大东方(600327)大厦股份2002年年度报告

无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 无锡商业大厦股份有限公司 ２００２ 年度报告 第1页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 目 录 第一节 重要提示……………………………………………03 第二节 公司基本情况简介…………………………………04 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………05 第四节 股本变动及股东情况………………………………07 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………09 第六节 公司治理结构………………………………………11 第七节 股东大会情况简介…………………………………13 第八节 董事会报告…………………………………………14 第九节 监事会报告…………………………………………19 第十节 重要事项……………………………………………21 第十一节 财务报告…………………………………………22 第十二节 备查文件目录……………………………………49 第2页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司董事长潘霄燕、主管会计工作的负责人总经理席国良、财务 经理胡蔚玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第3页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：无锡商业大厦股份有限公司 公司法定英文名称：WUXI COMMERCIAL MANSION CORP., LTD 公司英文名称缩写：CMC 二、公司法定代表人：潘霄燕 三、公司董事会秘书：张 斌 公司证券事务代表：陈 辉 联系地址：江苏省无锡市中山路 343 号 联系电话：0510— 2702093 传真：0510— 2700159 电子信箱：ZBIN@CMC.SINA.NET 四、公司注册地址：江苏省无锡市中山路 343 号 公司办公地址：江苏省无锡市中山路 343 号 邮政编码：214001 互联网网址：WWW.EASTALL.COM 电子信箱：CMC@ESATALL.COM 五、公司信息披露报纸：《上海证券报》 年度报告披露网站：WWW.SSE.COM.CN 年度报告备置地点：公司董秘办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大厦股份 股票代码：600327 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 9 月 17 日 公司首次注册登记地点：江苏省无锡市中山路 343 号 企业法人营业执照注册号：3200001104597 公司税务登记号码：320205703514737 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：无锡市梁溪路 28 号 第4页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2002 年度会计数据摘要 项 目 金额（元） 利润总额 54,413,249.53 净利润 36,741,258.62 扣除非经营性损益后的净利润 35,435,320.93 主营业务利润 146,038,147.94 其他业务利润 2,308,687.61 营业利润 56,678,583.07 投资收益 1,107,500.79 补贴收入 — 营业外收支净额 3,372,834.33 经营活动产生的现金流量净额 84,007,872.98 现金及现金等价物净增减额 380,231,328.52 二、公司 2002 年度非经常性损益项目和金额 项 目 金额（元） 存货盘点损失 47,753.70 处理固定资产损失 165,736.67 支付的资金占用费 30,030.00 营业外支出的其他项目 33,585.00 所得税影响数（减少） 91,444.77 所得税减免 1,491,598.29 合 计 -1,305,937.69 三、截止 2002 年末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入（元） 1,532,236,132.38 1,176,381,461.52 856,792,831.64 净利润（元） 36,741,258.62 32,346,456.27 28,681,545.70 总资产（元） 778,071,462.37 322,046,558.08 275,192,974.70 股东权益（不含少数股东权益）（元） 500,506,023.27 111,015,216.87 85,526,822.30 每股收益（元） 0.338 0.471 0.418 每股净资产（元） 4.60 1.62 1.25 调整后每股净资产（元） 4.54 1.53 1.11 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.77 1.12 0.19 净资产收益率% 7.34 29.14 33.54 以上数据以公司合并报表数据填列。 第5页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 四、按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第九号规定，计 算的有关 2002 年度指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年度指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.18 46.93 1.344 1.647 营业利润 11.32 18.21 0.521 0.639 净利润 7.34 11.81 0.338 0.414 扣除非经常性损益后的净利润 7.08 11.39 0.326 0.400 五、2002 年度内股东权益变动情况（金额单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 68,689,961.00 24,333.00 8,839,385.99 8,674,650.86 24,786,886.02 111,015,216.87 本期增加 40,000,000.00 323,618,543.88 4,077,268.49 3,860,170.95 36,752,240.36 408,308,223.68 本期减少 — — 7,321.16 3,660.58 18,806,435.54 18,817,417.28 期末数 108,689,961.00 323,642,876.88 12,909,333.32 12,531,161.23 42,732,690.84 500,506,023.27 变动原因： 1、股本本期增加 4000 万元，是公司 2002 年发行股票募集的社会公众股。 2、资本公积本期增加 323,618,543.88 元，是公司 2002 年发行 4000 万股票上 网配售定价与面值差额扣除发行费后的金额。 3、盈余公积本期增加 4,077,268.49 元，是从本期净利润中提取数；本期减少 7321.16 元，是本公司原控股子公司无锡商业大厦集团进口汽车贸易有限公司， 其进口汽车贸易业务已经并入无锡商业大厦集团东方汽车有限公司，已工商注销 登记，2002 年度未纳入合并范围，以前年度因合并补提的盈余公积冲回。 4、法定公益金本期增加 3,860,170.95 元，本期减少 3660.58 元，变动原因同 上述盈余公积的变动原因。 5、未分配利润本期增加 36,752,240.36 元，来源于本年净利润 36,741,258.62 元，以及本公司原控股子公司无锡商业大厦集团进口汽车贸易有限公司，其进口 汽车贸易业务已经并入无锡商业大厦集团东方汽车有限公司，已工商注销登记， 2002 年度未纳入合并范围，以前年度因合并补提的盈余公积 7,321.16 元及法定公 益金 3,660.58 元冲回而调整增加的未分配利润 10,981.74 元；本期减少 18,806,435.54 元，一是本年净利润提取盈余公积 4,077,268.49 元，提取法定公益金 3,860,170.95 元；二是根据公司 2002 年度利润分配预案分配股利 10,868,996.10 元。 第6页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通 1、发起人股份 68,689,961 68,689,961 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 68,689,961 68,689,961 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 68,689,961 68,689,961 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 68,689,961 40,000,000 40,000,000 108,689,961 注：上表“其他”类中 40,000,000 股人民币普通股为公司首次公开发行股份。 二、股票发行与上市情况 截止到报告期末，公司共发行股票一次，发行情况如下： 股票种类：人民币普通股 发行日期：2002 年 6 月 10 日 发行价格：9.40 元/股 发行数量：4000 万股 上市日期：2002 年 6 月 25 日 获准上市交易数量：4000 万股 三、股东情况 （一）报告期末股东总数 19639 名。 （二）公司前十名股东持股情况: （2002 年 12 月 31 日） 第7页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 公司前十名股东情况表 数量单位:股 名 股东名称 持股增减± 本期末持股数 持股比例% 质押冻结托管情况 股份类别 次 1 江苏无锡商业大厦集团有限公司 61,820,965 56.88 国有法人股 2 无锡市商业实业公司 6,230,179 5.73 国有法人股 3 金信证券有限责任公司 +3,867,957 3,867,957 3.56 流通股 4 南方稳健成长证券投资基金 +837,854 837,854 0.77 流通股 5 国信证券有限责任公司 +732,049 732,049 0.67 流通股 6 景博证券投资基金 +479,651 479,651 0.44 流通股 7 王安琼 +399,114 399,114 0.37 流通股 8 嘉实成长收益型证券投资基金 +381,960 381,960 0.35 流通股 9 富国动态平衡证券投资基金 +363,300 363,300 0.33 流通股 10 鸿飞证券投资基金 +334,644 334,644 0.31 流通股 1、持有公司 5%以上股份的股东为江苏无锡商业大厦集团有限公司和无锡市 商业实业公司，所持股份均为国有法人股，报告期内持股数量未发生变化，所持 股份未发生被质押、冻结或托管的情况。 2、前十名股东中，第一大股东江苏无锡商业大厦集团有限公司和发起人股 东无锡市商业实业公司存在关联关系，发起人股东和流通股股东之间不存在关联 关系，流通股股东之间未知是否存在关联关系。 （三）公司控股股东情况 1、名称：江苏无锡商业大厦集团有限公司 2、法人代表：陈昌 3、成立日期：1995 年 12 月 4、注册资本：11,322.5 万元 5、主要经营业务：从事无锡市国有资产管理委员会授权经营范围的资产经 营与管理，包括：投资、租赁、收购、兼并；国内商业及日用工业品的修理服务 （涉及专项规定的经批准后方可经营）；经批准后的进出口贸易及进出口业务代 理；风味小吃、物资储运、装卸搬运、中转；场地出租等。 （四）公司无持股在 10%以上（含 10%）的其他法人股东 第8页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 性 年 年初 年末 本年度 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 是否变化 潘霄燕 董事长 女 52 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 席国良 董事兼总经理 男 40 2002.11.28— 2005.11.28 0 13600 股 是 张胜民 董事兼副总经理 男 46 2002.11.28— 2005.11.28 0 19000 股 是 陆勤校 董事 男 40 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 汤云为 独立董事 男 59 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 黄国雄 独立董事 男 66 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 徐 刚 独立董事 男 40 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 方慕超 监事会召集人 男 58 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 张星莹 监事 女 48 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 刘茂坤 监事 男 59 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 张 贤 职工代表监事 男 42 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 陈忆兰 职工代表监事 女 49 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 胡蔚玲 财务经理 女 39 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 张 斌 董事会秘书 男 54 2002.11.28— 2005.11.28 0 0 否 年度持股变化者为二级市场购入流通股。 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位 股东单位职务 任职期间 陆勤校（董事） 无锡市商业实业公司 董事长 2001 年 7 月起至今 方慕超（监事） 江苏无锡商业大厦集团有限公司 财务部高级职员 1998 年 2 月起至今 张星莹（监事） 江苏无锡商业大厦集团有限公司 财务部部长 1998 年 2 月起至今 刘茂坤（监事） 无锡市商业实业公司 总经理 2001 年 7 月起至今 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司非独立董事、监事除董事长以董事身份在本公司领取报酬外，其余均不 以董、监事身份在本公司领取报酬。董事长及高级管理人员根据公司绩效考核和 考评制度，通过对完成年度经营管理工作目标进行业绩考核，确定报酬。除董事 长外其余董、监事的报酬由其在公司担任的其他职务确定。董事陆勤校，监事方 慕超、张星莹、刘茂坤不在本公司领取报酬，均在股东单位领取报酬。 独立董事根据公司 2001 年度股东大会决议通过每人获取月津贴 4000 元。 2、在本公司领薪金额前三名董事报酬总额为 547,794 元，前三名高级管理人 员报酬总额为 308,118 元。 3、在本公司领薪的董事、监事、高级管理人员报酬在 50000 元以上的 3 人， 在 30000-50000 元的 １ 人，30000 元以下的 ３ 人。 第9页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司董事、监事变动情况 报告期内公司第一届董事会、第一届监事会任期届满，按《公司章程》进行 了董、监事的换届选举。经公司 2002 年第一次临时股东大会选举，潘霄燕、席 国良、张胜民、陆勤校当选公司第二届董事会董事，汤云为、黄国雄、徐刚当选 公司第二届董事会独立董事；方慕超、张星莹、刘茂坤当选公司第二届监事会股 东代表监事，另张贤、陈忆兰经职工代表大会选举为第二届监事会职工代表监事。 上述公司第二届董事会董事中，陆勤校为新任董事；公司第二届监事会中， 刘茂坤、陈忆兰为新任监事。其余董、监事均为连选连任。 原公司第一届董事会董事赵佳曾不再担任公司董事职务；原公司第一届监事 会监事郭昌承、尤柏坤不再担任公司监事职务。 2、公司高级管理人员变动情况 经公司第二届董事会第一次会议决议，公司续聘席国良为公司总经理，张胜 民为公司副总经理，胡蔚玲为公司财务经理，张斌为公司董事会秘书。 二、员工情况 （一）截至 2002 年 12 月 31 日止，公司共有在职员工 1094 人。 1、员工专业构成 专业构成 销售人员 财务人员 行政人员 后勤人员 人数 764 27 142 161 所占比例(%) 69.84 2.47 12.98 14.71 2、员工教育程度 教育程度 大专及以上 中专 高中及以下 人数 130 63 901 所占比例(%) 11.88 5.76 82.36 （二）公司承担费用的离退休职工为 32 人。 第 10 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理 准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，报告期内又补充修 订了一系列公司制度，以规范公司运作，进一步完善了公司的治理结构。 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照中国证监会公布的《股 东大会规范意见》的要求规范股东大会，并由律师出席见证；平时认真接待股东 来访、来电，使股东了解公司的运作情况。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东按规范要求通过股东大会依法行 使出资人的权利，未干涉公司的决策和日常经营活动；公司与控股股东人员、资 产、财务上分开，机构和业务相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作；控股股东不干涉公司的财务、会计活动，未从事与公司相同或相近的业 务，未损害公司及其他股东的利益。 3、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事， 报告期内公司制定了《累积投票制度》，并在本次董事会换届选举中采用这一方 法产生了新一届董事；董事会中独立董事已达 3 人，超过三分之一，报告期内通 过了《独立董事工作制度》，对此进行了规范；公司董事能够以认真负责的态度 出席董事会，对所议事项表达明确的意见；未能出席董事会的董事能以书面形式 委托其他董事按委托人意愿代为投票；董事会未设立专门委员会， 4、监事和监事会：报告期公司监事会召开了 5 次会议，并进行了换届选举； 监事按《监事会议事规则》开展工作，人数和人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的规定；公司监事能够认真履行监督职责，维护公司及股东利益。 5、绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗， 高层管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会决定任用（副总经 理由总经理提名）。由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况 进行考评（副总经理先经总经理考评），并根据工作业绩决定年度奖金；通过公 司章程、签定《劳动合同》和《公司基本管理制度》等，对高级管理人员的履职 行为、权限、职责等作了相应的约束。 6、利益相关者：公司能尊重银行及其他债权人、员工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法权利，向其提供心要的信息，听取各方意见，推动了公 司持续健康地发展。 7、信息披露与透明度：公司上市以后修订了《信息披露管理办法》，规范了 公司信息披露行为，做到了真实、准确、完整、及时地披露信息，履行了上市公 司信息披露义务，以维护公司和投资者的合法权益。 二、独立董事履行职责情况 公司已经形成独立董事占董事会成员三分之一以上的董事会成员结构，根据 《公司法》 、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的 精神，进一步制订了公司《独立董事工作制度》，并经 2002 年第一次临时股东大 第 11 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 会通过，从制度上保障了独立董事独立履行职责的运作规范，完善了公司的治理 结构。本公司三名独立董事分别是公司所在行业（商业）、财务、法律等领域的 专家、学者，自任职以来认真行使职权，履行独立董事职责，能从公司整体利益 出发、全体股东利益出发，特别是从中小股东利益出发，以充足的时间、精力及 良好的专业知识、职业操守投入到公司中，在公司的战略发展规划等经营管理决 策活动中，就自己的专业领域提出意见，并就公司的重要事项发表独立意见。报 告期内，公司三名独立董事出席了公司第一届董事会第七、八、九、十次和第二 届董事会第一次董事会议，并列席了公司 2001 年度股东大会和 2002 第一次临时 股东大会，其中二届一次董事会独立董事汤云为先生因公出国，事前详尽审议会 议资料后，书面委托独立董事徐刚代为行使表决权。三位独立董事本着对公司及 全体股东诚信与勤勉的精神，参与了董事会各项议案的审议，并对公司董事会换 届选举中非独立董事候选人的提名和公司高管人员的聘任发表了独立意见，较好 地履行了独立董事的职责。为进一步发挥独立董事的作用，报告期内经公司股东 大会审议，还通过了公司《关于独立董事津贴的议案》。在公司第一届董事会期 满的换届选举中，三名独立董事再次当选第二届董事会独立董事。 三、公司与控股股东关系 本公司与控股股东江苏无锡商业大厦集团有限公司在业务、人员、资产、机 构、财务等方面相互独立，做到“五分开”。 1、业务独立情况 公司具有独立完整的供应、销售系统，包括独立的采供、配送中心和营销运 营等业务体系，具备独立完整的业务及面向市场的自主经营能力，在主业经营业 务上与控股股东之间不存在同业竞争。 2、资产独立情况 公司资产独立于控股股东及其它各发起人股东，拥有独立完整的资产经营和 业务经营权利。公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供过担保，公司对其所 有资产有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占用而损害公司 利益的情况。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、 《公司章程》等有关规 定产生；公司的法定代表人未兼任股东单位的法定代表人；高级管理人员及财务 人员未兼任股东单位除董事、监事以外的职务；公司人事及工资管理与股东单位 严格分离，有完备的劳动、人事及工资管理制度，且公司董事长、总经理、副总 经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位领薪酬。 4、机构独立情况 公司建立了健全的股东大会、董事会和监事会等法人治理结构及决策与监督 机制，自主聘请总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，具有完整并 独立的经营管理职能部门体系，具有完备的内部管理制度，且控股股东与公司及 公司职能部门之间没有隶属关系。 5、财务独立情况 公司和控股股东各有独立、规范的财务体系和财务人员体系，均建立了各自 独立的财务核算体系，制订了财务管理制度和内控制度，且各自独立在银行开立 账户并申报纳税。控股股东不干涉公司财务、会计活动的独立性。 第 12 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开的年度股东大会和临时股东大会情况如下： 一、公司于 2002 年 4 月 29 日发出通知，并如期于 2002 年 5 月 30 日在公 司会议室召开了公司 2001 年度股东大会。出席会议的股东代表共 5 人，代表 股份 68689961 股，占公司总股本的 100%。会议审议并通过了以下决议： 1、《公司 2001 年度董事会工作报告》 2、《公司 2001 年度监事会工作报告》 3、《公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告》 4、《公司 2001 年度利润分配议案》 5、《关于独立董事津贴的议案》 6、《关于公司续聘江苏公证会计师事务所有限公司的议案》 本次年度股东大会没有被否决或修改的议案。因本次股东大会在公司 6 月 25 日上市以前召开，故有关决议仅公布在公司的网站上。 二、公司于 2002 年 10 月 29 日发出通知，并如期于 2002 年 11 月 28 日在公 司会议室召开公司 2002 年第一次临时股东大会。出席会议的股东和股东代表共 6 人，代表股份 69233811 股，占公司有表决权股份总数的 63.70%。会议审议并通 过了以下决议： 1、《公司累积投票制实施细则》； 2、《关于选举公司第二届董事会的议案》； 3、《关于选举公司第二届监事会的议案》； 4、《公司独立董事工作制度》； 5、《公司募集资金管理制度》； 6、《公司关联交易管理办法》。 本次临时股东大会没有被否决或修改的议案。 本次临时股东大会召开的通知刊登在 2002 年 10 月 29 日《上海证券报》第 25 版上，决议刊登在 2002 年 11 月 29 日《上海证券报》第 5 版上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司第一届董事会和第一届监事会的董、监事于 9 月份任期届满。 根据公司《章程》的规定，发起人股东提名潘霄燕、席国良、张胜民、陆勤 校为公司第二届董事会董事候选人，公司第一届董事会提名汤云为、黄国雄、徐 刚为公司第二届董事会独立董事候选人，10 月 26 日公司一届十次董事会决议通 过了这项提名。11 月 28 日在公司召开的临时股东大会上，以累积投票方式正式 选举上述人选分别为公司第二届董事会董事和独立董事。公司 7 位董事中除陆勤 校为新任董事外，其余 6 位均为连任董事。 在监事的换届选举中，发起人股东提名方慕超、张星莹、刘茂坤为公司第二 届监事会监事候选人，10 月 26 日公司一届十次监事会通过了这项提名。在 11 月 28 日公司召开的临时股东大会上，选举通过了该项议案。另公司职工代表大 会选举张贤、陈忆兰为公司第二届监事会职工监事。上述公司 5 名监事中，刘茂 坤、陈忆兰二人为新任监事。 第 13 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第八节 董事会报告 一、重大事项分析 本期公司主营业务收入、主营业务利润、其他业务利润及费用支出等与同期 相比均有较大的增长，其中主营业务收入增幅达 30%。主要原因是合并范围的调 整： （1）同期数的不可比：纳入公司合并报表范围的无锡商业大厦集团东方汽车 有限公司、无锡东方荣昌汽车销售服务有限公司、无锡神龙汽车销售服务有限公 司三家子公司，公司是从 2001 年 4 月收购股权，使其成为控股子公司而进入公 司合并范围的，故上年同期数仅反映的是 4-12 月的数据；（2）增加合并子公司： 公司的募集项目收购无锡市三凤桥肉庄有限公司 35%股权，成为公司的控股子公 司，报表从 2002 年四季度将其纳入合并范围，形成报表数据同比增幅较大。主 营业务收入若调整至同口径对比，则增幅为 18%。 二、公司经营情况 （一）主营业务的范围及经营状况 公司的主营业务是一般商业零售。公司业务范围是：国内贸易（国家有专项 规定的，办理审批手续后经营），金饰品的修理改制，摩托车维修，家用电器的 安装、维修，服装、眼镜的加工业务，商品包装、仓储业务，汽车货运，自有场 地出租，电子游艺，经济信息咨询业务，利用大厦自身媒介设计、制作发布国内 广告。网络技术咨询、转让；计算机软件开发销售。 随着我国加入世贸组织，国内商业经营竞争激烈，传统百货业受到超市大卖 场、专业大卖场等新业态的强劲挑战。报告期内，公司面对商业新一轮竞争，立 足主业，强化结构调整，突出错位经营、品牌经营、个性经营特色，努力扩大公 司商品经营的营利空间。同时加强内部控制和现代管理，不断提升公司核心竞争 力和持续发展的能力。 报告期内，公司 2800 万元募集资金投资建造的东方汽车城已初具规模，汽 车品牌的代理权得以拓展，本年内新增“宝马”、“庆龄”、“红旗”、“金杯”、 “起亚”、“千里马”、“风行”等品牌专卖店，汽车经营规模得以进一步扩大。 公司全年实现主营业务收入 153224 万元，主营业务利润 14604 万元，同比分 别增长了 30%，16%。 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况： 主营业务收入 主营业务利润 百货销售 853,212,373.84 127,123,253.66 汽车销售 663,757,253.30 12,848,131.68 餐饮服务 15,266,505.24 6,066,762.60 合计 1,532.236,132.38 146,038,147.94 第 14 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 2、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营情况： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务利润 毛利( % ) 比上年增减( % ) 比上年增减( % ) 比上年增减( % ) 百货销售 853,212,373.84 127,123,253.66 15.42 13.10 13.20 -0.52 汽车销售 663,757,253.30 12,848,131.68 1.97 57.30 58.82 -32.30 3、报告期内公司无其他行业的收入占公司主营业务收入或主营业务利润总 额 10%以上的其他业务经营活动，本公司主营业务收入均来源于无锡地区。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称（金额单位：万元） 投资性质 主营业务 注册资本 资产总额 净利润 无锡东方嘉德拍卖有限公司 控股 有形、无形资产等拍卖 110.00 120.76 2.91 无锡东方绿康营销有限公司 控股 营养滋补品等销售 50.00 184.72 12.11 无锡东方药业有限公司 控股 药品、医疗器械等销售 220.00 2088.75 0.89 无锡东方名流广告有限公司 参股 制作与广告发布 50.00 299.11 41.14 无锡东方新格环境设计装饰工程公司 参股 装饰工程施工 508.00 2463.02 -1.36 无锡商业大厦集团东方环保有限公司 参股 环保产品生产销售 50.00 102.58 6.10 无锡商业大厦超市有限公司 参股 百货零售 1659.49 4523.43 150.20 无锡商业大厦集团二百电器商厦有限公司 参股 百货零售 500.00 6395.45 6.31 无锡东方海达汽车销售有限公司 参股 汽车销售 200.00 2142.84 96.15 天津东方宝日汽车销售公司 参股 汽车销售 600.00 919.12 19.30 （三）主要供应商、客户情况 公司主要从事商品零售业务，公司的供应商、客户均较分散。报告期内， 公司共采购商品 145,951 万元，其中向前五名供应商采购商品金额为 39,443 万元， 占年度采购总额的 27%。公司客户为零散客户，无法统计前五名客户的销售额。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 市区私家车拥有量 持续扩大，公司营业楼后场停车难问题日益突出，制 约了公司经营业务的进一步扩大。对策：公司控股股东集团公司在公司营业 楼后场投资 300 万建成机械升降式多层停车库，可增加停车 60 辆，已于 2002 年 12 月中旬投入使用，一定程度上缓解了公司经营停车矛盾。同时公司继续 向市有关部门积极呼吁，争取在公司附近规划建设大型多层停车楼。 此外，报告期内无锡市区又新增百货零售及家用电器大超市、大卖场 4 家，使公司的市场地位受到进一步的挑战。对策：公司将进一步调整经营结 构，在完成二个募集资金投资项目基础上，加紧实施物流配送及大型超市项 目，以提升公司的业态，增强公司的核心竞争能力。 三、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司经中国证监会批准，于 2002 年 6 月 10 日以定价配售方式发行了 4000 万股社会公众股，发行价为每股人民币 9.40 元，并于 2002 年 6 月 25 日在上 海证券交易所挂牌交易。公司发行股票共募集资金 36,603.60 万元（扣除发行费 后），报告期内，公司按《招股说明书》承诺的项目进行投资，截止 2002 年 12 第 15 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 月 31 日，公司共使用募集资金 10,765.52 万元，尚未使用的募集资金为 25,838.08 万元，全部存放在公司开户银行。 公司募集资金投向及使用情况如下表： 项目名称 拟投资金额 是否变更 实际投入资金 项目进度 产生效益 无锡东方物流配送中心及超市 19300 否 1783.79 9.24% 增资建造东方汽车城 2800 否 2800.00 完成 收购无锡三凤桥肉庄公司部分股份 945 否 1181.73 完成 44.10 补充公司自有流动资金 5000 否 5000.00 完成 100.80 改扩建东方食品物流中心 5000 否 未动工 建设东方配送生产基地 2800 否 未动工 合 计 35845 10765.52 144.90 （二）非募集资金投资情况 报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 四、报告期内公司财务状况、经营成果分析 金额单位：元 项 目 2002 年度 2001 年度 增减% 应收款项 19,593,994,22 5,196,611.16 277.05 预付账款 73,329,413.05 60,540,935.68 21.12 存货 80,134,974.42 69,150,626.04 15.88 长期股权投资 24,532,452.12 10,524,977.35 133.09 在建工程 19,155,486.79 434,729.42 4,306.30 总资产 778,071,462.37 322,046,558.08 141.60 股东权益 500,506,023.27 111,015,216.87 350.84 主营业务利润 146,038,147.94 125,797,886.59 16.09 净利润 36,741,258.62 32,346,456.27 13.59 现金及现金等价物净增加额 380,231,328.52 30,696,962.91 1,138.66 分析变动原因： （一）应收款项同比增 277.05%，主要是增加在销售汽车过程中形成的应收 票据 753 万元；在汽车销售中由于银行分期付款到帐的周转期中形成的应收账款 495 万元；另有增加纳入合并报表的无锡市三凤桥肉庄有限公司的应收款项的因 素。 （二）预付账款同比增加 21.12%，主要是汽车经营规模扩大增加预付的购车 款。 （三）存货增加，主要是由于主营业务扩大相应增加的商品库存。 （四）长期股权投资同比增加 1400 余万元，主要是报告内公司投资成立 9 个汽车品牌子公司，共投出资金 1298 万元所致。 （五）在建工程大幅增加，主要是募集项目投入 1784 万元所致。 （六）资产总额的增加主要是募集资金到账和本年净利润增加所致。 （七）股东权益的增加主要是增加了发行 4000 万股票上网配售定价与 面值差额扣除发行费后的股本溢价及当年净利润。 第 16 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 （八）主营业务利润同比增长 16.09%，主要是公司积极抓住主业经营，不断 调整商品经营结构，开拓品牌、与超市和大卖场实行错位经营，保证主业一块商 品经营的盈利空间，随着经营规模的扩大，主营业务利润保持较快增长，本期实 现主营业务利润 12712 万元，同比增加 1,358 万元，增长 12%；另外，本期报表 加入无锡市三凤桥肉庄公司的合并，使主营业务利润增加 607 万元，剔除该因素 后，同比增长 11%。 （九）净利润同比增长 13.59%，主要是纳入合并范围的汽车子公司，按税法 享受新办企业税收优惠政策，减免企业所得税 149.16 万元，使净利润同额增加； 另外主营业务利润的增加和利息费用的节约是净利润增长的直接因素。 （十）现金及现金等价物净增加额同比增加了 34,953 万元，主要是公司今年 发行股票募资流入 36361.85 万元。本期公司现金流出主要是进行投资和购建固定 资产等，净流出现金 4881 万元。 （十一）报告期内未发生因宏观政策、法律变化而对公司财务状况和经营成 果产生或将要产生重大影响的事项。 五、2003 年度经营计划 （一）继续推进结构调整，加大力度整合资源。结合洋超市经营特点和募 资项目的建设，继续调整现有经营布局，整合经营资源，提升品牌经营优势，加 大统购分销力度，创新营销手段策略，向满足个性消费、时尚消费的方向发展， 促进销售利润的同步增长。 （二）继续拓展汽车经营，加快汽车城建设。要对汽车经营的中长期发展战 略进行论证，制订下一步发展目标，继续开拓国内外著名品牌汽车的代理或特许 经营。同时加快汽车城项目建设，年内形成更具规模和数量的四位一体的标准化 展厅。 （三）加快募资项目的建设。做好东方流配送中心暨大型超市重点项目的前 期准备工作，规划好布局，列出项目倒计时工作进度表，做到人员到位，任务到 位，责任到位，年内第一期工程要完工开业。要扶持三凤桥公司新生产基地的建 设，进一步扩大其市场。 （四）继续推行进销分离管理模式。随着投资项目的开工建设和连锁开发的 启动将务实操作到位。首先在家电经营中进行试点，搞好统购分销工作；要根据 业务经营的新要求，结合公司的电子商务，改进设计、完善流程，为公司物流发 展战略的实施提供必要的技术支撑。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司一届七次董事会于 2002 年 1 月 23 日以通讯表决的方式举行。会 议通过了：《关于 2001 年度利润分配的预案》，《关于独立董事津贴事宜的预 案》。 2、公司一届八次董事会于 2002 年 4 月 27 日召开。会议审议通过了：《总经 理业务工作报告》、《2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》、《2001 年 度董事会工作报告》、《关于调整低值易耗品核算的议案》、《关于列支坏账的 议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于召开 2001 年度股东大会的议 第 17 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 案》。 3、公司一届九次董事会于 2002 年 8 月 5 日召开。会议审议通过了：《公司 半年度报告正文和摘要》 、 《关于增加对无锡东方药业有限公司出资的议案》 、 《关 于增加对无锡东方新格有限公司出资的议案》、 《关于收回对进口汽车贸易有限公 司出资的议案》 、《关于对董事长授权的议案》 、《关于聘请公司常年法律顾问的议 案》、《关于聘任公司董事会证券事务代表的议案》。（本次会议决议公告刊登于 2002 年 ８ 月 ８ 日《上海证券报》） 4、公司第一届董事会第十次会议于 2002 年 10 月 26 日召开。独立董事汤 云为先生因事缺席并书面委托潘霄燕董事代为行使表决权。会议审议通过了： 《公司 2002 年第三季度报告》、 《关于提名公司第二届董事会候选人的议案》、 《公 司独立董事工作制度》草案、 《公司募集资金管理制度》草案、 《公司关联交易管 理办法》草案、《公司信息披露管理办法》、《公司累积投票制实施细则》草案、 《关于召开 2002年第一次临时股东大会的议案》。 （本次会议决议公告刊登于 2002 年 １０ 月 ２９ 日《上海证券报》） 5、公司第二届董事会第一次会议于 2002 年 11 月 28 日召开。 独立董事汤云为先生因赴国外开会，书面委托独立董事徐刚先生代为行使表 决权。会议通过了： 《选举公司第二届董事会董事长的议案》、《聘任公司总经理 的议案》、 《聘任公司高管人员的议案》、 《聘任公司董事会秘书和证券事务代表的 议案》。（本次会议决议公告刊登于 2002 年 １１ 月 ２９ 日《上海证券报》） （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，并于 2002 年 6 月 20 日实施了 2001 年度的分红方案，每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。独立 董事的津贴自股东大会通过之月起已向各位独立董事发放。 七、本次利润分配预案或资本转增股本预案 经江苏公证会计师事务所审计，公司 2002 年度实现账面利润 53,324,943.64 元，净利润 37,174,218.62 元，对 2002 年度净利润作如下分配：1、按净利润的 10% 提取一般盈余公积 3,717,421.86 元。2、按净利润的 9.9%提取公益金 3,680,247.64 元。3、提取上述二项基金后，加上年初未分配利润，可供股东分配的利润为 54,412,088.49 元（合并报表的可供股东分配的利润为 53,601,686.94 元）。以 2002 年 12 月 31 日的总股本 108,689,961 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1 元（含 税）比例进行分配，共分配股利 10,868,996.10 元。本次分配后，账面年末未分配 利润为 43,543,092.39 元（合并报表年末未分配利润为 42,732,690.84 元）。资本公积 金本年度不转增股本。以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。 八、2002 年公司选定的信息披露的报刊没有变更。 第 18 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第九节 监事会报告 一、监事会工作概况 2002 年度公司监事会按照《公司法》 、《证券法》 、《上市规则》等法律法规以 及《公司章程》和股东大会的要求，依法履行职责、认真开展工作，密切关注公 司的经营运作情况，列席参加董事会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况， 维护股东利益发挥了重要作用。 二、报告期内监事会会议的召开、决议及信息披露情况 2002 年度至本次股东大会前，公司监事会共召开了五次会议，列席了四次董 事会、二次股东大会。具体情况如下： 1、无锡商业大厦股份有限公司监事会于 2002 年 1 月 23 日上午召开了第 一届第七次监事会会议，全体监事出席了会议，审议通过了公司《关于 2001 年利润分配的议案》和《关于独立董事津贴的议案》二项议案。 2、2002 年 4 月 27 日上午，监事会举行了一届八次会议，审议通过了《 2001 年度监事会工作报告》、《总经理业务报告》、《2001 年度财务决算和 2002 年财务 预算报告》、 《关于调整低值易耗品核算的议案》 、《关于列支坏账的议案》、 《关 于续聘江苏公证会计师事务所的议案》等议案。下午监事会成员列席了公司一 届八次董事会。 3、2002 年 5 月 30 日下午监事会成员列席了公司召开的 2001 年度股东大会。 4、2002 年 8 月 5 日上午，监事会举行了一届九次会议。审议通过了《关于 公司半年度报告的议案》、 《关于聘请北京国方律师事务所为公司常年法律顾问的 议案》、《关于增加对无锡东方药业有限公司出资的议案》 、 《关于增加对无锡东方 新格有限公司出资的议案》、《关于收回对进口汽车贸易有限公司出资的议案》、 《关于对董事长授权的议案》等议案（本次会议决议公告刊登于 2002 年 ８ 月 8 日《上海证券报》）。下午监事会成员列席了公司一届九次董事会。 5、2002 年 10 月 26 日上午在公司会议室召开一届十次会议。审议通过了 《公司 2002 年第三季度报告》 、《关于提名公司第二届监事会候选人的议案》以 及《公司募集资金管理制度》 、《公司关联交易管理办法》、 《公司信息披露管理办 法》三个草案（本次会议决议公告刊登于 2002 年 １０ 月 ２９ 日《上海证券报》）。 下午监事会成员列席了公司一届十次董事会。 6、2002 年 11 月 28 日下午监事会成员列席了公司召开的 2002 年度第一次临 时股东大会。 7、2002 年 11 月 28 日下午在公司会议室召开二届一次监事会会议。会议 选举方慕超先生为监事会召集人。（本次会议决议公告刊登于 2002 年 １１ 月 ２９ 日《上海证券报》） 三、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 第 19 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务及公司 管理制度的情况进行了监督。监事会认为公司董事会能严格按照《公司法》 、 《证 券法》、《公司章程》等有关法律、法规的要求规范运作，对 2002 年的工作认真 负责，经营决策合理，并进一步完善了内部管理和内控制度，建立了良好的内控 机制。公司董事及高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、检查公司的财务情况- 监事会对公司的财务报表和财务状况进行了认真、细致的检查，并审核了公 司的资产和年度审计报告。认为 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务 状况和经营成果。“江苏公证会计师事务所”出具的 2002 年度财务审计报告和 对有关事项的评价是客观公正的。 3、公司上市后募集的资金（36,603.60 万元）全部到位，并按《招股说明书》 承诺的项目进行投资, 共使用募集资金 10,765.52 万元,所投项目与承诺投入项目 完全一致。报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 4、报告期内公司无重大收购及出售资产事项（除募集资金涉及到的收购项 目以外）。 5、报告期内公司无重大关联交易事项。 第 20 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产事项 公司于 2002 年 9 月 29 日完成对无锡市三凤桥肉庄有限公司 35%法人股权的 收购，收购价格以 2002 年 8 月 31 日为基准日审计后的净资产值为计算依据，确 定收购价格为 1181.73 万元；公司以募集资金投向项目原协议价于 2002 年 9 月 29 日分别向无锡市华锦集团公司收购广瑞路 20 号房产及相关设备 670.50 万元、向 无锡市国贸控股公司受让锡崇国用 2000 字第 215 号（广瑞路 18 号）土地使用权 1113.28 万元。以上资产收购均为募集资金投向项目的内容。 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 三、重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及履行情况 报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项，无对外但保事项。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 六、聘任、解聘会计事务所情况 报告期内，公司继续聘任江苏公证会计师事务所，为公司 2002 年度财务报 告的审计机构。江苏公证会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务的连续年 限为 4 年。报告期内，公司支付江苏公证会计师事务所报酬 118 万元，其中 2001 年度审计报酬 18 万元，上市审计费用 100 万元。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第 21 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 苏公 W[2003]A244 号 无锡商业大厦股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了无锡商业大厦股份有限公司 2002 年 12 月 31 日合并 资产负债表和母公司资产负债表、2002 年度合并利润表及利润分配表和母公司利 润表及利润分配表、2002 年度合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报 表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏公证会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 中 国 ·无 锡 马 惠 兰 夏 利 忠 2003 年 2 月 15 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 附注 １：公司的基本情况 无锡商业大厦股份有限公司（以下简称本公司） 前身为江苏无锡商业大厦有限公司（以 下简称有限公司），是由江苏无锡商业大厦集团有限公司、无锡市商业实业有限公司、无锡 市商业建设发展有限公司、无锡市商业对外贸易公司、无锡天鹏集团公司等五家企业法人共 同出资 6,500 万元组建。有限公司于 1998 年 1 月 20 日在无锡市工商行政管理局注册成立， 工商登记注册号为 3202011104273，上述股东的出资占注册资本的比例分别为 90%、9.07%、 0.31%、0.31%、0.31%。 1999 年 8 月，有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[1999]88 号文批准， 依法变更为股份有限公司，公司的股东不变，以有限公司 1998 年 12 月 31 日经审计后的净 资产按 1：1 的比例折算为股本 68,689,961.00 元、资本公积 0.32 元，并于 1999 年 9 月 17 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，工商登记注册号为 3200001104597。 经 2001 年临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38 号文批 准，本公司于 2002 年 6 月 10 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，发行价 格为 9.40 元。流通股于 2002 年 6 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“大厦股份”， 代码“600327”。 本公司注册资本 10,868.9961 万元人民币，法定代表人潘霄燕，驻所为无锡市中山路 343 号，经营范围为：国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营），金饰品的修理改 制，摩托车维修，家用电器的安装、维修，服装、眼镜的加工服务，商品包装、仓储服务， 汽车货运，自有场地出租，电子游艺，经济信息咨询服务，利用本厦自身媒介设计、制作的 发布国内广告，网络技术咨询、转让，计算机软件开发销售。 本公司下设第一卖场（即鞋帽、皮具、洗化、钟缝、食品卖场）、第二卖场（即床上用 品、针织、女装卖场）、第三卖场（即男装、纺织卖场）、第四卖场（即家用电器、现代办公 用品、通讯用品、电脑卖场）、第五卖场（即儿童用品、小百货、文体用品、车料卖场）共 第 22 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 五个营业卖场，以及财务中心、采供中心、服务中心、配送中心、信息中心、审计部、人力 资源部和办公室等职能部门。 附注 ２：公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的核算 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余 额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其 中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交 付使用前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 根据《企业会计准则 —投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利 息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资 收益。 短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。 具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌 价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8、应收款项坏账的确认标准和坏账损失的核算方法 应收款项坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回， 或债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经公司董事会批 准，确认为坏账。 坏账准备的核算方法：采用备抵法核算，公司根据董事会决议，期末按应收款项余额（包 括应收账款和其他应收款）并根据账龄分析计提，具体提取比例为：一年以内为 5%；一至 二年为 10%；二至三年为 30%；三至四年为 50%；四至五年为 80%；五年以上为 100%。对 有充分证据表明确实难以收回的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的核算方法 (1)本公司存货分为原材料、低值易耗品、在途物资、库存商品、受托代销商品等。 (2)取得和发出的计价方法 存货按取得时的实际成本计价。原材料、库存商品和受托代销商品发出按先进先出法结 转成本，低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (3)本公司存货采用的盘存制度为永续盘存制。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末对存货进行清查，如确实存在毁损、陈旧和售价低于成本的情况，按单个存货的成 本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有 已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。 (2)其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 第 23 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价 款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉 及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行 处理。 4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司有表决权资本总额 20%以下，或虽 持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持 有被投资公司有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，按 权益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际 控制权的按权益法核算并合并会计报表。 (3)股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入 损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投 资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 (4)长期投资减值准备的计提： 期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。其他股权投资在处置时按所 收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 11、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按 以下方法确定： 1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等 相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长 期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及 补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 3)非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2)长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息 和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢 价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 12、固定资产的核算方法 (1)固定资产计价标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单价 在 2,000 元以上，使用期限超过二年的，也作为固定资产核算。 (2)固定资产按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输 和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，折旧年限及分类折旧率分别为： 第 24 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 类别 估计经济使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20～25 年 3% 3.88%～4.85% 机器、机械设备 10～15 年 3% 6.47%～9.70% 运输工具 8～10 年 3% 9.70%～12.13% 营业及其他设备 4～6 年 3% 16.17%～24.25% (4) 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备。 13、在建工程的核算方法 (1)在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固 定资产达到预定可使用状态的支出。机器设备验收调试完毕，达到预定可使用状态时，交付 使用时，结转为固定资产；房屋及建筑物达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2)在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提在建工程减 值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大 的不确定性； 3)证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的核算方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为 费用，直接计入当期财务费用。当同时满足(1)资产支出已经发生、(2)借款费用已经发生、 (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，为购建某项固定 资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购 建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用，于发生当期直接计入当期财务费用。 15、无形资产的计价及摊销方法 (1)无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。其中：为首次发行股 票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无 形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为实际成本。 5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： 捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际 成本。 捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现 金流量现值，作为实际成本。 6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接 参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期 损 益。 (2)无形资产摊销 第 25 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限； 3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效 年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3)无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况， 对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确 认为减值准备： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大 不利影响； 2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资 产预期不能带来经济利益的情形主要包括： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； 2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 3)其他足以证明该无形资产已经失去使用价值和转让价值的情形。 16、开办费和长期待摊费用摊销方法 公司在筹建期内发生的费用，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的 损益。 长期待摊费用按实际成本计价，在受益期限内采用直线法平均摊销。其中玻璃幕墙、水 电增容费按 10 年平均摊销；室内装饰等其余项目均按 5 年平均摊销。 17、收入的确认方法 (1)商品销售：以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购买方，不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 相关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入实现。 (2)他人使用本公司资产：他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。使用费收入按有关合同或协议规定的收费时 间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司企业所得税的会计处理采用应付税款法核算。 19、合并会计报表编制方法 本公司编制合并会计报表是按照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会 二字(1996)2 号函的规定，以本公司与纳入合并会计报表范围的各子公司的会计报表为合并 依据，在将它们之间的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵消的基础上，逐项 合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份 额后计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当期实现的损益扣除母公司拥有的 投资收益后的余额计算确定。 纳入合并会计报表范围的子公司执行的会计政策与本公司一致。 附注 ３：税项 １、企业所得税 本公司的企业所得税税率为 33%。 2、流转税及附加 第 26 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 (1)增值税：销售农业商品税率为 13%，销售其余商品税率为 17%； (2)营业税：餐饮、租赁、客房服务业等税率为 5%； (3)消费税：零售金银首饰、钻石及钻石饰品征收消费税，税率为 5%； (4)城市维护建设税和教育费附加：分别按应交流转税额的 7%和 4%计缴。 3、其他税项 其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，本公司依据税法有关规定计缴。 附注 ４：控股子公司及合营企业 1、控股子公司 业务 注册资本 实际投资额 所占权益比例 是否 子公司名称 经营范围 性质 (万元) (万元) 直接 间接 合并 无锡商业大厦集团东方汽车有限公司 零售 3,200 汽车销售 3,029.83 94.84% 是 无锡东方荣昌汽车销售服务有限公司 零售 200 汽车及配件的销售 150 45% 30% 是 无锡神龙汽车销售服务有限公司 零售 210 汽车销售 103.32 20% 30% 是 食品加工、销售，中餐、 无锡市三凤桥肉庄有限责任公司 服务 2,200 1,181.73 35% 是 住宿 54.76 无锡东方嘉德拍卖有限公司 服务 168 有形、无形资产等拍卖 92 否 % 无锡东方绿康营销有限公司 贸易 50 营养滋补品等的销售 25.50 51% 否 无锡东方大众汽车销售服务有限公司 零售 200 汽车销售 140 70% 否 无锡东方庆龄汽车销售有限公司 零售 200 汽车销售 102 51% 否 无锡东方风行汽车销售有限公司 零售 200 汽车销售 102 51% 否 无锡东方万盛汽车销售有限公司 零售 500 汽车销售 255 51% 否 无锡东方起亚汽车销售有限公司 零售 200 汽车销售 102 51% 否 无锡东方乐通汽车销售有限公司 零售 300 汽车销售 153 51% 否 无锡东方龙泰汽车销售有限公司 零售 200 汽车销售 102 51% 否 无锡东方麒麟汽车销售有限公司 零售 200 汽车销售 102 51% 否 本公司虽直接或间接控股上述未纳入合并报表的 10 家子公司，但 2002 年度其资产总额、 主营业务收入、净利润三项指标占本公司总额的比例均在 10%以下，根据重要性原则仅按 权益法核算，会计报表不作合并。其中无锡东方乐通汽车销售有限公司、无锡东方龙泰汽车销 售有限公司、无锡东方麒麟汽车销售有限公司 3 家子公司 2002 年度尚未正式营业。 本公司于 2002 年 9 月末投资收购了由无锡市天鹏集团公司持有的无锡三凤桥肉庄有限 责任公司 35%股权。由于本公司是该子公司的第一大股东，并且在其董事会中本公司派出 人员占多数，因此该子公司已被本公司实质控制，纳入合并范围，合并基准日为 2002 年 10 月 1 日。 本公司原投资控股 82.5%的子公司无锡商业大厦集团进口汽车贸易有限公司，其进口汽 车贸易业务已经并入无锡商业大厦集团东方汽车有限公司，2002 年度无经营记录，该子公 司已清算并已工商注销登记，因此 2002 年度未纳入合并范围。 2、合营企业 本公司无合营企业。 第 27 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 附注 ５：合并会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单 位。） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 91,261.55 34,002.78 银行存款 450,139,406.88 66,629,440.01 其他货币资金 12,748,935.96 16,084,833.08 合计 462,979,604.39 82,748,275.87 货币资金期末数比期初数增加 4.6 倍，是由于 2002 年度募股资金 3.66 亿元到位后大部 分 2002 年末尚未使用及本年度盈利收到的现金增加所致。 2、短期投资 项目 期末数 短期投资跌价准备 期末净额 股票投资 144,600.00 36,300.00 108,300.00 3、应收票据 项目 期末数 期初数 银行存兑汇票 7,534,320.00 — 4、应收股利 项目 期末数 期初数 应收子公司利润 370,992.16 — 5、应收账款 (1)账龄分析： 计提坏账 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 期末净额 准备比例 1 年以内 7,755,735.34 97.24 387,786.77 5% 7,367,948.57 1至2年 18,815.00 0.24 1,881.50 10% 16,933.50 2至3年 69,074.30 0.87 20,722.29 30% 48,352.01 3 年以上 132,183.54 1.65 101,672.57 77% 30,510.97 合计 7,975,808.18 100.00 512,063.13 6.42% 7,463,745.05 计提坏账 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 期初净额 准备比例 1 年以内 3,947,005.26 85.10 197,350.26 5% 3,749,655.00 1至2年 119,462.15 2.58 11,946.22 10% 107,515.93 2至3年 460,467.52 9.93 138,140.26 30% 322,327.26 3 年以上 111,040.17 2.39 65,471.39 59% 45,568.78 合计 4,637,975.10 100.00 412,908.13 8.90% 4,225,066.97 (2)期末数中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为 132.23 万元，占期末应收账款总额的 16.58%。 6、其他应收款 (1)账龄分析： 计提坏账 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 期末净额 准备比例 1 年以内 3,364,743.88 90.62 168,237.20 5% 3,196,506.68 1至2年 208,000.00 5.60 20,800.00 10% 187,200.00 2至3年 140,130.00 3.78 42,039.00 30% 98,091.00 合计 3,712,873.88 100.00 231,076.20 6.22% 3,481,797.68 第 28 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 计提坏账 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 期初净额 准备比例 1 年以内 532,136.06 95.26 26,606.80 5% 505,529.26 1至2年 26,500.00 4.74 2,650.00 10% 23,850.00 合计 558,636.06 100.00 29,256.80 5.24% 529,379.26 (2)期末数中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为 236.62 万元，占期末其他应收款总额的 63.73%。 (4)其他应收款项中金额较大的单位： 单位名称 款项性质/内容 欠款时间 期末数 无锡东方乐通汽车销售有限公司 代垫基建款 1 年以内 1,206,923.09 公司收银员备用金 周转备用金 1 年以内 482,500.00 无锡东方万顺汽车销售有限公司 代垫基建款 1 年以内 246,750.00 无锡立马大众汽车维修有限公司 展厅租金 1 年以内 230,000.00 无锡东方名流广告有限公司 预付广告费 1~2 年 200,000.00 7、预付账款 (1)账龄分析： 账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 1 年以内 73,199,807.96 99.82 60,416,180.40 99.79 1至2年 104,996.97 0.14 69,298.68 0.11 2至3年 — — 422.60 0.01 3 年以上 24,608.12 0.04 55,034.00 0.09 合计 73,329,413.05 100.00 60,540,935.68 100.00 (2)期末数中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为 3,451.41 万元，占期末预付账款总额的 47.07%。 (4)期末数中账龄超出 1 年的余额为 12.96 万元，主要为未取得供货商的发票。 8、存货及存货跌价准备 项目 期末数 存货跌价准备 期初数 存货跌价准备 在途物资 971,905.02 1,249,165.70 原材料 3,493,622.89 97,047.25 低值易耗品 616,020.56 — 库存商品 73,751,899.72 629,335.55 67,804,413.09 1,027,751.45 受托代销商品 68,698,124.08 64,347,483.74 减：代销商品款 -68,698,044.54 64,347,483.74 加工商品 1,301,446.69 — 合计 80,134,974.42 629,335.55 69,150,626.04 1,027,751.45 存货可变现净值按估计售价减去销售所必须的估计税费后的价值确认。 9、长期股权投资 (1)分项目列示 项目 期末数 期初数 其他股权投资 24,774,122.38 10,644,619.28 股权投资差额 -241,670.26 -119,641.93 合计 24,532,452.12 10,524,977.35 第 29 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 (2)其他股权投资 持股 本期 累计权益 收回 被投资单位名称 投资期限 投资成本 期末数 比例 权益增减额 增减额 投资收益 无锡商业大厦超市 1998-1 40% 4,909,829.43 600,800.93 -772,540.29 4,137,289.14 有限公司 无锡东方名流广告 1999-7 40% 200,000.00 164,560.11 718,809.79 918,809.79 有限公司 无锡东方新格环境 1999-12 28% 1,422,400.00 -3,794.78 450.67 1,422,850.67 设计装饰工程公司 无锡商业大厦集团 1999-12 47% 235,000.00 28,661.09 -9,237.38 225,762.62 东方环保有限公司 无锡商业大厦二百 2000-4 38% 1,900,000.00 23,994.42 487,656.39 414,507.95 1,973,148.44 电器商厦有限公司 无锡东方药业有限 2000-10 31.82% 702,914.08 2,819.44 -41,696.78 661,217.30 公司 无锡东方嘉德拍卖 2000-10 54.76% 920,000.00 15,925.59 36,057.96 30,649.26 925,408.70 有限公司 无锡东方绿康营销 2001-11 51% 255,000.00 61,766.61 61,766.61 52,501.62 264,264.99 有限公司 无锡东方海达汽车 2001-8 30% 600,000.00 288,445.66 299,313.86 899,313.86 销售有限公司 天津东方宝日汽车 2002-6 40% 2,400,000.00 77,199.91 77,199.91 2,477,199.91 贸易有限公司 无锡东方大众汽车 2002-3 70% 1,400,000.00 -69,046.43 -69,046.43 1,330,953.57 销售服务有限公司 无锡东方庆龄汽车 2002-7 51% 1,022,339.41 3,342.01 3,342.01 1,025,681.42 销售有限公司 无锡东方风行汽车 2002-10 51% 1,020,000.00 11,895.07 11,895.07 1,031,895.07 销售有限公司 无锡东方万盛汽车 2002-10 51% 2,550,000.00 -27,729.45 -27,729.45 2,522,270.55 销售有限公司 无锡东方起亚汽车 2002-11 51% 1,020,000.00 -18,313.65 -18,313.65 1,001,686.35 销售有限公司 无锡东方乐通汽车 2002-11 51% 1,530,000.00 1,530,000.00 销售有限公司 无锡东方龙泰汽车 2002-12 51% 1,020,000.00 1,020,000.00 销售有限公司 无锡东方麒麟汽车 2002-12 51% 1,020,000.00 1,020,000.00 销售有限公司 无锡宏泰汽车维修 2002-1 10% 200,000.00 200,000.00 有限公司 无锡市商业建设发 1992-1 1.08% 86,370.00 86,370.00 展有限公司 无锡古竹山庄有限 1999-1 1% 100,000.00 100,000.00 公司 合计 24,513,852.92 1,160,526.53 757,928.29 497,658.83 24,774,122.38 (3)股权投资差额 摊销 被投资单位名称 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 期限 无锡商业大厦集团 -147,410.59 10 年 -119,641.93 -22,566.84 -12,904.48 -18,106.30 -129,304.29 东方汽车有限公司 无锡市三凤桥肉庄 -115,247.15 10 年 — -115,247.15 -2,881.18 -2,881.18 -112,365.97 有限责任公司 合计 -262,657.74 -119,641.93 -137,813.99 -15,785.66 -20,987.48 -241,670.26 第 30 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 本期增加的无锡商业大厦集团东方汽车有限公司股权投资差额-22,566.84 元，是由于本公司 于 2002 年 7 月底单方追加投资该子公司2,800 万元后，持股比例由58.75%上升为 94.84%时产生 的实际投资额低于当时应享有该子公司所有者权益份额之间的差额。 本期形成的无锡市三凤桥肉庄有限责任公司股权投资差额-115,247.15 元，是由于本公司于 2002 年 9月底投资受让该子公司35%时产生的实际投资额低于当时应享有该子公司所有者权益份 额之间的差额。 上述投资均不存在变现的重大限制。 本公司的被投资单位中不存在因经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账 面价值，并且这种降低的价值在可预期的未来不可能恢复的情况，因此公司期末不需计提 长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 96,619,105.87 18,803,951.78 6,180,706.67 109,242,350.98 机器、机械设备 32,777,310.00 435,989.42 25,600.00 33,187,699.42 运输工具 5,585,112.00 1,577,272.40 1,610,000.00 5,552,384.40 营业及其他设备 10,337,707.92 9,724,993.98 3,686,893.67 16,375,808.23 合计 145,319,235.79 30,542,207.58 11,503,200.34 164,358,243.03 (2)累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 26,570,238.56 12,665,986.50 175,297.92 39,060,927.14 机器、机械设备 18,712,566.57 3,218,933.83 24,832.00 21,906,668.40 运输工具 4,239,226.42 942,926.42 1,561,700.00 3,620,452.02 营业及其他设备 6,874,663.41 4,699,621.29 3,564,725.00 8,009,560.52 合计 56,396,694.96 21,527,468.04 5,326,554.92 72,597,608.08 本公司于 2001 年 5 月 24 日将营业用房 5,001.14M2 抵押于中国工商银行无锡分行，与 其签订了期限为 5 年（自 2001-5-24 至 2006-5-24）、最高贷款余额为人民币 4,500 万元的最 高额抵押合同。截止 2002 年 12 月 31 日本公司在中国工商银行无锡分行无借款余额。 2002 年末固定资产原值余额中无融资租赁的固定资产。 固定资产原值本期增加额中包括纳入合并会计报表子公司合并基准日（2002 年 10 月 1 日）的原值 22,913,535.27 元；累计折旧本期增加额中包括纳入合并会计报表子公司合并基 准日（2002 年 10 月 1 日）的累计折旧余额 11,431,950.97 元。 11、固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输工具 87,403.00 — — 87,403.00 12、在建工程 预算数 转入 投入占 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 (万元) 固定资产 预算比例 一五卖场装修 262,080.32 206,148.00 468,228.32 — 员工电梯 132,400.00 193,070.22 325,470.22 — 汽车城二期 40,249.10 1,386,657.36 1,426,906.46 加工厂土地 — 400,000.00 400,000.00 停车控制系统 — 53,888.27 53,888.27 — 物流配送项目 19,300 — 17,328,580.33 17,328,580.33 8.98% 合计 434,729.42 19,568,344.18 379,358.49 468,228.32 19,155,486.79 本期其他减少数 468,228.32 元为转入长期待摊费用的金额。 第 31 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 所有工程项目期初、期末余额及本期增减额中均无借款费用的资本化金额。 物流配送项目的资金来源为募股资金，其余工程项目的资金来源均为自筹资金。 13、无形资产 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 商友信息管 1,301,563.20 — 1,301,563.20 260,312.64 260,312.64 1,041,250.56 48 个月 理系统软件 上述商友信息管理系统软件是本公司于 2002 年 1 月从江苏无锡商业大厦集团有限公司 受让购入的，受让价为其账面净值。 14、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 玻璃幕墙 5,137,500.00 2,671,500.00 513,750.00 2,979,750.00 2,157,750.00 51 个月 室内装饰 15,482,600.00 309,652.00 309,652.00 15,482,600.00 — 已摊完 一期货柜 7,669,300.00 50,208.00 50,208.00 7,669,300.00 — 已摊完 亮化工程 711,385.44 557,251.98 142,277.04 296,410.50 414,974.94 35 个月 金库改造 75,758.00 51,768.03 15,151.56 39,141.53 36,616.47 29 个月 卖场改造 723,921.00 518,810.05 144,784.20 349,895.15 374,025.85 31 个月 步行梯改造 950,199.59 775,996.33 190,039.92 364,243.18 585,956.41 37 个月 员工更衣箱 171,806.15 160,352.39 34,361.28 45,815.04 125,991.11 44 个月 厕所装修 311,824.00 291,035.72 62,364.84 83,153.12 228,670.88 44 个月 一五卖场装修 488,228.32 488,228.32 81,371.40 81,371.40 406,856.92 50 个月 消防室装修 43,079.00 43,079.00 1,435.96 1,435.96 41,643.04 58 个月 桑塔纳厅装修 813,145.21 650,516.17 162,809.04 325,438.08 487,707.13 36 个月 沃尔沃厅装修 54,442.00 48,090.44 10,888.40 17,239.96 37,202.04 41 个月 宝马厅装修 167,870.00 167,870.00 25,180.50 25,180.50 142,689.50 54 个月 水电增容费 1,095,170.00 621,359.37 27,379.25 501,189.88 593,980.12 65 个月 管道煤气扩容 130,377.97 84,745.83 6,518.90 52,151.04 78,226.93 36 个月 客房装修 448,001.40 291,200.91 22,400.07 179,200.56 268,800.84 36 个月 软包装部改造 1,414,004.29 134,798.48 70,700.21 1,349,906.02 64,098.27 3 个月 酒家老厅装修 411,801.40 267,670.83 20,590.07 164,720.64 247,080.76 36 个月 热网建设工程 350,000.00 309,166.70 17,500.00 58,333.30 291,666.70 50 个月 餐厅改造工程 100,763.20 100,763.20 5,038.17 5,038.17 95,725.03 57 个月 工场间改造 198,881.50 198,881.50 3,314.69 3,314.69 195,566.81 59 个月 合计 36,950,058.47 6,085,181.11 2,707,764.14 1,917,715.50 30,074,828.72 6,875,229.75 15、短期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 抵押借款 人民币 — 44,000,000.00 保证借款 人民币 28,500,000.00 6,000,000.00 合计 28,500,000.00 50,000,000.00 期末保证借款余额 2,850 万元均由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保。 16、应付票据 票据种类 到期日 期末数 期初数 银行承兑汇票 3 个月内 28,320,720.00 33,000,000.00 银行承兑汇票 4~6 个月 29,500,000.00 21,000,000.00 合计 57,820,720.00 54,000,000.00 第 32 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 17、应付账款 (1)账龄分析： 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 81,972,353.57 94.79 48,494,067.61 92.96 1至2年 447,598.72 0.52 1,505,327.02 2.89 2至3年 1,428,750.12 1.65 466,801.13 0.89 3 年以上 2,632,821.37 3.04 1,700,926.40 3.26 合计 86,481,523.78 100.00 52,167,122.16 100.00 (2)期末数中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。 18、预收账款 (1)账龄分析： 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 34,968,324.23 94.23 15,690,495.30 100.00 1至2年 2,140,047.86 5.77 — 合计 37,108,372.09 100.00 15,690,495.30 100.00 (2)期末数中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。 19、应付股利 股东类别 期末数 期初数 发起人股东 6,868,996.10 6,868,996.10 社会公众股东 4,000,000.00 — 合并子公司少数股东 4,349,212.38 — 合计 15,218,208.48 6,868,996.10 根据本公司董事会关于 2002 年度利润分配预案，以 2002 年 12 月 31 日总股本 108,689,961 股为基础，每 10 股派发现金红利 1 元（含税），计 10,868,996.10 元。该分配 预案有待 2002 年度股东大会讨论通过。 合并子公司无锡市三凤桥肉庄有限责任公司根据公司董事会 2003 年 1 月 20 日通过 的 2002 年度利润分配方案， 2002 年度按资本收益率 27.566%分配现金股利，共分配利 润 6,064,629.30 元，其中应付少数股东股利 3,942,009.04 元。 合并子公司无锡东方荣昌汽车销售有限公司根据公司股东会 2003 年 1 月 24 日通过 的 2002 年度利润分配决议，2002 年度公司将可供股东分配的利润作全额分配，共分配 利润 1,628,813.21 元，其中应付少数股东股利 407,203.31 元。 20、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 17%、13% 4,767,630.78 1,102,083.07 营业税 5% 79,198.75 7,942.00 消费税 5% 123,009.96 58,364.38 城建税 7% 350,006.29 142,027.59 企业所得税 33% 1,096,088.37 874,631.07 个人所得税 5%~45% 178,873.91 12,000.00 房产税 12%、1.2% 82,150.21 54,162.73 合计 6,676,958.27 2,251,210.84 21、其他应交款 项目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 应交流转税额的 4% 200,003.55 81,158.61 防洪保安资金 上年度收入的 1‰ 684,096.64 512,657.02 粮物调基金 本年度收入的 2‰ 952,702.16 34,161.75 合计 1,836,802.35 627,977.38 第 33 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 22、其他应付款 (1)账龄分析 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 6,525,599.58 69.66 13,456,734.58 97.73 1至2年 2,597,344.75 27.73 84,566.50 0.61 2至3年 42,671.00 0.46 156,154.95 1.13 3 年以上 201,504.95 2.15 73,252.00 0.53 合计 9,367,120.28 100.00 13,770,708.03 100.00 (2)期末数中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。 (3)其他应付款项中金额较大的单位： 单位名称 款项性质/内容 欠款时间 期末数 无锡市交通运输服务有限公司 借入款 1～2 年 1,000,000.00 锡山市建筑实业总公司 车展厅土建款 1～2 年 410,000.00 无锡深喜装饰工程有限公司 车展厅装修款 1～2 年 200,000.00 23、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 预提短期借款利息 46,312.50 92,482.50 未结算 24、长期借款 期末数 5,085,308.08 元，为合并子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司向中国工商 银行无锡分行借入的期限为 5 年（自 2000-12-12 至 2005-12-11）的人民币借款，月利率 5.025 ‰，并执行按月等额还本付息政策。初始借入本金为 800 万元，2002 年度已归还借款本金 1,501,740.88 元。 25、股本 （数量单位：股） 项目 期初数 本期增发 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 68,689,961 — 68,689,961 2、募集法人股 — — — 尚未流通股份合计 68,689,961 — 68,689,961 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 — 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 68,689,961 40,000,000 108,689,961 经 2001 年临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38 号文批 准，本公司于 2002 年 6 月 10 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，发行价 格为 9.40 元。新发股本 4,000 万元已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W[2002]B072 号验资报告验证。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 0.32 323,618,543.88 — 323,618,544.20 股权投资准备 24,332.68 — 7,364.02 16,968.66 其他资本公积 — 7,364.02 — 7,364.02 合计 24,333.00 323,625,907.90 7,364.02 323,642,876.88 本期增加的股本溢价为社会公众认购发行的人民币普通股（A 股）4,000 万股时，投入 的资金超过股本的部分。 第 34 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 8,839,385.99 4,077,268.49 7,321.16 12,909,333.32 法定公益金 8,674,650.86 3,860,170.95 3,660.58 12,531,161.23 合计 17,514,036.85 7,937,439.44 10,981.74 25,440,494.55 本年度母公司分别按净利润的 10%、9.9%计提法定公积金 3,717,421.86 元、法定公益金 3,680,247.64 元。 本年度纳入合并报表的子公司分别按其当年净利润的 10%、5%计提法定公积金、法定 公益金。本期增加额中包括子公司本年度计提的应由本公司享有的法定公积金 359,846.63 元、法定公益金 179,923.31 元。 28、未分配利润 项目 本年数 上年数 年初未分配利润 24,786,886.02 5,941,766.07 加：其他转入 10,981.74 加：本年净利润 36,741,258.62 32,346,456.27 减：提取法定公积金 4,077,268.49 3,379,054.83 提取法定公益金 3,860,170.95 3,253,285.39 应付普通股股利 10,868,996.10 6,868,996.10 年末未分配利润 42,732,690.84 24,786,886.02 29、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 百货零售 853,212,373.84 754,412,803.76 721,681,371.77 637,515,460.48 汽车零售 663,757,253.30 421,968,657.76 650,671,035.41 409,676,225.71 饮食服务 15,266,505.24 — 8,877,318.62 — 合计 1,532,236,132.38 1,176,381,461.52 1,381,229,725.80 1,047,191,686.19 由于本公司为商品零售企业，销售的客户主要为无锡及周边地区的城乡居民，无法 统计和计算前五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例。 本年度比上年度主营业务收入增长 30%，是由于本年度汽车销售增长 57%以及百货零 售增长 13%所致。 30、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年数 上年数 消费税 应税收入的 5% 1,391,187.99 1,270,633.31 营业税 服务收入的 5% 224,891.39 — 城建税 应交流转税额的 7% 2,133,205.00 1,343,490.60 教育费附加 应交流转税额的 4% 1,218,974.26 777,764.83 合计 4,968,258.64 3,391,888.74 31、其他业务利润 项目 本年数 上年数 其他业务收入 其中：租赁收入 1,791,098.00 964,050.00 停车收入 517,512.00 364,800.00 其他收入 369,210.73 400,487.61 合计 2,677,820.73 1,729,337.61 其他业务支出 369,133.12 259,105.42 其他业务利润 2,308,687.61 1,470,232.19 第 35 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 32、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 2,904,017.75 3,724,872.18 减：利息收入 2,571,731.24 1,502,564.02 银行手续费支出 1,226,637.45 932,201.12 合计 1,558,923.96 3,154,509.28 33、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 1,088,321.05 955,977.96 股票投资收益 480.00 — 股权投资差额摊销 18,699.74 5,201.82 合计 1,107,500.79 961,179.78 (1)上述股权投资收益均为按权益法核算计入的长期股权投资中的其他股权投资收益。 (2)上述股权投资收益的收回不存在重大限制。 34、营业外收入 项目 本年数 上年数 废旧收入 34,523.85 43,071.11 其他收入 7,316.84 14,245.04 合计 41,840.69 57,316.15 35、营业外支出 项目 本年数 上年数 粮物调基金 1,742,582.35 487,601.50 防洪保安资金 1,296,946.26 1,067,607.24 处理固定资产净损失 165,736.67 232,659.73 计提的固定资产减值准备 — 87,403.00 其他支出 209,409.74 164,605.13 合计 3,414,675.02 2,039,876.60 36、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金 46,992,074.27 元，为支付的广告费、水电 费、租赁费、运输费、业务招待费、差旅费等。 37、支付的其他与筹资活动有关的现金 2002 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 6,407,145.12 元，为 2002 年度新发 4,000 万股社会公众流通股，聘请中介机构服务所支付的费用。 附注 ６：母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 (1)账龄分析： 比例 计提坏账 账龄 期末数 坏账准备 期末净额 (%) 准备比例 1 年以内 2,224,513.60 94.47 111,225.68 5% 2,113,287.92 2至3年 69,074.30 2.93 20,722.29 30% 48,352.01 3 年以上 61,021.94 2.60 30,510.97 50% 30,510.97 合计 2,354,609.84 100.00 162,458.94 6.90% 2,192,150.90 第 36 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 比例 计提坏账 账龄 期初数 坏账准备 期初净额 (%) 准备比例 1 年以内 1,386,205.26 66.74 69,310.26 5% 1,316,895.00 1至2年 119,462.15 5.75 11,946.22 10% 107,515.93 2至3年 460,467.52 22.17 138,140.26 30% 322,327.26 3 年以上 111,040.17 5.34 65,471.39 59% 45,568.78 合计 2,077,175.10 100.00 284,868.13 13.71% 1,792,306.97 (2)期末数中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为 69.61 万元，占期末应收账款总额的 29.56%。 2、其他应收款 (1)账龄分析： 比例 计提坏账 账龄 期末数 坏账准备 期末净额 (%) 准备比例 1 年以内 818,757.00 100.00 40,937.85 5% 777,819.15 比例 计提坏账 账龄 期初数 坏账准备 期初净额 (%) 准备比例 1 年以内 8,277,136.06 100.00 413,856.80 5% 7,863,279.26 (2)期末数中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)期末数中前五名欠款单位金额合计为 70.65 元，占期末其他应收款总额的 86.29%。 (4)期末其他应收款项中金额较大的单位： 单位名称/内容 款项性质 欠款时间 期末数 公司总收银室 周转备用金 1 年以内 482,500.00 上海英模特制衣有限公司 押金 1 年以内 100,000.00 (5)期末数较期初数下降很大，是由于拨付给无锡商业大厦集团东方汽车有限公司的流 动资金 800 万元于 2002 年初收回所致。 3、长期股权投资 (1)分项目列示 项目 期末数 期初数 其他股权投资 55,002,674.29 17,079,980.41 股权投资差额 -241,670.26 -119,641.93 合计 54,761,004.03 16,960,338.48 第 37 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 (2)其他股权投资 持股 本期 累计权益 收回 被投资单位名称 投资期限 投资成本 期末数 比例 权益增减额 增减额 投资收益 无锡商业大厦超市 1998-1 40% 4,909,829.43 600,800.93 -772,540.29 4,137,289.14 有限公司 无锡东方名流广告 1999-7 40% 200,000.00 164,560.11 718,809.79 918,809.79 有限公司 无锡东方新格环境 1999-12 28% 1,422,400.00 -3,794.78 450.67 1,422,850.67 设计装饰工程公司 无锡商业大厦集团 1999-12 47% 235,000.00 28,661.09 -9,237.38 225,762.62 东方环保有限公司 无锡商业大厦二百 2000-4 38% 1,900,000.00 23,994.42 487,656.39 414,507.95 1,973,148.44 电器商厦有限公司 无锡东方药业有限 2000-10 31.82% 702,914.08 2,819.44 -41,696.78 661,217.30 公司 无锡东方嘉德拍卖 2000-10 54.76% 920,000.00 15,925.59 36,057.96 30,649.26 925,408.70 有限公司 无锡东方绿康营销 2001-11 51% 255,000.00 61,766.61 61,766.61 52,501.62 264,264.99 有限公司 无锡东方荣昌汽车 2000-10 45% 929,554.22 507,806.75 832,758.66 732,965.94 1,029,346.94 销售有限公司 无锡神龙汽车销售 2001-4 20% 412,409.76 34,366.11 55,964.57 468,374.33 服务有限公司 无锡商业大厦集团 2001-4 94.84% 30,445,753.89 2,032,194.41 3,243,510.75 964,060.79 32,725,203.85 东方汽车有限公司 无锡市三凤桥肉 2002-10 35% 11,932,568.61 441,049.17 441,049.17 2,122,620.26 10,250,997.52 庄有限责任公司 合计 54,265,429.99 3,910,149.85 5,054,550.12 4,317,305.82 55,002,674.29 (3)股权投资差额 摊销 被投资单位名称 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 期限 无锡商业大厦集团 -147,410.59 10 年 -119,641.93 -22,566.84 -12,904.48 -18,106.30 -129,304.29 东方汽车有限公司 无锡市三凤桥肉 -115,247.15 10 年 — -115,247.15 -2,881.18 -2,881.18 -112,365.97 庄有限责任公司 合计 -262,657.74 -119,641.93 -137,813.99 -15,785.66 -20,987.48 -241,670.26 4、主营业务收入和主营业务成本 (1)按商品类别分类列示： 商品 主营业务收入 主营业务成本 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 穿着类 361,752,405.65 328,571,269.46 281,079,974.15 254,614,753.07 家电类 319,183,239.25 279,118,384.75 300,976,285.51 264,958,781.00 其他类 172,276,728.94 146,723,149.55 139,625,112.11 117,941,926.41 合计 853,212,373.84 754,412,803.76 721,681,371.77 637,515,460.48 (2)按销售方式分类列示： 销售 主营业务收入 主营业务成本 方式 本年数 上年数 本年数 上年数 经销 249,198,726.55 255,602,523.69 228,270,404.12 238,232,699.06 代销 300,720,583.04 286,703,568.86 235,462,861.96 223,590,712.56 联销 303,293,064.25 212,106,711.21 257,948,105.69 175,692,048.86 合计 853,212,373.84 754,412,803.76 721,681,371.77 637,515,460.48 由于本公司为商品零售企业，销售的客户主要为无锡及周边地区的城乡居民，无法 统计和计算前五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例。 第 38 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 5、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 3,835,604.96 2,634,025.24 股权投资差额摊销 18,699.74 5,201.82 合计 3,854,304.70 2,639,227.06 (1)上述股权投资收益均为按权益法核算计入的长期股权投资中的其他股权投资收益。 (2)上述股权投资收益的收回不存在重大限制。 附注 7：关联方关系及其交易 1、公司本年度对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格 基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 2、存在控制关系的关联方 与本公司 法定 公司名称 注册地 主营业务 经济类型 关系 代表人 江苏无锡商业大厦集团有限公司 无锡市 国有资产授权经营 母公司 国有独资 陈昌 无锡东方嘉德拍卖有限公司 无锡市 资产拍卖 子公司 有限公司 张胜民 无锡东方绿康营销有限公司 无锡市 营养滋补品的销售 子公司 有限公司 张胜民 无锡东方大众汽车销售服务有限公司 无锡市 汽车销售 孙公司 有限公司 李苏 无锡东方庆龄汽车销售有限公司 无锡市 汽车销售 孙公司 有限公司 李苏 无锡东方风行汽车销售有限公司 无锡市 汽车销售 孙公司 有限公司 李苏 无锡东方万盛汽车销售有限公司 无锡市 汽车销售 孙公司 有限公司 李苏 无锡东方起亚汽车销售有限公司 无锡市 汽车销售 孙公司 有限公司 李苏 无锡东方乐通汽车销售有限公司 无锡市 汽车销售 孙公司 有限公司 李苏 无锡东方龙泰汽车销售有限公司 无锡市 汽车销售 孙公司 有限公司 李苏 无锡东方麒麟汽车销售有限公司 无锡市 汽车销售 孙公司 有限公司 李苏 3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：万元） 本期 本期 公司名称 期初数 期末数 增加 减少 江苏无锡商业大厦集团有限公司 11,322.53 11,322.53 无锡东方嘉德拍卖有限公司 168 168 无锡东方绿康营销有限公司 50 50 无锡东方大众汽车销售服务有限公司 200 200 无锡东方庆龄汽车销售有限公司 200 200 无锡东方风行汽车销售有限公司 200 200 无锡东方万盛汽车销售有限公司 500 500 无锡东方起亚汽车销售有限公司 200 200 无锡东方乐通汽车销售有限公司 300 300 无锡东方龙泰汽车销售有限公司 200 200 无锡东方麒麟汽车销售有限公司 200 200 第 39 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 江苏无锡商业大厦集团有限公司 6,182 90 6,182 57 无锡东方嘉德拍卖有限公司 92 55 92 55 无锡东方绿康营销有限公司 25.5 51 25.5 51 无锡东方大众汽车销售服务有限公司 140 70 140 70 无锡东方庆龄汽车销售有限公司 102 51 102 51 无锡东方风行汽车销售有限公司 102 51 102 51 无锡东方万盛汽车销售有限公司 255 51 255 51 无锡东方起亚汽车销售有限公司 102 51 102 51 无锡东方乐通汽车销售有限公司 153 51 153 51 无锡东方龙泰汽车销售有限公司 102 51 102 51 无锡东方麒麟汽车销售有限公司 102 51 102 51 5、不存在控制关系的关联方的性质 公司名称 与本公司关系 无锡商业大厦超市有限公司 参股子公司 无锡商业大厦二百电器商厦有限公司 参股子公司 无锡东方药业有限公司 参股子公司 无锡东方新格环境设计装饰工程有限公司 参股子公司 无锡东方名流广告有限公司 参股子公司 无锡商业大厦集团东方环保有限公司 参股子公司 无锡东方海达汽车销售有限公司 子公司的子公司 天津东方宝日汽车贸易有限公司 子公司的子公司 6、采购 本公司向关联方采购货物有关明细情况如下： （金额单位：万元） 本年数 上年数 公司名称 金额 比例 金额 比例 无锡东方风行汽车销售有限公司 14 — 无锡东方海达汽车销售有限公司 463 — 无锡东方万盛汽车销售有限公司 13 — 天津东方宝日汽车贸易有限公司 2,535 — 无锡东方绿康营销有限公司 170 — 无锡商业大厦二百电器商厦有限公司 276 150 无锡东方新格环境设计装饰工程有限公司 62 131 无锡商业大厦集团东方环保有限公司 10 0 无锡商业大厦超市有限公司 57 12 无锡东方药业有限公司 9 6 合计 3,609 2.47% 299 0.29% 注：以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 第 40 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 7、销售 本公司向关联方销售货物有关明细情况如下： （金额单位：万元） 本年数 上年数 公司名称 金额 比例 金额 比例 无锡东方海达汽车销售有限公司 2,958 486 无锡东方大众汽车销售服务有限公司 293 — 无锡东方庆龄汽车销售有限公司 226 — 无锡东方万盛汽车销售有限公司 63 — 无锡东方起亚汽车销售有限公司 42 — 江苏无锡商业大厦集团有限公司 32 27 无锡商业大厦二百电器商厦有限公司 24 68 无锡商业大厦超市有限公司 14 40 无锡商业大厦集团东方环保有限公司 — 1 合计 3,652 2.38% 622 0.56% 注：以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 8、租赁与服务 本公司与关联方租赁和接受服务有关明细情况如下： （金额单位：万元） 本年数 上年数 服务项目 金额 金额 (1)接受租赁： 土地使用权租赁 140 140 中央空调等设施租赁 143 143 办公楼租赁 27 — 商友软件与硬件租赁 — 55 货运汽车租赁 — 9 合计 310 347 (2)提供租赁： 营业用房的出租 19 40 (3)接受服务： 广告制作与发布 670.56 402.34 注：以上交易均按协议或合同确定的结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 第 41 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 9、关联方应收应付款项余额 （金额单位：万元） 期末数 期初数 公司名称 金额 % 金额 % 应收账款： 无锡东方药业有限公司 1.89 0.24 无锡商业大厦二百电器商厦有限公司 1.54 0.19 预付账款： 天津东方宝日汽车贸易有限公司 115.17 1.57 无锡东方风行汽车销售有限公司 4.86 0.07 无锡商业大厦超市有限公司 300 4.96 无锡东方药业有限公司 300 4.96 其他应收款： 无锡东方名流广告有限公司 20 5.39 20 35.8 无锡东方乐通汽车销售有限公司 120.69 32.5 无锡东方万顺汽车销售有限公司 24.68 6.65 应付账款： 无锡东方绿康营销有限公司 7.58 0.09 无锡东方药业有限公司 0.43 无锡商业大厦超市有限公司 13 0.25 无锡商业大厦二百电器商厦有限公司 105.58 1.22 66 1.27 预收账款： 无锡商业大厦超市有限公司 1.45 0.04 其他应付款： 无锡东方新格环境设计装饰工程有限公司 0.28 0.03 13 0.94 无锡东方海达汽车销售有限公司 40 2.90 注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末或期初相应应收应付款项百分比。 10、其他关联交易事项 本公司与江苏无锡商业大厦集团有限公司（以下简称集团公司）签订的关联交易协议及 其交易情况如下： (1)根据本公司与集团公司于 1998 年 1 月签订的土地租赁协议和于 1999 年 9 月 30 日签 订的变更协议及于 2001 年 6 月 5 日签订的补充协议，本公司租用集团公司 5,000.7M2 土地， 年租金为 140 万元人民币，期限自 1998 年 1 月 20 日至 2039 年 2 月 3 日。本年度与上年度 各支付租金 140 万元。 (2)根据本公司与集团公司于 1998 年 1 月 20 日签订的中央空调等设施租赁协议和于 1999 年 9 月 20 日签订的变更协议及于 2001 年 6 月 5 日签订的综合服务合同，本公司使用 集团公司的中央空调、供配电设备等公用设施，年度使用费为 143 万元人民币。本年度与上 年度各支付使用费 143 万元。 (3)根据本公司与集团公司于 2002 年 8 月 28 日签订的房地产租赁契约，本公司租用集 团公司东方广场商务楼 10、11 层，建筑面积 1,800 M2 ，年度租赁费及物业管理费为 97.2 万 元人民币，租赁期限自 2002 年 9 月 1 日至 2012 年 8 月 30 日。本年度支付租赁费及物业管 理费 32.4 万元。 (4)根据本公司与集团公司于 2001 年 2 月 15 日签订的资产租赁协议和于 2001 年 6 月 5 日签订的补充协议，本公司受让原租赁的集团公司商友信息管理系统软件及配套主机服务 器。本公司实际已于 2002 年 1 月 13 日支付 333.05 万元人民币给集团公司，完成对前述资 产的受让。 附注 8：或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无对外担保等重大或有负债和损失。 第 42 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 附注 9：承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 附注 10：期后事项 1、本公司为建设东方物流配送及大型超市项目，于 2002 年 12 月 18 日与江苏无锡商业 大厦集团有限公司签订了“广瑞路 14 号地块房屋设备拆迁补偿协议”，本公司按其房屋建筑 物及相关设备 2002 年 12 月末账面资产净值 928.83 万元支付补偿费。本公司已于 2003 年 1 月 28 日全额支付了该笔补偿款。 2、本公司为建设东方物流配送及大型超市项目，于 2003 年 1 月 27 日与无锡市物资资 产经营有限公司签订了“房屋所有权和国有土地使用权转让协议”，本公司将受让其位于无 锡市广瑞路 22 号的 6,287.35M2 房产和 289.2 M2 大棚及内部相关设备、以及 8,163.8 M2 的国 有土地使用权，交易价格为 1,838.69 万元人民币（含劳动力补偿费和退租补偿费）。 附注 11：其他重要事项 本公司无需要说明的其他重要事项。 第 43 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 附表： 资产负债表 编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元 资 产 附注 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 母公司 合并 母公司 合并 流动资产: 货币资金 5.1 61,857,023.04 82,748,275.87 416,253,487.55 462,979,604.39 短期投资 5.2 — — — 108,300.00 应收票据 5.3 — — — 7,534,320.00 应收股利 5.4 — — 3,226,578.36 370,992.16 应收利息 — — — — 应收帐款 5.5 1,792,306.97 4,225,066.97 2,192,150.90 7,463,745.05 其他应收款 5.6 7,863,279.26 529,379.26 777,819.15 3,481,797.68 预付帐款 5.7 35,088,060.66 60,540,935.68 29,552,096.25 73,329,413.05 应收补贴款 — — — — 存 货 5.8 44,556,094.19 68,122,874.59 49,757,283.27 79,505,638.87 待摊费用 — — — 20,000.00 一年内到期的长期债权投资 — — — — 其他流动资产 — — — — 流动资产合计 151,156,764.12 216,166,532.37 501,759,415.48 634,793,811.20 长期投资: 长期股权投资 5.9 16,960,338.48 10,524,977.35 54,761,004.03 24,532,452.12 长期债权投资 — — — — 长期投资合计 16,960,338.48 10,524,977.35 54,761,004.03 24,532,452.12 固定资产: 固定资产原价 5.10 136,297,223.92 145,319,235.79 134,146,337.51 164,358,243.03 减：累计折旧 5.10 56,238,924.80 56,396,694.96 60,229,009.90 72,597,608.08 固定资产净值 80,058,299.12 88,922,540.83 73,917,327.61 91,760,634.95 减：固定资产减值 5.11 87,403.00 87,403.00 87,403.00 87,403.00 固定资产净额 79,970,896.12 88,835,137.83 73,829,924.61 91,673,231.95 工程物资 — — — — 在建工程 5.12 394,480.32 434,729.42 17,328,580.33 19,155,486.79 固定资产清理 — — — — 固定资产合计 80,365,376.44 89,269,867.25 91,158,504.94 110,828,718.74 无形资产及其他资产: 无形资产 5.13 — — 1,041,250.56 1,041,250.56 长期待摊费用 5.14 5,386,574.50 6,085,181.11 4,372,485.62 6,875,229.75 其他长期资产 — — — — 无形资产及其他资产合计 5,386,574.50 6,085,181.11 5,413,736.18 7,916,480.31 递延税款: 递延税款借项 — — — — 资产总计 332,046,558.08 653,092,660.63 778,071,462.37 253,869,053.54 322,046,558.08 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 财务机构负责人：胡蔚玲 第 44 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 资产负债表（续） 编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 负债和股东权益 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债: 短期借款 5.15 49,000,000.00 50,000,000.00 — 28,500,000.00 应付票据 5.16 19,500,000.00 54,000,000.00 34,500,000.00 57,820,720.00 应付帐款 5.17 50,987,066.60 52,167,122.16 81,945,785.41 86,481,523.78 预收帐款 5.18 6,759,459.80 15,690,495.30 11,002,218.29 37,108,372.09 应付工资 4,255,193.54 4,255,193.54 2,836,793.54 4,161,123.56 应付福利费 529.62 20,723.92 1,425,634.72 2,512,537.40 应付股利 5.19 6,868,996.10 6,868,996.10 10,868,996.10 15,218,208.48 应交税金 5.20 2,080,174.64 2,251,210.84 4,403,519.36 6,676,958.27 其他应交款 5.21 298,164.38 627,977.38 1,249,311.67 1,836,802.35 其他应付款 5.22 3,444,729.49 13,770,708.03 4,354,378.27 9,367,120.28 预提费用 5.23 92,482.50 92,482.50 46,312.50 预计负债 — — — — 一年内到期的长期负债 — — — — 其他流动负债 — — — — 流动负债合计 143,286,796.67 199,744,909.77 152,586,637.36 249,729,678.71 长期负债: 长期借款 5.24 — 6,587,047.96 — 5,085,307.08 应付债券 — — — — 长期应付款 — — — — 专项应付款 — — — — 其他长期负债 — — — — 长期负债合计 — 6,587,047.96 — 5,085,307.08 递延税款: 递延税款贷项 — — — — 负债合计 143,286,796.67 206,331,957.73 152,586,637.36 254,814,985.79 少数股东权益 — 4,699,383.48 — 22,750,453.31 股东权益: 股本 5.25 68,689,961.00 68,689,961.00 108,689,961.00 108,689,961.00 减：已归还投资 — — — — 股本净额 68,689,961.00 68,689,961.00 108,689,961.00 108,689,961.00 资本公积 5.26 24,333.00 24,333.00 323,642,876.88 323,642,876.88 盈余公积 5.27 17,232,423.50 17,514,036.85 24,630,093.00 25,440,494.55 其中：法定公益金 8,580,779.74 8,674,650.86 12,261,027.38 12,531,161.23 未分配利润 5.28 24,635,539.37 24,786,886.02 43,543,092.39 42,732,690.84 股东权益合计 110,582,256.87 111,015,216.87 500,506,023.27 500,506,023.27 负债和股东权益总计 253,869,053.54 322,046,558.08 653,092,660.63 778,071,462.37 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 财务机构负责人：胡蔚玲 第 45 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 利润及利润分配表 编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元 ２００１ 年度 ２００２ 年度 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 5.29 754,412,803.76 1,176,381,461.52 853,212,373.84 1,532,236,132.38 减：主营业务成本 5.29 637,515,460.48 1,047,191,686.19 721,681,371.77 1,381,229,725.80 主营业务税金及附加 5.30 3,349,674.22 3,391,888.74 4,407,748.41 4,968,258.64 二、主营业务利润 113,547,669.06 125,797,886.59 127,123,253.66 146,038,147.94 加：其他业务利润 5.31 1,470,232.19 1,470,232.19 1,734,246.30 2,308,687.61 减：营业费用 28,231,640.85 32,716,172.40 35,150,746.70 41,526,647.35 管理费用 39,467,978.55 41,692,317.20 41,117,597.53 48,582,681.17 财务费用 5.32 2,729,824.53 3,154,509.28 376,547.51 1,558,923.96 三、营业利润 44,588,457.32 49,705,119.90 52,212,608.22 56,678,583.07 加：投资收益 5.33 2,639,227.06 961,179.78 3,854,304.70 1,107,500.79 补贴收入 — — — — 营业外收入 5.34 57,316.15 57,316.15 41,704.69 41,840.69 减：营业外支出 5.35 2,029,286.33 2,039,876.60 2,783,673.97 3,414,675.02 四、利润总额 45,255,714.20 48,683,739.23 53,324,943.64 54,413,249.53 减：所得税 13,342,217.93 14,941,572.51 16,150,725.02 16,149,727.08 少数股东损益 — 1,395,710.45 — 1,522,263.83 五、净利润 31,913,496.27 32,346,456.27 37,174,218.62 36,741,258.62 加：年初未分配利润 5,941,824.96 5,941,766.07 24,635,539.37 24,786,886.02 其他转入 — — — 10,981.74 六、可供分配的利润 37,855,321.23 38,288,222.34 61,809,757.99 61,539,126.38 减：提取法定公积金 3,191,349.63 3,379,054.83 3,717,421.86 4,077,268.49 提取法定公益金 3,159,436.13 3,253,285.39 3,680,247.64 3,860,170.95 提取职工福利及奖励金 — — — — 提取储备基金 — — — — 提取企业发展基金 — — — — 利润归还投资 — — — — 七、可供股东分配的利润 31,504,535.47 31,655,882.12 54,412,088.49 53,601,686.94 减：应付优先股股利 — — — — 提取任意盈余公积金 — — — — 应付普通股股利 6,868,996.10 6,868,996.10 10,868,996.10 10,868,996.10 转作资本的普通股股利 — — — — 八、未分配利润 24,635,539.37 24,786,886.02 43,543,092.39 42,732,690.84 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 财务机构负责人：胡蔚玲 第 46 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 现金流量表 编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元 金额 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,004,268,344.43 1,805,521,971.24 收到的税费返还 — 615,618.51 收到的其他与经营活动有关的现金 2,302,208.07 3,188,531.90 现金流入小计 1,006,570,552.50 1,809,326,121.65 购买商品、接受劳务支付的现金 794,210,933.28 1,592,500,459.73 支付给职工以及为职工支付的现金 31,473,123.03 34,027,559.89 支付的各项税费 47,303,743.23 51,798,154.78 支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 22,355,106.51 46,992,074.27 现金流出小计 895,342,906.05 1,725,318,248.67 经营活动产生的现金流量净额 111,227,646.45 84,007,872.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,170,321.46 2,170,321.46 取得投资收益所收到的现金 964,060.79 480.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 4,400.00 5,899,944.25 收到的其他与投资活动有关的现金 — — 现金流入小计 3,138,782.25 8,070,745.71 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 21,890,127.12 31,377,456.68 投资所支付的现金 40,307,321.46 25,505,321.46 支付其他与投资活动有关的现金 — — 现金流出小计 62,197,448.58 56,882,778.14 投资活动产生的现金流量净额 -59,058,666.33 -48,812,032.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 366,036,000.00 366,036,000.00 借款所收到的现金 40,000,000.00 157,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 — — 现金流入小计 406,036,000.00 523,536,000.00 偿还债务所支付的现金 89,000,000.00 180,501,740.88 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,401,370.49 10,713,553.47 支付的其它与筹资活动有关的现金 5.37 6,407,145.12 6,407,145.12 现金流出小计 103,808,515.61 197,622,439.47 筹资活动产生的现金流量净额 302,227,484.39 325,913,560.53 四、汇率变动对现金的影响 — — 五、报表合并范围变更影响净现金流量 — 19,121,927.44 六、现金及现金等价物净增加额 354,396,464.51 380,231,328.52 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 财务机构负责人：胡蔚玲 第 47 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 现金流量表补充资料 编制单位：无锡商业大厦股份有限公司 单位：元 金额 补充资料项目 附注 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,174,218.62 36,741,258.62 加：少数股东损益 — 1,522,263.83 加：计提的资产减值准备 -743,744.04 -255,911.67 固定资产折旧 9,105,906.81 10,095,517.07 无形资产摊销 260,312.64 260,312.64 长期待摊费用摊销 1,545,396.20 1,917,715.50 待摊费用减少(减增加) — -20,000.00 预提费用增加(减减少) — — 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） — — 固定资产报废损失 153,821.29 165,736.67 财务费用 1,439,891.89 2,904,017.75 投资损失（减收益） -3,854,304.70 -1,107,500.79 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -4,952,773.18 -5,396,736.38 经营性应收项目的减少（减增加） 11,423,702.81 17,179,840.17 经营性应付项目的增加（减减少） 55,685,529.11 16,011,670.57 其他 3,989,689.00 3,989,689.00 经营活动产生的现金流量净额 111,227,646.45 84,007,872.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3、现金及现金等到价物净增加情况： 现金的期未余额 416,253,487.55 462,979,604.39 减：现金的期初余额 61,857,023.04 82,748,275.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 354,396,464.51 380,231,328.52 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：潘霄燕 主管会计工作负责人：席国良 财务机构负责人：胡蔚玲 第 48 页 无锡商业大厦股份有限公司 【２００２ 年度报告】 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 无锡商业大厦股份有限公司 董事长：潘霄燕 二○○三年四月八日 第 49 页