苏常柴Ａ(000570)苏常柴2002年年度报告摘要

常柴股份有限公司 2002年度报告摘要 §1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲 了解详细内容，应阅读年度报告全文。 董事朱新民先生因故未出席本次董事会会议，也未委托其他董事 行使表决权，特此说明。 江苏公证会计师事务所及香港皓华会计师事务所为本公司出具 了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有 详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人张骏原先生、主管会计工作负责人薛国俊先生及会计 机构负责人汤建中先生郑重声明：保证年度报告中财务会计报告的真 实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 苏常柴 A、苏常柴 B 股票代码 000570、200570 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 江苏省常州市怀德中路 123 号 邮政编码 213002 公司国际互联网网址 Ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈａｎｇｃｈａｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｃｃｔｑｍ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｚ．ｊｓ．ｃｎ 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张建和 何建江 联系地址 江苏省常州市怀德中路 123 号 江苏省常州市怀德中路 123 号 电话 86-519-6600448 86-519-6603656-3155 传真 86-519-6630954 86-519-6630954 电子信箱 Zjh000570@163.com Hjj000570@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 （单位：人民币千元） 本年比上年 2002 年 2001 年 2000 年 增减（％） 主营业务收入 １，５７９，９６８．４５ １，７４３，４８７ －９．３８ ２，２４０，８４７ 利润总额 －５７７，１０１．３６ －４３５，５７３ ３２．４９ ３４，９７３ 净利润 －４７７，４７５．８６ －３８１，４２９ ２５．１８ ３４，９８８ 扣除非经常性损益的 －４６５，３６８．７２ －３８０，１５０ ２２．４２ ２５，７９９ 净利润 本年末比上年 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 末增减（％） 总资产 ２，１８４，４１４．０７ ２，９２６，５０４ －２５．３６ ３，５３０，３１１ 股东权益（不含少数 ７３８，６６４．３８ １，２３９，４２１ -40.40 １，６２７，９５１ 股东权益） 经营活动产生的现金 １１２，８８６．３３ １６６，１６８ －３２．０６ －２０４，１３４ 流量净额 3.2 主要财务指标 （单位：人民币元） 本年比上年增 2002 年 2001 年 2000 年 减（％） 每股收益 －１．２８ －１．０２ ２５．４９ ０．１１ 净资产收益率（％） －６４．６４ －３０．８ １０９．８７ ２．３４ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －６３．００ －３０．９ １０３．８８ １．５ 净资产收益率（％） 每股经营活动产生的 ０．３０ ０．４４ －３１．８２ －０．４７ 现金流量净额 本年末比上年 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 末增减（％） 每股净资产 １．９７ ３．３１ －４０．４８ ４．５３ 调整后的每股净资产 １．８２ ３．１９ －４２．９５ ４．４１ 2 3.3 国内外会计准则差异 √适用 □不适用 （单位：人民币万元） 国内会计准则 境外会计准则 净利润 －４７，７４８ －５１，５３４ 净利润 根据中国会计准则 －４７，７４８ 出售附属公司净收益 １，７８６ 差异说明 冲回未确认的投资损失 －３，３５１ 冲回少数股东权益 －２，１８１ 其他 －４０ 根据国际会计准则 －５１，５３４ §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 （＋，－） 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １５３，１６０，０００ ０ １５３，１６０，０００ 其中：国家持有股份 １５３，１６０，０００ ０ １５３，１６０，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １０，０６４，０００ ０ １０．０６４，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １６３，２２４，０００ ０ １６３，２２４，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １１１，０２５，５５１ ０ １１１，０２５，５５１ ２、境内上市的外资股 １００，０００，０００ ０ １００，０００，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２１１，０２５，５５１ ０ ２１１，０２５，５５１ 三、股份总数 ３７４，２４９，５５１ ０ ３７４，２４９，５５１ 3 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ８７４６０ 户（其中 Ａ 股 ７０２１７ 户，Ｂ 股 １７２４３ 户） 前十名股东持股情况 年度内 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称 股份类别 股东性质 增减 数量 （％） 的股份数量 １、常州市国有资产管理局 0 １５３，１６０，０００ ４０．９２ 未流通 ０ 国有股东 ２、武进柴油机机体厂 0 ５，３３０，０００ １．４２ 未流通 ０ 法人股东 ３、温海根 １，６４９，２５３ ３，６４２，７１９ ０．９７ 已流通 未知 外资股东 ４、ＣＢＮＹ Ｓ／Ａ ＰＮＣ／ＳＫＡＮＤＩＡ ＳＥＬＥＣＴ ＦＵＮＤ／ＣＨＩＮＡ ＥＱＵＩＴＹ －５９，７００ ２，２８９，４８１ ０．６１ 已流通 未知 外资股东 ＡＣ ５、奔牛农机厂 0 １，７６０，０００ ０．４７ 未流通 ０ 法人股东 ６、文灿荣 １５７，５３６ １，４７５，１００ ０．３９ 已流通 未知 外资股东 ７、文沛荣 －５５５，４２３ １，０００，０００ ０．２７ 已流通 未知 外资股东 ８ 、 ＭＥＲＲＬ ＬＹＮＣＨ １，０００，０００ ０．２７ 已流通 未知 外资股东 ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ９、何永航 ９１８，３００ ０．２５ 已流通 未知 外资股东 １０、侯德育 ７３８，５００ ０．２０ 已流通 未知 外资股东 前十大股东中，外资股股东未知其关联关系，未知是否存在《上 前十名股东关联关系或一致行动的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 第一大股东常州市国有资产管理局因政府机构改革变更为常州国有资产投资经 营总公司，大股东变更的相关手续正在办理之中，公司将及时对此事项进行披露。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 4 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 张骏原 董事长 男 ４８ ２００１．６－２００３．６ ０ ０ 薛国俊 董事、总经理 男 ３９ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 朱志洪 董事 男 ３９ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 朱新民 董事、副总经理 男 ５５ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 徐振平 董事 男 ４５ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 钱书法 独立董事 男 ４６ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 李德标 独立董事 男 ４０ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 鲁 进 监事会主席 男 ５２ ２０００．６－２００３．６ １８４８３ １８４８３ 倪明亮 监事 男 ３５ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 尹立厚 监事 男 ３８ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 曹慧明 监事 男 ５３ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 李正国 监事 男 ５７ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 石建春 副总经理 男 ４０ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 何建光 总工程师 男 ３８ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张建和 董事会秘书 男 ４５ ２００１．１２－２００３．６ ０ ０ 5.2 在股东单位任职的董事、监事情况 □适用 √不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 69.86 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 29.69 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 17.52 万元 独立董事津贴 2 万元/人·年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 董事：朱志洪 监事：曹慧明 报酬区间 人数 10 万元以上 2 8-10 万元 5 8 万元以下 4 §6 董事会报告 6.1报告期内整体经营情况的讨论与分析 在持续激烈的行业竞争形势下，为了扭转亏损、走出困境，报告期内公司在不 断完善法人治理结构的同时，主要抓了三方面的工作：一是深化内部改革，通过精 简机构、裁减人员、改革分配制度，转变观念、转换机制，提高经济运营的效率。 管理机构、人员压缩一半，员工减少 800 多人，效率有明显提高。二是加强企业管 理，狠抓降本增盈的各项措施，改善经营及财务状况。报告期内，公司尽量压缩期 间费用及产成品存货；尽一切努力回笼应收帐款；开发新产品，进行产品编码，完 善产品报价系统，及客户资信档案，调整产品结构及市场布局，提高盈利能力。报 告期内，销售柴油机 92.05 万台，增长 1.22%，主营业务收入 1,579,968,446.58 元， 下降 9.38%，主营业务利润 174,940,006.78 元，增长 6.64%。三是清理历史遗留问题， 有序收缩对外投资，加强对被投资公司的监管，积极探索购并、重组的途径。扎实 开展上述三方面工作，使公司的状况有进一步好转，为扭转亏损局面创造了条件。 报告期内由于处理历史遗留问题，计提了较大额度的资产减值准备金，造成较大亏 5 损。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务成 毛利率比 分行业或分 毛利率 收入比上 主营业务收入 主营业务成本 本比上年增 上年增减 产品 (%) 年增减 减（％） （％） （％） 柴油机 1,537,897,328.32 1,357,847,913.15 11.71 1.62 0.46 9.44 农用车辆 42,071,118.26 45,716,586.53 -8.67-23.03 -20.10 85.26 其中：关联交 90,440,710 79,852,358.86 11.71 -31.31 -32.09 9.44 易 关 联 交 易 定 关联交易的定价原则是：按照公平、公正、公开的原则，参照同类产品的市场价格确定具 价原则 体关联交易的价格。 关联交易必 要性、持续性 所有关联交易均是正常的货物销售。 的说明 6.3 主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 华 东 882,495,194.58 1.45 东 北 185,018,992.09 15.19 西 南 106,090,022.36 0.35 华 中 105,187,982.78 -71.44 华 北 87,240,725.56 -10.21 西 北 79,384,157.88 -50.76 华 南 27,654,551.29 -15.78 6.4 采购和销售客户情况 前五名供应商 277,189,802.98 占采购总额比重 23.54% 采购金额合计（元） 前五名销售客户 442,695,877.95 占销售总额比重 28.02% 销售金额合计（元） 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用 √不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 6 √适用 □不适用 报告期内公司对应收帐款及其他应收款计提了大额的坏帐准备加剧了本年度的亏 损，股东权益减少，从而导致资产负债率上升。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公 司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 7 6.12 募集资金使用情况 √适用 □不适用 （单位：万元） 本年度已使用募集资金总额 4694.36 募集资金总额 19471.31 已累计使用募集资金总额 17770.36 是否符合计 产生收益 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 划进度和预 金额 计收益 背负式全喂入 项目未变， 4990 5910 0 否 联合收割机 投入方式变更 （股权投入 2910 万 自走式全喂入 项目未变， 元，借款 3000 万元） 4980 0 否 联合收割机 投入方式变更 7530.36 （股权投入 2490 万 自走式半喂入 项目未变， 15000 元，借款 4326 万元， 0 否 联合收割机 投入方式变更 流动资金投入 714.36 万元） 合计 24970 — 13440.36 — 未 达 到 计 划 进 1、项目投入方式变更后，背负式全喂入联合收割机及自走式全喂入联合收割机由常 度 和 收 益 的 说 柴联合收割机有限公司（常联公司）负责生产，投资进度基本符合计划进度。因受市 明 场情况变化、价格战及产品质量等因素的影响，常联公司 2001 年至 2002 年出现巨额 （分具体项目） 亏损。经董事会临时会议审议研究，决定转让常联公司 60%的股权。 2、自走式半喂入联合收割机开发项目于 2001 年 12 月通过投产鉴定后，在进一步改 进质量、提高可靠性、加强管理的基础上，2002 年生产 30 台。其项目公司江南运输 机械有限公司（详见本公司 2001 年年度报告），因先期生产三轮农用运输车，2001 年出现较大亏损，2002 年处于停产状态，公司在积极探索盘活其存量资产的途径。 变 更 原 因 及 变 2000 年收获机械市场情况发生了很大变化（详见本公司 2001 年年度报告）。为了降 更程序说明 低投资风险，维护股东权益，经董事会三届十二次会议审议，并经 2001 年度股东大 （分具体项目） 会批准，改变配股承诺的三个投资项目的投入方式：固定资产投资改为股权投资，配 套流动资金投资改为为项目公司提供借款，并相应压缩投资额度。详见 2001 年 12 月 1 日及 2002 年 6 月 11 日的《证券时报》和《大公报》。 变更项目情况 √适用 □不适用 变更投资项目的资金总额 4330 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进 项目 投入金额 度和预计收益 补充流动资金 4330 4330 合计 — 4330 4330 — 未达到计划进 度和收益的说 明（分具体项 目） 6.13 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 8 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 2002 年度江苏公证会计师事务所为本公司出具了有解释性说明段的审计报告， 公司董事会对此事项说明如下： 本公司 2001 年年度境内审计报告是由安达信·华强会计师事务所所做。由于美 国安然事件给安达信带来的严重影响，安达信在各国的机构相继与其他机构合并， 因此本公司 2001 年度股东大会决定不再续聘安达信会计师事务所为本公司 2002 年 度境内外审计机构。 经过多次调查研究，2002 年 8 月 14 日，董事会召开三届十七次会议审议通过 了聘请江苏公证会计师事务所和香港皓华会计师事务所分别为本公司 2002 年度境 内外审计机构。尚需提交 2002 年度股东大会审议确认。 因此江苏公证会计师事务所在对本公司出具的 2002 年度审计报告中第三段加 了解释说明“此外，贵公司 2001 年度会计报表由安达信·华强会计师事务所审计。” 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测 □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经境内外会计师分别按中国会计准则和国际会计准则审计，公司 2002 年的净利润分 别 为 -477,475,855.99 元 和 -515,336 千 元 ， 当 年 合 并 报 表 共 计 可 供 分 配 利 润 -477,475,855.99 元，母公司可供分配利润-529,316,959.68 元。董事会决定，2002 年 度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。鉴于公司 2002 年度经营出现较大额 度的亏损，拟按母公司及本公司可供分配利润孰低之原则，以资本公积金 529,316,959.68 元用于弥补 2002 年度亏损。上述分配预案及弥补亏损方案，尚需提 交 2002 年度股东大会审议。 9 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 本年初起至出售日 是否为 出售产生 交易对方及被出售资产 出售日 出售价格 该出售资产为上市 关联交 的损益 公司贡献的净利润 易 受让方： 江苏沃得机电集团有限公司 10,000,000 出售资产： 2002年8月30日 0 0 否 元人民币 常柴联合收割机有限公司 60%的股权 受让方： STARSTERUCK INVESTMENTS LIMITED 14,340,000 -5,027,337 2002年11月27日 0 否 出售资产： 元港币 元人民币 南京益来基因医学有限公司 33%的股权 所出售资产对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 1、常柴联合收割机有限公司是本公司之控股子公司，2001、2002年度均处 于亏损状态。转让之后，公司合并报表范围发生变更。 2、南京益来基因医学有限公司是本公司之参股子公司，其业务与公司主营 业务无关，且2002年度处于亏损状态。董事会根据对外投资有序收缩的策略，果 断采取转让措施，避免该项投资进一步损失。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 报告期内，公司为常州齿轮厂担保的 70,000,000 元，尚有 50,000,000 元未履 行完毕；为常州拖拉机厂担保的 88,000,000 元，尚有 80,000,000 元未履行完毕。 报告期内，本公司累计为他人提供担保总额 224,760,000 元，超过了最近一 期经审计的净资产总额的 10%。公司于 2002 年 10 月 10 日在《证券时报》和《大 公报》上刊登“常柴股份有限公司为他人提供担保公告”。从公告日至报告期末 没有新发生的担保事项。此事项尚需提交股东大会审议。 7.4 关联债权债务往来 □适用 √不适用 10 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 截止报告期末，本公司涉及的诉讼、仲裁事项累计金额为 100,265,800 元。 具体情况已刊登于 2003 年 1 月 28 日的《证券时报》和《大公报》上。 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，经 2001 年度股东大会选举，钱书法先生、李德标先生为公司的 独立董事。钱书法先生能认真参加董事会会议，发表自己的意见，认真履行独立 董事的职责，并参加了独立董事培训班；李德标先生因其他原因，连续三次以上 未亲自出席董事会会议。根据有关规定，公司拟提请 2002 年股东大会作出调整。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、 出售资产交易和关联交易不存在问题。 公司董事会对非标审计报告所做的说明如实地反映了本公司解聘安达信会 计师事务所，聘请江苏公证会计师事务所和香港皓华会计师事务所的实际情况。 11 §9 财务报告 9.1 审计意见 常柴股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表，2002 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表，2002 年度的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，贵公司 2001 年度会计报表由安达信·华强会计师事务所审计。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·江苏·无锡 戴伟忠 2003 年 4 月 8 日 盛锦荣 9.2 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表（附后） 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化： 2002 年 8 月 30 日，公司与江苏沃得机电集团有限公司（以下简称“沃得公 司”）签订了股权转让协议，同意将所持有的常柴联合收割机有限公司（以下简 称“常联公司”）60%的股权转让给沃得公司。本年度报告未将常联公司纳入合 并报表范围之内。 常柴股份有限公司 董事长： 2003 年 4 月 10 日 12 资产负债表 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 资 产 附注 合并报表 母公司报表 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 流动资产: 货币资金 1 323,873,065.00 371,354,257.22 290,982,730.00 352,554,737.72 短期投资 130,000.00 - 应收票据 2 44,775,880.00 46,409,110.00 43,209,880.00 45,319,110.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 781,871,279.00 453,082,450.11 647,327,684.00 352,876,861.01 其他应收款 4 298,809,189.00 158,177,512.01 301,260,741.00 151,154,116.58 预付帐款 5 15,492,347.00 11,910,891.05 5,988,141.00 1,306,496.95 应收补贴款 - - 存货 6 452,246,985.00 287,733,174.52 261,412,428.00 207,944,905.90 待摊费用 530,482.00 - - 一年内到期的 51,200.00 51,200.00 51,200.00 51,200.00 长期债权投资 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,917,650,427.00 1,328,848,594.91 1,550,232,804.00 1,111,207,428.16 长期投资: 长期股权投资 7 193,021,431.00 114,670,301.25 215,116,768.00 150,049,707.27 长期债权投资 - - 长期投资合计 193,021,431.00 114,670,301.25 215,116,768.00 150,049,707.27 固定资产: 固定资产原值 9 968,863,022.00 952,752,450.59 638,875,817.00 705,840,636.94 减：累计折旧 9 345,172,072.00 360,716,645.12 240,215,445.00 265,153,602.23 固定资产净值 623,690,950.00 592,035,805.47 398,660,372.00 440,687,034.71 减：固定资产减值准备 ９ 9,537,098.00 43,912,383.69 9,537,098.00 43,912,383.69 固定资产净额 614,153,852.00 548,123,421.78 389,123,274.00 396,774,651.02 工程物资 - - 在建工程 10 113,029,092.00 108,625,782.60 83,132,605.00 105,645,847.07 固定资产清理 2,637,203.48 - 固定资产合计 727,182,944.00 659,386,407.86 472,255,879.00 502,420,498.09 无形资产及其他资产 无形资产 11 88,649,364.00 81,373,106.07 62,517,643.00 60,952,095.79 长期待摊费用 18,930.89 - 其他长期资产 116,725.00 - 无形资产及 88,649,364.00 81,508,761.96 62,517,643.00 60,952,095.79 其他资产合计 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,926,504,166.00 2,184,414,065.98 2,300,123,094.00 1,824,629,729.31 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 13 资产负债表（续表） 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 负债及股东权益 附注 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 12 445,950,000.00 422,045,000.00 240,500,000.00 295,500,000.00 应付票据 57,020,507.00 51,877,600.00 42,000,000.00 50,000,000.00 应付帐款 13 646,206,134.00 535,031,351.26 388,170,727.00 382,903,272.41 预收帐款 14 21,862,781.00 34,007,920.94 23,431,373.05 应付工资 11,307,356.00 5,171,314.68 - 应付福利费 11,135,006.00 9,058,159.02 2,517,232.48 应付股利 16 4,809,632.00 3,723,885.70 4,809,632.00 3,039,631.84 应交税金 17 -37,451,177.00 -26,904,458.55 -27,507,530.00 -26,127,532.83 其他应交款 18 6,679,034.00 5,510,981.75 1,664,645.00 4,404,554.32 其他应付款 15 134,491,139.00 168,145,265.35 101,415,811.00 120,876,876.45 预提费用 19 736,540.00 53,596.94 - 预计负债 - - 一年内到期的 ２０ 20,000,000.00 168,500,000.00 20,000,000.00 168,500,000.00 长期负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,322,746,952.00 1,376,220,617.09 771,053,285.00 1,025,045,407.72 长期负债 长期借款 21 293,500,000.00 60,824,500.00 293,500,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 24,823,236.00 15,852,824.06 23,955,474.00 15,852,824.06 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 318,323,236.00 76,677,324.06 317,455,474.00 75,852,824.06 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 1,641,070,188.00 1,452,897,941.15 1,088,508,759.00 1,100,898,231.78 少数股东权益 46,013,414.00 -7,148,251.48 - 股东权益： 股 本 22 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 减：已归还投资 - - 股本净额 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 资本公积 23 694,181,882.00 697,247330.52 711,469,979.00 712,933,775.87 盈余公积 24 178,852,776.00 178,241,400.74 165,865,130.00 165,865,130.34 其中：法定公益金 89,426,189.00 89,235,885.37 83,658,965.00 83,658,965.00 未分配利润 25 -477,556,784.73 -39,970,325.00 -529,316,959.68 未确认的投资损失 26 -7,863,645.00 -33,517,121.22 股东权益合计 1,239,420,564.00 738,664,376.31 1,211,614,335.00 723,731,497.53 负债和股东权益合计 2,926,504,166.00 2,184,414,065.98 2,300,123,094.00 1,824,629,729.31 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 14 利润表及利润分配表 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 附注 2001年度 2002年度 2001年度 2002年度 一、主营业务收入 27 1,743,487,434.00 1,579,968,446.58 1,387,838,345.00 1,277,973,735.99 减：主营业务成本 28 1,577,534,401.00 1,403,564,499.68 1,258,382,668.00 1,142,163,183.99 主营业务税金及附加 29 1,907,504.00 1,463,940.12 二、主营业务利润 164,045,529.00 174,940,006.78 129,455,677.00 135,810,552.00 加：其他业务利润 30 4,823,033.00 12,248,262.64 391,089.00 3,242,673.64 减：营业费用 31 190,343,331.00 108,290,723.53 140,147,594.00 81,162,448.02 管理费用 32 346,989,532.00 571,852,495.11 287,158,386.00 418,581,848.02 财务费用 33 31,045,262.00 30,816,714.04 21,383,140.00 22,986,056.75 三、营业利润 -399,509,563.00 -523,771,663.26 -318,842,354.00 -383,677,127.15 加：投资收益 34 -37,566,940.00 -5,870,594.57 -108,446,834.00 -55,278,527.29 补贴收入 35 6,386,348.00 3,743,736.84 营业外收入 36 4,170,524.00 7,202,870.68 2,688,210.00 2,564,108.91 减：营业外支出 37 9,053,126.00 58,405,709.50 5,566,160.00 52,955,089.15 四、利润总额 -435,572,757.00 -577,101,359.81 -430,167,138.00 -489,346,634.68 减：所得税 2,194,558.00 -8,627,241.02 少数股东收益 -48,475,024.00 -57,481,141.58 未确认的投资损失 7,863,645.00 33,517,121.22 五、净利润 -381,428,646.00 -477,475,855.99 -430,167,138.00 -489,346,634.68 加：年初未分配利润 159,268,031.00 168,036,198.00 -39,970,325.00 六、可供分配的利润 -222,160,615.00 -477,475,855.99 -262,130,940.00 -529,316,959.68 减：提取法定盈余公积 40,464.37 提取法定公益金 40,464.37 七、可供投资者分配的 -222,160,615.00 -477,556,784.73 -262,130,940.00 -529,316,959.68 利润 减：应付普通股股利 加：其他转入 222,160,615.00 222,160,615.00 八、未分配利润 - -477,556,784.73 -39,970,325.00 -529,316,959.68 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －５，０２７，３３７．００ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ３，７５９，４８６．００ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６，３３６，４２９．５５ ６、其他 ７４３，３６６．３３ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 15 利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２３．６８ １７．４８ ０．４７ ０．４７ 营业利润 －７０．９１ －５２．３４ －１．４０ －１．４０ 净利润 －６４．６４ －４７．７２ －１．２８ －１．２８ 扣除非经常性 －６３．００ －４６．５１ －１．２４ －１．２４ 损益后的净利润 资产减值准备明细表 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ２８５，５２７，２２０．００ ４１２，４６５，４７８．４６ ５２３，８７６．２８ ６９７，４６８，８２２．１８ 其中：应收帐款 ２６６，９２９，２７０．００ ３２５，０５７，５２７．３８ ５２３，８７６．２８ ５９１，４６２，９２１．１０ 其他应收款 １８，５９７，９５０．００ ８７，４０７，９５１．０８ １０６，００５，９０１．０８ 二、短期投资跌价准备合计 － － 其中：股票投资 － 委托投资 － － 三：存货跌价准备合计 ３７，１７９，８４０．００ ２２，５２０，６６３．２５ ９，２８０，３１１．７０ ５０，４２０，１９１．５５ 其中：库存商品 １０，０８８，９０８．００ ８，３０８，２３４．６６ ２４，１３５．２４ １８，３７３，００７．４２ 在产品 １４，６３６，０３９．００ ９，２５６，１７６．４６ ５，３７９，８６２．５４ 原材料 １２，４５４，８９３．００ １４，２１２，４２８．５９ ２６，６６７，３２１．５９ － 四、长期投资减值准备合计 ２１，１４３，０８６．００ ３２９，０２６．００ ８，７０６，６９７．００ １２，７６５，４１５．００ 其中：长期股权投资 ２１，１４３，０８６．００ ３２９，０２６．００ ８，７０６，６９７．００ １２，７６５，４１５．００ 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备合计 ９，５３７，０９８．００ ３４，７６０，２８５．６９ ３８５，０００．００ ４３，９１２，３８３．６９ 其中：房屋、建筑物 ２９，２７０，２３６．０２ ２９，２７０，２３６．０２ 机器设备 ９，５３７，０９８．００ ５，４９０，０４９．６７ ３８５，０００．００ １４，６４２，１４７．６７ － 六、无形资产减值准备 － 其中：专利权 － 商标权 － － 七、在建工程减值准备 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ － 八、委托贷款减值准备 １４，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 16 现金流量表 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，７８９，２６３，１２９．３８ １，３５８，７５２，４５６．６４ 收到的税费返还 ３３２，０４５．８２ 收到的其它与经营活动有关的现金 ５２，２１９，２８４．５８ ４７，４２４，００９．５０ 现金流入小计 １，８４１，８１４，４５９．７８ １，４０６，１７６，４６６．１４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，５２１，８６７，１１７．３６ １，１６２，９１９，５４８．１１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １５０，７８６，１１７．４４ １０１，８２３，３７８．２６ 支付的各项税费 ２０，３９３，４６４．７６ ７，５００，９３５．０５ 支付的其它与经营活动有关的现金 ３５，８８１，４３０．３７ ２７，１９１，９５９．７２ 现金流出小计 １，７２８，９２８，１２９．９３ １，２９９，４３５，８２１．１４ 经营活动产生的现金流量净额 １１２，８８６，３２９．８５ １０６，７４０，６４５．００ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２８，４３１，０００．００ ２８，４３０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ３，８０１，１２９．５２ ３，７３５，４２９．５２ 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收 ２，８８２，０１３．０５ １，１５０，３７５．６５ 回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 ３５，１１４，１４２．５７ ３３，３１５，８０５．１７ 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支 １９，３４９，２１６．０７ １３，４３６，２８４．８１ 付的现金 投资所支付的现金 ３６０，０００．００ 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 １９，７０９，２１６．０７ １３，４３６，２８４．８１ 投资活动产生的现金流量净额 １５，４０４，９２６．５０ １９，８７９，５２０．３６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 ５０３，８６０，４６３．７５ ３５８，６８０，２８３．７５ 收到的其它与筹资活动有关的现金 ７，４９８．３８ 现金流入小计 ５０３，８６７，９６２．１３ ３５８，６８０，２８３．７５ 偿还债务所支付的现金 ５３４，３０２，４８３．７５ ３８８，６３０，２８３．７５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ８，９０１，３１０．３８ １，７７０，０００．００ 其中：子公司支付少数股东的股利 ７，１３１，３１０．３８ 支付的其它与筹资活动有关的现金 ２７，５２５，６７０．１３ ２６，７１０，３７０．６４ 现金流出小计 ５７０，７２９，４６４．２６ ４１７，１１０，６５４．３９ 筹资活动产生的现金流量净额 －６６，８６１，５０２．１３ －５８，４３０，３７０．６４ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ６１，４２９，７５４．２２ ６８，１８９，７９４．７２ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 17 现金流量表（续表） 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －４７７，４７５，８５５．９９ －４８９，３４６，６３４．６８ 少数股东本期收益 －５７，４８１，１４１．５８ 加：计提资产减值准备 ４５１，１７９，５７１．４２ ３５０，５８９，８００．９４ 固定资产折旧 ５６，５７７，５６５．９３ ３９，６１５，５８８．２５ 无形资产摊销 １１，０３２，３６８．４６ １，５６５，５４７．７２ 长期待摊费用摊销 １０１，０５２．１５ 待摊费用减少（减：增加） １７１，３３９．７４ 预提费用增加（减：减少） －１４８，５９９．６７ 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损 １，２６３，６２５．０６ ４，１９８，４２１．９２ 失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ３３，８６３，０３２．１１ ２６，７１０，３７０．６４ 投资损失（减：收益） ５，８７０，５９４．５７ ５５，２７８，５２７．２９ 未确认的投资损失（减：收益） －３３，５１７，１２１．２２ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ９１，６７９，９７８．３６ ４０，５９７，４５７．９７ 经营性应收项目的减少（减：增加） １７５，７３２，２６５．７１ ８６，１５２，０４３．０８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１４５，９６２，３４５．２０ －８，６２０，４７８．１３ 其它 经营活动产生的现金流量净额 １１２，８８６，３２９．８５ １０６，７４０，６４５．００ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３７１，３５４，２５７．２２ ３５２，５５４，７３７．７２ 减：现金的期初余额 ３０９，９２４，５０３．００ ２８４，３６４，９４３．００ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ６１，４２９，７５４．２２ ６８，１８９，７９４．７２ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 18