中国重汽(000951)小鸭电器2002年年度报告摘要

山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 证券代码：000951 股票简称：小鸭电器 编号：2003— 03 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资 者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 公司负责人周有志、财务负责人潘奎新及会计主管窦顺燕声明： 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 小鸭电器 股票代码 000951 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 济南市工业北路 44 号 邮政编码 250101 公司国际互连网址 http://www.xiao ya shengji-ao.com 公司电子信箱 sdxydq@jn-public.sd.cninfo.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 张锡顺 王敬霞 联系地址 济南市工业北路 44 号 济南市工业北路 44 号 电话 0531-8696757 0531-8696757 传真 0531-8696757 0531-8696757 电子信箱 §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 2001 年 项 目 2002 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入 300,368,451.11 480,170,927.95 480,170,927.95 661,324,771.18 净利润 -208,938,976.21 -75,165,135.41 -99,226,722.07 8,520,585.80 2 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 总资产 1,291,660,505.79 1,442,118,291.67 1,418,056,705.01 1,387,921,411.60 股东权益（不含少 300,427,187.68 531,611,509.02 507,549,922.36 603,722,232.46 数股东权益） 每股收益 -0.82 -0.30 -0.39 0.0335 每股净资产 1.18 2.09 2.00 2.377 调整后的每股净资产1.08 2.01 1.92 2.357 每股经营活动产生的0.04 -0.28 -0.28 -0.186 现金流量净额 净资产收益率% - 69.55 -14.14 -19.55 1.41 3.2 主要财务指标 本年比上年 2002 年 2001 年 2000 年 增减（%） 每股收益 -0.82 -0.30 -173.33 0.0335 每股收益* 净资产收益率(%) -69.55 -14.14 -391.87 1.41 扣除非经常性损益的净利润 -62.57 -14.82 -322.20 1.48 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 0.04 -0.28 114.29 -0.186 量净额 本年比上年 2002 年末 2001 年末 2000 年末 末增减（%） 每股净资产 1.18 2.09 -43.54 2.377 调整后的每股净资产 1.08 2.01 46.27 2.357 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 3 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 （一）公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（+、—） 本次变 动 前 动 后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转增 、一、未上市流通股份 、1、发起人股份 16397.5 16397.5 其中： 、国家持有股份 16332.5 16332.5 、境内法人持有股份 65 65 、境外法人持有股份 、其他 、2、募集法人股份 、3、内部职工股 、4、优先股或其他 16397.5 16397.5 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9000 9000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 9000 9000 、三、股份总数 25397.5 25397.5 4.2 前十名股东情况表 报告期末股东总数 54373 户 前十名股东持股情况 年度内 年末持 比例 股份类别 质押或 股东性质 股东名称 增减 股数量 （%） 冻结 山东小鸭集团有限责 121590000 47.87 未流通 1000000 国有股东 0 任公司 中信兴业信托投资 41410000 16.3 未流通 国有股东 公司 0 0 华夏成长证券投资 +1225000 1225000 0.48 流通股 0 国有股东 基金 景博证券投资基金 +1042315 1042315 0.41 流通股 0 国有股东 兴业证券投资基金 +439420 439420 0.17 流通股 0 4 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 山东电影机械厂 0 325000 0.13 未流通 0 国有股东 山东三塑集团有限 0 325000 0.13 未流通 0 国有股东 公司 济南金钟电子衡器股 0 325000 0.13 未流通 0 国有股东 份有限公司 薛山 +234300 234300 0.09 流通股 0 国有股东 普丰证券投资基金 +213588 213588 0.08 流通股 0 国有股东 前十名股东中，山东小鸭集团有限责任公司与中信兴业信 前十名股东关联关系或 托投资公司、山东电影机械厂、济南金钟电子衡器股份有 限公司、山东三塑集团有限公司之间不存在关联关系；本 一致行动的说明 公司不知其他股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东山东小鸭集团有限责任公司持有本公司国家股 12159 万股，该公司系国有独资公司，法定代表人周有志，主要业务 和产品：洗衣机、电饭煲、脱水机、清洁器具、电扇，制冷设备、热 水器、燃器灶具制造、自销；日用电器新产品研制、技术成果转让等。 报告期内，无控股股东变更情况。 持有 10%以上公司股份的股东情况 中信兴业信托投资公司持有本公司国有法人股 4141 万股，该公 司系全国性非金融结构，法定代表人李顺生，主营范围：信托存款、 信托贷款、信托投资、代理、咨询等服务。 5 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年 任职起止 年初 年末 年度内股份 增减变动 姓 名 职 务 别 龄 日期 持股数 持股数 增减变动量 原因 周有志 董事长 男 39 2001.9-2004.9 0 0 0 傅安全 副董事长 男 44 2001.9-2004.9 0 0 0 周平 副董事长 男 46 2001.9-2004.9 0 0 0 吕发钦 独立董事 男 47 2001.9-2004.9 0 0 0 樊慧海 独立董事 男 42 2001.9-2004.9 0 0 0 白宗海 董事 男 40 2001.9-2004.9 0 0 0 陶延昌 董事 男 53 2001.9-2004.9 0 0 0 刘庆亮 董事 男 37 2002.10-2004.9 0 0 0 邸江宏 董事 女 39 2002.10-2004.9 0 0 0 梅 冬 董事 女 37 2001.9-2004.9 0 0 0 薛元清 董事、总经理 男 38 2001.9-2004.9 0 0 0 张锡顺 董事会秘书 男 55 2001.9-2004.9 0 0 0 李淑敏 监事会主席 女 56 2001.9-2004.9 0 0 0 吕金铎 监事 男 56 2001.9-2004.9 0 0 0 李自雄 监事 男 60 2001.9-2004.9 0 0 0 张岳勤 监事 男 55 2001.9-2004.9 0 0 0 徐智慧 监事 女 48 2001.9-2004.9 0 0 0 王永平 监事 男 44 2001.9-2004.9 0 0 0 李永刚 监事 男 36 2001.9-2004.9 0 0 0 潘奎新 财务负责人、总会 男 32 2002.6- 0 0 0 赵殿杰 副总经理 男 46 2001.9- 0 0 0 田晓峰 副总经理 男 39 2001.9- 0 0 0 宋贵亮 副总经理 男 33 2001.9- 0 0 0 于代海 副总经理 男 34 2002.11- 0 0 0 5.2 在股东单位任职的董事、监事情况 √适用 □不适用 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东单位 担任的职务 任职期间 报酬、津贴 周有志 山东小鸭集团有限责任公司 董事长 2002.9— 今 是 白宗海 山东小鸭集团有限责任公司 党委副书记 2001.8— 今 是 陶延昌 山东小鸭集团有限责任公司 董事局成员 2002.12— 今 是 周平 山东小鸭集团有限责任公司 党委副书记 1997.8— 今 是 李淑敏 山东小鸭集团有限责任公司 党委书记 1997.8— 今 是 李自雄 山东小鸭集团有限责任公司 董事局成员 2002.12— 今 是 李永刚 山东小鸭集团有限责任公司 纪委书记 2000.3— 今 是 6 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 傅安全 中信兴业信托投资公司 机电部经理 1999.1— 今 否 梅冬 中信兴业信托投资公司 项目经理 1990— 今 否 王永平 中信兴业信托投资公司 财务负责人 2001 12----今 否 邸江宏 中信兴业信托投资公司 项目经理 1999— 今 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （万元） 年度报酬总额 111.13 金额最高的前三名董事的报酬总额 18.17 金额最高的前三名高管人员的报酬总额 21.10 独立董事津贴 3 独立董事其他待遇 0 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 傅安全、梅冬、邸江宏、王永平 报酬区间 人 数 2— 3 万 4人 4— 5 万 2人 6— 7 万 4人 8— 9 万 7人 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内, 公司业绩出现明显下滑，实现主营业务收入 30,037 万元， 比去年同期下降 37.4%，实现净利润-20,894 万元。公司在生产经营 过程中，因连年的家电行业激烈竞争，继 2001 年亏损后资金面 的紧缺，又面临 2002 年主要原材料、钢材等材料价格的调整， 7 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 项目延期投产磨合期的费用压力，新产品开发缓慢，市场份额缩 小，而费用因开展营销战略调整和计提坏帐准备等因素，出现了 巨额亏损，形势十分严峻。公司董事会清醒认识到，同样的环境 有不同的处境，找原因、定措施，确定了在资金紧张的情况下， 强力开发，推出科技含量高、差异化产品，重新抢占市场，扩大 市场份额的决策，并从源头抓质量，动态跟踪，向管理要效益； 结合营销调整，下狠心清盘家底，健全完善营销物管责任制；强 化核算，降低成本各要素；加大催收欠款力度，减少潜在损失； 加快技改项目成熟期的到来，尽快实现收益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 分行业或 主营业务 主营业务 毛 利 主 营 业 务 收 入 比 主营业务成本 毛利率比上 分产品 收入 成本 率(%) 上年增减（%） 比 上 年 增 减 年增减（%） （%） 滚筒洗衣机 16349 12899 21.1 -14.15 -11.36 -12.80 套桶洗衣机 4664 3662 21.48 -64.19 -63.24 -10.50 双缸洗衣机 6644 5362 19.29 -45.14 -41.19 -22.80 其中：关联交易 关 联 交 易 的 本公司与关联单位之间在产品购销活动中按照市场价格定价收费。 定价原则 关 联 交 易 必 公司与关联单位山东小鸭集团洗涤设备有限公司发生的关联交易，该 要性、持续性 交易系公司利用此关联单位的销售系统销售本公司的商用洗衣机产 的说明 品，节省了公司的销售费用；公司与山东小鸭集团进出口公司发生的 关联交易，本公司委托其代理出口本公司的产品，从而保证公司的持 续发展。 8 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 华北地区 7886.13 -11.66 东北地区 4018.23 -27.65 华东地区 9163.09 -11.08 西北地区 2706.09 0.93 华南地区 1534.30 -69.05 西南地区 3850 -7.58 出口 876 -7.2 6.4 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 6841 万元 占采购总额比重 61.35% 前五名销售客户销售金额合计 4212 万元 占销售总额比重 14.02% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10%以上的情况） □适用 √不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说 明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 9 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或 将要对公司财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用 □适用 单位:万元 本年度已使用募集资金 6141.4 募集资金总额 32,396.54 已累计使用募集资金 32,396.54 拟投入 是否变 实际投 产生收益 是否符合计划 承诺项目 资金 更项目 入资金 金额 进度和预计收益 小鸭圣吉奥滚筒洗衣机 19933.54 否 19469.47 否 技改项目 引进干洗机技改项目 6575 否 6459.28 否 引进大型冷冲压模具 5888 否 6467.79 否 技改项目 合计 32,396.54 32,396.54 说明：小鸭圣吉奥滚筒洗衣机技改项目：产品市场容量未扩大，竞争 厂家增加，本公司市场份额下降，产销量未达到预期收益。 干洗机和模具技改项目：因施工期延长，尚未体现投资收益， 未达到预期计划。 10 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 变更项目情况 □ 适用 √不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用 □ 不适用 公司面对连续两年亏损，新年度将全力落实针对扭亏为主线的目标， 将统一到 2003 年度工作中去。 1、调整产品定位，强化差异性高科技含量产品的开发，推向市场。 2003 年推出十款新产品，上半年推出六个新产品。 2、进行市场营销战略调整，强化重点区域的市场占用份额，确 保收入平衡。 3、全面核算，狠抓挖潜、实行费用成本统一核算审批制。 4、加强欠款、呆帐催收，盘活存量资产，将损失减少到最低 限度。 5、尽快发挥项目投产效益。 新年度盈利预测（如有） □ 适用 √不适用 11 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经山东乾聚有限责任会计师事务所审计确定，本公司 2002 年度 利润总额为-209,129,200.10 元，净利润-208,938,976.21 元。因本年度 出现亏损，可供分配的利润为负数，公司本年度将不分配也不进行公 积金转增股本。 §７ 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东小鸭集团热水器有限公司 148 1536 0.70 0.70 山东小鸭集团工业洗衣机经营分公司 935.7 1147 山东小鸭集团洗涤设备公司 775 775 济南小鸭集团家用电器配件公司 10.4 10.4 山东小鸭集团有限责任公司 2956 5299 1644 1644 合计 4814.7 8757 1655.1 1655.1 7.5 委托理财 □适用 √ 不适用 12 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责情况 报告期内，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》要求，公司于 2002 年 5 月 28 日召开 2001 年度 股东大会，选举了两名独立董事，公司将于 2003 年 6 月 30 日前增选 独立董事，使独立董事人数不少于董事总人数的三分之一。 公司现有两名独立董事按《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》及 其他相关法律、法规的规定，认真履行职责，出席了董事会会议和股 东大会，并就有关事项发表了独立意见。 §８ 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公 司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 13 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审 计 报 告 乾聚审字〔２００３〕６８ 号 山东小鸭电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负 债表、２００２ 年度的利润及利润分配表以及现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 杜中恒 中国注册会计师 吴金锋 14 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 中国 · 烟台 二ΟΟ三年三月十九日 ９．２ 财务报表 资产负债表 编制单位:山东小鸭电器股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 89,300,126.76 128,788,042.83 短期投资 - - 应收票据 2 4,368,578.04 20,577,374.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 172,529,377.54 245,688,191.09 其他应收款 4 179,723,913.55 140,442,324.83 预付帐款 5 69,889,682.84 38,255,064.97 应收补贴款 - - 存货 6 282,233,102.59 348,287,256.39 待摊费用 - 21,308.85 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 798,044,781.32 922,059,562.96 长期投资: 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 固定资产: 固定资产原价 7 703,226,656.69 571,608,362.92 减:累计折旧 7 190,080,053.62 179,760,362.02 固定资产净值 513,146,603.07 391,848,000.90 减：固定资产减值准备 7 29,127,257.46 25,007,796.79 固定资产净额 484,019,345.61 366,840,204.11 工程物资 - 254,000.80 在建工程 8 6,863,212.19 117,462,231.51 固定资产清理 - 8,607,605.63 15 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 固定资产合计 490,882,557.80 493,164,042.05 无形资产及其他资产: 无形资产 9 2,733,166.67 2,833,100.00 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 2,733,166.67 2,833,100.00 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,291,660,505.79 1,418,056,705.01 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 资产负债表 编制单位:山东小鸭电器股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 10 325,560,747.36 319,264,904.57 应付票据 11 169,500,000.00 192,640,906.95 应付帐款 12 211,413,139.02 172,132,643.22 预收帐款 13 53,979,890.83 35,331,499.36 应付工资 4,021,259.87 - 应付福利费 5,347,875.40 3,198,090.83 应付股利 - - 应交税金 14 9,619,052.57 2,957,338.27 其他应交款 15 11,532,741.86 8,540,161.42 其他应付款 16 83,201,525.34 30,055,738.03 预提费用 17 2,137,085.86 30,500.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 18 64,920,000.00 34,355,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 941,233,318.11 798,506,782.65 长期负债: 长期借款 19 50,000,000.00 112,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 16 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 长期负债合计 50,000,000.00 112,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 991,233,318.11 910,506,782.65 股东权益: 股本 20 253,975,000.00 253,975,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 253,975,000.00 253,975,000.00 资本公积 21 326,420,074.05 324,603,832.52 盈余公积 22 5,752,052.54 5,752,052.54 其中:法定公益金 2,876,026.27 2,876,026.27 未分配利润 23 -285,719,938.91 -76,780,962.70 股东权益合计 300,427,187.68 507,549,922.36 负债及股东权益总计 1,291,660,505.79 1,418,056,705.01 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 利 润 表 编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 24 300,368,451.11 480,170,927.95 减:主营业务成本 24 242,206,050.81 376,361,079.94 主营业务税金及附加 25 1,191,925.00 2,022,206.08 二、主营业务利润 56,970,475.30 101,787,641.93 加：其他业务利润 26 3,539,145.65 3,350,182.80 减：营业费用 108,748,406.86 99,873,388.53 管理费用 27 119,823,032.19 87,102,246.84 财务费用 28 35,395,640.11 28,035,318.42 三、营业利润 -203,457,458.21 -109,873,129.06 加：投资收益 - 29,880.74 补贴收入 - - 17 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 营业外收入 29 326,981.56 4,744,340.56 减：营业外支出 30 5,998,723.45 1,040,186.04 四、利润总额 -209,129,200.10 -106,139,093.80 减：所得税 31 -190,223.89 -6,912,371.73 少数股东本期损益 - - 五、净利润 -208,938,976.21 -99,226,722.07 六、补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 -877,726.66 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 -11,738,837.80 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、净利润 -208,938,976.21 -99,226,722.07 加:年初未分配利润 -76,780,962.70 22,445,759.37 其他转入 - - 二、可供分配利润 -285,719,938.91 -76,780,962.70 减：提取盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 18 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配利润 -285,719,938.91 -76,780,962.70 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 四、未分配利润 -285,719,938.91 -76,780,962.70 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 322,738,255.55 收到的税费返还 1,607,392.30 收到的其他与经营活动有关的现金 48,159,554.39 现金流入小计 372,505,202.24 购买商品、接受劳务支付的现金 247,534,201.11 支付给职工以及为职工支付的现金 41,912,845.33 支付的各项税费 9,082,985.56 支付的其它与经营活动有关现金 63,941,313.35 现金流出小计 362,471,345.35 经营活动产生的现金流量净额 10,033,856.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 19 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 9,251,320.19 收到的其他与投资有关的现金 615,610.64 现金流入小计 9,866,930.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,105,185.48 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 178,524.63 现金流出小计 6,283,710.11 投资活动产生的现金流量净额 3,583,220.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 130,865,988.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,350,000.00 现金流入小计 136,215,988.16 偿还债务所支付的现金 160,205,667.97 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,950,513.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 164,800.60 现金流出小计 189,320,981.84 筹资活动产生的现流量净额 -53,104,993.68 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -39,487,916.07 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表续表： 补 充 资 料 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 ： 净利润 -208,938,976.21 加：计提资产减值准备 49,512,855.03 固定资产折旧 10,319,691.60 无形资产摊销 99,933.33 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 1,480,158.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 1,295,936.45 固定资产报废损失 财务费用 33,094,042.49 投资损失（减:收益） 20 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 递延税款贷款（减:借项） 存货的减少（减:增加） 66,054,153.80 经营性应收项目的减少（减:增加） 32,164,974.23 经营性应付项目的增加（减:减少） 24,951,087.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,033,856.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 ： 现金的期末余额 89,300,126.76 减：现金的期初余额 128,788,042.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,487,916.07 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ９．３ 与今一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计发生变化 的说明。 １、会计政策变化及其影响： 根据财政部财会［２００１］５７号文《关于印发〈企业会计准则—固定 资产〉 、〈企业会计准则—存货〉的通知》的规定，公司从２００２年１月１ 日起对未使用的固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，并对此项会 计政策变更采用追溯调整法进行了会计处理。由于此项会计政策的变 更，调整了期初留存收益及累计折旧的期初数；利润及利润分配表的 上年数栏，已按调整后的数字填列。此项会计政策变更的累积影响数 为８７７，７２６．６６元，2001年度的管理费用调增８７７，７２６．６６元，2001年资 21 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 产负债表上的累计折旧调增８７７，７２６．６６元，留存收益调减８７７，７２６．６６ 元。 ２、重大会计差错的影响： 由于受空间和结算时间、周期的限制，驻全国各地营销中心 ２００１ 年度发生的营业费用 ２３，６５７，０００．００ 元跨期计入本年度，在编制 ２００１ 年与 ２００２ 年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。调减了 上年度净利润及留存收益 ２３，１８３，８６０．００ 元。 9.4 报告期,公司的财务报表合并范围未发生变化。 山东小鸭电器股份有限公司 二 00 三年四月八日 22