时代新材(600458)2002年年度报告

株洲时代新材料科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二○○三年四月十日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司董事朱守礼、傅纯力、谭成旭、马树坤先生由于出差等原因未 亲自出席第二届第九次董事会，朱守礼书面委托孙克董事，傅纯力、 谭成旭、马树坤均书面委托廖斌董事代为出席会议并行使表决权。 公司负责人董事长廖斌先生、主管会计工作负责人总经理曾鸿平先 生、会计机构负责人财务部经理杨宗国先生声明：保证本年度报告中 财务报告真实、完整。 1 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………… ３ 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………… ４ 三、股本变动及股东情况…………………………………………………… ５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………… ７ 五、公司治理结构…………………………………………………………… ９ 六、股东大会情况简介……………………………………………………… １１ 七、董事会报告……………………………………………………………… １２ 八、监事会报告……………………………………………………………… １６ 九、重要事项………………………………………………………………… １７ 十、财务报告………………………………………………………………… １９ 十一、备查文件目录………………………………………………………… ４６ 2 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：株洲时代新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：ZHUZHOU TIMES NEW MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD 公司英文名称缩写：TMT (二)公司法定代表人：廖 斌 (三)公司董事会秘书：杨宗国 联系地址：株洲市天元区黄山路公司证券事务办公室 电话： 0733－2884718 传真： 0733－2884786 电子信箱： yangzg@trp.com.cn 证券事务代表：季晓康 联系地址：株洲市天元区黄山路公司证券事务办公室 电话： 0733－2884786 传真： 0733－2884786 电子信箱： jixiaokang@trp.com.cn (四)公司注册地址：株洲市高新技术开发区黄河南路 邮 编：412007 公司办公地址：株洲市天元区黄山路 邮 编：412007 公司国际互联网址：http://www.trp.com.cn 电子邮箱：public@trp.com.cn (五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 证监会指定登载公司年度报告的网站网址：http：//www. sse.com.cn 公司年度报告备置地点：证券事务办公室 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：时代新材 股票代码：600458 (七)其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1998 年 5 月 11 日 株洲市高新技术开发区黄河南路 企业法人营业执照注册号：4300001001232 税务登记号码：430211712106524 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地点：长沙市芙蓉中路 490 号 3 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 2002 年度主要利润指标(单位：元) 项 目 金额 利润总额 31,290,592.49 净利润 25,852,613.69 扣除非经常性损益后的净利润 25,925,636.35 主营业务利润 72,690,273.53 其他业务利润 438,479.58 营业利润 30,149,796.60 投资收益 1,213,818.55 补贴收入 15,908.00 营业外收支净额 －88,930.66 经营活动产生的现金流量净额 8,376,768.23 现金及现金等价物净增减额 199,299,680.67 注：扣除非经常性损益后的项目和涉及金额明细：（金额单位：元） 项 目 金额 补贴收入 15,908.00 营业外收支净额 -88,930.66 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：元 2001年度 指标项目 2002年度 2000年度 调整后 调整前 主营业务收入 157,463,933.83 102,029,484.37 102,029,484.37 80,199,178.08 净利润 25,852,613.69 16,750,717.73 16,593,072.62 11,442,275.81 总资产 388,010,287.66 136,681,881.12 136,681,881.12 98,173,860.62 股东权益 310,287,402.80 72,485,653.96 72,328,008.85 54,914,616.08 每股收益 0.30 0.33 0.33 0.23 每股净资产 3.64 1.45 1.44 1.10 调整后的每股净资产 3.64 1.44 1.44 1.06 每股经营活动产生的 0.10 0.09 0.09 0.26 现金流量净额 净资产收益率(%) 8.33 23.11 22.94 20.84 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.43 85.11 0.85 1.45 营业利润 9.72 35.30 0.35 0.60 净利润 8.33 30.27 0.30 0.52 扣除非经常性损益后的净利润 8.36 30.35 0.30 0.52 4 （四）本年度股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 50,148,000.00 35,000,000.00 85,148,000.00 资本公积 1,051,847.07 185,463,935.15 186,515,782.22 盈余公积 6,627,156.12 4,782,191.22 11,409,347.34 法定公益金 1,347,823.61 1,594,063.74 2,941,887.35 未分配利润 14,658,650.77 25,852,613.69 13,296,991.22 27,214,273.24 股东权益合计 72,485,653.96 251,098,740.06 13,296,991.22 310,287,402.80 变动原因： 1、股本增加系经中国证券监督管理委员会 2002 年 11 月 25 日证监发行字[2002] 125 号文核准，本公司向社会公众首发 3500 万股普通股 A 股所致。 2、资本公积增加系本公司向社会公众首发 3500 万股普通股 A 股，发行价 6.60 元/ 股，面值 1 元/股，实际募集资金扣除发行费用后与面值的差额形成的股本溢价转为资 本公积所致。 3、盈余公积和法定公益金增加系根据本期净利润提取 10%的法定公积金和 5%的 法定公益金。 4、未分配利润本期增加系本期净利润转入所致；本期减少系计提法定公积金、法 定公益金和分配股利所致。 三、 股本变动及股东情况 (一)股份变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 公积金 变动前 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 50148000 50148000 1、发起人股份 50148000 50148000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50148000 50148000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 5 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50148000 50148000 二、已上市流通股份 0 35000000 35000000 35000000 1、人民币普通股 0 35000000 35000000 35000000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 0 35000000 35000000 35000000 三、股份总数 50148000 35000000 35000000 85148000 (二)股票发行与上市情况 1、1998 年 5 月，本公司在株洲时代橡塑实业有限责任公司基础上整体改制并增加 其他发起人,以发起方式设立股份有限公司,注册资本 3980 万元,其中公司工会持有 40% 的股份,其它全部为国有法人股。 2、2000 年 1 月,公司以经审计的 1999 年度可分配利润每 10 股分派 2.31 股及资本 公积 115.42 万元每 10 股转增 0.29 股,公司股本增至 5014.8 万元。 3、2001 年 5 月，为使股份公司进一步规范运作, ,股份公司工会分别与株洲电力 机车研究所等 13 家发起人股东签订《股权转让协议》,转让其所持有的本公司社团法人 股 2005.92 万股。 4、经中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］125 号文核准,2002 年 12 月 4 日， 公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 3500 万股,每股发行价为 6.60 元。 5、根据上海证券交易所上证上字（2002）191 号《关于株洲时代新材料科技股份 有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》,2002 年 12 月 19 日，本公司 3,500 万社 会公众股在上海证券交易所挂牌交易。 (三)股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 15950 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，前十名股东持股情况如下： 股份类别 股份状态 股东性质 年度内 年末持股 比例 (已流通 股东名称 (质押或冻 (国有股东或 增减 数量 (％) 或未流 结） 外资股东) 通) 株洲电力机车研究所 18087380 21.24 未流通 无 国有股东 北京铁工经贸公司 12167190 14.29 未流通 无 国有股东 株洲电力机车厂 2273670 2.67 未流通 无 国有股东 鸿阳证券投资基金 2000809 2000809 2.35 流通 未知 社会公众股 大同机车厂 1939770 2.28 未流通 无 国有股东 四方机车车辆厂 1915200 2.25 未流通 无 国有股东 株洲车辆厂 1862910 2.19 未流通 无 国有股东 大连机车车辆厂 1855980 2.18 未流通 无 国有股东 齐齐哈尔铁路车辆（集团）有限公司 1764000 2.07 未流通 无 国有股东 中国南车集团资阳车辆厂 1323000 1.55 未流通 无 国有股东 注：前 10 名股东第 1、3、6、7、10 名股东的控股股东同为中国南方机车车辆工 业集团，第 5、8、9 名股东的控股股东同为中国北方机车车辆工业集团，第 2 位股东 中国南方机车车辆工业集团、中国北方机车车辆工业集团各占股份的 50％，上述股东 6 相互之间存在一定的关联关系，但不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况简介 控股股东名称：株洲电力机车研究所 法定代表人：奚国华 成立日期：1959 年 6 月 注册资本：40386 万元 公司类别：全民所有制企业 经营范围：铁路运输产品及设备，电器机械及器材，普通机械，电机，电子产品， 控制用计算机产品及软件，电子元件，电子器件等。 注：本报告期内本公司的控股股东未发生变化。 株洲电力机车研究所的控股股东简介: 控股股东名称：中国南方机车车辆工业集团公司 法定代表人：赵小刚 成立日期：2002 年 7 月 2 日 注册资本：705549.4 万元 公司类别：全民所有制 经营范围（主营）：铁路机车车辆、城市轨道交通车辆、机电设备及零部件、电子 电器及环保设备相关产品的设计、制造、修理；设备租赁；以上相关产品的销售；技 术服务、信息咨询（国家有专营专项规定除外）；实业投资；资产受托管理。 4、其他持有本公司 10％以上（含 10%）股东情况简介 北京铁工经贸公司 注册资本：人民币 23362 万元 法定代表人：朱守礼 成立日期：1993 年 4 月 2 日 经营范围：购销金属材料、建筑材料、木材、化工原料及制品、玻璃钢制品、橡胶 制品、装饰材料、百货、五金交电、日用杂品、家具、包装食品、土产品、针纺织品、 电子计算机及配件；销售铁路机车车辆及配件,仓储；铁路机车车辆租赁；经贸信息咨 询；接受委托提供物业管理。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 变动 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 廖 斌 男 40 董事长 2001．11－2003.3 0 0 孙 克 男 48 副董事长 2000．3－2003.3 0 0 奚国华 男 40 董事 2000．11－2003.3 0 0 7 朱守礼 男 59 董事 2000．3－2003.3 0 0 谭成旭 男 40 董事 2001．5－2003.3 0 0 马树坤 男 59 董事 2000．3－2003.3 0 0 贺文成 男 45 董事 2001．11－2003.3 0 0 宋亚立 男 40 董事 2000．3－2003.3 0 0 田 磊 男 39 董事 2000．3－2003.3 0 0 傅纯力 男 63 董事 2000．3－2003.3 0 0 田凌培 男 49 董事 2001．11－2003.3 0 0 徐 坚 男 42 独立董事 2001．11－2003.3 0 0 谭宪才 男 38 独立董事 2001．11－2003.3 0 0 郑显道 男 61 监事会召集人 2000．3－2003.3 0 0 刘玉琢 男 60 监事 2000．3－2003.3 0 0 蓝继周 男 58 监事 2000．3－2003.3 0 0 于长泰 男 57 监事 2000．3－2003.3 0 0 冷志纯 男 62 监事 2001．11－2003.3 0 0 林早连 男 52 监事 2000．3－2003.3 0 0 汤菊平 女 42 监事 2001．11－2003.3 0 0 曾鸿平 男 39 总经理 2001．11－2003.3 0 0 蔡东伟 男 46 副总经理 2001．12－2003.3 0 0 陈忠海 男 40 副总经理 2001．12－2003.3 0 0 杨 军 男 31 总工程师 2001．12－2003.3 0 0 陈娅玲 女 42 总经理助理 2002．5－2003.3 0 0 杨宗国 男 35 董事会秘书 2001．4－2003.3 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况： 董 事 长廖斌先生 2000 年 1 月起任株洲电力机车研究所副所长。 副董事长孙克先生 2001 年 4 月起任北京铁工经贸公司总经理。 董事奚国华先生 2000 年 9 月起任株洲电力机车研究所所长兼党委副书记。 董事朱守礼先生 1999 年 9 月起任北京铁工经贸公司董事长。 董事谭成旭先生 2000 年 8 月起任大连机车车辆厂厂长兼党委副书记。 董事马树坤先生 1994 年 8 月起任长春客车厂厂长、党委副书记。 8 董事贺文成先生 1997 年 5 月起任株洲电力机车厂总会计师。 董事宋亚立先生 1998 年 7 月起任株洲电力机车研究所工会主席。 董事田 磊先生 2000 年 1 月起任株洲电力机车研究所党委书记、副所长。 董事田凌培先生 2002 年 7 月起任四方机车车辆厂副厂长。 监事蓝继周先生 1997 年 12 月起任南京浦镇车辆厂厂长兼党委副书记。 监事于长泰先生 2002 年 5 月起任唐山机车车辆厂调研员。 (二)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约 109.9 万元。金额最高的前三名董事报酬总额 为 12 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 29.55 万元。两名独立董事 的津贴均为每人每年 3 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人年度报酬在 10 万元以上的 3 人，在 5－10 万元 的 6 人，5 万元以下的 17 人。 董事长廖斌、副董事长孙克、董事奚国华、朱守礼、谭成旭、马树坤、贺文成、宋 亚立、田磊、傅纯力、田凌培、独立董事徐坚、谭宪才以及监事郑显道、刘玉琢、蓝 继周、于长泰除了在公司领取董事或监事津贴外，均不在公司领取报酬，在股东单位 领薪。 (三)董事、监事、高级管理人员离任情况： 报告期内，公司董事会聘任陈娅玲女士为总经理助理，公司其他董事、监事、高 级管理人员无变动。 (四)公司员工情况： 截止 2002 年 12 月 31 日止，公司现有员工共 448 名，其中生产人员 179 名，销售 人员 43 名，技术人员 128 名，财务人员 25 名，行政人员 73 名。 学历情况：博士学历 3 人，硕士学历 8 人，本科学历 140 人；大专学历 122 人； 高中及中专 102 人。 职称情况：高级职称 26 人，中级职称 60 人；初级职称 91 人。 本公司现无退休员工。 五、公司治理结构 (一) 公司治理情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 逐步建立和完善公司法人治理结构。公司制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理 办法》及《董事会秘书工作规范》。这些规章符合《上市公司治理准则》等规范性文 件的要求，具体情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；公司制订了《股东大会 议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股 东充分行使表决权；尽可能避免关联交易，通过各种努力将关联交易减少到最低限度。 9 （2）关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预 公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完 全分开；公司董事会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作；公司董事长与控 股股东董事长分设；公司经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，并在 2001 年 11 月选举了两名独立董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司董事会按照《董事会议事规则》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司 董事会和股东大会，积极参加有关培训和接受上市辅导，熟悉相关法律法规，了解董 事的权利、义务和责任，正确行使权利。 （4）关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；公 司监事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责， 对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高管人员实行合法监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员已制定了一些绩效评价和激 励约束机制政策，并正在积极着手寻找其他有效的办法和途径，来进一步完善董事、 经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制；经理人聘任公开、透明，符合 法律法规的规定和公司利益的要求。 （6）关于利益相关者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、 供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露：公司制定了《董事会秘书工作规范》，指定董事会秘书负责 信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询；及时准确地向证监会派出机构报告 有关情况；为真实、准确、及时、完整地披露有关信息，根据有关规定，公司还制订 了《信息披露制度》（草案），提交 2002 年度董事会审议通过并实施。 2、存在的差异及改进措施 （1）目前公司暂未设立战略、提名、薪酬与考核等专项委员会，主要原因是公司 目前独立董事人数尚未完全到位。公司将在适当时机建立专门委员会。 （2）对照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，目前公 司独立董事比例暂未达到，对此，公司正抓紧物色其余几名独立董事人选，并制定本 公司《独立董事工作制度》，提交公司年度股东大会审议。 (二)、独立董事履行职责情况 2001 年 11 月，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》规定，增选了两名独立董事，董事会人员结构进一步合理。 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极参 加公司董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司的关联交易等 重大事项发表了专业性意见，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展都起到了 积极作用，切实地维护了广大中小股东的利益。 (三)公司与控股股东业务、资产、人员、机构、财务分开情况 公司拥有完整独立的资产、业务及产供销系统,在人员、机构、财务方面也与控股 股东株洲电力机车研究所及其控股子公司相互独立,完全具备面向市场自主经营的能 力。 (四)、公司绩效考评和激励约束机制情况 公司基于业务开拓和长远发展的需要,根据《公司章程》，制定了高级管理人员的选 择、考评、激励和约束机制。 1、选择机制：根据公司发展的需要,遵循公允等原则,由公司董事会决定公司高级 10 管理人员的聘任：聘任或者解聘公司经理、董事会秘书；根据经理的提名,聘任或解聘 公司副经理、财务负责人等高级管理人员,任期一般为三年。 2、考评机制：董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评,并根 据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排等事宜。 3、激励机制：本公司对高级管理人员,采用工资加特殊奖励的方式,激励高级管理 人员。 4、约束机制：公司通过《公司章程》,与高级管理人员签订《劳动合同》等相关协 议,根据公司制定的相关内部管理制度,对高级管理人员的履职行为、权限、职责等做了 相关约束。 六、股东大会简介 本年度内召开股东大会 2 次，具体情况简介如下： (一)2002 年第一次临时股东大会简介 根据公司第二届董事会第六次会议决议， 2001 年 12 月 15 日，公司董事会发出关 于召开 2002 年第一次临时股东大会的书面通知，公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 1 月 16 日在株洲时代宾馆召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 16 人， 代表股份 50148000 股，占公司总股本的 100%，符合《公司法》和《公司章程》的规 定。与会股东审议表决通过如下议案： 1、审议通过了关于公司首次发行 A 股并上市的议案； 2、审议通过了关于批准公司募集资金投向的议案； 3、审议通过了关于制订上市后公司章程（草案）的议案； 4、审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 A 股发行并上市相关事 宜的议案； 5、审议通过了公司关联交易管理办法； 6、审议通过了关于公司发行 A 股前未分配利润的分配方式的议案； 7、审议通过了关于公司住房周转金及职工住宅相关会计处理事项的议案。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 (二)2001 年度股东大会简介 根据公司第二届董事会第七次会议决议， 2001 年 5 月 18 日，公司董事会发出关 于召开 2001 年度股东大会的书面通知，公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 22 日在 海口鑫源温泉大酒店四楼 5 号会议室召开。会议由董事长廖斌先生主持，出席本次大 会的股东代表共 16 人，代表股份 50148000 股，占公司总股本的 100%，公司总经理列 席了本次会议，符合《公司法》及《公司章程》规定。 1、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告； 4、审议通过了公司 2002 年财务预算报告； 5、审议通过了关于 2001 年度利润分配的议案； 6、审议通过了关于变更公司经营范围的议案； 7、审议通过了关于董事、监事津贴的议案； 8、审议通过了关于监事会人数增加一名监事并修改公司章程相关条款的议案。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 11 七、董事会报告 (一) 报告期内经营情况的讨论与分析 2002 年是公司发展过程中的重要一年，公司抓住股票发行上市的契机，把握市场 机遇,通过调整产品结构,加大新产品研发力度,在拓展产品应用领域、开拓市场、继续保 持技术领先优势等方面取得明显成效。2002 年，公司开发研制的、为货车转 8A/G 转 向架配套的交叉杆轴向橡胶垫、弹性旁承体等新产品取得了良好的销售业绩，收购的 株洲时代电气绝缘有限公司成为公司新的收入和利润增长来源，全公司 2002 年度的经 营业绩比上年有大幅度的增长。 2002 年，公司产品在铁路市场的销售继续取得佳绩。在 2002 年下半年新造客车招 标中，全国 14 个路局中有 12 个路局实现了本公司系列产品的定点采购，定点采购面 达到了 86％，其中弹性定位套定点采购面达到 52％。公司在青藏铁路线尼龙挡板座产 品实现全部中标，标志着公司在铁路器材市场上的影响进一步扩大。 公司年初提出的“在未来发展中，要实现产品从弹性元件向减振部件与系统的转 移、市场从铁路市场向路外及国际市场转移”战略重心转移思路，在本年度初见成效。 公司系统产品销售取得重大突破，继年初拿下广州地铁、深圳地铁扭杆项目后，9 月份 又取得荷兰 Pontifex 公司 42 个转向架一系总成、二系总成及扭杆项目合同；汽车空气 弹簧试制进展顺利，并于近期装车考核，汽车市场的开发呈现良好势头；军用弹性连 轴器通过 8000KM 运行考核，进一步拓宽了公司产品的应用领域。国际市场的开拓也 走出了徘徊的局面，开始步入一个快速发展的上升轨道。 公司 2002 年度被评为湖南省重点高新技术企业，公司“轨道交通减振用高性能复 合弹性结构材料研究”被国家科技部列入国家高新技术研究发展（863）计划，获 100 万元人民币无偿资助；公司开发的“橡胶层状硅酸盐纳米复合材料的产业化技术”被 科技部列为“十五”国家重点攻关计划，并获 250 万元人民币无偿资助。 2002 年，公司实现主营业务收入 15746.39 万元，比上年增长 54.33%，净利润 2585.26 万元，比上年增长 54.34%。主营业务收入和净利润分别完成盈利预测的 108.60％和 91.19 ％。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司经营范围为：橡塑元件开发，橡胶、塑料模具制造，胶木制品、机械零配件 生产加工及其技术咨询服务；铁路配件、橡胶制品、电器机械及器材、百货、五金、 交电、胶木制品、政策允许的金属材料、化工原料销售。 公司主营业务为：高分子材料减振降噪弹性元件、高分子复合改性材料和特种涂 料及新型绝缘材料的研制、生产与销售。 2、公司主营业务业绩 (1)主营业务分行业情况表： 主营业务 主营业务收 毛利率比 主营业务收 主营业务成 毛利率 成本比上 分行业或分产品 入比上年增 上年增减 入（万元） 本（万元） （％） 年增减 减（％） （％） （％） 高分子减振降噪 １１９８５．８７ ５８２２．７９ ５１．４２ ２４．６０ １４．９１ ４．４２ 弹性元件 高分子复合材料 ６６０．４６ ５２７．３０ ２０．１６ １３．２１ １１．３６ １．１６ 特种涂料及新型 ３１００．０６ １９８８．６３ ３５．８５ 绝缘材料 12 (2)主营业务分地区情况表： 主营业务 主营业收入 毛利率比 业务收入(万 业务成本(万 毛利率 成本比上 项目 比上年增减 上年增减 元) 元) (%) 年增减 （%） （％） （%） 国内 １３４０５．５４ 6814.16 49.17 65.26 64.11 0.17 国外 ２３４０．８５ 1524.56 34.87 11.94 9.81 0.87 3、公司控股子公司的经营情况及业绩 （1）株洲时代工程塑料制品有限责任公司 该公司注册地址为株洲市天元区黄山路工业五区，注册资本 300 万元，本公司持 有其 40％股权。主要经营工程塑料、橡塑元件开发、橡塑制品、铁路器材、电器机械 及器材、金属材料、百货、五金、交电、政策允许的化工原料批零兼营。 截至本报告期末，该公司总资产 536.14 万元，净资产 121.8 万元，2002 年度实现 净利润 -58.17 万元。 （2）株洲时代橡塑工业制品有限责任公司 该公司注册地址为株洲市荷塘区文化路石子头，注册资本 100 万元，本公司持有 其 85％股权。主要经营橡塑元件开发、橡塑、塑料制品制造、销售等。 截至本报告期末，该公司总资产 758.39 万元，净资产 120.20 万元，2002 年度实现 净利润-0.2 万元。 （3）广州时代橡塑实业有限公司 该公司注册地址为广州市花都新华镇港口工业区，注册资本 360 万元，本公司持 有其 93.89％股权。主要经营橡塑元件开发、制造及其技术咨询服务、批发、零售电子 元件、汽车配件、机械设备、家用电器、日用百货、日用五金。 截至本报告期末，该公司总资产 1232.51 万元，净资产 498 万元，2002 年度实现 净利润 80.5 万元。 （4）株洲时代电气绝缘有限责任公司 该公司注册地址为株洲市高新技术开发区黄河南路，注册资本 110 万元，本公司 持有其 70％股权。主要经营绝缘材料和制品、机电仪一体化技术产品、电力电子器件 及装置、电机电器、变压器产品、计算机产品、检测技术产品、传感器产品、机械产 品、化工原料、建筑材料、金属材料、汽车零部件、仪器仪表、电机、计算机、机械 产品修理、信息服务、技术开发、转让、咨询、服务。 截至本报告期末，该公司总资产 2238.28 万元，净资产 1192.13 万元，2002 年度实 现净利润 329.62 万元。 （5）株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 该公司注册地址为株洲市天元区黄山路工业五区，注册资本 1000 万元，本公司持 有其 95％股权。主要经营橡胶制品及塑料制品研究开发、试制、加工、模具加工、本 企业自产的橡胶制品、塑料制品机械产品出口、本企业生产、科研开发所需的原辅材 料、设备、仪器仪表及零配件进口、进料加工和“三来一补”业务。 截至本报告期末，该公司总资产 2718.20 万元，净资产 1762.05 万元，2002 年度实 现净利润 334.52 万元。 4、主要供应商和客户情况 本公司主要生产和销售高分子减振降噪弹性元件、高分子复合改性材料和特种涂 料及新型绝缘材料三大系列产品。公司前五名供应商采购产品总金额为 2607.42 万元， 13 占本公司年采购总额的 40.13％。本公司前五名客户销售额合计为 4917.55 万元,占本公 司销售总额的 31.23%。 5、经营中出现的问题和解决方案 2002 年 6-8 月，由于铁道部对转 8A/G 货车改造项目的技术方案进行完善修改,减 慢了改造进度,对公司完成全年经营目标形成了较大影响。 针对这种情况，公司加大新产品开发力度，提高产品技术含量，增强产品竞争实 力，同时制定并落实了一系列的激励措施，进一步调动了广大技术、营销人员的积极 性，使得公司产品在路内、路外和国际市场都取得了良好的销售业绩，并基本完成了 全年的经营管理目标。 2002 年上半年，由于新产品转批评审过程中把关不严，公司销售的个别产品出现 质量问题，影响了公司的产品销售和市场形象。 针对上述问题，2002 年 7 月份，公司开展了“质量永远是第一位的”为主题的全 公司质量月活动，并举行了多次质量研讨会，加强自检自查。同时，及时采取措施， 调换产品，协商解决，赢得了用户的信任。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年 12 月 4 日，通过上海证券交易所向社会公众全额配售发行 3500 万 A 股，实际募集资金 22032.78 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，已使用 1025.66 万元。 公司募集资金具体使用情况详见下表： 本年度已使用募 已累计使用募集 募集资金总额 22032.78 1025.66 1025.66 集资金总额 资金总额 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 减振弹性元件产业 7186 否 875.66 12% 化项目 减振弹性元件出口 4258 否 150.00 3% 基地项目 工程塑料制品产业 6748 否 0.00 化项目 特种涂料与新型绝 4995 否 0.00 缘材料项目 技术中心项目 1700 否 0.00 合计 24887 1025.66 4% 未达到计划进度和 收益的说明（分具 体项目） 截至报告期末，剩余募集资金均存于银行。 2、报告期内非募集资金投资项目使用说明： 本公司原持有广州市时代橡塑实业有限公司 80%的股权,因该公司自然人股东丁爱 14 国提出将转让所持有的股权,经公司二届董事会七次会议审议通过，公司在以略高于评 估后的净资产的基础上协议受让自然人丁爱国持有的 13.89％的股权，并于 2002 年 6 月 3 日与自然人丁爱国签订了股权转让协议,该部分股权协议转让金额为 125 万元。转 让完成后,本公司现持有广州时代橡塑 93.89%的股权。 （四）公司财务状况 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产 388,010,287.66 136,681,881.12 183.88 股东权益 310,287,402.80 72,485,653.96 328.07 2002 年 2001 年 增减(%) 主营业务利润 72,690,273.53 45,778,117.73 58.79 净利润 25,852,613.69 16,750,717.73 54.34 现金及现金等价物净增加额 199,299,680.67 3,244,945.24 6041.85 财务状况变动原因: 1、总资产、股东权益、现金及现金等价物净增加额增加主要系公司本年度发行新 股以及 2002 年度实现利润增加所致。 2、主营业务利润、净利润增加主要系 2002 年公司形成新的利润增长项目及产品， 包括交叉杆轴向橡胶垫、弹性旁承体销售实现利润；以及 2001 年底本公司收购株洲时 代电气绝缘有限公司 70％股权、其绝缘产品 2002 年销售实现利润所致。 （五）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 根据铁道部《铁路第十个五年计划》，在 2003 年和 2005 年我国铁路将再次实施两 次大的提速计划，同时国家目前仍在加大在交通运输特别是城市轻轨、地铁和电力等 基础设施的投入，本公司生产的高分子减振降噪弹性材料、高分子复合改性材料和特 种涂料及新型绝缘材料三大系列产品，在以上领域应用十分广泛。同时，公司首次公 开发行的募股资金到位后，减振弹性元件产业化项目一期工程以及其中的硫化车间、 炼胶中心等项目在年内完成，对本公司不断开发新产品、扩大生产能力、提高主营收 入有利。 （六）董事会日常工作情况 报告期内共召开了 2 次董事会会议，具体情况及决议内容如下： 1、二届董事会第七次会议于 2002 年 5 月 18 日在时代宾馆召开，会议审议并通过 了： (1)审议通过了 2001 年董事会工作报告； (3)审议通过了 2001 年度财务决算报告； (4)审议通过了 2002 年财务预算报告； (5)审议通过了 2001 年度利润分配预案； (6)同意续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司 2002 年度财务审计机构； (7)审议通过了关于受让广州时代橡塑 13.89％股权的议案； （8）同意召开 2001 年度股东大会。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 15 2、二届董事会临时会议于 2002 年 8 月 22 日在株洲时代宾馆召开，会议审议并通 过了关于修改董事会议事规则的议案。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 (七)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经湖南开元有限责任会计师事务所审计确认，本公司 2002 年 度 实 现 净 利 润 25852613.69 元。根据《公司章程》的规定，提取法定盈余公积金 10%、法定公益金 5%， 加上上年度未分配利润 14658650.77 元，本次实际可供股东分配的利润为 35729073.24 元。 董事会决定本次利润分配的预案为：拟以公司 2002 年末总股本 85148000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计分配 8514800 元，剩余 27214273.24 元结转以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需提交 2002 年度股东大会审议。 (八)公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》。 八、监事会报告 (一)、监事会日常工作情况 一年来，公司监事会依照《公司法》，《公司章程》及公司《监事会议事规则》有 关规定,认真履行了股东大会赋予的职责,报告期内,本公司监事会召开了 2 次监事会会 议，各次会议情况如下： 1、二届监事会第七次会议于 2002 年 5 月 18 日在株洲时代宾馆召开,会议审议通过 了如下议案： ①2001 年度监事会工作报告； ②2001 年度财务决算报告。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 2、二届监事会临时会议于 2002 年 8 月 22 日在株洲时代宾馆召开,会议审议通过了 关于修改公司监事会议事规则的议案。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 (二)、监事会对公司 2002 年有关事项的独立意见 1、公司规范运作情况 一年来，监事会列席了历次董事会会议。公司监事会根据国家法律、法规和《上市 公司治理准则》等要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东大 会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行监督。 监事会认为，公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议,各项经营决策科学、 合理，锐意开拓,真诚合作,为公司 2002 年取得良好的经营业绩和寻求公司未来更大的 发展作了不懈的努力,在执行公司职务时无违反法律，法规，公司章程及损害公司利益 和投资者利益的行为发生。 2、检查公司财务情况： 2002 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查。监事会认 为：湖南开元会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公 16 正、真实可靠的，反映了公司财务状况和经营成果。 3、本年度 12 月 4 日公司获准发行 3,500 万股股票并上市，共募集资金 22032.78 万元，募集资金实际投入项目均和招股说明书承诺投入项目一致，未涉及项目变更事 项。 4、报告期内公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权 益。 5、监事会认为在报告期内所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交 易程序符合国家有关法律、法规、政策和《公司章程》的规定，符合公司制订的《关 联交易管理办法》，没有损害上市公司利益，无内幕交易行为发生。 九、重要事项 (一)、本年度公司诉讼、仲裁事项 本公司设立时,公司工会作为社团法人股持有本公司 40%的股份,公司工会在筹资时 存在向本公司发起人单位职工集资行为,本公司违规以公司“股权证”替代公司工会应 对职工出具的出资凭证。经有关政府部门批准,公司工会于 2001 年 5 月与公司其它 13 家股东签订了《股权转让协议》,并向原出资职工清退出资款。截至 2001 年 10 月 20 日, 公司工会已清退出资款的比例为 99.51%,尚余 113 人未领取清退款项 43.94 万元,其所持 有的 121 张“股权证”尚未收回。 2001 年 10 月 25 日本公司就该 113 人持有尚未收回的“股权证”向株洲市天元区 法院提起民事诉讼,请求确认该等“股权证”为无效股份凭证。株洲市天元区法院判决 113 名被告持有的本公司违规出具的“股权证”为无效股份凭证。 截至 2002 年 6 月 7 日,全部 113 份判决均已生效。因诉讼尚未清退的出资款已由公 司工会在银行开设专户予以提存,同时公司工会已书面承诺,“因尚未收回的‘股权证’ 引起的风险,均由本工会承担,与发行人无关”。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况： 本公司原持有广州市时代橡塑实业有限公司 80%的股权,因该公司自然人股东丁爱 国提出将转让所持有的股权,公司在略高于评估后的净资产的基础上，协议受让自然人 丁爱国持有的 13.89％的股权，并于 2002 年 6 月 3 日与自然人丁爱国签订了股权转让 协议,该部分股权协议转让金额为 125 万元。转让完成后,本公司现持有广州时代橡塑 93.89%的股权。2002 年度广州时代橡塑完成净利润 80.5 万元。收购的 13.89％股权对 应的净利润为 11.18 万元，占本公司利润总额的 0.36％。 (三)报告期内无重大关联交易事项发生。报告期内其它关联交易事项： 1、销售货物 本公司 2002 年向关联方销售货物有关明细资料如下： （单位：元） 企业名称 金 额 定价方式 株洲电力机车研究所 4,964,113.17 按市场价格销售 株洲电力机车厂 14,252,619.40 按市场价格销售 长春客车厂 2,966,512.29 按市场价格销售 大连机车车辆厂 11,549,196.18 按市场价格销售 四方机车车辆厂 3,793,444.75 按市场价格销售 合计 37,525,885.79 17 2、采购货物 本公司 2002 年向关联方采购货物有关明细资料如下： (单位:元) 企业名称 金额 备注 株洲电力机车厂 4,045,923.08 按市场价格采购 (四）公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租 赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 (五)重大合同及履行情况： 1、重大借款合同： 本公司于 2002 年 6 月 28 日与中国工商银行株洲市高新技术支行行签订了人民币 2400 万元的借款合同,借款期限为 2002 年 6 月 28 日至 2007 年 6 月 27 日。本公司控股 股东株洲电力机车研究所为本公司此笔借款提供连带责任担保。此款已于 2002 年 12 月全部归还。 2、重大购销合同： （1）2002 年 1 月 14 日，公司与株洲电力机车厂签署《工业品买卖合同》。双方约 定，由公司向株洲电力机车厂提供橡胶堆、橡胶关节、拉杆组件等产品，总金额为 757.37 万元。该合同还对质量标准、交货方式、验收标准、结算方式等条款作了明确规定。 （2）2002 年 1 月 5 日，公司（以下简称供方）与长春客车厂（以下简称需方）签 署《工矿产品购销合同》。双方约定，由供方向需方提供轴箱节点套、横向挡、牵引拉 杆套等产品，总金额为 555.38 万元。双方还对质量标准、交货方式、验收标准、结算 方式等条款作了明确规定。该合同有效期为 2002 年 1 月 5 日至 2002 年 12 月 31 日。 （3）2002 年 1 月，公司与 LLKurtz 橡胶技术公司签订定单。双方约定，由公司向 LLKurtz橡胶技术公司提供减振器、活塞杆端和新弹簧，总金额为 130.48 万美元。 （4）2002 年 3 月，公司与沈阳机车车辆厂签署《工矿产品购销合同》。双方约定， 由公司向沈阳机车车辆厂提供橡胶垫、弹性旁承体、旁承座等产品，总金额为 546.4 万 元。双方还对质量标准、交货方式、验收标准、结算方式等条款作了明确规定。该合 同有效期为 2002 年 3 月 15 日至 2002 年 12 月 31 日。 （5）2002 年 5 月，公司与 GE 公司交通运输部签署《长期协议》，双方约定，由 公司向 GE 公司运输部提供旁承、牵引杆垫等 24 种弹性元件产品，供货时间为 2002 年、 2003 年、2004 年，总金额为 379.24 万美元。 3、关联交易合同 （1）2002 年 3 月 2 日，本公司与工塑公司股东陈筠、赖木兰、王盼秋、北京南口 机车车辆机械厂签订《株洲时代工程塑料制品有限责任公司增资协议书》，各方一致同 意，由本公司单方面以货币资金方式投资工塑公司 6748 万元，将公司的注册资本由原 300 万元增加到 7048 万元。本次增资成功后，本公司、陈筠、赖木兰、王盼秋和北京 南口机车车辆机械厂五方的出资额分别为：6868 万元、15 万元、60 万元、22.5 万元、 82.5 万元，出资比例分别为 97.45%、0.21%、0.85%、0.32%、1.17%。 （2）2002 年 3 月 7 日，本公司与绝缘公司另二位股东研究所及株洲电力机车配件 工业总公司签订《株洲时代电气绝缘有限责任公司增资协议书》，三方约定，鉴于具有 证券从业资格的会计师事务所对绝缘公司截至 2001 年 12 月 31 日的资产进行了审计， 确认截至 2001 年 12 月 31 日公司净资产帐面价值为 857.67 万元，因此三方同意，本公 18 司本次单方面对公司增资后，公司注册资本由原 110 万元增加到为 5105 万元，本公司、 研究所及株洲电力机车配件工业总公司三方的出资比例分别为 95.60%、2.93% 和 1.47%。 本公司原计划用募集资金进行增资，因募集资金实际到位时间为 2002 年 12 月中 旬，故上述增资协议尚未履行。 4、担保合同 本公司无对外担保合同。 (六)聘任和解聘会计师事务所情况 报告期内公司根据 2001 年度股东大会决议，续聘湖南开元有限责任会计师事务所 担任本公司上市审计以及 2002 年度报告的审计工作。2002 年公司支付给会计师事务所 的工作报酬总计 209 万元，其中，上市审计、验资费 177 万元，年报审计费 32 万元。 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司提供审计服务已经 4 年。 (七)、本报告期公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等事项发生。 (八)、其它重大事项 1、本公司目前使用的商标为国家工商行政管理局注册的 784458 号、801351 号图形 商标，该商标使用权原为本公司第一大股东株洲电力机车研究所所有，本公司于 2001 年 10 月 25 日与研究所签订《注册商标转让合同》，约定将研究所拥有的商标注册号为 784458 号、801351 号的图形注册商标所有权永久性、无偿的转让给股份公司。2002 年 6 月 6 日国家工商行政管理总局商标局已核准上述商标转让注册。 2、本公司被美国 GE 公司交通运输部评为 2002 年度最佳供应商。 3、12 月 13 日，本公司荣获湖南省人民政府授予的“湖南省重点高新技术企业” 称号。 十、财 务 报 告 (一 )审计报告 开元所（2003）股审字第 031 号 株洲时代新材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债 表、2002 年度的利润表及利润分配表以及合并的利润表及利润分配表、2002 年度的现 金流量表以及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2002 年度的经营成果以及合并经营成果、2002 年度的现金流量以及合并现金流量情况，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 湖南 · 长沙 中国注册会计师：李新葵 2003 年 3 月 18 日 19 (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注 会 计报表 附注 附注 1:公司概况 株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省体改委湘体改字 (1997)73 号文批准,于 1998 年 5 月在原株洲时代橡塑实业有限责任公司的基础上改制成立的股份有 限公司。当时公司名称为株洲时代橡塑股份有限公司，并于 1998 年 5 月 11 日在湖南省工商行政管 理局注册登记，注册资本为人民币 3980 万元。2000 年 1 月 6 日，公司经湖南省体改委湘体改字（2000） 05 号文批准，以未分配利润每 10 股送 2.31 股、资本公积每 10 股转增 0.29 股。送股及转增股本后， 公司股本总额变更为人民币 5014.80 万元，并于 2000 年 2 月 3 日在湖南省工商行政管理局办理了变 更登记。 2001 年 9 月 17 日，公司根据湖南省金融证券领导小组办公室湘金证函（2001）014 号文 同意，公司工会将其所持有的本公司社团法人股 2005.92 万股协议转让给公司 13 家发起人股东。2001 年 11 月 7 日，公司经股东大会决议更名为株洲时代新材料科技股份有限公司，并于同年 11 月 30 日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。2002 年 11 月 25 日经中国证券监督管理委员会证监发 行字[2002]125 号文核准向社会公众首发人民币普通股（A 股）3500 万股，每股面值 1 元,并于 2002 年 12 月 19 日在上海证券交易所挂牌交易。首发后，本公司股本总额变更为人民币 8514.80 万元,并 于 2003 年 1 月 10 日 在 湖 南 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 变 更 登 记, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为:4300001001232，公司住所为株洲市高新技术开发区黄河南路，法定代表人：廖斌。 公司经营范围包括：橡塑元件开发、橡胶、塑料模具制造、胶木制造、机械零配件加工及其技 术咨询服务；铁路配件、橡塑制品、电器机械及器材、百货、五金、交电、胶木制品、政策允许的 金属材料、化工原料销售。 公司的基本组织架构：本公司母公司包括公司本部和公司铁路配件分公司。合并报表包括以下 五家子公司：广州时代橡塑有限公司、株洲时代橡塑元件开发有限公司、株洲时代工程塑料制品有 限公司、株洲时代橡塑工业制品有限公司、株洲时代电气绝缘有限公司。 附注 2:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年制,即每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 20 3、记账本位币 本公司以人民币为计账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日市场汇率折合人民币记账。期末，各种外币账户 （包括外币现金以及以外币结算的债权和债务）的期末余额，按期末市场汇率折合为人民币。按期 末市场汇率折合的人民币金额与原账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： (1) 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用。 (2) 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则—借款费用》 的规定进行处理。 (3) 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资成本的确定：按取得短期投资时的投资成本确定。 (2) 短期投资收益确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差 额 ，作为当期投资损益。 (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： a、 短期投资跌价准备的确认标准：公司期末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短 期投资跌价准备。 b、 短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计价。 8、坏账损失核算方法 (1) 本公司坏账确认标准为： a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算。 (3) 坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他 应收款）余额，按账龄分析法计提。公司坏账准备的计提比例，根据公司以往的经验、债务单 位的实际财务状况和现金流量情况，以及其他相关信息合理地估计。具体计提比例为： 1 年以内（含 1 年）按应收款项余额的 5%计提； 21 1—2 年（含 2 年）按应收款项余额的 10%计提； 2—3 年（含 3 年）按应收款项余额的 20%计提； 3 年以上按应收款项余额的 30%计提。 9、存货核算方法 （1） 存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、分期收款发出商品、库存商品、在途物 资、产成品、低值易耗品、包装物等。 （2） 原材料、库存商品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用加权平均法核算。 （3） 存货的盘存制度：公司存货采用永续盘存制，每年期末至少盘点 1 次。 （4） 低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算。 （5） 包装物于领用时一次性摊销。 （6） 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于成本时，按单个存 货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 a、 长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全 部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的 已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投 资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 公司持有被投资单位 20%（含 20%）以上的表决权资本，或虽投资不足 20%但具有重大 影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位 20%以下表决权资本，或虽投资占 20%（含 20%） 以上但不具有重大影响，采用成本法核算。 b、 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收 益； 采用权益法核算的单位，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏 损的份额，确认投资损益。 c、 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有 者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，并按 10 年期限平均 摊销。 （2）长期债权投资 22 a、 长期债权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全 部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始 投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 b、 长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当 期投资收益。 c、 长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 a、 长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确 认为长期投资减值准备。 b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）固定资产的标准 本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产： a、为生产商品提供劳务、出租或经营管理而持有的； b、使用年限超过一年； c、单位价值较高。 （2）固定资产计价： a、 外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固 b、 定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、 运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入 账价值； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入账价值； e、盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值； ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额， 23 加上应支付的相关税费作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流 量现值作为入账价值。 f、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流 量现值作为入账价值。 g、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值； h、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入 账价值。 （3）固定资产折旧方法： 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 年 5% 2.375% 机器设备 10 年 5% 9.5% 运输设备 10 年 5% 9.5% 电子设备 5年 5% 19% 其他 10 年 5% 9.5% （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 固定资产减值准备的确认标准:期末对固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产帐面价值与可收回金额的差额计提固定资产 减值准备，并计入当期损益。 A、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且 预计在近期内不可能恢复； B、公司所处经营环境或产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负 面影响； C、同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并 导致固定资产可收回金额大幅度降低； D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 24 E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业 务，提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响； F、其他可能表明资产已发生减值的情况。 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （1） 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程已达到 预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算手续后再 作调整。 （2） 在建工程减值准备： 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其 计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： 一是长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；二是在建项目无论在性能上，还 是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在 建工程已经发生了减值的情形。 13、借款费用的核算方法 （1） 借款费用资本化的确认原则：可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而 专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额、辅助费用。 （2） 资本化期间：当购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化；当所购建的固定资 产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 （3） 借款费用资本化金额确定： A、各期借款利息、折旧或溢价的摊销资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支 出加权平均数、专门借款的加权平均利率计算确定，汇兑差额按实际发生确定； B、借款发生的辅助费用，金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接记入 工程成本，金额较小的计入当期财务费用。 14、无形资产的计价、摊销方法及无形资产减值准备 （1）无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各方 确认的价值入账，但为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该无 形资产在投资方的账面价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的 无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账，开发过程中发生 25 的费用，计入当期损益。 （2）无形资产的摊销政策 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定：a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年 限；b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效 年限；c 、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有 效年限两者之中较短者。 合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。并对无形资产逐项进行检查， 如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存 在下列情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： 一是某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影 响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无 形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其他足已证明某项无形资产实质 上发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 （1） 长期待摊费用按实际发生数入账，在受益期限内平均摊销。 （2） 租入固定资产的改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期 限内平均摊销。 16、收入确认原则 （1）商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售 该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； c、 凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时， 按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； 26 如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 已经发生的劳务成本，作为当期费用，收入确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为 当期损失；如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，不确认收入已经发生的劳务成本作为 当期费用。 （3）让渡资产使用权的收入 a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期 确认为所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 （1） 合并范围：凡以直接和间接方式拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资 企业和虽不足半数以上但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （2）编制方法 先对各子公司会计报表项目按《企业会计制度》的规定进行适当调整，然后以公司 本部及各分公司作为母公司，将母公司长期投资与所持子公司的权益金额,母公司对子公司权 益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来，内部购销金额等抵销后逐项合并。 附注 3：税项 1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下： 税种 税率 计税依据 增值税 17% 商品、产品销售额 营业税 5% 技术贸易、技术服务等 城建税 7% 增值税、营业税应征额 教育费附加 3% 增值税、营业税应征额 房产税 1.2% 房屋原值的 70% 12% 房屋租赁收入 2、所得税 本公司母公司本部及控股子公司株洲时代橡塑元件开发有限公司、株洲时代电气绝缘有限 公司、广州时代橡塑实业有限公司均是在高新技术开发区注册成立的高新技术企业，根据财政部财 税字（1994）001 号文件精神，企业所得税按 15%的所得税率计缴。公司铁路配件分公司及其他子 公司企业所得税按 33%的所得税率计缴。 27 附注 4：控股子公司 1、控股子公司 （单位：万元） 经济性质 注册 本公司对 所占权益 备 公司名称 经营范围 资本 其投资额 比例（%） 注 广州时代橡塑有限 有限责任公 橡塑元件开发、制造及技 360 338 93．89 公司 司 术咨询服务 株洲时代橡塑元件 有限责任公 橡胶制品及塑料制品研究 1000 950 95 开发有限公司 司 开发 株洲时代橡塑工业 有限责任公 橡塑元件开发、橡胶、塑 100 85 85 制品有限公司 司 料 株洲时代工程塑料 有限责任公 300 工程塑料、橡塑元件开发 120 40 * 制品有限公司 司 经营绝缘材料和制品、机 株洲时代电气绝缘 有限责任公 110 电仪一体化技术产品，电 700.7 70 ** 有限责任公司 司 力电子器件、机械产品， l 本公司虽然只占该公司 40%的权益，但该公司的董事长及总经理均由本公司委派，本公 司对其财务和经营政策拥有实际控制权，按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定，本公司将 其纳入合并报表范围。 **公司于 2001 年收购了该公司原自然人持有的 70%的权益,并于 2001 年 12 月 29 日 办理了工商变更登记,所以将 2001 年 12 月 29 日确定为股权购买日。2002 年将该公司报表纳入本 公司合并报表范围。 附注 5、合并会计报表主要项目注释： （金额单位：人民币元） 1、 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现金 48,603.15 36,554.31 银行存款 207,278,545.77 7,443,796.76 其他货币资金 314,851.75 861,968.93 合 计 207,642,000.67 8,342,320.00 注：期末比期初增加 1.99 亿元，主要系募股资金到位所致。 28 2、 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 11,515,117.47 4,800,000.00 注：期末比期初增加 671 万元，主要系销售规模扩大所致。 3、 应收账款 期末数 期初数 占该账项 坏账准备 占该账项 坏账准备 账 龄 金额 总额的比 计提 金额 总额的比 计提 金额 金额 例（％） 比例 例（％） 比例 1 年以内 58,983,868.26 95.33 5% 2,949,193.40 34,452,569.74 96.98 5% 1,722,628.48 1－2 年 2,240,510.10 3.62 10% 224,051.01 934,693.17 2.63 10% 93,469.32 2－3 年 506,060.72 0.82 20% 101,212.14 86,827.94 0.24 20% 17,365.59 3 年以上 140,641.14 0.23 30% 42,192.34 53,813.20 0.15 30% 16,143.96 合计 61,871,080.22 100.00 3,316,648.89 35,527,904.05 100.00 1,849,607.35 注 1：应收账款中有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注 7-2-(3); 注 2：应收账款中账龄在 3 年以上的款项，目前尚无明显特征表明该款项无法收回，故暂未核销； 注 3: 应收账款前五名金额合计数为 18,492,387.96 元，占应收账款总额比例 29.89%； 注 4：期末比期初增加 2487 万元，主要系销售规模扩大及本期株洲时代电气绝缘公司纳入本公司合并报 表所致。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 占该账项 坏账准备 占该账项 坏账准备 账 龄 金 额 总额的比 计提 金 额 总额的比 计提 金 额 金 额 例（％） 比例 例（％） 比例 1 年以内 2,831,353.73 67.06 5% 141,567.69 2,179,958.40 83.85 5% 108,997.92 1－2 年 1,114,661.10 26.40 10% 111,466.11 417,729.21 16.07 10% 41,772.92 2－3 年 275,862.50 6.54 20% 55,172.50 3 年以上 2,000.00 0.08 30% 600.00 合计 4,221,877.33 100.00 308,206.30 2,599,687.61 100.00 151,370.84 注 1: 其他应收款中有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款,详见附注 7-2-(3); 注 2: 其他应收款前五名金额合计数为 1,053,044.97 元，占其他应收款总额比例 24.94%。 29 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 3,938,371.88 90.78 4,730,600.71 82.24 1－2 年 310,370.50 7.15 998,898.05 17.37 2－3 年 89,717.70 2.07 22,700.00 0.39 3 年以上 合 计 4,338,460.08 100.00% 5,752,198.76 100.00 注 1: 预付账款中无持本公司 5％（含 5 ％）以上股份的股东单位的欠款； 注 2： 预付账款账龄超过 1 年的金额为 40 万元,主要系预付的设备及基建款，由于报账手续不 全,尚未办理转账手续。 6、应收补贴款 项 目 期末数 期初数 出口退税款 1,756,947.26 注:系湖南省株洲市国家税务局进出口税收管理分局审批的出口产品应退增值税款。 7、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 8,235,393.82 23,911.11 4,756,543.79 12,017.14 委托加工材料 617,838.39 10,593.39 低值易耗品 981,973.89 941,413.23 库存商品 20,441,469.14 14,924,047.63 55,711.00 包装物 140,604.11 362,245.17 在产品 712,303.21 601,181.27 合 计 31,129,582.56 23,911.11 21,596,024.48 67,728.14 注：期末比期初增加 957 万元，主要系业务规模扩大，存货相应增加及本期株洲时代 电气绝缘公司纳入本公司合并报表所致。 30 8、待摊费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结存原因 模具 38,417.31 汽车保险费 116,467.06 40,000.00 摊销期限未满 其他 69,248.70 合 计 116,467.06 147,666.01 9、长期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 5,321,774.31 100,000.00 10,045,260.31 100,000.00 其中:对子公司投资 1,316,854.06 7,024,495.60 对联营企业投资 4,004,920.25 100,000.00 3,020,764.71 100,000.00 长期股权投资 （1）采用权益法核算的股权投资 追 加 本期权益 前期累计 分得的现金 累计权益 单位名称 初始投资额 期末余额 投资额 增减额 增减额 红利额 增减额 齐齐哈尔时代 1,200,000.00 300,000.00 1,323,155.54 940,764.71 339,000.00 1,924,920.25 3,424,920.25 橡塑公司 (2) 其他股权投资 占被投资 减值准备 被投资单位名称 投资起止期 单位注册 投资金额 本期 金 额 计提原因 资本比例 增减额 海南波丽曼公司 1996 年-2006 年 28% 280,000.00 100,000.00 该公司已停产 杭州三利电器电缆公司 2000 年-2010 年 3.03% 300,000.00 合 计 580,000.00 100,000.00 注：公司长期投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 31 (3)股权投资差额 摊销 本期 本期 累计 形成 被投资单位 初始金额 期初余额 摊余金额 期限 增加额 摊销额 摊销额 原因 广州时代橡塑有 股权 701,969.89 56,153.72 10 年 631,777.75 38,608.10 52,646.52 649,323.37 限公司 收购 株洲时代橡塑元 股权 -228,235.64 -159,764.97 10 年 -22,823.56 -91,294.23 -136,941.41 件开发公司 收购 株洲时代橡塑工 股权 58,606.85 51,106.85 10 年 5,860.68 13,360.68 45,246.17 业制品公司 收购 株洲时代工程塑 股权 100,000.00 70,000.00 10 年 10,000.00 40,000.00 60,000.00 料制品公司 收购 株洲时代电气绝 股权 776,917.70 10 年 776,917.70 77,691.77 77,691.77 699,225.93 缘有限责任公司 收购 合 计 1,409,258.80 17,495.60 1,408,695.45 109,336.99 92,404.74 1,316,854.06 10、固定资产及累计折旧 资产类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 A．固定资产原值 ⑴ 房屋及建筑物 32,053,200.30 1,280,486.17 33,333,686.47 ⑵ 机器设备 12,991,543.47 3,645,601.31 2,277,435.28 14,359,709.50 ⑶ 电子设备 4,977,920.01 853,163.50 36,466.50 5,794,617.01 ⑷ 运输工具 732,679.17 1,810,757.32 - 2,543,436.49 ⑸ 其他 1,494,393.27 951,553.42 4,199.41 2,441,747.28 合 计 52,249,736.22 8,541,561.72 2,318,101.19 58,473,196.75 B．累计折旧 ⑴ 房屋及建筑物 1,823,111.35 720,697.57 2,543,808.92 ⑵ 机器设备 3,492,596.45 3,231,062.53 1,697,448.99 5,026,209.99 ⑶ 电子设备 2,024,936.84 729,898.41 34,224.70 2,720,610.55 ⑷ 运输工具 327,905.21 229,022.42 - 556,927.63 ⑸ 其他 844,780.36 304,445.29 1,272.77 1,147,952.88 合 计 8,513,330.21 5,215,126.22 1,732,946.46 11,995,509.97 净 值 43,736,406.01 3,326,435.50 585,154.73 46,477,686.78 32 其中：由在建工程转入固定资产合计 440,569.71 元。 11、在建工程 本期增加额 本期转入 本期 期末余额 项 目 期初余额 （ 其 中 : 利 息 资 本 化 资金来源 固定资产数 减少 （其中：利息资本化额） 额） 橡塑生产基地 0 174,076.91 174,076.91 0 自有资金 减振弹性元件 9,463,282.09 9,466,782.09 募股及 3，500．00 产业化 （202,112,09） (202,112.09) 自有 磷化线 5,505.13 6,666.67 12,171.8 0 自有资金 配电改造 254,321.00 254,321.00 0 合 计 9,005.13 9,898,346.67 440,569.71 9,466,782.09 注 1：本期在建工程资本化利息 202,112.09 元, 资本化率为 0.465%(月利率)； 注 2：期末比期初增加 946 万元，主要系募股资金到位后，募股资金项目启动所致。 12、无形资产 取得方 剩余摊 类 别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 式 销期限 软件 购 买 677,384.33 138,122.39 74,960.04 614,221.98 63,162.35 1年 土地使用权 购 买 7,865,670.00 5,866,884.28 1,754,500.00 116,168.76 360,454.48 7,505,215.52 47 年 有限元分析 购 买 50,000.00 45,833.30 5,000.04 9,166.74 40,833.26 8年 软件 非专利技术 购 买 372,800.00 143,046.67 120,833.20 50,903.42 159,823.55 212,976.45 4年 自行开 专利权 37,935.00 11,335.70 25,655.00 4,692.34 5,636.64 32,298.36 4年 发 合 计 9,003,789.33 6,205,222.34 1,900,988.20 251,724.60 1,149,303.39 7,854,485.94 13、长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 剩余摊销年限 维修及水电安装费 88,892.75 42,100.56 46,792.19 2年 33 14、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 保证借款 5,000,000.00 25,000,000.00 注： 期末比期初减少 2000 万元，系借款到期归还所致。 15、应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 5,679,169.15 3,579,750.00 注；期末比期初增加 210 万元，系公司生产规模扩大及结算方式改变所致。 16、应付账款 期 末 数 期 初 数 30,689,362.91 18,931,461.47 注 1：期末比期初增加 1176 万元，主要系公司生产规模扩大所致； 注 2:本账项中有持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项,详见附注 7-2-(3)。 17、预收账款 期 末 数 期 初 数 2,107,551.10 815,444.64 注: 本账项中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应付股利 期 末 数 期 初 数 8,544,320.00 注:系根据公司董事会利润分配预案,每 10 股派发现金股利 1 元(含税)。主要明细如下: 投资者名称 金 额 株洲电力机车研究所 1,808,543.52 北京铁工经贸公司 1,216,764.92 34 19、应交税金 税 种 法定税率 期 末 数 期 初 数 增值税 17% 4,979,425.94 4,150,795.76 营业税 5% 153,654.84 51,808.62 所得税 15%、33% 6,354,956.56 3,433,559.27 城建税 7% 149,383.05 90,915.60 房产税 1.2% 30,334.96 27,494.43 土地使用税 13,464.25 13,464.25 个人所得税 161,528.67 132,749.94 合 计 11,842,748.27 7,900,787.87 注 1：本公司之分公司株洲时代橡塑股份有限公司铁路配件分公司单独缴纳所得税, 适用税率为 33%； 注 2：期末比期初增加 394 万元，主要系公司销售规模扩大及盈利增加，税金相应 增加所致。 20、其他应交款 项目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 增值税、营业税的应征额 29,758.53 45,835.27 防洪基金 收入的 1.3‰ 3,470.92 3,290.52 合计 33,229.45 49,125.79 21、其他应付款 期 末 数 期 初 数 3,955,727.50 2,838,987.19 注:本账项中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 22、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 原 因 借款利息 7,375.00 99,450.00 预提利息费用 加工费 0 3,377.26 合 计 7,375.00 102,827.26 35 23、长期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 保证借款 1,504,350. 00 24、专项应付款 期 末 数 期 初 数 504,843.50 888,000.00 注:主要系国家科技部拨给本公司控股子公司项目创新基金 48.8 万元。 25、股本 本期变动增减（+、-） 期末余额 项 目 期初余额 公积金 发行 配股 送股 小 计 转股 新股 一、尚未流通股份 50,148,000 50,148,000 1.发起人股份 50,148,000 50,148,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 50,148,000 50,148,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已流通股份 35,000,000 35,000,000 35,000,000 1、境内上市的人民币普通股 35,000,000 35,000,000 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总额 50,148,000 35,000,000 35,000,000 85,148,000 36 注 1: 根据中国证券监督管理委员会 2002 年 11 月 25 日证监发行字[2002]125 号文核 准，本公司向社会公众首发 3500 万股普通股(A 股),每股发行价 6.60 元，面值 1 元，相应增 加公司股本 3500 万元； 注 2：以上股本业经湖南开元有限责任会计师事务所于 2002 年 12 月 11 日出具的开元所 (2002)内验字第 060 号验资报告予以验证。 26、资本公积 本期 项 目 期初余额 本期增加 期末余额 减少 股权投资准备 760,000.00 136,140.50 896,140.50 其他资本公积转入 291,847.07 291,847.07 股本溢价 185,327,794.65 185,327,794.65 合 计 1,051,847.07 185,463,935.15 186,515,782.22 注 1：股权投资准备本期增加系本公司控股子公司本期增加的资本公积.本公司按所持有 的份额相应增加数； 注 2：股本溢价本期增加系经中国证券监督管理委员会 2002 年 11 月 25 日证监发行字 [2002]125 号文核准，本公司向社会公众首发 3500 万股普通股 A 股（发行价 6.60 元/股， 面值 1 元/股），实际募集资金扣除发行费用后与面值的差额。 27、盈余公积 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定公积金 5,279,332.51 3,188,127.48 8,467,459.99 法定公益金 1,347,823.61 1,594,063.74 2,941,887.35 合计 6,627,156.12 4,782,191.22 11,409,347.34 注：本期增加数系根据本期净利润提取 10%的法定公积金和 5%的法定公益金。 28、未分配利润 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 14,658,650.77 25,852,613.69 13,296,991.22 27,214,273.24 注 1: 广州市地税局在本期核准广州时代橡塑实业有限公司从 2001 年起按 15%的税率计缴所得 税,故该公司本期冲减了 2001 年多计提的所得税 197,056.38 元。本公司相应调增期初未分配利润 37 133,998.34 元,调增盈余公积 23,646.76 元； 注 2: 本期增加数系本期净利润的转入数，本期减少数系提取的盈余公积及根据公司董事 会利润分配预案,每 10 股派发现金股利 1 元(含税),共计派发现金股利 851.48 万元。 29、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 化工业 157,463,933.83 102,029,484.37 注 1：本期较上期增加 5543 万元，主要系株洲时代电气绝缘公司纳入本公司合并报表 导致本公司收入增加及业务量增加所致； 注 2：2002 年度公司前五名客户销售收入总额为 49,175,502.42 元，占公司全部销售 收入总额的 31.23%。 30、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 化工业 83,387,254.84 55,405,822.49 注：本期较上期增加 2858 万元，系收入增加，成本相应增加所致。 31、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 7% 868,872.4 581,901.59 教育费附加 3% 392,347.57 263,642.56 营业税 5% 125,185.49 合 计 1,386,405.46 845,544.15 32、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 1,700,953.74 921,548.16 减：利息收入 117,363.85 85,249.51 汇兑损失 178.87 减：汇兑收益 390.37 金融机构手续费等 56,446.04 30,465.68 合 计 1,640,035.93 866,552.83 38 33、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 按权益法核算的股权投资收益 1,323,155.54 869,494.50 股权投资差额摊销 -109,336.99 2,054.35 长期投资减值准备 -100,000.00 合 计 1,213,818.55 771,548.85 34、支付的其他与经营活动有关的现金 主 要 内 容 本年发生数 包装费 1,057,269.35 运输费 3,513,358.17 业务费 5,385,998.04 技术开发费 2,323,363.60 办公费 3,217,623.69 差旅费 2,538,021.41 合 计 18,035,634.26 35、收到的其他与投资活动有关的现金 5,624,343.85 元，系本公司新增子公司时代电气绝缘有限 责任公司期初货币资金。 购买该公司的基本情况如下： 购买价格:7,007,000.00 购买价格以现金支付的部分:7,007,000.00(2001 年 12 月支付) 购买该公司取得的现金:5,624,343.85 购买该公司取得的非现金资产及负债如下表： 非现金资产 金 额 负 债 金 额 应收款项 8,676,838.29 应付票据 200,000.00 预付账款 453,217.50 应付账款 3,871,763.03 存货 1,981,312.25 预收账款 2,426,832.50 固定资产原价 949,818.98 其他应付款 1,273,074.62 减：累计折旧 183,370.55 其他流动负债 841,205.80 39 附注 6：母公司会计报表主要项目注释： 1.应收账款 期末余额 期初余额 占该账 坏账准备 坏账准备 占该账项 账 龄 项总额 金 额 计提 金 额 总额的比 计提 的比例 金 额 金 额 比例 例（％） 比例 （％） 1 年以内 42,066,345.05 95.93 5% 2,103,317.23 36,183,400.84 97.39 5% 1,809,170.04 1－2 年 1,536,021.40 3.50 10% 153,602.14 916,119.66 2.47 10% 91,611.97 2－3 年 191,965.64 0.44 20% 38,393.13 0.14 20% 3 年以上 52,423.20 0.13 30% 15,726.96 52,453.20 30% 15,735.96 合 计 43,846,755.29 100 2,311,039.46 37,151,973.70 100.00 1,916,517.97 注 1： 应收账款中有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注 7-2-(3)； 注 2: 应收账款前五名金额合计数为 12,347,444.02 元，占应收账款总额比例的 28.16%。 2.其他应收款 期末余额 期初余额 占该账项 坏账准备 占该账项 坏账准备 账 龄 金额 总额的比 计提 金额 总额的比 计提 金额 金额 例（％） 比例 例（％） 比例 1 年以内 2520364.48 84.15 5% 126,018.22 1,513,565.01 94.41 5% 75,678.25 1－2 年 474697.17 15.85 10% 47,469.72 89,616.50 5.59 10% 8,961.65 合计 2,995,061.65 100 173,487.94 1,603,181.51 100.00 84,639.9 注 1: 其他应收款中有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款,详见附注 7-2-(3)； 注 2: 其他应收款前五名金额合计数为1,053,044.97元，占其他应收款总额比例的 35.16%。 40 3、长期投资 期末余额 期初余额 项 目 减值 减值 金 额 金 额 准备 准备 长期股权投资 36,590,746.16 100,000.00 28,933,897.18 100,000.00 其中:对子公司投资 32,585,825.91 25,913,132.47 对联营企业投资 4,004,920.25 100,000.00 3,020,764.71 100,000.00 长期股权投资 （1）采用权益法核算的股权投资 本期权益 前期累计 分得的现金 累计权益 单位名称 初始投资额 追加投资额 期末余额 增减额 增减额 红利额 增减额 广州时代橡塑有 2,809,807.86 618,222.25 833,522.10 774,163.27 360,000.00 1,247,685.37 4,675,715.48 限公司 株洲时代橡塑元 9,500,000.00 3,177,977.72 4,061,477.37 7,239,455.09 16,739,455.09 件开发公司 株洲时代橡塑工 850,000.00 -1,628.25 173,302.59 171,674.34 1,021,674.34 业制品公司 株洲时代工程塑 1,200,000.00 -232,679.68 -480,114.22 -712,793.90 487,206.10 料制品公司 株洲时代电气绝 6,230,082.30 2,307,338.54 192,500.00 2,114,838.54 8,344,920.84 缘有限责任公司 齐齐哈尔时代橡 1,200,000.00 300,000.00 1,323,155.54 940,764.71 339,000.00 1,924,920.25 3,424,920.25 塑公司 合 计 21,789,890.16 918,222.25 7,407,685.97 5,469,593.72 891,500.00 11,985,779.69 34,693,892.10 (2)其他股权投资 占被投资单位注 减值准备 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 金额 本期增减额 计提原因 海南波丽曼公司 1996 年-2006 年 28% 280,000.00 100,000.00 该公司已停产 杭州三利电器电缆公司 2000 年-2010 年 3.03% 300,000.00 合 计 580,000.00 100,000.00 注：公司长期投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 41 (3)股权投资差额 摊销 本期 本期 累计 形成 被投资单位 初始金额 期初余额 摊余金额 期限 增加额 摊销额 摊销额 原因 广州时代橡塑有 股权 701,969.89 56,153.72 10 年 631,777.75 38,608.10 52,646.52 649,323.37 限公司 收购 株洲时代橡塑元 股权 -228,235.64 -159,764.97 10 年 -22,823.56 -91,294.23 -136,941.41 件开发公司 收购 株洲时代橡塑工 股权 58,606.85 51,106.85 10 年 5,860.68 13,360.68 45,246.17 业制品公司 收购 株洲时代工程塑 股权 100,000.00 70,000.00 10 年 10,000.00 40,000.00 60,000.00 料制品公司 收购 株洲时代电气绝 股权 776,917.70 10 年 776,917.70 77,691.77 77,691.77 699,225.93 缘有限责任公司 收购 合计 1,409,258.80 17,495.60 1,408,695.45 109,336.99 92,404.74 1,316,854.06 4、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 化工业 102,870,725.57 89,830,028.04 注：2002 年度公司前五名客户销售收入总额为 34,190,505.40 元，占公司全部销售收入总额的 33.24%。 5、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 化工业 53,685,227.48 50,954,534.28 6、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 按权益法核算的股权投资收益 7,271,545.47 1,647,858.33 股权投资差额摊销 -109,336.99 2,054.35 长期投资减值准备 -100,000.00 合 计 7,162,208.48 1,549,912.68 42 附注 7：关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 代表人 本公司第一 大股东、该 铁路运输产品及设 全民所有 株洲电力机车研究所 株洲市田心 所副所长为 奚国华 备、电器机械及器材 制 本公司董事 长 花都市港口工 有限责任 广州时代橡塑有限公司 橡塑元件开发 子公司 廖斌 业区 公司 株洲时代橡塑元件开发 橡胶制品及塑料制品 有限责任 株洲市黄山路 子公司 廖斌 有限公司 开发 公司 株洲时代工程塑料制品 株洲市黄山路 工程塑料、橡塑元件 有限责任 子公司 廖斌 有限公司 工业 5 区 开发、销售 公司 株洲时代橡塑工业制品 株洲市文化路 橡塑元件开发、 有限责任 子公司 廖斌 有限公司 石子头 销售 公司 绝缘材料和制品、机 株洲时代电气绝缘有限 株洲市高新开 有限责任 电仪一体化技术产品 子公司 廖斌 责任公司 发区黄河南路 公司 等开发、销售 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 株洲电力机车研究所 40,386.00 40,386.00 广州时代橡塑有限公司 360.00 360.00 株洲时代橡塑元件开发有限公司 1,000.00 1,000.00 株洲时代工程塑料制品有限公司 300.00 300.00 株洲时代橡塑工业制品有限公司 100.00 100.00 株洲时代电气绝缘有限责任公司 110.00 110.00 43 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 株洲电力机车研究 1,808.738 36.07 1,808.738 21.24 所 广州时代橡塑有限 288 80 50 13.89 338 93.89 公司 株洲时代橡塑元件 950 95 950 95 开发有限公司 株洲时代工程塑料 120 40 120 40 制品有限公司 株洲时代橡塑工业 85 85 85 85 制品有限公司 株洲时代电气绝缘 77 70 77 70 有限责任公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 株洲电力机车厂 股东之一、在本公司董事会中派有代表 长春客车厂 股东之一、在本公司董事会中派有代表 大连机车车辆厂 股东之一、在本公司董事会中派有代表 四方机车车辆厂 股东之一、在本公司董事会中派有代表 2、关联交易事项 (1)销售货物 本公司 2002 年及 2001 年向关联方销售货物有关明细资料如下： （单位：元） 金 额 企业名称 备 注 2002 年度 2001 年度 株洲电力机车研究所 4,964,113.17 15,781,521.28 按市场价格销售 株洲电力机车厂 14,252,619.40 6,887,749.83 按市场价格销售 长春客车厂 2,966,512.29 5,352,746.87 按市场价格销售 大连机车车辆厂 11,549,196.18 5,873,475.59 按市场价格销售 四方机车车辆厂 3,793,444.75 4,590,853.70 按市场价格销售 合计 37,525,885.79 38,486,347.27 44 注： 根据本公司 2001 年 12 月 18 日与株洲电力机车研究所签订的《出口业务分离协议 书》，该所自 2002 年 1 月 1 日起，不再代理本公司的任何出口业务，本公司的进出口业务由 公司独立承担。2001 年本公司委托该所代理出口的货物金额为 1575.50 万元，代理出口货物 的单价按外币单价乘汇率加退税款计算，同时本公司按该所代理出口商品增值税发票金额的 1.5%和代理技术服务出口发票金额的 1%支付代理费。 （2）采购货物 (单位：元) 金 额 企业名称 备 注 2002 年度 2001 年度 株洲电力机车厂 4,045,923.08 1,742,168.35 （3）关联方应收应付余额： （单位：元） 期末余额 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收账款： 株洲电力机车研究所 176,447.40 893,704.18 株洲电力机车厂 250,266.16 96,358.95 长春客车厂 2,420,924.13 1,194,928.29 大连机车车辆厂 2,924,105.60 2,779,887.07 四方机车车辆厂 2,837,354.08 420,209.90 其他应收款： 长春客车厂 261,197.17 261,197.17 应付账款: 株洲电力机车研究所 105,237.77 107,494.23 (4) 其他事项 株洲电力机车研究所为本公司提供以下银行借款的保证担保： （单位：万元） 银 行 担保最高限额 实际担保金额 期限 2,400.00 150.00 2002.11-2004.11 中国工商银行株洲市高新 300.00 2002.4-2003.4 技术开发区支行 4,200.00 200.00 2002.11-2003.11 合 计 6,600.00 650.00 45 附注 8：或有事项 本公司本期无需要披露的或有事项。 附注 9：承诺事项 本公司本期无需要披露的承诺事项。 附注 10：资产负债表日后事项 本公司于 2003 年 1 月 24 日召开董事会。决定使用暂时闲置的部分募集资金购买短期国债， 总金额不超过 8000 万元。 附注 11：其他重要事项 根据 2002 年 1 月 16 日本公司 2002 年度临时股东大会第 1 次会议决议，公司发行前的滚存 利润由新老股东共享。 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在《中国证券报》中公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 株洲时代新材料科技股份有限公司董事会 2003 年 4 月 8 日 46 合并资产负债表 编制单位：株洲时代新材料科技股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:元 资产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产: 流动负债： - 货币资金 5-1 207,642,000.67 8,342,320.00 短期借款 5-14 5,000,000.00 25,000,000.00 短期投资 应付票据 5-15 5,679,169.15 3,579,750.00 应收票据 5-2 11,515,117.47 4,800,000.00 应付帐款 5-16 30,689,362.91 18,931,461.47 应收股利 预收账款 5-17 2,107,551.10 815,444.64 应收利息 应付工资 100,000.00 应收帐款 5-3 58,554,431.33 33,678,296.70 应付福利费 2,181,407.17 1,119,676.70 其他应收款 5-4 3,913,671.03 2,448,316.77 应付股利 5-18 8,544,320.00 预付帐款 5-5 4,338,460.08 5,752,198.76 应交税金 5-19 11,842,748.27 7,900,787.87 应收补贴款 5-6 1,756,947.26 其他应交款 5-20 33,229.45 49,125.79 存货 5-7 31,105,671.45 21,528,296.34 其他应付款 5-21 3,955,727.50 2,838,987.19 待摊费用 5-8 116,467.06 147,666.01 预提费用 5-22 7,375.00 102,827.26 其他流动负债 流动资产合计 318,942,766.35 76,697,094.58 流动负债合计 70,040,890.55 60,438,060.92 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 5-9 5,221,774.31 9,945,260.31 长期借款 5-23 1,504,350.00 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 5,221,774.31 9,945,260.31 长期应付款 固定资产： 专项应付款 5-24 504,843.50 888,000.00 固定资产原价 5-10 58,473,196.75 52,249,736.22 其他长期负债 减：累计折旧 11,995,509.97 8,513,330.21 长期负债合计 2,009,193.50 888,000.00 固定资产净值 46,477,686.78 43,736,406.01 减：固定资产减值准备 递延税项： 固定资产净额 46,477,686.78 43,736,406.01 递延税款贷项 工程物资 负债合计 72,050,084.05 61,326,060.92 在建工程 5-11 9,466,782.09 9,005.13 少数股东权益 5,672,800.81 2,870,166.24 固定资产清理 固定资产合计 55,944,468.87 43,745,411.14 股东权益： 股本 5-25 85,148,000.00 50,148,000.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 5-12 7,854,485.94 6,205,222.34 股本净额 85,148,000.00 50,148,000.00 长期待摊费用 5-13 46,792.19 88,892.75 资本公积 5-26 186,515,782.22 1,051,847.07 其他长期资产 盈余公积 5-27 11,409,347.34 6,627,156.12 无形及其他资产合计 7,901,278.13 6,294,115.09 其中：法定公益金 2,941,887.35 1,347,823.61 递延税项： 未分配利润 5-28 27,214,273.24 14,658,650.77 递延税款借项 股东权益合计 310,287,402.80 72,485,653.96 资产总计 388,010,287.66 136,681,881.12 负债和股东权益总计 388,010,287.66 136,681,881.12 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 合并利润及利润分配表 编制单位：株洲时代新材料科技股份有限公司 2002 年度 单位:元 项目 附注 本年实际 上年实际 一、主营业务收入 5-29 157,463,933.83 102,029,484.37 减：主营业务成本 5-30 83,387,254.84 55,405,822.49 主营业务税金及附加 5-31 1,386,405.46 845,544.15 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 72,690,273.53 45,778,117.73 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 438,479.58 408,662.48 减：营业费用 15,917,621.67 7,933,848.86 管理费用 25,421,298.91 17,762,833.70 财务费用 5-32 1,640,035.93 866,552.83 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 30,149,796.60 19,623,544.82 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5-33 1,213,818.55 771,548.85 补贴收入 15,908.00 营业外收入 30,607.28 71,547.44 减：营业外支出 119,537.94 448,846.24 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,290,592.49 20,017,794.87 减：所得税 4,523,516.75 3,092,568.92 少数股东收益 914,462.05 174,508.22 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 25,852,613.69 16,750,717.73 加：年初未分配利润 14,658,650.77 444,878.83 其他转入 二、可供分配的利润 40,511,264.46 17,195,596.56 减：提取法定盈余公积金 3,188,127.48 1,691,297.19 提取法定公益金 1,594,063.74 845,648.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 35,729,073.24 14,658,650.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,514,800.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 27,214,273.24 14,658,650.77 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 49 合并现金流量表 编制单位：株洲时代新材料科技股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 169,345,248.40 收到的税费返还 317,357.28 收到的其他与经营活动有关的现金 1,317,363.85 现金流入小计 170,979,969.53 购买商品、接受劳务支付的现金 105,422,988.56 支付给职工以及为职工支付的现金 16,511,541.07 支付的各项税费 15,003,893.64 支付的其他与经营活动有关的现金 5-34 25,664,778.03 现金流出小计 162,603,201.30 经营活动产生的现金流量净额 8,376,768.23 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 339,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 34,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5-35 5,624,343.85 现金流入小计 5,997,643.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,050,176.73 投资所支付的现金 1,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 15,300,176.73 投资活动产生的现金流量净额 -9,302,532.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 223,268,809.65 借款所收到的现金 42,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 265,768,809.65 偿还债务所支付的现金 61,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,906,768.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,636,595.49 现金流出小计 65,543,364.33 筹资活动产生的现金流量净额 200,225,445.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 199,299,680.67 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 50 合并现金流量表补充资料： 项 目 金 额 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 25,852,613.69 加：少数股东收益 914,462.05 计提的资产减值准备 1,580,059.97 固定资产折旧 3,351,801.80 无形资产摊销 251,724.60 长期待摊费用摊销 42,100.56 待摊费用减少（减：增加） 31,198.95 预提费用增加（减：减少） -95,452.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -11,026.00 固定资产报废损失 - 财务费用 1,700,953.74 投资损失（减：收益） -1,213,818.55 递延税款贷项（减：收借项） 存货的减少（减：增加） -9,577,375.11 经营性应收项目的减少（减：增加） -28,805,287.38 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,354,812.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,376,768.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 207,642,000.67 减：现金的期初余额 8,342,320.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 199,299,680.67 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 51 资产负债表 会企 01 表 编制单位：株洲时代新材料科技股份有限公司 (母公司) 2002 年 12 月 31 日 单位:元 资产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产: 流动负债： 货币资金 202,133,023.48 7,166,294.71 短期借款 5,000,000.00 25,000,000.00 短期投资 应付票据 5,679,169.15 3,579,750.00 应收票据 10,482,041.20 4,800,000.00 应付帐款 18,084,631.57 18,895,860.04 应收股利 预收账款 843,858.14 812,044.64 应收利息 应付工资 应收帐款 6-1 41,535,715.83 35,235,455.73 应付福利费 806,683.87 404,097.88 其他应收款 6-2 2,821,573.71 1,518,541.61 应付股利 8,514,800.00 预付帐款 3,136,774.01 3,778,442.09 应交税金 10,388,932.08 6,633,401.88 应收补贴款 其他应交款 19,574.89 46,245.04 存货 18,126,464.34 13,531,186.17 其他应付款 1,929,564.07 1,245,412.23 待摊费用 116,467.06 147,666.01 预提费用 7,375.00 87,750.00 其他流动负债 流动资产合计 278,352,059.63 66,177,586.32 流动负债合计 51,274,588.77 56,704,561.71 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 6-3 36,490,746.16 28,833,897.18 长期借款 1,504,350.00 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 36,490,746.16 28,833,897.18 长期应付款 固定资产： 专项应付款 固定资产原价 39,594,974.76 34,426,551.26 其他长期负债 减：累计折旧 7,690,332.32 5,128,356.80 长期负债合计 1,504,350.00 0.00 固定资产净值 31,904,642.44 29,298,194.46 减：固定资产减值准备 递延税项： 固定资产净额 31,904,642.44 29,298,194.46 递延税款贷项 工程物资 负债合计 52,778,938.77 56,704,561.71 在建工程 9,466,782.09 3,500.00 固定资产清理 固定资产合计 41,371,424.53 29,301,694.46股东权益： 股本 85,148,000.00 50,148,000.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 6,126,905.71 4,364,329.19 股本净额 85,148,000.00 50,148,000.00 长期待摊费用 资本公积 186,515,782.22 1,051,847.07 其他长期资产 盈余公积 9,300,179.52 5,454,162.02 无形及其他资产合计 6,126,905.71 4,364,329.19 其中：法定公益金 2,328,514.21 1,046,508.38 递延税项： 未分配利润 28,598,235.52 15,318,936.35 递延税款借项 股东权益合计 309,562,197.26 71,972,945.44 资产总计 362,341,136.03 128,677,507.15 负债和股东权益总计 362,341,136.03 128,677,507.15 53 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 利润及利润分配表 编制单位：株洲时代新材料科技股份有限公司(母公司) 2002 年度 单位:元 本年实际 上年实际 项目 附注 102,870,725.57 89,830,028.04 一、主营业务收入 6-4 53,685,227.48 50,954,534.28 减：主营业务成本 6-5 858,718.99 664,225.55 主营业务税金及附加 48,326,779.10 38,211,268.21 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,080,082.09 673,322.70 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11,371,702.33 6,520,971.37 减：营业费用 14,692,826.10 13,385,057.38 管理费用 1,636,592.79 866,202.40 财务费用 21,705,739.97 18,112,359.76 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,162,208.48 1,549,912.68 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6-6 补贴收入 25,300.00 57,119.63 营业外收入 25,823.92 448,846.24 减：营业外支出 28,867,424.53 19,270,545.83 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,227,307.86 2,862,587.27 减：所得税 25,640,116.67 16,407,958.56 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,318,936.35 1,372,171.58 加：年初未分配利润 其他转入 40,959,053.02 17,780,130.14 二、可供分配的利润 2,564,011.67 1,640,795.86 减：提取法定盈余公积金 1,282,005.83 820,397.93 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 37,113,035.52 15,318,936.35 三、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 8,514,800.00 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 28,598,235.52 15,318,936.35 四、未分配利润 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 现金流量表 会企 03 表 编制单位：株洲时代新材料科技股份有限公司（母公司） 2002 年度 单位：元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 113,531,948.70 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,048,557.78 现金流入小计 114,580,506.48 购买商品、接受劳务支付的现金 71,685,103.65 支付给职工以及为职工支付的现金 8,603,036.43 支付的各项税费 8,787,824.89 支付的其他与经营活动有关的现金 17,244,890.63 现金流出小计 106,320,855.60 经营活动产生的现金流量净额 8,259,650.88 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 339,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 34,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 373,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,869,734.53 投资所支付的现金 1,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 14,119,734.53 投资活动产生的现金流量净额 -13,746,434.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 223,268,809.65 借款所收到的现金 42,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 265,768,809.65 偿还债务所支付的现金 61,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,678,701.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,636,595.49 现金流出小计 65,315,297.23 筹资活动产生的现金流量净额 200,453,512.42 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 194,966,728.77 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 55 现金流量表补充资料(母公司） 项 目 金 额 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 25,640,116.67 加：计提的资产减值准备 439,552.50 固定资产折旧 1,881,072.64 无形资产摊销 126,155.48 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 31,198.95 预提费用增加（减：减少） -80,375.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 1,678,701.74 投资损失（减：收益） -7,162,208.48 递延税款贷项（减：收借项） 存货的减少（减：增加） -4,595,278.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,736,889.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,037,603.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,259,650.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 202,133,023.48 减：现金的期初余额 7,166,294.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 194,966,728.77 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 56 附表 1 资产减值准备明细表 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2,000,978.19 1,623,877.00 3,624,855.19 其中：应收账款 1,849,607.35 1,467,041.54 3,316,648.89 其他应收款 151,370.84 156,835.46 308,206.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 67,728.14 11,893.97 55,711.00 23,911.11 其中：库存商品 55,711.00 55,711.00 - 原材料 12,017.14 11,893.97 23,911.11 四、长期投资减值准备合计 100,000.00 - 100,000.00 其中：长期股权投资 100,000.00 100,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 57 附表 2 净资产收益率和每股收益计算表 编制单位：株洲时代新材料科技股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2002 年度 2002 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.43 85.11 0.85 1.45 营业利润 9.72 35.30 0.35 0.60 净利润 8.33 30.27 0.30 0.52 扣除非经常性损益后的净利润 8.36 30.35 0.30 0.52 企业法定代表人：廖斌 主管会计工作的公司负责人：曾鸿平 会计机构负责人：杨宗国 58