国际实业(000159)2002年年度报告摘要

国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 新疆国际实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 １．２ 董事张新、王炜、刘奎钫未能出席第二届董事会第七次会议，书面授权吴敏其、 丁治平、魏炜代为行使有关表决权。 １．３ 五洲联合会计师事务所对公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．４ 公司董事长吴敏其先生、总会计师肖铁辉女士、财务部经理朱新武先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 １．５ 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告 全文。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 国际实业 股票代码 ０００１５９ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 乌鲁木齐市北京南路 ２２ 号龙岭大厦 办公地址 乌鲁木齐市团结路 ４５ 号国际大厦 邮政编码 ８３０００１ 公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｘｊｇｊｓｙ．ｃｏｍ 电子信箱 ｚｑｂ００１５９＠ｍａｉｌ．ｘｊ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 姓 名 李丽 联系地址 乌鲁木齐市团结路 ４５ 号国际大厦 1 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 电 话 ０９９１－２８８５９５１ ２８８６４３４ 电子信箱 ｚｑｂ００１５９＠ｍａｉｌ．ｘｊ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 ２００２ 年（本年） ２００１ 年（上年） 本年比上年增减％ ２０００ 年 主营业务收入 ５１３，３８７，４２３．０８ ３１０，０１０，２１５．１１ ６５．６０ ３４９，９９４，０７２．４８ 净利润 １，８４１，２１６．５６ ２５，４５１，３３７．９５ －９２．７７ ２４，４１６，６１２．８４ 扣除非经常性损 ６，７１７，４６９．４４ １５，７９０，３０７．０４ －５７．４６ １８，１５５，１４４．２４ 益的净利润 ２００２ 年末（本年末） ２００１ 年末（上年末） 本年末比上年末增减％） ２０００ 年末 总资产 １，５８９，６８９，６００．４６ １，５０６，３８５，５８０．８３ ５．５３ ８８７，１３２，１３３．７６ 股东权益（不含 ５９３，３０８，８８８．３０ ５８５，２７４，８２６．２６ １．３７ ５５９，８２２，８１２．４２ 少数股东权益） 经营活动产生的 ５，９８３，５３３．５５ ３５，６０７，４０１．３０ －８３．２０ －１３３，２０６，１０９．６３ 现金流量净额 ３．２ 主要财务指标 ２００２ 年（本年） ２００１ 年（上年） 本年比上年增减％ ２０００ 年 每股收益 ０．０１０７ ０．１４８２ －９２．７８ ０．２０４７ 净资产收益率 ０．３１ ４．３５ －９２．８７ ４．３６ 扣除非经常性损益的经 利润为基础计算的净资 １．１３ ２．７９ ５９．５０ ８．３１ 产收益率 每股经营活动产生的现 ０．０３４８ ０．２０７３ －８３．２１ －０．７７５４ 金流量净额 ２００２ 年末（本年末） ２００１ 年末（上年末） 本年末比上年末增减％ ２０００ 年末 每股净资产 ３．４５３６ ３．４０６９ １．３７ ３．２５８７ 调整后的每股净资产 ３．２６５５ ３．３１６５ －１．５４ ３．２１２４ ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §４ 股本变动及股东情况 2 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 ４．１ 股份变动表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １０１，７９２，３００ １０１，７９２，３００ 其中： 国家持有股份 ９４，７９２，３００ ９４，７９２，３００ 境内法人持有股份 ７，０００，０００ ７，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １０１，７９２，３００ １０１，７９２，３００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ 三、股份总数 １７１，７９２，３００ １７１，７９２，３００ ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ３９５２２ 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 年末持股数 比 例 股份类别 注 ４ 质押或冻结的 股东性质 减 量 （％） （已流通或 股份数量 未流通） （国有股 东或外资 股东） 新疆对外经济贸易（集团）有限责任 ９１，７９２，３００ ５３．４３％ 未流通 ６３，３２６，０９９ 国有法人股 公司 新疆特变电工股份有限公司 ３，５００，０００ ２．０４％ 未流通 发起人法人股 3 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 发起人法人股 新疆啤酒（集团）有限责任公司 ３，０００，０００ １．７５％ 未流通 ３，０００，０００ 和硕县佳丰果菜种植有限责任公司 ２，０００，０００ １．１６％ 未流通 发起人法人股 新疆金邦钢铁有限公司 １，５００，０００ ０．８７％ 未流通 发起人法人股 社会公众股 曹钟文 －２９，０００ ３６６，２００ ０．２１％ 已流通 社会公众股 胡金燕 －１６，０２０ ３５０，０００ ０．２０％ 已流通 －６００ ２７５，３６５ ０．１６％ 已流通 社会公众股 东莞市茶山华发织布厂 ＋２４７，５０５ ２４７，５０５ ０．１４％ 已流通 社会公众股 江苏省金信证券公司 杨炳奎 ２１５，８１０ ０．１３％ 已流通 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 法人股股东与社会流通股股东之间不存在关联关系；未知社会流通股 股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 报告期内本公司控股股东未发生变更，即新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司（以 下简称外经贸集团），成立于１９９７年１２月２９ 日，注册资本１１９０５万元人民币，法定代表人张 杰夫，主要经营进出口业务、对外经济技术合作。 新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司的控股股东为新疆通宝资产投资管理有限责 公司，成立于１９９５年９月１９ 日，注册资本６６５８万元人民币，法定代表人马永春，主要经营工 业、农业及高科技项目投资，及售后服务。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 4 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 性 年 年初 年末 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 原因 吴敏其 董事长 男 ４５ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 丁治平 董事／总经理 男 ４３ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 王 炜 董事／副总经理 男 ４３ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 张杰夫 董事 男 ３３ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 马永春 董事 男 ３２ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 何建华 董事 男 ３９ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 康丽华 董事 女 ４４ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 张 新 董事 男 ４０ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 王德全 董事 男 ３８ ２００２．５．３１－２００２．１２．２３ 高晓黎 独立董事 女 ４０ ２００２．５．３１－２００２．１２．２３ 罗先觉 独立董事 男 ３６ ２００２．５．３１－２００２．１２．２３ 买提木沙·阿 男 董事 ４５ ２００２．５．３１－２００２．１２．２３ 不利孜 何春燕 董事／董事会秘书 女 ４０ ２００２．５．３１－２００２．１２．２３ 张彦夫 监事长 男 ３５ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 俞永生 监事 男 ６２ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 李 恒 监事 女 ４０ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 杜旭涛 监事 男 ２８ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 梁 军 监事 男 ４２ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 肖铁辉 总会计师 女 ３８ ２００２．５．３１－２００５．５．３１ 祝 伟 副总经理 男 ３９ ２００２．１２．２３－２００５．１２．２３ 张柏林 副总经理 男 ４７ ２００２．５．３１－２００２．１２．２３ 齐国辉 副总经理 男 ３３ ２００２．５．３１－２００２．１２．２３ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用□ 不适用 5 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取报酬、津贴 担任的职务 （是或否） 张 新 新疆特变电工股份有限公司 董事长 ２０００．３．１－２００３．３．１ 否 新疆对外经济贸易（集团）有 张杰夫 董事长 ２００２．３．１－２００２．１２．３１ 否 限责任公司 新疆对外经济贸易（集团）有 张彦夫 监事长 ２００２．３．１－２００２．１２．３１ 否 限责任公司 新疆对外经济贸易（集团）有 马永春 副董事长 ２００２．３．１－２００２．１２．３１ 否 限责任公司 新疆对外经济贸易（集团）有 何建华 副总经理 ２００２．３．１－２００２．１２．３１ 否 限责任公司 新疆对外经济贸易（集团）有 康丽华 总会计师 ２００２．３．１－２００２．１２．３１ 否 限责任公司 新疆对外经济贸易（集团）有 李 恒 副总会计师 ２００２．３．１－２００２．１２．３１ 否 限责任公司 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ６５７，３００ 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 ２８２，０００ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报 ２９４，７００ 元 酬总额 独立董事津贴 ２０００ 元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 张杰夫、张彦夫、马永春、康丽华、何建华、张新、王 姓名 德全、买提木沙·阿不利孜、俞永生、李恒、张柏林 报酬区间 人数 ２－５ 万 ３ ５－８ 万 ３ ８－１１ 万 ４ 6 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年公司努力发挥优势、克服困难，整体运行平稳，资金流动正常，主营业务收入 及主营业务利润增长较快。根据谨慎性原则，公司将控股子公司新疆国际置地房产开发有限 责任公司（以下简称国际置地） ８０００ 万元资金挪用一案，可能形成的损失 ７６４４．８１ 万元计入 ２００２ 年损益予以处理，因而公司净利润较去年同期大幅下滑。公司从此事件中吸取教训， 加强管理，深化内部改革。截止 ２００２ 年底，公司资产质量有所提高，无不良应收帐款，存 货单位成本进一步下降，全年主营业务利润增长较大，各项业务进入了良性发展的轨道，为 ２００３ 年的发展奠定了良好的基础。 ６．２ 主营业务分行业情况表 单位：万元 主营业务收 主营业务成 毛利率比上年增 分行业 主营业务 主营业务成本 毛利率（％） 入比上年增 本比上年增 减（％） 收入 减（％） 减（％） 工业 ３，７３１．９６ ２，５４３．６６ ３１．８４ －５９．２４ －５８．７５ －２．４８ 商贸 １１，７２４．４９ １０，１２６．６９ １３．６３ －１０．０４ －１７．５９ １３８．３６ 房地产 ３５，８８２．２８ ２６，９５２．２３ ２４．８９ ３０７．１７ ５５１．３８ －５３．０８ 其中：关联交 － － － － － － 易 关联交易的定 无 价原则 关联交易必要 性、持续性的 无 说明 ６．３ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 欧美市场 ３，７３１．９６ －５９．２４ 亚洲地区 １１，７２４．４９ －３．９０ 7 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 乌鲁木齐市场 ３５，８８２．２８ ３０７．１７ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 １６９７７．５６ 万元 占采购总额比重％ ４２．８４ 前五名销售客户销售金额合计 ２３９８７．９４ 万元 占销售总额比重％ ４６．７３ ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润１０％以上的情况） □ 适用√ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用□ 不适用 报告期内公司主营业务收入 ５１３３８．７４ 万元，与去年同期的 ３１００１．０２ 万元，增长 ６５．６０％。 主营业务收入结构发生较大变化，其中：麻黄素产业占主营业务收入比重由 ２００１ 年的 ２９．５３％ 下降至 ７．２７％，房地产业占主营业务收入比重由 ２００１ 年的 ２８．４３％上升至 ６９．８９％，贸易产业 占主营业务收入比重由 ２００１ 年的 ４２．０４％下降至 ２２．８４％，主营业务收入结构变化的主要原因 在于房地产业由于南门国际城竣工交付，带动市场销售，从而使收入大幅增加，加之麻黄素 产业收入下降，导致各产业主营业务收入结构发生较大变化。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用□不适用 报告期内公司主营业务利润由去年同期的 ７７６３．７７ 万元，增加至 ９６８１．９６ 万元，增长 ２４．７１％，从三大主业主营业务利润来看：１）报告期内贸易的主营业务毛利率 １３．６３％比去年 同期增长 １３８．３６％，主要原因在于贸易体制改革后，贸易公司呈现恢复性增长，棉花及援外 项目等贸易品种利润空间较大；２）房地产主营业务毛利率 ２４．８９％比去年同期降低 ５３． ０８％， 主要原因在于南门普通住宅的销售利润率较低，而真正产生利润的商业开发、销售尚未启动； ３）麻黄素产业主营业务毛利率 ３１．８４％比去年同期下降 ２．４８％，主要原因在于国际市场的变 化，竞争更趋激烈，原有库存成本较高，应变市场的准备不足所致。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用□ 不适用 报告期内公司经营成果与上年同期相比大幅下滑，净利润由上年同期的 ２５４５．１３ 万元 下降至 １８４．１２ 万元，主要原因在于公司控股子公司新疆国际置地房地产开发公司 ８０００ 万元 刑事案件已判决，对其可能形成的损失 ７６４４．８１ 万元计入 ２００２ 年损益予以处理，从而导致 报告期内经营成果与上年同期相比大幅下滑。 ６．９ 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 报告期内公司资产总额 １５８９６８．９６ 万元，比去年同期 １５０６３８．５６ 万元增长了 ５．５３％；负 债总额 ９９０８７．１９ 万元，比去年同期 ９１３３０．９３ 万元增长了 ８．４９％；所有者权益 ５９３３０．８９ 万 8 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 元，比去年同期 ５８５２７．４８ 万元增长了 １．３７％；每股净资产 ３．４５ 元，比去年同期的 ３．４１ 元 增长了 １．１７％；资产负债率为 ６２．３３％，较上年年末的 ６０．６３％上涨了 １．７ 个百分点；主要原 因在于公司随着业务的扩大，银行贷款增加，导致财务状况有所变化。 ６．１０ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用□ 不适用 （一） 国际贸易 中国加入世贸组织以后，２００２ 年国家各项宏观经济政策、法律法规基本围绕 ＷＴＯ 基本 原则调整，对外贸易政策逐步与世贸规则接轨，透明度增加；政府职能初步转换，市场进一 步规范，朝着国内外统一大市场的方向发展，企业经营的外部环境得到改善。２００２ 年中国 的入世承诺逐步兑现，更多的企业有机会进入以往垄断领域，同时，随着外贸经营主体的增 加，竞争也日趋激烈。本公司贸易产业，尽管短时期内在市场、渠道和人才方面有一定的优 势，但随着市场的进一步放开，将面临更加激烈的竞争局面。 （二）房地产业 ２００２ 年 ８ 月，建设部等六部委下发《关于加强房地产市场宏观调控、促进房地产市场 健康发展的若干意见》，要求各地充分发挥政府职能，从信息系统建设、土地供应、项目开 发、住房分配货币化等方面采取措施，规范房地产市场，实现房地产市场总供给与总需求的 平衡。上述政策将有助于维护房地产市场的稳定、健康发展，对公司经营带来有利的影响。 ６．１１完成盈利预测的情况 □ 适用√ 不适用 ６．１２ 完成经营计划情况 □ 适用√ 不适用 ６．１３ 募集资金使用情况 √ 适用□ 不适用 本年度已使用募集资金总 １０００ 万元 额 募集资金总额 ３．９８４５ 亿元 已累计使用募集资金总额 ２６８４５．６８ 万元 拟投入金额 是否变 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 实际投入金额 （万元） 更项目 金额 度和预计收益 １、合资成立新疆天正制药有 ６３０６ 是 － － － 限责任公司 ２、“５ 万亩麻黄草种植”项目 ４９６５ 否 ４７，６４６，３４１．００ ０ 是 ３、和硕“１．５ 亿片麻黄素制剂” ４５００ 否 － － 否 项目 9 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 项目 ４、控股托峰药业有限责任公司 ３０００ 是 － － － ５、投资增资新疆哈密戈泉药业 ３７０ 是 ７００ －２８８ 否 制品有限责任公司 ６、增资新疆凯泽番茄制品有限 ２０００ 是 － － － 责任公司 ７、“番茄酱小包装”产品项目 ４９２０ 是 － － － ８、“番茄酱方圆锥形筒”项目 ４７１０ 是 － － － ９、增资新疆利通番茄制品有 ２２３４ 是 － － － 限责任公司 １０、补充流动资金 ６８４０ 是 ７３６５．２ 合计 ３９８４５ — — 未达到计划进度和收益的说明 １、“５ 万亩麻黄草种植”项目由于项目未到收益期，尚未产生效益； （分具体项目） ２、“１．５ 亿片麻黄素制剂”项目由于尚未投资，未产生效益； ３、增资戈泉项目由于市场状况变化，未产生预期效益。 变更原因及变更程序说明（分 上述变更项目经过了公司董事会及股东大会的审议。 具体项目） 变更项目情况 √ 适用□ 不适用 变更投资项目的资 １４８６４．００ 万元 金总额 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产 生 收 益 金 是否符合计 诺项目 投入金额 额（万元） 额（万元） 划进度和预 计收益 （万元） 增资国际置地 １８００ １８００ －７０７ 否 10 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 投资南门国际城 ８２９８．８ ８２９８．８ ０ 是 投资芳香科技股份有 ８００ ８００ ４０．７３ 是 限公司 投资新旅股份 １０００ １０００ ０．６８ 是 增资和硕麻黄素公司 ９００ ９００ ２３０ 是 投资阿山制药 ８１０ ８１０ ０ 否 增资库车麻黄素公司 ２００ ２００ －１２３．６ 否 增资温泉麻黄素公司 ２００ ２００ －３６．７２ 否 增资戈泉药业公司 ３３０ ３３０ －２８８ 否 补充流动资金 ５２５．２ ５２５．２ － 是 合计 — １４８６４ １４８６４ －８８３．９１ — 未达到计划进度和 １、 增资国际置地项目由于 ８０００ 万元案件，未实现预期收益； 收益的说明（分具 ２、 投资南门国际城项目由于正处在项目建设期，未实现收益； 体项目） ３、 投资阿山制药由于市场发生变化，未实现预期收益； ４、 增资温泉、库车、戈泉等麻黄素生产企业，由于国际、国内市场阶段性 波动未实现预期收益。 ６．１４ 非募集资金项目情况 □ 适用√ 不适用 ６．１５ 董事会对会计师事务所“解释说明段”的说明 √ 适用□ 不适用 五洲联合会计师事务所就 ２００２ 年度本公司年度财务报告发表了带解释说明段的审计报 告，主要针对公司 ２００１ 年度审计报告中的保留意见事项及解释说明事项的进展情况予以说 明。 对于公司控股子公司国际置地房产公司 ８０００ 万元资金挪用一案，公司董事会对该事项的 进展情况及时进行了披露，保证了信息披露的及时、准确，并根据谨慎性原则，将可能损失 的部分 ７６４４．８１ 万元计入 ２００２ 年损益予以处理。关于擅自投资新疆卡拉斯丁针织有限责任 公司项目一事，公司曾承诺尽量将投资损失降至最低，现经公司多方努力，原有投资已全部 11 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 收回。 公司从上述两项事件中吸取了深刻教训，并全方位加强管理，从 ２００２ 年度起，公司强化 了内部监督机制，完善了公司治理结构，以保证今后此类事件不再发生。 ６．１６ 董事会新年度的经营计划 √ 适用□ 不适用 在新的一年里，公司将贯彻“积极、稳妥、创新、发展”的工作基调，以贸易为龙头， 以两草为核心，以房地产等为补充，充分运用资本杠杆的功能，坚持可持续发展战略，把公 司发展成为自治区外贸与农业产业化龙头和两草产品国际化的企业。 ２００３ 年，公司预计实现主营业务收入 ７．５ 亿元，比去年同期增长 ４６％；主营业务利润 １．２５ 亿元，比去年同期增长 ２９％。 新年度盈利预测 □ 适用√ 不适用 ６．１７ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司母公司 ２００２ 年实现净利润－２，８３６，２００．００ 元，报告期内可供股东分配的利润为 ２８，１２４，８５０．５９ 元，本年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用√ 不适用 ７．２ 出售资产 √ 适用□ 不适用 本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２２ 日与新疆崇立商贸有限公司签订了《合同书》，将公司位于 乌鲁木齐市新华南路 １０５ 号的 ４ 栋建筑物以 ３５００ 万元的评估价值出售给新疆崇立商贸有限 公司。 ７．３ 重大担保 √ 适用□ 不适用 本公司分别与新疆屯河投资股份有限公司、新疆中基实业股份有限公司达成了《贷款 互保协议》，同意在一定额度内给予对等的贷款担保（连带责任担保），其中新疆屯河投资股 份有限公司 １００００ 万元、新疆中基实业股份有限公司 ７０００ 万元。 ７．４ 关联债权债务往来 √ 适用□ 不适用 其他应付款 新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司 ８５，１０９，２７９．５４ 往来款 其他应收款 新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司 ４，０５２，３４８．００ 往来款 其他应付款 新大科技园 ７，２７０，０００．００ 往来款 12 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 ７．５ 委托理财 √ 适用□ 不适用 本公司于 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日与上海国合投资管理有限公司签订了金额为 ３５００ 万元的 资产委托管理协议。协议约定投资收益为 ２２４ 万元，期限为半年。２００２ 年 ３ 月，我公司已 收回该项委托理财的本金及部分投资收益合计 ３６６０ 万元。 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用√ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用□ 不适用 １、新疆龙岭实业有限公司与本公司欠款纠纷案于 ２００２ 年 ２ 月 １９ 日经新疆维吾尔自治 区高级人民法院（２００１）新经终字第 １９７ 号民事判决，驳回新疆龙岭实业有限公司的上诉，维 持原判，新疆龙岭实业有限公司应归还本公司欠款 ４３０ 万元。公告见 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日的《中 国证券报》、《证券时报》。 ２、上海四方锅炉集团公司新疆销售服务中心与新疆托峰药业有限责任公司购售欠款纠 纷案，乌鲁木齐市中级法院在执行中以国际实业兼并托峰药业为由裁定国际实业为被执行 人。２００２ 年 ８ 月 １９ 日经自治区高级人民法院（２００１）新经终字第 １８８ 号民事判决，裁定乌 鲁木齐市中级人民法院于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日将扣划的 ３３６．５６ 万元存款发还本公司。２００１ 年 １０ 月 ３１ 日公司在 《中国证券报》、《证券时报》上将有关事项公告。 ３、本公司诉新疆托峰药业有限责任公司自然人股东案件，于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日经新疆 维吾尔自治区高级人民法院终审判决，驳回新疆托峰药业有限责任公司自然人股东提出的本 公司支付其 ２，０３０，５４０ 元违约金等赔偿请求。公告见 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 ４、新疆国际置地房地产开发有限责任公司 ８０００ 万元资金被挪用案件，于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日经新疆维吾尔自治区中级人民法院（２００２）乌中刑初字第 ８３ 号”刑事判决。公告见 ２００２ 年 １０ 月 １２ 日和 ２５ 日的《中国证券报》、《证券时报》。 ５、控股子公司新疆和硕麻黄素制品有限责任公司为新疆灵和药业有限责任公司提供担 保引发连带还款责任案，于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日经新疆维吾尔自治区高级人民法院（２００２） 新民二初字第 ３０ 号民事判决，和硕麻黄素公司在灵和药业公司不能清偿本息（总额 ２１，２２８，４９７．６ 元）部分的二分之一范围内，对中国工商银行和硕县支行承担赔偿责任，已经 支付给工行和硕县支行的 ５，４２５，３５３．８５ 元从承担的赔偿责任中予以冲抵。公告见 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日的《中国证券报》、《证券时报》 ７．８ 独立董事履行职责的情况 公司于 ２００１ 年一届十次董事会审议通过并实施了《关于建立独立董事制度的暂行办 法》。一年来，独立董事参加了报告期内的董事会和股东大会，独立履行职责，在维护公司 整体利益，关注中小股东合法权益方面起到了应有的作用。对《外经贸集团以部分资产抵偿 公司债务的议案》等重大关联交易事项进行审核并出具了独立董事意见。 13 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 §８ 监事会报告 公司监事认为，公司在依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用情况、出售资产和 关联交易不存在问题。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 五洲会字［２００３］８－３２５ 号 审 计 报 告 新疆国际实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表和母公 司资产负债表，２００２ 年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表， 以及 ２００２ 年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对其发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况， ２００２ 年度的经营成果以及 ２００２ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 此外，我们注意到： （１）贵公司之子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司 ８０００ 万元资金 怀疑被诈骗一案本年度已有结果。根据乌鲁木齐市中级人民法院刑事判决书 （（２００２）乌中刑初字第 ８３ 号）：“已冻结的 ２８０８００ 股凤凰光学股票和 １２３．５６ 元 现金及派生利息与…已冻结的 １１９７３０ 股凤凰光学股票和 ５８３８２１．３０ 元现金及派生 利息，依法发还新疆国际置地房地产开发有限责任公司。”，新疆国际置地房地产 开发有限责任公司已将 ８０００ 万元资金中未收回的部分 ７６４４．８１ 万元计入 ２００２ 年 度损益类账项。 （２）贵公司以前年度未经董事会审议决定而擅自投资的新疆卡拉斯丁针织 有限责任公司项目，本年度亦有结果。贵公司与新疆天然物产有限责任公司于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日签订了股权及债权转让协议，将所持新疆卡拉斯丁针织有限责任公司 股权 ３００ 万元、债权 ３６１．８５ 万元转让给新疆天然物产有限责任公司，上述转让款 14 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 项已于 ２００２ 年 １２ 月收到。 附送一：新疆国际实业股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表和母公 司资产负债表，２００２ 年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润 分配表，以及 ２００２ 年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。 附送二：新疆国际实业股份有限公司 ２００２ 年度合并会计报表 注释及母公司会计报表注释。 五洲联合会计师事务所 中 国 注 册 会 计 师 陈 军 中 国 注 册 会 计 师 吴秀莲 ２００３ 年 ４ 月 ７ 日 ９．２（公司财务报表） （见附表） ９．３ 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生 变化 ９．４ 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 报告期内，公司合并范围增加阿山制药有限公司、富罡贸易有限公司、和静生态农业有限公司。 15 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 附：会计报表 资 产 负 债 表 编制单位： 新疆国际实业股份有限公 会企 ０１ 表 合并数 母公司数 项 目 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产 货币资金 １ ３８１，０３９，５８２．２１ ３２４，７９９，０９５．７５ ２２６，２２８，２３７．２４ 短期投资 ２ ３，７８８，４９１．２１ １，２９１，０２１．８１ ２，３９７，９５０．１０ 应收票据 ３ － － ３９４，２４３．５０ 应收股利 － － － 应收利息 － － － 应收帐款 ４ １１４，９７１，０６６．３５ ２１，８２２，６１９．７０ ５６，０７１，０８７．６７ 其他应收款 ４ ６４，２９３，８９４．２８ ２６１，５５４，７３９．５５ １９８，１０１，３９５．７６ 预付帐款 ５ ８６，２９１，６６６．４４ １７１，７１９，９９１．６４ １８６，５７９，８３８．１３ 应收补贴款 ６ ９，５９８，７８６．０６ ８，３０６，１６９．３２ ６，５５７，１７８．４２ 存 货 ７ ６７３，６２０，０８０．４２ ５１，４１４，５９９．０３ ２５，０５１，４２２．５０ 待摊费用 ８ ９１，８１３．５９ － － 一年内到期的长期债权投资 － － － 其他流动资产 － － － 流动资产合计 １，３３３，６９５，３８０．５６ ８４０，９０８，２３６．８０ ７０１，３８１，３５３．３２ 长期投资： － 长期股权投资 ９ ５８，３１０，１３５．６４ １１５，９１２，０１７．０９ １４６，７０７，２２７．６２ 长期债权投资 － － － 长期投资合计 ５８，３１０，１３５．６４ １１５，９１２，０１７．０９ １４６，７０７，２２７．６２ 固定资产： － 固定资产原价 １０ ２０３，２４７，７９８．９８ ５１，２１５，４６７．７９ ２０，２０７，９７２．３４ 减：累计折旧 １１ ５３，１３６，２４０．３９ ６，９８５，５００．５３ ４，８９４，３８５．２０ 固定资产净值 １５０，１１１，５５８．５９ ４４，２２９，９６７．２６ １５，３１３，５８７．１４ 减：固定资产减值准备 ７，３２０，１４２．９３ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 固定资产净额 １４２，７９１，４１５．６６ ４１，２２９，９６７．２６ １２，３１３，５８７．１４ 工程物资 － － － 在建工程 １２ ２３，０４１，１５０．６９ － － 固定资产清理 － － － 固定资产合计 １６５，８３２，５６６．３５ ４１，２２９，９６７．２６ １２，３１３，５８７．１４ 无形资产及其他资产： 无形资产 １３ ２８，１５９，３２０．８０ ２４，５０８，３０５．００ － 开办费 １，１３６，６０３．４８ － － 长期待摊费用 １４ ２，５５５，５９３．６３ ５，２８０．００ ２４，１４０．００ 其他长期资产 － － － 无形资产及其他资产合计 ３１，８５１，５１７．９１ ２４，５１３，５８５．００ ２４，１４０．００ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，５８９，６８９，６００．４６ １，０２２，５６３，８０６．１５ ８６０，４２６，３０８．０８ 16 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 资 产 负 债 表（续） 单位：新疆国际实业股份有限公司 会企 ０１ 表 合并数 母公司数 项 目 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 １５ ３７８，１４１，９５５．７８ ３１３，８７５，４３２．１６ ３３６，０００，０００．００ ２６３，０００，０００．００ 应付票据 １６ ６，１２０，２７４．３１ １０，９１４，０９８．３９ － １０，９１４，０９８．３９ 应付帐款 １７ ３５０，３４４，０１７．３９ ３９３，６９７，８５８．４９ １，４７４，６７２．７４ ５，９９３，６４１．４２ 预收帐款 １８ ８，０１６，８２２．０４ １５２，２８６，９６２．０４ ２，０４１，３０１．６４ ４１，３０１．６４ 代销商品款 － － － 应付工资 １，１１０，８６６．６９ ３２３，３０４．２９ ５５１，３４７．７９ － 应付福利费 ２，０２４，８３２．４２ １，４４９，０２１．０１ ３６１，７４１．１６ ２０２，５７３．３５ 应付股利 １０９，０６１．３０ ７０６，０６１．３０ １０９，０６１．３０ ２４９，０６１．３０ 应交税金 １９ ４，４２７，５４４．４７ ２，４２８，０８９．３０ －１，６５１，９６９．２９ －６，６００，３５８．０６ 其他应交款 ２０ ４１８，９３５．８４ ２２７，２６４．２８ ５２，７２８．００ ２１，７１５．０２ 其他应付款 ２１ １１７，２０６，３３３．９２ １６，３７４，４６８．６５ ９８，４２０，３９８．９３ ２，１９１，５５１．１４ 预提费用 ２２ ６９２，４２２．０２ １，２６０，９７２．６９ － － 一年内到期的长期负债 ２３ ６，５０５，４４５．００ ３，８５８，５２３．６２ － － 其他流动负债 － － － 流动负债合计 ８７５，１１８，５１１．１８ ８９７，４０２，０５６．２２ ４３７，３５９，２８２．２７ ２７６，０１３，５８４．２０ 长期负债： 长期借款 ２４ ７５，０００，０００．００ ６，５０４，９５０．００ － － 应付债券 － － － － 长期应付款 ２５ ３７，２２３，４００．５２ ３，０７９，４８５．９０ ２２８，０００．００ － 专项应付款 ２６ ３，５３０，０００．００ ４３０，０００．００ ３，１００，０００．００ － 其他长期负债 － ５，８９２，８４５．４８ － ５，８９２，８４５．４８ 长期负债合计 １１５，７５３，４００．５２ １５，９０７，２８１．３８ ３，３２８，０００．００ ５，８９２，８４５．４８ 递延税项： 递延税款贷项 － － － 负债合计 ９９０，８７１，９１１．７０ ９１３，３０９，３３７．６０ ４４０，６８７，２８２．２７ ２８１，９０６，４２９．６８ 少数股东权益 ５，５０８，８００．４６ ７，８０１，４１６．９７ － 股东权益： 股本 ２７ １７１，７９２，３００．００ １７１，７９２，３００．００ １７１，７９２，３００．００ １７１，７９２，３００．００ 股本净额 １７１，７９２，３００．００ １７１，７９２，３００．００ １７１，７９２，３００．００ １７１，７９２，３００．００ 资本公积 ２８ ３７２，４１０，４８０．０５ ３６６，２１７，６３４．５７ ３７２，４１０，４８０．０５ ３６６，２１７，６３４．５７ 盈余公积 ２９ １２，６０３，４０４．７８ １２，６０３，４０４．７８ ９，５４８，８９３．２４ ９，５４８，８９３．２４ 其中：公益金 ６，３０１，７０２．３９ ６，３０１，７０２．３９ ４，７７４，４４６．６２ ４，７７４，４４６．６２ 未分配利润 ３０ ３６，５０２，７０３．４７ ３４，６６１，４８６．９１ ２８，１２４，８５０．５９ ３０，９６１，０５０．５９ 股东权益合计 ５９３，３０８，８８８．３０ ５８５，２７４，８２６．２６ ５８１，８７６，５２３．８８ ５７８，５１９，８７８．４０ 负债和股东权益总计 １，５８９，６８９，６００．４６ １，５０６，３８５，５８０．８３ １，０２２，５６３，８０６．１５ ８６０，４２６，３０８．０８ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 17 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：新疆国际实业股份有限公司 会企 ０２ 表 项 目 注释 合并数 母公司数 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 ３１ ５１３，３８７，４２３．０８ ３１０，０１０，２１５．１１ １１４，０３２，３６１．８９ １８８，５６５，９０４．４３ 减：主营业务成本 ３１ ３９６，２２５，７９６．６２ ２２５，９１５，７３１．７１ ９３，９２１，５１１．２３ １６１，８２８，５７２．２８ 主营业务税金及附加 ３２ ２０，３４２，０３６．９４ ６，４５６，７２４．３１ ２４９，７６０．５０ １，０３９，５４２．６８ 二、主营业务利润 ９６，８１９，５８９．５２ ７７，６３７，７５９．０９ １９，８６１，０９０．１６ ２５，６９７，７８９．４７ 加：其他业务利润 ３３ ２，９１３，２０７．３９ －２，１６８，１４４．４７ １４３，６７５．９０ １２，４８１，３０３．９２ 减：营业费用 ３４ １４，００４，４４６．２０ １９，４９７，４６９．３２ ５，６７６，６５２．３０ ９，７２７，４９０．６１ 管理费用 ３５ ５６，２２５，３１１．２６ ４３，７７８，５１０．８９ １１，５９１，２２５．２０ ２５，６５８，７４５．６４ 财务费用 ３６ １３，２２０，３６３．９２ ４，０５９，７０２．３１ ７，７８９，１４６．８７ －８７１，９６２．９１ 三、营业利润 １６，２８２，６７５．５３ ８，１３３，９３２．１０ －５，０５２，２５８．３１ ３，６６４，８２０．０５ 加：投资收益 ３７ ２２，３５８，６２４．４３ １，００２，５９０．４３ －２４，１８１，３４１．３７ －１，２１６，２７５．０７ 补贴收入 ３８ ２２８，３７７．００ ２，７２９，７１０．２８ ２２８，３７７．００ ２，７２９，７１０．２８ 营业外收入 ３９ ２７，４５１，７０７．７１ ６，１０３，２５５．５１ ２７，０７５，８２０．５１ ６，０３３，２５４．１０ 减：营业外支出 ４０ ７８，１９１，０７６．０７ １，０３１，５４９．５５ ３４３，６２７．３９ ５２５，１５９．３４ 四、利润总额 －１１，８６９，６９１．４０ １６，９３７，９３８．７７ －２，２７３，０２９．５６ １０，６８６，３５０．０２ 减：所得税 ４１ ９３５，２４８．１６ －６，４４０，８８８．９７ ５６３，１７０．４４ －１０，０７９，９８９．７８ 减：少数股东本期收益 －１４，６４６，１５６．１２ －２，０７２，５１０．２１ － 五、净利润 １，８４１，２１６．５６ ２５，４５１，３３７．９５ －２，８３６，２００．００ ２０，７６６，３３９．８０ 加：年初未分配利润 ３４，６６１，４８６．９１ １４，７０２，５５６．７４ ３０，９６１，０５０．５９ １４，３４７，９７８．７５ 六．可分配的利润 ３６，５０２，７０３．４７ ４０，１５３，８９４．６９ ２８，１２４，８５０．５９ ３５，１１４，３１８．５５ 减：提取法定公积金 － ２，７４６，２０３．８９ － ２，０７６，６３３．９８ 提取法定公益金 － ２，７４６，２０３．８９ － ２，０７６，６３３．９８ 七．可供股东分配的利润 ３６，５０２，７０３．４７ ３４，６６１，４８６．９１ ２８，１２４，８５０．５９ ３０，９６１，０５０．５９ 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八．未分配利润 ３６，５０２，７０３．４７ ３４，６６１，４８６．９１ ２８，１２４，８５０．５９ ３０，９６１，０５０．５９ 补充资料 １、出售处置部门或被投资单位所 ２４，５２２，８０６．７６ ２４５２２．８０６．７６ 得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 18 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：新疆国际实业股份有限公司 ２００２ 年度 会企 ０３ 表 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ２９７，５０１，３６７．２０ １０４，９３８，７１３．９４ 收到税费返还 ５，０９０，６３９．４８ ５，０９０，６３９．４８ 收到的其它与经营活动有关的现金 ４２ １２０，８８０，６０９．７８ １１７，５８０，６０９．７８ 现金流入小计 ４２３，４７２，６１６．４６ ２２７，６０９，９６３．２０ 购买商品接受劳务支付的现金 ３２７，９７８，５４９．２６ １３４，６４８，８５０．６３ 支付给职工以及为职工支付的现金 １３，９９１，１０２．３０ ３，８８３，３８８．０２ 支付的各项税费 ２３，７８１，５４２．５４ １，４８０，１８１．４０ 支付的其它与经营活动有关的现金 ４３ ５１，７３７，８８８．８１ ５８，９２７，７７８．１６ 现金流出小计 ４１７，４８９，０８２．９１ １９８，９４０，１９８．２１ 经营活动产生的现金流量净额 ５，９８３，５３３．５５ ２８，６６９，７６４．９９ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２１，０２６，９４３．１８ ２１，０２６，９４３．１８ 取得投资收益所收到的现金 － 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净 １７，５００，０００．００ １７，５００，０００．００ 收到的其它与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ３８，５２６，９４３．１８ ３８，５２６，９４３．１８ 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 ４３，９１３，４５５．５８ ２，５１８，５５０．００ 投资所支付的现金 ２７，５５０，０００．００ ２６，８００，０００．００ 支付的其它与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ７１，４６３，４５５．５８ ２９，３１８，５５０．００ 投资活动产生的现金流量净额 －３２，９３６，５１２．４０ ９，２０８，３９３．１８ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ５，２９８，５００．００ 借款所收到的现金 ４８６，２２８，０００．００ ３８３，０００，０００．００ 收到的其它与筹资活动有关的现金 ３，４００，０００．００ ３，４００，０００．００ 现金流入小计 ４９４，９２６，５００．００ ３８６，４００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３５４，２７０，０００．００ ３１０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２１，９１２，４５３．０５ １５，７０７，２９９．６６ 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ３７６，１８２，４５３．０５ ３２５，７０７，２９９．６６ 筹资活动产生的现金流量净额 １１８，７４４，０４６．９５ ６０，６９２，７００．３４ 四、汇率变动产生的现金流量 五、现金及现金等价物净增加额 ９１，７９１，０６８．１０ ９８，５７０，８５８．５１ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 19 国际实业 ２００２ 年年度报告摘要 现 金 流 量 表（附注） 制单位：新疆国际实业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １，８４１，２１６．５６ －２，８３６，２００．００ 加：少数股东本期收益（减损失） －１４，６４６，１５６．１２ 计提的资产减值准备 １６，８１１，０２１．９８ －５，２３６，０７７．７０ 固定资产折旧 １０，１７１，１７３．０７ ２，０９１，１１５．３３ 无形资产摊销 ５３４，７７１．５７ ２２２，９８５．００ 长期待摊费用摊销 １０２，２８２．５２ １８，８６０．００ 待摊费用的减少（减：增加） １７２，９２６．１２ － 预提费用的增加（减：减少） －５６８，５５０．６７ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 －５１，４１９，８８９．１５ －５１，５０４，０６５．００ 固定资产报废损失 － 财务费用 １８，１１７，８８３．７０ ８，９１９，８５０．９１ 投资损失（减：收益） ２，１６４，１８２．３３ ４８，８４９，４４６．８２ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） ６４，７６５，１５１．６０ －２５，７９４，８０１．６１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５，９６８，９５９．４１ －３４，５４７，０４６．８３ 经营性应付项目的增加（减：减少） －８８，０３１，４３９．３７ ８８，４８５，６９８．０７ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ５，９８３，５３３．５５ ２８，６６９，７６４．９９ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ３８１，０３９，５８２．２１ ３２４，７９９，０９５．７５ 减：现金的期初余额 ２８９，２４８，５１４．１１ ２２６，２２８，２３７．２４ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 ９１，７９１，０６８．１０ ９８，５７０，８５８．５１ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 20