西部资源(600139)鼎天科技2002年年度报告

鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 0 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 陈汉春、陈圣颖、陈群、靳钊军四位董事未出席本次董事会，也未出具委托书。 四川君和会计师事务所为本公司出具了无保留有解释段说明的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司负责人董事长陈亚平先生、财务负责人卫东先生、会计机构负责人段丽 萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 一 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３ 二 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … ．４ 三 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … ．６ 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … ．８ 五 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１０ 六 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１２ 七 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１３ 八 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１８ 九 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．２０ 十 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．２２ 十一 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．５３ 2 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称 公司法定中文名称：鼎天科技股份有限公司 公司法定英文名称：ＤＩＮＧＴＩＡＮ ＳＣＩＥＮＣＥ ＆ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ Ｉｎｃ． 二、公司法定代表人：陈亚平 三、公司董事会秘书：黄晓君 Ｅ－ｍａｉｌ：ｈｕａｎｇ＿ｘｊ＠ｄｉｎｇｔｉａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司联系地址：四川省德阳市华山北路 １１４ 号 电话：０８３８－２８２６４９８ 传真：０８３８－２８２１２１７ 四、公司注册及办公地址：四川省德阳市华山北路 １１４ 号 邮政编码：６１８０００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄｉｎｇｔｉａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｓ－ｔｅｃｈ＠ｄｉｎｇｔｉａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券办 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：鼎天科技 公司股票代码：６００１３９ 七、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９７ 年 １２ 月 ２ 日 注册地点：四川省德阳市华山北路 １１４ 号 企业法人营业执照注册号：５１０６００１８００４２７ 税务登记号码：５１０６０２２０５１１３３０８ 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街 ６８ 号锦城大厦 １０ 楼 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 利润总额 －４６，７０４，０２２．５８ 净利润 －４７，０４４，０３２．００ 扣除非经常性损益后的净利润 －４５，３７３，６７９．２４ 主营业务利润 １１，９１０，７２９．８９ 其他业务利润 －２２７，５６６．７２ 营业利润 －３５，５８４，４２９．３１ 投资收益 －１０，０６０，８１３．０８ 补贴收入 ２４５，０００．００ 营业外收支净额 －１，３０３，７８０．１９ 经营活动产生的现金流量净额 －７０，４３１，９７１．３５ 现金及现金等价物净增减额 －７５，３９６，６８５．３９ 注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额： 项 目 金 额 补贴收入 ２４５，０００．００ 流动资产盘盈、盘亏损益 －２，４４０，５３３．６２ 支付或收取的资金占用费 １，８２８，９６１．０５ 营业外收入 ９７０，９０２．７９ 营业外支出 －２，２７４，６８２．９８ 合 计 －１，６７０，３５２．７６ 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 ２００２年 ２００１年调整后 ２００１年调整前 ２０００年 主营业务收入 ４０４，５１１，１０３．５１ １９３，９３０，５８７．２５ １９３，９３０，５８７．２５ ２０９，０２４，６２４．５０ 净利润 －４７，０４４，０３２．００ －６６，２１０，１１９．２７ －６３，４６６，４７１．６１ １３，５３９，７７４．９６ 总资产 ４００，７４２，９０４．０７ ４０７，２２９，９０１．５９ ４０９，９７３，５４９．２５ ５２６，７０８，４０５．７９ 股东权益（不含少数股东权益） ７７，２３７，１１５．３０ １０１，１３１，７０２．１６ １０３，８７５，３４９．８２ １６４，３０９，０６６．３０ 每股收益 －０．６２ －０．８７ －０．８３ ０．１８ 每股净资产 １．０２ １．３３ １．３７ ２．１６ 调整后的每股净资产 ０．８３ １．１７ １．２０ ２．０４ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．９３ ０．２６ ０．２６ ０．１０ 净资产收益率（％） －６０．９１ －６５．４７ －６１．１０ ８．２４ 扣除非经常性损益后的加权净资产 －５６．８９ －３８．３１ －３５．８５ ５．６１ 收益率（％） 三、公司报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ７６，０１０，２００．００ ４７，６８７，７１８．０１ ２１，６９４，８３５．６９ ６，３０６，５２２．６９ －４４，２６１，０５１．５４ １０１，１３１，７０２．１６ 本期增加 ２３，１４９，４４５．１４ －４７，０４４，０３２．００ －２３，８９４，５８６．８６ 本期减少 期末数 ７６，０１０，２００．００ ７０，８３７，１６３．１５ ２１，６９４，８３５．６９ ６，３０６，５２２．６９ －９１，３０５，０８３．５４ ７７，２３７，１１５．３０ 4 变动原因： （一）资本公积的增加主要是由于股权投资准备的增加所致； （二）未分配利润的减少是由于亏损所致。 5 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ４６，６１０，２００ ４６，６１０，２００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ４６，６１０，２００ ４６，６１０，２００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 ４６，６１０，２００ ４６，６１０，２００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ２９，４００，０００ ２９，４００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ２９，４００，０００ ２９，４００，０００ 三、股份总额 ７６，０１０，２００ ７６，０１０，２００ 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为：７１７４ 户 （二）报告期末公司前十名股东持股情况 排名 股东名称或姓名 年度内持股增减 年末持股数（股） 占总股本比例（％） 性质 １ 四川鼎天（集团）有限公司 ０ ４６，６１０，２００ ６１．３２ 法人股 ２ 林采笛 ０ ９０，５００ ０．１２ 流通股 ３ 饶学权 ８５，２００ ０．１１ 流通股 ４ 朱英 ０ ７８，５７０ ０．１０ 流通股 ５ 王平 ０ ７７，７４６ ０．１０ 流通股 ６ 苏森林 ０ ７５，６７９ ０．１０ 流通股 ７ 李宪斌 ０ ７４，６１０ ０．１０ 流通股 ８ 池斌 ７４，６００ ０．１０ 流通股 ９ 王龙 ０ ７４，５１４ ０．１０ 流通股 １０ 万晓敏 ０ ７４，３０６ ０．１０ 流通股 （１）公司的控股股东四川鼎天（集团）有限公司于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日将 ３８，０００，０００ 股质押给中国光大银行成都支行用于办理贷款，质押期限为 ２００２ 年 １ 月 ７ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日。详见 ２００２ 年 １ 月 ９ 日的《上海证券报》及《中国证券报》，该笔质 押已于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日解除。详见 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日的《上海证券报》及《中国 证券报》。 （２）公司的控股股东四川鼎天（集团）有限公司因关联公司鼎天软件有限公司 6 办理贷款，将本公司社会法人股 １６００ 万股质押给了中国光大银行成都分行，质押期 限：２００３ 年 １ 月 ２３ 日至 ２００３ 年 ７ 月 ２２ 日，双方已于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日在中国证券 登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续。详见 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日的《上 海证券报》及《中国证券报》。 （３）公司的控股股东四川鼎天（集团）有限公司将其持有的本公司法人股中的 ２２００ 万股协议转让给成都达义实业（集团）有限责任公司，此次股权转让后，成都 达义实业（集团）有限责任公司为本公司第二大股东（股权过户日期为 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日）。详见 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 （４）公司的控股股东四川鼎天（集团）有限公司所持有本公司法人股中的 ６９２ 万股，于 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日质押给了中国工商银行四川省第五办事处，质押期为 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ２６ 日。详见 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日的《上海证券报》及 《中国证券报》。 （５）公司的控股股东四川鼎天（集团）有限公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日将持有本 公司法人股中的 １６０ 万股，质押给中国银行蜀都大道支行用于关联公司鼎天软件有 限公司办理贷款，质押期限为 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日至 ２００３ 年 ７ 月 ２３ 日。详见 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 在本公司前十名股东中，四川鼎天（集团）有限公司与其余流通股股东之间不 存在关联关系及一致行动人的情况，流通股股东之间是否存在关联关系及一致行动 人的情况本公司未知。 （三）公司的控股股东情况 四川鼎天（集团）有限公司，持有本公司全部的法人股：４６，６１０，２００ 股，占总 股本的 ６１．３２％，法定代表人：陈汉春，成立日期：１９９７ 年 ３ 月 １８ 日，注册资本： 贰亿贰仟万元，主要业务和产品：高科技产品、软件产品、电子产品、多媒体通信 网络产品、多媒体数字产品及光电产品等，企业性质：有限责任公司，企业注册地 址：成都高新区标准厂房。报告期内控股股东及持股比例未发生变化。 （四）控股股东的实际控制人情况 控制人名称：四川鼎天通信有限责任公司，法定代表人：陈亚平，成立日期： 一九九六年十月二日，注册资本：柒仟万元，主要业务和产品：高科技产品的开发、 生产、销售，信息密码产品的开发、生产、销售，批发、零售、代购、代销通讯产 品（不含无线电发射设备）、电子产品、家用电器，企业性质：有限责任公司，企业 注册地址：成都高新区标准厂房 １ 幢 ３ 层 Ｄ１ 号。 7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况表 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 陈亚平 董事长 男 ４７ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 陈汉春 董事 男 ６９ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 周友苏 独立董事 男 ４９ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 马宗桂 独立董事 女 ６２ ２００２．０６～２００４．１２ ０ ０ 陈圣颖 董事 女 ３９ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 卫东 董事、副总经理 男 ４６ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 陈群 董事 女 ４１ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 宋碧先 董事 女 ３９ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 靳钊军 董事 男 ３８ ２００１．１２～２００４．１２ ２，８００ ２，８００ 冯仕宴 监事会主席 男 ５８ ２００１．１２～２００４．１２ １，４００ １，４００ 张渝 监事 男 ３５ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 程义凯 监事 男 ６３ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 刘家新 监事 男 ４７ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 王世宏 监事 男 ３６ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 何泽荣 总经理 男 ３６ ２００２．１２～２００４．１２ ０ ０ 朱增裕 副总经理 男 ５３ ２００２．１２～２００４．１２ ０ ０ 尹涛 副总经理 男 ４７ ２００２．１２～２００４．１２ ０ ０ 段丽萍 财务部部长 女 ４５ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 黄晓君 董事会秘书 女 ４３ ２００１．１２～２００４．１２ ０ ０ 注：报告期内公司董事、监事在股东单位任职的情况 董事长陈亚平先生、董事陈圣颖女士在本公司控股股东单位四川鼎天（集团） 有限公司任董事；董事陈汉春先生在本公司控股股东单位四川鼎天（集团）有限公 司任董事长。任职期间为 ２００２ 年 ５ 月至 ２００３ 年 １２ 月。 （二）年度报酬情况 １、公司董事、监事和高级管理人员的报酬确定依据 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬，由月度工资和绩效奖励两 部分组成。其中，工资实行岗位工资制，其金额根据公司工资管理制度和企业经营 情况、并参照同行业标准和当地收入标准制定。 ２、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共计 １２ 人，年度报酬总额为 ２８．９ 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 ８．８ 万元，金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 ７．８ 万元。年度报酬在 １～２ 万元的 ６ 人，在 ２～４ 万元的 ４ 人，年度报酬在 ４ 万元以上的 ２ 人。 ３、根据 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日公司召开的 ２００１ 年度第二次临时股东大会审议通过 的《关于公司独立董事津贴标准的议案》。公司给独立董事每年叁万元的津贴，独立 董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需要的合理 费用据实报销。 ４、本公司董事陈汉春、陈圣颖、陈群在股东单位四川鼎天（集团）有限公司领 取报酬、津贴，未在本公司领取报酬、津贴；监事程义凯、王世宏、刘家新、张渝 在本人所在单位领取报酬、津贴，未在本公司领取报酬、津贴。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员说明 8 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日召开了第四届九次董事会会议，对公司部份高管人员 进行了调整。同意张明亮先生因工作变动辞去公司总经理职务的请求，聘任何泽荣 先生担任公司总经理职务；聘任朱增裕先生、尹涛先生、卫东先生为公司的副总经 理，公司新聘任的高管人员任期至本届董事会届满。 二、员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有在册职工 ２４１９ 人，公司需承担费用的离退 休职工人数为 １，２２９ 人。 （一）专业构成 生产人员 ７２２ 人； 销售人员 ３８ 人； 技术人员 ８５ 人； 财务人员 ４１ 人； 行政人员 １８０ 人； 其他人员 １３５３ 人。 注：其他人员中包含公司服务人员、歇岗、内退、下岗、换工及外派人员等。 （二）教育程度 硕士 ３ 人； 本科 ６５ 人； 专科 ２６９ 人； 中专 ２２１ 人； 中技 ４７４ 人； 高中 ２９２ 人； 初中 １０９５ 人。 9 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律、法规 的要求，建立并逐步完善现代企业制度，规范公司运作，制定了《公司章程》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露管理办法》、《总 经理工作细则》和系统的内部控制制度，不断提高公司的治理水平，规范公司运作， 促进了公司地发展。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》公 司治理情况如下： （一）股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要 求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，没有损害公司及股东的利益，并 对定价依据予以充分披露。 （二）控股股东与上市公司：控股股东占用本公司资金的问题在寻求各种措施 逐步解决，控股股东能依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的经营活动。公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面 做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （三）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事； 公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议 事规则》，公司大部分董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极 参加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；目前，公司 选聘了两名独立董事，独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务， 独立董事能够按照相关法律、法规及《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公 司整体利益及中小股东的利益。 （四）监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本 着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督。 （五）绩效评价与激励约束机制：公司正积极建立公正、透明的董事、监事和 经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、 法规的规定。 （六）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他 利益相关者的合法权益，并与积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询；公司将严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司将继续加强对《上市公司治理准则》的学习、理解和运用，坚持创优良业 绩与抓规范运作并举，不断推进公司治理工作，努力创造优良的业绩回报广大股东。 二、独立董事履行职责情况 截止报告期末，公司共有两名独立董事。本公司之独立董事充分行使有关法律、 法规及公司赋予的职权，勤勉尽责，详细审阅所有提交董事会审议的议案及相关资 料，尤其重视关于中小股东利益的事项。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （一）业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务 及自主经营能力。 （二）人员分开方面：公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立 10 的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司董事长、经理及其他高层管理人员均 在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的其他行政职务。 （三）资产完整方面：公司拥有独立的收费管理系统，特许经营权等无形资产 归上市公司所有。 （四）机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与 控股股东合署办公的情况。 （五）财务独立方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩绩效进行考评，建立了 相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 11 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内，公司共召开了两次股东大会 （一）２００１ 年度股东大会 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日，本公司在《上海证券报》及《中国证券报》上刊登了“关 于召开 ２００１ 年度股东大会”的会议通知。２００２ 年 ４ 月 １８ 日在成都市高新区创业路 ８ 号鼎天软件有限公司会议室召开，出席会议的股东共 ３ 名，本次会议没有股东授权 委托的代表，代表股份 ４６，６１４，４００ 股，占公司有表决权股份总数的 ６１．３３％，符合《公 司法》及《公司章程》的规定。公司董事、监事、高管人员列席了会议。海南圣合 律师事务所派律师韩颖梅女士、刘伟先生出席了本次股东大会，并出具了法律意见 书。大会采取记名逐项投票表决的方式，审议通过了如下决议： １、审议通过公司 ２００１ 年度董事会工作报告 ２、审议通过公司 ２００１ 年度监事会工作报告 ３、审议通过公司 ２００１ 年度财务决算报告 ４、审议通过公司 ２００１ 年度利润分配方案 ５、审议通过续聘四川君和会计师事务所为公司财务会计审计机构的议案 ６、审议通过《鼎天科技股东大会议事规则》的议案 ７、审议通过公司《２００１ 年年度报告》及《报告摘要》 本次股东大会决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日刊登在《上海证券报》及《中国证 券报》上。 （二）２００２ 年度第一次临时股东大会 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日，本公司在《上海证券报》及《中国证券报》上刊登了“关 于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会”的会议通知。２００２ 年 ６ 月 ２８ 日在成都市川 信大厦 ２６ 层鼎天公司一号会议室召开，出席会议的股东共 ３ 名，本次会议没有股东 授权委托的代表，代表股份 ４６，６１４，４００ 股，占公司有表决权股份总数的 ６１．３３％，符 合《公司法》及《公司章程》的规定。公司董事、监事、高管人员列席了会议。海 南圣合律师事务所派律师韩颖梅女士、张孝诚先生出席了本次临时股东大会，并出 具了法律意见书。大会采取记名逐项投票表决的方式，审议通过了如下决议： １、审议通过修改公司章程部分条款的议案 ２、审议通过关于提名公司独立董事候选人的议案 ３、审议通过关于调整公司董事会成员的议案 ４、审议通过公司独立董事制度的议案 本次临时股东大会决议公告于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日刊登在《上海证券报》及《中 国证券报》上。 二、报告期内，公司选举、更换公司董事、监事情况 在 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会上，杨小玲女士因身 体状况原因辞去董事职务，选举马宗桂女士担任公司的独立董事。详见 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 12 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 １、本公司主要从事：移动通讯、宽带通讯、信息网络安全产品的研究、生产、 销售，多媒体高速信息网络集成、多媒体数字产品研究生产、销售，多媒体软件出 版发行，成套电工专用设备、光机电一体化机械系统、特殊线缆、金属制品等产品 的加工销售，技术转让、技术服务。 ２、本公司属于电子信息网络、电工专用设备及线缆制造业，是中国最大规模的 电工专用设备研发、制造和出口基地，尤其在铜铝杆生产线、大型管绞及拉丝设备 等方面占有主导地位，是德阳重大装备基地的重要项目之一。 “东方电工”在全国电 专行业中第一品牌的地位一直得到中国电器工业协会及电工专用设备分会和广大用 户的首肯。产品销售分布在全国各地，并出口东南亚、南亚、南美、中东等地，公 司拥有自营进出口经营权，产品普遍受到用户好评。 （二）报告期内公司主营业务情况 １、主营业务收入、主营业务利润的构成情况 产品名称 主营业务收入 主营业务毛利 电工机械 ５３，２５８，５６２．７２ ８，１７９，７７５．３７ 手机贸易 ３５１，２５２，５４０．７９ ４，０３７，７１２．５２ 合计 ４０４，５１１，１０３．５１ １２，２１７，４８７．８９ ２、主要产品业务利润构成情况 占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的产品情况 产品名称 收入 成本 毛利率（％） 电工机械 ５３，２５８，５６２．７２ ４５，０７８，７８７．３５ １５．３６ 手机贸易 ３５１，２５２，５４０．７９ ３４７，２１４，８２８．２７ １．１５ 目前尚未有权威机构统计本公司产品在所处行业中的市场份额。公司手机贸易 额巨大主要系因合并龙泉大通邮电工贸有限公司报表所致，但由于营销成本高而未 给公司带来理想的营业收益。 二、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 控股子公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 鼎天电子产业有限公司 多媒体网络、数字、资讯软件产品等 20000万元 36452万元 -1348万元 德阳砂马东方电缆有限责任公司 电线、电缆、电工器材及零配件等 2215万元 2823万元 -34万元 德阳东方电工机械有限责任公司 电工专用设备、金属制品、电线、电缆等 1500万元 9907.1万元 -237.9万元 德阳东工钢绳有限公司 金属丝制品，建筑金属制品设备等 600万元 2708.8万元 -236.5万元 德阳东工资产经营管理有限公司 对机械、电子行业投资 500万元 1151.9万元 -20.2万元 德阳东工电磁线有限公司 电线电缆、特种线缆、漆包线等 100万元 512.3万元 -61.7万元 龙泉大通邮电工贸有限公司 通信设备及器材,机电产品,金属材料及制品等 206万元 2227.6万元 1.4万元 三、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占公司年度采购总额的比例为：７６％，向前 五名客户合计的销售额占公司年度销售总额的比例为：７９％。 （一）前五名供应商情况 １、中国邮电器材西南公司，类别：手机 ２、西安电机厂成都供销公司，类别：电机 ３、成都伟特电气研究所，类别：西门子直流调速装置 ４、德阳成华物资公司，类别：钢材 13 ５、绵阳会通金属材料公司，类别：型材 （二）前五名客户情况 １、ＣＬ 西南片区销售公司 ２、中山古镇金龙线材厂 ３、太原市阳曲无氧铜有限公司 ４、山东金鹏有色金属集团公司 ５、新乡市汇丰漆包线有限责任公司 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （一）对外投资亏损严重 我司投入大量资金的鼎天电子产业有限公司，因受市场因素影响等原因，主导 的 ＤＶＤ 及相关产品至 ２００２ 年下半年后基本处于停产状态，报告期内该公司营业收入 仅 ６８９ 万元，但固定费用却很高，亏损 １３２８ 万元，我公司按比例承担了相应的投资 损失。为扭转这一局面，该公司已逐步放弃 ＤＶＤ 类市场竞争激烈的产品，正在大力 规划发展 ＤＴ１３９ 电脑手机项目，以期尽快扭亏实现盈利。 （二）企业非经营性负担较重 由于历史遗留原因，我公司退休、下岗、歇岗人员较多，企业需要承担的非经 营性负担较重，给公司的生产经营带来了较大的影响。为解决这一问题，公司一直 在积极地与当地政府协调，以求找到一个妥善的解决办法。 （三）公司需要寻求新的利润增长点 公司对外投资的鼎天电子产业有限公司尚处于亏损阶段，所投资的龙泉大通邮 电工贸有限公司虽为公司的业务收入做出了较大贡献，但并未产生理想的投资收益， 而电工机械业务的稳定发展虽有一定的支撑作用，但仍不足以支持公司的长远发展， 所以公司将通过加大资产重组力度等方法，尽快为公司引入新的利润增长点，以改 变被动的亏损局面。 五、报告期内公司的投资情况 （一）报告期内，公司没有募集资金或没有以前期间募集资金的使用延期到报 告期的情况。 （二）报告期内，公司未发生重大非募股资金投资项目。 （三）２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，本公司第四届董事会第四次会议同意对本公司参股 公司德阳砂马东方电缆有限责任公司进行增资；鉴于本公司对外投资已较大，２００２ 年 ８ 月 １７ 日，本公司第四届董事会第七次会议决定放弃增资扩股权利，同意马来西 亚砂马电缆有限公司单独出资 ７１５ 万元进行增资，使该公司注册资本由 １５００ 万元增 加为 ２２１５ 万元，本公司拥有权益由 ３５％降为 ２３．７％。 （四）２００２ 年 １ 月 ２８ 日，本公司向龙泉大通邮电工贸有限公司投入资本金 １０６ 万元，使其注册资本由 １００ 万元变为 ２０６ 万元，本公司投资占其注册资本的 ５１．４６％， 成为其控股股东，龙泉大通邮电工贸有限公司主要经营通信设备及器材、机电产品 （不含汽车）、金属材料及制品（不含稀贵金属制品）、化工产品（不含危险品） 、塑 料制品、电子产品及配件的销售、组织产品展销、产品加工、新产品开发、租赁、 代储物资、移动电话的销售、电子信息产品、移动通讯设备及产品销售、移动电话 检测维修。报告期内该公司净利润为 １．４ 万元，公司按拥有其股东权益的比例确认 了 ０．７６ 万元的投资收益。 六、报告期内的财务状况和经营成果分析： 项目 报告期数 上年同期数 变动比率 主营业务收入 ４０４，５１１，１０３．５１ １９３，９３０，５８７．２５ １０８．５９％ 主营业务利润 １１，９１０，７２９．８９ ２１，３５２，１１２．１２ －４４．２２％ 14 净利润 －４７，０４４，０３２．００ －６６，２１０，１１９．２７ －２８．９５％ 股东权益 ７７，２３７，１１５．３０ １０１，１３１，７０２．１６ －２３．６３％ （一）报告期内主营业务收入较上年同期增加了 １０８．５９％。主要原因是 ２００２ 年 度新成立控股子公司龙泉大通邮电工贸有限公司的手机贸易收入 ３．５ 亿元并入。 （二）报告期内主营业务利润较上年同期下降了 ４４．２２％，下降金额 ９４０ 万元， 主要原因是： １、移动通信产品因拓展市场，竞争激烈，毛利率较低，只达到 １．１５％。 ２、光通讯产品在本年度由于市场原因，没有业务及利润来源。 ３、电工机械产品市场竞争加剧，原材料价格上涨，导致产品利润率下降。 （三）报告期内净利润亏损 ４７０４ 万元，较去年同期亏损下降了 ２８．９５％。其继 续亏损的主要原因是： １、公司对外投资亏损约 ６００ 万元。 ２、电工机械及手机贸易等业务竞争激烈，销售价格下降，原材料价格上涨等因 素影响导致盈利能力下降。由于流动资金紧张导致开工率低，生产成本居高不下。 ３、为了确保资产质量，根据《企业会计制度》和《会计准则》，计提各项减值 准备和坏帐准备 ６６０ 万元。 ４、由于历史遗留问题，非生产性富余人员较多，负担重导致管理费用居高不下。 （四）报告期内股东权益较上年同期下降了 ２３．６３％，系本年度亏损所致。 七、董事会对无保留有解释段说明审计报告的意见 四川君和会计师事务所为我公司出具了君和审字（ ２００３）第 ２０５４ 号无保留有解 释段说明的 ２００２ 年度审计报告，报告称截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，我公司的母公司 四川鼎天（集团）有限公司占用我公司资金 １２０，５９７，７２３．５３ 元，占我公司净资产的 １５５．３７％，并称此项资金占用对我公司生产经营、财务状况及现金流量情况存在影响。 根据上海证券交易所《关于做好 ２００２ 年度报告有关工作的通知》的规定，公司董事 会作如下说明： （一）对我公司财务状况和经营成果的影响 公司董事会认为，由于该笔资金主要系由我公司的第一大股东四川鼎天（集团） 有限公司为支持我公司的发展，协助解决鼎天科技重组初期国有体制的历史遗留问 题，即进行了较大金额的不良资产剥离而形成的。实际上是一种政府、企业、股东 三方之间的一种债权债务关系的重组过程，并非几方交易所形成的应收款项，因此 对我公司的生产经营并未有实质性的影响。 但由于该笔资金的存在，致使公司应收款项加大，从而使坏帐准备增加，影响 了公司的当期收益。同时，又因该笔资金在财务上直接形成应收款，而影响了公司 的融资。 （二）公司采取的解决方案 公司已于 ２００２ 年底通过账务冲抵等方式，收到鼎天集团支付的该笔资金的占用 费约 ５００ 万元。２００３ 年一季度，鼎天集团也积极寻找解决方案，通过与其下属的四 川鼎天多媒体有限公司、鼎天资讯网络有限公司、鼎天科技三方以抵帐的方式偿还 了约 １２５ 万元。此前，鼎天集团拟将其持有的鼎天电子产业有限公司的投资用于偿 还该笔占用资金，但实际操作难度极大，至今未能有效实施。目前，公司正加紧与 鼎天集团就该笔资金的偿还协商其他解决办法。 （三）该事项不属于违反会计准则、制度及相关信息披露的情形 董事会认为，公司对该事项在 ２００２ 年半年报、第三季度季报以及 ２００２ 年年报 均进行了披露，符合上市公司信息披露准则，也不属于违反会计准则、制度的情形。 八、董事会日常工作情况 15 报告期内公司共召开了 ８ 次董事会会议： １、公司于 ２００２ 年 １ 月 ２４ 日召开了第四届第二次董事会会议，并形成如下决议： （１）公司董事会认为成都证管办在意见中提出的问题符合公司实际； （２）公司董事会审议通过了《鼎天科技股份有限公司关于巡回检查的整改报 告》，同意公司提出的整改措施。公司将按照《公司法》、《证券法》和监管部门的有 关规定进行认真整改； （３）公司董事、监事及其他高管人员要自觉遵守《公司法》 、 《证券法》和监管 部门的有关规定，切实履行职责，不断提高管理和运作水平。 详见 ２００２ 年 ２ 月 ２ 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 ２、公司于 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日召开了第四届第三次董事会会议，审议通过了如下 决议： （１）公司 ２００１ 年度董事会工作报告； （２）公司 ２００１ 年度总经理业务报告； （３）公司 ２００１ 年度财务决算报告； （４）公司 ２００１ 年度报告及报告摘要； （５）公司 ２００１ 年度利润分配预案及预计 ２００２ 年度利润分配政策； （６）公司 ２００１ 年度财务决算中资产减值计提及资产盘亏的议案； （７）关于续聘四川君和会计师事务所为公司财务会计审计机构的议案； （８）《股东大会议事规则》的议案； （９）关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知的议案。 详见 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 ３、公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日召开了第四届第四次董事会会议，审议通过了如下 决议： （１）《公司 ２００２ 年第一季度季度报告》； （２）《关于对德阳砂马东方电缆有限责任公司进行增资扩股的议案》。 详见 2002 年 4 月 27 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 ４、公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２６ 日召开了第四届第五次董事会会议，审议通过了如下 决议： （１）关于提名公司独立董事候选人的议案； （２）关于调整公司董事会成员的议案； （３）关于建立《公司独立董事制度》的议案； （４）关于建立《信息披露管理办法》的议案； （５）关于修改《公司章程》部分条款的议案； （６）关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案。 详见 2002 年 5 月 28 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 ５、公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开了第四届第六次董事会会议，会议审议通过了 公司关于上市公司建立现代企业制度的自查报告。详见 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海 证券报》及《中国证券报》。 ６、公司于 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日召开了第四届第七次董事会会议，审议并通过了如 下事项： （１）２００２ 年半年度报告正文及 ２００２ 年半年度报告摘要； （２）关于调整公司董事会成员的议案； （３）关于减持德阳砂马东方电缆有限责任公司持股比例的议案。 详见 2002 年 8 月 20 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 ７、公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开了第四届第八次董事会会议，审议并通过了 16 《公司 ２００２ 年第三季度季度报告》。 ８、公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日召开了第四届第九次董事会会议，审议并通过了 以下决议： （１）关于调整公司高级管理人员的议案； （２）关于聘请公司副总经理及财务总监的议案。 详见 2003 年 1 月 3 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 九、本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度利润为亏损 ４７，０４４，０３２．００ 元， 年初未分配利润为－４４，２６１，０５１．５４ 元，实际可供股东分配利润为－９１，３０５，０８３．５４ 元。 根据《公司法》和公司章程的规定，不提取法定公积金，不提取法定公益金，不提 取任意公积金，公司董事会决定，不分配、不转增。该分配预案须提交公司 ２００２ 年 度股东大会审议通过。 十、其他需要事项 从 ２００３ 年 １ 月 １ 日起，增加《证券时报》为公司信息披露报刊。 17 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 公司监事会根据《公司法》、《公司章程》和《上市公司治理规则》的要求，严 格遵循有关的法律、法规，认真履行职责，开展了监事检查工作。报告期内，总共 召开了六次监事会会议。 １、２００２ 年 １ 月 ２４ 日，在成都信息产业基地二楼会议室召开四届二次监事会， 讨论了《鼎天科技股份有限公司关于巡回检查的整改报告》。 ２、２００２ 年 ３ 月 １７ 日，在成都川信大厦 ２６ 楼会议室召开四届三次监事会，审 议通过了《２００１ 年度公司总经理的业务报告》；审议通过了《２００１ 年度监事会的工 作报告》；审议通过了《２００１ 年度财务决策报告》；审议通过了《２００１ 年年度报告正 文及摘要》。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，在成都高新区三楼会议室召开四届四次监事会，审议通 过了《公司 ２００２ 年一季度季度报告》。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，在成都川信大厦 ２６ 楼会议室召开四届五次监事会，审 议通过了《公司关于上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 ５、２００２ 年 ８ 月 １７ 日，在成都川信大厦 ２６ 楼会议室召开四届六次监事会，审 议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告正文及摘要》。 ６、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，在成都川信大厦 ２６ 楼会议室召开四届七次监事会，审 议通过了《公司 ２００２ 年度第三季度季度报告》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 ２００２ 年是关键的一年，公司制定了全面扭亏的经营目标，董事会紧紧围绕这一 目标，调动一切积极因素，努力开拓“两个市场”。在建立健全内控制度，规范运作 程序等方面做了大量工作，并取得了一定成绩。由于公司的历史包袱沉重，市场竞 争激烈，新产业投入没有产生效益，传统产业有任务缺资金的状况日趋严重等诸多 因素的制约，虽然未实现经营目标，但公司的董事是尽心尽责，为公司的发展作了 不懈的努力。 公司经营班子在生产经营活动中能依法运作，决策程序合法。公司董事和高管 人员在遵守国家法律、法规和《公司章程》方面总体是好的。但也存在个体差异， 出现少数高管人员不务实，不勤勉，经营班子没有形成统一指挥，各行其是，无所 适从，没有形成合力。对员工反映的困难和问题没有引起足够的重视，不能审时度 势地很好把握和引导，处理问题方法简单，造成员工队伍的不稳定。总的来说，监 事会认为公司董事、监事及高管人员依法运作不存在问题。 （二）检查公司财务的情况 监事会定期或不定期地对公司财务、大资金的运作进行了检查和了解。公司的 财务、会计制度健全，管理规范。君和会计师事务所出具的审计报告，认定 ２００２ 年 度实现主营业务收入 ４０４５１ 万元，净利润－４７０４ 万元，每股收益－０．６２ 元，每股净资 产 １．０２ 元。以上财务数据的计算方法符合国家的规定和要求，认为该数据准确、真 实、公允地反映了公司报告期内的生产经营成果和财务状况。 大股东违规占用公司资金问题，因形成的原因较复杂，虽然监事会曾四次书面 督促大股东按期归还占用公司资金，大股东也曾作过很多努力，但至今还没有实质 性的进展，仍占用公司资金 １．２ 亿，希望董事会要采取切实可行的措施，收回大股 东占用公司的资金，以便给股东一个交待。 （三）报告期内，公司未募集资金，也无变更前次募集资金投向的行为发生。 18 （四）报告期内，公司无收购、出售资产及重大关联交易事项。 三、监事会对于无保留有解释段说明的审计报告的意见 同意公司董事会的说明及解决意见。 19 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并事项。 三、报告期内，公司无重大关联交易事项。 四、公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 五、公司聘任会计师事务所和支付年度报酬情况 报告期内，公司续聘四川君和会计师事务所负责公司的审计工作，并出具审计 报告。支付给会师所的报酬情况如下： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 应支付的财务审计费 ３０ 万元 ２８ 万元 已支付的其他费用 １．２ 万元 １．８ 万元 公司承担有关的差旅费和食宿费，不影响会计师事务所发表独立公正的审计意 见。报告期末，公司应付会师所的报酬情况为：2001 年年报部份审计费 23 万元，2002 年年报审计费 30 万元。 目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 １０ 年，１９９８ 年德阳会计 师事务所改制为四川君和会计师事务所。 本公司 ２００２ 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，注册会计师何勇、刘 宇签字，出具了君和审字（２００３）第 ２０５４ 号无保留有解释段说明的审计报告。 六、重大事件 （一）本公司参股公司鼎天电子产业有限公司，由于市场原因，ＤＶＤ 等数码产 品的生产于 ２００２ 年 ９ 月起基本处于停产状况，光通讯类产品生产基本正常但批量较 小，如市场状况不能尽快得以改观，将给本公司继续形成潜在投资损失。 （二）四川鼎天（集团）有限公司 2002 年 11 月 22 日与成都达义实业（集团） 有限责任公司签署了《股权转让协议书》，将其持有的本公司社会法人股 2200 万股 （占总股份的 28.94%）以每股 1.01 元的价格转让给成都达义实业（集团）有限责任 公司，该次股权转让于 2003 年 1 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司完成了过户手续，该股权转让后四川鼎天（集团）有限公司仍为本公司第一大 股东（拥有 2461.02 万股，占总股份的 32.38%），成都达义实业（集团）有限责任 公司为本公司的第二大股东（拥有 2200 万股，占总股份的 28.94%）。详见 2003 年 1 月 25 日及 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）经国家经贸委技术［２００２］５６５ 号文批复德阳东方电工机械有限责任公司 （本公司的全资子公司）的超高压高强度耐热铝合金架空线连铸连轧成套设备荣获 “２００２ 年国家重大技术装备创新研制项目”，计划投资总额 ２５００ 万元，该项目为贴 息贷款项目，已在按计划进行，但贴息贷款尚未到位。 （四）本公司控股股东四川鼎天（集团）有限公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日仍占 用本公司资金 １２０，５９７，７２３．５３ 元。２００２ 年 １２ 月 １０ 日， 四川鼎天（集团）有限公司 与本公司签订协议书，因其占用本公司资金而向本公司支付资金占用费达成协议，按 占用资金总额与银行同期贷款基本利率计算，收取时间从 ２００１ 年 ７ 月 １ 日起至还清 之日止。本期应计资金占用费 ４，９９７，３１２．７８ 元。本公司第三季度报告披露四川鼎天 （集团）有限公司拟用其拥有的鼎天电子产业有限公司股权偿还占用本公司款项，由 于该工作实际操作难度很大，至今未能实施。但鼎天集团一直在努力通过其他多种 措施偿还欠本公司款项。 （五）本公司参股公司鼎天电子产业有限公司截止 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日积欠四川 鼎天（集团）有限公司款项 ７８，６８０，０９７．７３ 元。本公司母公司四川鼎天（集团）有 限公司支持鼎天电子产业有限公司手机项目尽快上马，改善其财务状况，以债务重 20 组方式要求鼎天电子产业有限公司在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日以前现金偿还 ３０，０００，０００．００ 元为条件，豁免鼎天电子产业有限公司债务 ４８，６８０，０９７．７３ 元；鼎天电子产业有限 公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日支付了四川鼎天（集团）有限公司 ３０，０００，０００．００ 元，获得 了四川鼎天（集团）有限公司豁免的债务 ４８，６８０，０９７．７３ 元并计入了其资本公积帐 户。本公司也因此按投资比例 ４０％计入了资本公积－股权投资准备 １９，４７２，０３９．０９ 元。 上述债务重组事项是鼎天电子产业有限公司的重大关联交易事项。 另外，鼎天电子产业有限公司外方股东 Ａｃｔｉｏｎ Ｇｒｏｕｐ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ Ｌｔｄ．应于 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日到位的资本金 ２，２０６，６６７ 美元未到位。若外商投资者资本金不能到位， 将由该公司董事会决定处理方案。详见 ２００３ 年 １ 月 １１ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 21 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 君和审字(2003)第 2054 号 鼎天科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负 债表、２００２ 年度利润表和利润分配表及合并利润表和合并利润分配表、２００２ 年度 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及合并 财务状况、２００２ 年度的经营成果及合并经营成果、２００２ 年度现金流量及合并现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，正如贵公司会计报表附注 １１－８ 所述，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司的母公司四川鼎天（集团）有限公司占用贵公司资金 １２０，５９７，７２３．５３ 元， 占贵公司净资产的 １５５．３７％。此项资金占用对贵公司生产经营、财务状况及现金流量 情况存在影响。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 何勇 中国、四川、成都 中国注册会计师 刘宇 报告日期：２００３ 年 ０３ 月 ２１ 日 22 二、财务报表附注 鼎天科技股份有限公司会计报表附注 ２００２ 年 １ 月 １ 日～２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 一、公司的基本情况 鼎天科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系由原东方电工机械股份有限公 司于 １９９９ 年 ３ 月 １８ 日更名而来。东方电工机械股份有限公司是根据国家体改委体 改生（１９９３）２４０ 号文、四川省体改委川体改（１９９４）１５９ 号文及德阳市人民政府函 （１９８８）４２ 号文批准成立。经中国证券监督管理委员会证监发字（１９９８）１０ 号文批 准，本公司可流通股 ２，１００ 万股于 １９９８ 年 ２ 月 ２５ 日在上海证券交易所挂牌交易。 １９９８ 年 ５ 月 ２１ 日向全体股东每 １０ 股送红股 １ 股，同时每 １０ 股转增 ３ 股，红股和 转增股份于 １９９８ 年 ５ 月 ２２ 日上市交易。公司现有总股本 ７，６０１．０２ 万元，其中已流 通人民币普通股 ２，９４０ 万股。 本公司原第一大股东为德阳市国有资产经营公司，持有国家股 ４，６６１．０２ 万股， 占总股本的 ６１．３２％。经中国证券监督管理委员会证监函（１９９８）２１１ 号文和财政部 财管字（１９９８）５６ 号文以及四川省人民政府川府函（１９９８）５００ 号文批准，德阳市 国有资产经营公司于 １９９８ 年 ７ 月将所持本公司国家股 ４，６６１．０２ 万股，以每股 ２．４ 元的价格转让给四川鼎天（集团）有限公司，转让后四川鼎天（集团）有限公司成 为本公司第一大股东。 本公司所属行业为：信息及电工机械。主营范围为 “移动通讯、宽带通讯、 信息网络安全产品的研究、生产、销售，多媒体高速信息网络集成、多媒体数字 产品研究生产、销售，多媒体软件出版发行，成套电工专用设备、光机电一体化 机械系统、特殊线缆、金属制品等产品的加工销售，技术转让、技术服务”。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账原则和计价基础 本公司的会计核算以权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本 计价。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐，各外币帐 户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原帐面人民币金额的差额作 为汇兑损益处理。 ６、编制现金流量表时现金等价物的确认标准 本公司现金等价物的确认标准为：企业持有的期限短、流动性强、易于转化 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）本公司将购入的能随时变现并且持有时间不准备超过 １ 年的投资，包括 股票、债券、基金等，作为短期投资核算。短期投资按取得时的投资成本入账， 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，除取得时已记入应收项目的现金 股利或利息外，作为冲减投资成本处理。 （２）短期投资的期末计价：本公司短期投资在期末按成本与市价孰低计量， 23 对市价低于成本的计提短期投资跌价准备。 （３）短期投资跌价准备：期末，对短期投资进行全面检查，分别按单项投资 （该投资占短期投资整体 １０％及以上）或投资类别，比较短期投资的成本与市价， 按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 ８、应收款项的坏账核算方法 （１）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款 项，经批准，列作坏账损失。 （２）坏账核算方法采用备抵法。期末，对应收款项进行全面检查，分析各项 应收款项的可收回性，并预计可能产生的损失。对预计可能产生的坏账损失，采 用账龄分析法计提坏账准备。具体比例如下： １ 年以内 ２％ １－２ 年 ５％ ２－３ 年 １０％ ３ 年以上 ２０％ 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则公司视情况加 大坏账准备的计提比例，直至 １００％。 ９、存货核算方法 （１）本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。存 货在取得时，根据不同的来源按企业会计制度规定的实际成本入账。原材料采用 计划价格核算，月末将原材料消耗的计划成本调整为实际成本；低值易耗品采用 实际成本法核算于领用时一次摊销；产品成本采用实际成本法核算，其中电工专 用设备采用个别计价法，电线电缆、钢绳及线材采用加权平均法。 （２）存货的期末计价：本公司的存货在期末按成本与可变现净值孰低计量， 对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 （３）存货跌价准备：本公司在每个会计年度的中期和期末对存货进行全面清 查，按单个存货或分类存货项目将存货的成本与可变现净值进行比较，可变现净 值低于存货成本的部分计提存货跌价准备。 当本公司存货存在下列情况之一时，计提减值准备：①市价持续下跌，并且 在可预见的未来无回升的希望；②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产 品的销售价格；③企业因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要， 而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因企业所提供的商品或劳务过时或 消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以 证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当本公司存货存在下列情况之一时，将存货的账面价值全部转入当期损益： ①已霉烂变质的存货；②已过期且无转让价值的存货；③生产中已不再需要，并 且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的 存货。 １０、长期投资核算方法 （１）本公司将短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过 １ 年的各种股权 性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资 等，作为长期投资核算。 （２）长期股权投资的核算：长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，并 根据不同情况分别采用成本法或权益法进行核算。 投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以下，或虽达到或超过 ２０％但不 24 具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％ 或以上，或虽不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）的采用权益法核算，并合并被投资企业 的会计报表。 （３）长期股权投资差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始 投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处 理。对股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销。合同没有规定投 资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按 不超过 １０ 年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之 间的差额，按不低于 １０ 年期限摊销。 （４）长期债权投资的核算：长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资 成本入账。初始投资成本包括实际支付的价款（包括税金、手续费等各项附加费 用）减去已到期但尚未领取的债券利息。券面有利率的，按利率计算当年投资收 益；券面无利率的，在兑付时按实际收取的利息数计算投资收益；债券溢价或折 价于债券存续期内采用直线法摊销。 （５）长期投资减值准备：由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期 投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可 能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １１、固定资产及其折旧 （１）固定资产标准为使用期限超过１年的房屋、建筑物、机器设备、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的 物品，其单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用年限超过 ２ 年的亦作为固定资产核 算。 （２）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账；期末按账面价 值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值 准备。 （３）固定资产折旧：固定资产原值扣除 ３％残值后在预计可使用年限内按直线 法计提。固定资产分类年折旧率为： 资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ３０～４０ ３．２３～２．４３ 通用设备 １０～２８ ９．７～３．４６ 运输设备 ６～１２ １６．１７～８．０８ 专用设备 ８～１２ １２．１３～８．０８ （４）固定资产减值准备：本公司按单项固定资产计提减值准备。在期末，对 由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金 额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值 准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程包括基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，按实际 发生的支出核算。在建项目达到预定可使用状态并交付使用时转入固定资产。 在建工程减值准备：本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的 情况，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，如①长期停建 并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还 是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形。 25 １３、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额，在同时满足以下三个条件时记入所购建的固定资产成本：Ａ、资产支出已 经发生，Ｂ、借款费用已经发生，Ｃ、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费 用于发生当期直接计入财务费用。 １４、无形资产计价和摊销方法 公司的无形资产系土地使用权，以取得时的评估价值入账，按 ５０ 年期限平均 摊销。 无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能 力，当存在下列一项或若干项情况时，计提减值准备：某项无形资产已被其他新 技术等替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；无形资产的市 价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；已超过法律保护期限，但 仍然具备部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情 形。 对已被其他新技术等所替代且已无使用价值和转让价值的无形资产、已超过 法律保护期限并已不能为企业带来经济利益的无形资产、以及其他足以证明已丧 失使用价值和转让价值的无形资产将其账面价值全部转入当期损益。 １５、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入帐，在预计受益期内平均摊销。 １６、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值 之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销。 １７、收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 工程收入：在交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认营业 收入。 他人使用本公司资产：在同时满足①与交易相关的经济利益能够流入公司， ②收入的金额能够可靠地计量的条件时，利息收入按使用资金的时间和适用利率 计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定。 １８、所得税的会计处理 采用应付税款法。 １９、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的 影响数。 本公司投资联营企业鼎天电子产业有限公司按财政部－财会（２００１）６２ 号的 规定，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》，该公司按要求相应改变了 执行的会计政策，将上年未摊销完的开办费 ６，８５９，１１９．１４ 元全额计入了损益并 做了追溯调整，本公司对此也按规定采用追溯调整法进行了会计处理，其变更的 累计影响数为 ２，７４３，６４７．６６ 元，调减了 ２００１ 年度净利润 ２，７４３，６４７．６６ 元、调 减了期初留存收益—未分配利润 ２，７４３，６４７．６６ 元，同时调减了长期股权投资 ２，７４３，６４７．６６ 元。 26 ２０、合并报表的编制方法： （１）本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报 表及其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成，公 司间的重大内部交易及资金往来在合并时予以抵销。 （２）本期合并报表范围变化情况：根据本公司董事会的决定，本公司于本年 初出资 １０６ 万元向龙泉大通邮电工贸有限公司增资，增资后该公司注册资本为 ２０６ 万元，本公司拥有 ５１．４６％权益。由此，本公司合并会计报表范围在上年的基 础上增加了龙泉大通邮电工贸有限公司。 三、税项 本公司及子公司应纳税项列示如下： １、增值税：按销售收入的 １７％税率计算，抵减允许扣除的进项税后缴纳。 ２、营业税：按提供劳务收入，税率 ５％计缴。 ３、城市维护建设税：以应缴增值税、营业税的 ７％计缴。 ４、教育费附加：按应缴增值税、营业税的 ３％计缴。 ５、交通建设费附加：按应缴增值税、营业税的 ４％计缴（根据四川省地方税 务局川地税发［２００２］０３８ 号《关于停征交通建设费附加的通知》，从 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日起停止征收交通建设费附加）。 ６、所得税：自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起本公司按 ３３％比例计缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比 是否 例 合并 报表 德阳东方电工机械 1500 万元 电工专用设备、金属制品、电 1500 万元 100% 是 有限责任公司 线、电缆等 德阳东工钢绳有限 600 万元 金属丝制品，建筑金属制品设 600 万元 100% 是 公司 备等 德阳东工电磁线有 100 万元 电线电缆、特种线缆、漆包线、 100 万元 100% 是 限公司 裸铜线等 德阳东工资产经营 500 万元 对机械、电子行业投资 500 万元 100% 是 管理有限公司 龙泉大通邮电工贸 206 万元 通信设备及器材、机电产品（不 106 万元 51.46% 是 有限公司 含汽车）、金属材料及制品（不 含稀贵金属制品）、化工产品 （不含危险品）、塑料制品、 电子产品及配件的销售、组织 产品展销、产品加工、新产品 开发、租赁、代储物资、移动 电话的销售。电子信息产品、 移动通讯设备及产品销售、移 动电话检测维修。 鼎天电子产业有限 20000 万元 多媒体网络、数字、资讯软件 8000 万元 40% 否 公司 产品，光电产品等 德阳砂马东方电缆 2215 万元 电线、电缆、电工器材及零配 525 万元 23.7% 否 有限责任公司 件等 27 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额项目的单位均为人民币元） 5-1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 684,603.63 364,116.57 银行存款 5,309,015.73 1,026,188.18 其他货币资金 80,000,000.00 合 计 5,993,619.36 81,390,304.75 本项目减少的主要原因是母公司四川鼎天（集团）有限公司占用资金增加所致。 5-2、应收帐款 （1）应收账款账龄列示如下： 帐 龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 9,485,811.99 29.47% 189,716.24 12,157,145.33 29.61% 243,142.90 1～2 年 7,053,169.12 21.91% 352,658.46 8,814,974.44 21.47% 440,748.70 2～3 年 2,994,465.81 9.30% 299,446.58 7,191,174.39 17.51% 719,117.44 3 年以上 12,654,463.12 39.32% 6,854,414.58 12,895,814.92 31.41% 5,410,725.06 合 计 32,187,910.04 100.00% 7,696,235.86 41,059,109.08 100.00% 6,813,734.10 （２）应收帐款期末余额中无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款； （３）应收账款中前 ５ 名合计金额为 ５，２７４，３３７．０６ 元，占应收账款总额的比例 为 １６．３９％。 （４）应收帐款中有 ５，２７５，１０９．４７ 元因挂帐 ５ 年以上，收回的可性很小而全额 计提坏帐准备。 5-3、其他应收款 （1） 其他应收款账龄列示如下： 帐 龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 109,212,398.36 62.90% 2,184,247.97 58,649,961.30 59.44% 1,105,225.62 1～2 年 47,105,299.01 27.13% 2,355,264.95 26,240,664.87 26.59% 1,312,033.24 2～3 年 3,742,278.24 2.16% 374,227.82 3,487,135.66 3.53% 348,713.67 3 年以上 13,574,914.79 7.81% 5,834,237.23 10,295,807.30 10.44% 5,540,174.90 合 计 173,634,890.40 100.00% 10,747,977.97 98,673,569.13 100.00% 8,306,147.43 （２）期末余额中应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位四川鼎天（集团）有限公 司往来款 １２０，５９７，７２３．５３ 元。 （３）其他应收款中前 ５ 名合计金额为：１４５，２２４，１０８．２３ 元，占其他应收款总额 的比例为：８３．６４％，明细项目如下： 债务人名称 欠款金额 帐龄 性质 四川鼎天(集团)有限公司 120,597,723.53 *注 往来款 鼎天软件有限公司 14,721,497.36 1 年以内 往来款 中业集团公司 4,118,951.01 3 年以上 往来款 砂马东方电缆有限公司 3,250,000.00 1 年以内 应收款项 东工包装厂 2,535,936.33 1-2 年 往来款 合 计 145,224,108.23 *注：1 年以内的欠款金额为 74,178,620.00 元，1~2 年的欠款金额为 46,419,103.53 元。 28 （4）本项目期末余额比期初增加 75.97 % ，主要原因是本公司第一大股东-鼎 天(集团)公司占用本公司资金增加。 （5）其他应收款中有 3,464,793.19 元因挂帐 5 年以上，收回的可性很小而全额 计提坏帐准备。 5-4、预付账款 （１）账龄分析 帐 龄 年末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,824,522.94 100% 4,332,297.07 100% 合 计 6,824,522.94 100% 4,332,297.07 100% （2）预付帐款中无预付持有本公司 5%以上股份的股东单位款。 5-5、存货及存货跌价准备 项目 年末数 年初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 8,783,609.37 1,978,137.78 9,554,137.53 2,268,471.39 在产品 11957165.62 1,203,809.95 9,659,196.32 405,948.81 产成品 13,725,696.86 2,060,154.42 12,380,591.29 3,761,661.52 低值易耗品 1,012,795.55 120,000.00 1,303,465.95 委托加工物资 19,577.34 396,875.17 396,353.03 自制半成品 2,020,484.38 在途材料 1252464.70 983,779.05 1,676,673.89 发出商品 2,250,139.86 150,227.41 1,703,116.29 合 计 39,001,449.30 6,496,108.61 38,694,540.82 6,832,434.75 存货可变现净值的确定依据：根据单个存货期末市价并考虑扣减相关变现费用 进行预计。 5-6、长期投资 （1）、概况： 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、长期股权投资 71,999,155.86 19,712,039.09 5,578,698.88 86,132,496.07 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 70,952,805.86 19,472,039.09 5,578,698.88 84,846,146.07 其他股权投资 1,046,350.00 240,000.00 1,286,350.00 二、长期债权投资 其中：国债投资 合 计 71,999,155.86 19,712,039.09 5,578,698.88 86,132,496.07 本项目本年增加的主要原因系，四川鼎天（集团）有限公司为加快本公司参股公 司鼎天电子产业有限公司电脑手机产品的上市步伐，改善其财务状况，对其以债务重 组方式豁免债务 ４８，６８０，０９７．７３ 元，本公司按持股比例 ４０％相应确认了股权投资准备 １９，４７２，０３９．０９ 元所致。本年减少的主要原因系，本公司参股公司鼎天电子产业有限 公司经营亏损所致。 （2）、长期股权投资 投资起 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资余额 止期限 注册资本（％） 准备 机械部西南供销办事处 30,000.00 29 四川省信托投资公司德阳办事处 1,016,350.00 4.76 成都中邮普泰移动通信设备有限 240,000.00 3.8 公司 德阳砂马东方电缆有限公司 1,599,234.45 23.7 鼎天电子产业有限公司 83,246,911.62 40.0 4,482,114.20 合 计 86,132,496.07 4,482,114.20 鉴于鼎天电子产业有限公司 DVD 及相关业务本下半年基本停产的实际情况，本 公司对该项投资提取了减值准备 4,482,114.20 元。 （3）、采用权益法核算的长期股权投资情况如下： 投资额 被投资单位权 被投资单位名称 原始投资 追加投资 累计投资额 益增减额 德阳砂马东方电缆有限公司 5,250,000.00 5,250,000.00 -236,938.79 鼎天电子产业有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 2,177,604.02 合 计 85,250,000.00 85,250,000.00 1,940,665.23 （4）、股权投资差额： 被投资单位名称 初始原值 期初数 本期增加 本期摊（转）销 摊余价值 鼎天电子产业有限公司 1,336,634.48 1,202,971.04 133,663.44 1,069,307.60 德阳砂马东方电缆公司 –3,657,671.53 -3,535,749.14 -121,922.38 -3,413,826.76 合 计 -2,321,037.05 -2,332,778.10 11,741.06 -2,344,519.16 5-7、固定资产及累计折旧 原值 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 一、固定资产 房屋建筑物 52,044,433.15 197,424.00 51,847,009.15 通用设备 54,704,491.84 639,087.14 3,000,297.30 52,343,281.68 专用设备 5,739,105.28 78,211.24 5,817,316.52 运输设备 4,511,277.10 455,180.00 701,740.00 4,264,717.10 其他 2,337,125.50 51,782.74 2,388,908.24 合 计 119,336,432.87 1,224,261.12 3,899,461.30 116,661,232.69 二、累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 19,445,448.93 1,209,711.69 50,297.37 20,604,863.25 通用设备 33,351,438.63 3,006,063.71 1,395,958.49 34,961,543.85 专用设备 2827257.50 407,360.17 3,234,617.67 运输设备 2,254,692.91 349,349.21 220,488.03 2,383,554.09 其他 1,884,493.41 72,550.34 173,371.60 1,783,672.15 合 计 59,763,331.38 5,045,035.12 1,840,115.49 62,968,251.01 三、固定资产净值 年初数 年末数 房屋建筑物 32,598,984.22 31,242,145.90 通用设备 21,353,053.21 17,381,737.83 专用设备 2,911,847.78 2,582,698.85 运输设备 2,256,584.19 1,881,163.01 其他 452,632.09 605,236.09 合 计 59,573,101.49 53,692,981.68 四、固定资产减值准备 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 房屋建筑物 767,746.06 37,617.47 730,128.59 30 通用设备 5,967,120.71 727817.13 5,239,303.58 专用设备 172,266.20 42,767.80 129,498.40 运输设备 364,003.31 550.64 364,553.95 其他 33,076.31 10,969.83 22,106.48 合 计 7,304,212.59 550.64 819,172.23 6,485,591.00 *房屋建筑物中 2,188 万元已作为向中国工商银行德阳市旌阳支行的贷款抵押。 5-8、在建工程 （1）概况 工程名称 年初余额 本期增加 本期转固 其他减少 年末余额 零星工程 189,838.22 275,564.54 48,202.60 280,812.62 136,387.54 合 计 189,838.22 275,564.54 48,202.60 280,812.62 136,387.54 （2）在建工程减值准备： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 零星工程 97,236.38 97,236.38 合 计 97,236.38 97,236.38 5-9、无形资产 取得方 剩余 种类 原值 年初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 年末余额 式 年限 土地使 出让 40070303.70 38857012.11 779582.18 638561.48 37438868.45 46.67 用权 土地使 出让 1990417.30 1671950.63 39808.32 1632142.31 41 用权 合计 42060721.00 40528962.74 779582.18 678369.80 39071010.76 *其中的 3552 万元已用于贷款抵押。本项目无需计提减值准备的情况。 5-10、短期借款 借款条件 年末数 年初数 信用借款 941,000.00 抵押借款 51,450,000.00 51,450,000.00 保证借款 65,580,000.00 65,580,000.00 质押借款 合 计 117,971,000.00 117,030,000.00 其中逾期借款 50,070,000.00 元，占期末总借款额的 42.44%，明细项目如下： 贷款利率（月利 贷款资金用 未偿还原 预计还款 贷款单位 贷款金额（元） 率） 途 因 期 工行德阳市旌阳支行 500,000.00 7.26‰ 周转贷款 资金困难 工行德阳市旌阳支行 1,000,000.00 5.8575‰ 周转贷款 资金困难 工行德阳市旌阳支行 20,000,000.00 5.85‰ 周转贷款 资金困难 工行德阳市旌阳支行 2,290,000.00 5.85‰ 周转贷款 资金困难 31 银行承兑汇 工行德阳市旌阳支行 1,680,000.00 日利率万分之五 资金困难 票逾期贷款 广汉万达城市信用社 20,000,000.00 6.3375‰ 周转贷款 资金困难 中行德阳市分行 4,600,000.00 5.3625‰ 周转贷款 资金困难 ５－１１、应付账款 本项目年末余额为 ３９，３８３，５００．７６ 元，无应付持有本公司 ５％以上股份股东单位 款项。 ５－１２、预收账款 本项目年末余额为 ３１，５８４，４７３．６０ 元，无预收持有本公司 ５％以上股份股东单位款 项。预收帐款比上年增加 ３９．８８％，主要原因是新承接订单收取的定金及预收加工产品 客户款增加所致。 5-13、应付工资 项 目 年末数 年初数 结余工资 971,917.62 801,574.16 合 计 971,917.62 801,574.16 5-14、应付股利 股东单位 年初数 本期增加 本期减少 年末余额 四川鼎天（集团）有限公司 社会公众股东 其他 25,702.38 25,702.38 合 计 25,702.38 25,702.38 5-15、应交税金 项 目 年末数 年初数 增值税 35,791,392.88 36,730,280.07 营业税 215,451.23 216,186.35 企业所得税 4,000,921.22 3,630,920.11 城建税 2,268,050.71 2,197,196.20 房产税 1,431,809.23 1,142,575.94 土地使用税 1,360,787.08 901,093.08 代扣个人所得税 1,395,943.17 1,387,414.68 印花税 120,491.72 97,632.60 合 计 46,584,847.24 46,303,299.03 5-16、其他应交款 项 目 年末数 备注 教育附加费 1,242,232.12 按应缴增值税、营业税的 3％计缴 交通建设费附加 2,409,371.92 按应缴增值税、营业税的 4％计缴 其他 1,099,468.00 合 计 4,751,072.04 5-17、其他应付款 本项目年末余额为 60,520,369.08 元,无应付持有本公司 5%以上股份股东单位款 项。 账龄超过 3 年的大额应付款： 应付职工集资款本金(已到期) 6,377,960.00 元 32 应付职工集资款利息 2,930,963.08 元 应付德阳市社保局-职工社会养老保险金本息 15,427,969.04 元 5-18、预提费用 类 别 年末数 年初数 结存原因 借款利息 4,484,484.80 其他 61,114.14 合 计 4,484,484.80 61,114.14 5-19、一年内到期的长期负债 借款类别 年末数 年初数 抵押贷款 担保贷款 信用贷款 9,750,000.00 9,750,000.00 财政周转金 合 计 9,750,000.00 9,750,000.00 *系工行德阳市分行旌阳支行技改贷款 9,750,000.00 元，已逾期 3 年以上，此贷 款已与银行协商确定展期，手续正在办理之中。 5-20、股本 本次变动增减（+、-） 本次变动后 本次变动 项目 公积金 前 配股 送股 其他 小 计 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 46,610,200 46,610,200 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 46,610,200 46,610,200 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 46,610,200 46,610,200 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 29,400,000 29,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 29,400,000 29,400,000 三、股份总额 76,010,200 76,010,200 5-21、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 44,654,962.88 44,654,962.88 债务重组收益 1,653,334.94 509,054.32 2,162,389.26 股权投资准备 1,279,842.74 19,472,039.09 20,751,881.83 其他资本公积 99,577.45 3,168,351.73 3,267,929.18 合 计 47,687,718.01 23,149,445.14 70,837,163.15 33 本项目本年增加的主要原因系，四川鼎天（集团）有限公司为加快本公司参股公 司鼎天电子产业有限公司电脑手机产品的上市步伐，改善其财务状况，对其以债务重 组方式豁免债务 ４８，６８０，０９７．７３ 元，本公司按持股比例 ４０％相应确认了股权投资准备 １９，４７２，０３９．０９ 元所致。其他增加数主要是本公司母公司四川鼎天（集团）有限公司 因占用本公司资金而支付给本公司资金占用费超过按一年期银行存款利率计算的部 分，计 ３，１６８，３５１．７３ 元按财政部财会（２００１）６４ 号文的规定确认的资本公积。 5-22、盈余公积金 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 11,374,198.79 11,374,198.79 公益金 6,306,522.69 6,306,522.69 任意盈余公积 4,014,114.21 4,014,114.21 合 计 21,694,835.69 21,694,835.69 5-23、未分配利润 项 目 金 额 （1）本年净利润 -47,044,032.00 加：年初未分配利润* -44,261,051.54 盈余公积转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 转作股本的普通股股利 (2)期末未分配利润 -91,305,083.54 注：年初未分配利润调整情况 调整前年初未分配利润数 -41,517,403.88 减：会计政策调整以前年度损益数 2,743,647.66 减：会计差错调整以前年度损益数 加：调整以前年度所得税 加：调整净利润相应调整盈余公积数 调整后的年初未分配利润数 -44,261,051.54 会计政策调整：系因本公司权益法核算的被投资单位鼎天电子产业有限公司本 年度开始执行《企业会计制度》补记上年度未摊销的开办费，本公司按拥有的权益 比例 40%相应追溯调整上年度投资损益 2,743,647.66 元所致。 5-24、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电工机械 53,258,562.72 72,569,539.81 45,078,787.35 69,503,264.96 8,179,775.37 3,066,274.85 光传输系统 42,410,256.43 24,025,820.18 18,384,436.25 手机贸易 351,252,540.79 78,950,791.01 347,214,828.27 78,161,402.24 4,037,712.52 789,388.77 小 计 404,511,103.51 193,930,587.25 392,293,615.62 171,690,487.38 12,217,487.89 22,240,099.87 本年主营业务收入比上年同期增加 108.58%，主要是本年度新的控股子公司龙 泉大通邮电工贸有限公司新增手机贸易收入所致。 公司前 5 名客户销售的收入总额为 319,541,288.98 元，占公司全部销售收入的比 例为 79%。 34 5-25、主营业务税金及附加 项 目 本年数 计缴标准 城市维护建设税 209,944.26 以应缴增值税、营业税的 7％ 教育费附加 96,813.74 按应缴增值税、营业税的 3％ 合 计 306,758.00 5-26、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 588,912.20 696,228.92 -107,316.72 房屋出租 403,993.95 21,396.17 382,597.78 加工费 459,358.97 818,701.16 -359,342.19 水电费 479,672.02 705,116.78 -225,444.76 其他 333,128.27 251,189.10 81,939.17 合 计 2,265,065.41 2,492,632.13 -227,566.72 5-27、营业费用 本期发生额 5,388,866.76 元,比上年同期增加 40.86%,主要是新增合并报表子公 司龙泉大通工贸有限公司营业费用所致。 5-28、管理费用 本年发生额 34,569,106.14 元比上年同期减少 32.12%，主要原因是本年计提各项 资产减值准备及处理存货盘亏较上年减少所致。 5-29、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 8,225,194.62 16,621,607.82 减：利息收入 924,390.54 4,108,891.80 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 8,815.50 39,793.87 合 计 7,309,619.58 12,552,509.89 本项目减少的主要原因是上年度补计补付利息和转贷使利率降低及职工集资利 息减少所致。 5-30、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 -5,566,957.82 -13,244,258.78 其中：鼎天电子产业有限公司 -5,390,973.55 -13,183,304.26 德阳砂马东方电缆公司 -175,984.27 -60,954.52 计提长期股权投资减值准备 -4,482,114.20 股权投资差价摊销 -11,741.06 -11,741.05 非控股公司分来利润 217,930.00 股权转让收益 合 计 -10,060,813.08 -13,038,069.83 5-31、补贴收入 本项目本年数为 245,000.00 元，是由德阳市财政局无偿拨入的技术创新基金。 35 5-32、营业外收入 项 目 本年数 上年数 拆迁工程补偿收入 4,490,800.00 土地使用权转让收入 1,280,317.30 处理固定资产净收益 252,824.67 5,563.36 无形资产转让收益 524,217.82 待处理财产损溢结转 120,320.00 其他收入 193,860.30 803,061.86 合 计 970,902.79 6,700,062.52 5-33、营业外支出 项 目 本年数 上年数 债务重组损失 1,106,319.35 固定资产减值准备 959,577.77 固定资产盘亏 554,433.69 滞纳金 8,946.57 分离资产附加税 8,136,663.77 固定资产清理损失 155,737.09 763,960.87 赔偿支出* 1,911,033.17 其他支出 207,912.72 3,462,670.89 合 计 2,274,682.98 14,992,572.91 *主要系为中业集团担保负连带责任赔偿 869,500.00 元；根据判决赔偿德阳瑞华 电器有限公司 588,999.62 元。 5-34、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 四川鼎天(集团)公司往来 4,250,000.00 龙泉大通工贸有限责任公司 1,609,000.74 租金收入 928,479.00 补贴收入 245,000.00 存款利息收入 924,423.24 其他 201,111.17 小 计 8,158,014.15 5-35、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 四川鼎天(集团)公司往来 80,865,200.00 办公费 1,039,294.95 修理费 407,944.48 差旅费 425,918.75 业务费 661,038.61 经销费 1,809,407.78 咨询费 103,000.00 律师费 163,991.00 36 运输费 1,673,965.38 审计费 400,000.00 非经营性人员费用 5,546,218.74 其他流出 7,948,434.34 小 计 101,044,414.03 六、母公司财务报表主要项目附注（以下金额项目的单位均为人民币元） 6-1、应收账款、其他应收款 （1）应收账款账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 7,586,099.46 57.17% 151,721.98 7,584,277.90 29.57% 151,685.54 1-2 年 4,490,771.08 33.84% 224,538.56 5,744,188.93 22.24% 287,209.45 2-3 年 609,646.23 4.60% 60,964.62 4,709,119.51 18.36% 470,911.95 3 年以上 582,563.88 4.39% 207,772.73 7,604,759.27 29.83% 1,461,414.51 合 计 13,269,080.65 100.00% 644,997.89 25,642,345.61 100.00% 2,371,221.45 （2）期末余额中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款； （3）应收账款中前 5 名合计金额为：3,860,861.00 元 ，占应收账款总额的比例 为 29.10%； （4）其他应收款账龄分析 账 龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 129,103,342.75 72.46 2,582,066.85 63,029,582.67 52.51 539,027.58 1～2 年 40,962,749.52 22.99 2,048,137.48 49,646,050.46 41.36 982,302.52 2～3 年 3,435,683.21 1.93 343,568.32 2,523,340.61 2.10 252,334.06 3 年以上 4,658,864.21 2.62 1,732,949.18 4,826,733.36 4.03 2,461,683.36 合 计 178,160,639.69 100.00 6,706,721.83 120,025,707.10 100.00 4,235,347.52 （5）期末余额中应收持有本公司 5%以上股份的股东单位四川鼎天(集团)有限 公司往来款 115,597,723.53 元。 （6）其他应收款中前 5 名合计金额为：136,272,772.69 元，占其他应收款总额 的比例为 76.23%,明细项目如下： 债务人名称 欠款金额 帐龄 性质 四川鼎天(集团)有限公司 115,597,723.53 *注 往来款 鼎天软件有限公司 14,721,497.36 1 年以内 往来款 砂马东方电缆有限公司 3,250,000.00 1 年以内 应收款项 东工包装厂 1,392,058.54 1-2 年 往来款 东工实业公司 856,120.03 2-3 年 往来款 合 计 135,817,399.46 *注：1 年以内的欠款金额为 80,865,200.00 元，1~2 年的欠款金额为 34,732,523.53 元。 （7）本项目期末余额比期初增加 48.44%，主要原因是本公司第一大股东-鼎天(集 团)公司占用本公司资金增加。 37 6-2、长期股权投资 （1）、概况： 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 长期股权投资： 其中：对子公司投资 19,528,115.08 1,140,187.62 5,565,382.26 15,102,920.44 对合营企业投资 对联营企业投资 70,952,805.86 19,472,039.09 5,578,698.88 84,846,146.07 其他股权投资 1,046,350.00 1,046,350.00 合 计 91,527,270.94 20,612,226.71 11,144,081.14 100,995,416.51 本项目本年增加的主要原因系，四川鼎天（集团）有限公司为加快本公司参股公 司鼎天电子产业有限公司手机电脑产品的上市步伐，改善其财务状况，对其以债务重 组方式豁免债务 ４８，６８０，０９７．７３ 元，本公司按持股比例 ４０％相应确认了股权投资准备 １９，４７２，０３９．０９ 元及向龙泉大通邮电工贸有限公司投资所致。本年减少的主要原因系， 本公司所属子公司及参股公司经营亏损所致。 （2）、长期股权投资 投资起 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资余额 止期限 注册资本（％） 准备 机械部西南供销办事处 30,000.00 四川省信托投资公司德阳办事处 1,016,350.00 4.76 德阳砂马东方电缆有限公司 1,599,234.45 23.7 鼎天电子产业有限公司 83,246,911.62 40.0 4,482,114.20 东方电工机械有限公司 7,097,125.26 99.2 东方钢绳有限公司 2,196,794.89 98.3 东方电磁线有限公司 181,197.18 90.0 东方资产经营有限公司 4,560,205.40 98.0 龙泉大通邮电工贸有限公司 1,067,597.71 51.46 合 计 100,995,416.51 鉴于鼎天电子产业有限公司 DVD 及相关业务本下半年基本停产的实际情况，本 公司对该项投资提取了减值准备 4,482,114.20 元。 （3）、采用权益法核算的长期股权投资情况如下： 被投资单位名称 投资额 被投资单位权 原始投资 追加投资 累计投资额 益增减额 德阳砂马东方电缆有限公司 5,250,000.00 5,250,000.00 -236,938.79 鼎天电子产业有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 2,177,604.02 东方电工机械有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 -7,902,874.74 东方钢绳有限公司 5,900,000.00 5,900,000.00 -3,703,205.11 东方电磁线有限公司 900,000.00 900,000.00 -718,802.82 东方资产经营有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00 -339,794.60 龙泉大通邮电工贸有限公司 1,060,000.00 1,060,000.00 7597.71 合 计 113,010,000.00 113,010,000.00 -10,716,414.33 38 （4）、股权投资差额： 本期摊（转） 被投资单位名称 初始原值 期初数 本期增加 摊余价值 销 鼎天电子产业有限 1,336,634.48 1,202,971.04 133,663.44 1,069,307.60 公司 德阳砂马东方电缆 –3,657,671.53 -3,535,749.14 -121,922.38 -3,413,826.76 公司 合 计 -2,321,037.05 -2,332,778.10 11,741.06 -2,344,519.16 6-3、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 电工机械 7,219,109.71 49,037,985.23 7,644,780.71 48,422,450.49 -425671.00 615,534.74 光通讯产品 42,410,256.43 24,025,820.18 18,384,436.25 手机 78,950,791.01 78,161,402.24 789,388.77 合 计 7,219,109.71 170,399,032.67 7,644,780.71 150,609,672.91 -425671.00 19,789,359.76 6-4、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 其中：鼎天电子产业有限公司 -5,390,973.55 -13,183,304.26 德阳砂马东方电缆公司 -175,984.27 -60,954.52 东方电工机械有限公司 -2,379,412.98 -7,177,584.12 东方钢绳有限公司 -2,365,486.57 -1,337,718.54 东方电磁线有限公司 -617,659.14 -101,143.68 东方资产经营有限公司 -202,823.57 -136,971.03 龙泉大通邮电工贸有限公司 7,597.71 计提长期股权投资减值准备 -4,482,114.20 股权投资差价摊销 -11,741.06 -11,741.05 非控股公司分来利润 217,930.00 股权转让收益 合 计 -15,618,597.63 -21,791,487.20 七、关联方关系及其交易 ７－１、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或 法定代 类型 表人 四川鼎天（集团） 成都市高新区 高科技产品开发、研 母公司 有限责任公 陈汉春 有限公司 究，生产、销售等 司 德阳东方电工机 德阳市庐山南 电工专用设备、金属制 子公司 有限责任公 张明亮 械有限责任公司 路 品等 司 德阳东工钢绳有 德阳市珠江东 金属丝及制品生产销 子公司 有限责任公 卫东 限公司 路 售等 司 德阳东工电磁线 德阳市珠江东 电线电缆、特种线缆、 子公司 有限责任公 卫东 有限公司 路 漆包线等 司 德阳东工资产经 德阳市珠江东 对机械、电子行业投资 子公司 有限责任公 田永 39 营管理有限公司 路 司 龙泉大通邮电工 成都市龙泉区 通讯设备及器材、移动 子公司 有限责任公 李国芳 贸有限公司 大面镇 电话的销售 司 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川鼎天（集团） 有限公司 22000 万元 22000 万元 德阳东方电工机械有限责任公司 1500 万元 1500 万元 德阳东工钢绳有限公司 600 万元 600 万元 德阳东工电磁线有限公司 100 万元 100 万元 德阳东工资产经营管理有限公司 500 万元 500 万元 龙泉大通邮电工贸有限公司 100 万元 106 万元 206 万元 （３）存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 四川鼎天(集团) 有 46,610,200 61.32 46,610,200 61.32 限公司 德阳东方电工机械 15,000,000 100 15,000,000 100 有限责任公司 德阳东工钢绳有限 6,000,000 100 6,000,000 100 公司 德阳东工电磁线有 1,000,000 100 1,000,000 100 限公司 德阳东工资产经营 5,000,000 100 5,000,000 100 管理有限公司 龙泉大通邮电工贸 1,060,000 51.46 1,060,000 51.46 有限公司 （４）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 鼎天软件有限公司 同一母公司 鼎天多媒体有限公司 同一母公司 鼎天资讯网络有限公司 同一母公司 鼎天电子产业有限公司 联营企业 德阳砂马东方电缆有限责任公司 联营企业 ７－２、关联方交易 本公司本年度无需要批露的关联方交易。 ７－３、关联方应收应付款项余额 项 目 年末数 年初数 一、其他应收款 四川鼎天(集团)有限公司 120,597,723.53 46,419,103.53 鼎天软件有限公司 14,721,497.36 鼎天电子产业有限公司 1,280.00 德阳砂马东方电缆有限责任公司 3,250,000.00 二、其他应付款 鼎天电子产业有限公司 755,521.01 117,610.00 40 鼎天资讯网络有限公司 46,010.00 鼎天多媒体有限公司 1,202,687.22 三、预收帐款 四川鼎天软件有限公司北京分公司 80,000.01 德阳砂马东方电缆有限责任公司 1,925,000.00 八、或有事项 ８－１、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 本公司为鼎天电子产业有限公司 １０００ 万元贷款提供了担保，该公司本期内已还 款 ２００ 万元，８００ 万元贷款已展期至 ２００３ 年 ６ 月 ５ 日。 ８－２、其他或有负债 四川省审计厅 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日对我司发出通知，责令我司于 ２００２ 年 １０ 月底 前将欠缴的“两金” （养老保险金和失业保险金）及利息 １０，９７７，６７６．５２ 元全部缴清。 因资金紧张本公司未能按其要求如期缴清上述欠费。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公 司欠缴社保局各项保险费 １５４２．７ 万元。存在社会保险事业局要求交纳滞纳金的可能 性。 九、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 １１－１、本公司为东方光盘制造有限公司 ５００ 万元银行贷款提供了担保，因该公 司在本期内已还款而解除本公司担保责任。 １１－２、２００１ 年 ２ 月 ２０ 日，经德阳市中级人民法院（ ２００１）德经初字第 １３ 号民事 判决书判决，德阳市信托投资公司诉本公司为中业集团公司 １９９７ 年 １０ 月向德阳市信 托投资公司借 ６５ 万元流动资金贷款提供担保负连带清偿责任，若中业集团公司不能 支付此项贷款，本公司因连带清偿责任可能支付 ８６．９５ 万元的借款本金及利息。截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已支付担保赔偿款 ３７．７ 万元。 １１－３、２００２ 年 １ 月 ２８ 日，本公司向龙泉大通邮电工贸有限公司投资 １０６ 万元， 使其注册资本由 １００ 万元变更为 ２０６ 万元，本公司占有其 ２００２ 年 １ 月 １ 日后的 ５１．４６％ 权益，成为其控股股东。该公司本年度实现商品销售收入 ３５，１２５．２５ 万元，销售成 本 ３４，７２１．４８ 万元，销售毛利 ４０３．７７ 万元（毛利率 １．１５％），净利润 １．４８ 万元。另 外，该公司经营商品（手机）全部由其关联方中国邮电器材西南公司供应，本年度 共计向中国邮电器材西南公司采购手机含税金额为 ４０，０８３．２１ 万元。该等关联交易 事项是龙泉大通邮电工贸有限公司的关联交易。由于业务关联原因，该类关联交易 在 ２００３ 年仍会继续发生。 １１－４、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，本公司第四届董事会第四次会议同意对本公司参股公 司德阳砂马东方电缆有限责任公司进行增资；鉴于本公司对外投资已较大，２００２ 年 ８ 月 １７ 日，本公司第四届董事会第七次会议决定放弃增资扩股权利，同意马来西亚 砂马电缆有限公司单独出资 ７１５ 万元进行增资，使该公司注册资本由 １５００ 万元增加 为 ２２１５ 万元，本公司拥有权益由 ３５％降为 ２３．７％。 １１－５、本公司参股公司鼎天电子产业有限公司，由于市场原因，ＤＶＤ 等数码产品 的生产于 ２００２ 年下半年起基本处于停产状况，光通讯类产品生产基本正常但批量较 小，如市场状况不能尽快得以改观，将给本公司继续形成潜在投资损失。 １１－６、本公司参股公司鼎天电子产业有限公司截止 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日积欠四川 鼎天（集团）有限公司款项 ７８，６８０，０９７．７３ 元。本公司母公司四川鼎天（集团）有 41 限公司为支持鼎天电子产业有限公司电脑手机项目尽快上马，改善其财务状况，以 债务重组方式要求鼎天电子产业有限公司在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日以前现金偿还 ３０，０００，０００．００ 元为条件，豁免鼎天电子产业有限公司债务 ４８，６８０，０９７．７３ 元；鼎天 电子产业有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日支付了四川鼎天（集团）有限公司 ３０，０００，０００．００ 元，获得了四川鼎天（集团）有限公司豁免的债务 ４８，６８０，０９７．７３ 元并计入了其资 本 公 积 帐 户 。 本 公 司 也 因 此 按 投 资 比 例 ４０％ 计 入 了 资 本 公 积 －股 权 投 资 准 备 １９，４７２，０３９．０９ 元。上述债务重组事项是鼎天电子产业有限公司的关联交易事项。另 外，鼎天电子产业有限公司外方股东 Ａｃｔｉｏｎ Ｇｒｏｕｐ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ Ｌｔｄ．应于 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日到位的资本金 ２，２０６，６６７ 美元未到位。若外商投资者资本金不能到位，将 由该公司董事会决定处理方案。 11-7、四川鼎天（集团）有限公司 2002 年 11 月 22 日与成都达义实业（集团） 有限责任公司签署了《股权转让协议书》，将其持有的本公司社会法人股 2200 万股 （占总股份的 28.94%）以每股 1.01 元的价格转让给成都达义实业（集团）有限责任 公司，该次股权转让于 2003 年 1 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司完成了过户手续，该股权转让后四川鼎天（集团）有限公司仍为本公司第一大 股东（拥有 2461.02 万股，占总股份的 32.38%），成都达义实业（集团）有限责任 公司为本公司的第二大股东（拥有 2200 万股，占总股份的 28.94%）。 １１－８、本公司母公司四川鼎天（集团）有限公司，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日仍占 用本公司资金 １２０，５９７，７２３．５３ 元。２００２ 年 １２ 月 １０ 日， 四川鼎天（集团）有限公司 与本公司签订协议书，因其占用本公司资金而向本公司支付资金占用费达成协议，按 占用资金总额与银行同期贷款基本利率计算，收取时间从 ２００１ 年 ７ 月 １ 日起至还清 之日止。本期应计资金占用费 ４，９９７，３１２．７８ 元。本公司第三季度报告披露四川鼎天 （集团）有限公司拟用其拥有的鼎天电子产业有限公司股权偿还占用本公司款项，由 于该工作实际操作难度很大，至今未能实施。但鼎天集团一直在努力通过其他多种 措施偿还欠本公司款项。 １１－９、经国家经贸委技术［２００２］５６５ 号文批复德阳东方电工机械有限责任公司（本 公司的全资子公司）的超高压高强度耐热铝合金架空线连铸连轧成套设备荣获“２００２ 年国家重大技术装备创新研制项目”，计划投资总额 ２５００ 万元，该项目为贴息贷款 项目，已在按计划进行，但贴息贷款尚未到位。 鼎天科技股份有限公司 ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日 42 资产负债表 会企 ０１ 表 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 期末数 期初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ５．０１ ５，９９３，６１９．３６ ５０９，８１５．２１ ８１，３９０，３０４．７５ ８０，４９１，５４２．２１ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 ５．０２ ２４，４９１，６７４．１８ １２，６２４，０８２．７６ ３４，２４５，３７４．９８ ２３，２７１，１２４．１６ 其他应收款 ５．０３ １６２，８８６，９１２．４３ １７１，４５３，９１７．８６ ９０，３６７，４２１．７０ １１５，７９０，３５９．５８ 预付帐款 ５．０４ ６，８２４，５２２．９４ ２８０，３３４．８０ ４，３３２，２９７．０７ ５，９７５，３６６．２７ 应收补贴款 存 货 ５．０５ ３２，５０５，３４０．６９ ２，４３５，７７６．６６ ３１，８６２，１０６．０７ ３，７８３，４２５．７６ 待摊费用 ７９，７８７．６８ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２３２，７０２，０６９．６０ １８７，３０３，９２７．２９ ２４２，２７７，２９２．２５ ２２９，３１１，８１７．９８ 长期投资： 长期股权投资 ５．０６ ８１，６５０，３８１．８７ ９６，５１３，３０２．３１ ７１，９９９，１５５．８６ ９１，５２７，２７０．９４ 长期债权投资 长期投资合计 ８１，６５０，３８１．８７ ９６，５１３，３０２．３１ ７１，９９９，１５５．８６ ９１，５２７，２７０．９４ 其中：合并价差 其中：股权投资差额 －２，３４４，５１９．１６ －２，３３２，７７８．１０ －２，３４４，５１９．１６ －２，３３２，７７８．１０ 固定资产： 固定资产原价 ５．０７ １１６，６６１，２３２．６９ ６７，６６２，５７４．５６ １１９，３３６，４３２．８７ ６９，５３０，２０３．２１ 减：累计折旧 ５．０７ ６２，９６８，２５１．０１ ２８，１１０，５２２．８６ ５９，７６３，３３１．３８ ２６，４７４，８９７．０３ 固定资产净值 ５．０７ ５３，６９２，９８１．６８ ３９，５５２，０５１．７０ ５９，５７３，１０１．４９ ４３，０５５，３０６．１８ 减：固定资产减值准备 ５．０７ ６，４８５，５９１．００ ５，０７５，６６３．３６ ７，３０４，２１２．５９ ６，００１，７９１．４９ 固定资产净额 ５．０７ ４７，２０７，３９０．６８ ３４，４７６，３８８．３４ ５２，２６８，８８８．９０ ３７，０５３，５１４．６９ 工程物资 在建工程 ５．０８ ３９，１５１．１６ ５，２００．００ ９２，６０１．８４ ３１，８４９．００ 固定资产清理 ６３，０００．００ ６３，０００．００ 固定资产合计 ４７，２４６，５４１．８４ ３４，４８１，５８８．３４ ５２，４２４，４９０．７４ ３７，１４８，３６３．６９ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．０９ ３９，０７１，０１０．７６ ３９，０７１，０１０．７６ ４０，５２８，９６２．７４ ４０，５２８，９６２．７４ 长期待摊费用 ７２，９００．００ ７２，９００．００ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ３９，１４３，９１０．７６ ３９，１４３，９１０．７６ ４０，５２８，９６２．７４ ４０，５２８，９６２．７４ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ４００，７４２，９０４．０７ ３５７，４４２，７２８．７０ ４０７，２２９，９０１．５９ ３９８，５１６，４１５．３５ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 43 资产负债表（续） 会企 ０１ 表 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 ５．１０ １１７，９７１，０００．００ １００，１７１，０００．００ １１７，０３０，０００．００ ９９，２３０，０００．００ 应付票据 应付帐款 ５．１１ ３９，３８３，５００．７６ １５，５７８，８５３．１８ ４０，９２０，７２４．４５ ２５，４０８，４５３．８６ 预收帐款 ５．１２ ３１，５８４，４７３．６０ １８，１０７，４１９．８３ ２２，５７９，１１８．１７ １９，３０９，２３１．４８ 应付工资 ５．１３ ９７１，９１７．６２ ５１４，９８４．６１ ８０１，５７４．１６ ５４２，１６６．８１ 应付福利费 ６，４７１，２５４．６６ ５，２３７，９８６．３０ ５，４５５，４６４．７０ ５，１３４，３５０．８３ 应付股利 ５．１４ ２５，７０２．３８ ２５，７０２．３８ ２５，７０２．３８ ２５，７０２．３８ 应交税金 ５．１５ ４６，５８４，８４７．２４ ４６，００４，３０５．１９ ４６，３０３，２９９．０３ ４６，３０１，４２５．１５ 其他应交款 ５．１６ ４，７５１，０７２．０４ ４，５４９，１４１．７８ ４，６７５，７７２．８３ ４，５１８，５３３．４０ 其他应付款 ５．１７ ６０，５２０，３６９．０８ ７６，７３６，５４７．３８ ５８，４９５，４２９．５７ ８８，０４０，２０４．６２ 预提费用 ５．１８ ４，４８４，４８４．８０ ４，４８４，４８４．８０ ６１，１１４．１４ ６１，１１４．１４ 预计负债 一年内到期的长期负债 ５．１９ ９，７５０，０００．００ ９，７５０，０００．００ ９，７５０，０００．００ ９，７５０，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ３２２，４９８，６２２．１８ ２８１，１６０，４２５．４５ ３０６，０９８，１９９．４３ ２９８，３２１，１８２．６７ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３２２，４９８，６２２．１８ ２８１，１６０，４２５．４５ ３０６，０９８，１９９．４３ ２９８，３２１，１８２．６７ 少数股东权益 １，００７，１６６．５９ 股东权益： 股本 ５．２０ ７６，０１０，２００．００ ７６，０１０，２００．００ ７６，０１０，２００．００ ７６，０１０，２００．００ 减：已归还投资 股本净额 ７６，０１０，２００．００ ７６，０１０，２００．００ ７６，０１０，２００．００ ７６，０１０，２００．００ 资本公积 ５．２１ ７０，８３７，１６３．１５ ７０，８３７，１６３．１５ ４７，６８７，７１８．０１ ４７，６８７，７１８．０１ 盈余公积 ５．２２ ２１，６９４，８３５．６９ ２１，６９４，８３５．６９ ２１，６９４，８３５．６９ ２１，６９４，８３５．６９ 其中：法定公益金 ６，３０６，５２２．６９ ６，３０６，５２２．６９ ６，３０６，５２２．６９ ６，３０６，５２２．６９ 未分配利润 ５．２３ －９１，３０５，０８３．５４ －９２，２５９，８９５．５９ －４４，２６１，０５１．５４ －４５，１９７，５２１．０２ 股东权益合计 ７７，２３７，１１５．３０ ７６，２８２，３０３．２５ １０１，１３１，７０２．１６ １００，１９５，２３２．６８ 负债和股东权益总计 ４００，７４２，９０４．０７ ３５７，４４２，７２８．７０ ４０７，２２９，９０１．５９ ３９８，５１６，４１５．３５ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 44 利润表 会企 ０２ 表 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 本期数 上期数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ５．２４ ４０４，５１１，１０３．５１ ７，２１９，１０９．７１ １９３，９３０，５８７．２５ １７０，３９９，０３２．６７ 减：主营业务成本 ５．２４ ３９２，２９３，６１５．６２ ７，６４４，７８０．７１ １７１，６９０，４８７．３８ １５０，６０９，６７２．９１ 主营业务税金及附加 ５．２５ ３０６，７５８．００ ９９，４４９．４３ ８８７，９８７．７５ ６４６，９１１．６６ 二、主营业务利润 １１，９１０，７２９．８９ －５２５，１２０．４３ ２１，３５２，１１２．１２ １９，１４２，４４８．１０ 加：其他业务利润 ５．２６ －２２７，５６６．７２ －１９７，０１８．５３ ６５３，５６４．５７ ３０９，４３０．４０ 减：营业费用 ５．２７ ５，３８８，８６６．７６ ４０３，８６５．７６ ３，８２５，５６９．４２ １，４５９，８９５．２５ 管理费用 ５．２８ ３４，５６９，１０６．１４ ２３，１９５，１１２．３４ ５０，９３０，１３６．４３ ４４，７６８，０７０．０１ 财务费用 ５．２９ ７，３０９，６１９．５８ ６，０８０，６３７．６８ １２，５５２，５０９．８９ １１，７７４，６００．５５ 三、营业利润 －３５，５８４，４２９．３１ －３０，４０１，７５４．７４ －４５，３０２，５３９．０５ －３８，５５０，６８７．３１ 加：投资收益 ５．３０ －１０，０６０，８１３．０８ －１５，６１８，５９７．６３ －１３，０３８，０６９．８３ －２１，７９１，４８７．２０ 补贴收入 ５．３１ ２４５，０００．００ ４２３，０００．００ 营业外收入 ５．３２ ９７０，９０２．７９ ８７６，１６６．７８ ６，７００，０６２．５２ ６，６９８，４１５．５２ 减：营业外支出 ５．３３ ２，２７４，６８２．９８ １，９１８，１８８．９８ １４，９９２，５７２．９１ １３，４３８，２５９．７２ 四、利润总额 －４６，７０４，０２２．５８ －４７，０６２，３７４．５７ －６６，２１０，１１９．２７ －６７，０８２，０１８．７１ 减：所得税 ３３２，８４２．８３ 少数股东损益 ７，１６６．５９ 五、净利润 －４７，０４４，０３２．００ －４７，０６２，３７４．５７ －６６，２１０，１１９．２７ －６７，０８２，０１８．７１ 补充资料： 项 目 １．出售、处置部门或被投资单位所得 收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润 总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润 总额 ５．债务重组损失 ６．其他（剥离不良资产损失） 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 45 利润分配表 会企 ０２ 表附表 １ 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 本期数 上期数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 －４７，０４４，０３２．００ －４７，０６２，３７４．５７ －６６，２１０，１１９．２７ －６７，０８２，０１８．７１ 加：年初未分配利润 －４４，２６１，０５１．５４ －４５，１９７，５２１．０２ ２１，９４９，０６７．７３ ２１，８８４，４９７．６９ 其他转入 二、可供分配的利润 －９１，３０５，０８３．５４ －９２，２５９，８９５．５９ －４４，２６１，０５１．５４ －４５，１９７，５２１．０２ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 －９１，３０５，０８３．５４ －９２，２５９，８９５．５９ －４４，２６１，０５１．５４ －４５，１９７，５２１．０２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 －９１，３０５，０８３．５４ －９２，２５９，８９５．５９ －４４，２６１，０５１．５４ －４５，１９７，５２１．０２ 利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.42 14.93 0.16 0.16 营业利润 -46.07 -44.62 -0.47 -0.47 净利润 -60.91 -58.99 -0.62 -0.62 扣除非经常性损益后的净利润 -58.75 -56.89 -0.60 -0.60 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 46 现金流量表 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４８４，３１３，０６１．６７ １１，４４５，１７９．６０ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ５．３４ ８，１５８，０１４．１５ ５，２１０，９３８．８６ 现金流入小计 ４９２，４７１，０７５．８２ １６，６５６，１１８．４６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４４８，３３４，３０２．６１ １５，１３６，０９２．６４ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２，０５９，１３６．５６ １，６２７，０３１．７３ 支付的各项税费 １，４６５，１９３．９７ ７２９，１７０．５７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．３５ １０１，０４４，４１４．０３ ７４，３３１，０２０．９２ 现金流出小计 ５６２，９０３，０４７．１７ ９１，８２３，３１５．８６ 经营活动产生的现金流量净额 －７０，４３１，９７１．３５ －７５，１６７，１９７．４０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 ４９５，２００．００ ３８０，２００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４９５，２００．００ ３８０，２００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６２，２５４．８４ 投资所支付的现金 １，０６０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １６２，２５４．８４ １，０６０，０００．００ 投资活动产生的现金流量净额 ３３２，９４５．１６ －６７９，８００．００ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ５２，７０１，０００．００ ５０，１０１，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ５２，７０１，０００．００ ５０，１０１，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ５１，７６０，０００．００ ４９，１６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６，２３８，６５９．２０ ５，０７５，７２９．６０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ５７，９９８，６５９．２０ ５４，２３５，７２９．６０ 筹资活动产生的现金流量净额 －５，２９７，６５９．２０ －４，１３４，７２９．６０ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 －７５，３９６，６８５．３９ －７９，９８１，７２７．００ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 47 现金流量表（续） 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司数 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 －４７，０４４，０３２．００ －４７，０６２，３７４．５７ 加：少数股东损益 ７，１６６．５９ 计提的资产减值准备 ６，６５１，４９８．７７ ８，２８２，９９８．９３ 固定资产折旧 ５，０４５，０３５．１２ ２，３９３，４３５．３２ 无形资产摊销 ６７８，３６９．８０ ６７８，３６９．８０ 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少（减：增加） ７９，７８７．６８ 预提费用的增加（减：减少） ４，４２３，３７０．６６ ４，４２３，３７０．６６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －１６８，１１５．６２ －２８０，２８７．１０ 固定资产报废损失 财务费用 ６，２３８，６５９．２０ ５，０７５，７２９．６０ 投资损失（减：收益） ５，５７８，６９８．８８ １１，１３６，４８３．４３ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －３０６，９０８．４８ １，４１５，２６２．３０ 经营性应收项目的减少（减：增加） －５７，９８２，２４９．５５ －４１，０７１，３５４．０３ 经营性应付项目的增加（减：减少） ６，３６６，７４７．６０ －２０，１５８，８３１．７４ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －７０，４３１，９７１．３５ －７５，１６７，１９７．４０ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ５，９９３，６１９．３６ ５０９，８１５．２１ 减：现金的期初余额 ８１，３９０，３０４．７５ ８０，４９１，５４２．２１ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －７５，３９６，６８５．３９ －７９，９８１，７２７．００ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 48 资产减值准备明细表 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １５，１１９，８８１．５３ ３，３２４，３３２．３０ １８，４４４，２１３．８３ 其中：应收帐款 ６，８１３，７３４．１０ ８８２，５０１．７６ ７，６９６，２３５．８６ 其他应收款 ８，３０６，１４７．４３ ２，４４１，８３０．５４ １０，７４７，９７７．９７ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６，８３２，４３４．７５ １，２４５，７０２．５９ １，５８２，０２８．７３ ６，４９６，１０８．６１ 其中：库存商品 ３，７６１，６６１．５２ １，５８２，０２８．７３ ２，１７９，６３２．７９ 原材料 ２，２６８，４７１．３９ ６９３，４４５．４４ ２，９６１，９１６．８３ 其他 ８０２，３０１．８４ ５５２，２５７．１５ １，３５４，５５８．９９ 四、长期投资减值准备合计 ４，４８２，１１４．２０ ４，４８２，１１４．２０ 其中：长期股权投资 ４，４８２，１１４．２０ ４，４８２，１１４．２０ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ７，３０４，２１２．５９ ８１８，６２１．５９ ６，４８５，５９１．００ 其中：房屋、建筑物 ７６７，７４６．０６ ３７，６１７．４７ ７３０，１２８．５９ 机器设备 ６，５３６，４６６．５３ ７８１，００４．１２ ５，７５５，４６２．４１ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ９７，２３６．３８ ９７，２３６．３８ 八、委托贷款减值准备 合 计 ２９，３５３，７６５．２５ ９，０５２，１４９．０９ ２，４００，６５０．３２ ３６，００５，２６４．０２ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 49 应交增值税明细表 会企 ０１ 表附表 ３ 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 本年累计数 一、应交增值税： １、年初未抵扣数（以＂－＂号反映） －６８，８０３．０２ ２、销项税额 ６９，４５４，５４６．１０ 出口退税 进项税额转出 １２７，０９０．１８ 转出多交增值税 ３、进项税额 ６９，４２５，１２９．９６ 已交税金 １，０９５，３９３．５１ 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 ４、期末未抵扣数（以＂－＂号反映） －１，００７，６９０．２１ 二、未交增值税： １、年初未交数 ３６，７９９，０８３．０９ ２、本期转入数 －１，００７，６９０．２１ ３、本期已交数 ４、期末未交数 ３５，７９１，３９２．８８ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 50 股东权益增减变动表 会企 ０１ 表附表 ２ 编制单位：鼎天科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 76,010,200.00 76,010,200.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 76,010,200.00 76,010,200.00 二、资本公积： 年初余额 47,687,718.01 44,654,962.88 本年增加数 23,149,445.14 3,032,755.13 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 19,472,039.09 2,996,703.47 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 3,677,406.05 36,051.66 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 70,837,163.15 47,687,718.01 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 15,388,313.00 15,388,313.00 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 15,388,313.00 15,388,313.00 其中：法定盈余公积 11,374,198.79 11,374,198.79 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 6,306,522.69 6,306,522.69 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 51 其中：集体福利支出 年末余额 6,306,522.69 6,306,522.69 五、未分配利润： 年初未分配利润 -44,261,051.54 21,949,067.73 本年净利润 -47,044,032.00 -66,210,119.27 本年利润分配 年末未分配利润 -91,305,083.54 -44,261,051.54 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 52 第十一章 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 二、载有法人代表、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 鼎天科技股份有限公司 二○○三年四月八日 53