昊华科技(600378)天科股份2002年年度报告

天科股份 2003 年度报告 四川天一科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 四川天一科技股份有限公司董事会 2003 年 4 月 1 天科股份 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 本公司董事王华先生请假，未出席本次董事会，但已书面委托 古共伟董事行使表决权。 本公司年度财务会计报告已经四川君和会计师事务所有限责任 公司审计，并出具标准无保留无解释的审计报告。 本公司董事长冯孝庭先生、财务总监郑竺先生及会计负责人蔡 小勇先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … 3 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … 4 三、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … … … … ..7 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … 9 六、股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … 12 七、董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … 13 八、监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … 22 九、重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … 24 十、财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … 27 十一、备查文件… … … … … … … … … … … … … … … … ..… 28 2 天科股份 2003 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称: 四川天一科技股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： SICHUAN TIANYI SCIENCE&TECHNOLOGY CO.，LTD. 二、法定代表人姓名：冯孝庭 三、公司董事会秘书：杨重谊 联系地址：四川省成都市机场路 445 信箱 邮政编码：610225 联系电话：028-85963659、85963417 传真：028-85963659、85881997 电子信箱：yzy@tianke.com 四、公司注册地址：成都市高新区高朋大道 5 号 公司办公地址：四川省成都市机场路 445 信箱 邮政编码：610225 公司网址：http:// www.tianke.com. 公司电子信箱：ctyc@tianke.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：四川省成都市机场路 445 信箱公司证券部 公司董事会秘书办公室：四川省成都市机场路 445 信箱 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天科股份 股票代码：600378 七、其他有关资料： 1、 公司首次注册登记日期：1999 年 8 月 5 日 最近一次变更日期：2002 年 6 月 5 日 注册地点：成都市高新区高朋大道 5 号成都高新区技术创新服务中心 2、 企业法人营业执照注册号：5101091000223 3、 税务登记号码：71606787－6 4、 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 办公地址：四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 3 天科股份 2003 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要会计数据 单位：万元 项目 2002 年 利润总额 1322.43 净利润 1321.53 扣除非经常性损益后的净利润(注 1 ) 1317.24 主营业务利润 3537.87 其他业务利润 79.97 营业利润 1428.10 投资收益(注 1 ) -109.95 补贴收入 - 营业外收支净额 - 经营活动产生的现金流量净额 283.55 现金及现金等价物净增加额 -13608.74 注1 已扣除的非经常性损益 4.29 万元，涉及营业外收支净额：4.29 万元。 注 2 由于本公司的子公司---四川天科工程有限公司在 2002 年底已决定 注销，因此本公司未将该公司 2002 年度会计报表进行合并，而是作为投资损益 进入本公司 2002 年度的财务报表。天科工程公司 2002 年度净利润-115.80 万元。 （具体情况见第七章第一节第二款） 注 3 四川天科科瑞涂料助剂有限公司由于尚未正常生产经营，工程未验 收，因此未合并。 二、 公司近三年主要会计数据及财务指标: 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入（万元） 15217.73 14280.81 13865.31 净利润（万元） 1321.53 2359.26 2194.18 总资产（万元） 52211.23 52418.56 48811.32 股东权益(不含少数股东权益，万元) 41752.00 41209.84 39459.66 全面摊薄每股收益（元） 0.07 0.16 0.19 加权平均每股收益（元） 0.07 0.16 0.31 扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.07 0.15 0.32 每股净资产（元） 2.13 2.74 3.45 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.01 0.09 0.02 4 天科股份 2003 年度报告 调整后每股净资产（元） 2.13 2.73 3.41 全面摊薄净资产收益率 % 3.17 5.72 5.56 加权平均净资产收益率 % 3.16 5.81 18.44 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 3.15 5.44 18.81 收益率 % 三、股东权益变动情况 单位：万元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 15044.11 24210.85 631.31 315.65 1007.92 41209.84 本期增加 4513.23 2.93 132.15 66.08 1321.53 6035.92 本期减少 - 3761.03 - - 1732.73 5493.76 期末数 19557.34 20452.75 763.46 381.73 596.72 41752.00 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股 1、发起人股份 91,941,070 -- 4,597,053.50 22,985,267.50 27,582,321 119,523,391 其中:国家持有股份 83,575,570 -- 4,178,778.50 20,893,892.50 25,072,671 108,648,241 境内法人持有股 8,365,500 -- 418,275.00 2,091,375.00 2,509,650 10,875,150 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- 2、募集社会公众股 -- -- -- -- -- 3、募集法人股 -- -- -- -- -- 4、内部职工股 -- -- -- -- -- 5、优先股或其他 -- -- -- -- -- 5 天科股份 2003 年度报告 其中：转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合 91,941,070 -- 4,597,053.50 22,985,267.50 27,582,321 119,523,391 二、已上市流通股 1、人民币普通股 58,500,000 -- 2,925,000.00 14,625,000.00 17,550,000 76,050,000 2、境内上市的外资 -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资 -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- 已上市流通股份合 58,500,000 -- 2,925,000.00 14,625,000.00 17,550,000 76,050,000 三、股份总数 150,441,070 -- 7,522,053.50 37,610,267.50 45,132,321 195,573,391 二、股票发行与上市情况 股票发行情况：本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]180 号 文核准，通过上海证券交易所，于 2000 年 12 月 25 日以上网定价发行方式向社 会公众公开发行人民币普通股 4500 万股，发行价格为 6.58 元/股。 公司 4500 万股人民币普通股于 2001 年 1 月 11 日起在上海证券交易所挂牌 上市交易。 本期股份总数及结构变动情况说明：公司于 2002 年 5 月 15 日执行 2001 年 度股东大会审议通过的分配方案：按 2001 年 12 月 31 日总股本 150，441，070 股为基数，按每 10 股送红股 0.5 股，资本公积金按每 10 股转增 2.5 股。本次实 施公积金转增股本后，股份总数为 195，573，391 股，股本结构未发生变动。 本公司无内部职工股。 第二节 股东情况介绍 一、截止本报告期末股东总数为 26418 户。 二、公司主要股东持股情况（前 10 名股东） 股东名称（全称） 年度内 年末 比例 股份 质押 股东 增减 持股数量 （％） 类别 冻结 性质 西南化工研究设计院 +25072671 108648241 55.55 未流通 无 国家股 浙江芳华日化集团公司 +1930500 8365500 4.28 未流通 无 法人股 南方证券有限公司 -2421307 2308104 1.18 已流通 不详 流通股 山西证券有限责任公司 +1540170 1540170 0.79 已流通 不详 流通股 湘财证券有限责任公司 +846095 846095 0.43 已流通 不详 流通股 中化化工科学技术研究总院 +193050 836550 0.43 未流通 无 法人股 6 天科股份 2003 年度报告 中橡集团碳黑工业研究设计院 +193050 836550 0.43 未流通 无 法人股 中蓝晨光化工研究院 +193050 836550 0.43 未流通 无 法人股 泰和投资基金 +393650 393650 0.20 已流通 不详 流通股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中法人股股东之间不存在关联关系和一 致行动人关系。未知流通股股东之间是否存在关联 关系和一致行动人关系的情况。 三、公司控股股东情况简介 1、控股股东名称：西南院，成立日期：1958 年，法定代表人：古共伟， 注册资本：950 万，企业性质：国有独资企业，经营范围：化工技术转让、咨 询、设计。 西南院报告期末持有本公司法人股 108648241 股，占总股本的 55.55%。 2、公司股东的实际控制人情况：公司控股股东西南院是隶属中国昊华化工 （集团）总公司的国有独资科技企业，其实际控制人为中国昊华化工（集团） 总公司（该公司资产属于国务院）。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员基本情况 一、基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任期起止日期 持股数 冯孝庭 董事长 男 1940.07 2002．09-2005．09 0 古共伟 副董事长 男 1957.01 2002．09-2005．09 0 王 华 董事 男 1961.10 2002．09-2005．09 0 王晓东 董事 男 1960.05 2002．09-2005．09 0 叶明星 董事 男 1950.08 2002．09-2005．09 0 范汝新 董事 男 1947.08 2002．09-2005．09 0 唐 磊 董事 男 1959.05 2002．09-2005．09 0 黄 友 董事 男 1962.08 2002．09-2005．09 0 崔基道 董事 男 1951.07 2002．09-2005．09 0 傅 旭 董事 男 1961.10 2002．09-2005．09 0 黎成宣 董事 男 1955.05 2002．09-2005．09 0 薛正儒 监事 男 1942.11 2002．09-2005．09 0 王宇人 监事 男 1947.01 2002．09-2005．09 0 张 进 监事 女 1955.04 2002．09-2005．09 0 7 天科股份 2003 年度报告 聂 勇 监事 男 1963.04 2002．09-2005．09 0 黄维柱 监事 男 1957.08 2002．09-2005．09 0 陈 健 总经理 男 1964.01 2002．09-2005．09 0 杨重谊 董秘 男 1959.09 2002．09-2005．09 0 申小南 副总经理 男 1956.04 2002．09-2005．09 0 申亚平 副总经理 男 1960.09 2002．09-2005．09 0 郑 竺 财务总监 男 1948.03 2002．09-2005．09 0 周江宁 总工程师 男 1957.11 2002．09-2005．09 0 二、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 酬津贴 古共伟 西南化工研究设计院 院长 2002.09 否 王晓东 西南化工研究设计院 副院长 2002.01 否 王 华 中化化工科学技术研究总院 总会计师 2002.04 否 叶明星 浙江芳华日化集团公司 董事长 1994.09 否 范汝新 中橡集团炭黑工业研究设计院 院长 1998.01 否 崔基道 西南化工研究设计院 副院长 1995.05 否 付 旭 中蓝晨光化工研究院 院长 1999.10 否 黎成宣 西南化工研究设计院 工会主席 2001.05 否 薛正儒 西南化工研究设计院 副院长 1983.04 否 张 进 西南化工研究设计院 副总会计师 2002.08 否 聂 勇 西南化工研究设计院 院长助理 2001.04 否 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、独立董事、监事和高级管理人员共 22 人。除 1 名董事（2003 年 10— 12 月）和 2 名独立董事（3 万元/年人，含税），在公司领取薪酬外，其 余 8 名董事均不在本公司领取薪酬；公司 5 名监事中有 2 人在公司按原岗位领 取薪酬；6 名高级管理人员在本公司领取薪酬。11 名在本公司领取薪酬的董事、 监事和高级管理人员年度报酬总额为 31 万元，金额最高的前三名高级管理人员 年度报酬总额为 11 万元。 11 名在本公司领取薪酬的监事和高级管理人员本年度薪酬范围 1.50--5.00 万元，其中 3.5-5.0 的 8 人、1.50- 2.50 万元的 3 人。 董事古共伟、崔基道、王晓东、黎成宣、叶明星、王华、傅旭、范汝新， 8 天科股份 2003 年度报告 监事薛正儒、张进、聂勇，在股东单位领取报酬。 四、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况及原因 报告期内，由于第一届公司董事会、监事会任期届满，2002 年 9 月 10 日 本公司临时股东大会进行了董事、监事换届选举，产生了公司第二届董事会和 第二届监事会（见第六章第一节第二款）。2002 年 9 月 11 日在《上海证券报》 和《中国证券报》上公告。 第二节 公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册职工总数 772 人，其中：管理人员 49 人、财务人员 16 人、科研开发人员 226 人、营销人员 20 人、辅助及生产人员 461 人；硕士及硕士以上 13 人；大专以上文化人员 304 人、中专文化人员 92 人， 其它 363 人；高级技术职称 112 人、中级职称 150 人、初级职称 73 人；公司 离退休人员 23 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理现状 公司自改制为股份制企业并成为上市公司以来，在中国证监会、上交所和 成都证管办的指导帮助下，依照《公司法》、《证券法》及其他证券法规的规定， 不断加强公司治理工作，公司股东大会、董事会、监事会和经营班子均能按规 定依法运作，职责明确、运作独立。公司建立了“三会”和总经理工作制度， 自觉接受各级证管部门和广大股东的监督，使公司的运作不断规范。 公司根据中国证监会和国家经贸委联合发布《关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》的要求，对公司的治理结构进行了认真系统地自查，完 成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》，这次自查对本公司严格按现代企 业制度运行具有重要意义，有利于完善公司法人治理结构。 根据《上市公司治理准则》精神，公司董事会设立了薪酬与考核、审计两 个专业委员会，为独立董事发挥其重要作用提供了工作舞台，提高了董事会的 科学决策水平。 1、关于股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司对法律、行政法规所规 定的重大事项均在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准确、 完整地披露，以保证广大股东的知情权和参与决定权；能够严格按照股东大会 规范意见的要求召集、召开股东大会，在股东大会时间、地点的选择上，尽可 能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权；按规定聘请律师出席会议 并见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露；本公司董事、 9 天科股份 2003 年度报告 监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、行政法规和《公司 章程》规定的程序；控股股东行为进一步规范，未超越股东大会直接或间接干 预公司的决策和经营活动，严格依法行使出资人的权利，公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构和业务方面都做到了相互独立，实现了“五分开”，各自 独立核算，独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运 作。报告期内无为股东及其关联单位提供担保的情况发生。 3、关于董事与董事会。本公司董事会向股东大会负责，按照法律、行政法 规和《公司章程》的规定行使职权，平等对待所有股东；本公司董事会制定的 《董事会工作规则》，明确了董事会的职责，决定公司的经营投资及内部管理， 董事会会议定期召开，并根据需要及时召开临时会议，以确保董事会的高效运 作和科学决策；公司董事都能认真负责地出席董事会和股东大会，能够积极参 加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司严格 按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事。 4、关于监事与监事会。本公司监事会对全体股东负责，具体工作是以财务 监督为核心，同时对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法性进 行监督，维持了公司和股东的合法权益；公司监事会制定了《监事会工作规则》， 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行 自己的职责；公司监事熟悉有关法规，能认真履行自己的职责，能本着对股东 负责的精神，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。 5、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行等债权人、员工、客户、 社区等相关利益者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，保证公司持续、 健康地发展。 6、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待 股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息； 公司能够按照有关规定，及时披露持有本公司股份比例较大的股东及可以实际 控制公司的股东或实际控制人的详细资料。 7、关于绩效评价与激励约束机制。本公司制定了《总经理工作规则》及各 项具体制度，对高级管理人员的工作进行了约束，同时公司正积极着手建立公 正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的 聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。从 2001 年起，公司已对经理和高 管人员实行年薪制，并将进一步完善激励机制。 10 天科股份 2003 年度报告 二、关于本公司限期整改情况 中国证监会成都证管办于 2002 年 9 月上旬对本公司进行了巡回检查，并于 2002 年 11 月 13 日向我公司下发了《限期整改通知书》，对 2001 年公司对外国 债买卖委托和资产委托管理的决策程序及信息披露、大股东向公司提供短期借 款行为、募集资金的使用和管理等三个方面存在的不规范问题，提出了限期整 改意见。公司董事会、监事会、经理班子，按照整改通知书的要求，深入学习 并对照国家有关法律法规及《公司章程》进行了逐项检查，并制定了整改措施： ①由于 2002 年初本次巡检前公司就发现上述做法不妥，因此对 2002 年度的委 托购买国债和资产委托管理已严格按照规定权限决策和信息披露；②2002 年 5 月公司已决定不再借款给所有股东，西南院也承诺：今后不再向公司借周转金， 因此在本次巡检前公司和西南院已终止借款协议，而且西南院已采取切实措施 解决资金问题；③董事会决定责成公司有关职能部门对募集资金的运用及管理 再次认真清理，制订《募集资金管理制度》，并向下次董事会报告，保证今后募 集资金管理和使用符合法律法规的要求，并产生效益。 董事会还决定：在今后的公司运行中，严格按法律法规进行决策和实施， 尤其是全力做好募集资金的运用、投资决策、信息披露等工作，改进和完善并 严格执行公司内控制度，严格控制公司的投资风险、经营风险、财务风险和法 律法规风险，尽可能创造较大的利润回报股东。 三、独立董事履行职责情况 2002 年 4 月，公司 2001 年度股东大会选举唐磊和黄友为公司一届董事会独 立董事，优化了董事会结构。2002 年 9 月 10 日公司临时股东大会再次选举唐磊 和黄友二人继续当选公司独立董事。 两位独立董事自任职以来认真参加了报告期内公司的董事会和股东大会， 对公司的议案发表了建设性意见，参与公司专业委员会的筹建并担任职务，以 推动公司的治理和决策更加规范化、透明化、专业化，从而切实维护广大投资 者的利益，促进公司的持续发展。 四、公司与控股股东“五分开”情况 本公司与控股股东西南院在人员、资产、财务、机构、业务上分开，具有 独立完整的生产经营能力。具体情况如下： 1、人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，公司总 经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取 薪酬和担任行政职务。 2、资产完整方面。本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配 套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 11 天科股份 2003 年度报告 3、财务独立方面。本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算 系统和财务管理制度，并在银行独立开户，依法独立纳税。 4、机构独立方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独 立的决策管理机构和完整的职能部门，公司设有科技产业部、财务部、人力资 源部、市场营销部、质量管理部、项目管理部、储运部、证券部和总经理办公 室。 5、业务分开方面。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业 务及自主经营能力。控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司 的经营管理。 五、公司高管人员激励机制 公司高级管理人员实行 3.5— 5.0 万元/人的年薪制，接受董事会薪酬与考核 委员会的考核，与董事、监事一起设立了奖励基金。 六、存在的不足 1、公司虽然在 2002 年底设立了董事会的审计委员会和薪酬与考核委员会， 但尚未全面开展工作。公司 2003 年拟再设立战略与发展委员会和提名委员会， 并制定工作细则，全面开展工作。 2、公司董事、监事及高级管理人员的考评激励机制有待进一步完善。 第六章 股东大会简介 一、股东大会情况 在报告期内公司共召开了 2 次股东大会。会议的召开、表决及信息披露符 合《公司法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，现将股东大会召开及决 议情况介绍如下： （一）2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 26 日召开。出席会议的股东及股 东代表 5 名，代表股份 91，941，070 股，占公司股份总额的 61.11%，会议由 董事长冯孝庭先生主持。会议以记名投票表决方式审议通过了如下报告和决议： 2001 年度董事会工作报告；2001 年度监事会工作报告；2001 年度财务报告；2001 年度报告及年度报告摘要；2001 年度利润分配及资本公积金转增股本 ：10 股 送 0.5 股（含税），派现金 0.70 元（含税），资本公积金按每 10 股转增 2.5 股； 设立独立董事及独立董事津贴：选举唐磊、黄友为独立董事；续聘四川君和会 计师事务所为本公司 2002 年度审计机构 ；公司章程修改 ；董事会议事规则 ； 监事会议事规则 ；股东大会议事规则 ；资产管理有关事项。 四川英捷律师事务所杨天均律师到会见证并出具见证意见书 公告刊登于 2002 年 4 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 12 天科股份 2003 年度报告 （二）2002 年临时股东大会于 2002 年 9 月 10 日召开。出席会议的股东及 股东代表 5 名，代表股份 119，523，391 股，占公司股份总额的 61.11%，会议 由董事长冯孝庭先生主持。会议以记名投票方式选举了公司第二届董事会董事 和第二届监事会监事。采用累积投票方式，选举王华、王晓东、古共伟、叶明 星、冯孝庭、范汝新、唐磊、黄友、崔基道、傅旭、黎成宣为公司第二届董事 会成员；选举张进、聂勇、薛正儒为公司监事，与公司职代会选举的监事王宇 人、黄维柱组成公司第二届监事会成员。 四川英捷律师事务所杨天均律师到会见证并出具见证意见书。 公告刊登于 2002 年 9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况（见第六章第一节第一款） 第七章 董事会报告 第一节 经营情况 一、公司生产经营情况 （一）经营的基本情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术及装 置，合成芳樟醇、维生素 E 系列及精细化工产品、工业气体的研制、开发、生 产、销售、技术服务及相关的工程设计与工程承包。本公司生产、经营及技术 的出口业务；本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技 术的进口业务；来料加工和"三来一补"业务。 2002 年度公司的主要业务中产品一（指碳一化学技术和变压吸附气体分离 技术及装置、工程开发设计、技术服务、工程承包等）的收入和利润下降；产 品二（指催化剂系列、精细化工产品、活性炭等）收入上升，利润上升；产品 三（指工业气体产品）收入上升，利润下降，但所占比重较小。 公司 2002 年全年主营业务收入为 15217.73 万元，比上年增长 6.56 % ；2002 年实现净利润 1321.53 万元(2001 年 2359.26 万元)，比上年下降 43.99%。 13 天科股份 2003 年度报告 主营业务收入变化及主营业务利润变化情况 单位：万元 2002 年 2001 年 主营业务 2002 年 2001 年 主营业务 项目 主营业务 主营业务 收入增减 主营业务 主营业务 利润增减 收入 收入 （%） 利润 利润 （%） 产品一 9350.02 10185.74 -8.18 2394.15 2736.67 -12.52 产品二 5039.90 3442.83 46.39 962.87 889.93 8.20 产品三 827.81 652.24 26.92 180.85 230.14 -21.42 合计 15217.73 14280.81 6.56 3537.87 3856.74 -8.27 2002 年公司主要产品由于加大了营销力度，销售收入有一定上升，但公司 主要产品市场竞争激烈，成本较大幅度上升，部分有机产品原材料上涨，人工 成本也有一定上升，造成公司主要产品主营业务利润下降。 2、占主营业务收入和主营业务利润 10%以上的主要产品情况 主要产品名称 2002 销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 产品一 9350.02 6840.73 产品二 5039.90 4116.82 产品三 827.81 639.71 3、主营业务地区分布情况 地区 主营收入额 占主营收入的比例 地区主营成本占全部 （万元） % 主营成本的比例% 西南地区 2852.92 18.75 17.98 西北地区 1358.41 8.93 9.02 华南地区 753.51 4.95 4.75 华东地区 3845.15 25.27 25.33 华中地区 2247.34 14.77 14.86 华北地区 2486.08 16.33 16.02 东北地区 1674.32 11.00 12.04 合计 15217.73 100.00 100.00 4、主要供应商、客户情况： 项目采购、销售（万元） 金额占年度采购（ 销售） 比例 % 前五名供应商 2368.30 23.59 前五名销售商 3383.98 22.82 14 天科股份 2003 年度报告 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、四川天科工程有限公司（简称“天科工程公司”）是本公司 2001 年 7 月 9 日与西南化工研究设计院均以货币共同出资设立的有限责任公司（为了满足 国家建设部规定要求：独立法人企业才具备工程设计资格）。本公司投资 180 万 元（占 90%），西南化工研究设计院出资 20 万元（占 10%）。２００２ 年 ２ 月 ２７ 日， 本公司追加投资 90 万元，西南化工研究设计院 10 万元，持股比例不变。2002 年 6 月，国家建设部新的规定已不要求一定要独立法人企业才具备工程设计资 格。本公司为了有利于管理和减少与控股股东的关联交易，2002 年末决定注销 天科工程公司，将其变为本公司的二级经营实体，天科工程公司已在相关报纸 上刊登了注销公告，注销手续正在办理之中。 因此，本公司未将天科工程公司 2002 年度会计报表进行合并，而是作为投 资损益进入本公司 2002 年度的财务报表。天科工程公司 2002 年末的净资产 1,986,987.82 元，主营业务收入 3,846,264.96 元，净利润-1,158,023.55 元，上年 度未分配利润 123,259.66 元，2002 年度可供分配-1,034,763.89 元。 2、本公司投资 480 万元（占 60%，并垫付 450 万元流动资金）与北方涂料 化工研究设计院（技术及现金，占 40%）共同组建成立四川天科科瑞涂料助剂 有限公司，于 2002 年 4 月投产试销涂料固化剂（PTB），后因市场情况及产品 质量等原因，未达到预期效果，目前仍在进行整改。本年度无收益。 3、参股 320 万元（占 40%）的武汉天科气体发展有限公司，2002 年 8 月 开始投产，本年度无收益。 4、参股 10%（本公司投资 100 万元）的兰州科瑞涂料有限公司，本年度无 收益。 5、参股 40%（本公司投资 1152 万元）的贡嘎神汤温泉有限公司，2002 年 5 月进行试营业，本年度无收益。 6、参股 30%（本公司投资 900 万元）的内江天科化工有限公司，装置正在 建设之中，本年度无收益。 7、参股投资 100 万元的四川制动科技股份有限公司（拟上市公司），本年 度未分红。 8、参股投资 100 万元的自贡鸿鹤精细化工股份有限公司（拟上市公司）， 本年度未分红。 三、公司经营中出现的主要困难问题及解决措施 1、公司由于历史原因，产供销联系不紧密，未能形成有机的经济联系整体， 15 天科股份 2003 年度报告 影响了公司效益的发挥，对此问题，公司 2003 年初已进行了改革，按产品系列 组建产、供、销一体化的总厂，降低管理、销售费用和生产成本，建立整体的 有效管理体系。 2、公司改制前属于科研院所，由于执行政策的延后性，遗留了如须补缴员 工保险费等问题（2002 年也已补缴），影响了公司的业绩。 第二节 公司投资情况 截止报告期末，本公司募集资金项目和非募集资金项目的投资金额总计为 16847.14 万元。 一、募集资金项目情况 本公司于 2000 年 12 月 25 日定价发行 4500 万股，募集资金 28321.60 万元， 截止 2002 年 12 月 31 日，用于募集资金项目的投资额为 12389.14 万元（包括 在建工程款、预附工程款、工程备料款、流动资金等），具体情况如下： （一）变压吸附供气中心项目 计划总投资 4570 万元，预计投产后年收益 735 万元。已投入资金 4849.93 万元，占投资总额的 106.13 %。 总公司供气中心项目（棠湖工业园区 PSA 装配厂、气体厂、成都高新西区 供氧装置等）投入资金 1693.78 万元，已于 2002 年 5 月中旬完成厂房改造、设 备安装及搬迁工作，6 月份装置开始试运行生产，8 月份开始正式生产。 泸州分公司供气中心项目投入资金 1114.36 万元，已于 2002 年 11 月完成。 武汉供气分公司供气中心项目（武汉光谷项目）供气站装置投入资金 2041.79 万元，已建设完毕，并于 2002 年 9 月竣工投产。 （二）变压吸附专用吸附剂项目 计划总投资 3975 万元，预计投产后年收益 723 万元。已投入资金 438.88 万 元，占投资总额的 11.04 %。 本公司于 2002 年 5 月实施完成了与西南院和四川通豪实业有限公司就绵阳 市天阳活性炭有限公司股权转让事宜，经本次股权转让后，本公司持有绵阳市 天阳活性炭有限公司 90%的股权，西南院持有绵阳市天阳活性炭有限公司 10% 的股权，四川通豪实业有限公司不再持有绵阳市天阳活性炭有限公司股权。2002 年 10 月，本公司又收购西南院持有绵阳天阳公司 10%的股权，设立绵阳分公司。 原计划在绵阳建设 PSA 专用吸附剂项目，待原料进一步落实后再进行。 （三）变压吸附特种阀门项目 计划总投资 2155 万元，预计投产后年收益 340 万元。已投入资金 2458.25 万元，占投资总额的 114.08%。其中总公司投入资金 2245.34 万元，泸州分公司 投入资金 212.91 万元。 16 天科股份 2003 年度报告 设备总装搬迁及系统建设施工已结束，总装部分向棠湖工业园区搬迁工作 已完成，并于 2002 年 6 月开始试运行，8 月开始正式生产。 （四）年产 3000 吨乙酰乙酸甲酯项目 计划总投资 4946 万元，预计投产后年收益 860 万元。已投入资金 727.89 万 元，占投资总额的 14.72%。 原计划在大邑县建设，已完成征地及前期工程和办公楼的建设等工作，并 完成工程设计工作。后因产品市场变化及受国外产品的冲击等原因，故拟将该 项目取消。所余资金用于补充“变压吸附供气中心项目”资金。“变压吸附供气 中心项目”亦属募集资金项目之一，目前本公司变压吸附供气中心项目，包括 武汉供气分公司供气中心项目（武汉光谷项目）供气站装置已建设完毕，并陆 续竣工投产。本公司拟独资或合资建设供气站装置。待可行性研究报告完成后 办理有关法定手续并披露。 （五）催化剂生产装置改扩建项目 计划总投资 2975 万元，预计投产后年收益 804 万元。已投入资金 3174.64 万元，占投资总额的 106.71%。 负载型甲醇催化剂装置的建设已完成，投入资金 124.38 万元。 镍系催化剂改扩建工程投入资金 3050.26 万元，已于 2002 年 9 月下旬完工， 并进行了点火试车。目前在进行整改，预计 2003 年 3 月正式投产。 （六）CO2 超临界萃取天然植物有效成份装置 计划总投资 4680 万元，预计投产后年收益 1405 万元。已投入资金 739.55 万元，占投资总额的 15.81%。 已完成部分产品的工业性试验、工程设计等工作。原装置生产规模太大， 超过目前乃至今后几年的市场容量，因此，拟减小其生产规模，目前正在筹备 装置的建设事宜。 减小其生产规模所节省的资金将用于补充“催化剂生产装置改扩建项目” 资金。催化剂生产装置改扩建项目”亦属募集资金项目之一，催化剂又是本公 司的拳头产品之一，也是核心技术之一，原考虑规模较小，近几年发展较快， 预计今后发展前景较好。目前负载型甲醇催化剂装置、镍系催化剂改扩建工程 已建设完毕，共投入资金 3174.64 万元，已占原计划使用资金的 106.71%，而铜 系催化剂改扩建工程（正在作工程设计）、脱硫剂工程等尚未实施，资金缺口较 大。待可行性研究报告完成办理有关手续一并披露。 （七）年产 3 万吨超微细重质碳酸钙湿法生产装置 计划总投资 4710 万元，预计投产后年收益 787 万元。 经详细调研和进一步分析，需适当调整产品的市场定位，以适合于中西部 17 天科股份 2003 年度报告 的市场，且与下游企业需要时间对接的协调，故拟将部分内容作一些调整。 原建设地点为四川省宝兴县中坝工业开发区，现拟选在四川省名山县生态 科技工业园区，产品以中高档为主。待最后论证完成后披露该项目的信息。 第三节 非募集资金投资情况 一、天科股份环保分公司 DB2000 燃油节能清洁剂项目 2001 年 10 月起，本公司设立环保分公司生产 DB2000 燃油节能清洁剂，并 与成都迪彼公司建立合作关系，其中本公司负责分装，成都迪彼公司负责原液 进口和产品代理销售。本公司已使用资金 293 万元，用于购买原液、设备、工 程备料等，原计划 2002 年 4 月产品可开始投放市场，由于市场销售情况等原因， 未达到预期效果。 二、本公司另外 8 项投资（合计投资 4165 万元）见本章第一节第一款：主 要控股公司及参股公司情况。 第四节 财务状况、经营成果分析 一、增减变动在 30％以上会计科目及简要说明 （单位：万元） 序号 会计科目 2001 年 2002 年 变动% 变动原因 1 货币资金 24825.84 11217.10 -54.82 支付工程费用及短期投资 2 短期投资 3199.95 11120.00 247.51 按协议购买国债 3 其他应收款 874.85 1161.35 32.75 预付对外投资 4 预付工程款及购原材料款转入成本 预付帐款 1612.73 884.00 -45.19 费用及工程费用 5 待摊费用 6.42 4.47 -30.38 费用转入相应成本费用 6 工程物资 145.00 0.00 -100.00 工程用材料转入在建工程 7 在建工程 6059.58 9615.81 58.69 在建工程规模增加 8 无形资产 420.88 982.00 133.32 新购入绵阳活性炭厂增加 9 预收帐款 81.46 218.29 167.96 按合同进度收款增加 10 应付福利费 0.56 24.50 4267.44 按规定计提增加 11 应付股利 1053.09 -100 按公司董事会决议分配 12 其他应交款 7.62 3.45 -54.76 按时支付税款 13 其他应付款 304.07 399.98 31.54 计提费用未支付 14 预提费用 80.00 24.00 -70.00 减少预提金额 15 股本 15044.11 19557.34 30.00 送股和资本公积转增 16 未分配利润 1005.96 1379.01 37.08 新增收入利润增加 17 管理费用 727.66 1017.26 39.80 管理人员工资、资产减值准备增加 18 天科股份 2003 年度报告 二、主要技术与产品经营情况 （一）主要技术与产品基本情况 变压吸附分离在激烈的市场竞争中，收入创较好成绩。加大了新成果推广 的力度。完成了吸附法净化乙炔气、硝酸尾气净化回收 NOx 装置的应用，以及 黄磷尾气净化提纯 CO 等 10 余项新技术的开发，加大了技术储备。氮肥催化剂 克服生产设备老化等困难，在原装置上挖潜力，生产各类催化剂 420 吨，瞄准 大化肥技术市场，生产低硅二段炉催化剂，占领和扩大转化催化剂市场份额。 碳一化学催化剂 在市场竞争中站稳了脚跟，推出了新品种，产量和销售都创 了新高，共生产四个品种催化剂 173 吨。工程设计把握设计市场契机和市场动 向，获得了良好效益。气体生产 搬迁中未对生产和销售产生影响，收入增加。 精细化学品 完成了 150 吨/年乙酸芳樟酯装置的建设、试漏试压、吹除调试工 作，并生产乙酸芳樟酯 10 吨，叔戊醇生产 92 吨，甲基丁炔醇生产 27 吨，仍未 摆脱低迷。特种阀门完成了搬迁和对数控车床、数控钻床、阀门装配进行了调 试。生产程控阀门 1550 台，部份新产品（TJ 型高性能手动截止阀）投放市场。 碳一化学品 全年生产甲酰胺 576 吨。 2002 年管理方面进一步按现代企业制度运行，在内部运行机制与管理上开 展了一些工作，但尚未完善配套，影响了实际效果。管理费比上年增加。 （二）收入未完成年初计划及利润较大幅度下降的原因 1、2002 年收入计划目标未完成的主要原因： （1）原有产业主营业务收入只增加了 6.56%。其中公司骨干产品（碳一化学 技术和变压吸附气体分离技术及装置、工程开发设计、技术服务、工程承包等） 下降了 12.52%； （2）科瑞涂料助剂 2002 年 4 月投产试销，计划收入但因其工艺技术等问题， 造成产品质量有时不稳定，未能全面生产经营，原计划收入未实现。 （3）贡嘎神汤温泉有限公司 2002 年 5 月进行试营业，由于配套设施未能按 期完成及交通不便，未达到预期效果，原计划收入未实现。 （4）天科环保分公司 DB2000 燃油节能清洁剂原计划 2002 年 4 月产品开始 投放市场，因产品销售原因，处于停止状况，原计划收入未实现。 （5）武汉供气分公司供气中心项目（武汉光谷项目）供气站装置投于 2002 年 9 月竣工投产，由于需气方生产线未达负荷，影响了本公司的预期收益。 2、2002 年度公司实现利润 1321.53 万元，较 2001 年度利润 2359.26 万元减 少金额 1037.70 万元，减少 43.98%。主要原因如下： (1)主营业务成本上升 12.05%，导致主营业务利润下降 319 万元。主要原因 为公司 2002 年度缴纳了员工当年和补足以前年度的社会保险费用；生产员工调 19 天科股份 2003 年度报告 薪；合作业务费增加；2002 年公司出资收购绵阳天阳活性炭公司股份时，流动 资产评估增值 30 万元，审计机构要求其增值只能冲减当期效益。 (2)管理费用较上年增长 39.78%，导致业绩下降 290 万元。主要原因为资产 减值准备增加；管理人员工资增加等。 (3)营业费用较上年增长 20.54%，增加 151 万元。 (4)投资收入处理方式导致公司业绩下降 292 万元。主要原因为 2002 年度 购买国债、委托资产管理是跨年度的，虽然已有收益，但根据审计机构的意见， 要等本金收回才能计入收益，导致 2002 年度短期投资收益较上年度减少金额 182 万元；子公司―四川天科工程有限公司的投资按权益法计算，使公司业绩下降 110 万。 (5)、财务费用：2002 年较 2001 年财务费用增加 20 万元。 （三）2003 年公司工作对策和计划 公司 2003 年工作总体目标是：进一步深化改革，搞活经营机制，应对“入 世”挑战，加速科技产业发展，提高企业经济效益。公司经营收入与利润比上 年增长。为实现上述目标，我们要着重抓好以下工作： 1、加大公司治理结构的建设的力度，加快公司现代化企业制度的建设。全 体董事、监事、高管人员和公司职能部门要不断学习证券和上市公司的法律法 规，提高依法行使权利和履行职务自觉性和水平。以此推动公司的持续稳定发 展。 2、进一步解放思想，转变观念，坚持深化改革，深化定岗定编和人员分流， 提高工作效率，全面激活人事、分配和经营等管理机制，彻底打破大锅饭的弊 端。 3、加强项目的管理和监理，新建和技改项目大部分投产，使其成为新的利 润增长点。 4、加大产业机构调整按产品系列组建产、供、销一体化的总厂，降低管理、 销售费用和生产成本，建立整体的有效管理体系。 5、加快各类催化剂和有机产品的改、扩建工程，加强技术投入，正视产品 与国际一流产品的差距，完善产品质量；抓住公司设计资质升甲级的契机，使 公司在大型工程设计方面上新台阶；做好 ISO9000 质量体系的运行，加强质量 管理。 6、提高全员素质，加快院所文化向企业文化的过渡； 7、加强人力资源的管理与开发。加强队伍的建设。用好人才、吸引人才， 培养人才； 8、对公司管理制度进行了清理、审议、制订、修改和完善。 20 天科股份 2003 年度报告 第四节 生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 受国际环境的影响，石化原材料价格上涨，导致有机化工产品成本上升， 但由于本公司有机化工产品所占份额较小，不是影响本公司收益的主要因素。 第五节 董事会日常工作情况 一、董事会的会议情况及决议内容 本年度公司董事会严格遵照公司章程和股东大会所赋予的职权，结合公司 生产经营的需要，全年共召开了十次会议。会议的召开、表决及信息披露符合 《公司法》和《公司章程》等有关法律法规的要求。现将董事会会议介绍如下： （一）董事会临时会议于 2002 年 1 月 15 日通过传真和送达方式召开，会 议审议通过了使用自有资金 3000 万元委托购买国债决议。 （二）一届董事会十二次会议于 2002 年 3 月 21 日-22 日召开，审议并通过 了以下决议：2001 年度总经理工作报告；2001 年度财务报告；2001 年度董事会 工作报告；2001 年度报告及年度报告摘要；2001 年度利润分配预案每 10 股送 0.5 股，派现金 0.70 元（含税）， 资本公积金转增 2.5 股；关于设立并提名独立董 事及独立董事津贴；独立董事的年度津贴；提名唐磊先生和黄友先生为本公司 独立董事候选人；支付 2001 年度审计机构报酬及续聘 2002 年度审计机构；修 改公司章程部分条款；董事会议事规则（草案）；股东大会议事规则（草案）； 信息披露管理制度；受让绵阳市天阳活性炭有限公司股权（公司关联董事回避 表决）；关于有关投资项目调整投资方式；资产管理有关事项：召开年度股东大 会。 公告刊登于 2002 年 3 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）一届董事会十三次会议于 2002 年 4 月 25 日召开，审议通过了 2002 年一季度报告 （四）董事会临时会议于 2002 年 6 月 11 日通过传真和送达方式召开，审议 通过了关于委托大鹏证券有限责任公司资产管理的议案。 （五）董事会临时会议于 2002 年 6 月 23 日通过传真和送达方式召开，审议 通过了审查《公司自查报告》的议案。 （六）一届董事会十四次会议于 2002 年 8 月 8 日召开，审议通过以下决议： 公司 2002 年半年度报告全文及摘要；提出第二届董事会董事候选人名单，提交 临时股东大会选举；召开临时股东大会。 公告刊登于 2002 年 8 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （七）二届董事会一次会议于 2002 年 9 月 10 日召开。审议表决通过了如下 决议：选举董事长、副董事长；聘任总经理、董事会秘书、副总经理、财务总 监、总工程师。 21 天科股份 2003 年度报告 公告刊登于 2002 年 9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （八）二届董事会第二次会议 2002 年 10 月 9 日以通讯方式召开，审议通 过了为内江天科化工有限责任公司申请变压吸附提氢生产环己酮装置项目资金 贷款进行担保（1440 万元）的决议。 （九） 二届董事会三次会议于 2002 年 10 月 26 日召开。审议和通过了以下 报告和决议：本公司 2002 年第三季度报告；关于临时借用部分募集资金补充公 司周转资金的决议。 公告刊登于 2002 年 10 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （十）二届董事会四次会议于 2002 年 12 月 12 日召开。审议通过了：《本 公司整改报告》；关于公司委托国债交易协议展期的决议；关于董事会设立薪酬 与考核委员会的决议；关于董事会设立审计委员会的决议。 公告刊登于 2002 年 12 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会行使股东大会赋予的职权，认真地执行了股东大会通过 的各项决议。公司董事会对 2001 年度股东大会决议的执行情况如下： 公司于 2002 年 5 月 15 日执行 2001 年度股东大会审议通过的分配方案：按 2001 年 12 月 31 日总股本 150，441，070 股为基数，按每 10 股送红股 0.5 股， 资本公积金按每 10 股转增 2.5 股。本次实施公积金转增股本后，股份总数为 195， 573，391 股，股本结构未发生变动。 第六节 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2002 年年初未分配利润 10,079,164.03 元，经本公司 2002 年 5 月 16 日实施 2001 年度股东大会利润分配决议（按 2001 年 12 月 31 日总股本 150,441,070 股 为基数，按每 10 股 0.5 股的比例，共分配利润 7,522,053.50 元，转作股本）后， 2001 年度所余未分配利润 2,537,533.99 元。2002 年度实现净利润 13,215,276.39 元, 按 10%提取盈余公积 1,321,527.64 元;按 5%提取盈余公益 660,763.82 元，连 同上年滚存未分配利润，本年度按 2002 年 12 月 31 日末总股本 195,573,391 股 为 基 数 , 向 全 体 股 东 按 每 10 分 配 现 金 股 利 0.40 元 ( 含税 ), 合 计 分 配 股 利 7,822,935.64 元。经本次分配后 2002 年 12 月 31 日所余未分配利润 5,967,159.82 元，滚入下一年度。本预案须经 2002 年度股东大会通过后实施。 第七节 其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》，未变更信息披 露报刊。 22 天科股份 2003 年度报告 第八章 监事会报告 2002 年度公司监事会按照中国证监会对上市公司监督管理有关法律法规的 要求，本着对全体股东负责的精神和高度的责任感，勤勉尽责，开展了一系列 工作。报告期内监事会成员列席了公司的董事会会议，充分发表意见，提出建 议，履行了监督的职责。2002 年度公司监事会主要做了以下工作： 第一节 监事会的工作情况 公司监事会在报告期内共召开了 6 次会议。会议的召开、表决及信息披露 符合《公司法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，现将监事会召开及决 议情况介绍如下： 一、一届监事会五次会议于 2002 年 3 月 22 日召开。会议审议通过了以下 事项：2001 年度监事会工作报告；公司 2001 年年度报告及年度报告摘要；公 司续聘审计机构；收购绵阳市天阳活性炭有限公司股权；监事会议事规则。 公告刊登于 2002 年 3 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 二、一届监事会临时会议于 2002 年 4 月 25 日在公司二楼会议室召开。会 议审议通过了 2002 年一季度报告。 三、一届监事会六次会议于 2002 年 8 月 8 日召开。会议审议通过以下决议： 公司 2002 年半年度报告全文及摘要；提名第二届监事会监事候选人名单。 公告刊登于 2002 年 8 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 四、二届监事会一次会议于 2002 年 9 月 10 日在召开了第一次会议。会议 审议通过了如下决议：由 2002 年临时股东大会选举产生的监事薛正儒、张进、 聂勇，与职工代表选举的监事王宇人、黄维柱组成公司第二届监事会；选举薛 正儒为监事会主席。 公告刊登于 2002 年 9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 五、二届监事会二次会议于 2002 年 10 月 26 日召开。会议审议通过以下决 议：本公司 2002 年第三季度报告；关于临时借用部分募集资金用于项目建设投 资和补充生产经营流动资金的决议 公告刊登于 2002 年 10 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 六、二届监事会三次会议于 2002 年 12 月 12 日召开。会议审议通过以下决 议：《本公司整改报告》；关于公司委托国债交易协议展期的决议；关于董事会 设立薪酬与考核委员会的决议；关于董事会设立审记委员会的决议 公告刊登于 2002 年 12 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》。 第二节 监事会对公司 2002 年度相关事项的独立意见 一、公司 2002 年度报告真实反映了公司的经营情况； 二、公司 2002 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果； 23 天科股份 2003 年度报告 三、2002 年，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规进行规 范运作，认真执行了股东大会的各项决议和授权。公司董事和总经理等高级管 理人员在执行职务时无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 四、公司关联交易定价客观公允，未损害公司及股东，特别是中小股东和 非关联股东利益。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司各项经营业务活动正常无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、关联交易价格 关联方之间的采购货物、销售货物、提供劳务均采用市场价格进行结算。 （1） 联方采购货物（购买的非标准设备） 企业名称 2002 年度(万元) 2001 年度(万元) 自贡市天立压力容器制造有限公司 534.90 644.23 （2）向关联方销售货物及提供技术服务 企业名称 2002 年度(万元) 2001 年度(万元) 西南化工研究设计院 0.00 378.63 2、经营性关联交易情况 截至 2002 年 12 月 31 日止，将同属购销活动性质的应收账款、预付账款、 其他应收款、应付账款、预收账款及其他应付款的发生额及余额相抵后，本公 司大股东及其他关联方经营性占用资金的原因、资金占用的时点金额（余额）、 年末数与年初数的差额和全年累计占用金额（累计额）、偿还占用资金、资金占 用的名称及资金占用方式。详见下表（单位：万元）: 单位 当年借方 当年贷方 性质 年末数 年初数 差额 科目 发生额 发生额 应收账款： 货款 西南院* 应收账款： 货款 -185.01 534.90 559.99 -160.10 25.09 天立公司 合计 -135.01 534.90 559.99 -160.10 25.09 24 天科股份 2003 年度报告 *西南化工研究设计院的简称 3、非经营性关联交易情况 截止 2002 年 12 月 31 日止，本公司大股东及其他关联方非经营性占用资金 的原因、资金占用的时点金额（余额）、年末数与年初数的差额和全年累计占用 金额（累计额）、偿还占用资金金额（累计额）、资金占用的名称及资金占用方 式。详见下表: 应收西南化工研究院款项分解明细表 （单位：万元） 类别 年初余额 本年借方 本年贷方 年末余额 备注 水电费 18.34 279.29 51.58 246.05代垫水电费 临时周转金 0.00 4580.00 4580.00 0.00 见下表 代垫费用 31.66 81.68 113.35 0.00 合计 50.00 4940.98 4744.93 246.05 西南化工研究设计院 2002 年借款明细表 （单位：万元） 借款单位 借款金额 起止日期 借款天数 备注 西南化工研究设计院 100.00 2002.01.14-2002.03.29 73 借贷款周转金 西南化工研究设计院 500.00 2002.01.31-2002.03.29 58 借贷款周转金 西南化工研究设计院 500.00 2002.02.01-2002.03.29 57 借贷款周转金 西南化工研究设计院 100.00 2002.04.08-2002.04.28 20 借贷款周转金 西南化工研究设计院 130.00 2002.01.04-2002.01.10 6 借贷款周转金 西南化工研究设计院 250.00 2002.02.10-2002.02.10 1 借贷款周转金 西南化工研究设计院 3000.00 2002.03.21-2002.03.29 8 借贷款周转金 合计 4580.00 已全部归还 2002 年 6 月公司已决定不再借款给所有股东，西南院也承诺：今后不再向 公司借周转金，因此本公司和西南院已终止借款，而且西南院已采取切实措施 解决资金问题。 4、担保情况 本公司为关联方内江天科化工有限责任公司的人民币 14，400，000.00 元银 行借款提供连带责任保证。连带责任保证期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2008 年 9 月 28 日止。 单位名称 交易内容 金 额（万元） 西南化工研究设计院 为本公司贷款担保 2476 内江天科化工有限责任公司 本公司为其贷款担保 1440 25 天科股份 2003 年度报告 四、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项。 五、报告期内公司聘任的会计师事务所为四川君和会计师事务所有限责任 公司，年报审计费用为 25 万元，没有发生解聘情况。 六、报告期内公司其它重大合同。 公司 2001 年度股东大会通过决议：本公司使用不超过 12000 万元（12 个月 内累计总金额）的非募股资金进行短期国债投资和委托资产管理，签订协议等 具体事宜授权董事会办理（该事项已于 2002 年 4 月 27 日在《上海证券报》和 《中国证券报》）上披露），具体情况如下： 1、2002 年 4 月公司使用自有资金 4000 万元，委托华德资产管理有限公司 进行国债投资管理。年收益率低于 4%时，该公司不收取管理费。当年收益率高 于 4%的部分，80%归本公司，20%为该公司的管理费。委托期限 12 个月。 2、2002 年 5 月本公司使用自有资金 2000 万元，委托金新信托投资股份有 限公司进行国债资产管理。年收益率不低于 4%。对高于 4%的部分，其中 80% 归本公司，20%为该公司的管理费。委托期限 12 个月。 3、2002 年 6 月本公司使用自有资金 2200 万元，委托大鹏证券股份有限公 司进行国债资产管理。年收益率不低于 4%。对收益率高于 4%的部分，其中 80% 归本公司，20%为该公司的管理费。委托期限 12 个月。 4、2002 年 1 月本公司使用自有资金 1500 万元，委托上海兰燕公司进行国 债交易，年收益率不低于 6%，委托期限为 10 个月。（2002 年 10 月，本公司与 上海兰燕公司签定补充协议，协议期限展期至 2004 年元月 31 日止） 5、2002 年 1 月本公司使用自有资金 1500 万元，委托深圳市振峰公司进行 国债交易，年收益率不低于 6%，委托期限为 10 个月。（2002 年 10 月，本公司 与深圳市振峰投资发展有限公司签定补充协议，协议期限展期至 2004 年元月 31 日止） （上述事项已在 8 月 10 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》的本公司 《2002 年半年度报告》中公告） 七、报告期内公司没有更改名称或股票简称。 八、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 本公司在 2000 年 12 月上报中国证监会《公开发行股票申报材料》和《招 股说明书》中载明的承诺有： 1、本公司控股股东-西南院承诺该院及其下属单位将避免从事与本公司业 务构成竞争的业务。报告期内西南院履行了该承诺。 2、本公司控股股东-西南院许可本公司无偿使用与经营业务相关的三项专 26 天科股份 2003 年度报告 利：“从气态烃中脱除乙烷和乙烷以上烃类的方法” ；“侧面开孔的催化剂” ； “N-甲基甲酰胺的制备方法” 。报告期内西南院履行了该承诺。 3、本公司控股股东-西南院承诺本公司的七个募集资金项目在募集资金到 位后，移交本公司实施，报告期内西南院履行了该承诺。 4、本公司控股股东-西南院和本公司为了节约搬迁费用，相互租赁了部分办 公用房，每年按租赁面积差额结算费用。双方承诺：本公司股票上市后三年内， 将办公用房彻底分开，届时将不再互相租赁办公用房。 5、本公司控股股东-西南院的上级中国昊华化工（集团）总公司承诺：在 本公司股票上市后一年内，免去本公司董事长兼任的西南院院长职务。中国昊 华化工（集团）总公司在报告期内履行了有关承诺：在本公司董事会换届后， 于 2002 年 9 月免去了本公司董事长冯孝庭先生兼任的西南院院长职务。（公告 于 2002 年 9 月 25 日《上海证券报》《中国证券报》） 九、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 第十章 财务报告 一、审计报告（君和审字[2003]第 1055 号） 四川天一科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川天一科技股份有限公司（简称“贵公司”）二○ ○二年十二月三十一日的资产负债表和二○○二年度的利润表及利润分配表， 以及二○○二年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○二年十二月三十一日的财 务状况，二○○二年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军 中国、四川、成都 中国注册会计师：杨建强 报告日期：二○○三年一月二十七日 27 天科股份 2003 年度报告 （会计报表附注五注 19、注 26、注 27 和附注十的报告日期为 2003 年 4 月 7 日） 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一章 备查资料目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 公司董事长：冯孝庭（签名） 四川天一科技股份有限公司董事会 2003 年 4 月 8 日 28 天科股份 2003 年度报告 四川天一科技股份有限公司会计报表附注 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 一、本公司简介 四川天一科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1999 年 8 月 3 日经 国家经济贸易委员会[国经贸企改（1999）745 号]批准由化工部西南化工研究设 计院（现更名为“西南化工研究设计院”，简称“西南化研院”）与浙江芳华日 化集团公司、化工部科学技术研究总院（现名为“中化化工科学技术研究总院”）、 化工部晨光化工研究院[现名为“中蓝晨光化工研究院]、化工部炭黑工业研究 设计院（现名为“中橡集团炭黑工业研究设计院”）共同发起设立的股份有限公 司。同年 8 月 5 日本公司正式成立，在成都市工商行政管理局办理了注册登记 手续，领取注册号为成工商（高新）字 5101091000223 的企业法人营业执照。 本公司经营范围是碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术及装置，合 成芳樟醇、维生素 E 系列及精细化工品（不含药品）、工业气体（不含危险品） 的研制、开发、生产、销售、技术服务及相关的工程设计与工程承包。1999 年 12 月四川省科学技术委员会和成都市高新区科技局[成高科（1999）123 号]认定 本公司为高新技术企业。 为设立本公司，西南化研院根据“设立四川天一科技股份有限公司的方案” （简称“改制方案”）将与变压吸附气体分离技术及其装置设计安装、碳一化学 技术及催化剂等产品、工程设计及工程承包、工业气体等业务相关的所属的独 立核算的碳一化学品生产实验厂、碳一化学催化剂生产实验厂、化肥催化剂生 产实验厂、变压吸附分离工程研究所、脱硫剂生产实验厂、有机化工厂、机械 厂、气体工程技术研究所、开发设计所等 13 个实验厂、研究所（室）的全部经 营性资产、负债及相应净资产投入本公司，以此编制反映西南化研院根据改制 方案进行资产重组结果的基本会计报表。1998 年 12 月 13 日，西南化研院与浙 江芳华日化集团公司、化工部科学技术研究总院、中蓝晨光化工研究院、化工 部炭黑工业研究设计院签订了“发起人协议”，约定西南化研院以上述各实验厂、 研究所（室）经评估确认的全部经营性资产减去负债后的净资产作为出资，浙 江芳华日化集团公司以债权转股权出资，其他 3 家发起人均以现金出资。1998 年 11 月 18 日，西南化研院委托东方资产评估事务所对西南化研院投入本公司 截止 1998 年 9 月 30 日的全部账面资产、负债和净资产进行评估，该所于 1999 年 5 月 8 日出具[东评所评报字(1999)第 18 号]评估报告，评估结果是资产总额 169,582,975.58 元，负债合计 72,175,638.50 元，净资产为 97,407,337.08 元，并 29 天科股份 2003 年度报告 于 1999 年 6 月 30•日经财政部[财评字(1999)298 号]确认。本公司根据确认的评 估结果对评估后净资产 97,407,337.08 元按 1：0.66•的比率折股本 64,288,900.00 元，设定为国家股，由西南化研院持有。此折股方案(•比率)及股权结构获财政 部[财管字(1999)237 号]批准。本公司已将上述确认的评估结果及经批准的折股 方案调入 1999 年 12 月 31 日的资产负债表。 2000 年 12 月 19 日，经中国证监会[证监发行字（2000）180 号]批准，本公 司采用上网定价的发行方式向社会公众发行人民币普通股 4,500 万股，每股面 值 1.00 元，每股发行价格为 6.58 元。发行后本公司增加社会公众股 4,500 万股， 计 45,000,000.00 元，股本总额由 70,723,900.00 元增加到 115,723,900.00 元，并 办理工商变更登记手续。本公司社会公众股 4,500 万股于 2001 年 1 月 11 日在上 海证券交易所上市流通。 经本公司 2001 年 4 月 15 日召开的 2000 年度股东大会审议通过，按 2000 年 12 月 31 日末总股本 115,723,900 股为基数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股。资本公积金转增股本后，本公司股本总额增加到 150,441,070.00 元。 经本公司 2001 年度股东大会(年会)决议和修改后的公司章程规定，按 2001 年 12 月 31 日总股本 150,441,070 股为基数，以资本公积按每 10 股转增 2.5 股， 以未分配利润每 10 股送红股 0.5 股，每股面值 1 元，计增加股本 45,132,321.00 元(其中：由资本公积转增 37,610,267.50 元，未分配利润转增 7,522,053.50 元)。 以资本公积转增和未分配利润送红股后，本公司股本总额增加到 195,573,391.00 元。该项股本增加已经四川君和会计师事务所有限公司[君和验字（2002）第 1006 号验资报告]验证，于 2002 年 6 月 5 日办理了工商变更登记。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及财政部发布 的相关补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则 30 天科股份 2003 年度报告 采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折 合为人民币记账；对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整， 差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建 固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本； 除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法 对于需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照 合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司的记帐本位币，所有者权益类项 目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司的记帐本 位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列 示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报 表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产 负债表的数额列示；利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并 会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记帐本位币，上年实际数按照 上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示；现金流量表中有关反映发生额 的项目均按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币， 汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期 的利息入账。在处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资 损益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面 成本与市价，以市价低于账面成本的部份计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量 严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，根据本公司第一届董事会第七次会议决议和财 政部[财会字（1999）35 号]规定，计提坏账准备的范围为按应收款项计提，计 31 天科股份 2003 年度报告 提比例为按应收款项年末余额的 6%计提。 10、存货核算方法 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品、 产成品、在产品采用实际成本核算；原材料领用发出采用加权平均法计价；产 品制造成本按直接材料、直接人工及制造费用归集分配；产成品发出领用时按 加权平均计价；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按年末存货类别比较存货的账面 成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：采用成本法核算，以取得时的实际成本入账，如实际 支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资 成本；期中或年末预提应计利息并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直 线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记账，如 实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核 算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20% 及以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额超过被 投资单位有表决权资本总额 50%的，采用权益法核算并编制合并会计报表。对 其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下又不具有重大影响的，采用 成本法核算。 对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有 规定投资期限的，按 10 年期限平均摊销。 （3）年末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在 可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差 额作为长期投资减值准备。 12、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计 提方法 委托贷款按实际贷款的金额入帐，期末按照委托贷款规定的利率计提应收 利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回 原已计提的利息；年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷 款本金高于可收回金额的，将委托贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准 备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备 32 天科股份 2003 年度报告 的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法 本公司固定资产是指单位价值在 2,000.00 元以上、使用年限在 1 年以上的 房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备及其他与生产经营有关的设备、 工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 1,000.00 元以上，且 使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。 固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值 3%的残值，各类固定资产年折旧率确定如下： 类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.43% 机器设备 15 6.47% 电子设备 10 9.70% 运输工具 10 9.70% 其他设备 10-15 6.47%-9.70% 年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账 面价值的差额作为固定资产减值准备,并计入当期损益。如果有迹象表明以前期 间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大 于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失应当转回，但转回的金额不超过 原已计提的固定资产减值准备, 并计入当期损益。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定 折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计 提的累计折旧不作调整。 14、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出单独核算。所建造的固定资产已达到 预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产进行核算。 待办理了竣工决算手续后再调整原估价和已计提的折旧。 年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且 预计在未来 3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带 33 天科股份 2003 年度报告 来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值 准备。 15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的 计算方法 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下三个条 件同时具备时开始资本化：(1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。如果固定资产的购 建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是 使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应 当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费 用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。 16、无形资产计价和摊销方法 无形资产包括专利权。专利权以实际购入成本或评估确认的价值入账，按 剩余法律保护期限平均摊销。 年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收 回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期平均摊销。 18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 发行应付债券按面值入帐。发行费用大于发行期间冻结资金所产生利息收 入的差额，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款 费用资本化原则处理；发行费用小于发行期间冻结资金所产生利息收入的差额， 视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计提利息时平均摊销。溢价或折 价发行的债券，发行价格与面值的差额作为债券溢价或折价单独核算，在债券 存续期间采用直线法平均摊销。应付债券按期计提利息，根据发行债券筹集资 金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用资本化原则处理。 19、营业收入确认原则 （1）商品销售：商品已经发出，所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款 的凭证，并且与该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务：主要是技术转让（包括硬件、安装）、技术开发、技术咨 询、技术服务等。在同一会计年度内开始并完成的劳务（含安装），在完成劳务 34 天科股份 2003 年度报告 时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务（含安装） 的结果能可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的营业 收入。完工百分比按已经完成的合同工作量占合同预计工作量的比例确定。 20、所得税会计处理方法 采用应付税款法进行会计处理。 21、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《合并会计报表暂行规定》和 财政部[财会二字(1996)2 号]的规定确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司 和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计 报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计 报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计 制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行（企业会 计制度）及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 三、税项 本公司应缴纳的税项及税率如下： 1、营业税：运输收入按 3％计缴；技术服务收入按 5％计缴；技术转让收 入根据财政部、国家税务总局[（94）财税字第 010 号]规定，为鼓励技术引进 和推广，对科研单位取得的技术转让收入免征营业税。根据国家经贸委、财政 部等[国科发政字（1999）143 号]规定，科研机构转制后从 1999 年起 5 年内免 征其技术转让收入的营业税，科研机构进入企业后仍然从事科技开发并实行独 立经济核算的，享有上述同等免税政策。 2、增值税：按中试产品销售收入及变压吸附所设备销售收入的 17％计算 销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳。 3、城市维护建设税：按当年实际缴纳营业税、增值税的 7％计缴。 4、教育费附加：按当年实际缴纳营业税、增值税的 3％计缴。 5、企业所得税：根据国家税务总局[国税函（2001）500 号]《关于四川天 一科技股份有限公司享受企业所得税优惠政策问题的批复》，经四川省国家税务 局[川国税函（2001）259 号]批准，本公司从 1999 年起至 2003 年底止，5 年内 免征企业所得税。控股子公司四川天科工程公司、四川天科科瑞涂料助剂有限 责任公司的企业所得税率为 33%。 35 天科股份 2003 年度报告 6、其他税项按国家规定执行。 四、控股子公司和合营企业、联营企业以及分公司 （一）控股子公司概况： 注册 投资 权益 名称 成立日期 注册地 资本 金额 主要业务 比例 工程咨询、工程设计、工程承包、 技术转让、技术服务、压力容器 设计、压力容器分析设计、燃气 四川天科工程公司 2001-7-9 成都市 200 万元 180 万元 90% 管道、工业压力管道设计、环境 污染防治工程工艺设计、环境影 响评价等。 合成树脂、涂料、助剂产品的研 四川天科科瑞涂料 成都市 究、开发及生产、销售；销售化 2001-12-18 800 万元 480 万元 60% 助剂有限责任公司 大邑县 工原料、涂装工程设计施工（不 含危险品） 四川天科工程有限公司（简称“天科工程公司”）是本公司与西南化工研究 设计院共同出资设立的有限责任公司。2001 年 7 月 9 日，领取注册号为成工商 （高新）字 5101091001112 的企业法人营业执照，注册资本 200 万元，双方均 以货币资金出资，其中本公司出资 180 万元，占注册资本的 90%；西南化工研 究设计院出资 20 万元，占注册资本的 10%，双方出资已经四川君和会计师事务 所有限责任公司[君和验字（2001）第 1011 号验资报告]验证。四川省科学技术 厅[川科高（2001）75 号]、成都高新区科技局[成高科（2001）204 号]认定天科 工程公司为高新技术企业，2001 年 11 月 5 日取得由四川省科学技术厅颁发的高 新技术企业认定证书，统一编号为 0151001A0014 号，有效期 2 年。2002 年 2 月 27 日，经天科工程公司股东会决定进行追加投资，注册资本由 200 万元增至 300 万元，其中本公司增资 90 万元，2002 年 3 月 6 日缴足，上述增资已经四川 君和会计师事务所出具[君和验字（2002）第 1002 号验资报告]验证，2002 年 3 月 12 日办理了工商变更登记。2002 年末，天科工程公司股东会决定：①注销 天科工程公司；②决定即日起成立债权债务清算小组，由冯孝庭、古共伟、申 小南、蔡小勇、俞燕冰五人组成，冯孝庭先生为清算组长；③根据《公司法》 有关规定于 60 日内公告 3 次；并聘请具有法定资格的会计师事务所进行审计， 出具审计报告。天科工程公司已在相关报纸上刊登了注销公告，注销手续正在 办理之中。 因此，本公司未合并天科工程公司 2002 年度会计报表，但 2001 年度的合 并会计报表包含了天科工程公司，其 2001 年末的资产、负债、损益情况如下： 36 天科股份 2003 年度报告 项目名称 金额 项目名称 金额 货币资金 552,897.20 应付帐款 10,000.00 应收帐款 385,400.00 预收帐款 133,239.25 其他应收款 646,452.95 应付福利费 50,230.95 予付帐款 80,000.00 应交税金 -2,287.73 流动资产合计 1,664,750.15 其他应交款 679.00 固定资产原值 1,221,423.00 其他应付款 35,561.14 累计折旧 513,739.17 流动负债合计 227,422.61 固定资产净额 707,683.83 实收资本 2,000,000.00 盈余公积 21,751.71 未分配利润 123,259.66 所有者权益合计 2,145,011.37 资产总计 2,372,433.98 负债及所有者权益合计 2,372,433.98 主营业务收入 1,805,000.00 财务费用 -10,550.77 主营业务成本 1,430,386.27 营业利润 170,801.61 主营业务税金及附加 11,091.64 营业外支出 200.00 主营业务利润 363,522.09 利润总额 170,601.61 其他业务利润 590.00 所得税 25,590.24 营业费用 38,587.00 净利润 145,011.37 管理费用 165,274.25 四川天科科瑞涂料助剂有限责任公司（简称“天科科瑞公司”）是本公司与 北方涂料工业研究设计院共同出资设立的有限责任公司。2001 年 12 月 18 日， 领取注册号为 5101291800486 的企业法人营业执照，注册资本为人民币 800 万 元，其中本公司以货币资金出资 480 万元，占注册资本的 60%；北方涂料工业 研究设计院以 100 万元现金和非专利技术—聚氨酯固化剂技术成果共计出资 320 万元，占注册资本的 40%。截止 2001 年 12 月 31 日，本公司实际出资 480 万元， 占注册资本的 60%，占实缴资本的 82.76%；北方涂料工业研究设计院实际出资 100 万元现金，占注册资本的 12.5%，占实缴资本 17.24%，占其认缴出资的 31.25%，各方出资经成都市中正会计师事务所[成中会（2001）第 234 号验字报 告]验证。由于天科科瑞公司正在筹建尚未正常生产经营，且天科科瑞公司的资 产、收入、净利润均不及本公司合并报表相应项目的 10%，故 2002 年度未将其 纳入本公司的合并报表范围。 37 天科股份 2003 年度报告 （二）合营企业及联营企业概况： 投资 投资 减值 备 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 注 武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00 2,000,000.00 3,142,820.25 -- 内江天科化工有限责任公司 长期 30% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 -- 四川贡嘎神汤有限责任公司 10 年 33.33% 8,000,000.00 8,000,000.00 11,520,000.00 -- 四川鸿鹤精细化工股份有限公司 长期 1.73% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 合计 18,000,000.00 18,000,000.00 21,520,000.00 -- 各公司概况详见附注五注 8、长期投资。 （三）分公司概况如下： 分公司或 成立 营业场所 营业执照号 负责人 经营范围 经营部门 日期 碳一化学技术及催化剂 ,变压吸附气体分离 四川天一 四川省泸 技术及装置,合成芳樟醇、维生素 E 系列精 科技股份 1999 年 8 510500190009 州市纳溪 申亚平 细化工品（不含药品）、特种气体 （不含危 有限公司 月 12 日 5 区较场坝 险品）的研制、开发、生产、销售、技术 泸州分公司 服务相关的工程设计与承包 武汉洪山 代公司承接工业气体 （不含危险品）、碳一 四川天一科 区关东公 化学技术及催化剂、变压吸附气体分离技 技股份有限 2001 年 09 寓 B 栋二 4201001370223 林荆 术及装置、合成芳樟醇、维生素 E 系列精 公司武汉供 月 10 日 单 元 101 细化工产品 （不含药品）的研制、开发、 气分公司 号 生产、销售业务。 四川天一科 双流县东 技股份有限 2002 年 02 510122190176 升镇三里 贺志强 制造、销售汽油添加剂及检测仪器 公司环保分 月 18 日 7 坝 公司 碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分 四川天一科 绵阳市高 离技术及装置，合成芳樟醇、维生素 E 系 技股份有限 新 区 永 兴 2002 年 10 510700199023 列精细化工产品（不含药品）、吸附剂、活 史乃弘 公司绵阳分 镇 新 生 街 月 28 日 0 性炭、工业气体（不含危险品）的研制、 公司* 46 号 开发、生产、销售、技术服务及相关工程 设计与工程承包等。 *四川天一科技股份有限公司绵阳分公司的前身为绵阳市天阳活性炭有限公 司。2002 年 3 月 20 日，本公司与西南化工研究设计院签订《股权转让协议书》， 约定本公司受让西南化工研究设计院持有的绵阳市天阳活性炭有限公司 80.625%的股权，转让价格以北京中企华资产评估有限公司 [中 企 华 评 报 字 （2001）第 134 号]评估结果为依据，确定股权转让价格为 393.16 万元，股权转 让价款在《股权转让协议书》生效后 30 日内，本公司以现金向西南化工研究设 计院支付。同时，本公司与四川通豪实业有限责任公司签订《股权转让协议书》， 受让其持有的绵阳市天阳活性炭有限公司 9.375%的股权，转让价格以北京中企 华资产评估有限公司[中企华评报字（2001）第 134 号]评估结果为依据，确定 股权转让价格为 45.72 万元，股权转让价款在《股权转让协议书》生效后 30 日 38 天科股份 2003 年度报告 内，本公司以现金向四川通豪实业有限责任公司支付。本公司受让股权后，实 际持有绵阳市天阳活性炭有限公司 90%的股权。2002 年 10 月 22 日，本公司再 与西南化工研究设计院签订《股权转让协议书》，受让其持有的绵阳市天阳活性 炭有限公司 10%的股权，转让价格以北京中企华资产评估有限公司[中企华评报 字（2001）第 134 号]评估结果为依据，确定股权转让价格为 48.76 万元。上述 股权转让已经中国昊华化工（集团）总公司批准。经过上述股权转让后，本公 司实际持有绵阳市天阳活性炭有限公司 100%的股权，并将其变更为本公司的分 公司。2002 年 10 月 28 日，经四川省绵阳市高新技术产业开发区工商行政管理 局批准，颁发注册号为 5107001990230 的营业执照，绵阳分公司正式成立。 本公司为购买绵阳市天阳活性炭有限公司股权，确定股权转让价格，委托 北京中企华资产评估有限公司对原绵阳市天阳活性炭有限公司截止 2001 年 12 月 31 日的全部资产、负债、净资产进行评估，评估结果如下： 项目名称 帐面值 评估值 项目名称 帐面值 评估值 货币资金 313,857.51 313,857.51 短期借款 500,000.00 500,000.00 应收帐款 1,024,370.54 1,024,370.54 应付帐款 576,721.99 576,721.99 其他应收款 1,584,271.68 1,584,271.68 预收帐款 12,607.90 12,607.90 预付帐款 15,877.50 15,877.50 应付福利费 91,546.24 91,546.24 存货 2,178,691.45 2,506,630.44 应交税金 75,091.97 75,091.97 流动资产合计 5,117,068.68 5,445,007.67 其他应交款 152.54 152.54 固定资产原值 4,421,138.13 4,783,921.00 其他应付款 8,117,207.02 8,117,207.02 累计折旧 2,104,945.78 2,409,699.00 流动负债合计 9,373,327.66 9,373,327.66 固定资产净额 2,316,192.35 2,374,222.00 无形资产 5,236,035.31 6,430,491.00 净资产 3,514,045.00 4,876,393.01 长期待摊费用 218,076.32 -- 资产总计 12,887,372.66 14,249,720.67 负债和净资产总计 12,887,372.66 14,249,720.67 五、会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 204,808.66 206,312.54 银行存款 248,606,524.54 111,964,694.16 其他货币资金 -- -- 合计 248,811,333.20 112,171,006.70 39 天科股份 2003 年度报告 货币资金年末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜 在回收风险的存款。货币资金 2002 年末较上年末减少 54.92%，主要是由于募 集资金逐步投入在建工程，以及将自有资金用于委托理财所致。 注 2、短期投资 年初数 年末数 项目 金额 年末市价 跌价准备 金额 年末市价 跌价准备 一、股权投资合计 -- -- -- -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- -- -- -- 二、债券投资合计 31,999,488.39 31,996,078.50 -- -- -- -- 其中：国债投资 31,999,488.39 31,996,078.50 -- -- -- -- 其 他 -- -- -- -- -- -- 债券 三、其他投资 -- -- -- 111,200,000.00 -- -- 合计 31,999,488.39 31,996,078.50 -- 111,200,000.00 -- -- 短期投资 2002 年末余额比 2001 年末余额增加 79,203,921.50 元，上升 247.51%，主要是按照协议汇出委托管理资金所致，具体情况如下： （1）2000 年 8 月 24 日，本公司在大鹏证券有限公司成都华神营业部购买 的 99 国债（2）购买单价为 100：103.02 元，投资总成本 1,999,488.39 元，2002 年 6 月，本公司已经收回投资成本 1,999,488.39 元，无投资收益。2002 年 6 月 1 日，本公司与大鹏证券有限责任公司签定委托资产管理协议，约定：A 本公司 将资金 22,000,000.00 元委托大鹏证券有限责任公司进行管理和运作，通过投资 于证券交易所上市交易的证券及其衍生品种，实现委托资产收益的最优化；B 委托资产年收益率期望值为 4.5%，如未达到，大鹏证券有限责任公司不收取管 理费；如超过该收益率，超额部分的 80%归本公司所有，20%作为大鹏证券有 限责任公司管理费；C 委托期限为从资金实际到帐之日起一年。根据协议，本 公司于 2002 年 6 月 18 日汇出委托管理资金。 （2）本公司与华德资产管理公司签定委托国债投资管理合同，约定：A 本 公司以其自有资产 40,000,000.00 元为委托标的，委托华德资产管理公司进行国 债投资，委托期限 12 个月，委托起始日及截止日均以华德资产管理公司开据的 《资产管理证明书》为准； B 本公司委托资产所购国债年收益率期望值为 4.00% 以上，收益率超过 4.00%的部分，华德资产管理公司可按超额部分的 20%收取 管理费。根据该协议，本公司于 2002 年 4 月 17 日汇出委托管理资金。 （3 ） 2001 年 1 月 4 日 ， 本 公 司 委 托 深 圳 市 振 峰 投 资 发 展 有 限 公 司 40 天科股份 2003 年度报告 15,000,000.00 元进行国债交易，年收益率不低于 6%，委托期限为 12 个月，本 公司于 2002 年 1 月收回本金 1500 万元，未取得投资收益。2002 年 2 月，本公 司再与深圳市振峰投资发展有限公司续签 10 个月国债买卖委托协议书，协议规 定：A 本公司委托深圳市振峰投资发展有限公司购买国债 1500 万元，委托买进 的国债品种及价格由深圳市振峰投资发展有限公司视市场情况按利润最大化原 则自行决定或者由本公司决定通知深圳市振峰投资发展有限公司执行，委托买 进的国债持有期限为 10 个月，如本公司继续委托深圳市振峰投资发展有限公司 买卖国债，经双方商定后可继续该项委托；B 经双方商定，本公司委托买进的 国债年收益率为投资期内国债买卖实际收益率加上国债的年度收益率，一年收 益确定为 4%，遇到国家政策、市场变化因素造成国债市场价格波动造成的风险， 均由受托方承担。根据该协议，本公司于 2002 年 1 月 31 日汇出委托管理资金。 2002 年，本公司与深圳市振峰投资发展有限公司签定补充协议，由于市场 情况的变化，深圳市振峰投资发展有限公司无法兑现 2002 年 2 月续签的协议所 约定的收益，为使当初合作的目的顺利实现，经双方协商一致，于 2002 年 10 月到期日起继续执行并达成如下协议：A 本公司继续委托深圳市振峰投资发展 有限公司买卖国债 1500 万元；②委托买进的国债品种及价格由深圳市振峰投资 发展有限公司视市场情况按利润最大化原则自行决定；B 委托买进国债的期限 自 2002 年 10 月 5 日至 2004 年元月 31 日止，但可根据市场行情的变化单方提 请决定提前终止本协议的时间，并按实际委托的天数及协议约定的收益率计算 收益；C 经双方商定，本公司委托买进的国债年收益率为投资期内国债买卖实 际收益率加上国债的年度收益率，一年收益确定为 6%，遇到国家政策、市场变 化因素造成国债市场价格波动造成的风险，均由受托方承担。 （4）2001 年 1 月本公司委托上海兰燕化工有限公司 1500 万元进行国债交 易，年收益率不低于 6%，委托期限为 12 个月，本公司于 2002 年 1 月收回投资 本金 1500 万元，未取得投资收益。2002 年 2 月，本公司继续与上海兰燕化工有 限公司续签 10 个月国债买卖委托协议书，协议规定：A 本公司委托上海兰燕化 工有限公司购买国债 1500 万元，委托买进的国债品种及价格由上海兰燕化工有 限公司视市场情况按利润最大化原则自行决定或者由本公司决定通知上海兰燕 化工有限公司执行，委托买进的国债持有期限为壹拾个月，如本公司继续委托 上海兰燕化工有限公司买卖国债，经双方商定后可继续该项委托； B 经双方商 定，本公司委托买进的国债年收益率为投资期内国债买卖实际收益率加上国债 的年度收益率，一年收益确定为 4%，遇到国家政策、市场变化因素造成国债市 场价格波动造成的风险，均由受托方承担。根据该协议，本公司于 2002 年 1 月 41 天科股份 2003 年度报告 31 日汇出委托管理资金。 2002 年，本公司与上海兰燕化工有限公司签定补充协议，由于市场情况的 变化，上海兰燕化工有限公司无法兑现 2002 年 2 月续签的协议所约定的收益， 为使当初合作的目的顺利实现，经双方协商一致，于 2002 年 10 月到期日起继 续执行并达成如下协议：A 本公司继续委托上海兰燕化工有限公司买卖国债 1500 万元；B 委托买进的国债品种及价格由上海兰燕化工有限公司视市场情况按利 润最大化原则自行决定；C 委托买进国债的期限自 2002 年 10 月 5 日至 2004 年 1 月 31 日止，但可根据市场行情的变化单方提请决定提前终止本协议的时间， 并按实际委托的天数及协议约定的收益率计算收益；D 经双方商定，本公司委 托买进的国债年收益率为投资期内国债买卖实际收益率加上国债的年度收益 率，一年收益确定为 6%，遇到国家政策、市场变化因素造成国债市场价格波动 造成的风险，由双方协商解决；双方同意 2001 年 1 月 4 日及 2002 年 2 月 4 日 所签协议的履行，推行到本协议终止时一并计算。 （5）2002 年 7 月，本公司与新疆金新信托投资股份有限公司签定委托国债 投资管理合同，合同规定：A 本公司以其自有资产 1000 万元委托标的，全权委 托新疆金新信托投资股份有限公司进行国债投资，委托期限为 12 个月，委托起 始日以本公司委托资金到达乙方的银行帐户为准，截止日以新疆金新信托投资 股份有限公司回款到达本公司银行帐户为准；B 本公司委托资产年收益率 4%以 上，收益率超过 4%的部分，新疆金新信托投资股份有限公司可按 10%提取管 理费用；C 如果本公司要求提前解除合同，新疆金新信托投资股份有限公司有 权不履行本合同所述之收益承诺，同时从本公司委托资产中按其本金提取 3.5% 作为管理费用； D 本合同由双方与新世纪金融租赁有限责任公司签定的《委托 国债投资管理担保协议》担保。 2002 年 8 月 5 日，本公司又与新疆金新信托投资股份有限公司签定委托国 债投资管理合同，合同规定：A 本公司以其自有资产 1000 万元委托标的，全权 委托新疆金新信托投资股份有限公司进行国债投资，委托期限为 12 个月，委托 起始日以本公司委托资金到达乙方的银行帐户为准，截止日以新疆金新信托投 资股份有限公司回款到达本公司银行帐户为准；B 委托资产年收益率在 4%以 上，收益率超过 4%的部分，新疆金新信托投资股份有限公司可按 10%提取管 理费用； C 如果本公司要求提前解除合同，新疆金新信托投资股份有限公司有 权不履行本合同所述之收益承诺，同时从委托资产中按其本金提取 3.5%作为管 理费用； D 本合同由双方与新世纪金融租赁有限责任公司签定的《委托国债投 资管理担保协议》担保。根据协议规定，本公司于 2002 年 8 月 8 日汇出上述委 42 天科股份 2003 年度报告 托资金。2002 年末，本公司收到新疆金新信托投资股份有限公司汇来投资收益 80 万元，由于本金尚未收回，已作冲减投资成本处理。 注 3、应收票据 出票人 出票日 到期日 金额 备注 中国核工业建峰化工总厂 2002.10.15 2003.4.15 650,200.00 银行承兑汇票 贵州西洋肥业有限公司 2002.9.4 2003.3.4 200,000.00 银行承兑汇票．背书 莘县医药公司新特药批发经营部 2002.9.25 2003.3.25 300,000.00 银行承兑汇票．背书 西南合成制药股份有限公司 2002.10.18 2003.4.18 100,000.00 银行承兑汇票 四川天一科技股份有限公司 2002.11.25 2003.5.24 200,000.00 银行承兑汇票 四川天一科技股份有限公司 2002.11.11 2003.5.10 200,000.00 银行承兑汇票 宜昌京昌民用爆破器材厂 2002.9.30 2003.1.28 600,000.00 银行承兑汇票．背书 新昌县立新化式厂 2002.9.17 2003.3.16 500,000.00 银行承兑汇票．背书 中国石油化工股份有限公司巴陵分司 2002.11.14 2003.5.14 500,000.00 银行承兑汇票．背书 椒江节日灯联营总厂 2002.9.26 2003.3.18 260,000.00 银行承兑汇票．背书 上海新亚药业闵行有限公司 2002.9.25 2003.3.25 60,000.00 银行承兑汇票．背书 偃师市先锋药化有限公司 2002.11.14 2003.5.13 100,000.00 银行承兑汇票．背书 常州太湖化工有限公司 2002.10.25 2003.4.25 100,000.00 银行承兑汇票．背书 苏州天马化工有限公司 2002.10.17 2003.4.16 150,000.00 银行承兑汇票．背书 常州星球电子有限公司 2002.10.18 2003.4.18 50,000.00 银行承兑汇票．背书 台州永强工艺品有限公司 2002.10.23 2003.4.23 100,000.00 银行承兑汇票．背书 浙江九洲药业股份有限公司 2002.10.21 2003.4.21 100,000.00 银行承兑汇票．背书 无锡市惠山农药厂 2002.10.16 2003.4.16 100,000.00 银行承兑汇票．背书 郓城县玉皇庙农资供应驻荷泽开发区 2002.8.28 2003.2.18 60,000.00 银行承兑汇票．背书 新泰市兰得染料化工有限公司 2002.11.19 2003.5.19 60,000.00 银行承兑汇票．背书 泗阳县农喜化肥有限公司 2002.10.24 2003.1.24 420,000.00 银行承兑汇票 石家庄炼油化工股份有限公司 2002.7.14 2003.7.14 450,000.00 银行承兑汇票 合计 5,260,200.00 注 4、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 19,756,011.37 62.27 1,185,360.68 26,384,013.28 71.19 1,583,040.80 1-2 年 8,439,327.42 26.60 506,359.65 5,722,057.57 15.44 343,323.45 43 天科股份 2003 年度报告 2-3 年 2,847,239.98 8.98 157,634.40 2,535,812.17 6.84 152,148.73 3 年以上 682,318.06 2.15 54,139.08 2,417,647.90 6.53 145,058.88 合计 31,724,896.83 100.00 1,903,493.81 37,059,530.92 100.00 2,223,571.86 账面价值 29,821,403.02 34,835,959.06 应收账款 2002 年末余额中无应收持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 应收账款 2002 年末余额中应收关联单位款项如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,792,696.13 近 ２ 年滚存 货款 应收账款 2002 年末余额中欠款较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 昆明钢铁公司 2,500,000.00 一年以内 货款 上海焦化公司 2,175,000.00 一年以内 货款 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,792,696.13 一年以内 货款 瞿州巨化物资公司 1,407,500.00 一年以内 货款 抚顺石化第三工程公司 1,174,090.00 一年以内 货款 小计 9,049,286.13 占 2002 年末应收账款总额比例为 24.42% 应收账款 2002 年末余额较 2001 年末余额上升 16.82%，主要是由于本年度 的主营业务收入增加，使应收账款相应增加。 注 5、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 6,430,608.86 70.84 169,836.53 11,963,375.21 96.83 717,802.51 1-2 年 1,818,898.36 20.04 109,133.90 226,149.80 1.83 13,568.99 2-3 年 409,073.22 4.51 24,544.39 100,216.30 0.81 6,012.98 3 年以上 418,561.15 4.61 25,113.67 65,057.02 0.53 3,903.42 合计 9,077,141.59 100.00 328,628.49 12,354,798.33 100.00 741,287.90 账面价值 8,748,513.10 11,613,510.43 其他应收款 2002 年末余额中应收持本公司 5%以上股份股东单位款项： 欠款单位 金额 账龄 备注 西南化工研究设计院 2,460,510.10 １ 年以内 代垫水电气 44 天科股份 2003 年度报告 其他应收款 2002 年末余额中应收关联方单位的款项如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 四川天科科瑞涂料助剂有限公司 4,501,269.00 １ 年以内 暂借款 西南化工研究设计院 2,460,510.10 １ 年以内 代垫水电气 四川天科工程有限公司 4,800.00 １ 年以内 暂借款 内江天科有限责任公司 10,161.40 １ 年以内 暂借款 其他应收款 2002 年末余额中欠款金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 四川天科科瑞涂料助剂有限公司 4,501,269.00 １ 年以内 暂借款 西南化工研究设计院 2,460,510.10 １ 年以内 代垫水电气 陕西兴化公司 653,462.50 １ 年以内 拨付筹建中的分公司 资阳天台化工公司 498,200.00 １ 年以内 投资组建公司 中石化四川维尼纶厂 180,000.00 １ 年以内 投资组建公司 小计 8,293,441.60 占其他应收账款总额的比例为 67.13% 其他应收款 2002 年末余额较 2001 年末余额增加 3,277,656.74 元，上升 36.11%，主要原因是控股子公司四川天科科瑞涂料助剂有限公司暂借往来款所 致。 注 6、预付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 15,967,869.89 99.01 6,430,930.96 72.75 1-2 年 159,400.00 0.99 2,293,748.20 25.95 2-3 年 -- -- 115,339.83 1.30 3 年以上 -- -- -- -- 合计 16,127,269.89 100.00 8,840,018.99 100.00 预付账款 2002 年末余额中无预付持本公司 5%以上股份股东单位款项。 预付账款 2002 年末余额中金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 成都东方物业公司 723,339.90 1 年以内 预付货款 柳州联压机械股份公司 884,800.00 1-2 年 预付货款 北京英华科技公司 536,385.00 1-2 年 预付设备款 西南油气田分公司蜀南气矿 566,833.79 1 年以内 预付设备款 南方防爆集团公司 385,700.00 1-2 年 预付设备款 合计 3,097,058.69 占 2002 年末预付帐款总额的比例为 35.03% 45 天科股份 2003 年度报告 预付账款 2002 年末余额较上年末减少 45.18%，主要原因是本公司收到对 外安装工程用设备及原材料，并且办理结算，减少预付账款所致。 预付账款 2002 年末余额中账龄在 1 年以上金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 账龄较长原因 柳州联压机械股份公司 884,800.00 1-2 年 对外施工工程延期，尚未结算 北京英华科技公司 536,385.00 1-2 年 对外施工工程延期，尚未结算 南阳防爆集团公司 385,700.00 1-2 年 对外施工工程延期，尚未结算 上海航星通用电气公司 203,467.20 1-2 年 对外施工工程延期，尚未结算 山东肥城建筑安装公司 100,000.00 2-3 年 对外安装款，尚未结算 合计 2,110,352.20 注 7、存货 年初数 年末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备* 原材料 15,319,102.66 534,278.69 17,101,428.89 133,855.12 在产品 97,463.16 -- 355,944.81 -- 库存商品 10,586,549.76 384,108.65 17,543,249.61 1,924,970.59 委托代销商品 9,440,920.35 -- 4,922,504.77 61,698.90 合计 35,444,035.93 918,387.34 39,923,128.08 2,120,524.61 *根据本公司会计政策规定，按账面成本与可变现净值孰低确认计提：按类 别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存 货跌价准备。 注 8、长期投资 （1）长期投资项目如下： 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 24,800,000.00 -- 8,550,510.23 1,090,348.68 32,260,161.55 -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 24,800,000.00 -- 8,550,510.23 1,090,348.68 32,260,161.55 -- （2）长期股权投资 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资① 4,800,000.00 -- 2,830,510.23 1,033,168..93 6,597,341.30 -- 对合营企业投资② 2,000,000.00 -- 1,200,000.00 57,179.75 3,142,820.25 -- 46 天科股份 2003 年度报告 对联营企业投资③ 18,000,000.00 -- 3,520,000.00 -- 21,520,000.00 -- 其他股权投资 -- -- 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 -- 其中：股票投资 -- -- -- -- -- -- 其他股权投资 -- -- -- -- 1,000,000.00 -- 合计 24,800,000.00 -- 8,550,510.23 1,090,348.68 32,260,161.55 -- ①对控股子公司的投资 投资 占被投资单位 减值 备 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 注册资本比例 准备 注 四川天科科瑞涂料助 60% 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 -- 剂有限公司 四川天科工程有限公 90% 2,700,000.00 -- 1,797,341.30 -- 司 合计 7,500,000.00 4,800,000.00 6,597,341.30 -- 详见附注四（一）控股子公司概况。 ②合营企业投资 投资 占被投资单位 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 备注 期限 注册资本比例 准备 武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00 2,000,000.00 3,142,820.25 -- 武汉天科气体发展有限公司（简称“天科气体公司”）是本公司与武汉无机 盐化工厂、武汉工业国有投资有限公司共同出资组建的有限责任公司。根据章 程的规定，天科气体公司投资总额为 800 万元，其中注册资本为 500 万元人民 币，本公司出资 320 万元，占注册资本的 40%；武汉无机盐化工厂出资 320 万 元，占注册资本的 40%；武汉工业国有投资有限公司出资 160 万元，占注册资 本的 20%。2001 年末各方出资共 500 万元经武汉华晟会计师事务所[武华晟 （ 2001 ） 验 字 014 号 验 资 报 告 ] 验 证 ， 2001 年 11 月 6 日 领 取 注 册 号 为 4201141160203 的企业法人营业执照。2002 年本公司根据天科气体公司章程的 规定，支付了剩余出资款 120 万元。天科气体公司经营范围为：各种工业气体、 标准气体、高纯气体、特种气体等系列气体产品（不含易燃、易爆及危险气体） 的生产、销售、研制、开发、技术服务（国家有专项规定的经批准后方可经营）。 本公司采用权益法核算，截止 2002 年末累计确认投资损失 57,179.75 元。 ③对联营企业投资 投资 投资 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 内江天科化工有限责任公司① 长期 30% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 -- 10 -- 四川贡嘎神汤有限责任公司② 年 33.33% 8,000,000.00 8,000,000.00 11,520,000.00 四川鸿鹤精细化工股份有限公司③ 长期 1.73% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 合计 18,000,000.00 18,000,000.00 21,520,000.00 -- ①内江天科化工有限责任公司（简称“天科化工公司”）是 2001 年 9 月 5 日本公司与威远冶金化工股份有限公司共同出资组建的有限责任公司，2001 年 47 天科股份 2003 年度报告 12 月 4 日领取注册号为 5110241800653 的企业法人营业执照，经营范围是：生 产、销售环已酮。天科化工公司的投资总额为人民币 3,000 万元，注册资本为 500 万元人民币，其中威远冶金化工股份有限公司以土地使用权及现金出资 350 万 元（土地使用权作价 200 万元），占注册资本的 70%；本公司以货币资金出资 150 万元，占注册资本的 30%。注册资本的实收情况已经四川协恒会计师事务所[川 协恒会师验（2001）字第 107 号验资报告]验证。本公司对该项投资采用权益法 核算，因天科化工公司正在筹建尚未正常生产经营，2002 年度未确认投资收益。 ②四川贡嘎神汤有限责任公司（简称“贡嘎神汤公司”）前身为四川贡嘎神 汤温泉有限公司，四川贡嘎神汤温泉有限公司于 2000 年 8 月 26 日由周仲文和 袁兵共同出资组建的成立，注册资本 1000 万元，周仲文出资 950 万元，袁兵出 资 50 万元，注册资本实收情况经四川正大会计师事务所[正大验（2000）字第 419 号验资报告]验证，注册号为 5133221800065 的企业法人营业执照，经营范围： 旅游服务、浴洗、旅游商品、日用百货、针纺织品、住宿、中餐、西餐、小吃、 烟、酒。2001 年 7 月 16 日，经周仲文、袁兵协商并达成协议，袁兵将其持有的 四川贡嘎神汤温泉有限公司 5%的股权转让给周仲文。 四川贡嘎神汤温泉有限公司从事旅游、度假、休闲、娱乐及配套服务，所 有温泉项目原有建设投资均由成都亚太建筑装饰有限公司投入，1999 年 12 月 15 日，成都亚太建筑装饰有限公司与泸定县旅游公司签订“关于解决热水塘采矿 许可证使用权协议”， 泸定县旅游公司决定将磨西镇共和五组热水塘地热温泉 采矿许可证使用权提供给四川贡嘎神汤温泉有限公司使用，三年期满后，泸定 县旅游公司无偿将采矿许可证变更给四川贡嘎神汤温泉有限公司。泸定县地质 矿产管理局对双方签订的协议进行了鉴证。经四川金兴利会计师事务所[川金审 字（2001）第 82 号 ]《关于成都亚太建筑装饰有限公司投资贡噶神汤温泉项目 投入资金的确认报告》确认，截止 2001 年 7 月 22 日共投入 13,800,000.00 元。 成都亚太建筑装饰有限公司确认该等投资所有权和处置权归周仲文拥有，不再 拥有所有权和处置权。 2001 年 8 月 15 日，本公司与周仲文签订合资经营合同，共同出资设立贡嘎 神汤公司。根据章程规定，股东出资额为 2180 万元人民币，本公司出资 800 万 元，占 36.70%，周仲文出资 1380 万元，占 63.30%。贡嘎神汤公司注册资本 1500 万元，其中本公司出资 500 万元，占 33.33%，周仲文出资 1000 万元，占 66.67%， 注册资本实收情况经四川金兴利会计师事务所[川金验字（2001）第 133 号验资 报告]验证，于 2001 年 10 月 31 日办理了工商注册变更登记。双方出资总额超 过注册资本的部分作为贡嘎神汤公司的资本公积金，其中周仲文超投 380 万元， 本公司超投 300 万元。2002 年经本公司董事长批准对贡嘎神汤公司进行追加投 资 352 万元，至此本公司累计对贡嘎神汤公司投资为 11,520,000.00 元。本公司 对该项投资采用权益法核算，因贡嘎神汤公司正在改建尚未正常生产经营，2002 年度未确认投资收益。 ③2001 年本公司与自贡鸿鹤化工股份有限公司、深圳市金润投资发展有限 公司、泸天化（集团）有限责任公司、自贡市鸿兴化工工业公司、四川省精细 化工研究设计院、天府矿务局、中昊晨光化工研究院、四川自贡汇东发展股份 有限公司签订发起人协议书，共同发起设立四川鸿鹤精细化工股份有限公司。 2001 年 12 月 26 日，四川省人民政府[川府函（2001）369 号]批准成立，总股本 5788.85 万股，2001 年 12 月 29 日领取注册号为 5100001814156（1-1）的企业 法人营业执照，经营范围：生产、销售化工产品（不含危险品）及相关技术服 48 天科股份 2003 年度报告 务。根据发起人协议，本公司以现金 100 万元投入折合 100 万股，占该公司总 股本的 1.73%。本公司对该项投资采用成本法核算。 注 9、固定资产及累计折旧 原值 年初数 本年增加 本年减少* 年末数 房屋建筑物 37,075,828.34 8,751,683.99 - 45,827,512.33 专用设备 47,051,375.97 1,641,369.28 1,239,743.00 47,453,002.25 通用设备 13,753,609.81 352,264.00 73,860.00 14,032,013.81 运输设备 4,822,702.30 951,700.00 73,260.00 5,701,142.30 其他设备 1,956,220.29 1,281,400.00 5,600.00 3,232,020.29 合计 104,659,736.71 12,978,417.27 1,392,463.00 116,245,690.98 累计折旧 房屋建筑物 12,512,243.19 2,391,249.31 -- 14,903,492.50 专用设备 21,731,926.45 3,496,751.64 547,198.47 24,681,479.62 通用设备 7,104,437.19 892,647.69 14,526.62 7,982,558.26 运输设备 1,402,859.31 418,413.08 71,062.20 1,750,210.19 其他设备 837,318.69 183,192.20 514.08 1,019,996.81 合计 43,588,784.83 7,382,253.92 633,301.37 50,337,737.38 固定资产净值 61,070,951.88 65,907,953.60 固定资产减值准备 房屋建筑物 -- -- -- -- 专用设备 2,308,798.12 66,903.46 -- 2,375,701.58 通用设备 596,989.49 -- -- 596,989.49 运输设备 832,721.39 -- -- 832,721.39 其他设备 461,587.13 -- -- 461,587.13 合计 4,200,096.13 -- -- 4,266,999.59 固定资产净额 56,870,855.75 61,640,954.01 固定资产本年增加数包括：①在建工程转入固定资产的金额为 5,752,318.99 元，是本公司武汉供气分公司的房屋及建筑物完工转入固定资产；②本公司购 买原绵阳市天阳活性炭有限公司股东全部股权后，将其变更为本公司的分公司 增加固定资产原值 4,807,301.00 元，增加累计折旧 2,490,339.99 元；③外购固定 资产的金额为 2,445,797.28 元，其中包括列入其他设备的生产经营用钢瓶 1,115,000.00 元。 固定资产本年减少数包括：①由于天科工程公司已在相关报纸上刊登了注 销公告，本公司未将其 2002 年度会计报表进行合并，与年初数相比减少固定资 产原值 1,221,423.00 元，减少累计折旧 513,739.17 元；②本年报废固定资产原 值 171,040.00 元，累计折旧为 119,562.20 元。 本年未出售固定资产，亦无用于抵押的固定资产。 49 天科股份 2003 年度报告 注 10、在建工程 本年其 资金 工程名称 年初余额 本年增加 本年转固 年末余额 他减少 来源 募集、其 变压吸附供气中心 21,613,597.83 22,779,117.52 5,752,318.99 -- 38,640,396.36 他 变压吸附特种阀门生产线 14,556,381.90 9,167,798.05 -- -- 23,724,179.95 募集 年产 3000 吨己酰己酸甲脂项 目 7,278,484.66 934.49 -- -- 7,279,419.15 募集 催化剂扩建工程 9,690,295.80 9,346,829.30 -- -- 19,037,125.10 募集 CO2超临界萃取工程 7,395,459.71 -- -- -- 7,395,459.71 募集 其他零星工程 61,565.02 20,000.00 -- -- 81,565.02 其他 合计 60,595,784.92 41,314,679.36 5,752,318.99 -- 96,158,145.29 在建工程年中无利息资本化金额。本年转固数是武汉供气分公司的房屋及 建筑物已完工投入使用并办理竣工决算转入固定资产 。 注 11、无形资产 剩余摊 项目 取得方式 原值 年初数 本年摊销 累计摊销 年末余额 销年限 ５年零 专利权① 发起人投入 5,680,000.00 4,208,770.91 631,111.11 2,102,340.20 3,577,659.80 ７个月 土地使用权② 购入 6,367,796.56 -- 125,469.88 125,469.88 6,242,326.68 ２５－３５年 合计 12,047,796.56 756,580.99 2,227,810.08 9,819,986.48 ①该项专利权是用变压吸附法从混合气体中提取 CO2 技术，由国家专利局 于 1993 年 7 月 10 日授予，专利号 ZL 88 1 05938.2。专利权期限为十五年（专 利法修改后变为二十年），自申请日（1988 年 8 月 16 日 ）起算。该项专利权是 由西南化工研究设计院投入，其原值按东方资产评估事务所[东评所评报字 （1999）第 18 号]评估和经财政部[财评字(1999)298 号]确认的金额确定。其权 属人已变更为本公司并经国家知识产权局核准。该项专利权的摊销期限自本公 司成立日起按其剩余的有效期限 9 年平均摊销。 ②本年新增土地使用权是本公司绵阳分公司的无形资产，因本公司本年购 买原绵阳市天阳活性炭有限公司股东全部股权后，将其变更为本公司的分公司， 导致本年无形资产增加，对于土地使用权的价值按照 2001 年 12 月 31 日为基准 日的评估值作为入账价值。新增土地使用权证过户手续正在办理之中。 注 12、长期待摊费用 剩余摊销 项目 原值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 年限 公司及工业园大 498,590.00 465,350.67 -- 99,718.00 132,957.33 365,632.67 ３年零８个月 门等装修 环保分公司 99,442.84 -- 99,442.84 -- -- 99,442.84 ５年 厂房装修 合计 598,032.84 465,350.67 99,442.84 99,718.00 132,957.33 465,075.51 50 天科股份 2003 年度报告 注 13、短期借款 借款类别 年初数 年末数 抵押贷款 -- -- 担保贷款 23,760,000.00 24,760,000.00 信用贷款 57,000,000.00 49,000,000.00 合计 80,760,000.00 73,760,000.00 担保贷款 2002 年末余额 24,760,000.00 元，均由西南化工研究设计院提供担 保。短期借款年末余额中无到期未偿还的借款。 注 14、应付票据 应付票据均为银行承兑汇票，2002 年末余额为 1,200,000.00 元，承兑银行 为中国工商银行双流县支行。应付票据中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上 股份股东单位的款项。 注 15、应付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 14,156,330.21 94.41 11,605,780.90 81.31 1-2 年 535,694.08 3.57 1,973,821.53 13.83 2-3 年 283,733.52 1.89 461,999.59 3.24 3 年以上 19,161.79 0.13 232,629.89 1.62 合计 14,994,919.60 100.00 14,274,231.91 100.00 应付账款 2002 年末余额中无应付持本公司 5%以上股份股东单位款项。应 付账款 2002 年末余额中应付关联单位的款项如下： 单位 金额 欠款时间 备注 自贡天立压力容器制造有限公司 1,350,145.91 １ 年以内 货款 应付账款 2002 年末余额中金额较大的单位如下： 单位 金额 欠款时间 备注 自贡天立压力容器制造有限公司 1,350,145.91 １ 年以内 货款 重庆胜利化工厂 533,372.83 １ 年以内 货款 云南云峰设备制造厂 327,486.00 １ 年以内 货款 平罗活性碳厂 245,020.00 １ 年以内 货款 成都百顺科技公司 232,025.20 １ 年以内 货款 合计 2,688,049.94 占 2002 年末应付帐款总额的 18.83% 51 天科股份 2003 年度报告 注 16、预收账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 658,288.16 80.81 1,933,766.77 88.59 1-2 年 77,507.38 9.51 104,316.42 4.78 2-3 年 77,319.90 9.49 67,909.38 3.11 3 年以上 1,520.00 0.19 76,915.90 3.52 合计 814,635.44 100.00 2,182,908.47 100.00 预收账款 2002 年末余额中无预收持本公司 5%以上股份股东单位款项。 预收账款 2002 年末余额中金额较大的单位如下： 单位 金额 欠款时间 备注 陕西兴化公司 653,462.50 １ 年以内 货款 资阳天台化工 498,200.00 １ 年以内 气款 中石化四川维尼纶厂 180,000.00 １ 年以内 货款 新科机电设备公司 138,000.00 １ 年以内 货款 泸州宁江公司 91,454.18 １ 年以内 货款 合计 1,561,116.68 占 2002 年末预收帐款总额的 71.51% 预收帐款 2002 年末余额较 2001 年末余额增加 167.96%，主要原因是按照 合同进度预收化工设施建设工程款及预收外销气体款所致。 注 17、应付工资 应付工资 2002 年末余额 26,661.80 元，2001 年末余额 34,312.00 元。 注 18、应付福利费 应付福利费 2002 年末余额 245,008.03 元，2001 年末余额 5,609.88 元，是按 应付工资总额 14%计提，主要用于职工医疗福利费开支，尚未支用的余额。 注 19、应付股利 主要股东单位名称 年初数 年末数 西南化工研究设计院 5,850,289.90 4,345,929.64 浙江芳华日化集团公司 450,450.00 334,620.00 中化化工科学技术研究总院 45,045.00 33,462.00 中蓝晨光化工研究院 45,045.00 33,462.00 中橡集团炭黑工业研究设计院 45,045.00 33,462.00 社会公众股股东 4,095,000.00 3,042,000.00 合计 10,530,874.90 7,822,935.64 52 天科股份 2003 年度报告 应付股利 2001 年末余额为 10,530,874.90 元，是根据本公司 2001 年度股东 大会（年会）通过的 2001 年度利润分配方案，按 2001 年 12 月 31 日总股本 150,441,070 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 0.5 股，派发现金 0.70 元（含 税），应分配现金股利 10,530,874.90 元。2002 年度已经全部支付。2002 年末余 额为7,822,935.64元，是根据本公司 2003 年 3 月 日董事会决议通过的 2002 年度 利润分配预案，按 2002 年 12 月 31 日总股本 195,573,391 股为基数，向全体股 东按每 10 股派发现金 0.40 元（含税），应分配现金股利 7,822,935.64 元。详见 本附注五注 27。 注 20、应交税金 项目 年初数 年末数 增值税 546,747.04 541,678.48 营业税 167,416.17 203,792.39 城建税 74,437.52 60,238.30 个人所得税 1,294.95 -- 企业所得税 25,590.24 607.64 合计 815,485.92 806,316.81 注 21、其他应交款 项目 年初数 年末数 教育费附加 31,901.79 26,009.87 交通费附加 44,290.81 7,215.16 副食品调控基金 -- 31.51 地方教育附加 -- 31.51 堤防费 -- 1,182.43 合计 76,192.60 34,470.48 注 22、其他应付款 年初数 年末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 931,742.27 30.64 3,089,984.73 77.25 1-2 年 1,695,722.71 55.77 83,065.79 2.08 2-3 年 370,450.98 12.18 342,429.76 8.56 3 年以上 42,800.00 1.41 484,338.27 12.11 合计 3,040,715.96 100.00 3,999,818.55 100.00 其他应付款 2002 年末余额中无应付持本公司 5%以上股份股东单位款项。 53 天科股份 2003 年度报告 其他应付款 2002 年末余额中金额较大的项目如下： 单位 金额 欠款时间 备注 医保费 722,314.92 １ 年以内 醋酸项目 337,780.44 ３ 年以上 醋酸项目开发基金 社保 323,429.31 １ 年以内 保险费 高管人员奖励基金 189,000.00 １ 年以内 职工安置费 91,850.57 １ 年以内 合计 1,664,375.24 占 ２００２ 年末其他应付款总额的 ４１．６１％ 其他应付款 2002 年末余额较 2001 年末余额增加 959,102.59 元，上升 31.54%，主要原因是本年度计提的医保费和社保等费用比实际支付数大所致。 注 23、预提费用 项目 年初数 年末数 对外承揽工程项目材料费 800,000.00 240,000.00 注 24、股本 股本 2002 年明细项目如下： 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 91,941,070.00 -- 4,597,053.50 22,985,267.50 27,582,321.00 119,523,391.00 其中:国家持有股份 83,575,570.00 -- 4,178,778.50 20,893,892.50 25,072,671.00 108,648,241.00 境内法人持有股份 8,365,500.00 -- 418,275.00 2,091,375.00 2,509,650.00 10,875,150.00 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- 2、募集社会公众股 -- -- -- -- -- 3、募集法人股 -- -- -- -- -- 4、内部职工股 -- -- -- -- -- 5、优先股或其他 -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 91,941,070.00 -- 4,597,053.50 22,985,267.50 27,582,321.00 119,523,391.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,500,000.00 -- 2,925,000.00 14,625,000.00 17,550,000.00 76,050,000.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- 54 天科股份 2003 年度报告 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 58,500,000.00 -- 2,925,000.00 14,625,000.00 17,550,000.00 76,050,000.00 三、股份总数 150,441,070.00 -- 7,522,053.50 37,610,267.50 45,132,321.00 195,573,391.00 根据本公司 ２００１ 年度股东大会（年会）决议和修改后的公司章程规定，本公 司申请新增注册资本为人民币 ４５，１３２，３２１．００ 元，按 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １５０，４４１，０７０ 股为基数，以资本公积按每 １０ 股转增 ２．５ 股，以未分配利润每 １０ 股送红股 ０．５ 股，每股面值 １ 元，计增加股本 ４５，１３２，３２１．００ 元，其中：由资 本公积转增 ３７，６１０，２６７．５０ 元，未分配利润转增 ７，５２２，０５３．５０ 元。该项增加的 股本已经四川君和会计师事务所有限责任公司［君和验字（２００２）第 １００６ 号验 资报告］验证，并办理了工商变更登记。 注 ２５、资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 235,838,164.89 -- 37,610,267.50 198,227,897.39 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 关联交易差价 -- -- -- -- 其他资本公积 6,270,313.78 29,276.23 -- 6,299,590.01 合计 242,108,478.67 29,276.23 37,610,267.50 204,527,487.40 本年增加数 29,276.23 元是无法支付的应付款转入“资本公积”的金额。 本年减少数 37,610,267.50 元，是根据 2001 年度股东大会(年会)决议和修改 后的公司章程规定转增股本所致，详见本附注五、注 24。 注 26、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1,321,527 法定盈余公积 6,326,159.09 13,051.03 7,634,635.70 .64 660,7 公益金 3,163,079.55 6,525.51 3,817,317.86 63.82 任意盈余公积 -- -- -- -- 合计 9,489,238.64 1,982,291.46 19,576.54 11,451,953.56 55 天科股份 2003 年度报告 本年增加的盈余公积是根据 2003 年 4 月 7 日的董事会决议，分别按 10%提 取法定公积金 1,321,527.64 元和按 5%提取法定公益金 660,763.82 元。 本年减少的盈余公积是由于天科工程公司已在相关报纸上刊登了注销公 告，本公司未将其 2002 年度会计报表进行合并，与年初数相比减少天科工程公 司年初提取的法定盈余公积 13,051.03 元及公益金 6,525.51 元。 注 27、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 13,215,276.39 23,592,631.30 加：年初未分配利润 10,079,164.03 556,302.33 * 盈余公积转入 -- -- 二、可供分配的利润 23,294,440.42 24,148,933.63 减：提取的法定盈余公 1,321,527.64 2,372,314.16 积 提取的法定公益金 660,763.82 1,186,157.08 三、可供股东分配的利润 21,312,148.96 20,590,462.39 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 7,822,935.64 10,530,874.90 转作股本的普通股股利 7,522,053.50 -- 四、未分配利润 5,967,159.82 10,059,587.49 *年初未分配利润本年数与上年会计报表的未分配利润数差异 19,576.54 元，差异原因是本公司的控股子公司天科工程公司 2002 年度会计报表未纳入合 并会计报表范围[详见附注四（一）说明]，天科工程公司年初提取的法定盈余 公积 13,051.03 元及公益金 6,525.51 元影响本年年初未分配利润 19,576.54 元。 根据本公司 2001 年度股东大会（年会）通过的 2001 年度利润分配方案， 本 公 司 2001 年 度 净 利 润 23,592,631.30 元 ， 分 别 按 10% 提 取 法 定 公 积 金 2,372,314.15 元 （ 含 子 公 司 提 取 数 13,051.03 元 ）、 按 5% 提 取 法 定 公 益 金 1,186,157.08 元（含子公司提取数 6,525.51 元），加上年初未分配利润 556,302.33 元，可供股东分配的利润 20,590,462.40 元，按 2001 年 12 月 31 日总股本 150,441,070 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 0.5 股，派发现金 0.70 元（含 税），应分配现金股利 10,530,874.90 元。 根据本公司董事会 2003 年 4 月 7 日通过的 2002 年度利润分配预案，本公 56 天科股份 2003 年度报告 司 2002 年度净利润 13,215,276.39 元，分别按 10%提取法定公积金 1,321,527.64 元、按 5%提取法定公益金 660,763.82 元，加上年初未分配利润 10,079,164.03 元，可供股东分配的利润 21,312,148.96 元，按 2002 年 12 月 31 日总股本 195,573,391 股为基数，向全体股东按每 10 股分配现金股利 0.40 元（含税），应 分配现金股利 7,822,935.64 元。根据本公司 2001 年度股东大会(年会)决议和修 改后章程规定，本公司本年度对以未分配利润每 10 股送红股 0.5 股进行账务处 理,减少本年未分配利润 7,522,053.50 元，详见本附注五注 24 股本。 注 28、主营业务收入 项目 本年数 上年数 化工产品销售收入 43,277,237.92 34,428,353.50 化工设备销售收入 54,088,455.88 54,691,854.88 工程设计建设和技术服务收入 48,719,199.43 48,165,507.30 其他收入 6,092,425.53 5,522,394.08 合计 152,177,318.76 142,808,109.76 本公司主营业务收入中，化工设备销售收入与化工产品销售收入分别披露， 但化工设备销售业务与工程设计建设及技术服务密不可分，在本年分部报表中 作为同一业务分部披露。其他收入主要是气体销售收入，因其从收入、利润及 资产比例三方面均不足以列为独立分部，本年在分部报表中与化工产品销售收 入合并列示。 本年化工产品收入上升 8,848,884.42 元，幅度达 25.70%。主要因本公司主 要产品芳樟醇和催化剂销量上升，导致收入增加所致。 本年度前五位客户销售收入总额 3384 万元，占收入总额 22.47 %。上年度 前五位客户销售收入总额 2381 万元，占收入总额 16.67 %。 注 29、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 304,769.75 521,501.55 城建税 334,621.90 108,616.64 教育附加 146,172.87 47,353.33 交通附加 40,452.25 58,853.42 合计 826,016.77 736,324.94 注 30、其他业务利润 本年数 上年数 项目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 818,552.97 836,754.43 -18,201.46 2,585,455.30 2,255,189.31 330,265.99 其他 1,011,406.97 193,502.67 817,904.30 783,105.31 405,773.77 377,331.54 合计 1,829,959.94 1,030,257.10 799,702.84 3,368,560.61 2,660,963.08 707,597.53 57 天科股份 2003 年度报告 注 31、管理费用 管理费用 2002 年度发生数 10,172,561.06 元,2001 年度管理费用发生数 7,276,595.00 元, 2002 年度增加 2,895,866.06 元，上升 39.80%,主要是计提的社会 保险费增加 1,874,130.00 元及计提的存货跌价准备增加 1,202,137.27 元所致。 注 32、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 4,907,226.04 4,652,013.01 减：利息收入 2,062,859.56 2,140,375.60 汇兑损失 168.44 -- 减：汇兑收益 -- -- 贴现利息支出 -- 136,250.00 其他 8,518.50 5,428.25 合计 2,853,053.42 2,653,315.66 注 ３３、投资收益 本年数 上年数 项目 联营或合营公 股权投资差额 联营或合营公 股权投资 债权投资收益 债权投资收益 司损益调整 摊销 司损益调整 差额摊销 金额 -- -1,090,348.68 -9,128.55 1,822,963.99 -- -- 本年度联营或合营公司损益调整为-1,090,348.68 元，其构成为：（1）根据 本公司持有的天科工程公司股份比例计算的 2002 年度本公司应承担对天科工程 公司的投资损失 1,033,168.93 元；（2）根据本公司持有的武汉天科气体有限公 司股份比例计算的 2002 年度本公司应享有的对武汉天科气体有限公司的投资收 益 57,179.75 元。 股权投资差额摊销金额为-9,128.55 元,是本年度将购买原绵阳市天阳活性炭 有限公司 100%股权时形成的投资差额一次性摊入投资收益所致。其明细构成 为:(1)本公司购买原绵阳市天阳活性炭有限公司 100%股权的价值大于评估价值 的金额 6.99 元；(2)原绵阳市天阳活性炭有限公司评估基准日至股权购买日的亏 损金额 9,121.56 元。 注 34、营业外收入 类 别 本年数 上年数 保险赔款收入 -- 6,000.00 固定资产处理净收益 3,364.10 -- 罚款收入 130,830.35 -- 其他收入 42,134.67 8,510.92 合计 176,329.12 14,510.92 58 天科股份 2003 年度报告 注 ３５、营业外支出 类 别 本年数 上年数 固定资产减值准备 66,903.46 177,974.10 捐赠支出 17,000.00 -- 固定资产处理净损失 1,197.80 -- 其他 48,368.67 11,205.85 合计 133,469.93 189,179.95 注 36、收到的其他与经营活动有关的现金：无。 注 37、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金 25,928,101.22 元，其中大额项 目列示如下： 项目 金额 办公费 929,647.58 机物消耗 569,313.19 业务费 2,505,457.06 广告费 341,005.62 咨询费 1,941,701.28 差旅费 2,776,173.12 保险费 253,728.14 会务费 852,341.66 修理(装修)费 359,247.29 运输费\装卸\包装\展览费 879,435.52 水电气费 2,104,704.87 通迅费 204,453.60 职工个人借款 665,038.59 证券费用 137,905.00 表彰费用 137,500.00 专项工程赶工费 560,000.00 四川天科科瑞涂料助剂有限公司借款 4,500,000.00 往来款等 6,210,448.70 合计 25,928,101.22 注 38、收到的其他与投资活动有关的现金 2002 年度收到的其他与投资活动有关的现金 2,062,859.56 元，主要是收到 59 天科股份 2003 年度报告 的银行存款利息。 注 39、支付的其他与投资活动有关的现金：无。 注 40、收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 注 41、支付的其他与筹资活动有关的现金：无。 注 42、购买营业部门情况 2002 年 10 月 22 日，本公司与西南化工研究设计院签订《股权转让协议书》， 受让其持有的绵阳市天阳活性炭有限公司 10%的股权，受让其持有的股权后， 实际持有绵阳市天阳活性炭有限公司 100%的股权，已将其变更为本公司的分公 司。购买情况如下： 购买价格 4,876,400.00 购买价格中以现金支付的部分 4,388,800.00 购买子公司所取得的现金 357,484.00 非现金资产 存货 2,985,012.55 固定资产原价 4,807,301.00 减累计折旧 2,490,339.99 无形资产 6,367,769.56 其他资产 2,671,150.63 负债： 短期借款 500,000.00 应付帐款 510,548.70 其他应付款 8,251,435.90 六、关联方关系及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 与本公司 性质 法人 企业名称 注册地 主营业务 关系 类别 代表 西南化工研究设计院 成都市 化工技术转让、咨询、设计 母公司 国有 古共伟 工程咨询、工程设计、工程承包、技术转 让、技术服务、压力容器设计、压力容器 四川天科工程公司 成都市 分析设计、燃气管道、工业压力管道设计、 子公司 有限责任 冯孝庭 环境污染防治工程工艺设计、环境影响评 价等。 合成树脂、涂料、助剂产品的研究、开发 四川天科科瑞涂料助 成都市 及生产、销售；销售化工原料、涂装工程 子公司 有限责任 冯孝庭 剂有限公司 大邑县 设计施工（不含危险品） 60 天科股份 2003 年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 西南化工研究设计院 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00 四川天科工程公司 2,000,000.00 1,000,000.00 -- 3,000,000.00 四川天科科瑞涂料助剂有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 比率 比率 金额 比率% 金额 金额 金额 比率% % % 西南化工研究设计院 83,575,570.00 55.55 -- -- -- -- 83,575,570.00 55.55 四川天科工程公司 1,800,000.00 90.00 900,000.00 -- -- -- 2,700,000.00 90.00 四川天科科瑞涂料助 4,800,000.00 60.00 -- -- -- -- 4,800,000.00 60.00 剂有限公司 （二）不存在控制关系的关联方关系的性质 1、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 自贡市天立压力容器制造有限公司 同一母公司 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 本公司董事叶明星任该公司的法定代表人 武汉天科气体发展有限公司 同一法定代表人 内江天科化工有限责任公司 联营企业 （三）关联交易 1、关联交易价格 本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公 允价格，无任何高于或低于正常市场价格的情况。 2、向关联方采购货物 企业名称 2002 年度 2001 年度 自贡市天立压力容器制造有限公司 5,348,998.50 6,442,324.87 本公司向自贡市天立压力容器制造有限公司购买的非标准设备。 3、向关联方销售货物及提供技术服务 企业名称 2002 年度 2001 年度 西南化工研究设计院 -- 3,786,296.76 四川天科科瑞涂料助剂有限公司① 790,000.00 690,000.00 武汉天科气体发展有限公司② 1,150,000.00 -- ①本公司向四川天科科瑞涂料助剂有限公司提供工程设计服务。 61 天科股份 2003 年度报告 ②本公司向武汉天科气体发展有限公司销售设备。 4、贷款担保 单位名称 交易内容 金 额 西南化工研究设计院 为本公司贷款担保 24,760,000.00 内江天科化工有限责任公司* 本公司为其贷款担保 14,400,000.00 * 2002 年 9 月 29 日，由中国工商银行内江市分行威远县支行（贷款人）、 内江天科化工有限责任公司（借款人）及本公司（保证人）三方签订合同编号 为[（2002）固字第 2 号]的《固定资产借款合同》，由中国工商银行内江市分行 威远县支行向内江天科化工有限责任公司发放贷款。同日，本公司与中国工商 银行内江市分行威远县支行签订合同编号为[（2002）固保字第 3 号]的《保证 合同》，由本公司为内江天科化工有限责任公司提供连带责任保证。连带责任保 证期间自《固定资产借款合同》确定的借款到期之次日起两年。借款期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2008 年 9 月 28 日止。上述当事人的签约行为及《固定资产借 款合同》及《保证合同》内容经中华人民共和国四川省内江市公证处出具编号 为[（2002 固）内市证字第 2 号]的公证书，证明签约行为及合同内容符合有关 规定。 5、其他交易事项 （1）2001 年度本公司委托浙江芳华日化集团物资经营有限公司销售芳樟 醇，实现收入 340,000.00 元，根据双方签定的代销协议，按销售收入（含税） 的 2%计算代销手续费，2001 年度应支付浙江芳华日化集团物资经营有限公司 代销手续费 7,956.00 元。2002 年度委托浙江芳华日化集团物资经营有限公司销 售芳樟醇，实现收入 4,208,589.75 元，根据双方签定的代销协议，按销售收入 （含税）的 2%计算代销手续费，2002 年度应支付浙江芳华日化集团物资经营 有限公司代销手续费 84,171.80 元。 （2）根据 1999 年 8 月 20 日本公司与化工部西南化工研究设计院签订的协 议书，由化工部西南化工研究设计院申报，经四川省经贸委和国家石化局批准 立项，1999 年初通过中科院和科技部的评审认定为高科技项目的“年产 3000 吨乙酰乙酸甲脂”、“CO2 超临界萃取天然植物有效成分工业装置”，是本公司募 集项目，化工部西南化工研究设计院承诺在本公司成立后，将上述项目（包括 全部技术资料和立项批文）转移给本公司投资建设或生产经营，截止 2002 年底， 西南化工研究设计院将上述项目转移给本公司，实际发生的项目建设费用计 14,674,878.86 元（其中年产 3000 吨乙酰乙酸甲脂项目 7,279,419.15 元、CO2 超 临界萃取天然植物有效成分工业装置项目 7,395,459.71 元）。 62 天科股份 2003 年度报告 （3）本公司向西南化工研究设计院收取的水、电、气费如下： 项目 2002 年度 2001 年度 水 836,621.57 823,595.67 电 955,963.20 997,973.01 气 1,144,588.67 1,457,711.51 合计 2,937,173.44 3,279,280.19 （4）根据本公司与西南化工研究设计院签订的综合服务协议及经营服务协 议 ， 本公司 2001 年向西南化工研究设计院收取设备、车辆及房屋使用费 883,843.28 元，向西南化工研究设计院支付车辆、房屋使用费、土地使用费等 费用计 1,073,397.76 元。本公司 2002 年向西南化工研究设计院支付土地使用费 计 300,000.00 元。 （5）本公司与西南化工研究设计院签署了专利实施许可协议，西南化工研 究设计院自愿将下表中所列的专利不收取专利使用费，许可本公司在国内实施。 序号 专利名称 申请日 公开号 专利类型 有效期(年) 从气态烃中脱除乙烷和乙烷以上烃类 1 91-08-24 1069670 发明 20 的方法 2 催化剂 95-06-15 2225297 实用新型 10 3 N—甲基甲酰胺的制备方法 95-09-27 1123273 发明 20 （四）关联方应收应付款项余额 项目 2002 年末 2001 年末 应收账款 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,792,696.13 2,146,179.75 其他应收款 西南化工研究设计院 2,460,510.10 500,000.00 四川天科科瑞涂料助剂有限公司 4,501,269.00 -- 四川天科工程有限公司 4,800.00 -- 内江天科有限责任公司 10,161.40 -- 应付账款 自贡天立压力容器制造有限公司 1,350,145.91 1,601,024.11 七、承诺事项 本公司在报告期内，无重大诉讼事项和重大经济纠纷。 八、担保事项 本公司为关联方内江天科化工有限责任公司的人民币 14,400,000.00 元银行 63 天科股份 2003 年度报告 借款提供连带责任保证。连带责任保证期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2010 年 9 月 28 日止。详见本附注六、（三）。 九、其他重大事项 无。 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后调整事项 根据 2003 年 4 月 7 日本公司董事会审议通过的 2002 年度利润分配预案， 按 2002 年 12 月 31 日总股本 195,573,391.00 股为基数，向全体股东按每 10 股分 配现金股利 0.40 元（含税），应分配现金股利 7,822,935.64 元。 （二）资产负债表日后非调整事项 1、2002 年 12 月 19 日，天科工程公司在报上登载第 1 次注销公告，截止 2003 年 4 月 7 日，天科工程公司尚未办理完毕注销手续。 2、2003 年 3 月 20 日，西南化工研究设计院与深圳市华润丰实业发展有限 公司和成都美辰科技有限责任公司签定股权转让协议，将其持有的本公司国家 股 108,648,241 股中的 41,017,412 股和 10,756,536 股分别转让给深圳市华润丰实 业发展有限公司和成都美辰科技有限责任公司。股权转让事项已经西南化工研 究设计院的上级主管单位中国昊华化工（集团）总公司[中昊企发（2003）60 号] 同意，并于 2003 年 3 月 26 日经财政部[财企（2003）116 号]批准。 十一、补充资料 （一）按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号的要求，全 面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35,378,748.70 8.47% 8.45% 0.18 0.18 14,280,958.3 营业利润 3.42% 3.41% 0.07 0.07 2 13,215,276.3 净利润 3.17% 3.16% 0.07 0.07 9 扣除非经常性损益后的净利润 13,172,417.20 3.15% 3.15% 0.07 0.07 （二）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2001 年和 2002 年的非经常性损益列示如下： 非经常性损益项目 2001 年 2002 年 所得税影响 补贴收入 -- -- 营业外收入 14,510.92 176,329.12 不考虑所得税影响 64 天科股份 2003 年度报告 营业外支出 189,179.95 133,469.93 不考虑所得税影响 其中：资产减值准备 177,974.10 66,903.46 不考虑所得税影响 其他 11,205.85 66,566.47 不考虑所得税影响 资金占用费 -- -- （二） 主要会计报表项目变动幅度达 30%以上的变动原因： 本年较上 2002 年末（度） 2001 年末（度） 项目 年增减变 变动情况及原因 金额 金额 动(%) 货币资金 112,171,006.70 248,811,333.20 -54.92% 见附注五、注 1 短期投资 111,200,000.00 31,999,488.39 247.51% 见附注五、注 2 其他应收款 11,613,510.43 8,748,513.10 32.75% 见附注五、注 5 预付帐款 8,840,018.99 16,127,269.89 -45,19% 见附注五、注 6 待摊费用 44,722.28 64,236.40 -30.38% 摊入成本费用所致 工程物资 -- 1,450,000.00 -100.00% 本年在建工程领用所致 在建工程 96,158,145.29 60,595,784.92 58.69% 见附注五、注 10 无形资产 9,819,986.48 4,208,770.91 133.32% 见附注五、注 11 预收帐款 2,182,908.47 814,635.44 167.96% 见附注五、注 16 应付福利费 245,008.03 5,609.88 4267.44% 见附注五、注 18 应付股利 7,822,935.6 10,530,874.90 -25.71% 见附注五、注 19 4 其他应交款 34,470.48 76,192.60 -54.76% 及时缴纳税费所致 其他应付款 3,999,818.85 3,040,715.96 31.54% 见附注五、注 22 预提费用 240,000.00 800,000.00 -70.00% 支付专项工程赶工费 56 万元所致 股本 195,573,391.00 150,441,070.00 30.00% 见附注五、注 24 未分配利润 5,967,159.82 10,059,587.49 -40.68% 见附注五、注 26 管理费用 10,172,561.06 7,276,595.00 39.80% 见附注五、注 31 四川天科工程有限公司本年未合并 ，按 投资收益 -1,099,477.23 1,822,963.99 -160.31% 权益法确认亏损所致，见附注五、注 31 （四）本公司 2002 年度净利润较上年度下降 43.99%，主要是由于：(1)本 年度主营业务的毛利率下降；（2）本年度的期间费用增加；(3)本年度的投资收 益为负数。 （五）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1 资产减值准备明细表。 65 资产负债表 会企01表 编制单位：四川天一科技股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 年初数 年初数 资 产 注释 年末数 负债和股东权益 注释 年末数 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 248,258,436.00 248,811,333.20 112,171,006.70 短期借款 13 80,760,000.00 80,760,000.00 73,760,000.00 短期投资 2 31,999,488.39 31,999,488.39 111,200,000.00 应付票据 14 - - 1,200,000.00 应收票据 3 5,696,967.40 5,696,967.40 5,260,200.00 应付帐款 15 14,984,919.60 14,994,919.60 14,274,231.91 应收股利 - - - 预收帐款 16 681,396.19 814,635.44 2,182,908.47 应收利息 - - - 应付工资 17 34,312.00 34,312.00 26,661.80 应收帐款 4 29,436,003.02 29,821,403.02 34,835,959.06 应付福利费 18 -44,621.07 5,609.88 245,008.03 其他应收款 5 8,102,060.15 8,748,513.10 11,613,510.43 应付股利 19 10,530,874.90 10,530,874.90 7,822,935.64 预付帐款 6 16,047,269.89 16,127,269.89 8,840,018.99 应交税金 20 817,773.65 815,485.92 806,316.81 应收补贴款 - - - 其他应交款 21 75,513.60 76,192.60 34,470.48 存货 7 34,525,648.59 34,525,648.59 37,802,603.47 其他应付款 22 3,005,154.82 3,040,715.96 3,999,818.85 待摊费用 64,236.40 64,236.40 44,722.28 预提费用 23 800,000.00 800,000.00 240,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - - 预计负债 - - - 其他流动资产 - - - 一年内到期的长期负债 - - - 流动资产合计 374,130,109.84 375,794,859.99 321,768,020.93 其他流动负债 - - - 流动负债合计 111,645,323.69 111,872,746.30 104,592,351.99 长期投资： 长期股权投资 8 26,730,510.23 24,800,000.00 32,260,161.55 长期负债： 长期债权投资 - 长期借款 - - 长期投资合计 8 26,730,510.23 24,800,000.00 32,260,161.55 应付债券 - - 其中：合并价差 长期应付款 - - 固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原价 9 103,438,313.71 104,659,736.71 116,245,690.98 其他长期负债 - - 减：累计折旧 9 43,075,045.66 43,588,784.83 50,337,737.38 - 固定资产净值 9 60,363,268.05 61,070,951.88 65,907,953.60 长期负债合计 - - 减：固定资产减值准备 9 4,200,096.13 4,200,096.13 4,266,999.59 递延税款： 固定资产净额 9 56,163,171.92 56,870,855.75 61,640,954.01 递延税款贷项 - 工程物资 1,450,000.00 1,450,000.00 - 在建工程 10 60,595,784.92 60,595,784.92 96,158,145.29 负债合计 111,645,323.69 111,872,746.30 104,592,351.99 固定资产清理 - - - 少数股东权益 214,501.14 固定资产合计 118,208,956.84 118,916,640.67 157,799,099.30 股东权益： 股本 24 150,441,070.00 150,441,070.00 195,573,391.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 - - 无形资产 11 4,208,770.91 4,208,770.91 9,819,986.48 股本净额 24 150,441,070.00 150,441,070.00 195,573,391.00 长期待摊费用 12 465,350.67 465,350.67 465,075.51 资本公积 25 242,108,478.67 242,108,478.67 204,527,487.40 其他长期资产 - - - 盈余公积 26 9,469,662.10 9,489,238.64 11,451,953.56 无形资产及其他资产合计 4,674,121.58 4,674,121.58 10,285,061.99 其中：法定公益金 26 3,156,554.04 3,163,079.55 3,817,317.85 未分配利润 27 10,079,164.03 10,059,587.49 5,967,159.82 递延税项： 外币折算差额 - - - 递延税款借项 - - - 股东权益合计 412,098,374.80 412,098,374.80 417,519,991.78 资产总计 523,743,698.49 524,185,622.24 522,112,343.77 负债和股东权益总计 523,743,698.49 524,185,622.24 522,112,343.77 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人： 郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 利润表 会企02表 编制单位：四川天一科技股份有限公司 ２００２年度 单位：元 上年实际数 项 目 注释 本年实际数 母公司 合并数 一、主营业务收入 28 152,177,318.76 141,003,109.76 142,808,109.76 减：主营业务成本 115,972,553.29 102,073,967.86 103,504,354.13 主营业务税金及附加 29 826,016.77 725,233.30 736,324.94 二、主营业务利润（亏损以“— ”号填列） 35,378,748.70 38,203,908.60 38,567,430.69 加：其他业务利润（亏损以“— ”号填列） 30 799,702.84 707,007.53 707,597.53 减：营业费用 8,871,878.74 7,322,102.84 7,360,689.84 管理费用 31 10,172,561.06 7,111,320.75 7,276,595.00 财务费用 32 2,853,053.42 2,663,866.43 2,653,315.66 三、营业利润（亏损以“— ”号填列） 14,280,958.32 21,813,626.11 21,984,427.72 加：投资收益（损失以“— ”号填列） 33 -1,099,477.23 1,953,474.22 1,822,963.99 补贴收入 - - - 营业外收入 34 176,329.12 14,510.92 14,510.92 减：营业外支出 35 133,469.93 188,979.95 189,179.95 四、利润总额（亏损总额以“— ”号填列） 13,224,340.28 23,592,631.30 23,632,722.68 减：所得税 9,063.89 - 25,590.24 减：少数股东损益 - 14,501.14 五、净利润（净亏损以“— ”号填列） 13,215,276.39 23,592,631.30 23,592,631.30 补充资料： 上年实际数 非常项目 本年实际数 母公司 合并数 1、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -177,974.10 -177,974.10 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、 其他 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：四川天一科技股份有限公司 2002年度 2002 单位：元 上年实际数 项 目 注释 本年实际数 母公司 合并数 一、净利润 13,215,276.39 23,592,631.30 23,592,631.30 加：年初未分配利润 10,079,164.03 556,302.33 556,302.33 其他转入 - - - 二、可供分配的利润 23,294,440.42 24,148,933.63 24,148,933.63 减：提取法定盈余公积 1,321,527.64 2,359,263.13 2,372,314.16 提取法定公益金 660,763.82 1,179,631.57 1,186,157.08 提取职工奖励及福利基金 - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 利润归还投资 - - - 三、可供投资者分配的利润 21,312,148.96 20,610,038.93 20,590,462.39 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 7,822,935.64 10,530,874.90 10,530,874.90 转作股本的普通股股利 7,522,053.50 - - 四、未分配利润 5,967,159.82 10,079,164.03 10,059,587.49 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 现金流量表 会企03表 编制单位：四川天一科技股份有限公司 2002年 单位：元 项 目 注释 本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,826,216.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36 - 现金流入小计 174,826,216.21 购买商品、接受劳务支付的现金 120,232,035.45 支付给职工以及为职工支付的现金 19,138,074.50 支付的各项税费 6,692,485.90 支付的其他与经营活动有关的现金 37 25,928,101.22 现金流出小计 171,990,697.07 经营活动产生的现金流量净额 2,835,519.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 32,799,488.39 取得投资收益所收到的现金 68,119.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,612.87 收到的其他与投资活动有关的现金 38 2,062,859.56 现金流入小计 34,932,080.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,690,127.50 投资所支付的现金 122,008,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 39 - 现金流出小计 156,698,927.50 投资活动产生的现金流量净额 -121,766,847.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 95,760,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 40 - 现金流入小计 95,760,000.00 偿还债务所支付的现金 99,260,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 13,656,100.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 - 现金流出小计 112,916,100.94 筹资活动产生的现金流量净额 -17,156,100.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -136,087,429.30 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 现金流量表附注： 项 目 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,215,276.39 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 2,289,587.94 固定资产折旧 5,742,919.66 无形资产摊销 756,580.99 长期待摊费用摊销 99,718.00 待摊费用减少（减：增加） 19,514.12 预提费用增加（减：减少） -560,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 1,197.80 财务费用 2,853,053.42 投资损失（减：收益） -1,099,477.23 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,276,954.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,075,678.50 经营性应付项目的增加（减：减少） -15,130,218.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,835,519.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 112,171,006.70 减：现金的期初余额 248,258,436.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -136,087,429.30 4、购买营业部门情况 42 购买价格 4,876,400.00 购买价格中以现金支付的部分 4,388,800.00 购买子公司所取得的现金 357,484.00 非现金资产 存货 2,985,012.55 固定资产原价 4,807,301.00 减累计折旧 2,490,339.99 无形资产 6,367,769.56 其他资产 2,671,150.63 负债： 短期借款 500,000.00 应付帐款 510,548.70 其他应付款 8,251,435.90 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川天一科技股份有限公司 2002年度 单位：元 年初余额 项 目 本年增加数 本年转回数 年末余额 母公司 合并数 一、坏帐准备合计 2,166,259.35 2,232,122.30 798,600.41 - 2,964,859.76 其中：应收帐款 1,878,893.81 1,903,493.81 344,678.05 - 2,223,571.86 其他应收款 287,365.54 328,628.49 453,922.36 - 741,287.90 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 918,387.34 918,387.34 1,602,560.84 400,423.57 2,120,524.61 其中：库存商品 384,108.65 384,108.65 1,540,861.94 - 1,924,970.59 委托代销商品 - - 61,698.90 - 61,698.90 原材料 534,278.69 534,278.69 - 400,423.57 133,855.12 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债券投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 4,200,096.13 4,200,096.13 66,903.46 - 4,266,999.59 其中： 专用设备 - 2,308,798.12 2,308,798.12 66,903.46 2,375,701.58 通用设备 - - 596,989.49 596,989.49 596,989.49 运输设备 - - 832,721.39 832,721.39 832,721.39 其他设备 - - 461,587.13 461,587.13 461,587.13 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人： 郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：四川天一科技份有限公司 2002年度 单位：元 上年数 项 目 本年数 母公司 合并数 一、股本： 年初余额 150,441,070.00 115,723,900.00 115,723,900.00 本年增加数 45,132,321.00 34,717,170.00 34,717,170.00 其中：资本公积转入 37,610,267.50 34,717,170.00 34,717,170.00 盈余公积转入 - - - 利润分配转入 7,522,053.50 - - 新增股本 - - - 本年减少数 - - - 年末余额 195,573,391.00 150,441,070.00 150,441,070.00 二、资本公积： 年初余额 242,108,478.67 272,385,611.27 272,385,611.27 本年增加数 29,276.23 6,245,885.53 6,245,885.53 其中：股本溢价 6,245,885.53 6,245,885.53 接受捐赠非现金资产准备 - - - 接受现金捐赠 - - - 股权投资准备 - - - 拨款转入 - - - 外币资本折算差额 - - - 其他资本公积 29,276.23 - - 本年减少数 37,610,267.50 36,523,018.13 36,523,018.13 其中：转增股本 37,610,267.50 34,717,170.00 34,717,170.00 年末余额 204,527,487.40 242,108,478.67 242,108,478.67 三、法定和任意盈余公积 年初余额 6,313,108.06 3,953,844.93 3,953,844.93 本年增加数 1,321,527.64 2,359,263.13 2,372,314.16 其中：从净利润中提取数 1,321,527.64 2,359,263.13 2,372,314.16 其中：法定盈余公积 1,321,527.64 - - 任意盈余公积 - - - 储备基金 - - - 企业发展基金 - - - 法定公益金转入数 - - - 本年减少数 - - - 其中：弥补亏损 - - - 转增股本 - - - 分派现金股利或利润 - - - 分派股票股利 - - - 年末余额 7,634,635.70 6,313,108.06 6,326,159.09 其中：法定盈余公积 7,634,635.70 6,313,108.06 6,326,159.09 储备基金 - - - 企业发展基金 - - - 四、法定公益金 年初余额 3,156,554.04 1,976,922.47 1,976,922.47 本年增加数 660,763.82 1,179,631.57 1,186,157.08 其中：从净利润中提取数 660,763.82 1,179,631.57 1,186,157.08 本年减少数 - - - 其中：集体福利支出 - - - 年末余额 3,817,317.86 3,156,554.04 3,163,079.55 五、未分配利润 年初未分配利润 10,079,164.03 556,302.33 556,302.33 本年净利润（净亏损以“—”号填列) 13,215,276.39 23,592,631.30 23,592,631.30 本年利润分配 17,327,280.60 14,069,769.60 14,089,346.14 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列) 5,967,159.82 10,079,164.03 10,059,587.49 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人： 郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：四川天一科技股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 注释 本年数 一、应交增值税： １、年初未抵扣数（以“－”号填列） -120,983.70 ２、销项税额 22,186,743.13 出口退税 进项税额转出 478,198.46 转出多交增值税 307,344.84 ３、进项税额 17,643,997.50 已交税金 1,067,763.81 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4,887,699.13 ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） -748,157.71 二、未交增值税： １、年初未交数 705,987.71 ２、本期转入数 4,580,354.29 ３、本期已交数 3,996,505.81 ４、期末未交数 1,289,836.19 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 分部报表（业务分部） 会企02表附表2 编制单位：四川天一科技股份有限公司 2002年度 单位：元 化工物资及气体销售业务 化工设施建设及技术收入 抵销 未分配项目 合计 项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 58,666,565.15 39,950,747.58 113,909,486.02 108,748,717.74 20,398,732.41 5,891,355.56 152,177,318.76 142,808,109.76 其中：对外营业收入 58,666,565.15 39,950,747.58 93,510,753.61 102,857,362.18 152,177,318.76 142,808,109.76 分部间营业收入 20,398,732.41 5,891,355.56 20,398,732.41 5,891,355.56 - 二、营业成本合计 47,554,650.12 29,224,979.36 88,816,635.58 79,765,863.71 20,398,732.41 5,486,488.94 115,972,553.29 103,504,354.13 其中：对外营业成本 47,554,650.12 29,224,979.36 68,417,903.17 74,279,374.77 115,972,553.29 103,504,354.13 分部间营业成本 20,398,732.41 5,486,488.94 20,398,732.41 5,486,488.94 - - 三、期间费用合计 12,247,458.58 9,585,703.74 9,650,034.64 7,868,896.76 164,000.00 21,897,493.22 17,290,600.50 四、营业利润合计 -993,653.89 1,588,971.85 15,274,612.21 20,636,322.49 - 240,866.62 14,280,958.32 21,984,427.72 五、资产总额 157,210,869.99 147,824,541.95 519,114,222.61 529,750,214.55 154,212,748.83 153,389,134.26 522,112,343.77 524,185,622.24 六、负债总额 138,184,981.49 146,583,086.38 74,488,941.37 116,507,417.33 115,904,506.51 151,217,757.41 96,769,416.35 111,872,746.30 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 净资产收益率和每股收益计算表 净资产收益率 每股收益 金额 报告期利润 2001年 2002年 2001年 2002年 2001年 2002年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38,567,430.69 35,378,748.70 9.36% 9.39% 8.47% 8.45% 0.26 0.26 0.18 0.18 营业利润 21,984,427.72 14,280,958.32 5.33% 5.35% 3.42% 3.41% 0.15 0.15 0.07 0.07 净利润 23,592,631.30 13,215,276.39 5.72% 5.74% 3.17% 3.16% 0.16 0.16 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 22,122,310.44 13,172,417.20 5.37% 5.38% 3.15% 3.15% 0.15 0.15 0.07 0.07 法定代表人： 冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：蔡小勇 上述指标的计算过程： 1、 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 3、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2、加权平均净资产收益率（ROE） 4、加权平均每股收益（EPS） P P ROE= EPS= Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo P 报告期利润 P 报告期利润 NP 报告期净利润 So 期初股份总数 Eo 期初净资产 S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Ei 报告期发行新股或债转股等新增净资产 Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Ej 报告期回购或现金分红等减少净资产 Sj 报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo 报告期月份数 Mo 报告期月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数