公司成立于 １９９８ 年 ８ 月 ３１ 日，于 １９９８ 年 １２ 月被河南省科学技术委员会 认定为高新技术企业。２００１ 年 ２ 月，被科学技术部火炬高技术产业开发中心认定为国 家火炬计划重点高新技术企业。经中国证监会证监发行字［１９９９］９８ 号文批准，１９９９ 年 ８ 月 １３ 日本公司发行社会公众股 ３，５００ 万股，发行后总股本为 １３，６１４．５２４ 万元。 本公司属医药行业，经营范围包括：硬胶囊剂、口服液、大容量注射剂的生产、 销售；药用动植物的饲养、种植（按国家有关规定）；咨询服务，技术服务。片剂、 硬胶囊剂、维脑路通原料药的生产、销售（限分支机构凭证经营）；经营本企业自产 产品及相关技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 外）。 本公司主要产品有“双黄连口服液”、“哈伯因片”、“复方益母口服液”、 “竹林胺片”、“门冬氨酸钾镁葡萄糖注射液”、 “阳春玉液”等。其中，“双黄连 口服液”、 “复方益母口服液”被国家药品监督管理局列为国家中药保护品种，“竹 林胺片”曾获国家部级科技奖。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 以公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、记账本位币 记账本位币为人民币。 ４、记账基础和计价原则 26 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的 外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币 金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进 行处理。 ６、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三 个月内到期的短期债券投资等。 ７、坏账核算方法 坏账的确认标准：（１）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的款项；（２）债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项； 坏账损失的核算方法：备抵法； 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司根据以往的经验、债务单位 的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息确认坏账准备，具体计提方法为 按应收款项期末余额的 ６．８％计提坏账准备。 ８、存货的核算方法 （１）存货包括原材料、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品。 （２）本公司存货以计划成本计价，期末通过分摊成本差异，将存货的计划成本调 整为实际成本（子公司北京竹林众生医药有限公司的主营业务为批发药品，其存货取 得时按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法进行核算。）；低值易耗品采用 “五五摊销法”进行分摊。 （３）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （４）期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额计提存货跌价准备。 ９、短期投资核算方法 （１）本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： 27 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. Ａ、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已 到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本。 Ｂ、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 Ｃ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的 短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及 补价的，按《企业会计准则－－债务重组》的相关规定执行。 Ｄ、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则－－非货币性交易》的相关规 定执行。 （２）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记 入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （３）出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计 入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 （４）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准 备。 １０、长期投资及长期投资减值准备的核算方法 （１）长期股权投资核算方法 ①本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法 如下： Ａ、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费 等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现 金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投 资成本。 Ｂ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本。涉及补价的，按《企业会计准则－－债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则－－非货币性交易》的相 关规定确定初始投资成本。 28 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. Ｄ、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投 资成本。 ②本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本 法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权 益法核算；本公司占被投资单位资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽不足 ５０％但具有 实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 ③采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限 的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过 １０ 年 的期限摊销，贷方差额按不低于 １０ 年的期限摊销。 （２）长期债权投资核算方法 ①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的 确定方法如下： Ａ、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相 关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的 税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成 本。 Ｂ、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期 债权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则－－债务重组》的相关规定确定初始投 资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则－－非货币性交易》的相 关规定确定初始投资成本。 ②长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差 额等。确认损益办法如下： Ａ、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取 得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益。 29 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. Ｂ、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢 价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为 当期投资收益。 Ｃ、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括 账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已 计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。 （３）长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期 间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １１、委托贷款的核算方法 （１）委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 （２）委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入 当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利 息。 （３）期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额 低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产的核算方法 （１）固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等②单位价值在 ２，０００ 元以 上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、通用设备、其他。 （３）固定资产的计价方法：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始 日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资 租赁资产占资产总额的比例小于或等于 ３０％的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为 固定资产的入账价值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值 分别按《企业会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确 定。 （４）固定资产的折旧方法：采用平均年限法，各类固定资产的使用年限、净残值 率、年折旧率如下： 30 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２０－３０ 年 ５％ ４．７５％－３．１７％ 专 用 设 备 １０－１４ 年 ５％ ９．５０％－６．７９％ 运 输 工 具 ８－１０ 年 ５％ １１．８７５％－９．５０％ 通 用 设 备 ８－１０ 年 ５％ １１．８７５％－９．５０％ 其 他 ８－１０ 年 ５％ １１．８７５％－９．５０％ （５）期末固定资产按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准 备。 １３、在建工程核算方法 （１）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备 的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器 具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方 法如下： Ａ、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备 成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的 资本化金额确定工程实际支出。 Ｂ、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税 进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本 及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本 化金额确定工程实际支出。 （２）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利 息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出 已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则－借款费用》的有关规定办 理。 （３）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （４）期末在建工程按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值 准备。 １４、无形资产计价和摊销方法 （１）本公司的无形资产按取得时的实际成本计量，实际成本按以下方法确定： 31 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. Ａ、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 Ｂ、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次 发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际 成本。 Ｃ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的 无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及 补价的，按《企业会计准则－－债务重组》的相关规定确定无形资产成本。 Ｄ、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则－－非货币性交易》的相关规 定确定无形资产成本。 Ｅ、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律 师费用等费用作为无形资产的实际成本。 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超 过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定 的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有 效年限的，摊销年限不应超过 １０ 年。 （３）期末无形资产按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值 准备。 １５、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用直线法摊销； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁 期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费 用在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益 期内平均摊销。 １６、借款费用的会计处理方法 （１）借款费用确认原则：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况下，予 以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于 当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费 32 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 用，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅 助费用于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： Ａ、资产支出（资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者 承担带息债务形式发生的支出）已经发生； Ｂ、借款费用已经发生； Ｃ、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务 形式发生的支出。 （３）借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停 借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达 到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的 费用于发生当期确认为费用。 １７、收入确认原则 （１）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品 所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且 相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （２）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不 能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确 认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用； （３）让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 １８、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 １９、合并会计报表的编制方法 33 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. （１）合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有 ５０％以上有表决权股份 的单位以及虽在 ５０％以下但有实际控制权的单位； （２）合并会计报表编制方法：按照财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂 行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个 别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项 合并，并计算少数股东权益（损益）。 三、税项 １、增值税：税率为 １７％，按应纳税销售额计缴； ２、营业税：税率为 ５％； ３、城市维护建设税：税率为 １％、５％、７％，按应缴流转税额计缴； ４、教育费附加：税率为 ３％，按应缴流转税额计缴； ３、企业所得税： （１）本公司 １９９８ 年 １２ 月被河南省科学技术委员会认定为第八批高新技术企业， ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日由河南省科学技术厅换发高新技术企业认定证书（证书编号为 ９４４１００１Ａ０００７），郑州市地方税务局高新技术产业开发区分局根据财税字 ９４（００１） 号和豫地税发（２０００）１３１ 号文件有关高新技术企业税收优惠政策的规定，确认 ２００２ 年度本公司企业所得税税率为 １５％。 （２）本公司控股子公司—北京竹林医药有限公司企业所得税税率为 ３３％。 （３）本公司控股子公司—卢氏众生植物研发有限公司属于国家贫困地区的新办企 业，根据财税字（９４）００１ 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，可 免征企业所得税 ３ 年，经其主管税务机关卢氏县地方税务局横涧税务所的批准，该公 司 ２００２ 年度免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 单位：万元 注册 原始投 拥有权 公司名称 注册资本 经营范围 地址 资额 益比例 批发中成药、化学原料药、化学制 剂药、抗生药、生化药品；销售百 北京竹林众生医药有限公司 北京 １００ ２６４ ８０％ 货、包装食品。（未取得专项许可 的项目除外） 卢氏众生植物研发有限公司 河南 １，０００ 中草药种植、提取加工、销售 ９８０ ９８％ 注：以上子公司均为纳入合并报表范围的子公司。 34 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 五、合并会计报表主要项目注释 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） １、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 ２５１，０６０．９３ ３０７，２１５．４５ 银行存款 １４５，２８２，５１４．０５ １５４，０７８，５１９．５１ 合 计 １４５，５３３，５７４．９８ １５４，３８５，７３４．９６ ２、应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 种类 新疆医圣医药有限责任公司 ２００２．１１．２９ ２００３．５．２９ ４００，０００．００ 银行承兑汇票 上海雷允上药业有限公司 ２００２．１１．２８ ２００３．５．２７ ４，２９６，０００．００ 银行承兑汇票 山东潍坊医药集团股份有限公 ２００２．１２．２０ ２００３．６．２０ ９，７２０．００ 银行承兑汇票 司医药采购供应站 重庆医药股份有限公司 ２００２．１２．２６ ２００３．６．２６ ３０２，２８６．３２ 银行承兑汇票 福建省厦门医药采购供应站 ２００２．１２．２７ ２００３．６．２５ １，０００，０００．００ 银行承兑汇票 福建省厦门医药采购供应站 ２００２．１２．２７ ２００３．６．２５ １，２４０，０００．００ 银行承兑汇票 合 计 ７，２４８，００６．３２ 本公司无票据抵押事项。 应收票据中，无应持本公司 ５％以上股份的股东单位货款。 ３、应收账款 账 龄 期 初 数 期 末 数 比例 比例 金额 坏账准备 净额 金额 坏账准备 净额 （％） （％） 一年以内 54,716,709.66 66.67 3,720,736.26 50,995,973.40 73,811,750.38 59.24 5,019,199.02 68,792,551.36 一至二年 25,429,033.27 30.98 1,729,174.26 23,699,859.01 27,827,033.95 22.33 1,892,238.31 25,934,795.64 二至三年 1,929,814.12 2.35 131,227.36 1,798,586.76 20,884,075.45 16.76 1,420,117.13 19,463,958.32 三年以上 - - - - 2,083,834.70 1.67 141,700.76 1,942,133.94 合计 82,075,557.05 100.00 5,581,137.88 76,494,419.17 124,606,694.48 100.00 8,473,255.22 116,133,439.26 （１）期末应收账款前五名金额合计 ３７，４７０，５３９．４０ 元，占应收账款总额的 ３０．０７％。 （２）应收账款中，无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位账款。 35 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. ４、其他应收款 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例 坏账准备 净额 （％） （％） 一年以内 37,269,137.81 72.50 2,534,301.37 34,734,836.44 24,993,792.48 41.52 1,699,577.88 23,294,214.60 一至二年 14,134,455.26 27.50 961,142.95 13,173,312.31 33,523,865.01 55.69 2,279,622.83 31,244,242.18 二至三年 - - - - 1,675,958.71 2.79 113,965.19 1,561,993.52 合 计 51,403,593.07 100.00 3,495,444.32 47,908,148.75 60,193,616.20 100.00 4,093,165.90 56,100,450.30 （１）期末其他应收款前五名金额合计 ２０，１８３，８６８．４７ 元，占其他应收款总额的 ３３．５３％。 （２）其他应收款中，无应收持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 ５、预付账款 账 龄 期初数 期末数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ７４１，０００．００ １００．００ １１，６９２，２１１．６５ ９８．７７ 一至二年 － － １４５，１２７．６０ １．２３ 合 计 ７４１，０００．００ １００．００ １１，８３７，３３９．２５ １００．００ 注：（１）预付账款中，无预付持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 （２）预付账款中一年以上的款项系尚未办妥结算手续的原料款。 ６、存货 （１）明细情况 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 ５，７６６，６６３．６６ － ５，７６６，６６３．６６ ６，６８２，５０７．５２ － ６，６８２，５０７．５２ 在产品 ３，８５７，７８０．６２ － ３，８５７，７８０．６２ ４，３３５，６２７．２５ － ４，３３５，６２７．２５ 库存商品 ２，６０４，９１７．５７ ２２，５７２．１３ ２，５８２，３４５．４４ ８，９７５，９７４．７１ ２２，５７２．１３ ８，９５３，４０２．５８ 低值易耗品 １，１３５，５４１．８６ － １，１３５，５４１．８６ １，２０７，６４２．６０ － １，２０７，６４２．６０ 分期收款发出 ４５，１８４，３６０．４４ １，０８７，１９１．６０ ４４，０９７，１６８．８４ ３２，５２１，１０７．７９ １，８２１，６２４．０４ ３０，６９９，４８３．７５ 商品 合 计 ５８，５４９，２６４．１５ １，１０９，７６３．７３ ５７，４３９，５００．４２ ５３，７２２，８５９．８７ １，８４４，１９６．１７ ５１，８７８，６６３．７０ 36 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. （２）存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 ２２，５７２．１３ ２２，５７２．１３ 分期收款发出商品 １，０８７，１９１．６０ ７３４，４３２．４４ １，８２１，６２４．０４ 合计 １，１０９，７６３．７３ ７３４，４３２．４４ １，８４４，１９６．１７ 注：计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 ７、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 房租 － ６２，５００．００ ３７，５００．００ ２５，０００．００ 合 计 － ６２，５００．００ ３７，５００．００ ２５，０００．００ ８、长期股权投资 （１）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 类别 金额 减值 金额 减值 金额 减值 金额 减值 准备 准备 准备 准备 股权投资差额 １，８２４，６６６．６７ － － － １８３，９９９．９６ － １，６４０，６６６．７１ － 合计 １，８２４，６６６．６７ － － － １８３，９９９．９６ － １，６４０，６６６．７１ － （２）股权投资差额 摊销 本期增 剩余摊销 形成 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 摊余价值 期限 加 期限 原因 北京竹林众生医 8年11个 1,840,000.00 10年 1,824,666.67 - 183,999.96 1,640,666.71 注 药有限公司 月 合计 1,840,000.00 1,824,666.67 - 183,999.96 1,640,666.71 注：本公司于 ２００１ 年 １１ 月以 ２，６４０，０００．００ 元的价格受让北京市东风农工商公司及其他股 东所持有的北京东风医药经营有限公司 ８０％股权，并将北京东风医药经营有限公司改组更名为北京 竹林众生医药有限公司，收购时该公司净资产为 １，０００，０００．００ 元，由此形成股权投资差额 １，８４０，０００．００ 元。 37 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. ９、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 ２１３，６７９，２４８．８０ ４６，３９４，７５９．３８ １，２７３，１５４．６１ ２５８，８００，８５３．５７ 通 用 设 备 ２，７７０，９４８．７５ ３，１７０，９９８．１４ １，１０２，２８４．７７ ４，８３９，６６２．１２ 专 用 设 备 ４１，８０７，６１７．７９ ４，０２２，５３８．１１ ２，５４９，４７２．００ ４３，２８０，６８３．９０ 运 输 工 具 ９，２２７，２１５．１４ ５７６，７１９．３０ ２，６８４，７４７．００ ７，１１９，１８７．４４ 其 他 １，７９６，６００．１０ ４８１，８２３．０１ １，０４３，５７５．１０ １，２３４，８４８．０１ 合 计 ２６９，２８１，６３０．５８ ５４，６４６，８３７．９４ ８，６５３，２３３．４８ ３１５，２７５，２３５．０４ 累 计 折 旧 房屋及建筑物 １４，５１０，２６９．２９ ８，０４４，０６７．７３ ３９４，８５７．００ ２２，１５９，４８０．０２ 通 用 设 备 ５２６，６１０．８２ ２６５，３３７．１８ ２５１，３６１．０３ ５４０，５８６．９７ 专 用 设 备 ９，９２０，２８５．４８ ３，０９３，１２１．４７ １，５４５，６１７．９３ １１，４６７，７８９．０２ 运 输 工 具 ３，３８７，９１０．２１ ７０２，５６３．６３ １，５０１，６３６．６３ ２，５８８，８３７．２１ 其 他 ２５４，１９７．１９ ２０５，８５７．７８ ２４４，７３７．４２ ２１５，３１７．５５ 合 计 ２８，５９９，２７２．９９ １２，３１０，９４７．７９ ３，９３８，２１０．０１ ３６，９７２，０１０．７７ 净 值 ２４０，６８２，３５７．５９ － － ２７８，３０３，２２４．２７ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 ８７８，２９７．６２ － ８７８，２９７．６２ － 通 用 设 备 ８５０，９２３．７３ － ８５０，９２３．７３ － 专 用 设 备 ２，５４３，８７３．８５ － １，００３，８５４．０７ １，５４０，０１９．７８ 运 输 工 具 ９４７，６６９．６２ － ８７５，７７５．２９ ７１，８９４．３３ 其 他 ７９８，８３７．６７ － ７９８，８３７．６７ － 合 计 ６，０１９，６０２．４９ － ４，４０７，６８８．３８ １，６１１，９１４．１１ 净 额 ２３４，６６２，７５５．１０ ２７６，６９１，３１０．１６ 注：①本期增加数中包括在建工程转入的房屋建筑物４３，５８２，７０２．７１元。 ②本期减少数中包括报废的固定资产 ８，０２６，１４９．４８ 元（该部分固定资产已计提减值准备 ４，４０７，６８８．３８ 元）。 ③期末数中包括用作中国工商银行郑州市桐柏路支行 ２，６００ 万元短期借款抵押 物的通用设备、专用设备等。 38 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. １０、在建工程 工程投入 本期转入 其他 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 占预算数 固定资产数 减少数 的比例 ５０００ 吨／年 募股资金 中药提取生 40,900,000.00 41,954,842.00 1,514,360.71 43,469,202.71 － － １０６．２８％ 自有资金 产线工程 公司厂区绿 113,500.00 - 113,500.00 － － 自有资金 化工程 合 计 42,068,342.00 1,514,360.71 43,582,702.71 － － 注：期初数、本期增加数、本期转入固定资产数和期末数中均无利息资本化金额。 １１、无形资产 取得 剩余 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 方式 摊销年限 土地使用权 股东投入 2,024,556.80 1,889,586.36 - 40,491.12 175,461.61 1,849,095.24 45 年 土地使用权 个月 840 年 股东投入 13,530,000.00 11,094,600.00 - 270,600.00 2,700,600.00 10,824,000.00 土地使用权 股东投入 2,558,167.00 2,396,149.77 - 51,163.32 213,180.55 2,344,986.45 45 年 10 个月 非专利技术 购买 40,000.00 27,333.37 - 3,999.96 16,666.59 23,333.41 5年 10 个月 大输液专利技术 购买 750,000.00 750,000.00 - 75,000.00 75,000.00 675,000.00 9年 门冬氨酸钾镁葡 购买 980,000.00 980,000.00 68,055.56 68,055.56 911,944.44 5年 萄糖注射液技术 7 个月 合 计 18,902,723.80 16,157,669.50 980,000.00 509,309.96 3,248,964.31 16,628,359.54 １２、长期待摊费用 剩余摊销 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 年限 开办费 420,212.19 79,173.65 341,038.54 420,212.19 420,212.19 - - 2年 装修改造费 479,019.40 - 479,019.40 53,227.40 53,227.40 425,792.00 8 个月 合计 899,231.59 79,173.65 341,038.54 420,212.19 420,212.19 425,792.00 注：开办费系本公司控股子公司－卢氏众生植物研发有限公司的筹建期费用。 １３、短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 １０５，６００，０００．００ ８０，６００，０００．００ 抵押借款 ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 质押借款 － ６０，０００，０００．００ 合 计 １３１，６００，０００．００ １６６，６００，０００．００ 39 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 注：保证借款中 ５，９４０ 万元由本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司提供担保，２，１２０ 万 由元本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司的控股子公司河南竹林安特制药有限公司提 供担保；抵押借款以本公司的机器设备作抵押，抵押期限从 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日至 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日；质押借款中的 ３０００ 万元是以本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司所持本公司的国 有法人股 １０００ 万股作质押，质押期限从 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日至 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日，３０００ 万元 是以本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司所持本公司的国有法人股 １６１５ 万股作质 押，质押期限从 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ２５ 日。 １４、应付票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 ５，４５５，０００．００ － 合 计 ５，４５５，０００．００ － １５、应付账款 期末数为 ５５，２６２，１６５．２５ 元，无欠持本公司 ５％以上股份单位的款项。 １６、预收账款 期末数为 ６，５７２，７５２．６８ 元，无预收持本公司 ５％以上股份单位的款项。 １７、应付股利 股东名称 期初数 期末数 郑州众生实业集团有限公司 １４，９９３，２８６．００ － 河南智益投资发展股份有限公司 １４０，０００．００ － 郑州市竹林仙竹洗涤用品有限公司 １４０，０００．００ － 郑州市竹林耐火材料公司 １４０，０００．００ － 巩义市竹林新华包装材料厂 ２１，０００．００ － 社会公众股股东 ５，２５０，０００．００ － 合 计 ２０，６８４，２８６．００ － 40 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. １８、应交税金 税 种 税率 期初数 期末数 增值税 １７％ ３，３７８，１６８．５７ ４，１９８，１９７．６７ 营业税 ５％ １，５００．００ ０ 城建税 １％、５％、７％ ３０８，５１２．５０ ２８９，３４３．５１ 企业所得税 １５％、３３％ ３，０８０，６９４．２６ ８２７，６６１．７５ 个人所得税 超额累进税率 ９，１８２．２９ １，０３９，２６３．５３ 合 计 ６，７７８，０５７．６２ ６，３５４，４６６．４６ １９、其他应交款 项目 性质 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 地方教育基金 流转税额的 ３％ ２４６，６５１．２５ １８３，４２９．６２ 合计 ２４６，６５１．２５ １８３，４２９．６２ ２０、其他应付款 期末数为 ２２，１５０，６７１．１２ 元，应付持本公司 ５％以上股份单位的款项明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注 截至报告日， 郑州众生实业集团 １７，５５１，６１０．５１ 一年以内 往来款 本公司已归还 有限公司 该款项。 ２１、预提费用 类 别 期初数 期末数 房租 － ６５，９９８．００ 水电蒸汽费 ２３９，７３６．８４ 合 计 － ３０５，７３４．８４ ２２、长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 － ９００，０００．００ 合 计 － ９００，０００．００ 注：上述抵押借款是本公司的控股子公司—卢氏众生植物研发有限公司以该公司的土地 使用权作抵押而取得的长期借款，借款期限从 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日至 ２００４ 年 ８ 月 ２３ 日。 41 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. ２３、股本 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 国有法人股 ９９，９５５，２４０．００ － － ９９，９５５，２４０．００ 境内法人股 １，１９０，０００．００ － － １，１９０，０００．００ 社会公众股 ３５，０００，０００．００ － － ３５，０００，０００．００ 合 计 １３６，１４５，２４０．００ － － １３６，１４５，２４０．００ 注：本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司的国有法人股 １０００ 万股 （占本公司股本总额的 ７．３５％，占其持有本公司股份总数的 １０％）质押给中国工商银行郑州市 桐柏路支行，为本公司 ３０００ 万元短期借款作质押，质押期限从 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日至 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日。 本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司的国有法人股 １６１５ 万股 （占本公司股本总额的 １１．８６％ ，占其持有本公司股份总数的 １６．１６％）质押给广东发展银行郑 州黄河路支行，为本公司 ３０００ 万元短期借款作质押，质押期限从 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ２５ 日。 ２４、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ２２６，５７２，９６０．００ － － ２２６，５７２，９６０．００ 其他资本公积 ３，４７１，７９３．５５ ７３６，４４１．８０ － ４，２０８，２３５．３５ 合计 ２３０，０４４，７５３．５５ ７３６，４４１．８ － ２３０，７８１，１９５．３５ 注：资本公积本期增加数系债务重组产生的收益。 ２５、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 １０，４４８，１６１．０７ １，０８１，８２４．７６ － １１，５２９，９８５．８３ 法定公益金 １０，４４８，１６１．０７ １，０８１，８２４．７６ － １１，５２９，９８５．８３ 合 计 ２０，８９６，３２２．１４ ２，１６３，６４９．５２ － ２３，０５９，９７１．６６ 注：盈余公积本期增加数系本公司按公司章程规定计提的法定盈余公积金和公益金。 42 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. ２６、未确认的投资损失 期末数为－５４，１４６．９８ 元，系本公司对其控股的子公司北京竹林众生医药有限公司 承担的经营损失超过长期投资账面价值的部分。 ２７、未分配利润 项 目 金 额 备 注 本期净利润 １０，９１４，３９３．８５ 加：年初未分配利润 ２９，４３６，７８１．２５ 调整年初未分配利润 － 减：提取法定盈余公积 １，０８１，８２４．７６ 提取法定公益金 １，０８１，８２４．７６ 应付普通股股利 － 年末未分配利润 ３８，１８７，５２５，５８ ２８、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区分布 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华北地区 ２７，４６６，４７３．５４ ２５，２５０，７１４．５２ １３，９７５，７９７．２６ １０，２２５，３９６．７１ １３，４９０，６７６．２８ １５，０２５，３１７．８１ 东北地区 ４，５９３，０１３．０５ １１７，０９４．０２ ２，６５７，８７３．５５ ４７，０２４．００ １，９３５，１３９．５０ ７０，０７０．０２ 华东地区 ６４，４１２，８６０．５９ ３０，６４９，０１１．３０ ２９，０４２，７９７．３９ １２，４０８，７１６．８０ ３５，３７０，０６３．２０ １８，２４０，２９４．５０ 西北地区 ５，３７２，９２５．４４ ３，４０７，９８２．５７ ２，４４４，４６８．１４ １，３０１，１７３．３０ ２，９２８，４５７．３０ ２，１０６，８０９．２７ 西南地区 １０，８０３，３９８．２１ ６，６２８，４０４．２９ ４，９４２，０８０．１８ ２，８６３，５９１．００ ５，８６１，３１８．０３ ３，７６４，８１３．２９ 华南地区 １６，５１１，１８８．７５ １１，３２０，３６０．９８ ７，６７４，３６９．８３ ４，４５７，８８６．９０ ８，８３６，８１８．９２ ６，８６２，４７４．０８ 中南地区 ５２，６５３，３９４．８２ ５８，７０８，４４７．７８ ３１，８４８，２３８．４２ ３１，４５６，６８７．３７ ２０，８０５，１５６．４０ ２７，２５１，７６０．４１ 合 计 １８１，８１３，２５４．４０１３６，０８２，０１５．４６ ９２，５８５，６２４．７７ ６２，７６０，４７６．０８ ８９，２２７，６２９．６３ ７３，３２１，５３９．３８ 注：本公司前五名客户的销售收入总额为 ４９，９５２，０１４．６３ 元，占全部销售收入的 ２７．４７％。 ２９、主营业务税金及附加 类 别 本年数 上年数 城建税 １，３４５，５６８．３０ １，１２９，３９０．０２ 教育费附加 ６４１，３７９．６２ ５４１，３５３．３０ 合 计 １，９８６，９４７．９２ １，６７０，７４３．３２ 注：计税标准详见本附注三。 43 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. ３０、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 ８，８２３，１４２．９６ ６，７１５，３８２．５２ 减：利息收入 １，４２０，４７５．６１ １，９５３，９８９．３７ 手续费 １３，３９０．４３ １３，５９３．６５ 合 计 ７，４１６，０５７．７８ ４，７７４，９８６．８０ ３１、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资差额摊销 －１８３，９９９．９６ －１５，３３３．３３ 合计 －１８３，９９９．９６ －１５，３３３．３３ ３２、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 ５９，５６１．５３ ５，０３０．３０ 其他 ８５，０２２．７０ ５２，０７５．３０ 合 计 １４４，５８４．２３ ５７，１０５．６０ ３３、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 ９９，６３４．０４ ５４，９８０．３９ 债务重组损失 ９，２６４．３９ ５，２４３．１７ 滞纳金支出 １８８，９６２．８１ ３４７，８４５．５１ 其他 ７，５００．００ ２，９４１．００ 合 计 ３０５，３６１．２４ ４１１，０１０．０７ ３４、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 营业费用 １６，９６４，２６４．９６ 管理费用 ６，７９３，７７７．７８ 财务费用 １２，８８１．９３ 营业外支出 ２５７，３２１．８６ 44 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 往来款项 １４，４００，３４３．３７ 待摊费用 ６２，５００．００ 预付账款 ３，１００，０００．００ 合 计 ４１，５９１，０８９．９０ 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） １、应收账款 账 龄 期 初 数 期 末 数 比例 比例 金额 坏账准备 净额 金额 坏账准备 净额 （％） （％） 一年以内 51,812,459.66 65.44 3,513,047.26 48,299,412.40 73,817,746.80 59.24 5,019,606.78 68,798,140.02 一至二年 25,429,033.27 32.12 1,729,174.26 23,699,859.01 27,827,033.95 22.33 1,892,238.31 25,934,795.64 二至三年 1,929,814.12 2.44 131,227.36 1,798,586.76 20,884,075.45 16.76 1,420,117.13 19,463,958.32 三年以上 - - - - 2,083,834.70 1.67 141,700.76 1,942,133.94 合计 79,171,307.05 100.00 5,373,448.88 73,797,858.17 124,612,690.90 100.00 8,473,662.98 116,139,027.92 （１）期末应收账款前五名金额合计 ３７，１８５，５３９．４０ 元，占应收账款总额的 ２９．８４％。 （２）应收账款中，无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位账款。 ２、其他应收款 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比 例 坏账准备 净额 （％） （％） 一年以内 44,839,866.50 76.03 2,490,799.71 42,349,066.79 25,471,862.63 37.66 1,732,086.65 23,739,775.98 一至二年 14,134,455.26 23.97 961,142.95 13,173,312.31 40,486,824.01 59.86 2,753,104.04 37,733,719.97 二至三年 - - - - 1,675,958.71 2.48 113,965.19 1,561,993.52 合 计 58,974,321.76 100..00 3,451,942.66 55,522,379.10 67,634,645.35 100..00 4,599,155.88 63,035,489.47 注：（１）期末其他应收款项目前五名金额合计 ２２，４１４，９５１．７８ 元，占其他应收款总额的 ３３．１４％。 （２）其他应收款中， 无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 45 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. ３、长期股权投资 （１）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 类别 金额 减值 金额 减值 金额 减值 金额 减值 准备 准备 准备 准备 子公司投资 12,078,117.40 - -1,223,874.90 - - - 10,854,242.50 - 合 计 12,078,117.40 - -1,223,874.90 - - - 10,854,242.50 - （２）长期股权投资－子公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 ２００１年２月２６日－ 北京竹林众生医药有限公司 ２０２１年２月２５日 ２，６４０，０００．００ ８０．００％ － ２００１年１１月２８日－ ２ 卢氏众生植物研发有限公司 ９，８００，０００．００ ９８．００％ － ００５年１１月２７日 （３）采用权益法核算的长期股权投资 占被投资 分得的 被投资单位名 本期追加 本期权益 累计权益增减 初始投资额 期初数 单位注册 现金红 期末数 称 投资额 增减额 额 资本比例 利额 北京竹林众生 800,000.00 453,450.73 - 80% -453,450.73 - -800,000.00 - 医药有限公司 卢氏众生植物 9,800,000.00 9,800,000.00 - 98% -586,424.21 - -586,424.21 9,213,575.79 研发有限公司 合计 10,600,000.00 10,253,450.73 - -1,039,874.94 - -1,386,424.21 9,213,575.79 （４）股权投资差额 摊销 本期增 剩余摊销 形成 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 摊余价值 期限 加 期限 原因 北京竹林众生医 8年11个 1,840,000.00 10年 1,824,666.67 - 183,999.96 1,640,666.71 注 药有限公司 月 合计 1,840,000.00 1,824,666.67 - 183,999.96 1,640,666.71 ＊ 注＊：同本附注五、８。 ４、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区分布 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华北地区 ２４，８７３，８５３．９１ ２５，３１３，７４９．７３ １２，３５９，４６８．４９ １０，３０８，３５６．２０ １２，５１４，３８５．４２ １５，００５，３９３．５３ 东北地区 ４，５９３，０１３．０５ １１７，０９４．０２ ２，６５７，８７３．５５ ４７，０２４．００ １，９３５，１３９．５０ ７０，０７０．０２ 华东地区 ６４，４１２，８６０．５９ ３０，６４９，０１１．３０ ２９，０４２，７９７．３９ １２，４０８，７１６．８０ ３５，３７０，０６３．２０ １８，２４０，２９４．５０ 西北地区 ５，３７２，９２５．４４ ３，４０７，９８２．５７ ２，４４４，４６８．１４ １，３０１，１７３．３０ ２，９２８，４５７．３０ ２，１０６，８０９．２７ 46 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 西南地区 １０，８０３，３９８．２１ ６，６２８，４０４．２９ ４，９４２，０８０．１８ ２，８６３，５９１．００ ５，８６１，３１８．０３ ３，７６４，８１３．２９ 华南地区 １６，５１１，１８８．７５ １１，３２０，３６０．９８ ７，６７４，３６９．８３ ４，４５７，８８６．９０ ８，８３６，８１８．９２ ６，８６２，４７４．０８ 中南地区 ５２，６５３，３９４．８２ ５８，７０８，４４７．７８ ３２，０３９，４７４．０３ ３１，４５６，６８７．３７ ２０，６１３，９２０．７９ ２７，２５１，７６０．４１ 合 计 １７９，２２０，６３４．７７ １３６，１４５，０５０．６７ ９１，１６０，５３１．６１ ６２，８４３，４３５．５７ ８８，０６０，１０３．１６ ７３，３０１，６１５．１０ 注：本公司前五名客户的销售收入总额为 ５５，２４４，０８５．９９ 元，占全部销售收入的 ３０．８２％。 ５、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资差额摊销 －１８３，９９９．９６ －１５，３３３．３３ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 －１，０３９，８７４．９４ －３４６，５４９．２７ 合计 －１，２２３，８７４．９０ －３６１，８８２．６０ 七、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 （１）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质或企业 法定代 关系 类型 表人 郑州众生实业 郑州高新技术产 生产经营各种化学药品、中成药 控股股东 有限责任公司 赵庆新 集团有限公司 业开发区金梭路 品、营养滋补品、药物保健品、 ３号 饮料、房地产开发 北京竹林众生医 北京市朝阳区华 控股子公司 有限责任公司 李景亮 批发中成药、化学原料药、化学 药有限公司 严北里 ４０ 号楼 ４ 制剂药、抗生药、生化药品 层 ４０１－４０９ 室 卢氏众生植物研 河南省卢氏县横 中草药种植、提取加工、销售 控股子公司 有限责任公司 李景亮 发有限公司 涧乡照村 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增减数 期末数 郑州众生实业集团有限公司 ５，０００ 万元 － ５，０００ 万元 北京竹林众生医药有限公司 １００ 万元 － １００ 万元 卢氏众生植物研发有限公司 １，０００ 万元 － １，０００ 万元 47 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 ％ 本期增减数 ％ 期末数 ％ 郑州众生实业集 9,995.524 万元 73.41 - - 9,995.524 万元 73.41 团有限公司 北京竹林众生医 80 万元 80.00 - - 80 万元 80.00 药有限公司 卢氏众生植物研 980 万元 98.00 - - 980 万元 98.00 发有限公司 ２、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 河南竹林安特制药 郑州市 制药 受同一母公司 中外合资 李永军 有限公司 控制 郑州市竹林耐火材 巩义市竹林 耐火材料 参股本公司 集体企业 郭经朝 料公司 镇 制品 ３、关联方交易情况 接受担保： （１）报告期内，郑州众生实业集团有限公司为本公司 ５，９４０ 万元的短期借款提供保证 担保，以其所持本公司的国有法人股 ２６１５ 万股为本公司 ６，０００ 万元的短期借款提供 质押担保。 （２）报告期内，河南竹林安特制药有限公司为本公司 ２，１２０ 万元的短期借款提供保 证担保。 ４、关联方应收应付款项余额 单 位 名 称 报 表 项 目 期 末 数 性质和内容 郑州众生实业集团有限公司 其他应付款 １７，５５１，６１０．５１ 往来款 北京竹林众生医药有限公司 其他应收款 ３，８０７，３９８．００ 往来款 北京竹林众生医药有限公司 应收账款 ２，６５６，８９５．００ 货款 卢氏众生植物研发有限公司 其他应收款 ５，３１４，３０９．００ 往来款 卢氏众生植物研发有限公司 应付账款 ３３０，４６６．００ 原料款 48 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 八、或有事项 截至报告日，本公司无需要披露的重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票 据贴现等或有事项。 九、承诺事项 截至报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 （１）截至报告日，本公司应收上海雷允上药业有限公司等 ５ 家单位的银行承兑汇 票合计金额 ６，９４５，７２０．００ 元已背书转让。 （２）截至报告日，本公司已收到河南省豫发竹林医药公司应收全部货款 １５，３３６，７７４．４５ 元，已归还控股股东郑州众生实业集团有限公司 １７，５５１，６１０．５１ 元 的往来款项。 十一、其他重要事项 由于本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司为河南竹林安特制药有限公司向 中国建设银行郑州市金元支行借款担保一事出现纠纷，中国建设银行郑州市金元支行 向河南省郑州市中级人民法院提出财产保全申请，河南省郑州市中级人民法院于 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日将郑州众生实业集团有限公司所持有本公司的国有法人股 ４８０ 万股予以 冻结，冻结期限为 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日起至 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日；到期后，河南省郑州 市中级人民法院又对已冻结的 ４８０ 万股国有法人股进行了续冻，期限至 ２００３ 年 ６ 月 １０ 日。同时，河南省郑州市中级人民法院于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日又增加冻结郑州众生 实业集团有限公司所持有本公司的国有法人股 ６０ 万股，冻结期限为 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 １０ 日。共计冻结 ５４０ 万股，冻结股份占本公司总股本的 ３．９７％， 占其持有本公司股份总数的 ５．４０％。 49 HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO. ,LTD. 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计负责人、主管会计人员签名并盖章的会计 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的 正本。 河南竹林众生制药股份有限公司董事会 董事长：李景亮 2003 年 3 月 27 日 50