中国软件(600536)中软股份2002年年度报告

中软网络技术股份有限公司 ２００２ 年度报告 （全文） 二零零三年四月八日 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司 2002 年年度财务报告已经天健会计师事务所有限公司审计并出具了标 准无保留意见的审计报告。 公司董事长唐敏女士、公司总经理郭先臣先生、财务总监程曙光先生以及 财务部副经理周美茹女士声明保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 目 录 重要提示 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １ 第一章 公司基本情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３ 第二章 会计数据和业务数据摘要 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 第三章 股本变动及股东情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ７ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ．．．．．．． １０ 第五章 公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １２ 第六章 股东大会情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １５ 第七章 董事会工作报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １６ 第八章 监事会工作报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２９ 第九章 重要事项 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３０ 第十章 财务报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３１ 第十一章 备查文件目录 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ７１ 2 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：中软网络技术股份有限公司 公司的中文名称缩写：中软股份 公司的法定英文名称：ＣＨＩＮＡＳＯＦＴ ＮＥＴＷＯＲＫ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二、公司法定代表人：唐敏 三、公司董事会秘书：程曙光 公司证券事务代表：梁琼 联系地址：北京市海淀区学院南路 55 号中软大厦 1 号楼 6 层 电话： ０１０－６２１８６５７７ 传真： ０１０－６２１６９５２３ Ｅ－ｍａｉｌ：ｃｈｅｎｇ＠ｃｓｓ．ｃｏｍ．ｃｎ／ｌｉａｎｇｑ＠ｃｓｓ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册地址：北京市海淀区学院南路 55 号中软大厦 1 号楼 6 层 公司办公地址：北京市海淀区学院南路 55 号中软大厦 1 号楼 6 层 邮政编码： １０００８１ 国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｓｏｆｔｃｏｍ．ｃｏｍ；ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｓｓｎｅｔ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｃｓｓｎｅｔ＠ｃｓｓ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室和上海证券交易所 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中软股份 股票代码：６００５３６ 七、其他有关资料： 公司营业执照注册号：1100001502234 公司税务登记号码：110108102043722 公司聘请的会计师事务所：天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 ２７ 号投资广场 Ａ 座 １７ 层 3 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据（单位：元）： 项目 ２００２年 利润总额 ４８，６４８，３８５．２０ 净利润 ３９，５７８，４９４．７５ 扣除非经常性损益后的净利润（注） ３８，７７５，９３７．２５ 主营业务利润 １３９，４０１，０９８．９４ 其他业务利润 ４４，４００．００ 营业利润 ４５，３４５，６３４．１２ 投资收益 －６５９，２１７．６８ 补贴收入 ３，９７５，３１８．１９ 营业外收支净额 １３，３４９．４３ 经营活动产生的现金流量净额 １６，８６６，４２１．２５ 现金及现金等价物净增加额 ２６１，９６１，８５８．７６ 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额（单位：元）： 营业外收入 １０，４８７．８５ 营业外支出 －２３，８３７．２８ 所得税影响 －２，２４０．３０ 所得税冲抵 ８１８，１４７．２４ 扣除所得税影响后合计： ８０２，５５７．５１ 其中所得税冲抵 ８１８，１４７．２４ 元系控股子公司杭州中软安人网络通信有限责 任公司 ２００２ 年 １２ 月取得免交 ２００２ 年度所得税的批文所冲抵的前三个季度已预 缴所得税 １，８１８，１０４．９７ 中本公司按权益法应冲抵的所得税。 4 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）： 主要财务指标项目 ２００２年 ２００１年 ２０００年 主营业务收入 ４６４，８２１，７７６．８６ ３２５， ２０９， ３３４．５７ １７０， ２５７， ３０２．０９ 净利润 ３９，５７８，４９４．７５ ３０，１０６，６９０．６２ ２０， ２２２， ８４６．５４ 总资产 ５５８，０９１，２３１．５４ １６３，６２０，１３７．４２ １２２，６４３，７８５．０２ 股东权益（不含少数股东权益） ４２３，５４２，９６６．６３ ７４，８８５，２８８．９８ ６０，７４２，９１０．９９ 每股净资产 ５．０３ １．３８ １．１２ 调整后的每股净资产 ５．０１ １．３６ １．１２ 每股收益（摊薄） ０．４７ ０．５６ ０．３７ 每股收益（加权） ０．５３ ０．５６ ０．３７ 净资产收益率（摊薄） ９．３４％ ４０．２０％ ３３．２９％ 净资产收益率（加权） １２．５８％ ４３．６２％ ６７．８１％ 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） ０．４６ ０．５６ ０．３８ 扣除非经常性损益后的每股收益（加权） ０．５２ ０．５６ ０．３８ 扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） ９．１６％ ４０．４７％ ３３．４５％ 扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） １２．３２％ ４３．９１％ ６８．１２％ 每股经营性现金流量净额（元） ０．２０ ０．２９ ０．０００３５ 三、报告期内股东权益变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ５４，１７２，８２４．００ ３０，０００，０００．００ ８４，１７２，８２４．００ 资本公积 ３５８，０９０．２３ ３０４，０５２，７９２．０６ ３０４，４１０，８８２．２９ 盈余公积 ６，０６２，５４７．６１ ６，２４０，３９２．２５ １２，３０２，９３９．８６ 其中：公益金 １，８１７，２７５．３８ １，９８７，３８４．７４ ３，８０４，６６０．１２ 未分配利润 １４，２９１，８２７．１４ ８，３６４，４９３．３４ ２２，６５６，３２０．４８ 股东权益合计 ７４，８８５，２８８．９８ ３４８，６５７，６７７．６５ ４２３，５４２，９６６．６３ 5 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 报告期内，股东权益变动原因：本期增加数分别为本年度内发行新股、提取 法定盈余公积金和公益金以及实现的净利润数。 其中资本公积本期增加 ３０４，０５２，７９２．０６ 元包括： １、报告期内发行新股实际募集资金净额 ３１８，５１４，５００ 元，超出 ３０，０００，０００ 元发 行股本的余额 ２８８，５１４，５００ 元； ２、报告期内发行新股冻结资金利息 １８，０４７，３９７．７９ 元，扣除应交所得税 ２，７０４，１０５．７３ 元后的余额 １５，３４３，２９２．０６ 元。 6 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 首发 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ３５，２１２，３３６ ３５，２１２，３３６ 境外法人持有股份 自然人持有股份： １８，９６０，４８８ １８，９６０，４８８ ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ５４，１７２，８２４ ５４，１７２，８２４ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３０，０００，０００ ３０，０００，０００ ３０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ０ ３０，０００，０００ ３０，０００，０００ ３０，０００，０００ 三、股份总数 ５４，１７２，８２４ ８４，１７２，８２４ ２、公司股票发行与上市情况 本公司的前身是北京中软融合网络通信系统有限公司（以下简称“中软融 合”），成立于 １９９４ 年 ３ 月 １ 日，成立时注册资本为 ３０ 万元。２０００ 年 ５ 月，中 软融合以 ２０００ 年 ３ 月 ３１ 日为基准日吸收合并了中软同和、中软泰立、中软译星 和中软多维四家公司。 ２０００ 年 ８ 月 ２８ 日，经国家经贸委国经贸企改［２０００］７９５ 号文批准，中软融 合以 ２０００ 年 ５ 月 ３１ 日为基准日整体变更为中软网络技术股份有限公司，注册资 本为 ５４１７．２８２４ 万元。 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日经中国证监会证监发行字［２００２］４８ 号文核准，公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日采用网上累计投标询价方式，最终以每股 １１．１ 元的发行价格，通过 7 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 上海证券交易所交易系统成功向社会公开发行 ３０００ 万人民币普通股。 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日，经上海证券交易所上证上字［２００２］７７ 号文批准，公司 ３０００ 万 Ａ 股股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股票代码“６００５３６”， 股票简称“中软股份”。 股票发行后，公司股份总数由期初的 ５４１７．２８２４ 万股增加到８４１７．２８２４ 万股， 其中发起人未上市流通股份未变更，上市流通的社会公众股份为 ３０００ 万股。 二、股东情况介绍 １、截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司登记在册的股东总数为 １３０４３ 户。 ２、公司前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年 度 内 年末持股数量 比 例 股份类别（已流 质押或冻结 股东性质 增减 （％） 通或未流通） 的股份数量 （１）中国计算机软 发起人 件与技术服务总公 ０ ３５，２１２，３３６ ４１．８３ 未流通 无 国有法人股 司 发起人 （２）郭先臣 ０ ５，０３２，６５５ ５．９８ 未流通 无 自然人股 发起人 （３）程春平 ０ ４，２４１，７３２ ５．０４ 未流通 无 自然人股 发起人 （４）尚 铭 ０ １，３９７，６５９ １．６６ 未流通 无 自然人股 发起人 （５）陈世林 ０ １，２１３，４７１ １．４４ 未流通 无 自然人股 发起人 （６）史殿林 ０ １，２１３，４７１ １．４４ 未流通 无 自然人股 发起人 （７）周进军 ０ １，２１３，４７１ １．４４ 未流通 无 自然人股 发起人 （８）崔 辉 ０ １，１２６，７９５ １．３４ 未流通 无 自然人股 （９）国泰金鹰增长 ０ １，０６８，８３５ １．２７ 流通 未知 社会公众股 证券投资基金 发起人 （１０）解 华 ０ ８２３，４２７ ０．９８ 未流通 无 自然人股 注：报告期内持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东分别为发起人法人股 东中国计算机软件与技术服务总公司与发起人自然人股东郭先臣和程春平。公司 8 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 上述前十名股东之间未发现存在关联关系，且都不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ３、控股股东（实际控制人）基本情况 报告期内，公司控股股东为中国计算机软件与技术服务总公司。中国计算机 软件与技术服务总公司是 １９９０ 年 ７ 月成立的大型国有软件企业，是中国电子信 息产业集团公司所属的全资子公司，注册资本 ４，９３５ 万元，法人代表王志刚。中 软总公司作为一家集团性质的公司，主要以投资高科技企业、经营管理企业资产、 研究开发核心及超前软件技术为主营业务，并设有中央研究所和信息中心。１９９９ 年，中软总公司被国家经贸委列为 ５２０ 家重点国有企业，是其中唯一一家软件企 业。 公司控股股东的实际控制人是中国电子信息产业集团公司，该公司成立于 １９８９ 年 ５ 月 １６ 日，隶属于中央企业工委，法人代表杨晓堂，公司注册资本 ６１．５ 亿元，中软总公司是其全资子公司。集团公司的经营范围涉及电子信息产品的科 研开发、生产经营、通信及网络运营、工业控制、系统集成、投资融资、国际贸 易、国内贸易、房地产开发、劳务输出、设备配套、维修、综合服务等多个领域。 9 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 唐敏 董事长 女 58 2000.8-2003.8 0 0 副董事长 郭先臣 男 36 2000.8-2003.8 5,032,655 5,032,655 总经理 董事 男 程春平 39 2000.8-2003.8 4,241,732 4,241,732 副总经理 崔辉 董事 男 40 2000.8-2003.8 1,126,795 1,126,795 董事 女 徐洁 36 2000.8-2003.8 823,427 823,427 副总经理 常国强 董事 男 36 2000.8-2003.8 0 0 刘天卓 董事 女 40 2000.8-2003.8 0 0 管维立 独立董事 男 60 2000.8-2003.8 0 0 秦荣生 独立董事 男 40 2000.10-2003.8 0 0 赵宗武 监事会主席 男 55 2000.8-2003.8 0 0 折哲民 监事 男 52 2000.8-2003.8 0 0 元新华 监事 女 51 2000.8-2003.8 601,318 601,318 刘波 监事 男 39 2000.8-2003.8 0 0 焦丹 监事 女 48 2000.8-2003.8 0 0 财务总监 程曙光 男 35 2000.8-2003.8 0 0 董事会秘书 二、在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 中国计算机软件与技 唐敏 总经理 １９９９ 年 ６ 月至今 是 术服务总公司 中国计算机软件与技 刘天卓 科技部经理 １９９６ 年 ２ 月至今 是 术服务总公司 中国计算机软件与技 党委书记 赵宗武 １９９９ 年 ６ 月至今 是 术服务总公司 纪委书记 中国计算机软件与技 折哲民 资产管理部经理 ２０００ 年 １ 月至今 是 术服务总公司 中国计算机软件与技 元新华 财务处处长 １９９０ 年 １ 月至今 是 术服务总公司 10 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 １、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事的津贴由董事会提交股东大会决定；公司执行董事和高管人员 薪酬由董事会依据行业水平、企业经营情况、公司整体薪酬政策和工资标准决定； 公司内部职工监事根据其职务，按照公司工资制度领取相应报酬；公司非执行董 事、外部监事不在本公司领取报酬。 ２、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （１） 公司现任董事、监事和高管人员共 １５ 人，在公司领取报酬的有 ９ 人， 年度报酬总额为 ２２３ 万元；金额最高的前三名董事（亦即前三名高级 管理人员）的报酬总额为 １２３ 万元；年度报酬数额区间为：年薪 ３０ 万元以上 ４ 人，年薪 ２０－３０ 万元 ２ 人，年薪 ５－１０ 万元 ３ 人。 （２） 公司独立董事津贴为每人每年 ６ 万元。 （３） 董事长唐敏、董事刘天卓和监事会主席赵宗武、监事折哲民、元新华 不在本公司领取报酬；他们均在中国计算机软件与技术服务总公司领 取薪酬。 四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职变动情况： ２００２ 年 ３ 月 １１ 日，由于工作调整，公司临时股东大会同意刘浩驰辞去公司 董事职务。 五、公司员工情况： 截止报告期末，公司员工的总数为788人（其中母公司531人，控股子公司共 257人）。按专业构成分别为技术开发人员552人，销售人员152人，财务人员22 人、管理人员62人；按教育程度分别为硕士以上200人，本科556人，大专32人； 按职称分别为高级技术职称128人，中级技术职称294人，初级技术职称366人； 需要承担费用的退休职工1人。 11 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司从１９９４年成立之初就建立了股东大会、董事会、监事会三会运作的公司 治理框架。公司改制上市以来，更是严格按照《公司法》、《证券法》和中国证 监会有关法律法规的要求，修订了《公司章程》、制订了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《重大财 务决策程序》、《重大经营决策程序与规则》等一系列规章制度，不断完善公司 法人治理结构，规范公司运作。 公司董事会按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知精神进行了全面的自我检查，进一步推动了公司董事、监事和高 管人员观念意识的提高，强化了董事的诚信意识和勤勉尽责意识，切实保护全体 股东的合法权益。 对照《上市公司治理准则》，公司目前正积极准备从以下方面改进和完善公 司的治理结构： 1、制订《信息披露管理制度》，以加强公司的信息披露管理工作。 2、拟进一步完善独立董事制度：公司将于 2003 年增选独立董事，使公司独 立董事在人数和结构上更趋合理；公司正积极研究在董事会下设立发展战略委员 会、以独立董事为主要成员的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 二、关于独立董事履行职责情况 公司的独立董事作为企业管理和财务方面的专家，认真地履行法律、法规和 《公司章程》赋予的职责，积极参加董事会会议议案的讨论，分别从企业管理和 财务会计角度对公司的决策发表专业意见，提 供专业依据；对公司对外投资、关 联交易等事项做出客观、公正地判断，切实地维护了公司及全体股东的利益。 三、关于公司独立运作情况 公司与控股股东之间已做到业务、资产、人员、机构、财务“五分开”，上 市公司具有独立完整的业务及自主经营能力，具体表现在： １、业务独立情况 本公司已经建立和完善了独立于控股股东的研究、生产、销售和售后服务体 12 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 系，在软件和信息产品开发、行业应用系统集成、软件加工出口和本地化服务等 主要业务方面完全独立于控股股东开展业务。对于公司与控股股东发生的关联交 易，均以合同形式明确双方的权利义务关系，合同系依据市场化原则订立，主要 条款对双方均是公允和合理的，公司对控股股东不存在依赖关系。 ２、资产独立情况 本公司由北京中软融合网络通信系统有限公司整体变更设立而来，经天健会 计师事务所天健（2000）验字 010 号验资报告审核验证，拥有独立的资产产权， 与控股股东之间的资产产权进行了明确的界定，产权清晰。本公司向控股股东租 赁部分办公用房，双方已经在公开、公平、公正的原则下签署了《房产租赁协议》 和《土地使用权租赁协议》。 ３、人员独立情况 本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规 定，由股东大会、董事会通过合法程序选举或聘任产生，不存在被股东单位操纵 的情况；公司的高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在在股东单位担任行政 职务和领取薪酬情况；公司有自己独立的劳动、人事、工资等制度：所有员工均 经过严格规范的人事招聘程序录用并签订劳动合同，严格执行有关工资制度，独 立发放员工工资。 ４、机构独立情况 本公司具有完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的职能部门：包括 独立的行政、财务、营销、研发和质量控制，不存在控股股东干预本公司机构设 置和干预公司生产经营活动的情形。 ５、财务独立情况 股份公司设立后，本公司按《股份有限公司会计制度》建立了规范的财务会 计核算体系和财务管理制度，拥有独立的财务部门和财务人员、独立的银行帐户， 独立纳税。本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行财政部制定的《企业会计制度》。 不存在股东单位占用本公司资金的情况。也 不存在以公司资产、权益或信誉为股 东债务提供担保的情况。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 13 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 公司的高级管理人员是公司的管理核心层，对公司的业务开拓和长远发展起 到重要作用。本公司对公司高级管理人员实行年度述职与绩效考评制度，年初根 据公司本年度经营发展战略和经营目标确定高级管理人员的年度目标责任书，确 定关键绩效考核指标和目标值。公司高级管理人员实行年薪制度，高管人员的奖 金报酬与经营业绩成果直接挂钩。 14 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，依次是： 一、2002年3月11日在公司六层会议室召开2002年第一次临时股东大会，到 会股东及股东代表10人，代表有表决权的股份４６，６８０，７２３股，占公司股份总数的 ８６.１７%。会议审议通过了如下决议： 1、审议通过《关于刘浩驰辞去公司董事的议案》； 2、审议通过《关于修改公司章程的议案》。 二、2002年4月9日，在公司六层会议室召开2001年度股东大会，到会股东及 股东代表12人，代表有表决权的股份54,172,824股，占公司股份总数的100%。会 议审议通过了如下决议： 1、审议通过了《2001年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2001年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《2001年度财务决算报告和2002年度财务预算报告》； 4、审议通过了《2001年度利润分配方案和2002年度利润分配政策》； 5、审议通过了《关于增加独立董事薪酬的议案》 三、2002年8月23日，公司在《上海证券报》上刊登公告，通知召开2002年 第二次临时股东大会。2002年9月23日，本次股东大会如期在海淀区学院南路５５ 号中软大厦Ｃ座（三号楼）七层会议室召开。出席会议的股东及股东代理人12人， 代表公司发行在外的有表决权的股份52,135,926股，占本公司有表决权股份总数 的６１．９４%。会议审议通过了《关于公司用自有资金５０００万元投资国债的议案》。 金杜律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了法律意见书。本次会 议决议公告刊登在2002年9月24日的《上海证券报》第3版。 15 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第七章 董事会工作报告 一、公司经营情况 2002年是公司成功上市，快速发展的一年。面对国际国内IT行业的整体不景 气，行业竞争更加激烈的形势，公司在董事会的领导及全体员工的共同努力下， 克服各种困难，开拓进取，借助上市契机，取得了良好的经营业绩。2002年公司 实现主营业务收入4.6亿元，实现净利润3957.85万元，同比增长42.93%和31.46%； 截止2002年12月31日，公司总资产达5.58亿元，净资产约4.24亿元，同比大幅增 长。 2002年12月31日，公司以系统软件技术开发、行业应用软件开发与系统集成 的技术优势和经营规模的综合实力，被 国家发展计划委员会、信息产业部、对外 贸易经济合作部、国家税务总局联合下文确定为2002年度国家规划布局内重点软 件企业之一。 （一）公司主营业务范围： 公司主营业务主要包括软件与信息产品开发、应用系统集成、软件出口、外 包和本地化；产品范围覆盖了系统软件、支撑软件和行业应用软件三大领域；应 用软件涉及财税、铁路电信、民航、国防、公安、工商、金融证券、邮政、电力 等多个行业领域，是国内少数可以为用户提供包括电子政务、电子商务平台软件 及应用软件和解决方案在内的全方位服务的综合性软件企业。 （二）报告期内公司主要经营情况介绍： 报告期内，公司坚持以客户为中心，以市场为导向，以技术创新为动力，以 软件产业化和国际化为发展方向，进一步构建科研、开发、市场互动的运营格局， 培育核心竞争能力，紧紧围绕使公司成为国际一流的软件产品供应商、资深的行 业应用解决方案提供商的发展目标，在软件产品技术研发及推广、行业应用软件 及系统集成服务、国际软件开发及本地化业务等方面取得了如下成绩： 1、软件产品技术研发及推广 核心技术和产品是公司核心竞争力的重要组成部分，是公司得以发展和壮大 的决定因素。2002年公司自主核心技术研究与产品研发重点主要围绕Linux操作 系统、嵌入式操作系统、安全产品、机器翻译、可复用关键技术平台、应用软件 16 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 系统等展开。2002年公司承担了国家863计划桌面操作系统及其配套环境等5项国 家项目的开发任务；投入通用操作系统桌面版等自主核心技术研究与产品研发项 目19项；新申请“中软网上财税系统”等软件著作权登记13项，“中软综合行政 办公系统”等软件产品登记13项，“CTT-2000LM专用数字通信系统”等高新技 术产品登记5项。 公司的操作系统软件系列产品、行业应用软件产品多次获奖，并在政府、国 防、税务等行业和大型工程实施中得到广泛应用推广。特别是在 2002 年北京市 政府软件采购中，中软 Linux 操作系统（桌面版和服务器版）销量名列第一。 公司在软件产品方面获得的奖项如下： 在2002’中国国际软件博览会及技术研讨会上，中软网上财税系统、“译星” 企业用户版4.2、中软Linux V3.1桌面版荣获金奖；中软Linux集群系统工程V3.1、 中软综合行政办公系统V1.0荣获银奖。 在《中国计算机报》和《计算机世界》的2002年产品回顾中，中软linux3.0 桌面版获得“计算机世界2002年编辑推荐奖”，中软邮件服务器获得“中国计算 机报2002年度编辑选择奖”。 公司还荣获LinuxWorld China 2002（IDG世展博览（亚洲）有限公司主办）" 最佳Linux应用普及奖"和"最佳推动Linux应用奖"。 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日，在中国软件行业协会主办的 ２００２ 年度软件评优大会上， 公司的“中软 Ｌｉｎｕｘ３．１”荣获“２００２ 年度中国优秀软件产品”奖。 “中软 Ｌｉｎｕｘ３．１” 已连续三年获得中国软件行业协会“年度推荐优秀软件”奖，此次又获得了可在 四年内免检的“中国优秀软件产品”这一殊荣，这是中国软件行业协会对公司多 年从事国产自主软件产品研发并取得优秀成果的高度赞誉。 2、行业应用软件及系统集成服务 行业应用软件及系统集成服务是公司的主要核心业务，也是公司的优势业 务。作为国内资深的行业应用解决方案提供商，公司2002年继续致力于大型行业 应用领域的软件开发与系统集成服务。在财税、铁路、电信、军队、民航、工商、 金融证券等行业应用整体解决方案和系统集成项目的招标中，公司连连中标， 2002年共承接百万元以上的项目98个，其中500万元以上的大项目30多个，1000 17 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 万元以上的重大项目10个。 公司在行业应用软件及系统集成服务方面获得的奖项和资质如下： 在首届“中国信息化优秀解决方案评选”中，公司荣获信息系统安全优秀解 决方案奖。 公司2002年9月通过了由国家四部委组织的信息系统集成一级资质认证，获 得信息系统集成一级资质证书。 公司还注重技术规范工作的建设，2002年取得了涉及国家秘密的计算机信息 系统集成资质，建筑智能化综合布线一级资质和安全技术防范工程许可证等。 3、国际软件开发及本地化业务 ２００２ 年在自有软件出口、国际软件技术合作、软件委托开发及国外软件本 地化等方面的业务得到了迅速发展，形成了初具规模的软件外包队伍，承 接了包 括流通、电子商务、银行、医疗、教育等领域在内的应用系统的软件委托开发项 目，完成了多项大型软件产品的中文、日文本地化工程，与多家国际著名软件和 ＩＴ 厂商（如：Ｍｉｃｒｏｓｏｆｔ、Ｓｕｎ、Ｉｎｔｅｌ、Ｔｒｏｌｌ ｔｅｃｈ 等公司）建立了合作关系， 合作内容涵盖系统软件、安全软件、应用软件等深层次的技术及产品开发工作。 2002年12月公司通过了CMM三级评估，规范了产品开发、项目管理、工程 实施、产品测试等流程，全面提升了公司软件开发管理过程能力成熟度水平，为 承接高水平的软件开发项目和拓展国际软件开发业务奠定了基础。 （三）报告期内公司分产品、地区主营业务收入、主营业务利润构成情况。 （1）分产品情况： 单位：元 产品 主营业务收入 构成 主营业务利润 构成 系统软件及 ５６，９２６，２９６．１２ １２．２５％ ３３，６３７，４９４．８２ ２３．３７％ 支撑软件 应用软件及 ３９６，０７１，２６５．９１ ８５．２１％ １０５，１２６，７０７．９２ ７３．０５％ 服务 软件出口加 １１，８２４，２１４．８３ ２．５４％ ５，１４４，３１５．３７ ３．５７％ 工及服务 合计 ４６４，８２１，７７６．８６ １００．００％ １４３，９０８，５１８．１１ １００．００％ 注：主营业务利润未扣除主营业务税金及附加。 18 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （2）分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 华北 １６２１７．１２ 华东 ２２４２１．３７ 华南 ３８４２．１１ 华中 １８２５．１５ 西北 １０８５．０３ 其他 １０９１．４ 合计 ４６４８２．１８ （3）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 系统软件及支撑软件 56,926,296.12 23,288,801.30 59.09% 应用软件及服务 396,071,265.91 290,944,557.99 26.54% （四）主要控股（参股）子公司的经营情况： 报告期内，本公司控股（实际控制）的子公司为杭州中软安人网络通信有限 公司、北京中软万维网络技术有限公司、北京中软融鑫计算机系统工程公司、北 京中软华泰信息技术有限公司、大连中软软件有限公司。其基本情况为： １、杭州中软安人网络通信有限公司 该公司注册资本为２０００万元，主营业务定位于工商、税务、公安、消防等领 域的计算机指挥系统开发和集成服务，主要产品有工商１２３１５、税务１２３６６系统、 警用１１０系统、消防１１９指挥系统和医用急救１２０系统及政府１２３４５系统，跟踪项目 及在研产品有公安无线动态查询ＰＤＡ（以公安工商应用为主）。本公司持有其４５％ 的股份。报告期末，总资产为３２８９．１８万元，净资产为３１４９．４６万元，实现净利润 ８３５．４１万元。 ２、北京中软万维网络技术有限公司、 该公司注册资本为１０００万元，主营业务定位于证券行业应用软件开发和系统 集成服务，现有软件产品包括网上经纪业务系统、证券ＯＡ系统、券商内部应用系 统和网上证券系统。本公司持有其７０％的股份。报告期末，总资产为１５４２．９９万元， 净资产为１２７４．７５万元，实现净利润３０４．９７万元。 ３、北京中软融鑫计算机系统工程公司 该公司注册资本为１２００万元人民币，主营业务定位于金融领域软件开发和系 19 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 统集成服务，主要产品涵盖银行业务系统、ＯＡ系统和银行ＭＩＳ系统，包括同城 实时清算系统、办公自动化系统、金融统计监测系统、综合信息服务平台系统、 网上银行系统、财税库行横向联网系统、商业银行中间业务系统。本公司持有其 ６５％的股份。报告期末，总资产为１７６４．４９万元，净资产为１４９７．７９万元，实现净 利润５９．８４万元。 ４、北京中软华泰信息技术有限公司 该公司注册资本目前为３７０万元，主要从事信息安全产品的研发、生产和销 售。现有产品包括防火墙产品、安全审计预警系统产品；在研产品两项：ＶＰＮ安 全网关、密码卡及密钥管理系统产品。本公司持有其４１．９５％的股份。报告期末， 总资产为４６７．３４万元，净资产为３６４．０１万元，实现净利润９５．４０万元。 ５、大连中软软件有限公司 该公司注册资本为３００万元，主要经营软件出口业务，本公司持有其７０％的股 份。报告期末，总资产为３７０．３３万元，净资产为３０５．８１万元，实现净利润８７．４０ 万元。 （五）主要供应商和客户情况： 公司向前5名供应商合计采购金额155,986,597.99元，占年度采购总额的比例 为45.51%； 公司向前5名客户销售收入总额为85,060,661.46元，占公司全部销售收入的 18.30%。 （六）经营中出现的问题和解决方案 2002年，全球IT行业不景气，公司面临的竞争日趋激烈，对公司整体业绩的 快速增长造成了不利影响，但公司采取多种措施积极应对，仍然保持了较快的发 展速度。公司注重加大对前景广阔的自主知识产权产品的研发投入，紧紧围绕 Linux操作系统、嵌入式操作系统、安全产品、机器翻译、可复用关键技术平台、 软件应用系统等展开自主核心技术研究与产品研发，为公司的后续发展储备能 量，培育新的利润增长点；公司在巩固现有应用行业领域优势的同时，将积极开 拓新的行业领域，通过兼并收购加速公司在行业应用领域的扩张，提高市场占有 率；公司将在CMM3基础上继续加强软件成熟度能力的评估，积极参与国际化合 作，加速公司国际软件开发和本地化业务对公司利润增长的贡献。 20 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 报告期末公司应收帐款为4,933万元，比期初增加2,616万元，应收帐款周转 率从期初的14.79下降到期末的12.82,期末存货为6,855万元, 比期初增加2,005万 元，存货周转率从期初的6.98下降到期末的5.48，公司每股经营性现金流量从上 年的0.29元下降为0.20元。虽然报告期公司的应收帐款周转率和存货周转率绝对 指标较好，但是应收帐款周转率和存货周转率的下降引起了公司管理层的高度重 视，公司在主营业务快速发展的同时将进一步加强应收帐款和存货的管理，减少 应收帐款、降低库存，达到降低经营风险的目的。 二、报告期内公司的主要投资情况： （一）募集资金使用情况。 公司今年 4、5 月间发行上市时共募集资金总额 33,300 万元，扣除发行费 用 1,448.55 万元，实际净额为 31,851.45 万元，除用于募集资金投资项目 30,338 万 元外，剩余 1,513.45 万元用于补充流动资金。报告期末，募集资金累计投入 １４５，０６９，５１５．６８ 元，募集资金投资项目投入进度如下： （单位：元） 序号 项 目 名 称 计划投资总额 实际投资总额 完成进度 技术开发平台、应用系统等软件研 １ 发生产技术改造项目 １９０，０００，０００．００ ７４，８６３，６４２．７８ ３９．４０％ ２ 集中安全管理平台软件项目 ４４，７８０，０００．００ １７，１２８，２８０．５１ ３８．２５％ ３ 嵌入式支撑软件平台项目 ２８，６００，０００．００ １０，８６５，８６３．６７ ３７．９９％ ４ Ｅ 体四网市场服务体系技术改造项目 ４０，０００，０００．００ ２７，０７７，２２８．７２ ６７．６９％ 补充流动资金 １５，１３４，５００．００ １５，１３４，５００．００ 总计 ３１８，５１４，５００．００ １４５，０６９，５１５．６８ ４７．８２％ （1）技术开发平台、应用系统等软件研发生产技术改造项目 该项目计划投资 １９０，０００，０００．００ 元，报告期内投入 ７４，８６３，６４２．７８ 元，占 计划的 ３９．４０%。其中税务行业综合信息管理系统投入 37，118，963.97 元， “译星” 多语机器翻译系列产品投入 2，388，347.36 元，电信应用系列产品开发与推广投入 13，366，659.01 元，面向领域的构件构架产品投入 4，849，672.44 元。该项目目前正 处于建设期，尚未产生投资收益。 21 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （2）集中安全管理平台软件项目 该项目计划投资 ４４，７８０，０００ 元，报告期内完成投资 １７１２８２８０．５１ 元，占 计划的 ３８．２５%，该项目目前正处于建设期，尚未产生投资收益。 （3）嵌入式支撑软件平台项目 该项目计划投资 ２８，６００，０００ 元，报告期内完成投资 １０，８６５，８６３．６７ 元， 占计划的 ３７．９９%，该项目目前正处于建设期，尚未产生投资收益。 （4）E 体四网市场服务体系技术改造项目 该项目计划投资 ４０，０００，０００ 元，报告期内完成投资 ２７，０７７，２２８．７２ 元， 占计划的 ６７．６９%。2002 年公司依据各总部的业务发展重点地区，有计划有步 骤地建立分公司营销体系，先后建立了上海分公司、广州分公司、宁波分公 司，正在筹建成都分公司和湖南分公司；设立了西安办事处，正在筹建贵州 办事处，为公司业务拓展、形成产业规模奠定了基础。报告期内实现投资收 益 4，735，419.34 元。 （5）尚未使用募集资金 １７３，４４４，９８４．３２ 元现存于银行，占募集资金净额的 54.45%，为上述项目后续投入资金，预计于 2003 年全年全部投入使用。 （二）非募集资金投资情况： 1、经公司 2002 年 8 月 7 日第一届董事会第十五次会议决议通过：公司出资 157.7 万元受让北京中软融鑫计算机系统工程公司自然人股东共计 10%的股权， 同时对中软融鑫增加投资 900 万元，增持 15%的股权，股权比例由原有的 40%增 加到 65%，中软融鑫的注册资本增至 1200 万元，并已于 2002 年 10 月 8 日完成工 商变更登记手续；对北京中软万维网络技术有限公司增加投资 800 万元，股权比 例由原有 51%增持至 70%，中软万维的注册资本增至 1000 万元，并已于 2002 年 9 月 26 日完成工商变更登记手续；对北京中软华泰信息技术有限公司增加投资 300 万元，股权比例由原有的 35.5%增加至 41.95%，中软华泰的注册资本增至 370 万元，并已于 2002 年 10 月 9 日完成工商变更登记手续。 2、经公司 2002 年 10 月 23 日第一届董事会第十七次会议决议通过：公司对 杭州中软安人网络通信有限公司增加投资 540 万元，同时溢价出资 270 万元受让 中软安人原自然人股东所持的 4.5%的股权，增资受让完成后，公司仍保持原有 的 45%的股权比例，中软安人注册资本增至 2000 万元，并已于 2002 年 11 月 29 22 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 日完成工商变更登记。 通过对上述公司的增资，极大地调动了各子公司管理层和员工的积极性，推 动了各子公司业务的快速发展，同时也进一步扩大了公司的行业应用领域，优化 了产品结构，扩大了软件产业规模，提高了公司整体竞争能力。其中中软安人全 年实现销售收入 2646.99 万元、净利润 835.41 万元，分别比上年增长 127%、173%， 经营业绩得到大幅提升；中软万维全年实现销售收入 2679.09 万元、净利润 304.97 万元，分别比上年增长 653.61%、13275.76%，经营业绩得到极大提升；中软华泰 全年实现销售收入 724.59 万元、净利润 95.4 万元，销售收入比上年增长 224.78%， 实现扭亏为盈。 三、公司财务状况和经营成果分析 报告期内，公司财务状况良好，各项财务指标保持较好水平。 （一）经营成果 单位：人民币元 项目 2002 年 2001 年 增加减少（%） 主营业务收入 ４６４，８２１，７７６．８６ ３２５，２０９，３３４．５７ ４２．９３％ 主营业务利润 １３９，４０１，０９８．９４ ７７，１７９，１３１．６８ ８０．６２％ 净利润 39,578,494.75 30,106,690.62 31.46% １、主营业务收入同比增长 ４２．９３％，主要是由于母公司积极开拓市场，业务 量稳定增长所致。截止报告期末，母公司主营业务收入为 ３９５５９．５２ 万元；其次 是由于报告期合并范围扩大所致，截止报告期末，并入合并范围的子公司主营业 务收入汇总数为 ８３０５．３５ 万元。（有关合并范围的说明详见第十章、财务会计报 告之三、会计报表附注） ２、主营业务利润同比增长 ８０．６２％，主要系公司主营业务收入比上年同期增 加以及公司报告期合并范围扩大所致。截至报告期末，母公司主营业务利润为 １０８１７．５９ 万元，并入合并范围的子公司主营业务利润汇总数为 ３１４０．５２ 万元。 ３、净利润同比增长 ３１．４６％，主要系主营业务利润增加所致。 23 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （二）财务状况 项目 2002 年 2001 年 增加减少（%） 总资产 558,091,231.54 163,620,137.42 241.09% 股东权益 423,542,966.63 74,885,288.98 465.59% 现金及现金等价物净增加额 ２６１，９６１，８５８．７６ １３，２１６，９１２．３６ １８８２．０２％ 1、总资产大幅度增加是由报告期内发行股票募集资金到位、公司经营规模扩大 以及报表合并范围增加所致； 2、股东权益大幅度增加是由于报告期内发行股票募集资金到位、申购冻结资金 利息收入以及公司净利润增加所致； 3、现金及现金等价物净增加额大幅增加主要是由于报告期内发行股票募集资金 到位所致。其中经营、投资、筹资三类活动变化情况如下： 项目 2002 年 2001 年 增减 经营活动产生的现金流量净额 １６，８６６，４２１．２５ １５，５７６，６１６．３５ １，２８９，８０４．９０ 投资活动产生的现金流量净额 －６２，４４７，９９９．２６ －６，６０１，０５０．３７ －５５，８４６，９４８．８９ 筹资活动产生的现金流量净额 ３０７，５５３，４７９．５６ ４，２７７，１５４．６８ ３０３，２７６，３２４．８８ （1） 经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于销售商品、提供劳务收到的 现金同比增加幅度大于购买商品、接受劳务支付的现金同比增加幅度所 致。 （2） 投资活动产生的现金流量净额变化主要是由于本期募集资金投入以及对 外投资增加所致。 （3） 筹资活动产生的现金流量净额大幅增加主要是由于本期发行股票募集资 金到位所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规重大变化对公司的影响 2002 年 12 月，国家出台了《振兴软件企业行动纲要》，明确提出：“要贯彻 ‘以信息化带动工业化’的方针，以市场为导向，以企业为主体，充分利用国内外 两种资源、两个市场，优化产业发展环境，努力满足国内市场需求，积极扩大出 口。依靠体制创新和技术创新，加大人才培养力度，推进结构调整，壮大产业规 模，提升国际竞争力度，逐步形成具有自主知识产权的软件产业体系，实现我国 软件产业的跨越式发展。要培育一批具有国际竞争力的软件产品，形成若干家销 售额超过 50 亿元的软件骨干企业；在国民经济和社会发展的关键领域大力发展 具有自主知识产权的软件产品和系统；国产软件和服务的国内市场占有率达到 24 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 60%。” 2002 年 12 月 31 日，国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合 作部、国家税务总局联合下发文件《关于发布 2002 年度国家规划布局内重点软 件企业名单的通知》规定：“国家规划布局内的重点软件企业，2002 年未享受免 税优惠的减按 10%的税率征收企业所得税”。本公司及本公司之控股公司中国计 算机软件与技术服务总公司作为国家规划布局内重点软件企业，均可执行此优惠 政策。 国家这种发展软件产业的决心以及多方面政策的倾斜，为公司的发展创造了 良好的发展环境。 五、新年度经营计划 ２００３ 年是中软股份成功上市的第二个年头，也是募集资金全面投入到位、 推动公司步入跨越式发展的十分关键的一年。 新年度的发展思路是：整合市场体系和业务结构，提高公司运行质量，做实 做强、稳健发展；加大主导产品创新及市场投入，提高系统平台软件、信息安全 产品、政府信息化软件三大类主导产品的竞争力和市场规模，加快产业结构的调 整，推动企业向软件产品及服务为核心业务的转型；加快实施中软系统内外购并， 提高资本运作能力；加快实施国际化战略，探索国际化发展新模式，对日软件外 包形成规模，软件产品出口及欧美软件外包上形成战略性突破，为企业、员工、 股东、客户和社会创造丰厚的回报。 为此，公司将重点在以下几方面开展工作： １．自主产品的研发和销售：重点开发基于 Ｊ２ＥＥ 的新一代集中式税务应用系 统，为公司在“金税”三期工程中赢得更多市场基础。大力促进自主软件 ＬＩＮＵＸ、 嵌入式产品、信息安全软件产品的开发与销售。 ２．电子政务信息化服务：在以“两网一站四库十二金”为主要内容的中国电 子政务建设中，公司要在财政、税务、公安、水利、工商等重要领域获得更大的 空间。巩固并大力拓展为铁路、国防、金融、证券、电信、电力等国民经济重点 领域的信息化服务，承接国民经济重点领域的工程项目建设。 ３．软件出口和外包业务开拓：公司将通过业务整合以及公司核心竞争力的进 一步提升，争取在软件出口和外包方面占有更多的市场份额，提高出口创汇。 25 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 ４．市场体系和业务结构整合：优化业务运行模式，加强经营过程管理，降 低运营成本，提高公司运行质量；完善全国七个大区的市场营销体系建设，为公 司业务拓展、形成产业规模奠定基础。加强企业内部办公和 ＥＲＰ 的信息化建设。 ５．质量体系和 ＣＭＭ 评估实施：进一步提升质量体系建设和 ＣＭＭ 评估工作，在 ２００２ 年通过 ＣＭＭ 三级评估的基础上，进一步加大力度，进行 ＣＭＭ 五级评估工作， 使企业全面提升软件开发成熟度水平，为提高软件开发管理和质量，大力拓展国 内、国际市场奠定更坚实的基础。 ６．昌平软件基地建设：争取年内公司研发大楼主体工程完工，以便软件研发、 外包和培训业务的快速发展。 ７． 购并扩充战略实施：为了推进企业跨越式发展，将选择适合企业总体发 展方向的技术、项目或企业进行购并，以扩充企业的经营规模，推进企业跨越式 发展。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 8 次董事会会议： 1、2002 年 1 月 11 日，公司召开了第一届第十次董事会会议。会议审议通过 了《关于公司募集资金投资项目调整的议案》。 2、2002 年 １ 月 ２８ 日，公司召开了第一届第十一次董事会会议，会议审议通 过了《关于成立上海分公司的议案》。 3、2002 年 2 月 8 日，公司召开了第一届第十二次董事会会议，会议审议通 过了下述议案： （1） 《关于刘浩驰辞去公司董事的议案》； （2） 《提议召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案》。 4、2002 年 3 月 8 日，公司召开了第一届第十三次董事会会议，会议审议通 过了下述议案：（1）《２００１ 年度经营工作报告和 ２００２ 年度经营计划》；（2） 《２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年度财务预算报告》； （3） 《２００１ 年度利润 分配预案和 ２００２ 年度利润分配政策》； （4） 《提议增加独立董事薪酬的议案》； （５）《提议召开 ２００１ 年度股东大会的议案》。 5、2002 年 6 月 30 日，公司召开了第一届第十四次董事会会议，会议审议通 26 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 过了下述议案：（1）《关于公司意向增资中软万维、中软融鑫、中软华泰的 议案》；（2）《关于公司成立成都分公司、广州分公司、宁波分公司、深圳分 公司、武汉分公司的议案》；（3）关于公司三年内放弃收购中软总公司所持 的北京中软远东国际信息技术有限公司 １５％股权的议案；（４）关于公司建立 现代企业制度自查报告的议案。 该决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的《上海证券报》第 26 版。 6、2002 年 8 月 7 日，公司召开了第一届第十五次董事会会议，会议审议通 过了下述议案： （1） 《关于公司 ２００２ 年半年度报告的议案》；（2） 《关于公司 对北京中软融鑫计算机系统工程公司增加投资的议案》； （3） 《关于公司对北 京中软万维网络技术有限公司增加投资的议案》 ；（4） 《关于公司对北京中软 华泰信息技术有限公司增加投资的议案》。 该决议公告和《2002 半年度报告摘要》刊登在 2002 年 8 月 9 日的《上 海证券报》第 39 版。《2002 半年度报告正文》登载于上海证券交易所网站： www.sse.com.cn。 7、2002 年 8 月 22 日，公司召开了第一届第十六次董事会会议，会议审议通 过了下述议案： （1） 《关于公司用自有资金 ５０００ 万元投资国债的议案》； （2） 《关于提议召开公司 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案》。 该决议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日的《上海证券报》第 7 版。 8、2002 年 10 月 23 日，公司召开了第一届第十七次董事会会议，会议通过 了下述议案： （1） 《关于公司 ２００２ 年第三季度报告的议案》；（2） 《关于对杭 州中软安人网络通信有限公司增资及股权受让的议案》。 该决议公告和《2002 年第三季度报告》刊登在 2002 年 10 月 25 日的《上 海证券报》第 23 版， 《2002 年第三季度报告》还登载于上海证券交易所网站： www.sse.com.cn。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、根据 2000 年 10 月 9 日临时股东大会的授权，公司董事会依据中国 证监会及交易所的有关规定及安排，全权办理了公司首次公开发行股票并上 市的相关事宜，包括制定了首发具体方案，调整了募集资金投资项目，聘请 了主承销商、律师事务所、评估公司等中介机构，制作了申报材料上报中国 27 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 证监会，办理上市相关事宜等，从而使公司发行上市工作得以顺利完成。 2、根据公司 2000 年 10 月 9 日临时股东大会和 2002 年第一次临时股东 大会通过的《关于修改公司章程的议案》，董事会按照《上市公司章程指引》 对《公司章程》进行了相应修改，并向工商登记机关办理了变更登记及备案 手续。 六、本年度利润分配方案或资本公积金转增股本预案 利润分配预案： 经 天 健 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 ２００２ 年 度 按 母 公 司 实 现 的 净 利 润 ３９，７４７，６９４．７５ 元进行分配，加上年初未分配利润 １４，２９１，８２７．１４ 元，可供分配 利润 ５４，０３９，５２１．８９ 元；公司按 １０％提取法定公积金 ３，９７４，７６９．４８ 元，按 ５％提 取法定公益金 １，９８７，３８４．７４ 元，年末实际可向股东分配的利润为 ４８，０７７，３６７．６８ 元。 公司董事会提议 ２００２ 年度利润分配预案为：以公司 ２００２ 年末股份总数 ８４，１７２，８２４ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金股利 ３ 元（含税），共计派 现 ２５，２５１，８４７．２０ 元，剩余未分配利润 ２２，８２５，５２０．４８ 元结转至下年度。 公积金转增股本预案： 经 天 健 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 的 资 本 公 积 为 ３０４，０５２，７９２．０６ 元。为更好的实现股东的利益，根据公司的实际情况，董事会 提议以公司 ２００２ 年末总股本 ８４，１７２，８２４ 股为基数，向全体股东每 １０ 股转增 ２ 股。 以上预案尚需提交股东大会审议通过。 七、其他事项 为了方便投资者查阅公司公开信息，扩大公司信息披露的受众面，应广大投 资者的要求，公司决定增加《中国证券报》作为公司选定的信息披露指定报纸。 28 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第八章 监事会工作报告 一、监事会工作情况 2002 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体 股东负责的态度，认真地履行了监事会职能。 １、为了监督公司董事会会议程序的合法性，监事会成员列席了2002年董事 会的8次会议，积极参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依法运作情况。； ２、监事会积极关注公司生产经营管理的重大活动并对公司的生产经营管理 工作程序行使了监督职责； ３、监事会认真履行财务监督职能，认为公司建立和健全了比较完善的财务 管理内控制度，有力地保证了公司正常的生产经营管理工作的开展。 ４、２００２年８月７日，在公司六层会议室召开了第一届监事会第三次会议。与 会人员认真审议了公司２００２年半年度报告，认为公司董事会及管理层按照中国证 监会及上海证券交易所的有关要求和规定对公司２００２年上半年的经营情况和财 务状况进行了认真的分析、总结。半年度报告客观、全面地反映了公司上半年的 整体经营情况。 根据有关规定，本次会议决议已报上海证券交易所备案。 二、监事会发表独立意见情况 1、公司依法运作情况：报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有 关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司建立了比较完善的内部 控制制度，决策程序合规合法。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时， 未发现违反法律、法规和公司章程的行为或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务 进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告真实地反映了公司的财务 状况及经营成果。 3、报告期内募集资金使用情况；公司与2002年4月获准发行3000万A股，募 集资金实际投入项目均与招股说明书承诺投入项目一致，未涉及项目变更事项。 4、公司受让股权、对外投资等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股 东的权益或造成公司资产流失的现象发生。 5、公司关联交易公平，价格合理，没有损害公司和股东利益。 29 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第九章 重要事项 一、 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 二、 报告期内收购资产情况：详见第七章董事会报告中的非募集资金投资情 况。 三、报告期内关联交易情况：详见第十章财务报告之三会计报表附注七、关 联方关系及其交易以及刊登于 2003 年 1 月 15 日《上海证券报》第 7 版的关 联交易公告。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁本公司资产 的事项。 2、报告期内无对外担保事项。 3、公司 2002 年 8 月 29 日与湘财证券有限责任公司签署了委托购买国债合 同，将 ５，０００ 万元自有资金委托湘财证券有限责任公司购买国债。合同期限 为 １ 年。湘财证券有限责任公司以委托人的名义开设国债账户和资金账户， 报告期内从证券市场上购进了 ０００８９６ 和 ０１００１０ 国债，面值 １００ 元。报告期 末投资收益为-555,192.00 元，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的收盘价分别为 １０５．８４ 元、 １００．７９ 元，高于投资成本。该事项经公司 2002 年 8 月 22 日第一届董事会第 十六次会议决议通过和 2002 年 9 月 23 日临时股东大会决议通过。 4、报告期内公司无其他重大合同。 五、报告期内公司或持股 5%以上的股东未在指定报纸或网站上披露承诺事 项。 六、报告期内，公司继续聘任天健会计师事务有限公司为审计机构，审计费 用为 47 万元（不包括差旅费）。公司本年度支付会计师事务所的费用不影响 注册会计师审计意见的独立性。截止到目前，天健会计师事务有限公司已连 续为本公司服务 3 年。 七、报告期内，公司董事、监事和其他高管人员未受监管部门处罚。 八、无其他重大事项 30 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 公司 2002 年度财务报告经天健会计师事务所审计，注册会计师廖良汉、 李芳签字，并出具了天健（2003）审字 040 号标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 天健（２００３）审字 ０４０ 号 中软网络技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年度的合并会计报表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中 国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和《企业会计制度》的规定； 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度 的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 北京 廖良汉 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日 李 芳 二、已审会计报表（附后） 三、会计报表附注 31 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 中软网络技术股份有限公司 会计报表附注 2002 年 12 月 31 日 （单位：人民币元） 一、公司基本情况 中软网络技术股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为北京中软 融合网络通信有限公司（以下简称“融合公司”）。融合公司成立于 1994 年 3 月 1 日，系由中国计算机软件与技术服务总公司和郭先臣等 20 名自然人共同出资成 立的有限责任公司，2000 年 5 月融合公司吸收合并了北京中软同和系统集成有 限公司、北京中软泰立电讯有限责任公司、北京中软译星智能技术有限责任公司 和北京中软多维计算机技术有限公司，合并后的注册资本为 46,760,000 元（原五 家公司实收资本之和），股东为原五家公司的所有股东，其中：中国计算机软件 与技术服务总公司占 65%股权，郭先臣等 13 名自然人占 35%股权。 根据财政部财企[2000]92 号文“关于中软网络技术股份有限公司（筹）国有 股权管理有关问题的批复”和国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]795 号“关 于同意设立中软网络技术股份有限公司的批复”，融合公司以截止 2000 年 5 月 31 日经审计的净资产按 1：1 的比例折股，变更为股份有限公司，并更名为“中 软网络技术股份有限公司”。变更后的注册资本为 54,172,824.00 元，于 2000 年 8 月 28 日在北京市工商行政管理局办理了变更注册登记手续。 根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字 [2002]48 号文核准，本公司于 2002 年 4 月 24 日向社会公众发行人民币普通股（A）股 30,000,000 股，本次发行后本公司的注册资本为 84,172,824.00 元，已于 2002 年 5 月 29 日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续。 本公司经营范围：计算机网络产品、计算机软硬件、系统集成、医疗仪器、 32 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 电讯产品的技术开发、技术服务、技术转让、技术培训；销售开发后的产品、计 算机软硬件及外部设备、通讯设备、电子元器件；信息咨询（不含中介服务）； 提供信息源服务（未经专项审批的项目除外）。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币及外币业务核算方法 会计核算以人民币为记账本位币。对发生的外币业务，以业务发生当日中国 人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。各外币账户期末余额按期末市场汇 价折合为人民币，其与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。 5、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 6、坏账准备核算方法 （1）坏账的确认标准 本公司对于因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的 应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收款项， 经董事会批准确认为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，根据本公司 2001 年 12 月 29 日董事会决 议，本公司从 2002 年 1 月 1 日起，应收账款坏账准备由原来的按应收款项期末 33 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 余额的 6%计提方法变更为根据应收款项期末余额及其账龄分别按不同比例计 提。具体如下： 账 龄 比例 1 年以内 6.00% 1-2 年 8.00% 2-3 年 10.00% 3-4 年 20.00% 4-5 年 50.00% 5 年以上 100.00% 7、 存货核算方法 本公司存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品、在产品等。 本公司各种存货按取得时的实际成本核算，存货实行永续盘存制，存货发出 采用个别认定法计价；低值易耗品的发出采用一次摊销法核算。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价，存货跌价准备按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年 损益。可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。 8、 长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价及收益确认方法 长期投资按取得时初始成本入账。本公司对被投资单位投资占该单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益 法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对该单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%，但 具有实质控制权的，在期末合并会计报表。 （2）股权投资差额的摊销方法 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同 没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间 34 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 的差额，按不超过 10 年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用，扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生 制原则按期计提利息，计入投资收益。 （4）长期债权投资的溢（折）价摊销方法 长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长 期投资可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差 额，计提长期投资减值准备。 9、固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他 与经营有关的器具，工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 2,000 元以 上但不属于主要经营设备的物品。 固定资产以取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产 类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 3%）确定的折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 3.23 运输设备 8-10 9.70-12.13 其他设备 3-8 32.33-12.13 本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致 固定资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备。 35 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 10、无形资产计价及其摊销方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有 效年限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没 有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 本公司期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低原则计量，可收回金 额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用摊销方法 大修理支出在大修理期间内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限 和预计使用年限两者孰短的期限内平均摊销。筹建期间发生的费用在开始生产 经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用根据具体内容按受益期限分期平 均摊销。 12、借款费用的核算方法 为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为工程所发生的专项借款费用在 该工程达到预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购置和建造发生非正 常中断连续超过 3 个月(含 3 个月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益， 除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 13、 收入的确认及成本核算方法 （1）收入确认的一般原则 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品没有保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品的实际控制，与交易相关 的经济利益能够流入企业，相关的收入和产品成本能够可靠地计量时确认产品销 售收入。 当本公司已经提供劳务，劳务总收入和成本能够可靠地计量，与劳务相关的 经济利益能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入。 （2）本公司各类产品收入确认的具体方法 本公司的主营业务收入分为基础软件与支撑软件收入、行业应用软件产品与 技术服务收入和软件出口加工及服务收入。基础软件与支撑软件收入分为中软操 36 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 作系统与支撑软件、操作系统软件服务两类。中软操作系统与支撑软件收入确认 方法为：在与用户签订销售合同，并按合同约定将产品转移给对方后确认收入。 操作系统软件服务一般实施周期很短，收入采用在工程完工后一次确认的方法。 行业应用软件产品与技术服务一般有配套工程，收入按完工比例和合同总金额确 认。软件出口加工及服务是指为国外客户开发软件产品及国外软件本地化， 根 据当期完工比例和合同总金额来确认当期收入。 （3）成本核算方法 本公司具有配套工程的软件销售和服务的配套软硬件成本，月末按各项 目的完工程度结转。本公司生产过程发生的工资、差旅费等各项生产费用，按部 门当期收入的比例，分摊计入各项目的当期主营业务成本。 14、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 15、研究开发费用会计处理 本公司研究开发费用在发生时确认为当期费用。 16、合并报表编制的范围及方法 （1）合并报表范围的确定 2002 年度纳入合并范围的子公司情况如下： 注册资本 投资额 持股 单位名称 注册地 (万元) （万元） 比例 大连中软软件有限公司 大连市 300.00 210.00 70.00% 北京中软万维网络技术有限公司 北京市 1,000.00 861.26 70.00% 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 北京市 1,200.00 1,194.67 65.00% 北京中软华泰信息技术有限公司 北京市 370.00 325.28 41.95% 杭州中软安人网络通信有限公司 杭州市 2,000.00 1,080.00 45.00% （2） 合并范围确定的依据 本公司报告期内的合并范围发生重大变化。合并报表范围按照《合并会计报 表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示 37 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 的复函》的要求确定。 本公司持有大连中软软件有限公司、北京中软万维网络技术有限公司、北 京中软融鑫计算机系统工程有限公司的股份比例均超过 50%，拥有实质控制权， 因此将上述三公司纳入本期合并报表范围。 本公司持有杭州中软安人网络通信公司 45%的股权，尽管控股比例不足 50%，但在董事会拥有半数以上投票权，且在 2002 年度内增资以后成为真正意 义上的第一大股东，拥有实质控制权，因此亦纳入合并报表范围。 本公司持有北京中软华泰信息技术有限公司 41.95%的股权，尽管控股比例 不足 50%，但在董事会拥有半数以上投票权，拥有实质控制权，因此亦纳入合 并报表范围。 （3）合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表 及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。编制合并 会计报表时，抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的 份额，抵消公司内部之间重大交易及内部往来。本公司子公司和本公司执行的会 计政策相一致。 三、税项 1、流转税 本公司营业税率为 5%；增值税适用税率为 17%；城市维护建设税、教育费 附加分别按应交增值税和营业税税额的 7%和 3%计缴。 2、企业所得税 本公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业，根据财政部、国家 税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，本公司 企业所得税税率为 15%。国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作 部、国家税务总局联合发布了特急计高技[2002]2879 号文“关于发布 2002 年度 国家规划布局内重点软件企业名单的通知”，通知规定：国家规划布局内的重点 软件企业，2002 年未享受免税优惠的减按 10%的税率征收企业所得税。根据该 文件，北京市海淀区国家税务局海国税批复[2003]第 03264 号《减税、免税批复 38 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 通知》，本公司 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止企业所得税减按 10%税 率征收。 本公司所属上海分公司与中软股份公司本部汇总纳税，所得税率 10%。本公 司所属宁波分公司在当地纳税，所得税率 33%。 本公司控股子公司所得税政策明细如下： 公司名称 税率 免税期 税收优惠文号 减半征收期 税收优惠文号 北京市海淀区国家税务局海 北京市海淀区国家 北京中软融 国税免二（ 96 减）字第 095 号 税务局海国税免二 鑫计算机系 1996.8.1- 1999.8.1- 15% “减税、免税批复通知” （99 减）字第 174 号 统工程有限 1999.7.31 2002.7.31 “减税、免税批复通 公司 知” 北京市昌平区国家 税务局昌国税函 北京中软万 2002.1.1- [2002]20112 号“关于 维网络技术 15% - - 2002.12.31 北京中软万维网络 有限公司 技术有限公司减免 企业所得税的批复” 北京中软华 北京市海淀区国家税务局 2001.1.1- 泰信息技术 15% （2002）海国税（所）字第 12 - - 2002.12.31 有限公司 号“减税、免税批复通知” 杭州市地方税务局征管分局 文 件 杭 地 税 征 管 [2002] 字 第 042 号“关于同意高新技术企 杭州中软安 业免征 2001 年度企业所得税 2001.1.1- 人网络通信 15% 的批复”、杭州市地方税务局 - - 2002.12.31 有限公司 滨江征收管理局文件杭地税 滨[2002]字 44 号“关于同意对 高新技术企业免征 2002 年度 企业所得税的批复” 大连中软软 33% - - - - 件有限公司 3、其他税项依据有关规定计缴。 39 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 四、控股子公司及合营企业 注册资本 投资额 单位名称 注册地 投资比例 经营范围 （万元） （万元） 计算机软件及网络技术开发、 大连中软软 技术咨询、技术服务；计算机 大连市 300.00 210.00 70.00% 件有限公司 软硬件及辅助设备、通讯设备 销售；经济信息咨询服务。 北京中软万 维 网 络 技 术 北京市 1,000.00 861.26 70.00% 法律法规规定的范围 有限公司 电子计算机软硬件、网络工程、 北京中软融 金融电子工程的技术开发、技 鑫计算机系 北京市 1,200.00 1,194.67 65.00% 术培训、技术服务、技术转让； 统工程有限 销售开发后的产品、通讯设备、 公司 电子计算机及外部设备。 北京中软华 计算机软硬件的技术开发；承 泰 信 息 技 术 北京市 370.00 325.28 41.95% 接计算机网络工程。 有限公司 技术开发、技术服务、技术咨 询、成果转让；计算机软硬件、 网络产品、系统集成，医疗仪 杭州中软安 器设备、通信设备；设计安装： 人 网 络 通 信 杭州市 2,000.00 1,080.00 45.00% 计算机网络工程、通信设备工 有限公司 程；组织、生产、批发、零售： 计算机软硬件及外部设备、通 信设备；其他无需报经审批的 一切合法项目。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 截止 2002 年 12 月 31 日货币资金余额明细如下： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 672,882.76 202,332.45 银行存款 314,214,912.52 52,725,953.65 其他货币资金 2,349.58 － 合计 314,890,144.86 52,928,286.10 40 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 其中：美元存款 308,659.58 元，折算汇率：8.2773，折合人民币 2,554,867.94 元；日元存款 5,639,000.00 元，折算汇率：0.069305，折合人民币 390,810.09 元。 本公司 2002 年货币资金比 2001 年增加 495 %，主要原因是 2002 年本公司 向社会公开发行股票（A 股）募集资金到位所致。 2、短期投资 截止 2002 年 12 月 31 日短期投资余额明细如下： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 96 国债 4,905,532.61 － 20 国债 44,536,925.81 － 02 广核债 4,000,000.00 － 合计 53,442,458.42 － （1）本公司于 2002 年 8 月 29 日，与湘财证券有限责任公司签署了委托购 买国债合同，将 5,000 万元人民币交付湘财证券有限责任公司进行国债投资管理。 资产管理期限为 1 年。湘财证券有限责任公司以委托人的名义开设国债账户和资 金账户，本期从证券市场上购进了 96 国债和 20 国债，代码分别 000896、010010， 面值 100 元，2002 年 12 月 31 日的收盘价分别为 105.84 元、100.79 元。由于成 本价均低于期末收盘价，因此不需计提短期投资跌价准备。 （2）本公司控股子公司中软万维购买的中国广东核电集团债券，已公开发 行，代码为 7108，截止 2002 年 12 月 31 日尚未上市交易。 3、应收票据 截止 2002 年 12 月 31 日应收票据余额明细如下： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 396,715.00 3,179,250.00 商业承兑汇票 6,763,111.00 － 其他 － － 合计 7,159,826.00 3,179,250.00 本公司截止 2002 年 12 月 31 日没有用于贴现、抵押的商业承兑汇票。 41 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 4、应收账款 截止 2002 年 12 月 31 日应收账款余额明细如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 47,547,062.14 86.10 5,237,008.52 22,720,422.66 92.17 1,363,295.39 1-2 年 6,335,513.89 11.47 506,841.11 1,880,635.72 7.63 112,838.14 2-3 年 1,292,016.12 2.34 129,201.61 21,300.00 0.09 1,278.00 3-4 年 21,300.00 0.04 4,260.00 28,386.07 0.11 1,703.18 4-5 年 28,386.07 0.05 14,193.04 - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 55,224,278.22 100.00 5,891,504.28 24,650,744.45 100.00 1,479,114.71 （1） 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以 上股份股东单位的欠款。 （2） 本公司 2002 年 12 月 31 日余额较上期增长 124.03 %，主要原因合并 范围扩大导致应收账款增长较大，另外本期业务收入增长较大、而收款滞后达 导致应收账款增长。 （3） 2002 年 12 月 31 日坏账准备余额包含了未收回的设定担保应收账款 计提的坏账准备 2,384,184.79 元。 （4） 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款中前 5 名欠款单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 广东省工商局 4,616,310.00 1年以内 销售款 成都铁路局物资采购中心 3,349,318.10 1年以内 销售款 上海市国税局 2,284,540.00 1-2年 销售款 浙江省地税局 1,672,193.50 1年以内 销售款 北京中软远东国际信息技术公司 1,657,241.00 1年以内 销售款 合 计 13,579,602.60 42 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 5、其他应收款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款余额明细如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,416,944.50 87.96 385,016.68 2,703,554.84 50.22 125,219.27 1-2 年 246,885.96 3.38 19,750.88 2,679,866.21 49.78 40,353.98 2-3 年 631,704.00 8.66 63,170.40 - - - 3-4 年 - - - - - - 4-5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 7,295,534.46 100.00 467,937.96 5,383,421.05 100.00 165,573.25 （1）本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%） 以上股份股东单位的欠款。 （2）本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款主要欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 账龄 款项性质 沈阳东软软件股份有限公司 1,187,533.60 1-2年 往来款 浙江省政府采购中心 300,000.00 1年以内 投标保证金 中国普发凯特公司 250,000.00 2-3年 暂借款 徐洁 224,382.22 1年以内 备用金 中国国际招标公司 160,000.00 1年以内 投标保证金 合 计 2,122,915.82 6、设定担保应收账款及短期借款 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司以信用方式将销售货物或劳务而产生的且 买方尚未清偿的应收账款向中信实业银行申请商业发票贴现，共计 8,000 万元， 并签订了“国内商业发票贴现协议”，其中：中软网络股份公司 6,912 万元，北 京中软万维网络技术有限公司 1,088 万元。协议规定，在贴现期间（截止 2003 年 6 月 29 日），本公司将商业发票所代表的应收账款债权书面转让给中信实业 银行，并在中信实业银行开立结算账户进行应收账款清算；已办理贴现的商业 发票到期后，若付款方未能如期付款，中信实业银行有权从本公司账户中直接 43 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 扣收，用以支付相应款项。本公司 2002 年 12 月 31 日贴现的应收账款明细如下： 贴现日期 到期日 利率 金额 实收贴现额 贴息 （%） 2002.12.31 2003.01.09 3.12 3,468,819.80 3,466,114.12 2,705.68 2002.12.31 2003.01.10 3.12 1,264,953.00 1,263,861.70 1,096.30 2002.12.31 2003.01.29 3.12 9,283,639.20 9,260,296.35 23,332.85 2002.12.30 2003.01.29 3.12 31,289,444.70 31,208,092.14 81,352.56 2002.12.30 2003.03.20 3.12 9,600,000.00 9,533,440.00 66,560.00 2002.12.31 2003.03.29 3.12 12,923,745.30 12,824,060.14 99,685.16 2002.12.30 2003.03.29 3.12 5,018,403.00 4,980,129.31 38,273.69 2002.12.30 2003.06.20 3.12 1,280,000.00 1,260,915.47 19,080.53 2002.12.30 2003.06.29 3.12 5,871,000.00 5,778,903.58 92,096.42 总计 80,000,000.00 79,575,816.81 424,183.19 本公司对贴现的应收账款进行了全面检查，根据期后实际回款情况，对截 至 2003 年 3 月 29 日尚未收回的款项计提了坏账准备，未收回的款项金额共计 39,736,413.20 元，账龄一年以内，提取坏账准备 2,384,184.79 元，已包含在应收 账款项下坏账准备中。 7、预付账款 截止 2002 年 12 月 31 日预付账款余额明细如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 9,801,054.23 52.48 13,234,387.58 98.52 1-2 年 8,673,068.69 46.44 177,382.24 1.32 2-3 年 181,188.24 0.97 20,953.00 0.16 3-4 年 20,953.30 0.11 - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 18,676,264.46 100.00 13,432,722.82 100.00 （1）本公司 2002 年 12 月 31 日预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以 上股份股东单位的款项。 44 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （2）本公司 2002 年 12 月 31 日预付账款余额较 2001 年 12 月 31 日增加 39%， 主要原因是随着生产和销售规模的扩大，项目较多，随同项目配套采购的软硬 件较多，同时纳入合并范围的子公司增加，导致预付账款的增加。 （3）2002 年 12 月 31 日预付账款前五名有： 单位名称 所欠金额 账龄 款项性质 国税总局 10,329,005.45 1-2年 履约保证金 北京中软电联网络技术有限公司 800,000.00 1年以内 预付货款 民航信息中心 668,552.80 1年以内 预付货款 中国民航物资设备公司 598,962.00 1年以内 预付货款 深圳毅兴科技企业有限公司 572,248.00 1年以内 预付货款 8、存货 截止 2002 年 12 月 31 日存货余额明细如下： 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 低值易耗品 73,198.30 - 32,882.88 - 库存商品： 外购配套软硬件 58,475,761.84 923,555.41 46,227,490.65 936,033.48 外购配套原材料 1,002,921.73 - 1,014,451.35 - 产成品 4,602,363.54 - 1,846,530.21 - 在产品 463,349.31 - 319,578.79 - 专项课题研发成本 4,860,397.01 - - - 69,477,991.73 923,555.41 49,440,933.88 936,033.48 （1）本公司 2002 年 12 月 31 日存货余额较 2001 年 12 月 31 日增加 40.53%， 主要原因是随着生产和销售规模的扩大，2002 年底正在进行的项目较多，随同 项目配套的购入软硬件较多，同时纳入合并范围的子公司增加所致。 （2）本公司在提供行业应用软件产品与技术服务时，通常要给客户提供整 体解决方案，客户建设信息系统所配套的软硬件及原材料也由本公司代购，因此 库存商品中外购配套软硬件和外购配套原材料金额较大。 45 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （3）专项课题研发成本系本公司承接的国家及市级科研项目所发生的尚未 完成的项目研发费用，在存货中列示。 9、长期投资 截止 2002 年 12 月 31 日长期投资余额明细如下： 2001 年 2002 年 项目 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 12 月 31 日 一、长期股权投资 6,059,848.95 9,409,475.95 6,483.869.24 8,985,455.66 其中：对子公司投资 6,059,848.95 9,409,475.95 6,483.869.24 8,985,455.66 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 二、长期债权投资 - - - - 其中：国债投资 - - - - 三、其他股权投资 - - - - 合 计 6,059,848.95 9,409,475.95 6,483.869.24 8,985,455.66 （1）本公司 2002 年度合并范围发生变动，新增长期投资单位广州中软融 鑫计算机系统工程有限公司 679,665.87 元，其余增加额为向杭州中软安人网络 通信公司、北京中软融鑫计算机系统工程有限公司、北京中软华泰信息技术有 限公司、北京中软万维网络技术有限公司追加投资形成的股权投资差额。 本期减少数是由于合并范围扩大，减少纳入合并子公司的期初投资成本 6,239,843.56 元，其中杭州中软安人网络通信公司 4,130,309.68 元，北京中软融 鑫计算机系统工程有限公司 2,109,533.88 元，其他减少为股权投资差额摊销。 （2）长期股权投资余额 2002 年 减值 被投资单位 期限 初始金额 比例 12 月 31 日 准备 广州中软融鑫计算机 长期 300,000.00 30.00% 679,665.87 - 系统工程有限公司 合计 679,665.87 - 46 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （3）股权投资差额 2001 年 2002 年 摊销 被投资单位名称 本期增加 本期摊销额 12 月 31 日 12 月 31 日 期限 北京中软融鑫计算 -739,813.88 3,447,824.89 49,155.21 2,658,855.80 10 年 机系统工程有限公司 北京中软万维网络 306,988.27 1,529,162.81 85,311.78 1,750,839.30 10 年 技术有限公司 北京中软华泰信息 252,831.00 1,935,727.79 94,416.24 2,094,142.55 10 年 技术有限责任公司 杭州中软安人网络 - 1,817,094.59 15,142.45 1,801,952.14 10 年 通信公司 合 计 -179,994.61 8,729,810.08 244,025.68 8,305,789.79 （4）2002 年 12 月 31 日本公司未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值 的情况，故未计提长期投资减值准备。 （5）本公司长期股权投资的变现没有重大限制。 10、固定资产及累计折旧 截止 2002 年 12 月 31 日固定资产及累计折旧余额明细如下： 2001 年 2002 年 类别 12 月 31 日 本期增加 本期减少 12 月 31 日 固定资产原价： 房屋及建筑物 3,289,603.97 1,660,943.57 - 4,950,547.54 运输设备 4,730,157.90 1,006,136.01 - 5,736,293.91 其他设备 6,031,265.64 5,295,280.55 476,339.37 10,850.206.82 合计 14,051,027.51 7,962,360.13 476,339.37 21,537,048.27 累计折旧： 房屋及建筑物 547,776.00 224,073.96 - 771,849.96 运输设备 866,408.43 612,154.14 - 1,478,562.57 47 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 其他设备 2,718,830.50 3,110,566.62 458,434.53 5,370,962.59 合计 4,133,014.93 3,946,794.72 458,434.53 7,621,375.12 固定资产净值 9,918,012.58 13,915,673.15 （1）2002 年 12 月 31 日固定资产净值比上年末增加 40.31%，主要原因为本 期合并范围扩大形成的。 （2）2002 年 12 月 31 日的余额中，融资租入固定资产原价 821,893.00 元， 累计折旧 418,762.29 元。 （3）固定资产减值准备： 类 别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他设备 123,354.67 153,315.36 合计 123,354.67 153,315.36 11、在建工程 2001 年 本期 2002 年 项 目 本期增加 资金来源 12 月 31 日 减少 12 月 31 日 上海京银大厦 - 11,890,228.72 - 11,890,228.72 募集资金 中软昌平软件园 - 1,741,770.20 - 1,741,770.20 募集资金 合计 - 13,631,998.92 - 13,631,998.92 根据本公司招股说明书披露的募集资金用途，公司将募集资金投入（1）技 术开发平台、应用系统等软件研发生产技术改造项目，其中：软件研发生产中心 建设预计投入 2053 万元，公司为建设该中心在北京市昌平区购置土地，已交纳 的土地出让金为 1,741,770.20 元；（2）E 体四网市场服务体系技术改造项目，公 司为该项目的实施，在上海购置了房产，即京银大厦 23 层 01-05 室，已支付资 金 11,890,228.72 元。 48 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 12、无形资产 截止 2002 年 12 月 31 日无形资产余额明细如下： 2001 年 本期 2002 年 剩余摊 类别 原值 本期增加 累计摊销 12 月 31 日 摊销 12 月 31 日 销期限 环球通汉英 - 翻译软件 150,000.00 45,000.00 28,750.00 133,750.00 16,250.00 6 个月 软件 198,946.90 - 198,946.90 76,812.51 76,812.51 122,134.39 6-59 个月 超市管理系 - 统源代码 110,000.00 104,500.00 13,200.00 18,700.00 91,300.00 102 个月 公安档案管 - 理系统 282,030.59 253,827.54 28,203.05 56,406.10 225,624.49 96 个月 120 急救指挥 - 系统 222,519.02 200,267.14 22,251.88 44,503.76 178,015.26 96 个月 96315 举报投 699,409.58 - 629,468.63 69,940.95 139,881.90 559,527.68 96 个月 诉管理系统 合计 1,662,906.09 149,500.00 1,282,510.21 239,158.39 470,054.27 1,192,851.82 2002 年 12 月 31 日无形资产余额比上年末大幅增加，主要原因为本期合并 范围扩大形成的。 截止 2002 年 12 月 31 日，上述软件、系统的可回收金额高于账面余额，故 没有计提减值准备。 13、长期待摊费用 截止 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用余额明细如下： 2001 年 2002 年 剩余摊销 类别 原值 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 累计摊销 12 月 31 日 期限 展板 60,380.00 - 60,380.00 5,031.66 5,031.66 55,348.34 32 个月 装修费 2,053,783.55 1,125,698.39 678,724.88 411,873.42 661,233.70 1,392,549.85 20-56 个月 合计 1,125,698.39 739,104.88 416,905.08 666,265.36 1,447,898.19 14、短期借款 截止 2002 年 12 月 31 日短期借款余额明细如下： 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保 - 35,000,000.00 合计 - 35,000,000.00 49 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 15、应付账款 截止 2002 年 12 月 31 日应付账款余额明细如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 34,294,551.27 90.18 19,378,548.42 99.23 1-2 年 3,730,454.34 9.80 150,000.00 0.77 2-3 年 5,800.00 0.02 - - 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 38,030,805.61 100.00 19,528,548.42 100.00 2002 年末应付账款比上年末增加 94.74%，主要原因系 2002 年本公司经营规 模扩大，购进存货至年底尚未结算所致。 本公司 2002 年 12 月 31 日应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上股 份股东的款项。 16、预收账款 截止 2002 年 12 月 31 日预收账款余额明细如下： 账 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,433,235.99 68.62 19,164,862.37 98.80 1-2 年 2,389,655.06 30.18 233,201.92 1.20 2-3 年 95,372.92 1.20 - - 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 7,918,263.97 100.00 19,398,064.29 100.00 （1）2002 年期末预收账款余额较上期下降 59.18%，主要原因是本年末多数 工程项目完工结转收入、跨期工程项目预收较少所致。1 年以上的部分为工程预 留质保金。 50 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （2）本公司 2002 年 12 月 31 日预收账款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以 上股份股东的款项。 17、应交税金 截止 2002 年 12 月 31 日应交税金余额明细如下： 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 企业所得税 -2,483,592.91 1,452,485.33 增值税 5,536,320.76 1,087,340.16 城建税 424,975.02 133,983.39 营业税 279,834.04 386,968.98 个人所得税 643,776.73 1,468,869.52 其他 - -33,759.85 合计 4,401,313.64 4,495,887.53 应交企业所得税为负数，主要系杭州中软安人网络公司在前三个季度已预缴 所得税 1,818,104.97 元，2002 年 12 月取得免交 2002 年度所得税的批文，另外， 本公司 2002 年度预缴的企业所得税大于实际应交数 665,487.94 元，因此应交所 得税余额为负数。 18、其他应交款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应交款余额明细如下： 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 教育费附加 183,250.04 57,557.20 合计 183,250.04 57,557.20 19、其他应付款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额明细如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 9,726,584.88 91.59 1,344,061.74 64.48 51 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 1-2 年 680,177.52 6.41 36,435.53 1.75 2-3 年 36,435.53 0.34 703,831.23 33.77 3-4 年 101,313.00 0.95 - - 4-5 年 75,361.19 0.71 - - 5 年以上 - - - - 合计 10,619,872.12 100.00 2,084,327.50 100.00 （1）2002 年 12 月 31 日其他应付款余额,主要有： 单位/项目 金 额 款项性质 中国对外贸易运输总公司 3,777,955.00 往来款 中国计算机软件与技术服务总公司 1,240,308.45 往来款 合 计 5,018,263.45 （2）本公司 2001 年 12 月 31 日其他应付款中应付持有本公司 41.83%股份 的中国计算机软件与技术服务总公司 1,240,308.45 元。 20、预提费用 截止 2002 年 12 月 31 日预提费用余额明细如下： 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 技术培训费 90,000.00 381,650.00 项目预提费用 1,368,891.61 - 合计 1,458,891.61 381,650.00 项目预提费用系工程项目预计的培训费、维护费。 21、专项应付款 截止 2002 年 12 月 31 日专项应付款余额明细如下： 项目明细 课题经费预算 本期收到项目拨款 面向奥运的多语种机器翻译系统 450,000.00 420,000.00 操作系统安全增强技术 4,000,000.00 2,000,000.00 52 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 工业控制领域的中软强实时嵌入式 LINUX 系统 3,100,000.00 650,000.00 桌面操作系统及其配套环境 5,000,000.00 4,000,000.00 中国系统软件总体技术研究 1,950,000.00 1,500,000.00 合计 8,570,000.00 上述专项应付款系承担国家或市级科研项目收到的专用款项。 22、股本 截止 2002 年 12 月 31 日股本余额明细如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期初余额 一、未上市流通股份 54,172,824.00 54,172,824.00 1、发起人股 54,172,824.00 54,172,824.00 二、已流通股份 - - 股份总数 54,172,824.00 - 本期增加 - 一、未上市流通股份 - - 1、发起人股 - - 二、上市流通股份 30,000,000.00 - 1、人民币普通股 30,000,000.00 - 合 计 30,000,000.00 - 本期减少 - - 期末余额 一、未上市流通股份 54,172,824.00 54,172,824.00 1、发起人股 54,172,824.00 54,172,824.00 二、已流通股份 30,000,000.00 - 1、人民币普通股 30,000,000.00 - 股份总数 84,172,824.00 54,172,824.00 本期增加的股本系根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证 53 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 监发行字[2002]48 号文核准，本公司于 2002 年 4 月 24 日向社会公众发行人民币 普通股（A）股 30,000,000 股，本次发行后本公司的注册资本为 84,172,824.00 元，变更后的股本经天健会计师事务所天健（2002）验字 003 号验资报告验证， 并于 2002 年 5 月 29 日在北京市工商行政管理局办理了变更注册登记手续。 23、资本公积 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期初余额 358,090.23 351,190.23 本期增加 304,052,792.06 6,900.00 本期减少 - - 期末余额 304,410,882.29 358,090.23 本期增加数主要系本公司于 2002 年 4 月 24 日公开发行股票所获得的溢价扣 除相关发行费用后形成的资本公积。 24、盈余公积 截止 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额明细如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期初余额 6,062,547.61 1,265,909.45 其中：法定盈余公积 3,634,550.77 623,881.71 公益金 1,817,275.38 311,940.85 任意盈余公积 - - 免税基金 610,721.46 330,086.89 本期增加 6,240,392.25 4,796,638.16 其中：法定盈余公积 3,974,769.47 3,010,669.06 公益金 1,987,384.74 1,505,334.53 任意盈余公积 - - 免税基金 278,238.04 280,634.57 本期减少 - - 期末余额 12,302,939.86 6,062,547.61 其中：法定盈余公积 7,609,320.24 3,634,550.77 公益金 3,804,660.12 1,817,275.38 54 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 任意盈余公积 - - 免税基金 888,959.50 610,721.46 2002 年增加数系按净利润的 10%计提的法定公积金和 5%计提的公益金。 25、未分配利润 截止 2002 年 12 月 31 日未分配利润余额明细如下： 2002 年度 2001 年度 期初余额 14,291,827.14 4,952,987.31 本期增加 39,578,494.75 30,106,690.62 其中：净利润 39,578,494.75 30,106,690.62 盈余公积转入 - 以前年度未确认的投资损失 本期减少 5,962,154.21 20,767,850.79 其中：提取法定公积金 3,974,769.47 3,010,669.06 提取法定公益金 1,987,384.74 1,505,334.53 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 25,251,847.20 16,251,847.20 转增股本 - - 期末余额 22,825,520.48 14,291,827.14 经本公司第一届董事会第十九次会议（2002 年会）决议：本公司 2002 年度 利润分配预案为：（1）公司按母公司净利润的 10%计提法定公积金和 5%计提公 益金；（2）以 2002 年 12 月 31 日股份总数 84,172,824 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3 元（含税），共计派现 25,251,847.20 元；剩余利润结转至下年 度。 26、主营业务收入、成本 （1）按产品类别列示 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 系统软件及支撑软件 56,926,296.12 32,688,411.17 55 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 应用软件及服务 396,071,265.91 288,029,345.39 软件出口加工及服务 11,824,214.83 4,491,578.01 合计 464,821,776.86 325,209,334.57 主营业务成本 系统软件及支撑软件 23,288,801.30 25,312,049.11 应用软件及服务 290,944, 557.99 216,094,939.06 软件出口加工及服务 6,679,899.46 3,667,221.14 合计 320,913,258.75 245,074,209.31 本年度主营业务收入比上一年度增长 42.93%，主要原因是本公司近年随着 市场的进一步开拓，业务规模逐年扩大，以及因合并范围扩大而增长。 （2）按地区列示（单位：万元）： 地区 2002 年度 华北地区 16,217.12 华东地区 22,421.37 华南地区 3,842.11 华中地区 1,825.15 西北地区 1,085.03 其他地区 1,091.40 合计 46,482.18 （3）2002 年度前五名客户收入总额为 85,060,661.46 元，占总收入的 18.30%。 27、主营业务税金及附加 项目 2002 年度 2001 年度 营业税 2,095,180.94 2,020,934.82 城建税 1,680,340.65 654,442.13 教育费附加 731,897.58 280,475.22 地方教育费 - 141.41 合计 4,507,419.17 2,955,993.58 本年度主营业务税金及附加比上一年度增加 52.48％，主要原因是主营业务 56 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 收入增长所致。 28、营业费用 本公司 2002 年度营业费用为 34,694,959.46 元，比上一年度的 19,685,376.69 元增加 76.25％（即 15,009,582.77 元），主要原因是：（1）随着主营业务收入 的增加，销售人员工资、差旅费、业务招待费等相应增加；（2）合并范围扩大 增加。 29、管理费用 本公司 2002 年度管理费用为 60,233,014.41 元，比上一年度的 24,113,169.65 元增加 149.79％（即 36,119,844.76 元），主要原因是（1）随着公司生产规模的 扩大，相关费用(如坏账准备)以及研究开发费、管理人员工资等各项费用相应增 加；（2）合并范围扩大增加。 30、财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 1,321,782.72 1,146,569.50 减：利息收入 2,171,467.24 254,409.10 汇兑损失 10,042.79 35,808.30 减：汇兑收益 - - 其他 11,532.68 205.30 合计 -828,109.05 928,174.00 31、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 其他股权投资收益 -104,025.68 1,379,025.90 短期投资收益 -555,192.00 - 合计 -659,217.68 1,379,025.90 2002 年度投资收益中，短期投资收益为国债投资收益；其他股权投资收益 为收到分配的股利 140,000.00 元和股权投资差额摊销-244,025.68 元。 57 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 32、补贴收入 类 别 2002 年度 2001 年度 增值税返还 3,975,318.19 1,543,681.14 合计 3,975,318.19 1,543,681.14 本公司的补贴收入是根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件 产业和集成电路产业发展有关税收政策的规定，对增值税实际税负超过 3%部分 的返还款。本公司对该部分返还款于实际收到时计入补贴收入。 33、营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 固定资产减值准备 - 153,315.36 固定资产清理损失 5,981.27 42,222.07 其他 17,856.01 4,000.00 合计 23,837.28 199,537.43 34、所得税 项目 2002 年度 2001 年度 利润总额 48,648,385.20 35,175,580.95 加：纳税调整增加 6,770,201.74 2,355,576.96 减：纳税调整减少 11,557,116.53 2,106,858.37 应纳税所得额 43,861,470.41 35,424,299.54 当期应计所得税 4,831,791.87 5,313,644.93 当期收到的退税款 2,587,663.53 - 所得税 2,244,128.34 5,313,644.93 本期收到的退税款分别为： （1）根据北京市海淀区国家税务局 2002 年 3 月 8 日下发的（2002）海国 税所（145）号《核准税前列支通知书》，本公司 2001 年度可以按技术开发费实 58 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 际 发 生 额 50% 抵 扣 2001 年 度 应 纳 税 的 所 得 额 。 2002 年 收 到 上 述 退 税 款 1,078,281,95 元。 （2）本公司所属子公司杭州中软安人网络通信有限公司根据杭州市地方税 务局征管分局文件杭地税征管[2002]字第 042 号“关于同意高新技术企业免征 2001 年度企业所得税的批复”、杭州市地方税务局滨江征收管理局文件杭地税滨 [2002]字 44 号“关于同意对高新技术企业免征 2002 年度企业所得税的批复，2001 年度、2002 年度免征企业所得税，本期收到税务局退还的 2001 年度已经缴纳的 所得税 1,509,381.58 元。 35、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 单位往来 11,934,915.64 专项课题经费 8,570,000.00 投标保证金 1,667,840.00 合 计 22,172,755.64 36、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 办公费及展览制作费 15,092,939.16 差旅费及交通费 14,309,253.13 个人往来 10,281,736.86 租赁费及会议费 6,790,499.38 业务招待费 3,055,194.37 技术服务费 2,987,500.00 培训费 2,778,569.70 投标保证金 357,840.00 其 他 2,169,762.89 合 计 57,823,295.49 59 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 六、母公司报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 26,041,217.79 80.02 3,293,857.86 22,436,322.66 92.11 1,346,179.40 1-2 年 5,175,423.89 15.90 414,033.91 1,872,006.12 7.68 112,320.37 2-3 年 1,277,571.12 3.92 127,757.11 21,300.00 0.09 1,278.00 3-4 年 21,300.00 0.07 4,260.00 28,386.07 0.12 1,703.16 4-5 年 28,386.07 0.09 14,193.04 - - - 5 年以上 - - - - - 合计 32,543,898.87 100.00 3,854,101.92 24,358,014.85 100.00 1,461,480.93 2、长期投资 原始投资 2001 年 2002 年 被投资单位 本期增加 本期减少 金 额 12 月 31 日 12 月 31 日 杭州中软安人网 2,700,000.00 4,130,309.68 11,859,367.44 15,142.45 15,974,534.67 络通信有限公司 大连中软软件有 2,100,000.00 1,528,905.93 611,772.64 - 2,140,678.57 限公司 北京中软万维网 络技术有限公司 612,561.00 612,561.00 10,146,848.68 85,311.78 10,674,097.90 北京中软融鑫计 算机系统工程有 1,369,720.00 1,369,720.00 11,073,901.07 49,155.21 12,394,465.86 限公司 北京中软华泰信 息技术有限责任 252,831.00 252,831.00 3,462,728.78 94,416.24 3,621,143.54 公司 合 计 7,035,112.00 7,894,327.61 37,154,618.61 244,025.68 44,804,920.54 60 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （1） 根据本公司 2002 年 10 月 23 日第一届董事会第十七次会议决议， 通过对杭州中软安人网络通信有限公司（以下简称“中软安人”）增资及股权受 让的议案，中软安人注册资本增至 2000 万元，其中本公司现金出资 540 万元， 占 40.5%的股权，原自然人股东出资 660 万元，占 49.5%的股权，新增自然人股 东出资 200 万元，占 10%的股权。在此基础上，为了保持本公司 45%的股权比 例，本公司以支付现金方式受让自然人股东所持的 4.5%的股权，受让后，中软 股份所占股权比例仍为 45%。 （2） 根据本公司 2002 年 8 月 7 日第一届董事会第十五次会议决议，本 公司以支付现金方式，受让北京中软融鑫计算机系统工程有限公司（以下简称 “中软融鑫”）自然人股东 10%的股权，同时对中软融鑫追加投资 900 万元，股 权比例由原有的 40%增加到 65%；本公司对北京中软万维网络技术有限公司（以 下简称“中软万维”）追加投资 800 万元，股权比例由原有的 51%增加至 70%； 本公司对北京中软华泰信息技术有限责任公司（以下简称“中软华泰”）追加投 资 300 万元，股权比例由原有的 35.5%增加至 41.95%。 3、固定资产及累计折旧 2001 年 2002 年 类 别 12 月 31 日 本期增加 本期减少 12 月 31 日 固定资产原价： 房屋及建筑物 3,289,603.97 - - 3,289,603.97 运输设备 4,010,538.90 295,100.00 - 4,305,638.90 其他设备 5,556,616.24 1,980,807.76 476,339.37 7,061,084.63 合计 12,856,759.11 2,275,907.76 476,339.37 14,656,327.50 累计折旧： 房屋及建筑物 547,776.00 106,363.80 - 654,139.80 运输设备 784,717.16 412,286.03 - 1,197,003.19 其他设备 2,666,019.53 1,597,036.20 458,434.53 3,804,621.20 合计 3,998,512.69 2,115,686.03 458,434.53 5,655,764.19 固定资产净值 8,858,246.42 9,000,563.31 61 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 截止 2002 年 12 月 31 日固定资产减值准备为： 类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他设备 123,354.67 153,315.36 合计 123,354.67 153,315.36 4、主营业务收入和成本 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 系统软件及支撑软件 37,222,663.04 32,577,247.33 应用软件及服务 350,413,100.02 287,904,817.09 软件出口加工及服务 7,959,482.87 4,491,578.01 合计 395,595,245.93 324,973,642.43 主营业务成本 系统软件及支撑软件 15,544,708.67 24,850,106.88 应用软件及服务 263,427,922.58 216,094,939.06 软件出口加工及服务 4,830,804.09 3,667,221.14 合计 283,803,435.34 244,612,267.08 5、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 长期投资成本法 - - 长期投资权益法 6,900,394.89 807,931.83 短期投资损失 -555,192.00 - 合计 6,345,202.89 807,931.83 6、所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 利润总额 42,495,860.66 35,420,335.55 加：宁波分公司亏损 195,890.05 加：纳税调整增加 4,424,948.78 2,355,576.96 减：纳税调整减少 8,852,220.85 2,351,612.97 62 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 应纳税所得额 38,264,478.64 35,424,299.54 所得税率 10% 15% 当期应计所得税 3,826,447.86 5,313,644.93 减：当期收到的退税款 1,078,281.95 - 所得税 2,748,165.91 5,313,644.93 宁波分公司在当地纳税，本年度亏损。 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 法定 与本公司 关联方名称 主营业务 经济性质 地址 代表人 关系 中国计算机软件与技术 软件开发、销售等 北京市 全民所有制 王志刚 母公司 服务总公司 计算机软件及网络技术 开发、技术咨询、技术服 大连中软软件有限公司 大连市 务；计算机软硬件及辅助 有限责任 郭先臣 子公司 设备、通讯设备销售；经 济信息咨询服务。 北京中软万维网络技术 法律法规允许的范围 北京市 有限责任 郭先臣 子公司 有限公司 电子计算机软硬件、网络 工程、金融电子工程的技 北京中软融鑫计算机系 术开发、技术培训、技术 北京市 有限责任 唐 敏 子公司 统工程有限公司 服务、技术转让；销售开 发后的产品、通讯设备、 电子计算机及外部设备。 计算机软硬件的技术开 北京中软华泰信息技术 北京市 发；承接计算机网络工 有限责任 郭先臣 子公司 有限公司 程。 技术开发、技术服务、技 杭州中软安人网络通信 术咨询、成果转让；计算 杭州市 有限责任 郭先臣 子公司 有限公司 机软硬件、网络产品、系 统集成，医疗仪器设备、 63 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 通信设备；设计安装：计 算机网络工程、通信设备 工程；组织、生产、批发、 零售：计算机软硬件及外 部设备、通信设备；其他 无需报经审批的一切合 法项目。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 2001 年 2002 年 关联方名称 本期增加 本期减少 12 月 31 日 12 月 31 日 中国计算机软件与技术服务总公司 3,000 1,935 - 4,935 大连中软软件有限公司 300 - - 300 北京中软万维网络技术有限公司 120 894.844 14.844 1,000 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 50 1,155 5 1,200 北京中软华泰信息技术有限公司 70 300 - 370 杭州中软安人网络通信有限公司 600 1,400 - 2,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2001 年 本期 本期 2002 年 关联方名称 12 月 31 日 增加 减少 12 月 31 日 中国计算机软件与技术服务总公司 65.00% - 23.17% 41.83% 大连中软软件有限公司 70.00% - - 70.00% 北京中软万维网络技术有限公司 51.00% 19.00% - 70.00% 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 40.00% 25.00% - 65.00% 北京中软华泰信息技术有限公司 35.50% 6.45% - 41.95% 杭州中软安人网络通信有限公司 45.00% - - 45.00% 64 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 上海中软计算机系统集成公司 受同一母公司控制 北京中软远东国际信息技术有限公司 受同一母公司控制 ( 二)关联方交易 1、与存在控制关系关联方的交易 1.1 销售 关联方名称 2002 年 2001 年 中国计算机软件与技术服务总公司 6,650,890.27 4,784,199.56 1.2 采购 关联方名称 2002 年 2001 年 中国计算机软件与技术服务总公司 3,550,854.87 - 1.3 技术服务 关联方名称 2002 年 2001 年 中国计算机软件与技术服务总公司 80,000.00 - 1.4 往来款 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 中国计算机软件与技术服务总公司 14,151.07 14,151.07 预付账款 65 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 中国计算机软件与技术服务总公司 - 20,000.00 其他应收款 中国计算机软件与技术服务总公司 1,150.00 - 其他应付款 中国计算机软件与技术服务总公司 1,240,308.45 1,500.00 1.5 向关联方支付房租、土地租赁费等 项目/关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 中国计算机软件与技术服务总公司 4,037,253.99 1,776,030.66 1.6 主要关联交易合同及协议 （1）2000 年 9 月本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《商标 使用许可合同》。根据合同规定，本公司可无偿使用中国计算机软件与技术服务 总公司已登记注册的与本公司业务有关的商标，但必须在每年 12 月 31 日前支付 该年度中国计算机软件与技术服务总公司按有关法律法规的规定为维系该等商 标的有效性而实际支付的费用。2001 年 12 月 6 日本公司与中国计算机软件与技 术服务总公司签订了《注册商标转让协议》。根据协议规定，中国计算机软件与 技术服务总公司将其拥有的由中华人民共和国工商行政管理总局商标局颁发的 第 717617、720107、774992、775189、777680 号商标注册证项下的“ ”商 标专用权无偿转让给本公司，在协议生效及办理注册商标变更手续后，本公司方 将合法拥有注册商标的专用权。目前，注册商标变更手续尚未办理完毕。 （2）本公司 2000 年 9 月与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《计算 机软件著作权转让协议》。根据协议，中国计算机软件与技术服务总公司将英汉翻译系统 V1.0 的著作权无偿转让给本公司，本公司在受让该著作权后,取 得该计算机著作权的使用权、使用许可权、获得报酬权，其署名权仍属中国计算 机软件与技术服务总公司所有。本公司在占有和使用该著作权和获得报酬时，不 66 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 受包括中国计算机软件与技术服务总公司在内的任何第三方的干涉，中国计算机 软件与技术服务总公司转让计算机软件著作权后，不得再使用该软件，也不得研 究类似的软件与本公司竞争。 （3）本公司分别于 2000 年 11 月 28 日、2001 年 8 月 9 日、2002 年 8 月 9 日 与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《房屋租赁协议》。根据协议，本公 司向中国计算机软件与技术服务总公司租赁共计 4975.75 平方米的办公用房，根 据协议，本公司 2002 年度应向中国计算机软件与技术服务总公司支付租金共计 403.72 万元，本期租金已按合同金额支付完毕。 （4）本公司 2001 年 8 月与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《土地 使用权租赁协议》。根据协议本公司向中国计算机软件与技术服务总公司租赁土 地 247.34 平方米,租期为 2001 年 8 月 9 日至 2010 年 11 月 27 日,年租金为 1.5464 万元。本期租金已按合同金额支付完毕。 （5）本公司于 2001 年 12 月 10 日与中国计算机软件与技术服务总公司签订 了《选购权协议》 ，确定中国计算机软件与技术服务总公司绝对控股的 10 家公司 为目标公司，本公司希望在将来任何目标公司的业务与本公司主营业务产生直接 或间接竞争的情况下能够选购目标公司的全部或部分股权，中国计算机软件与技 术服务总公司同意根据本协议的条款和条件赋予本公司对其分别持有的目标公 司的股权的选购权。协议股权的购买价格为评估机构和评估公司共同评估的并经 国有资产管理部门确认的评估价值。在任何情况下，这一价格应包括选择权和公 司的协议股权。协议终止条件为本公司取得全部协议股权或协议各方一致书面同 意提前终止本协议。 2、与不存在控制关系关联方的交易 2.1 销售 关联方名称 2002 年 2001 年 北京中软远东国际信息技术有限公司 2,552,230.98 - 67 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 2.2 往来款 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 北京中软远东国际信息技术有限公司 1,657,241.00 - 八、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司不存在需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司不存在需要披露的重大财务承诺事项。 十、资产负债表日后发生的非调整事项 截止 2003 年 4 月 8 日本公司不存在需要披露的资产负债表日后发生的非调 整事项。 中软网络技术股份有限公司 2003 年 4 月 8 日 68 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 四、会计报表补充资料 ２００２ 年度会计报表补充资料 补充资料一、２００２ 年中软网络技术股份有限公司全面摊薄和加权平均计算的净 资产收益率及每股收益 单位：元 净资产收益率 每股收益 项目 2002 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １３９，４０１，０９８．９４ ３２．９１％ ４４．３０％ １．６６ １．８８ 营业利润 ４５，３４５，６３４．１２ １０．７１％ １４．４１％ ０．５４ ０．６１ 净利润 ３９，５７８，４９４．７５ ９．３４％ １２．５８％ ０．４７ ０．５３ 扣除非经常性损益后的净利润 ３８，７７５，９３７．２５ ９．１６％ １２．３２％ ０．４６ ０．５２ 上述财务报表的计算公式： 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 3、加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： 报告期利润 净资产收益率（加权平均）= E0 + NP ÷ 2 + E i × M i ÷ M 0 − E j × M j ÷ M 0 其中：ＮＰ为报告期净利润；Ｅ０为期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或 债转股等新增净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０为报告 期月份数；Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少净 资产下一月份起至报告期期末的月份数。 4、加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： 报告期利润 每股收益（加权平均）= S 0 + S1 + S i × M i ÷ M 0 − S j × M j ÷ M 0 其中：Ｓ０为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ为报告 期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ为增加股份下一月份 起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ５、非经常性损益 69 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 非经常性损益是指公司发生的与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相 关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地评价公司当期经营成 果和获利能力的各项收入、支出。 公司非经常性损益主要包括公司各项营业外收入、支出和杭州安人公司所得 税冲抵部分。 扣除非经常性损益后的净利润的计算已扣除了所得税的影响数。 补充资料二、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司资产减值准备明细表如下 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备 １，６４４，６８７．９６ ４，７１４，７５４．２８ ６，３５９，４４２．２４ 其中： 应收账款 １，４７９，１１４．７１ ４，４１２，３８９．５７ ５，８９１，５０４．２８ 其他应收款 １６５，５７３．２５ ３０２，３６４．７１ ４６７，９３７．９６ 二、存货跌价准备 ９３６，０３３．４８ １２，４７８．０７ ９２３，５５５．４１ 其中： 外购配套软硬件 ９３６，０３３．４８ １２，４７８．０７ ９２３，５５５．４１ 三、固定资产减值准备 １５３，３１５．３６ ２９，９６０．６９ １２３，３５４．６７ 其中： 其他设备 １５３，３１６．３６ ２９，９６０．６９ １２３，３５５．６７ 70 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人（授权人） 、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原稿。 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 中软网络技术股份有限公司董事会 董事长签名：唐敏 二 OO 三年四月八日 71 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 资产负债表 编制单位：中软网络技术股份有限公司 货币单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 １ ３１４，８９０，１４４．８６ ２８２，７０１，０５８．３５ ５２，９２８，２８６．１０ ５０，４３４，６４３．２０ 短期投资 2 ５３，４４２，４５８．４２ ４９，４４２，４５８．４２ 应收票据 3 ７，１５９，８２６．００ ７，１５９，８２６．００ ３，１７９，２５０．００ ３，１７９，２５０．００ 应收股利 应收利息 应收帐款 4 ４９，３３２，７７３．９４ ２８，６８９，７９６．９５ ２３，１７１，６２９．７４ ２２，８９６，５３３．９２ 其他应收款 5 ６，８２７，５９６．５０ ４，５８０，８８１．８３ ５，２１７，８４７．８０ ４，８９６，６２３．０７ 设定担保应收帐款 6 ８０，０００，０００．００ ６９，１２０，０００．００ 减：短期借款 ８０，０００，０００．００ ６９，１２０，０００．００ 预付帐款 7 １８，６７６，２６４．４６ １６，７８５，７１６．２８ １３，４３２，７２２．８２ １３，４２１，５９５．３２ 应收补贴款 存货 8 ６８，５５４，４３６．３２ ６２，９７１，４２４．６７ ４８，５０４，９００．４０ ４８，１１３，０８１．２８ 待摊费用 １５７，２０７．９７ ８５，７５６．００ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５１９，０４０，７０８．４７ ４５２，３３１，１６２．５０ １４６，５２０，３９２．８６ １４２，９４１，７２６．７９ 长期投资 长期股权投资 9 ８，９８５，４５５．６６ ４４，８０４，９２０．５４ ６，０５９，８４８．９５ ７，８９４，３２７．６１ 长期债权投资 长期投资合计 ８，９８５，４５５．６６ ４４，８０４，９２０．５４ ６，０５９，８４８．９５ ７，８９４，３２７．６１ 其中：合并价差 9 ８，３０５，７８９．７９ 固定资产 固定资产原价 10 ２１，５３７，０４８．２７ １４，６５６，３２７．５０ １４，０５１，０２７．５１ １２，８５６，７５９．１１ 减：累计折旧 10 ７，６２１，３７５．１２ ５，６５５，７６４．１９ ４，１３３，０１４．９３ ３，９９８，５１２．６９ 固定资产净值 １３，９１５，６７３．１５ ９，０００，５６３．３１ ９，９１８，０１２．５８ ８，８５８，２４６．４２ 减：固定资产减值准备 10 １２３，３５４．６７ １２３，３５４．６７ １５３，３１５．３６ １５３，３１５．３６ 固定资产净额 １３，７９２，３１８．４８ ８，８７７，２０８．６４ ９，７６４，６９７．２２ ８，７０４，９３１．０６ 工程物资 在建工程 11 １３，６３１，９９８．９２ １３，６３１，９９８．９２ 固定资产清理 固定资产合计 ２７，４２４，３１７．４０ ２２，５０９，２０７．５６ ９，７６４，６９７．２２ ８，７０４，９３１．０６ 无形资产及其他资产 无形资产 12 １，１９２，８５１．８２ １３８，３８４．３９ １４９，５００．００ ４５，０００．００ 长期待摊费用 13 １，４４７，８９８．１９ １，０５５，７３５．７２ １，１２５，６９８．３９ １，０６９，２２２．７２ 其他长期资产 72 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 无形资产及其他资产合计 2,640,750.01 １，１９４，１２０．１１ １，１９４，１２０．１１ １，１１４，２２２．７２ 递延税项 递延税款借项 资产总计 ５５８，０９１，２３１．５４ ５２０，８３９，４１０．７１ １６３，６２０，１３７．４２ １６０，６５５，２０８．１８ 流动负债 短期借款 14 ３５，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 应付票据 应付帐款 15 ３８，０３０，８０５．６１ ３５，６７９，５６１．８６ １９，５２８，５４８．４２ １９，４６０，１３３．７２ 预收帐款 16 ７，９１８，２６３．９７ ５，６３４，８２３．３６ １９，３９８，０６４．２９ １８，１６７，０６７．２９ 应付工资 ２１３，２１１．１６ ４１３，４４８．２６ ３９０，２８２．００ 应付福利费 ８，３６７，３８１．２８ ７，１２０，０７１．４０ ６，２９０，０６４．３６ ６，２３１，４８８．２６ 应付股利 ２５，２５１，８４７．２０ ２５，２５１，８４７．２０ 应交税金 17 ４，４０１，３１３．６４ ４，５２８，２８５．１４ ４，４９５，８８７．５３ ４，２７３，４７６．１６ 其他应交款 18 １８３，２５０．０４ １３９，６８１．９４ ５７，５５７．２０ ４８，４３６．２０ 其他应付款 19 １０，６１９，８７２．１２ ９，１１６，５６０．０７ ２，０８４，３２７．５０ １，８１７，３８５．５７ 预提费用 20 １，４５８，８９１．６１ １，０８６，４１３．１１ ３８１，６５０．００ ３８１，６５０．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 21 １１４，３９５．００ 其他流动负债 22 流动负债合计 ９６，５５９，２３１．６３ ８８，５５７，２４４．０８ ８７，６４９，５４７．５６ ８５，７６９，９１９．２０ 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 １３６，４６６．００ 专项应付款 ８，５７０，０００．００ ８，５７０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ８，５７０，０００．００ ８，５７０，０００．００ １３６，４６６．００ 递延税项 递延税款贷项 负债合计 １０５，１２９，２３１．６３ ９７，１２７，２４４．０８ ８７，７８６，０１３．５６ ８５，７６９，９１９．２０ 少数股东权益 ２９，４１９，０３３．２８ ９４８，８３４．８８ 股东权益 股本 23 84,172,824.00 84,172,824.00 ５４，１７２，８２４．００ ５４，１７２，８２４．００ 资本公积 24 ３０４，４１０，８８２．２９ ３０４，４１０，８８２．２９ ３５８，０９０．２３ ３５８，０９０．２３ 盈余公积 25 １２，３０２，９３９．８６ １２，３０２，９３９．８６ ６，０６２，５４７．６１ ６，０６２，５４７．６１ 其中：公益金 ３，８０４，６６０．１２ ３，８０４，６６０．１２ １，８１７，２７５．３８ １，８１７，２７５．３８ 免税基金 ８８８，９５９．５０ ８８８，９５９．５０ ６１０，７２１．４６ ６１０，７２１．４６ 未分配利润 26 ２２，６５６，３２０．４８ ２２，８２５，５２０．４８ １４，２９１，８２７．１４ １４，２９１，８２７．１４ 股东权益合计 ４２３，５４２，９６６．６３ ４２３，７１２，１６６．６３ ７４，８８５，２８８．９８ ７４，８８５，２８８．９８ 负债和股东权益总计 ５５８，０９１，２３１．５４ ５２０，８３９，４１０．７１ １６３，６２０，１３７．４２ １６０，６５５，２０８．１８ 公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹 73 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 （所附注释系本会计报表的重要组成部分） 利润及利润分配表 编制单位：中软网络技术股份有限公司 货币单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 注释 合并 母公司 合并 母公司 主营业务收入 27 ４６４，８２１，７７６．８６ ３９５，５９５，２４５．９３ ３２５，２０９，３３４．５７ ３２４，９７３，６４２．４３ 减：主营业务成本 27 ３２０，９１３，２５８．７５ ２８３，８０３，４３５．３４ ２４５，０７４，２０９．３１ ２４４，６１２，２６７．０８ 主营业务税金及附加 28 ４，５０７，４１９．１７ ３，６１５，９３４．２２ ２，９５５，９９３．５８ ２，９５４，４３８．００ 主营业务利润 １３９，４０１，０９８．９４ １０８，１７５，８７６．３７ ７７，１７９，１３１．６８ ７７，４０６，９３７．３５ 加：其他业务利润 ４４，４００．００ 减： 营业费用 29 ３４，６９４，９５９．４６ ２９，３４１，２５９．０３ １９，６８５，３７６．６９ １９，６８５，３７６．６９ 管理费用 30 ６０，２３３，０１４．４１ ４５，３６９，６８０．１９ ２４，１１３，１６９．６５ ２３，５１１，９８７．８６ 财务费用 31 －８２８，１０９．０５ －８４３，３２０．３４ ９２８，１７４．００ ９４１，３１２．７９ 营业利润 ４５，３４５，６３４．１２ ３４，３０８，２５７．４９ ３２，４５２，４１１．３４ ３３，２６８，２６０．０１ 加：投资收益 32 －６５９，２１７．６８ ６，３４５，２０２．８９ １，３７９，０２５．９０ ８０７，９３１．８３ 补贴收入 33 ３，９７５，３１８．１９ １，８４７，８００．２８ １，５４３，６８１．１４ １，５４３，６８１．１４ 营业外收入 １０，４８７．８５ ０．００ 减：营业外支出 34 ２３，８３７．２８ ５，４００．００ １９９，５３７．４３ １９９，５３７．４３ 利润总额 ４８，６４８，３８５．２０ ４２，４９５，８６０．６６ ３５，１７５，５８０．９５ ３５，４２０，３３５．５５ 减：所得税 35 ２，２４４，１２８．３４ ２，７４８，１６５．９１ ５，３１３，６４４．９３ ５，３１３，６４４．９３ 少数股东损益 ６，８２５，７６２．１１ （２４４，７５４．６０） 净利润 ３９，５７８，４９４．７５ ３９，７４７，６９４．７５ ３０，１０６，６９０．６２ ３０，１０６，６９０．６２ 加：年初未分配利润 14,291,827.14 14,291,827.14 ４，９５２，９８７．３１ ４，９５２，９８７．３１ 盈余公积转入 - - 可供分配的利润 ５３，８７０，３２１．８９ ５４，０３９，５２１．８９ ３５，０５９，６７７．９３ ３５，０５９，６７７．９３ 减：提取法定盈余公积 ３，９７４，７６９．４７ ３，９７４，７６９．４７ ３，０１０，６６９．０６ ３，０１０，６６９．０６ 提取法定公益金 １，９８７，３８４．７４ １，９８７，３８４．７４ １，５０５，３３４．５３ １，５０５，３３４．５３ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 ４７，９０８，１６７．６８ ４８，０７７，３６７．６８ ３０，５４３，６７４．３４ ３０，５４３，６７４．３４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ２５，２５１，８４７．２０ ２５，２５１，８４７．２０ １６，２５１，８４７．２０ １６，２５１，８４７．２０ 转作股本的普通股股利 未分配利润 ２２，６５６，３２０．４８ ２２，８２５，５２０．４８ １４，２９１，８２７．１４ １４，２９１，８２７．１４ 公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹 （所附注释系本会计报表的重要组成部分） 74 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 现金流量表 编制单位：中软网络技术股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年度 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ５２２，４２５，３５１．５０ ４４８，４９７，７６６．８５ 其中：应收账款贴现取得的现金 ７９，５７５，８１６．８１ ６８，７８１，４５７．３４ 收到的税费返还 ５，２９５，７９３．５９ ２，９２６，０８２．２３ 收到的其他与经营活动有关的现金 36 ２２，１７２，７５５．６４ ４，９０１，４５６．２９ 现金流入小计 ５４９，８９３，９００．７３ ４５６，３２５，３０５．３７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３７９，４５８，８４０．５２ ３２７，８５１，０７１．８４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５３，４２９，２７４．７４ ４０，９８３，７３１．８８ 支付的各项税费 ４２，３１６，０６８．７３ ３２，２８２，５２５．４４ 支付的其他与经营活动有关的现金 37 ５７，８２３，２９５．４９ ２７，９１９，１４９．３７ 现金流出小计 ５３３，０２７，４７９．４８ ４２９，０３６，４７８．５３ 经营活动产生的现金流量净额 １６，８６６，４２１．２５ ２７，２８８，８２６．８４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － １４０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ６，４３９．０２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ７００．００ ７００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １２，４２３，６５４．０２ 现金流入小计 １２，４３０，７９３．０４ １４０，７００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７，２６９，５７３．８８ １５，９４９，２９９．６０ 投资所支付的现金 ５７，６０９，２１８．４２ ７９，００９，２１８．４２ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ７４，８７８，７９２．３０ ９４，９５８，５１８．０２ 投资活动产生的现金流量净额 －６２，４４７，９９９．２６ －９４，８１７，８１８．０２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３４６，５８７，７９２．０６ ３３７，１８７，７９２．０６ 借款所收到的现金 １６，５２５，３３０．２６ １５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ３６３，１１３，１２２．３２ ３５２，１８７，７９２．０６ 偿还债务所支付的现金 ５３，１３１，１３９．８２ ５０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２，４２８，５０２．９４ ２，３８２，３４２．９４ 现金流出小计 ５５，５５９，６４２．７６ ５２，３８２，３４２．９４ 筹资活动产生的现金流量净额 ３０７，５５３，４７９．５６ ２９９，８０５，４４９．１２ 四、汇率变动对现金的影响 －１０，０４２．７９ －１０，０４２．７９ 五、现金及现金等价物净增加额 ２６１，９６１，８５８．７６ ２３２，２６６，４１５．１５ 公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹 （所附注释系本会计报表的重要组成部分） 75 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 现金流量表（续） ２００２ 年度 补充资料 附注 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ３９，５７８，４９４．７５ ３９，７４７，６９４．７５ 加 少数股东损益 ６，８２５，７６２．１１ 计提的资产减值准备 ４，７１６，９６８．２８ ２，５７０，９６５．４２ 固定资产折旧 ３，４８８，３６０．１９ ２，０９３，８３６．３８ 无形资产摊销 ２４４，６５８．３９ １０５，５６２．５１ 长期待摊费用摊销 ４１６，９０５．０８ ３４２，３８０．９１ 待摊费用减少（减：增加） ６，５６７．０９ 预提费用减少（减：增加） １，０７７，２４１．６１ ７０４，７６３．１１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ６，６８１．２７ 财务费用 ８６７，２０２．７９ ８２１，０４２．７９ 投资损失（减：收益） ６５９，２１７．６８ －６，３４５，２０２．８９ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１３，２６１，８９３．３４ －９，９８５，４６８．３１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３８，５８８，８４２．５０ －１７，１５１，８４１．２３ 经营性应付项目的增加（减：减少） １０，８２９，０９７．８５ １４，３８５，０９３．４０ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １６，８６６，４２１．２５ ２７，２８８，８２６．８４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３１４，８９０，１４４．８６ ２８２，７０１，０５８．３５ 减：现金的期初余额 ５２，９２８，２８６．１０ ５０，４３４，６４３．２０ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２６１，９６１，８５８．７６ ２３２，２６６，４１５．１５ 公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹 （所附注释系本会计报表的重要组成部分） 76 中软网络技术股份有限公司 2002 年度报告 资产减值准备明细表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：中软网络技术股份有限公司 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备 １，６４４，６８７．９６ ４，７１４，７５４．２８ ６，３５９，４４２．２４ 其中： 应收账款 １，４７９，１１４．７１ ４，４１２，３８９．５７ ５，８９１，５０４．２８ 其他应收款 １６５，５７３．２５ ３０２，３６４．７１ ４６７，９３７．９６ 二、存货跌价准备 ９３６，０３３．４８ １２，４７８．０７ ９２３，５５５．４１ 其中： 外购配套软硬件 ９３６，０３３．４８ １２，４７８．０７ ９２３，５５５．４１ 三、固定资产减值准备 １５３，３１５．３６ ２９，９６０．６９ １２３，３５４．６７ 其中： 其他设备 １５３，３１６．３６ ２９，９６０．６９ １２３，３５５．６７ 公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹 77