长江通信(600345)2003年年度报告

长江通信 2003 年年度报告 武汉长江通信产业集团股份有限公司 二〇〇三年年度报告 二〇〇四年四月二十七日 重要提示: 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告经公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第四次会议审议通过。独立董事李 明先生、董事丁坚先生因故未能出席本次会议，董事丁坚先生委托董事长熊瑞忠先生代为表决。 公司负责人董事长熊瑞忠先生、主管会计工作负责人总裁彭海潮先生、会计机构负责人总会计 师曾林先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 长江通信 2003 年年度报告 目 录 第一节、公司基本情况简介┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄3 第二节、会计数据和业务数据摘要┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄3 第三节、股东变动及股东情况┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄5 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄8 第五节、公司治理结构┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄9 第六节、股东大会情况简介┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄10 第七节、董事会报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄11 第八节、监事会报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄16 第九节、重要事项┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄17 第十节、财务报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄19 审计报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄19 财务报表┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄20 附注┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄37 第十一节、备查文件目录┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄86 2 长江通信 2003 年年度报告 第一节、公司基本情况简介 一、公司名称：武汉长江通信产业集团股份有限公司 英文名称： Wuhan Yangtze Communication Industry Group Co.,Ltd 英文缩写：YCIG 二、公司法定代表人：熊瑞忠 三、董事会秘书：胡湘建 联系地址：武昌珞瑜路 546 号东湖新技术开发区管理大楼 16-17 层 电话：027-67880340 传真：027-67880340 E-Mail 地址：hxj@ycig.com 证券事务代表：蔡丽华 电话：027-67880340 传真：027-67880340 E-Mail 地址：clh@ycig.com 联系地址：武昌珞瑜路 546 号东湖新技术开发区管理大楼 16-17 层 四、公司注册及办公地址：武昌珞瑜路 546 号东湖新技术开发区管理大楼 16-17 层 注册地址及办公地址邮政编码：430079 公司国际互联网网址：http://www.ycig.com/ E-Mail 地址：ccigof@public.wh.hb.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地址：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长江通信 股票代码：600345 七、公司变更注册登记日期： 2000 年 12 月 13 日 公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001000753 税务登记号码：42010130019146X 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所地址：武汉国际大厦 B 座 16 楼 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 （金额单位：人民币千元） 3 长江通信 2003 年年度报告 项目 金额 利润总额 20,913 净利润 13,031 扣除非经常性损益后的净利润 12,785 主营业务利润 77,496 其他业务利润 52 营业利润 2,819 投资收益 22,766 补贴收入 - 营业外收支净额 -4,672 经营活动产生的现金流量净额 28,529 现金及现金等价物净增加额 12,827 扣除的非经常性损益 金额 (1)处理长期资产产生的损益 -1,512 (2)短期投资损益 -2,004 (3)其他各项营业外收入 -105 (4)其他各项营业外支出 3,681 (5) 以前年度已计提各项减值准备的转回 -297 (6)所得税影响数 -9 合 计 -246 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （金额单位：人民币千元） 1、会计数据和财务指标 2002年 2001年 项目 2003年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 416,260 377,851 377,851 389,556 389,556 净利润 13,031 12,203 10,790 199,530 195,690 每股收益(元) 0.07 0.06 0.05 1.21 1.19 净资产收益率 1.42% 1.35% 1.18% 22.37% 22.04% 每股经营活动产生的 0.14 0.28 0.28 -0.58 -0.58 现金流量净额(元) 总资产 1,405,583 1,409,538 1,409,484 1,084,064 1,047,617 股东权益(不含少数股 914,600 904,855 910,967 750,709 702,864 东权益) 每股净资产(元) 4.62 4.57 4.60 4.55 4.26 调整后每股净资产(元) 4.61 4.53 4.56 4.47 4.23 2、合并利润表附表 4 长江通信 2003 年年度报告 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.47% 8.45% 0.39 0.39 营业利润 0.31% 0.31% 0.01 0.01 净利润 1.42% 1.42% 0.07 0.07 扣除非经常性 1.39% 1.38% 0.06 0.06 损益后的净利润 三、报告期内股东权益变动情况 （金额单位：人民币千元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 现金股利 未分配利润 股东权益 期初数 198,000 339,647 148,075 49,358 9,900 215,346 910,968 本期增加 501 3,909 1,303 9,900 13,031 27,341 本期减少 9,900 13,809 23,709 期末数 198,000 340,148 151,984 50,661 9,900 214,568 914,600 注：各项目变动原因如下: 1、资本公积增加主要是下属子公司股权投资准备中我公司应享有的部分。 2、盈余公积增加系根据董事会2003年度利润分配预案提取30%盈余公积金所致。 3、法定公益金增加系根据董事会2003年度利润分配预案提取10%法定公益金所致。 4、未分配利润增加系2003年度净利润增加所致。 第三节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 12600 12600 境内法人持有股份 1800 1800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 14400 14400 5 长江通信 2003 年年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5400 5400 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5400 5400 三、股份总数 19800 19800 （二）股票发行及上市情况 1、2000 年 11 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]160 号文核准，公司获准 首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4500 万股，每股发行价格为 8.18 元。本次发行采用上网 定价发行方式，发行后公司总股本为 16500 万股。2000 年 12 月 6 日，公司股票在上海证券交易所上 网定价发行。 2、2000 年 12 月 14 日，经上海证券交易所上证上字[2000]113 号文核准，公司向社会公众发行 的 4500 万股人民币普通股于 2000 年 12 月 22 日在上海证券交易所上市交易。 3、报告期内公司股份总数及结构变动情况说明：本报告期内，公司股份总数及结构无变动。 二、股东情况 （一）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数 32359 户。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下（单位：万股） 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度 年末持 比例 股 份 类 质押或 股东性质 内增 股数量 （％ 别 （ 已 冻结的 （国有股东 减 ） 流 通 或 股份数 或外资股 未 流 量 东） 通） 武汉长江光通信产业有限公司 0 6684 33.76 未流通 国有法人股 武汉高科国有控股集团有限公司 0 5820 29.39 未流通 国家股 青岛中金信投资发展有限公司 0 1128 5.70 未流通 900 法人股 武汉新能实业发展有限公司 0 421.2 2.13 未流通 法人股 长江经济联合发展(集团)股份有限公司武汉分公司 0 178.8 0.90 未流通 法人股 华中科技实业总公司 0 96 0.48 未流通 国有法人股 重美丽化 0 72 0.36 未流通 法人股 裕大兴艺 0 47.90 0.24 已流通 流通股 卞雅琴 0 32.27 0.16 已流通 流通股 张丙帅 0 31.90 0.16 已流通 流通股 说明: 1、公司第三大股东青岛中金信投资发展有限公司于 2002 年 10 月 18 日将其所持本公司股份 900 万股（占本公司总股本的 4.55%）质押给青岛市市北区财政局第二国债服务部，质押期限至 2004 年 3 月 21 日。其他持有本公司 5%（含 5%）以上的股东所持股份未发生质押或冻结。 2、公司股东变更情况说明：公司第二大股东武汉正信国有资产经营有限公司于 2003 年 2 月 10 日 与武汉高科国有控股集团股份有限公司签署了关于本公司股权的《股权转让协议书》和《股权托管协 6 长江通信 2003 年年度报告 议书》，正信公司拟将其持有本公司 5820 万股（占公司总股本的 29.39%）国家股转让给高科控股。 2003 年 11 月 18 日，上述国家股股权转让事项已获国务院国有资产监督管理委员会(简称“国资 委”)〖国资产权函〖2003〗376 号〗文批复，并已办理完成该项股权在中国证券登记结算有限公司上 海分公司的过户手续。此次国有股转让完成后, 武汉正信国有资产经营有限公司不再持有本公司的股 份，武汉高科国有控股集团股份有限公司持有本公司 5820 万股, 占本公司总股本 19800 万股的 29.39%，股份性质仍为国家股。（详见 2003 年 3 月 22 日及 2003 年 12 月 6 日《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》上的公告） 3、公司前十名股东中的武汉新能实业发展有限公司持有武汉长江光通信产业有限公司 98%的股 份。公司其它股东之间不存在关联关系。 （三）公司第一大股东情况 1、公司第一大股东武汉长江光通信产业有限公司成立于 1999 年 1 月，注册资本 9,000 万元。 公司法定代表人：陈卫 公司股权结构：武汉新能实业发展有限公司拥有该公司 98%的股权； 武汉市电力开发公司拥有该公司 2%的股权。 经营范围：组织通信工程勘测设计；通信工程（非土建工程）设备、住宅区通信网络工程安 装；安全技术防范监控工程的设计、施工与安装；通信技术的开发、研制、技术服务等。 2、武汉长江光通信产业有限公司的控股股东是本公司第四大股东武汉新能实业发展有限公司。 武汉新能实业发展有限公司经武汉市计划委员会批准，于 1997 年 1 月正式成立，公司注册资 本 5 亿元人民币。公司的经营范围包括：能源开发；节能、新型材料研制；机械加工；金属材料、 电器机械及器材、百货、五金交电零售兼批发。 公司法定代表人：叶长春 公司股权结构：武汉市电力开发公司拥有该公司 74%的股权； 武汉建设投资公司拥有该公司 20%的股权； 武汉国际信托投资公司拥有该公司 6%的股权。 （四）持股 10%以上法人股东情况 武汉高科国有控股集团股份有限公司于 2001 年 1 月注册成立，注册资本为 15 亿元人民币。公 司法定代表人：赵家新。经营范围：对高新技术产业、城市基础设施、环保、生态农业、商贸、旅 游等领域的投资；物业管理；展览展示服务。 （五）报告期内控股股东未发生变动。 （六）截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股东持股情况如下： 股东名称 持股数量（股） 股票种类 裕大兴艺 478980 A股 卞雅琴 322734 A股 张丙帅 318960 A股 王慧琴 190000 A股 蔡晓东 154860 A股 蒋爱民 150000 A股 钟曙文 146226 A股 刘大胜 135600 A股 华丽丽 121311 A股 孙立早 112429 A股 7 长江通信 2003 年年度报告 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 熊瑞忠 董事长 男 51 2002.11-2005.11 0 0 刘仲和 副董事长 男 48 2002.11-2005.11 0 0 赵 彦 董事 男 49 2002.11-2005.11 0 0 陈 卫 董事 男 41 2002.11-2005.11 0 0 白艺丰 董事 女 47 2002.11-2005.11 0 0 丁 坚 董事 男 33 2002.11-2005.11 0 0 赵 曼 独立董事 女 51 2002.11-2005.11 0 0 杨宗凯 独立董事 男 40 2002.11-2005.11 0 0 李 明 独立董事 男 37 2002.11-2005.11 0 0 熊洪斌 监事 男 42 2002.11-2005.11 0 0 王承红 监事 男 42 2002.11-2005.11 0 0 袁德广 监事会召集人 男 55 2002.11-2005.11 0 0 彭海潮 总裁 男 39 2002.12-2005.12 0 0 胡湘建 副总裁、董秘 男 39 2002.12-2005.12 0 0 黄笑声 副总裁、财务总监 男 49 2002.12-2005.12 0 0 董兴发 副总裁 男 55 2002.12-2005.12 0 0 李醒群 副总裁 男 36 2002.12-2005.12 960 股 960 股 刘福安 副总裁 男 52 2002.12-2005.12 0 0 许 捷 总工程师 男 49 2002.12-2005.12 0 0 曾 林 总会计师 男 40 2002.12-2005.12 0 0 （二）公司董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 的职务 津贴（是或否） 刘仲和 武汉正信国有资产经营有限公司 副总经理 否 赵 彦 武汉正信国有资产经营有限公司 总经理助理 否 陈 卫 武汉长江光通信产业有限公司 董事长 否 白艺丰 武汉新能实业发展有限公司 财务总监 否 丁 坚 青岛中金信投资发展有限公司 董事长、总经理 否 长江经济联合发展(集团)股份有限 否 熊洪斌 计划财务部经理 公司武汉分公司 王承红 华中科技实业总公司 副经理 否 （三）董事、监事、高级管理人员持股情况 公司报告期末，现有董事、监事、高级管理人员20人，副总裁李醒群先生在任本公司副总裁 前，在二级市场购买公司流通股800股，2002年送红股后持有960股至今，其他董事、监事、高级管 理人员均未持有本公司股份。 二、年度报酬情况 8 长江通信 2003 年年度报告 董事、监事和高级管理人员报酬是参照同行业水平，根据企业经营情况，依据第二届董事会第 三次会议审议通过的《薪资改革方案》实施。公司年初由董事会与公司经营管理层签订了经营目标 责任书，年底由董事会对经营管理层的经营情况进行考核，根据考核情况兑现相关报酬。 （一）报告期内，公司董事长、监事会召集人、高级管理人员共10人在公司领取报酬；其他董 事、监事均在其任职的股东单位领取报酬。不在公司领取报酬的董事、监事共10人：刘仲和、赵 彦、陈卫、白艺丰、丁坚、赵曼、杨宗凯、李明、熊洪斌、王承红。 （二）报告期内，公司独立董事的津贴为每人每年3万元（税后）。 （三）现任董事、监事、高级管理人员共10人在公司领取年度报酬，总额共计108万元。其中一 名董事和一名监事报酬总额共计26万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额共计37万 元。 （四）年度报酬总额在人民币13万元-14万元的人员有2名，在人民币10万元-12万元的人员有8 名。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 四、公司员工情况 截止报告期末，本公司(包括公司控股子公司及分公司)现有在编员工总数为422人，其中：生产 技术人员153人，财务人员32人，营销人员106人,行政人员68人。按学历分，具有研究生以上学历的 员工68人，占员工总数的16.11%，本科、大专学历的员工284人，占员工总数67.3%；公司现有退休 人员6人，均已参加社会劳动保险和商业保险。 第五节、公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及中国证监会和国 家有关部门颁布的一系列文件精神，针对公司治理结构存在的一些不足之处，不断完善公司法人治 理结构建设，规范公司运作，建立了一套较为完善的法人治理制度。一是严格按照国家颁布的法律 法规和规范性文件的要求，规范股东大会、董事会、监事会的运行，保护投资者及利益相关者的合 法权益。二是建立和完善独立董事制度的运行，创造条件，确保独立董事依法履行职责。三是根据 董事会专门委员会的运作机制，逐步落实委员会的各项工作职能，不断完善董事的选聘程序，提升 董事会的专业决策水平和效率，积极履行信息披露义务。四是努力做到真实、准确、完整、及时的 披露有关信息。五是进一步建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机 制。六是开展和推进投资者关系管理工作，明确公司投资者关系管理的范围和目标，健全投资者关 系管理制度，在公司主页上建立“投资者沟通证券论坛 BBS”，充分保障投资者利益。 公司于 2003 年 4 月印制《上海证券交易所上市公司董事培训资料》，供董事学习，组织董事、 监事和高级管理人员参加培训。2003 年 9 月公司按照中国证监会武汉证管办于 2003 年 7 月对公司巡 检所提出的整改措施，积极整改和完善，提升了公司规范化运作程度。 二、公司独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定， 经 2002 年 10 月 16 日召开的第二届董事会第六次会议及 2002 年第一次临时股东大会审议通过，公 司选举赵曼女士、杨宗凯先生、李明先生为公司第三届董事会独立董事。公司还制定了《独立董事 工作制度》，保证独立董事均能按照《独立董事工作制度》履行职责。 9 长江通信 2003 年年度报告 三位独立董事在任职期间，按照法律法规和《公司章程》的规定，参加了报告期内公司的董事 会和股东大会，认真履行勤勉、诚信的义务，积极维护公司和股东利益，他们运用其丰富的阅历、 管理经验和专业知识为公司科学决策提供依据，从资本运作、项目发展、财务管理等角度对公司的 相关议案发表了专业性的独立意见。此外，独立董事还参与了公司发展战略的制定，参与公司各专 业委员会的筹建并担任重要职务，协助管理层开展经营活动，提高董事会的决策水平，使公司的治 理、决策和发展更加规范化、透明化、专业化，对公司的良好发展发挥了重要的作用。 三、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构及财务等方面的分开情况： 1、本公司的业务独立于第一大股东，拥有独立完整的业务及自主经营能力。 2、本公司的人员独立，建立了比较完善的劳动人事制度。公司董事长、经营管理人员均在公司领取 报酬。 3、本公司的资产与第一大股东无关联，拥有独立的生产体系、辅助体系和配套设施；拥有独立的采 购和销售系统，独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产。 4、本公司组织机构独立运作，与第一大股东完全分开。 5、本公司财务独立，建立了独立的会计核算体系和管理制度，独立在银行开户。 四、高管人员考评与激励机制 公司已建立了目标责任制考核体系，加强对高级管理人员的考评与激励。在经营年度末，由董 事会、监事会会同相关职能部门，根据高级管理人员的年度工作总结和实际目标的完成情况，进行 述职考评，并与年度奖金挂钩。同时公司将在总结经验的基础上，努力建设出一套更加切实有效的 激励和约束机制。 第六节、 股东大会简介 一、报告期内公司共召开了二〇〇二年年度股东大会和二〇〇三年第一次临时股东大会。 （一）2003 年 5 月 30 日，公司在武汉湖滨花园酒店会议中心观湖楼二楼厅 2 召开了 2002 年度股东 大会。出席会议的股东及股东代表共 8 名，代表股份数 143,281,620 股，占公司总股本的 72.36%。会议以记名投票表决方式，通过了如下决议：2002 年度董事会报告、2002 年度财务 决算报告、2003 年预算报告、2002 年度利润分配方案、公司第三届董事会独立董事年度津贴 为人民币 3 万元(税后)的提案、续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机 构的提案、2002 年度监事会报告、用募集资金 2975 万元投资“开发生产 CDMA2000-1x 无线数 据通信模块项目”的提案、用募集资金 2989 万元投资“开发生产无线公用多媒体信息终端项 目”的提案。本次会议经湖北天元兄弟律师事务所指派律师现场见证，并出具了法律意见 书。会议决议详见 2003 年 5 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的 公告。就本次股东大会的召开时间、地点及事项的会议通知，刊登在 2003 年 4 月 30 日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （二）2003 年 12 月 5 日，公司在武汉湖滨花园酒店会议中心召开了 2003 年度第一次临时股东大 会。出席会议的股东及股东代表共 5 名，代表股份数 141492000 股，占公司总股本的 71.46%。会议以记名投票表决方式，通过了如下决议：修改公司《独立董事工作制度》的提 案、关于变更募集资金投资项目的提案、拟用募集资金投资“生产可录光盘项目”的提案， 以特别决议审议通过了修改《公司章程》部分章节的提案。本次会议经湖北天元兄弟律师事 务所指派律师现场见证，并出具了法律意见书。会议决议详见 2003 年 12 月 6 日《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公告。就本次股东大会的召开时间、地点及事项 10 长江通信 2003 年年度报告 的会议通知，刊登在 2003 年 10 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上。 二、报告期内选举、更换董事、监事情况 报告期内公司董事、监事未发生变动。 第七节、 董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 （一）主营业务的范围及经营状况 1、公司主营业务范围为：通信、电子、计算机技术及产品的开发、研制、技术服务及销售；通 信工程的设计、施工等。 报告期内，公司面对光通信市场日趋激烈的竞争环境和“非典”给市场带来的冲击，积极采取 应对措施，按照年初股东大会和董事会确定的工作思路，围绕“项目与市场”这个主题，加大了各 项工作的实施力度。一是公司在巩固主营业务的基础上及时对下属子公司调整经营方式和产品结 构；二是在项目发展工作上有所突破，积极寻求好的项目，努力改变公司主营业务不突出的状况， 培育新的利润增长点；三是加大开拓市场工作力度，加强营销宣传，不断提高产品的市场占有率； 四是制定和实施了资产经营责任制，积极盘活存量资产，使资源配置得到进一步优化；五是技术研 发面向市场需求，提升了技术竞争能力；六是建立了符合 ISO9001 的质量管理体系，强化公司内部 管理和完善公司法人治理结构。总体来看，2003 年公司克服了重重困难，取得了较好的经营业绩， 下属控股公司也实现了全面盈利。报告期内，公司实现主营业务收入 4.16 亿，净利润 1,303 万，分 别比上年增长 10%和 21%。 2、报告期内，公司按行业、产品的主营业务收入、主营业务利润构成情况： （金额单位：人 民币千元） 主营业务 比上年增 主营业务 比上年 比上年增 行业 毛利率 收入 减 毛利 增减 减 通信及相 关 设 备 制 356,741 17,908 59,074 -415 16.56% -1.00% 造业 3、占公司主营业务收入或利润 10%以上的产品经营情况： 报告期内，光传输及相关设备销售收入 3.57 亿元，占收入总额的 85.7%，较上年增加 5.29%， 毛利率为 16.56%。面对竞争日趋激烈的光通信市场，公司及时对下属子公司调整了经营方式和产品 结构，虽然通信及相关设备制造业的毛利率较上年略有减少，但因经营规模的扩大,该业务毛利额基 本与上年持平。 （二）主要控股子公司及参股子公司的经营情况及业绩 1、武汉日电光通信工业有限公司是本公司的控股子公司，注册资本 1,402 万美圆，本公司拥有 其 51%的股份。该公司主要从事光纤数字通信设备的生产、销售和技术服务，产品包括 SDH 光传输 设备以及 SDH 网管系统、PDH 光传输设备等。报告期内，公司通过转换经营观念，调整了产品结 构，加大 C-NODE 等紧凑型传输设备的生产和销售力度，提高了产品盈利能力，加强了资金管理， 全年实现盈利 1006 万元，截止报告期末，公司净资产 36,450 万元。 2、武汉长江光网通信有限公司是本公司的控股子公司，注册资本 6076 万元，是公司募集资金 的投资项目，本公司拥有其 92.94%的股份。该公司主要从事通信、电子、计算机产品的研制、开 11 长江通信 2003 年年度报告 发、生产、技术服务；开发产品的生产、销售。本报告期内，公司继续贯彻“巩固老市场、拓展新 市场”的方针，拓展了新的业务领域，OA-1、SDH 等光传输设备的市场份额继续得到巩固，全年实 现盈利 340 万元，截止报告期末，公司净资产 7,311 万元。 3、武汉长线通信技术有限公司是本公司的控股子公司，注册资本 3,718.75 万元，是公司募集资 金的投资项目，本公司拥有其 94.12%的股份。该公司主要从事通信及计算机软件开发、生产、系统 集成、应用服务和咨询服务。由于中国电信经营机构的战略调整及“非典”等因素的影响，报告期 内，全国光缆监测市场需求大幅萎缩，公司面对严峻的经营形式，克服重重困难，除继续开拓和从 事光缆检测和光保护业务外，还积极与中国电信及中国联通等密切合作，从事其他电信产品的开发 与销售，全年实现盈利 73.45 万元，截止报告期末，公司净资产 3314 万元。 4、长飞光纤光缆有限公司。本公司持有长飞光纤光缆有限公司 25%的股权，该公司成立于 1988 年 5 月，注册资本 3,650 万荷兰盾。公司的经营范围包括：生产光纤、光缆及其部件、组件和材料， 在国内外市场销售本企业产品。公司目前是中国最大的光纤光缆生产基地。2003 年，光纤、光缆市 场价格有所回稳，全年实现净利润 2943 万元。 5、武汉安凯电缆有限公司。本公司持有武汉安凯电缆有限公司 20%的股权，该公司成立于 1999 年 12 月，注册资本 1,000 万美圆。公司主要从事射频电缆及相关产品的设计、生产、销售和售后服 务业务。在同行业中，公司的技术水平和市场占有率居全国前列。2003 年，全年实现净利润 1740 万 元。 6、武汉东湖高新集团股份有限公司。本公司持有武汉东湖高新集团股份有限公司 18.29%的股 份，该公司成立于 1993 年 3 月，公司股票分别于 1998 年元月、2 月在上海证券交易所发行、交易。 公司主要经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售及服务； 科技工业园开发及管理，房地 产开发，商品房销售、物业管理等。2003 年全年实现净利润 4347 万元。 （三）主要供应商及客户情况 1、本报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额 10,484 万元,占全年采购总额的 16.10%。 2、本报告期内公司向前五名客户合计的销售金额 15,359 万元,占全年销售总额的 36.90%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司经营中出现的主要问题和困难是：一是 2003 年全球光通信产业还处于持续低迷阶段，市 场竞争进一步加剧，公司的产品资源还存在后劲发展不足的问题；二是市场开拓力度不够大，产品 的市场占有率提高效果不明显；三是新的投资项目因投资时间过短，经营效益尚未体现，企业的核 心竞争能力有待形成；四是公司的经营管理机制和决策效率还有待进一步巩固、完善和提高。 2、解决方案是：一是加大经营力度，强化利润中心，巩固和提高企业竞争力；二是确定 “以光 通信为支柱向无线通信和光存贮领域发展”的产业发展战略，抓住市场机遇做实既定项目，扩大生 产规模，提高整体效益；三是进一步协调集团公司的营销网络，积极调整市场策略，抢占市场份 额；四是重视资本运作，优化资源配置，盘活存量资产；五是实施资产经营责任制度，防范化解经 营风险；六是深化企业制度改革，完善经营机制，提高管理效率。 （五）实际利润与盈利预测的差异说明 本公司未对 2003 年度进行盈利预测。 二、报告期内公司的投资情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 56,330.00 万元，比上年增加 3,358.32 万元， 增幅 6%。变动的主要原因是来自于参股公司的投资收益增加所致。 （一）募集资金的运用和结果 12 长江通信 2003 年年度报告 公司于2000年12月6日在上海证券交易所定价发行4500万A股，实际募集资金35460万元（已扣除 发行费用）。 1、 报告期内，公司募集资金承诺投资项目及募集资金投资变更项目累计完成投资27160万元，占募 集资金总额的76.6%。本年度内，公司变更部分募集资金投资项目，用2975万元“投资开发生产 CDMA2000-1X无线数据通信模块项目”、用2989万元“投资开发生产无线公用多媒体信息终端 项目”、用5955万元投入“可录光盘生产项目”，尚余募集资金8300万元。 2、 项目进度与实际投资项目、进度的异同情况如下表：（单位:万元） 募集资金 项目总 预计内部 实际投 实际投资 承诺投资项目 实际投资项目 的方式 投资 收益率 资金额 日期 （1）OA-1 智能化有线接入网 OA-1 传输设备系列生 2001-05 A 股发行 4,800 43.45% 4,800 设备生产项目 产项目 2002-07 （2）综合信息网系统设备开 1、 光缆自动监测系 3,500 2001-11 A 股发行 4,950 48.62% 发生产项目 统开发生产项目 （3）ZBJ 自动报警、接警系 2、 开发生产 CDMA A 股发行 3,356 35.49% 统开发生产项目 2000-1X 无线数 2,975 2003-05 （4）Internet 应用信息系统 据通信模块项目 A 股发行 4,100 31.64% 项目 3、 开发生产无线公 （5） 750MHZ 有线电视宽频 用多媒体信息终 2,989 2003-05 A 股发行 带数据通信网络系统生产设备 4,580 42.34% 端项目 技术改造项目 4、可录光盘生产项 5,955 2003-12 （6）GPS 集成系统设备开发 目 A 股发行 4,950 45.44% 生产项目 （７）收购武汉市电子科学研 A 股发行 4,000 2,217 2001-11 究院及武汉市无线电研究所 （8）改善公司财务状况，偿 按承诺进行 A 股发行 3,000 3,000 2000-12 还银行贷款 A 股发行 （9）补充公司流动资金 1,724 1,724 2000-12 合 计 35,460 27,160 3、募集资金投资承诺项目： （1）“OA-1传输设备系列生产项目”：公司于2001年5月10日召开第二届董事会临时董事会议， 审议通过设立“武汉长江光网通信有限责任公司”（简称“光网公司”），实施募集资金“OA-1传 输设备系列生产项目”，该项目计划总投资4800万元。其中2001年项目投入1940万元，2002年7月3 日公司对武汉长江光网通信有限责任公司增资2860万元。截止报告期末，该项目已全部投入实施。 光网公司2003年度实现净利润340万元。 （2）“收购武汉市电子科学研究院及武汉市无线电研究所” （简称“两所”）：公司于 2001 年 11 月用募集资金 1617 万元收购武汉市机电国有控股集团公司持有“两所”的 2140 万元净资产。收 购工作完成后，公司用所持“两所”的净资产、部分节余募集收购资金 600 万元与“两所”职工持 有的净资产组成“武汉长江飞天电子科技有限公司”，本公司在新公司出资比例占 79.37%。截止 2003 年 9 月 30 日,该公司帐面净资产为 2534.72 万元,累计亏损为 872.43 万元,本公司长期股权投资 的帐面余额为 1648.77 万元。2003 年我公司与十堰市利安消防工程有限公司和自然人祝望荣女士(非 关联方)签订了《股权转让协议》，转让价格为人民币 1800 万元整。股权转让完成后，我公司不再 持有武汉长江飞天电子科技有限公司股份。 （3）于 2000 年 12 月按募集资金承诺用途，改善公司财务状况，偿还银行贷款 3000 万元。 13 长江通信 2003 年年度报告 （4）按募集资金承诺用途，补充公司流动资金 1724 万元。 4、募集资金投资变更项目 经2000年8月12日的临时董事会议和2001年9月26日的临时股东大会慎重充分讨论审议，公司决 定改变部分募集资金投向： （1）投资3500万元用于“光缆自动监测系统开发生产项目”。截止报告期末，实施该项目的武汉 长线通信技术有限公司2003年度实现净利润73.45万元，未完成承诺的收益。2003年公司加大了市场 开拓力度，提高了经营规模，主营业务得到了有效的增强。 （2）公司2003年4月28日召开的第三届董事会第三次会议和2003年5月30日召开的2002年度股东大 会，分别审议通过了用募集资金2975万元投资“开发生产CDMA2000-1X无线数据通信模块项目”的 议案和用募集资金2989万元投资“开发生产无线公用多媒体信息终端项目”的议案。公司目前已设 立无线通信事业部负责无线通信项目的实施。因投资时间较短，项目收益尚未体现。 （3）经公司2003年10月29日召开的第三届董事会第五次会议和2003年12月5日召开的2003年第一 次临时股东大会慎重充分讨论审议，公司决定停止对原募集资金项目“GPS集成系统设备开发生产项 目”及变更拟投资项目“阵列波导光栅(AWG)器件项目”的投资，并改变部分募集资金投向，用上 述募集资金中的部分资金投入“可录光盘生产项目”，该项目此次拟投资CD-R和DVDR生产线各2 条，拟投入资金5955万元。因投资时间较短，项目收益尚未体现。 5、尚未使用的募集资金去向： 报告期末，公司尚未使用的募集资金共 8300 万元全部暂存银行。 6、项目变更原因、程序和披露情况： 详见 2001 年 8 月 21 日和 2001 年 9 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》上的公告，2003 年 10 月 31 日和 2003 年 12 月 6 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公告。 （二）非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内，公司未进行非募集资金的投资。 三、报告期内公司的财务状况、经营成果 本报告期，武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告， 具体分析如下： （一）财务状况及经营成果 （金额单位：人民币千元） 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 变动% 总资产 1,405,583 1,409,484 -0.28% 股东权益 914,600 910,967 0.40% 项目 2003年度 2002年度 变动% 主营业务收入 416,260 377,851 10.17% 净利润 13,031 10,790 20.77% 现金及其等价物净增加额 12,827 106,464 -87.95% （二）变动情况说明： 1、主营业务收入变化的主要原因是：下属子公司业务范围扩大收入增加。 14 长江通信 2003 年年度报告 2、净利润变化的主要原因是：主营业务利润和来自参股公司的投资收益比上年同期上升。 3、现金及现金等价物变化的主要原因是：经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量净额减 少。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 报告期内，光纤光缆市场价格略有所回稳，本公司的投资收益和利润均较上年有所增加。但光 通信产业目前仍处于逐步复苏的阶段，光通信产品依然保持着激烈竞争的市场格局，公司的外部经 营环境仍然比较严竣。本公司将加大新项目的运作力度，尽快产生效益，使之成为新的利润增长 点。 五、新年度的经营计划及经营目标、拟采取的措施 2004 年公司经营工作的指导思想是：精干管理中心，强化利润中心，做实既定项目，提升整体 效益。具体来说，重点要抓好以下工作： （一）加大经营力度，强化利润中心。面对外部激烈的竞争市场，树立经营优先的观念，切实抓好 市场和产品这两个关键因素，通过多渠道拓展产品资源，应对市场变化积极调整经营策略， 巩固和提高控股企业竞争力，扩大经营规模，提高经营绩效； （二）抓住有利的市场时机，积极促进新项目按期投产，狠抓项目建设和市场开拓，将新项目做大 做强，使之成为集团公司经营发展的新支柱； （三）将市场问题作为各项经营工作的先导，紧密围绕市场加大营销工作力度，协调集团营销网 络，整合营销资源，建立一支精简高效的生产技术、营销队伍，加强绩效管理，打造优质产 品和品牌； （四）深化制度改革，完善经营机制，加强对管理制度执行情况的监督反馈，完善落实 ISO9001 质 量管理体系，规范公司经营管理行为； （五）加强员工队伍建设，以人为本，不断提高员工素质和团队战斗力，激发员工工作主动性、积 极性和创造性，完善人力资源管理，提升公司整体素质。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年年度，公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，经与会董事尽职尽责、 认真审议，合法有效地召开董事会和临时董事会共计五次，具体情况如下： 1、2003 年 1 月 17 日以通讯方式召开了第三届董事会 2003 年第一次临时董事会议。会议一致通过了 “在规避风险、充分合理运作资金、提高资金使用效率的前提下,以短期内闲置的募集资金捌仟 万元购买国债,期限不超过一年”的议案。（详见 2003 年 1 月 18 日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上的公告） 2、2003 年 4 月 28 日在公司会议室召开了公司第三届董事会第三次会议。会议一致通过了 2002 年度 报告正文及年度报告摘要；2002 年度董事会工作报告；2002 年度总经理工作报告；2002 年度财 务决算报告；2003 年经营预算报告；公司 2002 年度利润分配预案；关于第三届董事会独立董事 年度津贴的议案；关于聘请 2003 年度审计机构并确定其报酬的议案；关于公司设立无线通信事 业部的议案；用募集资金拟投资“开发生产 CDMA2000-1x 无线数据通信模块项目”的议案；用募 集资金拟投资“开发生产无线公用多媒体信息终端项目”的议案；关于终止实施收购东湖开发区 管理大楼及附楼和设备的议案；公司 2003 年第一季度季度报告；关于召开公司 2002 年度股东大 15 长江通信 2003 年年度报告 会的议案。（详见 2003 年 4 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公 告） 3、2003 年 8 月 14 日在公司会议室召开了第三届董事会第四次会议。会议一致通过了公司 2003 年半 年度报告正文及报告摘要；公司 2003 年半年度经营工作报告；关于受让武汉新石文化传播有限 公司和武汉出版社持有的湖北东湖光盘技术有限责任公司股权的议案；关于向民生银行申请授信 的议案；关于向子公司提供贷款总额担保的议案。（详见 2003 年 8 月 16 日《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上的公告） 4、2003 年 9 月 12 日以通讯方式召开了第三届董事会 2003 年第二次临时董事会议。会议一致通过了 《武汉长江通信产业集团股份有限公司关于中国证监会武汉证管办巡检问题整改报告》的议案。 5、2003 年 10 月 29 日在武汉湖滨花园酒店会议室召开了公司第三届董事会第五次会议。会议一致通 过了公司 2003 年第三季度报告；关于变更募集资金投资项目的议案；关于拟用募集资金投资 “生产可录光盘项目”的议案；关于设立光存储事业部的议案；关于转让武汉长江飞天电子科技 有限责任公司股权的议案；关于修改《公司章程》中“公司经营范围”的议案；关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案。（详见 2003 年 10 月 31 日《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上的公告） （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据 2002 年度股东大会决议，认真组织实施完成了 2002 年度利润分配方案，即以 2002 年末总 股本 19800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），总计 990 万元。 2、根据 2002 年度股东大会决议，组织实施了用募集资金 2975 万元投资“开发生产 CDMA2000-1x 无 线数据通信模块项目”、用募集资金 2989 万元投资“开发生产无线公用多媒体信息终端项 目”。 3、根据 2003 年度第一次临时股东大会决议，组织实施了用募集资金 5955 万元投资“生产可录光盘 项目”。 七、本次利润分配预案、资本公积金转增股本预案 （一）利润分配预案 经武汉众环会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度共计实现净利润 13,031,077.30 元，按规 定分别提取 10%的法定盈余公积金 1,303,107.73 元和法定公益金 1,303,107.73 元，再提取 10%的任意 盈余公积金 1,303,107.73 元；加年初未分配利润 215,345,548.44 元（已实施 2003 年度的利润分配方案 后），年末未分配利润为 224,467,302.55 元。 董事会提议以 2003 年 12 月 31 日总股本 19,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0. 5 元（含税），尚剩余未分配利润 214,567,302.55 元，结转至以后年度分配，分配完成后，每股净资 产 4.62 元。 （二）资本公积金转增股本预案 本年度，无资本公积金转增股本预案。 以上预案将提请 2003 年度股东大会审议通过后方可实施。 八、专项说明 （一）武汉众环会计师事务所对本公司出具了《关于武汉长江通信产业集团股份有限公司控股股 东及其他关联方占用资金情况的专项说明》：截止 2003 年 12 月 31 日，武汉长江通信产 业集团股份有限公司控股股东及其他关联方无占用上市公司资金的情况。 16 长江通信 2003 年年度报告 （二）本公司独立董事赵曼女士、杨宗凯先生对本公司出具了《武汉长江通信产业集团股份有限 公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见》：根据长江通信第三届董事 会第四次会议的精神，截止 2003 年 12 月 31 日，长江通信为其控股子公司武汉日电光通 信工业有限公司提供了 8500 万元人民币流动资金贷款担保，占长江通信净资产的 9.29%，无违规担保情况。 第八节、监事会报告 一、监事会工作情况 2003 年公司监事会按照《公司法》、《监事会工作条例》的规定，本着对全体股东负责的精 神，围绕公司的改革、发展和经营认真履行职责，充分发挥监事会的监督职能作用，积极开展工 作，列席了公司董事会和股东大会的全部会议。在报告期内，共召开监事会二次。 （一）公司三届二次监事会于 2003 年 4 月 28 日召开，与会监事一致通过了公司 2002 年年度监事会 工作报告；公司 2002 年度报告正文及年度报告摘要；公司 2002 年度财务决算报告；公司 2003 年经营预算报告；用募集资金拟投资“开发生产 CDMA2000-1x 无线数据通信模块项目” 的议案；用募集资金拟投资“开发生产无线公用多媒体信息终端项目”的议案；公司 2003 年 第一季度报告。（详见 2003 年 4 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上的公告） （二）公司三届三次监事会于 2003 年 10 月 29 日召开，与会监事一致通过了公司 2003 年第三季度 报告；关于变更募集资金投资项目的议案；关于用募集资金拟投资“生产可录光盘项目”的 议案。（详见 2003 年 10 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公 告） 二、监事会对公司 2003 年度有关事项独立意见 （一）公司依法运作情况：2003 年，董事会认真落实股东大会决议，遵守国家法律法规和公司章 程，内控制度健全，运作程序规范。 公司董事、经理和其他高级管理人员尽职尽责，辛勤工作，为公司的发展作了不懈的努力， 较好完成了全年经营指标。没有发现违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况：公司财务、会计制度健全，财务管理规范。报告期内，未发现公司有违反财 务管理制度的行为。 武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司出具的 2003 年度财务审计报告，监事会认为客 观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金的使用情况：本年度内，公司募集资金的变更、使用程序合法，是按照董事会和股 东大会的决议有序进行。 （四）公司收购、出售资产情况：本年度内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交 易，无损害部分股东的权益，没有造成公司资产流失。 （五）报告期内，公司无关联交易行为，同时没有发现内幕交易，也没有发现公司资产流失和损害 股东利益的行为。 第九节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 17 长江通信 2003 年年度报告 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况说明 （一）收购原武汉市电子科学研究院、原武汉无线电研究所(以下简称“两所”)是本公司募集资金 项目。2001 年 11 月本公司用募集资金出资 1617 万元收购了武汉机电(国有)控股集团持有的 “两所”的净资产 2140 万元,并增资 600 万元与原武汉市电子科学研究院工会共同组建了武 汉长江飞天电子科技有限责任公司,该公司注册资本为 3350 万元,本公司持有 2659.90 万,占 注册资本的 79.4%。截止 2003 年 9 月 30 日止,该公司帐面净资产为 2534.72 万元,累计亏损为 872.43 万元,本公司长期股权投资的帐面余额为 1,648.77 万元。 2003 年我公司与十堰市利安消防工程有限公司和自然人祝望荣女士(非关联方)签订了《股权 转让协议》，转让价格为人民币 1800 万元整。股权转让完成后，我公司不再持有武汉长江飞 天电子科技有限公司股份。本次转让对公司利润无重大影响。（详见 2002 年 3 月 2 日、2002 年 7 月 25 日、2002 年 12 月 27 日、2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上的相关公告） （二）经公司第三届董事会第四次会议审议通过，我公司受让武汉新石文化传播有限公司和武汉出 版社分别持有的湖北东湖光盘技术有限责任公司 10%和 1%的股权，股权转让完成后，我公司 将持有光盘公司 50%的股权，本次股权受让金额合计为 503 万元。本次转让对公司利润无重大 影响。（详见 2003 年 8 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的相 关公告） 三、报告期内公司无重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）2000年9月28日，经公司第二届董事会临时董事会决议，同意公司与中国科学院测量与地球物 理研究所签订了《增资扩股意向书》，在公司股票发行完成后，根据武汉长江卫星导航通信 有限公司的经营情况，对该公司增资4,950万元。（详见2000年12月4日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上的公司招股说明）鉴于该公司的经营状况及资金需求情 况，经公司2003年第一次临时股东大会决议，公司决定终止对该公司进行增资，截至2003年 12月31日，本公司未对该公司进行增资。 （二）根据2001年11月30日召开的第二届董事会临时董事会决议，公司于2002年1月24日与武汉东湖 新技术开发区管理委员会签订了《办公楼转让协议》，付给东湖开发区管委会2500万元用于 收购东湖开发区管委会办公楼及其附楼和设备。（该项内容已在《2002年中报》、《2002年 年报》以及《第二届董事会临时董事会决议公告》中披露。）报告期内，武汉市东湖新技术 开发区管理委员会因故与本公司于2003年5月8日签订了《办公楼转让终止协议》，武汉东湖 开发区管委会承诺分期退还我公司已支付的购房预付款2500万元人民币。（详见2003年4月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的相关公告） （三）本年度公司对控股子公司提供担保的金额为8500万元，截止2003年12月31日公司对外担保总 额为8500万元，占公司净资产的9.29%，无违规担保情况。依据武汉日电光通信工业有限公司 （本公司持有该公司51%的股份）2003年度供销采购计划，2003年度武汉日电光通信工业有限 公司预计其所需购置的可供生产及销售的材料及存货约需2.5亿元人民币，目前该公司自有流 动资金不足，需向银行贷款1.7亿元人民币，根据武汉日电光通信工业有限公司合资合同约定 的“投资方根据投资比例提供相应担保”的原则，武汉日电光通信工业有限公司向集团公司 提出为其向中资银行申请的8500万元人民币流动资金贷款提供担保的申请报告。 经公司第三 届董事会第四次会议审议通过，拟为武汉日电光通信工业有限公司提供8500万元人民币流动 18 长江通信 2003 年年度报告 资金贷款总额担保，担保期限为壹年。（详见2003年8月16日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上的相关公告） 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司担任本公司财务审计工作，该事务所 为公司提供审计服务 4 年。本年度内公司支付给会计师事务所的报酬数为 420,000 元，不承担差 旅费等其他费用，同时未支付其他咨询费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评以及证券交易 所公开谴责的情形。 第十节、财务报告 一、审计报告（武众会(2004) 428 号） 武汉长江通信产业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉长江通信产业集团股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的 资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年度的现金流量表及合并现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 吴 杰 中国注册会计师 刘文豪 中国 武汉 2004 年 4 月 26 日 二、会计报表（见下页） 19 长江通信 2003 年年度报告 合并资产负债表 2003年12月31日 会企01表 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 (五)1 367,707,167.87 354,879,722.17 短期投资 (五)2 500,000.00 3,813,557.31 应收票据 (五)3 11,606,392.00 - 应收股利 (五)4 1,240,946.50 49,174,438.00 应收利息 - - 应收账款 (五)5(1) 219,449,419.87 261,798,746.96 其他应收款 (五)5(2) 30,257,049.90 18,349,686.52 预付账款 (五)6 34,203,294.79 8,333,902.03 应收补贴款 - - 存 货 (五)7 98,340,258.02 64,856,003.29 待摊费用 (五)8 217,345.66 145,653.98 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 763,521,874.61 761,351,710.26 长期投资: 长期股权投资 (五)9 562,754,614.12 529,746,807.41 长期债权投资 (五)10 - 6,324.00 长期投资合计 562,754,614.12 529,753,131.41 固定资产: 固定资产原价 (五)11 83,272,000.45 101,828,767.28 减:累计折旧 (五)11 44,994,630.54 52,574,023.67 固定资产净值 38,277,369.91 49,254,743.61 减:固定资产减值准备 - 固定资产净额 38,277,369.91 49,254,743.61 工程物资 - - 在建工程 (五)12 13,557,251.10 36,714,748.54 固定资产清理 - - 固定资产合计 51,834,621.01 85,969,492.15 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)13 26,215,031.06 29,642,025.20 长期待摊费用 (五)14 1,257,174.23 2,767,301.36 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 27,472,205.29 32,409,326.56 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,405,583,315.03 1,409,483,660.38 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 20 长江通信 2003 年年度报告 合并资产负债（续）表 2003年12月31日 会企01表 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 (五)15 198,317,970.00 192,528,460.00 应付票据 (五)16 35,274,162.83 0.00 应付账款 (五)17 78,941,644.54 93,538,321.50 预收账款 (五)18 40,975,870.84 18,962,842.09 应付工资 (五)19 5,265,994.87 4,267,693.09 应付福利费 13,357,868.71 9,717,440.35 应付股利 (五)20 350,320.27 1,130,459.74 应交税金 (五)21 3,052,573.82 6,948,533.93 其他应交款 (五)22 256,467.67 3,965,597.67 其他应付款 (五)23 17,796,253.56 67,732,746.99 预提费用 (五)24 18,915,089.64 16,630,397.85 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 412,504,216.75 415,422,493.21 长期负债: 长期借款 (五)25 550,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 (五)26 175,000.00 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 175,000.00 550,000.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 负债合计 412,679,216.75 415,972,493.21 少数股东权益 78,304,344.96 82,543,670.05 股 本 (五)27 198,000,000.00 198,000,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 198,000,000.00 198,000,000.00 资本公积 (五)28 340,147,798.67 339,646,619.77 盈余公积 (五)29 151,984,652.10 148,075,328.91 其中:法定公益金 50,661,550.70 49,358,442.97 现金股利 (五)30 9,900,000.00 9,900,000.00 未分配利润 (五)31 214,567,302.55 215,345,548.44 未确认的投资损失 0.00 0.00 外币报表折算差额 股东权益合计 914,599,753.32 910,967,497.12 负债与股东权益总计 1,405,583,315.03 1,409,483,660.38 法定代表人:熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 21 长江通信 2003 年年度报告 合 并 利 润 表 2003年度 会企02表 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 (五)32 416,259,775.03 377,851,215.44 减：主营业务成本 (五)33 337,764,640.51 307,449,096.16 主营业务税金及附加 (五)34 998,810.29 1,040,486.99 二、主营业务利润 77,496,324.23 69,361,632.29 加：其他业务利润 (五)35 51,990.66 107,308.79 减：营业费用 21,497,047.19 21,552,585.55 管理费用 (五)36 48,521,733.02 21,491,100.47 财务费用 (五)37 4,710,197.98 6,310,997.63 三、营业利润 2,819,336.70 20,114,257.43 加：投资收益 (五)38 22,765,713.76 9,773,922.24 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 104,745.96 373,836.71 减：营业外支出 (五)39 4,776,850.36 6,431,610.28 四、利润总额 20,912,946.06 23,830,406.10 减：所得税 3,871,244.43 2,564,994.86 少数股东损益 4,010,624.33 10,475,396.66 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 13,031,077.30 10,790,014.58 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,512,321.60 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 10,404,669.08 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人：彭海潮 会计机构负责人:曾林 22 长江通信 2003 年年度报告 合并利润分配表 2003年度 会企02表附表1 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、净利润 13,031,077.30 10,790,014.58 加：年初未分配利润 215,345,548.44 250,692,538.24 其他转入数 - - 二、可供分配的利润 228,376,625.74 261,482,552.82 减：提取法定盈余公积 1,303,107.73 1,079,001.46 提取法定公益金 1,303,107.73 1,079,001.46 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 225,770,410.28 259,324,549.90 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 1,303,107.73 1,079,001.46 应付普通股股利 9,900,000.00 9,900,000.00 转作股本的普通股股利 - 33,000,000.00 四、未分配利润 214,567,302.55 215,345,548.44 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 23 长江通信 2003 年年度报告 合 并 利 润 表 附 表 2003年度 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.47% 8.45% 0.39 0.39 营业利润 0.31% 0.31% 0.01 0.01 净利润 1.42% 1.42% 0.07 0.07 扣除非经常性 1.40% 1.39% 0.06 0.07 损益后的净利润 扣除的非经常性损益 金额 （一）处理长期股权投资、固定资产资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的 -1,512,321.60 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （三）各种形式的政府补贴 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期 -2,003,690.23 投资收益除外 （六）委托投资损益 （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 -104,745.96 （八）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 3,681,028.85 （九）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （十）以前年度已经计提各项减值准备的转回 -296,799.08 （十一）债务重组损益 （十二）资产置换损益 （十三）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （十四）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 （十五）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 （十六）扣除非经常性损益的所得税影响数 -9,040.66 合 计 -245,568.68 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人:彭海潮 会计机构负责人:曾林 24 长江通信 2003 年年度报告 合并现金流量表 2003年度 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 会企03表 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 547,388,921.60 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 (五）40 6,832,830.41 现金流入小计 554,221,752.01 购买商品、接受劳务支付的现金 434,681,151.46 支付给职工以及为职工支付的现金 27,163,041.75 支付的各项税费 23,279,608.47 支付的其他与经营活动有关的现金 (五）41 40,568,626.08 现金流出小计 525,692,427.76 经营活动产生的现金流量净额 28,529,324.25 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 118,437,602.77 其中：出售子公司所收到的现金 6,420,536.62 取得投资收益所收到的现金 51,101,786.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 18,036,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 (五）42 3,898,611.60 现金流入小计 191,474,801.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,425,371.65 投资所支付的现金 178,166,873.24 其中：购买子公司所支付的现金 9,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 198,592,244.89 投资活动产生的现金流量净额 -7,117,443.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 780,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 458,308,750.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 459,088,750.00 偿还债务所支付的现金 452,569,240.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,047,386.47 其中:子公司支付少数股东的股利 773,467.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 (五）43 500,000.00 现金流出小计 468,116,626.47 筹资活动产生的现金流量净额 -9,027,876.47 四、汇率变动对现金的影响 443,441.65 五、现金及现金等价物净增加额 12,827,445.70 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人:彭海潮 会计机构负责人:曾林 25 长江通信 2003 年年度报告 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,031,077.30 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 4,010,624.33 计提的资产减值准备 8,608,472.31 固定资产折旧 7,622,068.24 无形资产摊销 4,251,689.81 长期待摊费用摊销 1,583,087.49 待摊费用的减少（减增加） -71,691.68 预提费用的增加（减减少） 2,624,053.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 484,616.46 固定资产报废损失 财务费用 5,635,099.05 投资损失（减收益） -22,765,713.76 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -36,450,960.82 经营性应收项目的减少（减增加） 26,064,170.56 经营性应付项目的增加（减减少） 13,902,731.50 其他 经营活动产生现金流量净额 28,529,324.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 367,707,167.87 减：现金的期初余额 354,879,722.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,827,445.70 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 26 长江通信 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 年初余额 本年增加数 因资产价值 年末余额 其他原因转出数 合 计 回升转回数 一、坏账准备合计 17,653,336.31 7,149,980.24 - 12,407,165.73 12,407,165.73 12,396,150.82 其中：应收账款 15,962,299.34 6,055,361.91 11,569,851.29 11,569,851.29 10,447,809.96 其他应收款 1,691,036.97 1,094,618.33 837,314.44 837,314.44 1,948,340.86 - 二、短期投资跌价准备合计 284,418.01 - - 284,418.01 284,418.01 - 其中：股票投资 284,418.01 284,418.01 284,418.01 - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 10,042,096.85 362,670.56 - 7,754,527.52 7,754,527.52 2,650,239.89 其中：库存商品 7,219,854.33 123,324.95 5,060,261.58 5,060,261.58 2,282,917.70 原材料 2,822,242.52 239,345.61 2,694,265.94 2,694,265.94 367,322.19 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 594,592.75 594,592.75 594,592.75 - 其中：房屋、建筑物 594,592.75 594,592.75 594,592.75 - 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备 501,228.76 501,228.76 501,228.76 - 其中：土地使用权 501,228.76 501,228.76 501,228.76 - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - 九、总计 27,979,851.17 8,608,472.31 - 21,541,932.77 21,541,932.77 15,046,390.71 法定代表人:熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 27 长江通信 2003 年年度报告 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2003年度 会企01表附表2 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 198,000,000.00 165,000,000.00 本年增加数 33,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 33,000,000.00 新增资本（股本） 本年减少数 年末余额 198,000,000.00 198,000,000.00 二、资本公积 年初余额 339,646,619.77 323,805,793.62 本年增加数 501,178.90 15,840,826.15 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 47,417.72 14,597,108.27 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 453,761.18 1,243,717.88 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 340,147,798.67 339,646,619.77 三、法定和任意盈余公积 年初余额 148,075,328.91 144,838,324.53 本年增加数 3,909,323.19 3,237,004.38 其中：从净利润中提取数 2,606,215.46 2,158,002.92 其中：法定盈余公积 1,303,107.73 1,079,001.46 任意盈余公积 1,303,107.73 1,079,001.46 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 1,303,107.73 1,079,001.46 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 151,984,652.10 148,075,328.91 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 49,358,442.97 48,279,441.51 本年增加数 1,303,107.73 1,079,001.46 其中：从净利润中提取数 1,303,107.73 1,079,001.46 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 50,661,550.70 49,358,442.97 五、现金股利 年初余额 9,900,000.00 本年增加数 9,900,000.00 9,900,000.00 本年减少数 9,900,000.00 年末余额 9,900,000.00 9,900,000.00 六、未分配利润 年初未分配利润 215,345,548.44 250,692,538.24 本年净利润 13,031,077.30 10,790,014.58 本年利润分配 13,809,323.19 46,137,004.38 年末未分配利润 214,567,302.55 215,345,548.44 法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 28 长江通信 2003 年年度报告 应交增值税明细表 2003年度 会企01表附表3 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 2、销项税额 68,068,599.54 出口退税 2,287,550.53 进项税额转出 822,759.27 转出多交增值税 3、进项税额 60,530,912.85 已交税金 15,179,527.10 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 10,647,996.49 4、期末未抵扣数 二、未交增值税 1、年初未交数 5,891,322.60 2、本期转入数 10,346,300.48 3、本期已交数 15,179,527.10 4、期末未交数 1,058,095.98 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 29 长江通信 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 2003年12月31日 会企01表 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 206,704,555.93 213,884,247.72 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 2,490,913.89 51,229,442.57 应收利息 - - 应收账款 (六)1(1) 9,226,477.75 20,562,560.20 其他应收款 (六)1(2) 23,877,555.26 8,761,122.27 预付账款 7,154,046.68 4,596,278.88 应收补贴款 - - 存 货 8,617,077.90 4,070,890.10 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 258,070,627.41 303,104,541.74 长期投资: 长期股权投资 (六)2 740,916,803.75 727,663,139.08 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 740,916,803.75 727,663,139.08 固定资产: 固定资产原价 10,047,158.77 8,022,542.87 减:累计折旧 3,690,513.32 2,697,393.22 固定资产净值 6,356,645.45 5,325,149.65 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额 6,356,645.45 5,325,149.65 工程物资 - - 在建工程 3,711,573.89 25,000,000.00 固定资产清理 - 固定资产合计 10,068,219.34 30,325,149.65 无形资产及其他资产: 无形资产 14,560,508.78 15,892,646.76 长期待摊费用 640,099.31 1,253,299.13 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 15,200,608.09 17,145,945.89 递延税项: 递延税款借项 0.00 资 产 总 计 1,024,256,258.59 1,078,238,776.36 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 30 长江通信 2003 年年度报告 资 产 负 债 表(续表) 2003年12月31日 会企01表 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 100,000,000.00 85,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 1,057,689.33 22,497,927.01 预收账款 1,835,999.65 159,296.34 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 1,224,834.28 852,440.55 应付股利 0.00 0.00 应交税金 -714,662.61 1,646,885.58 其他应交款 57,656.15 3,756,709.82 其他应付款 4,175,474.40 55,131,600.20 预提费用 2,062,766.76 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 109,699,757.96 169,044,859.50 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 175,000.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 175,000.00 0.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 负债合计 109,874,757.96 169,044,859.50 股东权益: 股 本 198,000,000.00 198,000,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 198,000,000.00 198,000,000.00 资本公积 340,147,798.67 339,646,619.77 盈余公积 151,919,176.33 147,543,254.86 其中:法定公益金 50,639,725.44 49,181,084.95 现金股利 9,900,000.00 9,900,000.00 未分配利润 214,414,525.63 214,104,042.23 股东权益合计 914,381,500.63 909,193,916.86 负债与股东权益总计 1,024,256,258.59 1,078,238,776.36 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 31 长江通信 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 值回升转 其他原因转出数 合 计 回数 一、坏账准备合计 1,310,667.66 1,091,041.48 503,600.00 503,600.00 1,898,109.14 其中：应收账款 646,274.97 1,357.40 647,632.37 其他应收款 664,392.69 1,089,684.08 503,600.00 503,600.00 1,250,476.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,419,378.52 1,419,378.52 其中：库存商品 1,419,378.52 1,419,378.52 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 2,730,046.18 1,091,041.48 503,600.00 3,317,487.66 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 32 长江通信 2003 年年度报告 利 润 表 2003年度 会企02表 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 (六)3 22,822,314.42 42,646,445.84 减：主营业务成本 (六)3 17,870,188.98 37,233,413.54 主营业务税金及附加 147,131.52 169,067.86 二、主营业务利润 4,804,993.92 5,243,964.44 加：其他业务利润 -86,663.98 -88,547.89 减：营业费用 1,689,532.43 1,200,968.03 管理费用 13,998,059.89 14,755,352.73 财务费用 1,471,073.88 -1,448,727.70 三、营业利润 -12,440,336.26 -9,352,176.51 加：投资收益 (六)4 26,967,802.52 21,115,267.40 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 84.00 29,004.65 减：营业外支出 143,620.31 111,545.14 四、利润总额 14,383,929.95 11,680,550.40 减：所得税 -202,474.92 271,775.25 五、净利润 14,586,404.87 11,408,775.15 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,512,321.60 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 1,457,781.13 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 33 长江通信 2003 年年度报告 利 润 分 配 表 2003年度 会企02表附表1 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、净利润 14,586,404.87 11,408,775.15 加：年初未分配利润 214,104,042.23 249,017,899.64 其他转入数 - 二、可供分配的利润 228,690,447.10 260,426,674.79 减：提取法定盈余公积 1,458,640.49 1,140,877.52 提取法定公益金 1,458,640.49 1,140,877.52 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 225,773,166.12 258,144,919.75 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 1,458,640.49 1,140,877.52 应付普通股股利 9,900,000.00 9,900,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 - 33,000,000.00 四、未分配利润 214,414,525.63 214,104,042.23 其中:现金股利 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 34 长江通信 2003 年年度报告 现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位：武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 44,798,152.74 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,779,867.29 现金流入小计 56,578,020.03 购买商品、接受劳务支付的现金 36,966,882.73 支付给职工以及为职工支付的现金 10,891,177.14 支付的各项税费 2,855,584.48 支付的其他与经营活动有关的现金 25,654,205.01 现金流出小计 76,367,849.36 经营活动产生的现金流量净额 -19,789,829.33 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 87,102,242.11 其中：出售子公司所收到的现金 9,500,282.00 取得投资收益所收到的现金 49,981,508.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 18,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 155,083,751.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,251,639.90 投资所支付的现金 140,504,095.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 145,755,734.90 投资活动产生的现金流量净额 9,328,016.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 317,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 317,000,000.00 偿还债务所支付的现金 302,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,718,095.46 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 313,718,095.46 筹资活动产生的现金流量净额 3,281,904.54 四、汇率变动对现金的影响 216.87 五、现金及现金等价物净增加额 -7,179,691.79 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 35 长江通信 2003 年年度报告 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 14,586,404.87 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 1,091,041.48 固定资产折旧 993,120.10 无形资产摊销 1,332,137.98 长期待摊费用摊销 862,926.82 待摊费用的减少（减增加） 预提费用的增加（减减少） 2,062,766.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 2,340,684.82 投资损失（减收益） -26,967,802.52 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -4,546,187.80 经营性应收项目的减少（减增加） 6,377,110.93 经营性应付项目的增加（减减少） -17,921,471.17 其他 -561.60 经营活动产生现金流量净额 -19,789,829.33 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 206,704,555.93 减：现金的期初余额 213,884,247.72 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -7,179,691.79 法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人:曾林 36 长江通信 2003 年年度报告 三、会计报表附注（2003 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 武汉长江通信产业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是 1995 年 12 月 11 日经湖北省经济体制 改革委员会鄂体改 1995[108]号文批准，由原长江光通信产业集团（现更名为武汉长江光通信产业有限公司）、武汉市信 托投资公司、武汉东湖高新技术发展股份有限公司（现更名为武汉东湖高新集团股份有限公司）、长江经济联合发展 （集团）股份有限公司武汉公司、华中科技实业总公司共同发起设立的集团公司。1996 年 5 月 13 日经武汉市人民政府东 湖新技术开发区管理办公室武新管企字 9630707 号文核准为高新技术企业。公司成立时总股本 1.20 亿股，折合人民币 1.20 亿元。公司注册地址：武汉市洪山区珞瑜路 200-1 号。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]160 号文批准，公司于 2000 年 12 月 6 日在上海证券交易所上网定价发 行人民币普通股 4500 万股，每股发行价 8.18 元。2000 年 12 月 22 日，公司股票在上海证券交易所正式挂牌交易，上市 后公司总股本为 1.65 亿股，折合人民币 1.65 亿元。 2002 年 4 月 22 日经公司股东大会决议通过 2001 年度利润分配方案，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 2 股。实施送股后，公司总股本为 1.98 亿股，折合人民币为 1.98 亿元。 公司企业法人营业执照号为：4200001000753 经营范围包括：通信、电子、计算机技术及产品的开发、研制、技术服务；开发产品的销售；通信工程的设计及施 工（国家有专项规定的从其规定）；通信信息咨询服务。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 37 长江通信 2003 年年度报告 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当月 1 日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余 额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，按规定 计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减 短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个 短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。 本公司本年度未发生短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏 账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： A、公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，除株洲普天长江防雷科 技有限公司以外，账龄 1 年以内的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 1%计提；账龄 1-2 年 38 长江通信 2003 年年度报告 的，按其余额的 3%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 5 %计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 20%计提；账龄 4-5 年的， 按其余额的 50%计提，账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 B、公司除按账龄分析法计提坏账准备外，年末根据应收款项的可收回性，对个别坏账采取个别计提的方法，按预 计不可收回的应收款项提取坏账准备。 C、株洲普天长江防雷科技有限公司年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄 1 年以内的应收账 款，按其余额的 3%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 5%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30 %计提；账龄 3-4 年的， 按其余额的 50%计提；账龄 4 年以上的，按其余额的 100%计提。其他应收款按余额百分比法计提，按期末余额的 1%计 提。 9、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、工程施工等。发出的计价方法： A.在途物资：按实际成本计价。 B.原材料：武汉日电光通信工业有限公司采用计划成本计价，发出和领用时按平均差异率结转材料成本差异；其余均 按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 C.库存商品： a．在产品：按实际成本计价。 b．自制半成品：武汉日电光通信工业有限公司采用计划成本计价，发出和领用时按平均差异率结转自制半成品差 异；其余均按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 c．其他：按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 D.工程施工：按施工过程中发生的实际成本计价。 E.低值易耗品：领用时采用一次摊销法摊销。 （2） 存货的盘点制度：永续盘点制。 （3） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成 本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 39 长江通信 2003 年年度报告 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相 关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投 资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单 位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资 差额；长期股权投资由权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资 的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期 限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。公司初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额已按 原规定进行会计处理的，不再做追溯调整，对其余额应继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价 款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投 资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 40 长江通信 2003 年年度报告 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因 导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当 期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。本公司本年度未发生长期投资减值 准备。 11、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的 利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5-10 3-4.75 运输设备 5-8 5-10 11.25-19 电子设备 5 5-10 18-19 其他设备 5-10 5-10 9-19 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价 值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账 价值）。 41 长江通信 2003 年年度报告 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均 年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定 资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用平均年限法单独计提折旧。 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按 单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减 值准备： i. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ii. 项目无论在性能上，还是在技术上均已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； iii. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 本公司本年度未发生在建工程减值准备。 14、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件 下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安 排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅 助费用若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用 （2） 资本化期间的计算方法 42 长江通信 2003 年年度报告 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本 化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘 积。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上 补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在 投资方的账面价值计价。 D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有 提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相 关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定 的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 43 长江通信 2003 年年度报告 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济 利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面 价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长 期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或 折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度 能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能 够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或 协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 主要会计政策、会计估计变更的说明 44 长江通信 2003 年年度报告 会计政策变更： 根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则—资产负债表日后事项》：“对于资产负债表日后至财务报告批准报出 日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中，分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规定，公 司对比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配的事项进行了追溯调整。上述会计政策变更的累计影响数为 9,900,000.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 9,900,000.00 元，调增了 2003 年年初留存收益 9,900,000.00 元，其 中现金股利调增了 9,900,000.00 元。 21、 重大会计差错更正的说明 （1）根据公司 2003 年 9 月 13 日公布的《关于中国证监会武汉证管办巡检问题整改报告》，公司根据税务清算文件将 2002 年冲 减所得税费用的 1,243,717.88 元作为重大会计差错进行了更正处理。调减 2002 年净利润 1,243,717.88 元，调增资本公积 1,243,717.88 元，相应调减法定盈余公积、任意盈余公积和公益金各 124,371.79 元。 （2）根据公司 2003 年 9 月 13 日公布的《关于中国证监会武汉证管办巡检问题整改报告》，公司下属子公司武汉日电光通信工 业有限公司 2002 年坏账准备的计提比例不同于公司本部，在公司合并会计报表中统一并表单位计提坏账准备的会计估计，导致公司 2002 年度披露的合并净利润与母公司净利润存在较大差异，本期公司将统一坏账准备计提放在子公司会计报表中进行处理，调减了母 公司 2002 年度净利润 2,549,309.62 元，消除了此项差异，相应调减了母公司法定盈余公积、任意盈余公积和公益金各 254,930.96 元。 此项调整对合并报表没有影响。 22、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号 《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后 编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损 益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益由股东享有的部分（不含合资企业计提的职工奖励及福利基金）减 去本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。公司下属武汉长盈科技投资发展有限公司为小规模纳税 人, 增值税税率为 4%。 45 长江通信 2003 年年度报告 2、 营业税税率为营业收入的 5%，技术服务收入经税务机关批准减免营业税。 3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司按当地政策不缴纳城市堤防费。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰，公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司按当地政策不缴纳地方教育发展 费。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰，公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司按当地政策不缴纳平抑副食品 价格基金。公司下属武汉日电光通信工业有限公司免征平抑副食品价格基金。 8、 所得税：公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业所得税税率为 15%。 公司下属武汉日电光通信工业有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术外商投资企业，企业所得税率为 15%。 公司下属武汉长线通信技术有限公司企业所得税率为 33%。 公司下属武汉长江光网通信有限责任公司系 2001 年 11 月 12 日经武汉市人民政府和东湖新技术开发区管理委员会 认定的高新技术企业，企业所得税率为 15%。 公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司为湖南省科学技术厅认定的高新技术企业，企业所得税率为 15%。 公司下属武汉长盈科技投资发展有限公司系 2002 年 5 月 21 日经武汉市科学技术局认定的高新技术企业，企业所得 税率为 15%，经武汉市东湖国税分局编号（2004）东国税减免字第（18）号批文，同意免征 2003 年企业所得税。 公司下属武汉同盈典当有限责任公司企业所得税率为 33%。 公司下属武汉新石文化传播有限公司系 2002 年 12 月 31 日经武汉市科学技术局认定的高新技术企业，企业所得税 率为 15%，经武汉市桥口区国家税务局书面同意减免 2003 年企业所得税，正式批文正在办理之中。 公司下属湖北东湖光盘技术有限责任公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业所得税率为 15%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 46 长江通信 2003 年年度报告 控股子公司及合营 注册资本 业务性质 经营范围 企业名称 (万元) 武汉日电光通信工 工业生产 USD1,402 生产、销售、安装、测试和维修数字信号复接器和光纤传 业有限公司 输设备（以下简称产品）；生产、销售与微波通信、卫星 通信等相关通信设备配套设备和零、部、配件；装配、测 试并销售安装在产品上的线圈和变压器；承接产品信号接 口工程及加工业务；提供光纤传输系统技术咨询服务。 武汉长线通信技术 工业生产 RMB3,718.75 通信及计算机软件开发、生产、系统集成、应用服务和咨 有限公司 询服务。 武汉长江光网通信 工业生产 RMB6,076 通信、电子、计算机技术及产品的研制、开发、生产、技 有限责任公司 术服务；开发产品的生产、销售。 株洲普天长江防 工业生产 防雷产品开发、生产、销售。 RMB600 雷科技有限公司 投资咨询 高新技术产品的开发、研制、技术咨询、服务；对高新技 武汉长盈科技投资 RMB3,000 术产业、证券业的投资；（国家有专项规定除外）企业管 发展有限公司 理咨询、投资咨询、中介服务。 武汉同盈典当有 质押典当 质押典当业务；房地产抵押典当业务。 RMB1,000 限责任公司 武汉新石文化传播 音像制作 RMB830 音像、影视作品的制作与销售；演艺经纪。 有限公司 湖北东湖光盘技 工业生产 光盘技术及产品的开发、研制、技术服务；承接激光数码 RMB3,550 储存卡片子盘复制业务。 术有限责任公司 本公司所占权益比例 是否纳入 本公司 控股子公司及合营企业名称 合并报表 投资额（万元） 直接持股 间接持股 范围 武汉日电光通信工业有限公司 USD715.02 51% 是 武汉长线通信技术有限公司 RMB3,500 94.12% 是 武汉长江光网通信有限责任公司 RMB5,646.78 92.94% 是 株洲普天长江防雷科技有限公司 RMB300 50% 是 武汉长盈科技投资发展有限公司 RMB2,940 66.66% 31.34% 是 47 长江通信 2003 年年度报告 武汉同盈典当有限责任公司 RMB900 90% 否 武汉新石文化传播有限公司 RMB423 50.96% 是 湖北东湖光盘技术有限责任公司 RMB2,213 50% 否 2、 未将湖北东湖光盘技术有限责任公司纳入合并财务报表范围是因为公司 2003 年 12 月 30 日才支付股权收购款， 董事会尚未改选，在报告日之前不满足合并条件。未将武汉同盈典当有限责任公司纳入合并财务报表范围主要是因为该 公司经营业务属于典当行业，会计制度和会计科目与公司差别很大，武汉同盈典当有限责任公司财务状况详见附注（十 二）1。 3、 合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是否 变更原因 变更日期 否合并 合并 武汉长江飞天电子科技有限公司 是 否 股权转让 2003 年 9 月 30 日 武汉长江凯风电子有限公司 是 否 股权转让 2003 年 9 月 30 日 株洲普天长江防雷科技有限公司 否 是 新增投资 2003 年 6 月 5 日 注：报告期内已将股权转让的子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。 （五） 会计报表主要项目注释（金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 276,253.95 323,050.62 银行存款 363,956,588.39 353,472,455.07 其他货币资金 3,474,325.53 1,084,216.48 合 计 367,707,167.87 354,879,722.17 48 长江通信 2003 年年度报告 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 USD 13,221.75 8.2767 109,432.46 HKD 10,280.09 1.0657 10,955.49 JPY 199,334.77 0.0773 15,401.20 小计 —— —— 135,789.15 银行存款 USD 499,402.86 8.2767 4,133,407.65 JPY 288,687.05 0.0773 22,304.83 小计 —— —— 4,155,712.48 合 计 4,291,501.63 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 USD 29,367.07 8.2773 243,080.05 HKD 18,206.89 1.0611 19,319.33 JPY 26,080.77 0.069035 1,800.49 小计 —— —— 264,199.87 银行存款 USD 1,311,824.61 8.2773 10,858,365.84 JPY 291,187.77 0.069035 20,102.15 小计 —— —— 10,878,467.99 合 计 11,142,667.86 2、 短期投资 49 长江通信 2003 年年度报告 （1）短期投资明细情况： 期末余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 其他投资 500,000.00 500,000.00 514,750.00 大成基金管理 有限公司网站 合 计 500,000.00 500,000.00 514,750.00 期初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 股权投资 1,097,975.32 167,352.24 930,623.08 930,623.08 中国上市公司 资讯网站 其中:股票投资 1,097,975.32 167,352.24 930,623.08 930,623.08 债券投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,022,500.00 其中:国债投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,022,500.00 其他投资 1,000,000.00 117,065.77 882,934.23 882,934.23 大成基金管理 有限公司网站 合 计 4,097,975.32 284,418.01 3,813,557.31 3,836,057.31 （2）短期投资跌价准备的增减变动情况： 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股权投资 167,352.24 167,352.24 其中:股票投资 167,352.24 167,352.24 其他投资 117,065.77 117,065.77 合 计 284,418.01 284,418.01 注：1、短期投资跌价准备本期减少是因短期投资出售所致。 2、公司期末持有的短期投资变现无重大限制。 50 长江通信 2003 年年度报告 3、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 11,606,392.00 合 计 11,606,392.00 注：应收票据增加主要是公司接受票据结算业务增加所致。 4、应收股利 项 目 期末余额 性质或内容 长飞光纤光缆有限公司 1,240,946.50 2003 年现金股利 5、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 165,048,103.81 71.79% 1%及个别计提 1,757,890.15 1 年以内 42,165,943.61 18.34% 3%及个别计提 4,191,309.10 1-2 年 18,192,380.36 7.91% 5% 970,504.69 2-3 年 448,540.13 0.20% 20% 97,968.23 3-4 年 1,266,797.26 0.55% 50% 654,673.13 4-5 年 2,775,464.66 1.21% 100% 2,775,464.66 5 年以上 229,897,229.83 100.00% 10,447,809.96 合 计 其中：个别认定坏账准备的情况说明如下： 公司下属子公司武汉日电光通信工业有限公司应收铁通淮海通信信息有限公司货款 11,108,823.98 元（账龄 1 年以内 286,824.00 元；1-2 年 10,821,999.98 元），经多次催收未回引发诉讼，后经江苏省徐州市中级人民法院（2003）徐民二初 字第 118 号民事判决书和判决执行联系函认定可收回金额为应收账款的 70%，故对其计提个别坏账准备 3,332,647.19 元。 51 长江通信 2003 年年度报告 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 190,098,375.01 68.44% 1% 1,900,983.74 1 年以内 68,114,372.55 24.52% 3% 2,043,431.18 1-2 年 3,475,208.30 1.25% 5% 173,760.42 2-3 年 2,123,151.45 0.77% 20% 424,630.29 3-4 年 5,060,890.57 1.82% 50% 2,530,445.29 4-5 年 8,889,048.42 3.20% 100% 8,889,048.42 5 年以上 277,761,046.30 100% 15,962,299.34 合 计 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 26,226,317.76 81.44% 1% 262,263.20 1 年以内 1,810,671.95 5.62% 3% 54,158.35 1-2 年 3,400,836.50 10.56% 5%及个别计提 995,041.83 2-3 年 84,468.92 0.26% 20% 16,893.78 3-4 年 126,223.87 0.39% 50% 63,111.94 4-5 年 556,871.76 1.73% 100% 556,871.76 5 年以上 32,205,390.76 100.00% 1,948,340.86 合 计 其中：个别认定坏账准备的情况说明如下： 公司 2001 年将常青花园“三网合一”项目转让给省电信武汉分公司，转让款为 530 万，截止 2003 年 12 月 31 日我 公司已陆续收回 200 万，剩余 330 万（账龄 2-3 年）仍挂在其他应收款。经多方催收，仍未回款。后与对方洽谈，对方同 意按 70%折扣一次性将余款付清，故期末对不可收回的部分个别计提坏帐准备 990,000.00 元。 52 长江通信 2003 年年度报告 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 6,815,605.05 34.01% 1% 68,156.06 1 年以内 6,410,042.80 31.98% 3% 192,301.28 1-2 年 5,304,239.57 26.47% 5% 265,211.98 2-3 年 266,500.06 1.33% 20% 53,300.01 3-4 年 264,536.75 1.32% 50% 132,268.38 4-5 年 979,799.26 4.89% 100% 979,799.26 5 年以上 20,040,723.49 100% 1,691,036.97 合 计 （2） 应收款项说明事项 A 、本期核销 4-5 年应收账款 20,000.00 元，收回 4-5 年应收账款 593,598.15 元。由于合并范围变化 5 年以上应收账 款转出 8,444,516.12 元。 B 、本期核销 5 年以上其他应收款 500,000.00 元，由于合并范围变化 5 年以上其他应收款转出 190,438.26 元。 C 、应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 D 、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 十堰利安消防工程有限公司 7,899,718.00 2003 年 飞天公司股权转让款 东湖新技术开发区管理办公室 7,000,000.00 2003 年 办公大楼转让款 湖北省电信公司武汉分公司 3,300,000.00 2001 年 “三网合一”工程款 武汉音像出版社 743,095.79 2003 年 借款 中国联通有限公司武汉分公司 643,371.48 2003 年 保证金 E 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 76,658,064.68 33.34% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 19,586,185.27 60.82% 53 长江通信 2003 年年度报告 6、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 28,481,213.99 83.27 7,516,681.72 90.19 1-2 年 5,707,890.00 16.69 382,499.70 4.59 2-3 年 14,190.80 0.04 165,646.66 1.99 3 年以上 269,073.95 3.23 合计 34,203,294.79 100.00 8,333,902.03 100.00 （2） 账龄超过 1 年的预付账款主要为预付山西省邮电器材公司设备款 419 万元，未收回的原因是该设备尚未发 货。 （3） 预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 7、 存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 14,638,909.84 568,160.54 原材料 27,314,789.50 367,322.19 40,406,381.20 2,822,242.52 低值易耗品 52,641.53 6,262.00 库存商品 57,013,804.81 2,282,917.70 29,911,501.69 7,219,854.33 工程施工 1,970,352.23 4,005,794.71 合 计 100,990,497.91 2,650,239.89 74,898,100.14 10,042,096.85 注：存货期末余额比期初余额增加 34.84％，主要原因是本年销售增长，库存商品的储备增加所致。 54 长江通信 2003 年年度报告 （2） 存货跌价准备增减变动情况 本期 本期 可变现净值确 类 别 期初余额 期末余额 增加数 减少数 定依据 原材料 2,822,242.52 239,345.61 2,694,265.94 367,322.19 根据期末市场 价确定 库存商品 7,219,854.33 123,324.95 5,060,261.58 2,282,917.70 合 计 10,042,096.85 362,670.56 7,754,527.52 2,650,239.89 注：存货跌价准备减少是因为转让武汉长江飞天电子科技有限公司股权，其存货跌价准备 5,077,080.83 元不含在合并报 表期末数中，另外因处理存货减少存货跌价准备 2,677,446.69 元。 8、 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 财产保险费 90,465.55 98,852.50 受益期内 房 租 85,314.37 25,000.00 受益期内 养路费 18,100.00 人身保险及附加交通险 21,141.74 受益期内 经警聘用费 17,864.00 受益期内 其他 2,560.00 3,701.48 受益期内 合 计 217,345.66 145,653.98 9、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 268,680.14 268,680.14 -3,669,488.83 -3,669,488.83 其中：股权投资差额 268,680.14 268,680.14 -3,669,488.83 -3,669,488.83 对合营企业投资 其中：股权投资差额 55 长江通信 2003 年年度报告 对联营企业投资 556,297,898.13 556,297,898.13 533,416,296.24 533,416,296.24 其中：股权投资差额 6,651,343.18 6,651,343.18 7,594,840.95 7,594,840.95 对其他企业股权投资 6,188,035.85 6,188,035.85 合 计 562,754,614.12 562,754,614.12 529,746,807.41 529,746,807.41 B.长期股票投资明细情况 被投资单位 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 期末市价 名称 成都聚友网 上市公司 165 万股 0.86% 2,520,000.00 2,520,000.00 每股 8.32 络股份有限 社会法人股 元 公司 小 计 2,520,000.00 2,520,000.00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉同盈典当有限责任公司 30 年 9,000,000.00 8,689,071.55 90% 湖北东湖光盘技术有限责任公司 20 年 22,134,299.26 21,877,685.70 50% 长飞光纤光缆有限公司 20 年 51,557,236.90 360,780,740.24 25% 武汉安凯电缆有限公司 25 年 19,866,320.00 26,565,647.60 20% 武汉东湖高新集团股份有限公司 20 年 120,624,089.78 131,733,409.86 18.29% 武汉长江卫星导航通信有限公司 20 年 6,500,000.00 3,668,035.85 18.06% 小 计 229,681,945.94 553,314,590.80 56 长江通信 2003 年年度报告 D 权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 本期享有被投资 本期分得的现金 本期累计增减额 单位权益增减额 红利额 武汉同盈典当有 9,000,000.00 9,000,000.00 -310,928.45 -310,928.45 限责任公司 湖北东湖光盘技 22,134,299.26 4,732,955.29 2,264,304.20 -256,613.56 术有限责任公司 长飞光纤光缆有 51,557,236.90 6,714,462.00 1,240,946.50 309,223,503.34 限公司 武汉安凯电缆有 19,866,320.00 3,307,025.00 6,699,327.60 限公司 武汉东湖高新集 120,624,089.78 7,951,248.52 11,109,320.08 团股份有限公司 小 计 223,181,945.94 13,732,955.29 19,926,111.27 1,240,946.50 326,464,609.01 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 E 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 名称 武汉长线通 信技术有限 467,953.54 10 年 417,258.61 46,795.35 370,463.26 公司 武汉长江光 网通信有限 -117,854.14 110 个月 -114,639.94 -12,856.82 -101,783.12 责任公司 57 长江通信 2003 年年度报告 长飞光纤光 -3,008,436.90 149 个月 -1,312,405.36 -242,290.22 -1,070,115.14 缆有限公司 湖北东湖光 盘技术有限 11,578,656.03 10 年 8,683,992.03 1,157,865.60 7,526,126.43 责任公司 武汉东湖高 新集团股份 229,802.22 10 年 218,312.11 22,980.22 195,331.89 有限公司 武汉长江飞 天电子科技 -4,454,700.00 10 年 -3,972,107.50 -334,102.50 -3,638,005.00 有限公司 合 计 4,695,420.75 3,920,409.95 638,391.63 -3,638,005.00 6,920,023.32 b．股权投资差额形成原因说明： 被投资单位名称 形成原因 武汉长线通信技术有限公司 购买价高于应享有的净资产份额 武汉长江光网通信有限责任公司 购买价低于应享有的净资产份额 湖北东湖光盘技术有限责任公司 购买价高于应享有的净资产份额 长飞光纤光缆有限公司 评估增值 武汉东湖高新集团股份有限公司 购买价高于应享有的净资产份额 武汉长江飞天电子科技有限公司 购买价低于应享有的净资产份额 注 1：公司本年对武汉长线通信技术有限公司股权比例由 80%上升为 94.12%，是由于该公司其他股东减资退出所致； 注 2：公司本年对武汉同盈典当有限责任公司股权比例新增 90%，是根据董事会决议对其新增投资所致； 注 3：公司本年对湖北东湖光盘技术有限责任公司股权比例由 49%上升为 50%，是根据董事会决议收购武汉出版社所持湖北东 湖光盘技术有限责任公司 1%的股权所致； 注 4：公司本年对武汉长江卫星导航通信有限公司股权比例由 40.625%下降为 18.06%，是由于该公司注册资本增加而本公司未 对其继续追加投资所致； 58 长江通信 2003 年年度报告 注 5：公司本年对武汉长江飞天电子科技有限公司股权比例减少至零，是根据董事会决议将其转让所致。根据公司与十堰利安消 防工程有限公司签定的股权转让协议书，公司以享有的武汉长江飞天电子科技有限公司 2003 年 9 月 30 日净资产为基础作价 1,800 万元 转让。截止报告日，该公司已支付股权转让款 1,010 万元。 10、长期债权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 6,324.00 6,324.00 其他债权投资 合 计 6,324.00 6,324.00 11、固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 37,618,290.20 120,000.00 12,215,847.92 25,522,442.28 运输设备 10,996,877.53 1,994,575.85 1,908,087.65 11,083,365.73 电子设备 33,641,834.05 3,082,992.88 5,256,161.64 31,468,665.29 其它设备 19,571,765.50 1,201,402.33 5,575,640.68 15,197,527.15 合 计 101,828,767.28 6,398,971.06 24,955,737.89 83,272,000.45 注 1：固定资产本期增加中在建工程转入 1,121,464.04 元、购入 4,978,758.62 元、投资转入 298,748.40 元。 注 2：固定资产本年减少中出售 326,478.00 元、报废 5,762,425.20 元,因股权转让合并范围变化而减少 18,866,834.69 元。 注 3：固定资产原值中 121 万元已办理抵押以获得短期贷款 80 万元。 （2）融资租赁租入固定资产 租入资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值 运输设备 374,138.85 35,543.19 338,595.66 合 计 374,138.85 35,543.19 338,595.66 （3）累计折旧 59 长江通信 2003 年年度报告 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 12,658,001.49 1,372,309.39 4,252,305.97 9,778,004.91 运输设备 7,067,981.59 1,009,470.85 1,706,818.19 6,370,634.25 电子设备 20,949,607.15 3,414,554.25 4,252,039.09 23,776,554.18 其它设备 11,898,433.44 1,825,733.75 4,990,298.12 5,069,437.20 合 计 52,574,023.67 7,622,068.24 15,201,461.37 44,994,630.54 注：累计折旧本年减少中出售 274,615.51 元、报废 4,924,349.88 元，因股权转让合并范围变化而减少 10,002,495.98 元。 （4）固定资产减值准备 A.明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 594,592.75 594,592.75 合 计 594,592.75 594,592.75 注：固定资产减值准备本期减少是因股权转让合并范围变化而减少。 B.固定资产减值准备计提原因：根据《房屋、土地产权转让协议书》，按房屋账面价值高于转让价值的差额提取。 12、在建工程 （1） 在建工程明细情况 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 待安装工程 118,719.54 1,362,880.91 1,121,464.04 360,136.41 办公楼 25,000,000.00 25,000,000.00 CD-R 产业园 11,596,029.00 3,925,781.29 3,898,611.60 11,623,198.69 装修工程 1,573,916.00 1,573,916.00 合 计 36,714,748.54 6,862,578.20 1,121,464.04 28,898,611.60 13,557,251.10 60 长江通信 2003 年年度报告 在建工程明细情况 预算数 资金来源 工程投入占 工程项目名称 预算的比例 待安装工程 自筹资金 办公楼 自筹资金 CD-R 产业园 5,955 万元 募集资金 19.52% 装修工程 自筹资金 合 计 5,955 万元 19.52% 注：在建工程本期其他减少额为办公大楼出售 2,500 万元和购买土地面积减少退回地价款 3,898,611.60 元。 13、无形资产 （1） 无形资产明细情况 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 关东 4#土地使 3,926,569.13 383,079.96 3,543,489.17 用权 OA-1 进网许 396,094.62 396,094.62 可证 YGIG 商标 37,814.80 37,814.80 金蝶财务软件 28,750.00 15,000.00 13,750.00 阳逻工业用土 3,025,114.39 131,526.72 2,893,587.67 地使用权 阳逻房产用土 8,478,303.82 368,621.88 8,109,681.94 地使用权 蔡家田土地使 5,786,852.37 5,680,871.43 105,980.94 用权 《GL-2000 光 5,203,645.84 5,203,645.84 缆监测系统》 《GLR-200 监 1,950,520.83 218,750.01 1,731,770.82 控单元》 音像制品版权 808,359.40 11,110,596.26 181,383.32 2,537,945.88 9,199,626.46 61 长江通信 2003 年年度报告 480,000.00 35,000.00 445,000.00 普天防雷专有 技术 240,000.00 17,500.00 222,500.00 普天防雷产品 市场资源 60,000.00 4,375.00 55,625.00 普天标识 29,642,025.20 11,890,596.26 11,065,900.59 4,251,689.81 26,215,031.06 合 计 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 关东 4#土地使用权 接受投资 6,895,440.00 3,351,950.83 111 个月 金蝶财务软件 购买 45,000.00 31,250.00 11 个月 阳逻工业用土地使用权 资产置换 3,047,035.51 153,447.84 264 个月 阳逻房产用土地使用权 资产置换 8,539,740.80 430,058.86 264 个月 《GLR-200 监控单元》 接受投资 2,187,500.00 455,729.18 95 个月 音像制品版权 购买 11,819,602.34 2,619,975.88 11-117 个月 接受投资 普天防雷专有技术 480,000.00 35,000.00 89 个月 接受投资 240,000.00 普天防雷产品市场资源 17,500.00 89 个月 接受投资 60,000.00 普天标识 4,375.00 89 个月 合 计 33,314,318.65 7,099,287.59 （2） 无形资产减值准备 A.无形资产减值准备明细 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 土地使用权 501,228.76 501,228.76 合 计 501,228.76 501,228.76 无形资产减值准备本期减少是因股权转让合并范围变化而减少。 B.无形资产减值准备计提原因：根据《房屋、土地产权转让协议书》，按土地账面价值高于转让价值的差额提取。 14、长期待摊费用 62 长江通信 2003 年年度报告 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 装修费 619,725.41 249,727.00 9,400.00 676,901.38 183,151.03 保险费 745,547.32 288,599.04 456,948.28 电信测试费 180,800.77 125,017.08 55,783.69 绿化工程 56,589.08 28,294.56 28,294.52 金银湖高尔夫会员证 107,830.61 21,931.68 85,898.93 电脑软件 323,110.48 28,000.00 21,866.70 270,796.87 58,446.91 预存 CDMA 手机话费 53,250.00 42,599.88 10,650.12 培训楼改造款 400,447.75 81,447.00 319,000.75 机顶盒技术使用权 169,999.94 139,999.94 30,000.00 消防产品新技术 110,000.00 93,500.00 16,500.00 模具费 60,000.00 1,000.00 59,000.00 合 计 2,767,301.36 337,727.00 264,766.64 1,583,087.49 1,257,174.23 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 装修费 1,273,839.50 1,090,688.47 24-30 个月 保险费 1,442,995.00 986,046.72 19 个月 电信测试费 1,250,170.47 1,194,386.78 5-7 个月 绿化工程 282,946.00 254,651.48 264 个月 金银湖高尔夫会员证 219,317.00 133,418.07 47 个月 电脑软件 615,854.15 557,407.24 3-23 个月 预存 CDMA 手机话费 85,200.00 74,549.88 3 个月 模具费 60,000.00 1,000.00 59 个月 培训楼改造款 407,235.00 88,234.25 47 个月 合 计 5,637,557.12 4,380,382.89 长期待摊费用本期转出额是因股权转让合并范围变化而减少。 63 长江通信 2003 年年度报告 15、短期借款 （1） 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 150,140,780.00 90,000,000.00 保证借款 47,377,190.00 100,928,460.00 抵押借款 800,000.00 1,600,000.00 合 计 198,317,970.00 192,528,460.00 16、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 2004 年度内将到期的金额 银行承兑汇票 28,005,366.23 28,005,366.23 商业承兑汇票 7,268,796.60 7,268,796.60 合 计 35,274,162.83 35,274,162.83 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 应付票据增加主要是公司增加票据付款业务所致。 17、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 78,941,644.54 93,538,321.50 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 40,975,870.84 18,962,842.09 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 预收账款期末比期初增加 116.09%，主要是下属子公司武汉长线通信技术有限公司预收 CDMA 用户存款所致。 64 长江通信 2003 年年度报告 1 年以上预收账款 9,378,196.74 元，主要是 1-2 年的预收账款，因合同技术问题未决或条款变更造成货物未发出，尚 未确认收入。 19、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 外商投资子公司计提的名义工资和 应付工资 5,265,994.87 4,267,693.09 跨月支付的工资余额 20、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 子公司少数股东 350,320.27 1,130,459.74 少数股东未领取 合 计 350,320.27 1,130,459.74 期初余额比上年披露的期末数减少 9,125,532.91 元，其中 （1）下属子公司武汉日电光通信工业有限公司调整分配 2002 年度股利，追溯调整增加 773,467.09 元。 （2）由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 9,900,000.00 元，详见附注（二）20。 21、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 增值税 1,058,095.98 5,891,323.10 营业税 280,559.99 559,019.53 企业所得税 1,237,865.91 -8,798.90 城市维护建设税 179,222.54 213,666.01 房产税 67,957.80 车船使用税 1,920.00 个人所得税 275,807.91 156,712.45 代扣所得税 17,039.53 64,976.39 印花税 3,981.96 1,757.55 合 计 3,052,573.82 6,948,533.93 65 长江通信 2003 年年度报告 22、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 70,942.14 91,539.48 地方教育发展费 93,919.16 121,135.25 城市堤防维护费 45,392.63 54,259.51 平抑副食价格基金 46,213.74 80,463.43 住房补贴 3,618,200.00 合 计 256,467.67 3,965,597.67 期初余额比上年披露的期末数增加 3,618,200.00 元，系根据公司第二届董事会第六次会议《关于解决高级管理技术 人才和管理人才住房问题的实施方案》及财政部财会[2001]5 号《企业住房制度改革中有关会计处理问题规定》，追溯调 整了 2002 年其他应交款 3,618,200.00 元。 23、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 17,796,253.56 67,732,746.99 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 其他应付款期末数比期初数减少 73.73%，主要原因是期初余额中公司购买武汉东湖高新集团股份有限公司股权的 款项 51,745,230.78 元已在报告期内全额支付。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 3,148,676.84 暂存款 住友商事株式会社 2,780,131.81 访日费用 南宁圣佳特科技有限公司 1,131,461.00 咨询费 CDMA 用户 1,051,280.00 保证金 Agilent Technologies Singapore(Sales)Pte Ltd 909,813.35 购固定资产尾款 合计 9,021,363.00 66 长江通信 2003 年年度报告 24、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 销售服务费 18,873,640.84 未支付 15,794,401.18 赔偿金 406,765.00 利息 41,448.80 未支付 380,810.47 其他 48,421.20 合 计 18,915,089.64 16,630,397.85 25、长期借款 （1） 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 100,000.00 保证借款 450,000.00 合 计 550,000.00 （2） 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 人民币 550,000.00 550,000.00 合 计 550,000.00 550,000.00 26、专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 863 计划 EPON 项目资金 175,000.00 国家拨入的研究开发经费 合 计 175,000.00 67 长江通信 2003 年年度报告 27、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配 送股 公积金 增发 其他 小计 期末余额 股 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 144,000,000.00 144,000,000.00 其中:国家持有股份 58,200,000.00 58,200,000.00 境内法人持有股份 85,800,000.00 85,800,000.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 144,000,000.00 144,000,000.00 二.已上市流通股份 54,000,000.00 54,000,000.00 1.人民币普通股 54,000,000.00 54,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000.00 54,000,000.00 三.股份总数 198,000,000.00 198,000,000.00 28、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 309,600,000.00 309,600,000.00 接收捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠准备 股权投资准备 14,751,045.63 501,178.90 453,761.18 14,798,463.35 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 15,295,574.14 453,761.18 15,749,335.32 合 计 339,646,619.77 954,940.08 453,761.18 340,147,798.67 注 1、期初余额比上年披露的期末数增加 1,243,717.88 元，主要是将期初会计差错更正所致，详见附注（二）21 （1）。 注 2、本年增加数主要为： 68 长江通信 2003 年年度报告 （1）公司购买湖北东湖光盘技术有限责任公司初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 17,553.71 元 （2）被投资单位增加资本公积-股权投资准备，我公司按应享有的份额计算增加，其中：武汉长江飞天电子科技有 限公司 399,351.86 元，武汉长江光网通信有限责任公司 26,813.66 元，武汉长线通信技术有限公司 57,459.67 元。 注 3、本年减少数主要为转让武汉长江飞天电子科技有限公司将其股权投资准备转入其他资本公积。 29、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 49,358,442.97 1,303,107.73 50,661,550.70 法定公益金 49,358,442.97 1,303,107.73 50,661,550.70 任意盈余公积 49,358,442.97 1,303,107.73 50,661,550.70 合 计 148,075,328.91 3,909,323.19 151,984,652.10 期初余额比上年披露的期末数增加 1,509,495.36 元，主要是将期初留存受益调整所致，详见附注（五）31（1）。 30、现金股利 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 现金股利 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则——资产负债表日后事项》：“对于资产负债表日后至财务报告批准 报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中，分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规 定，公司对比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配的事项进行了追溯调整，调增期初现金股利 9,900,000.00 元。 根据公司第三届第六次董事会关于 2003 年度利润分配的预案，以公司总股本 198,000,000 股为基础，每 10 股派发现 金股利 0. 5 元(含税)，共分配现金股利 9,900,000.00 元。 69 长江通信 2003 年年度报告 31、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 215,345,548.44 加：本年净利润转入 13,031,077.30 减：提取法定盈余公积 按净利润的 10% 1,303,107.73 提取法定公益金 按净利润的 10% 1,303,107.73 提取任意盈余公积 按净利润的 10% 1,303,107.73 应付普通股股利 9,900,000.00 期末未分配利润 214,567,302.55 年初未分配利润原为 218,867,704.27 元，现为 215,345,548.44 元，变动原因如下： ①本公司持股 51%的子公司武汉日电光通信工业有限公司系外商投资企业，本年该公司调整 2002 年利润分配方案，计提职工奖 励及福利基金 225,500.60 元，因此本公司调整了期初未分配利润。调减 2002 年净利润 115,005.31 元，相应调减法定盈余公积、任意盈 余公积和公益金各 11,500.53 元，影响 2003 年初未分配利润减少 80,503.72 元。 ②本公司持股 20%的参股公司武汉安凯电缆有限公司系外商投资企业，本年执行企业会计制度递延税款调减了期初未分配利润 273,640.00 元，因此本公司按持股比例调整了期初未分配利润。调减 2002 年净利润 54,728.00 元，相应调整减法定盈余公积、任意盈 余公积和公益金各 5,472.80 元，影响 2003 年初未分配利润减少 38,309.60 元。 ③根据公司 2003 年 9 月 13 日公布的《关于中国证监会武汉证管办巡检问题整改报告》，将 2002 年记入收益的税务清算所得税 作为重大会计差错进行了更正处理。调减 2002 年净利润 1,243,717.88 元，调增资本公积 1,243,717.88 元，相应调减法定盈余公积、任 意盈余公积和公益金各 124,371.79 元，影响 2003 年初未分配利润减少 870,602.51 元。 ④本公司调整住房补贴，调减了期初未分配利润 3,618,200.00 元，因此本公司调整了期初未分配利润。调减 2002 年期初未分配利 润 3,618,200.00 元，相应调减法定盈余公积、任意盈余公积和公益金各 361,820.00 元，影响 2003 年初未分配利润减少 2,532,740.00 元。 32、主营业务收入 (1)业务分部 业务分部 本年发生数 上年发生数 光通信及相关产品制造业 380,351,361.45 392,909,424.25 商业批发业 11,332,145.53 16,549,461.82 其他产品及服务业 48,186,439.05 23,365,220.60 小 计 439,869,946.03 432,824,106.67 公司内各业务分部间相互抵消 -23,610,171.00 -54,972,891.23 合 计 416,259,775.03 377,851,215.44 注：公司前五名客户销售的收入总额为 153,593,302.28 元，占公司全部销售收入的比例为 36.90%。 70 长江通信 2003 年年度报告 33、主营业务成本 (1) 业务分部 业务分部 本年发生数 上年发生数 光通信及相关产品制造业 319,508,878.25 333,071,056.30 商业批发业 9,887,292.11 14,449,584.96 其他产品及服务业 30,209,829.67 14,491,812.47 小 计 359,606,000.03 362,012,453.73 公司内各业务分部间相互抵消 -21,841,359.52 -54,563,357.57 合 计 337,764,640.51 307,449,096.16 34、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 245,293.74 254,800.76 营业收入的 5% 城市维护建设税 应纳流转税的 7% 276,361.32 253,673.58 教育费附加 应纳流转税的 3% 118,440.56 115,077.06 地方教育发展费 经营收入的 1‰ 358,714.67 416,935.59 合 计 998,810.29 1,040,486.99 35、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收入数 成本数 利 润 收入数 成本数 利 润 房屋租赁 389,858.14 338,440.37 51,417.77 531,036.31 423,727.52 107,308.79 代售光盘 576.92 3.93 572.99 合 计 390,435.06 338,444.30 51,990.76 531,036.31 423,727.52 107,308.79 71 长江通信 2003 年年度报告 36、管理费用本年发生数比上年增加 27,030,632.55 元，增幅 125.78%，主要是公司上年变更坏账会计估计造成下属子公 司武汉日电光通信工业有限公司管理费用-坏账准备冲回 20,865,433.75 元，减少了上年管理费用，而本期无此因素影响所 致。 37、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 8,135,270.68 5,888,483.00 减：利息收入 1,973,893.48 2,546,173.06 汇兑损失 580,842.14 546,706.10 减：汇兑收益 141,034.48 10,316.15 其他 355,800.80 185,510.06 合 计 4,710,197.98 6,310,997.63 38、投资收益 (1) 明细情况 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 471,663.45 367,099.68 债权投资收益 1,532,026.78 2,955,945.07 其中：债券收益 25,999.38 2,955,945.07 其他债权投资收益 1,506,027.40 其他投资企业分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 19,888,093.56 7,268,910.81 股权投资差额摊销 -638,391.63 -533,615.31 股权投资转让收益 1,512,321.60 计提的短期投资减值准备 -284,418.01 计提的长期投资减值准备 合 计 22,765,713.76 9,773,922.24 72 长江通信 2003 年年度报告 (2) 占本期利润总额 10%（含 10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 项 目 本年发生数 债权投资收益 其中：委托投资国债收益 1,506,027.40 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 其中：武汉东湖光盘技术有限责任公司投资收益 1,882,336.86 长飞光纤光缆有限公司投资收益 6,714,462.00 武汉东湖高新集团股份有限公司投资收益 7,951,248.52 武汉安凯电缆有限公司 3,306,463.40 股权投资转让收益 其中：转让武汉长江飞天电子科技有限公司股权收益 1,512,321.60 (3) 公司投资收益汇回无重大限制。 （4）本期投资收益增幅 132.92%，主要是联营企业武汉东湖高新集团股份有限公司和长飞光纤光缆有限公司业绩比上年增长 较大所致。 39、营业外支出 项 目 本年发生数 罚款 65,993.58 处理其他资产损失 2,746,351.02 处理固定资产损失 484,616.46 固定资产盘亏损失 144,271.48 城市堤防维护费 75,285.95 平抑副食价格基金 85,331.15 计提无形资产减值准备 501,228.76 计提固定资产减值准备 594,592.75 捐赠 56,500.00 其他 22,679.21 合 计 4,776,850.36 73 长江通信 2003 年年度报告 注：本期计提的无形资产减值准备和固定资产减值准备系武汉长江飞天电子科技有限公司在出售前计提，期末资产负债 表不含在合并报表中。 40、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 6,832,830.41 其中：收回武汉新大地房地产公司借款 650,000.00 收回深圳朗光科技有限公司项目启动资金 1,500,000.00 收回江苏苏美达国际贸易有限公司押金 4,082,757.23 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 40,568,626.08 其中：支付职工住房补助 3,618,200.00 支付营业费用及管理费用 36,950,426.08 42、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与投资活动有关的现金 3,898,611.60 其中：因购买土地面积变更退回地价款 3,898,611.60 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 其中：武汉长线通信技术有限公司减资款 500,000.00 （六） 母公司会计报表主要项目附注 74 长江通信 2003 年年度报告 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,989,363.57 40.40% 1% 39,893.64 1-2 年 5,440,214.25 55.10% 3% 163,206.43 5 年以上 444,532.30 4.50% 100% 444,532.30 合 计 9,874,110.12 100% 647,632.37 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 20,764,302.87 97.90% 1% 201,742.67 5 年以上 444,532.30 2.10% 100% 444,532.30 合 计 21,208,835.17 100% 646,274.97 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例（%） 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 19,974,999.93 79.49 1% 199,750.01 1-2 年 1,833,742.10 7.30 3% 55,012.26 2-3 年 3,314,290.00 13.19 5%及个别计提 990,714.50 5 年以上 5,000.00 0.02 100% 5,000.00 合 计 25,128,032.03 100.00 1,250,476.77 其中：个别认定坏账准备的情况说明如下： 公司 2001 年将常青花园“三网合一”项目转让给省电信武汉分公司，转让款为 530 万，截止 2003 年 12 月 31 日我 公司已陆续收回 200 万，剩余 330 万（账龄 2-3 年）仍挂在其他应收款。经多方催收，仍未回款。后与对方洽谈，对方同 意按 70%折扣一次性将余款付清，故期末对不可收回的部分个别计提坏帐准备 990,000.00 元。 75 长江通信 2003 年年度报告 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例（%） 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,337,986.56 35.41% 1% 17,463.99 1-2 年 4,815,528.40 51.09% 3% 144,428.70 2-3 年 767,000.00 8.14% 5% 4-5 年 5,000.00 0.05% 50% 2,500.00 5 年以上 500,000.00 5.31% 100% 500,000.00 合 计 9,425,514.96 100% 664,392.69 （3） 应收款项说明事项 本期核销 5 年以上其他应收款 500,000.00 元。 应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 十堰利安消防工程有限公司 7,899,718.00 2003 年 飞天公司股权转让款 东湖新技术开发区管理办公室 7,000,000.00 2003 年 办公大楼转让款 湖北省电信公司武汉分公司 3,300,000.00 2001 年 三网合一工程转让款 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 8,875,807.11 89.89% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 19,130,542.00 76.13% 76 长江通信 2003 年年度报告 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 189,337,897.95 189,337,897.95 198,794,802.22 198,794,802.22 其中：股权投资差额 268,680.14 268,680.14 -3,669,488.83 -3,669,488.83 对合营企业投资 其中：股权投资差额 对联营企业投资 547,910,869.95 548,486,220.81 528,868,336.86 528,868,336.86 其中：股权投资差额 6,651,343.18 6,651,343.18 7,589,898.78 7,589,898.78 对其他企业股权投资 3,668,035.85 3,668,035.85 合 计 740,916,803.75 741,492,154.61 727,663,139.08 727,663,139.08 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉日电光通信工业有限公司 20 年 42,969,395.32 67,827,214.50 51% 武汉长线通信技术有限公司 20 年 34,532,046.46 31,444,262.19 94.12% 武汉长江光网通信有限责任公司 30 年 56,706,196.31 68,234,014.64 92.94% 武汉长盈科技投资发展有限公司 20 年 20,000,000.00 21,563,726.48 66.66% 湖北东湖光盘技术有限责任公司 20 年 22,134,299.26 21,877,685.70 50% 长飞光纤光缆有限公司 20 年 51,557,236.90 360,780,740.24 25% 武汉安凯电缆有限公司 25 年 19,866,320.00 26,565,647.60 20% 武汉东湖高新集团股份有限公司 20 年 120,624,089.78 131,733,409.86 18.29% 武汉长江卫星导航通信有限公司 20 年 6,500,000.00 3,668,035.85 18.06% 小 计 374,889,584.03 733,694,737.06 C.权益法核算的长期股权投资 77 长江通信 2003 年年度报告 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 本期享有被投资 本期分得的现金 本期累计增减额 单位权益增减额 红利额 武汉日电光通信 42,969,395.32 4,179,681.03 24,857,819.18 工业有限公司 武汉长线通信技 34,532,046.46 960,723.30 -3,087,784.27 术有限公司 武汉长江光网通 56,706,196.31 3,472,265.16 11,527,818.33 信有限责任公司 武汉长盈科技投 20,000,000.00 1,246,283.07 1,563,726.48 资发展有限公司 湖北东湖光盘技 22,134,299.26 4,732,955.29 1,882,336.86 -256,613.56 术有限责任公司 长飞光纤光缆有 51,557,236.90 6,714,462.00 1,240,946.50 309,223,503.34 限公司 武汉安凯电缆有 19,866,320.00 3,307,025.00 6,699,327.60 限公司 武汉东湖高新集 120,624,089.78 7,951,248.52 11,109,320.08 团股份有限公司 小 计 368,389,584.03 4,732,955.29 29,714,024.94 1,240,946.50 361,637,117.18 b．被投资单位与公司会计政策的无重大差异，投资变现及投资收益汇回的无重大限制。 78 长江通信 2003 年年度报告 D.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 名称 长飞光纤光 -3,008,436.90 149 个月 -1,312,405.36 -242,290.22 -1,070,115.14 缆有限公司 湖北东湖光 盘技术有限 11,892,316.45 10 年 8,683,992.03 313,660.42 1,169,482.65 7,828,169.80 责任公司 武汉长江光 网通信有限 -117,854.14 110 个月 -114,639.94 -12,856.82 -101,783.12 责任公司 武汉长江飞 天电子科技 -4,454,700.00 10 年 -3,972,107.50 -334,102.50 -3,638,005.00 有限公司 武汉长线通 信技术有限 467,953.54 10 年 417,258.61 46,795.35 370,463.26 公司 武汉东湖高 新集团股份 229,802.22 10 年 218,312.11 22,980.22 195,331.89 有限公司 合计 5,009,081.17 3,920,409.95 313,660.42 650,008.68 -3,638,005.00 7,222,066.69 b．股权投资差额形成原因说明 被投资单位名称 形成原因 湖北东湖光盘技术有限责任公司 购买价高于应享有的净资产份额 长飞光纤光缆有限公司 评估增值 武汉长江光网通信有限责任公司 购买价低于应享有的净资产份额 79 长江通信 2003 年年度报告 武汉长江飞天电子科技有限公司 购买价低于应享有的净资产份额 武汉长线通信技术有限公司 购买价高于应享有的净资产份额 武汉东湖高新集团股份有限公司 购买价高于应享有的净资产份额 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 光通信及相关产品制 3,241,773.47 3,053,254.66 25,215,347.37 23,821,294.77 造业 商业批发业 11,332,145.53 9,887,292.11 10,882,410.97 10,016,078.25 其他产品及服务业 8,248,395.42 4,929,642.21 6,548,687.50 3,396,040.52 合 计 22,822,314.42 17,870,188.98 42,646,445.84 37,233,413.54 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 1,960.11 债权投资收益 2,033.74 1,877,936.85 其中：债券收益 2,033.74 1,877,936.85 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 26,101,495.75 19,770,396.73 股权投资差额摊销 -650,008.68 -533,066.18 股权投资转让收益 1,512,321.60 合 计 26,967,802.52 21,115,267.40 (2) 投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （七） 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的的影响 80 长江通信 2003 年年度报告 子公司与母公司会计政策重大不一致，在编制合并财务报表时已按母公司会计政策进行了调整。 （八） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 业关系 代表人 武汉长江光通信产业有 武汉市江岸区解放大 组织通信工程勘测设计等。 母公司 有限责任公司 陈卫 限公司 道 614 号 武汉日电光通信工业有 武汉市东湖新技术开 生产、销售、安装、测试和维修数字信号复接器和 子公司 合资经营 熊瑞忠 限公司 发区关东科技工业园 光纤传输设备等。 武汉长线通信技术有限 武昌区东湖路 178 号 通信及计算机软件开发、生产、系统集成、应用服 子公司 有限责任公司 董兴发 公司 务和咨询服务。 武汉长江光网通信有限 洪山区珞瑜瑜路 通信、电子、计算机技术及产品的研制、开发、生 子公司 有限责任公司 董兴发 责任公司 200-1 号东湖开发区 产、技术服务；开发产品的生产、销售。 管委会 11 楼 株洲普天长江防雷科技 株洲市天元区泰山路 防雷产品开发、生产、销售。 子公司的 子公司 有限责任公司 刘福安 有限公司 留学人员创业园 武汉长盈科技投资发展 洪山区珞瑜瑜路 高新技术产品的开发、研制、技术咨询、服务等。 子公司 有限责任公司 胡湘建 有限公司 200-1 号东湖开发区 管委会 3 楼 武汉同盈典当有限责任 洪山区珞瑜路 383 号 质押典当业务；房地产抵押典当业务。 子公司的 子公司 有限责任公司 胡湘建 公司 武汉新石文化传播有限 硚口区宝丰街 6 号 音像、影视作品的制作与销售；演艺经纪。 子公司的 有限责任公司 胡湘建 公司 子公司 湖北东湖光盘技术有限 洪山区关山二路关东 光盘技术及产品的开发、研制、技术服务等。 子公司 有限责任公司 邱久钦 责任公司 工业园 3-1-4 楼 81 长江通信 2003 年年度报告 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 本年 企业名称 期初余额 期末余额 增加数 减少数 武汉长江光通信产业有 RMB90,000,000.00 RMB90,000,000.00 限公司 武汉日电光通信工业有 USD14,020,000.00 USD14,020,000.00 限公司 RMB84,742,142.01 RMB84,742,142.01 武汉长线通信技术有限 RMB43,750,000.00 RMB6,562,500.00 RMB37,187,500.00 公司 武汉长江光网通信有限 RMB60,760,000.00 RMB60,760,000.00 责任公司 株洲普天长江防雷科技有 RMB6,000,000.00 RMB6,000,000.00 限公司 武汉长盈科技投资发展 RMB30,000,000.00 RMB30,000,000.00 有限公司 武汉同盈典当有限责任公 RMB10,000,000.00 RMB10,000,000.00 司 武汉新石文化传播有限 RMB8,300,000.00 RMB8,300,000.00 公司 湖北东湖光盘技术有限责 RMB35,500,000.00 RMB35,500,000.00 任公司 82 长江通信 2003 年年度报告 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉长江光通 RMB66,840,000.00 33.76 RMB66,840,000.00 33.76 信产业有限公 司 武汉日电光通 RMB43,218,492.42 51 RMB43,218,492.42 51 信工业有限公 司 武汉长线通信 RMB35,000,000.00 80 14.12 RMB35,000,000.00 94.12 技术有限公司 武汉长江光网 RMB56,467,767.00 92.94 RMB56,467,767.00 92.94 通信有限责任 公司 株洲普天长江 RMB3,000,000.00 50 RMB3,000,000.00 50 防雷科技有限 公司 武汉长盈科技 RMB29,400,000.00 98 RMB29,400,000.00 98 投资发展有限 公司 武汉同盈典当 RMB9,000,000.00 90 RMB9,000,000.00 90 有限责任公司 武汉新石文化 RMB4,230,000.00 50.96 RMB4,230,000.00 50.96 传播有限公司 湖北东湖光盘 RMB17,395,000.00 RMB355,000.00 RMB17,750,000.00 49 1 50 技术有限责任 公司 83 长江通信 2003 年年度报告 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 长飞光纤光缆有限公司 联营企业 武汉安凯电缆有限公司 联营企业、与本公司同一董事长 武汉东湖高新集团股份有限公司 联营企业 2、 关联方交易 （1） 采购货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 2003 年 2002 年 企业名称 金 额 金 额 湖北东湖光盘技术有限 1,983,300.00 908,168.00 责任公司 合 计 1,983,300.00 908,168.00 （2） 关联方应付款项余额 金 额 金 额 项 目 2003 年 2002 年 应付账款： 湖北东湖光盘技术有 1,732,528.70 723,803.70 限责任公司 长飞光纤光缆有限公 64,800.00 842,400.00 司 合 计 1,797,328.7 1,566,203.7 （九） 或有事项 对控股子公司担保 84 长江通信 2003 年年度报告 为下属子公司武汉日电光通信工业有限公司提供最高额贷款担保 8500 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，武汉日电光 通信工业有限公司通过此担保额度向招商银行武汉分行武昌支行贷款美元 120 万，贷款期限为 2003 年 11 月 26 日至 2004 年 5 月 26 日，年利率 2.13%；向交通银行武汉分行营业部办理应付票据 21,613,866.23 元。 （十） 承诺事项 本年度公司无重大需披露的承诺事项。 （十一） 资产负债表日后事项 本年度公司无重大需披露的资产负债表日后事项 （十二） 其他重要事项 1、武汉同盈典当有限责任公司 2003 年财务状况如下： 项目 期末数 项目 本年发生数 流动资产 9,367,279.81 主营业务收入 337,931.00 固定资产 250,370.53 主营业务利润 318,013.49 无形资产及其他资产 84,422.25 营业利润 -345,476.06 资 产 总 计 9,702,072.59 利润总额 -345,476.06 负债 47,548.65 净利润 -345,476.06 所有者权益 9,654,523.94 负债和所有者权益总计 9,702,072.59 2、武汉长江飞天电子科技有限公司 2003 年 9 月 30 日财务状况如下： 项目 2003 年 9 月 30 日 项目 2003 年 9 月 30 日 流动资产 20,330,991.24 流动负债 8,961,629.21 长期投资 603,393.03 少数股东权益 330,302.01 固定资产 8,269,745.96 所有者权益 25,347,208.32 无形资产及其他资产 5,435,009.31 资 产 总 计 34,639,139.54 负债和所有者权益总计 34,639,139.54 法定代表人： 熊瑞忠 主管会计工作负责人： 彭海潮 会计机构负责人：曾林 85 长江通信 2003 年年度报告 第十一节、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的财务会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）载有董事长亲笔签署的年度报告正文。 （四）公司章程。 （五）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。 武汉长江通信产业集团股份有限公司 董事长签名：熊瑞忠 二零零四年四月二十九日 86