山煤国际(600546)中油化建2003年年度报告

中油化建(600546) 2003 年年报全文 中油吉林化建工程股份有限公司 CHINA PETROLEUM JILIN CHEMICAL ENGINEERING & CONSTRUCTION CO.,LTD. 2003 年年度报告 2004 年 3 月 5 日 中油化建(600546) 2003 年年报全文 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 深圳南方民和会计师事务所对我公司 2003 年年度报告出具了无保 留意见的审计报告。 董事长杜钟灵先生、财务总监闻月华女士、会计机构负责人徐海 燕女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介----------------------------------------------2 二、会计数据和业务数据摘要-------------------------------------3 三、股本变动及股东情况-------------------------------------------6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况-------------------9 五、公司治理结构-------------------------------------------------- 11 六、股东大会情况简介-------------------------------------------- 12 七、董事会报告----------------------------------------------------- 13 八、监事会报告----------------------------------------------------- 19 九、重要事项 ------------------------------------------------------- 19 十、财务报告--------------------------------------------------------22 十一、备查文件-----------------------------------------------------57 1 中油化建(600546) 2003 年年报全文 一、 公司基本情况简介 （一） 公司的法定中文名称：中油吉林化建工程股份有限公司 英文名称：CHINA PETROLEUM JILIN CHEMICAL ENGINEERING & CONSTRUCTION CO.,LTD. 缩写：JCC （二） 公司法定代表人：杜钟灵 董事长 （三） 公司董事会秘书：赵铭 公司证券事务代表：袁晓静 联系地址：吉林市龙潭区遵义东路 31 号 电话：0432-3993300 传真：0432-3038512 ； 3993460 电子信箱：jcczm@vip.sina.com jccyxj@vip.sina.com （四） 公司注册地址：吉林市江南高新区深圳街9号 公司办公地址：吉林市龙潭区遵义东路 31 号 邮政编码：132021 电子信箱：jcc@jccc.com.cn 公司国际互联网网址：www.jccc.com.cn (五) 信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 刊登公司年度报告的 中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：中油吉林化建工程股份有限公司 董事会秘书室 (六) 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：中油化建 股票代码：600546 (七) 其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003 年 8 月 1 日 注册登记地址：吉林市江南高新区深圳街9号 企业法人营业执照注册号：2200001008076 税务登记号码：220205724884972(国税) 220206724884972(地税) 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8层 2 中油化建(600546) 2003 年年报全文 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要会计数据和业务数据（以合并报表数据填列和计算） 项 目 金 额 利润总额 63,618,586.56 净利润 37,965,991.55 扣除非经常性损益后的净利润 34,140,913.15 主营业务利润 130,230,677.91 其他业务利润 693,296.95 营业利润 63,250,539.12 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 368,047.44 经营活动产生的现金流量净额 5,966,186.18 现金及现金等价物净增加额 314,472,432.53 注：扣除的非经常性损益项目金额： 368,047.44 其中：(一)营业外收入 735,761.05 处置固定资产净收益 735,761.05 (二)营业外支出 367,713.61 1、捐赠支出 70,000.00 2、防洪基金 269,126.53 3、其他支出 28,587.08 3 中油化建(600546) 2003 年年报全文 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002.12.31 指标名称 单位 2003.12.31 2001.12.31 调整后 调整前 主营业务收入 元 1,474,501,880.77 1,200,656,283.64 1,200,656,283.64 770,020,989.84 净利润 元 37,965,991.55 36,808,111.97 36,808,111.97 27,373,289.11 每股收益 元 0.3451 0.5258 0.5258 0.3910 每股经营活动产生的现 元 0.0542 0.0769 0.0769 0.0461 金流量净额 净资产收益率 % 6.87 25.77 30.22 25.82 扣除非经常性损益后的净资 产收益率（全面摊薄） % 6.17 25.97 30.56 25.93 扣除非经常性损益后的净资 产收益率（加权平均） % 10.96 29.81 29.92 29.77 2002.12.31 指标名称 单位 2003.12.31 2001.12.31 调整后 调整前 总资产 元 1,151,622,346.84 447,788,953.49 447,788,953.49 363,133,811.85 股东权益（不含少数 元 552,965,600.66 142,819,304.31 121,819,304.31 106,011,192.34 股东权益） 每股净资产 元 5.03 2.04 1.74 1.51 调整后的每股净资产 元 4.99 2.00 1.70 1.50 4 中油化建(600546) 2003 年年报全文 （三）利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 加权平均 全面摊薄 全面摊薄 加权平均 调整后 调整前 主营业务利润 23.55% 41.79% 44.81% 1.1839 1.5027 营业利润 11.44% 20.30% 21.76% 0.575 0.7298 净利润 6.87% 12.18% 13.06% 0.3451 0.4381 扣除非经常性损益后 6.17% 10.96% 11.75% 0.3104 0.3939 的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 法定公 未分配 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 现金股利 益金 利润 合计 期初数 70,000,000.00 10,131,810.51 9,513,330.70 3,171,110.23 32,174,163.10 21,000,000.00 142,819,304.31 本期增加 40,000,000.00 353,180,304.80 5,694,898.73 1,898,299.58 21,271,092.82 11,000,000.00 431,146,296.35 本期减少 21,000,000.00 21,000,000.00 期末数 110,000,000.00 363,312,115.31 15,208,229.43 5,069,409.81 53,445,255.92 11,000,000.00 552,965,600.66 2002 年度调 本年度利润 本年度利润 本年度净利 变动原因 首发新股 股本溢价 分配提取数 分配提取数 润增加 整及 2003 年 度分红 5 中油化建(600546) 2003 年年报全文 三、 股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 70,000,000 70,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 40,000,000 三、股份总数 70,000,000 40,000,000 40,000,000 110,000,000 6 中油化建(600546) 2003 年年报全文 （二）股票发行与上市情况 1、2003 年 7 月,公司 A 股股票在上交所成功发行并上市，发行日期为 2003 年 7 月 16 日，发行价格 10.51 元，发行数量 4000 万股；上市日期为 2003 年 7 月 31 日，获准上市股份数量 4000 万股。国有法人股、法人股暂不上市流通。发行上 市后公司股份总数为 110,000,000 股，其中：国有法人股 56,896,600 股、法人股 13,103,400 股、上市流通人民币普通股 40,000,000 股。详情请参阅 7 月 26 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载的《上市公告书》。 2、报告期内公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总 数及结构变动的情况。 3、公司无内部职工股。 (三) 公司股东情况 1、报告期末股东总数：25,427 人 2、前十名股东、前十名流通股股东持股表 前十名股东持股情况 股份类别（已 质押或冻 股东性质 年内增 年末持股 比例 股东名称 流通或未流 结的股份 （国有股东或 减(股) 数量(股) （％） 通） 数量 外资股东） 吉化集团公司 54,275,900 49.34 未流通 国有股东 吉林高新区华林实业有 11,181,600 10.17 未流通 社会法人股东 限责任公司 吉林市城信房地产开发 2,183,900 1.99 未流通 国有股东 公司 宁波市富盾制式服装有 1,921,800 1.75 未流通 社会法人股东 限公司 上海华理远大技术有限 436,800 0.4 未流通 国有股东 公司 东北证券有限责任公司 277,411 277,411 0.25 已流通 流通股东 芦晓亮 177,700 177,700 0.16 已流通 流通股东 上海市企业年金发展中 176,467 176,467 0.16 已流通 流通股东 心上投平衡 张友子 106,600 106,600 0.10 已流通 流通股东 罗俊华 103,092 103,092 0.09 已流通 流通股东 前十名股东关联关系或一致 前十名股东中，第一大股东吉化集团公司与其他四家发起人股东、社 行动的说明 会公众股股东之间不存在关联关系；社会公众股股东之间未知是否存 在关联关系。 前十名流通股股东持股情况 7 中油化建(600546) 2003 年年报全文 年末持有流通股的数量 股东名称 种类（A、B、H 股或其它） (股) 东北证券有限责任公司 277,411 A股 芦晓亮 177,700 A股 上海市企业年金发展中心上投平衡 176,467 A股 张友子 106,600 A股 罗俊华 103,092 A股 富荣森 100,000 A股 隆嘉创业 95,002 A股 李艺 90,000 A股 秦仁荣 90,000 A股 任焕明 87,000 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在 前十名流通股股东关联关系的说明 关联关系 3、公司的控股股东情况 （1） 控股股东：吉化集团公司 公司法定代表人：张晓霈 注册资本：245,700 万元 吉化集团公司前身为吉林化学工业公司，成立于 1957 年 12 月。1994 年吉林 化学工业公司改称吉化集团公司，1998 年 7 月，吉化集团公司整体划归中国石油 天然气集团公司管理。吉化集团公司是中国最早最大的基本化工产品生产企业之 一。 企业现有化工延伸加工生产装置 60 余套，主要产品有丙烯腈、丙烯酰胺、乙 腈、丙酮氰醇、氰化钠、甲基丙烯酸酯(MMA)、ACR、H 酸、二萘酚、2:3 酸、吗 啉、CLT 酸、异丁烯、高活性聚异丁烯、三羟甲基丙烷、铝粉、甲基香兰素、乙基 香兰素、莠去津、乙草胺等 20 多种。这些产品，无论规模、产量、市场占有率均 在国内领先，是国内的重要供应商。 （2）中国石油天然气集团公司为吉化集团公司全资控股股东。 公司法定代表人: 马富才 注册资本: 1,149 亿元 中国石油天然气集团公司是根据国务院机构改革方案，在原中国石油天然气 总公司的基础上，于 1998 年 7 月组建的特大型石油石化企业集团。中国石油天然 气集团公司经营范围包括：石油及天然气勘探开发、石油炼制、石油化工、油气 储运、油品销售、天然气利用、国际石油贸易以及为油气业提供技术服务、工程 建设、物资装备生产和供应。 4、吉林高新区华林实业有限责任公司持有公司 10.17%的股份。 公司法定代表人：张琪 注册资本： 2,600 万元 8 中油化建(600546) 2003 年年报全文 该公司成立于 2000 年 7 月 26 日，主营建材、化工产品制造、加工；高新技 术咨询、服务；建材、化工产品、电器机械及器材、五金、交电、金属材料销 售。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员的情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 年初 年末 变动 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 原因 杜钟灵 董事长 男 55 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 张春荣 董事 女 56 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 范喜哲 董事、总经理 男 39 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 董事、常务副 贾 宝 男 54 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 总经理 董事、副总经 闻月华 女 52 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 理、财务总监 张 琪 董事 女 38 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 夏秀娣 董事 女 51 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 毕国军 董事 男 45 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 王行愚 董事 男 60 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 王振中 独立董事 男 55 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 徐东华 独立董事 男 44 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 李新春 独立董事 男 42 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 张宗生 独立董事 男 33 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 李凤鸣 监事会主席 男 47 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 邵金声 监事 男 52 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 张志刚 监事 男 44 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 杨永山 监事 男 50 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 王慧英 监事 女 40 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 于金华 监事 男 50 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 于克霞 监事 女 41 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 耿振忠 监事 男 36 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 田世宝 监事 男 49 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 田英 监事 女 33 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 9 中油化建(600546) 2003 年年报全文 年初 年末 变动 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 原因 汪顺章 监事 男 52 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 副总经理、技 李 斌 男 39 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 术总监 副总经理、市 文春明 男 36 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 场总监 副总经理、质 梁凤山 男 54 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 量总监 赵 铭 董事会秘书 女 35 2000.11-2003 年度股东大会召开日 无 无 在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位担 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 津贴(是或否) 夏秀娣 宁波市富盾制式服装有限公司 董事长 1986 年至今 是 张琪 吉林高新区华林实业有限责任公司 董事长 2000.7 至今 是 毕国军 吉林市城信房地产开发公司 总经理 2001.4 至今 是 王行愚 上海华理远大技术有限公司 董事长 99.2-2003.10 应领未领 张春荣 吉化集团公司 副总会计师 2001.9 至今 是 田世宝 吉化集团公司 审计部部长 1999.7 至今 是 汪顺章 宁波市富盾制式服装有限公司 副总经理 1986 至今 是 田 英 吉林高新区华林实业有限责任公司 法律顾问 2000.7 至今 是 2、公司年度薪酬情况 2003 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度薪酬，依 据公司首届董事会第十一次会议审议通过的《2003 年度员工薪酬方案》所确定的 薪酬标准，并结合月份、年末方针目标管理考核结果进行发放。 全部董事、监事均在公司领取津贴。独立董事王振中、徐东华、李新春、张 宗生年度津贴各 4 万元(税后)；其他董事每人每年津贴 2 万元(税后)(其中：董事 王行愚的津贴应领未领)；监事每人每年津贴 2,500 元(税后)。 现任董事、监事和高级管理人员在公司领取薪酬共 20 人（不含独立董事）， 年度薪酬总额 200.25 万元，金额最高的前三名董事的薪酬总额 55 万元、金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额 51 万元。2003 年度薪酬 15 万元以上(包含 15 万元)4 人；10-15 万元(包含 10 万元)6 人；5-10 万元(包含 5 万元)6 人；5 万 元以下 4 人。 3、报告期内，原公司高级管理人员、经营总监庄晓卉因工作调转，不在本公 司任职，其他公司董事、监事、高级管理人员无变动。 (二)公司现有在册职工 2,963 人，其中生产人员 1,836 人、技术人员 860 人、 财务人员 127 人、行政人员 140 人。员工中具有硕士学历的 3 名，占职工总数的 0.1%，具有大学学历的 454 名，占职工总数的 15.32%。公司目前没有需承担费用 10 中油化建(600546) 2003 年年报全文 的离退休职工。 五、公司治理结构 (一) 公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司 法人治理结构、规范公司运作。公司制定并实施了《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作条例》、 《控股股东行为规范》、《董事会企业管理委员会工作条例》、《信息披露管理 规定》等一系列制度。报告期内，公司治理结构的实际情况与中国证监会发布的 有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 的地位，充分行使自己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；公司制定《股 东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东 大会，使股东充分行使表决权，并由律师出席见证；尽可能避免和减少关联交 易，产生的关联交易按照“三公”原则执行。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干 预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金和要求公司担保或替他人担保；公 司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面一直完全独立；公司董事 会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作；公司经理、董事会秘书等高级 管理人员均在本公司领取薪酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，董 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会按照《董事会议事规 则》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，熟悉相 关法律法规，了解董事的权力、义务和责任，正确行使权力。公司已建立了董事 会企业管理委员会制度，设立了战略、提名与考核、薪酬与考核、审计四个专门 委员会，制定了工作条例，并已有效开展了工作，为公司董事会提供了有效的决 策依据。 4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求； 公司监事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履 行职责，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其它高管人员实行合法监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了公正、透明的董事、监事和 经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。本公司中级以上管理人员全部实行了 竞聘上岗，高级管理人员按公司章程规定，由董事会进行聘任。公司制定了方针 目标管理考核制度，对全体员工均进行考核。高管人员年薪的兑现与其月份、年 度考核结果挂钩。公司进行年度优秀与末位的评比，对优秀人员奖励，对末位人 员进行惩罚。 6、关于利益相关者：公司充分尊重合法维护银行及其它债权人、职工、客 户、供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露：公司制定并通过了《信息披露管理规定》，明确董事会秘 书负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询，及时、准确地向证监会 派出机构、交易所报告有关情况；本年度公司已真实、准确、及时、完整地披露 了公司信息。 (二)独立董事履行职责情况 11 中油化建(600546) 2003 年年报全文 独立董事在报告期内，参加了公司董事会和股东大会。审议了公司定期报 告，积极参加了公司重大决策，对重大关联交易等发表了独立意见，充分发挥了 独立董事的作用，保障了董事会决策的科学性，维护了公司整体利益和中小股东 的合法权益。 (三) 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面均保持独立，总经理、财务总 监、副总经理和董事会秘书等高级管理管理人员均在公司领取薪酬，且均未在股 东单位担任除董事以外的重要职务。 资产方面，本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售 系统。 财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，并在银行独立开户。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单 位无混合纳税现象。 机构方面，公司设立了独立于控股股东的生产经营机构，不存在与控股股东 合属办公的情况。 (四) 对高级管理人员的考评及奖励机制、相关奖励制度 本公司建立了对高级管理人员的绩效考核制度。 1、实行方针目标管理考核制度。根据公司年度方针目标管理考核制度的规 定，对每一名高级管理人员均下达了方针目标，每月进行一次考核，考核结果与 其本人年薪挂钩。 2、实行优秀与末位的评比制度。根据公司优秀与末位评比方案，每季度依据 季度考核结果及综合表现，对高级管理人员实行评比排序。年度结束，根据年度 考核结果及各季度评比排序的结果综合考虑，对高级管理人员进行年度优秀与末 位的评比，对优秀人员实行奖励，对末位人员实行处罚。 3、实行年度述职制度。年末举行述职大会，高级管理人员对本人在年度内工 作情况进行述职，公司设立由董事、监事、高级管理人员组成的评委团和由职工 代表组成的百人评议团对其进行评议，将述职评议的结果作为进行职务调整以及 奖惩的重要依据，述职通过的人员将继续留在原岗位，未通过人员将由提名与考 核委员会向董事会提出调整的建议。 六、股东大会情况简介 (1)2003 年度第一次临时股东大会。2002 年 12 月 10 日，公司向全体股东发出 召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知。2003 年 1 月 11 日公司 2003 年度第一 次临时股东大会如期召开。出席会议股东及股东委托代理人共 5 人,代表股份 7000 万股，占总股本的 100%。经股东大会审议,全体与会股东一致通过《关于购 置位于吉林市龙潭区遵义东路 31 号办公楼等项资产的提案》和《关于对位于吉林 市龙潭区遵义东路 31 号办公楼等项资产投资建设的提案》。 (2) 2002 年度股东大会。2003 年 2 月 28 日，公司向全体股东发出了召开 2002 年度股东大会的通知。2003 年 3 月 30 日 2002 年度股东大会如期召开。出席 会议的股东及股东委托代理人共 5 名，代表股份 7000 万股，占总股本的 100%。经 股东大会审议，全体与会股东一致通过《董事会工作报告》、《关于公司继续申 请首次公开发行人民币普通股股票并上市的议案》、《 2002 年度财务决算及利润 分配预案》、《2003 年度财务预算方案》、《2003 年度员工薪酬方案》、《2002 12 中油化建(600546) 2003 年年报全文 年度超额利润挂提效益嘉奖实施方案》、《2002 年度关于关联方工程项目投标情 况的报告》、《2003 年度拟参与关联方工程项目投标计划》、《关于审议关联交 易协议的议案》、《关于继续聘请深圳南方民和会计师事务所的议案》、《募集 资金管理办法》、《2003 年度募集资金使用计划》、《监事会工作报告》。 (3) 2003 年第二次临时股东大会。2003 年 6 月 29 日发出会议通知，2003 年 7 月 11 日召开 2003 年度第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东委托 代理人共 5 人,代表股份 7000 万股，占总股本的 100%。经股东大会审议，全 体与会股东一致通过《关于增加公司注册资本的议案》。 七、 董事会报告 （一）报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司的主营业务为化工石油、市政公用、房屋建筑、冶炼、电力和机电安 装等工程施工承包。报告期内，公司一方面在巩固原有市场份额的基础上，积极 开拓市场，承接的业务量有较大幅度的增加；另一方面加强项目管理与成本控 制，提高公司的经营业绩。截至报告期末，公司实现主营业务收入 147,450.19 万 元，同比增长 22.81%；主营业务利润 13,023.07 万元，同比增长 16.99 %；净利 润 3,796.60 万元，同比增长 3.15%。公司目前尚不存在对未来经营成果与财务状 况有影响的重大事项和不确定性因素。 a、按行业划分的主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 主营业务收入 占公司主营业务收 主营业务利润 占主营业务利润比 行 业 (千元) 入比例% (千元) 例% 建 筑 业 1,474,501.88 100.00 130,230.68 100.00 b、按地区划分的主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 主营业务收入 占公司主营业务 主营业务利润 占主营业务利润比 地 区 (千元) 收入比例% (千元) 例% 东北 1,146,128.13 77.73 101,113.94 77.64 华北 37,123.90 2.52 2,653.02 2.04 华东 64,639.73 4.38 5,308.93 4.08 西北 142,662.00 9.68 14,245.69 10.94 华南 27,424.47 1.86 2,283.36 1.75 境内小计 1,417,978.23 96.17 125,604.94 96.45 境外 56,523.65 3.83 4,625.74 3.55 合计 1,474,501.88 100.00 130,230.68 100.00 13 中油化建(600546) 2003 年年报全文 c、 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品、行业及其主营业务 收入、主营业务成本和毛利率情况： 主营业务 主营业务 主营业务收入(千元) 主营业务成本(千元) 毛利率(%) 毛利率比 分行 收入比上 支出比上 上年度增 业 年同比增 年度增减 减(%) 2003 2002 2003 2002 2003 2002 (%) 减(%) 建筑 1,474,501.88 1,200,656.28 1,297,749.66 1,053,443.38 11.99 12.26 22.81 23.19 -0.27 业 2、主要控股公司经营情况及业绩： (1)吉林化建安装工程有限责任公司 公司成立于 2000 年 11 月 23 日，注册资本 3,000 万元，主营业务为化工石油 工程施工、机械工业设备安装工程施工等。兼营电子工程、电力工程、冶炼工 程、市政工程、钢结构、锅炉与压力容器制作安装、网架工程等安装工程施工。 股份公司持有其 74.61%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日，经深圳南方民和会计师 事务所审计，安装公司总资产为 9,516.97 万元，净资产 3,388.33 万元，净利润 166.83 万元。 (2)吉林化建电气工程有限公司 公司成立于 2000 年 11 月 24 日，注册资本为 1,500 万元，主营业务为送变电 工程及内外线电气安装、调试，消防设施安装、调试，机械工业设备与民用电气 设备安装、调试等。股份公司持有其 50.11%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日，经 深圳南方民和会计师事务所审计，电气公司总资产为 3,100.41 万元，净资产 1,864.93 万元，净利润 296.13 万元。 (3)吉林化建自动化工程有限责任公司 公司成立于 2000 年 11 月 24 日，注册资本为 1,000 万元，主营业务为电子工 程施工、设备安装工程施工等，兼营消防工程、邮电通信工程、设备安装工程。 股份公司持有其 50.85%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日，经深圳南方民和会计师 事务所审计，自动化公司总资产为 2,571.70 万元，净资产 1,393.56 万元，净利 润 335.98 万元。 (4)吉林化建空调防腐保温工程有限责任公司 公司成立于 2000 年 11 月 24 日，注册资本为 500 万元，主营业务为空调、防 腐保温工程施工承包。股份公司持有空调防腐保温公司 50.59%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日，经深圳南方民和会计师事务所审计，空调防腐公司总资产为 1,765.04 万元，净资产 725.16 万元，净利润 189.97 万元。 3、主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商采购金额合计 31,311.62 万 元，占年度采购总额的 32.62%，前五名客户销售额合计 80,722.45 万元，占公司 销售总额的 54.75%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司作为化工石油建筑行业的大型企业，在业内具有良好的信誉。近几年 来，市场规模不断扩大,但随着公司业务的大幅增长，对公司人力资源配置和科学 高效的管理等提出更高要求,也体现出规模迅速扩大后管理上适应能力的相对滞后, 这是直接造成公司近年毛利率持续下降的原因之一,公司高层对此给予了高度重视, 积极采取一系列措施吸纳掌握先进管理理念、拥有先进技术、熟悉国际竞争规则 的高级工程技术、项目管理等方面人才,不断强化管理。下一步公司还将继续加大 力度进行成本控制和管理,从年度的情况看,毛利率比上年年末降低 0.27 个百分点, 14 中油化建(600546) 2003 年年报全文 下降速度已经放缓。随着公司市场空间的不断扩大,增加了项目优选的空间；同时, 公司将进一步加强对盈亏以及资金风险的控制,以扭转毛利率下降的局面。 (二)公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况： 本年度已使用募集 107,929.70 资金总额 千元 募集资金总额 400,000 千元 107,929.70 已累计使用募集资金总额 千元 拟投入金额 是否变更 实际投入金 产生收益金 是否符合计划进度 承诺项目 (千元) 项目 额(千元) 额(千元) 和预计收益 增资控股吉林化建建 拟变更,需经 34,784.00 否 筑工程有限责任公司 股东大会审议 购置工程施工机械设 109,985.00 否 32,814.50 是 备 投资设立长春钢结构 91,296.10 否 是 预制安装公司 投资设立上海预制维 是 80,000.00 否 修公司 补充流动资金 75,115.20 否 75,115.20 是 合 计 391,180.30 — 107,929.70 — 未达到计划进度和收 益的说明（分具体项 增资控股建筑公司项目由于拟变更,所以尚未实施。 目） 增资控股建筑公司项目由于论证与实施间隔时间较长,目前情况已发生实质性 变更原因及变更程序 改变,为保护投资者的利益, 拟变更。变更提案将提交首届董事会第十五次会 说明（分具体项目） 议审议，并最终报股东大会决议。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内,公司根据 2003 年度第一次临时股东大会审议并通过的《关于对位 于吉林市龙潭区遵义东路 31 号办公楼等项资产投资建设的提案》,投资建设公司 办公楼，截止 2003 年末,工程已竣工。由于工程审计尚未结束,固定资产按预验收 金额 2,908.95 万元入账。由于该项目属非生产性投资，不产生收益。 15 中油化建(600546) 2003 年年报全文 (三)公司财务状况、经营成果 1、财务状况、经营成果 2003 年度 2002 年度 报告期末比上年末增 项 目 (元) (元) 减(%) 总资产 1,151,622,346.84 447,788,953.49 157.18 股东权益 552,965,600.66 142,819,304.31 287.18 主营业务利润 130,230,677.91 111,318,317.20 16.99 净利润 37,965,991.55 36,808,111.97 3.15 现金及现金等价物净增加额 314,472,432.53 17,447,956.13 1,702.35 （1）报告期末总资产与去年同期相比增长 157.18%，主要原因：报告期内公司 成功发行了 A 股股票并上市，募集了大量资金，使得总资产大幅上升。 （2）报告期末股东权益与去年同期增长 353.92%，主要原因：报告期内公司成 功发行了 A 股股票并上市，实现了股本扩张，使得股东权益相应增加。 （3）报告期末现金及现金等价物净额与去年同期相比增长 1,702.35%，主要原 因：募集资金的流入，使得筹资活动现金净流量增加 38,252 万元；同时由募集资 金投资而产生的投资活动现金流出也相应增加 8,301 万元。 2、公司在报告期内未发生重大资产损失。 3、根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后 至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为调整事项 计入“应付股利”科目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”科目下 单独列示。该项会计政策变更已采用追溯调整法调整，相应调整了 2003 年年初留存 收益及相关项目的期初数。此项会计政策变更的累积影响数为 21,000,000.00 元， 具体为：调减了 2003 年年初应付股利 21,000,000.00 元，调增了 2003 年年初留存 收益 21,000,000.00 元。 4、国家继“西部大开发”之后，又制定了“振兴东北老工业基地”的战略。 为实现此目标，目前发改委已决定投入五十六亿元在东北启动科技发展专项工 程，希图以发展新型产业来梳动东北地区产业结构调整。在“振兴东北”的宏观 政策背景下，国家还会有一系列的具体措施出台，必将给建筑市场带来更大的空 间。对建筑业而言，无疑将会面临重大机遇，同时也将为我公司未来的市场优选 及进一步扩大收入创造更大的可能。 (四) 深圳南方民和会计师事务所对我公司出具了标准式的无保留意见审计报 告。 (五) 公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1)公司首届董事会第十一次会议于 2003 年 2 月 18 日召开。会议审议并通过 了 《董事会工作报告》、《公司继续申请首次公开发行人民币普通股股票并上市 的议案》、《总经理工作报告》、《2002 年度董事会企业管理委员会工作报 告》、《2002 年度提名与考核委员会工作报告》、《2002 年度发展战略委员会工 作报告》、《2002 年度薪酬与考核委员会工作报告》、《2002 年度审计委员会工 作报告》、《2003 年度生产经营计划》、《2002 年度财务决算及利润分配预 16 中油化建(600546) 2003 年年报全文 案》、《2003 年度财务预算方案》、《2003 年度员工薪酬方案》、《2002 年度超 额利润挂提效益嘉奖实施方案》、《2003 年度方针目标管理方案》、《2002 年度 对关联方工程项目投标情况的报告》、《2003 年度拟参与关联方工程项目投标计 划》、《审议关联交易协议》、《关于调整高管人员的议案》、《关于聘任证券 事务代表的议案》、《关于续聘请深圳南方民和会计师事务所的议案》、《募集 资金管理办法》、《2003 年度募集资金使用计划》、《关于召开 2002 年度股东大 会的议案》,其中涉及关联交易的议案,关联董事回避了表决。 (2)公司首届董事会第十二次会议于 2003 年 6 月 9 日召开。会议审议并通过 了《关于增加公司注册资本的议案》和《关于召开 2003 年度第二次临时股东大会 的议案》。 (3)公司首届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 16 日召开。会议审议并通过 了《中油吉林化建工程股份有限公司 2003 年半年度报告》、《募集资金使用计 划》、 《关于修改公司章程的提案》和《关于调整营销奖励基金管理办法的方 案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 18 日《上海证券报》、《中国证券 报》。 (4)公司首届董事会第十四次会议以通讯方式召开，截止 2003 年 10 月 24 日，董事会秘书室收到全体董事的表决票。根据表决结果，形成本次董事会决议, 有效表决票数占董事总数的 100%，符合《公司法》及本公司章程规定。会议审议 通过《2003 年第三季度报告》、《关于设立中马国际石化工程有限公司的议 案》、《关于董事会任期延期的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会认真履行了公司章程规定的职责，严格执行了股东大会的各 项决议。 根据 2002 年度股东大会决议，公司进行了分红派息工作，每 10 股派现 3.00 元,共派发现金 21,000,000 元。 3、公司本次利润分配预案： 公司 2003 年度实现净利润 37,965,991.55 元，根据《公司法》和《公司章 程》规定，提取 10％法定盈余公积金 3,796,599.15 元和 5％法定公益金 1,898,299.58 元后，本年度可供股东分配利润 32,271,092.82 元，加上期初未分 配利润 32,174,163.10 元，年末可供股东分配的利润 64,445,255.92 元。 根据公司 2002 年年度股东大会决议，2002 年度利润未分配部分、以前年度滚 存利润及本次股票公开发行当年的利润由新老股东共享。经研究，提议从 2003 年 度可供股东分配利润中，以公司 2003 年末总股本 11,000 万股为基数，按每 10 股 派发现金红利 1.00 元（含税）进行利润分配。本次向新老股东共派发现金红利 11,000,000 元，结余可分配利润 53,445,255.92 元结转下一年度。 2003 年度公司不实施资本公积转增股本。 （六）报告期内公司选定的信息披露报纸无变更,仍为《上海证券报》、《中 国证券报》。 （七）深圳南方民和会计师事务所有限公司对本公司 2003 年度关联交易占 用情况专项审计如下： 我们接受中油吉林化建工程股份有限公司（以下简称“中油化建”）的委 托，对中油化建 2003 年度的会计报表进行了审计，并于 2004 年 3 月 5 日出具 17 中油化建(600546) 2003 年年报全文 了深南财审报字（2004）第 CA060 号审计报告。按照中国证监会证监发[2003] 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》的要求，我们在对中油化建 2003 年度会计报表进行审计时，对中油化建截 至 2003 年 12 月 31 日的关联方资金往来和对外担保情况进行了专项审计，中油 化建为本次审计提供了所需的会计资料和其他法律文件，这些资料的真实性、合 法性和完整性由中油化建负责，我们的责任是对这些资料发表专项审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证监会证监发[2003] 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 进行的。在审计过程中，我们结合中油化建的实际情况，实施了包括抽查会计记 录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为：1）后附的中油化建《2003 年度关联方资金占用情况表》真实地反 映了 2003 年度中油化建与其控股股东及其他关联方资金往来情况；2）我们未发 现 2003 年度中油化建对其控股股东及其他关联方有提供违规担保的情况。 2003 年度关联方资金占用情况表 编制单位：中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 本年累 本年累 偿还款 与中油化 会计科 年初占 年末余 占用类 占用情 关联方单位 计 计 项 建的关系 目 用余额 额 型 况说明 借方数 贷方数 的方式 正常结算 经营性 中国石油天然气 最终控股股 17,072,640.14 251,079,234.33 213,192,730.00 54,959,144.47 货币资金 的工程进 占用 股份有限公司 东之子公司 应收帐款 度款 正常结算 经营性 兰州化学工业公 最终控股股 2,330,820.36 37,811,687.00 33,738,809.02 6,403,698.34 货币资金 的工程进 占用 司工程公司 东之子公司 应收帐款 度款 正常结算 经营性 吉林化学工业股 最终控股股 11,917,717.70 420,412,429.85 366,646,951.31 65,683,196.24 货币资金 的工程进 占用 份有限公司 东之子公司 应收帐款 度款 兰州化学工业公 最终控股股 其他应收 经营性 55,000.00 0.00 0.00 55,000.00 货币资金 司工程公司 东之子公司 款 中国石油天然气 最终控股股 其他应收 经营性 54,000.00 213,000.00 42,000.00 225,000.00 货币资金 股份有限公司 东之子公司 款 占用 吉林化学工业股 最终控股股 经营性 36,060.21 0.00 36,060.21 0.00 货币资金 份有限公司 东之子公司 预付账款 占用 中国石油天然气 最终控股股 经营性 5,000.00 0.00 5,000.00 0.00 货币资金 股份有限公司 东之子公司 预付账款 占用 合 计 31,471,238.41 709,516,351.18 613,661,550.54 127,326,039.05 （八）独立董事关于公司对外担保情况的独立意见： 18 中油化建(600546) 2003 年年报全文 根据证监发[2003] 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的精神,我们本着实事求是的态度,对中油吉林化建工 程股份有限公司关联方资金往来及对外担保事项进行了认真负责的核查和落实， 认为： （1）2003 年度发生的股东及其他关联方占用资金事项属于正常经营过程中形 成的资金往来； （2）未发现公司有对外担保情况，即 2003 年当期及累计对外担保的金额为 0。 八、监事会报告 1、报告期内监事会的工作情况 报告期内公司监事会召开了 3 次会议： (1)首届监事会第六次会议于 2003 年 3 月 11 日召开。会议审议通过了《2002 年度工作报告》、《2003 年度工作计划》。 (2)首届监事会第七次会议于 2003 年 7 月 26 日召开。会议审议通过了《2003 年度上半年财务状况通报》。 (3)首届监事会第八次会议于 2003 年 10 月 26 日召开。会议审议通过了《关于 监事会任期延期的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 27 日《上海证 券报》、《中国证券报》。 2、公司依法运作情况 报告期内，公司按照国家法律、法规和公司章程运作，有关决策程序合法。 公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无任何违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、公司财务情况 报告期内，深圳南方民和会计师事务所出具的审计报告和公司财务报告真实 地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目 无变更。 5、报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害 部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 6、关联交易是通过投标方式根据招投标结果确定。根据公司章程，经公司董 事会、股东大会决议的决策程序执行，无损害公司股东利益的情况发生。 九、 重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项。 (三)报告期内重大关联交易事项： 1、关联交易： （1）采购材料 关联方名称 金 额 吉林化建特种结构工程有限公司 11,256,792.93 19 中油化建(600546) 2003 年年报全文 公司为合理配置社会资源，实现非主营业务、非核心业务的社会化管理，本 公司施工过程中所需的混凝土、预制件主要向 2000 年 11 月设立的吉林化建特种结 构工程有限责任公司购买，并以行业标准为定价依据。 （2）工程承包 关联方名称 金 额 中国石油天然气股份有限公司 157,130,327.33 吉林燃料乙醇有限责任公司 91,545,539.00 兰州化学工业公司工程公司 37,811,687.00 吉林化学工业股份有限公司 420,412,429.85 吉化集团公司 142,896,379.97 定价依据: 通过投标方式根据招投标结果确定。 （3）委托劳务 关联方名称 交易内容 金 额 吉林化建建筑工程有限责任公司 工程分包 31,149,791.40 吉林化建工程检测有限责任公司 工程检测 12,016,420.77 为保证业务质量，提高工作效率，本公司在施工过程中所涉及到的非标设备制 造、工程检测、吊装施工及维修、电脑维护等委托专业化程度更高的各专业公司 完成，并按行业标准及市场价格定价。 关联交易的必要性及持续性说明：公司从关联方所承揽的工程，主要是公司主 项资质项下的化工石油类工程项目，均通过招投标方式取得。项目的取得体现了 公司的核心竞争力，同时也壮大了公司主营业务规模。在今后的业务发展中，公 司仍将在正常的业务范围内，遵循合法有效的关联交易决策程序，在不损害中小 股东利益的前提下，凭借自身优势继续进行公平竞争。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）债权、债务往来及对外担保 事项: （1） 关联方债权、债务往来情况 单位:元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国石油天然气股份有限公司 251,292,234.33 55,184,144.47 吉林化学工业股份有限公司 420,412,429.85 65,683,196.24 兰州化学工业公司工程公司 37,811,687.00 6,458,698.34 吉化集团公司 175,655,369.31 24,114,266.78 中油吉林化建有限责任公司 2,682,748.67 3,424.18 吉林化建设备制造有限公司 591,765.50 6,967.50 合 计 530,586,467.70 103,201,380.59 20 中油化建(600546) 2003 年年报全文 （2）关联方担保 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司短期借款余额为 7,000 万元，均由吉化集团 公司担保。 (四)重大合同及其履行情况 1、报告期内公司租赁其他公司资产或其他公司租赁我公司资产的事项对公司 利润的影响未达到公司利润总额的 10％。 2、报告期内公司无对外担保事项。 3、报告期内无委托理财事项。 4、公司报告期内重大工程合同 （1）2003 年 3 月,公司与吉化集团公司丙烯腈厂签订了“吉化集团公司 10.6 万吨/年丙烯腈扩建工程”合同，合同金额 8,000 万元，工程已全部完成。 （2）2003 年 3 月，公司与中国石油天然气股份有限公司吉林石化分公司签订 了“中国石油吉林石化分公司 50kt/a 有机硅装置工程”合同，合同金额 9,630 万 元，2003 年底已完成工程量的 80%。 （3）2003 年 3 月,公司与台塑工业(宁波)有限公司签订了“台塑工业(宁 波)PVC 项目”合同,合同金额 5,035 万元，2003 年底已完成工程量的 42%。 （4）2003 年 5 月,公司与日本日挥株式会社签订了“惠州 80 万吨/年乙烯主 装置机械 A 包”合同，合同金额 7,535 万元，前期准备工作已全部就绪,已完成工 程量的 3%。 （5）2003 年 5 月，公司与渭河高新区渭河洁能有限公司签订了“渭河洁能有 限公司甲醇和二甲醚项目化工装置(锅炉及发电、空分装置及部分公用工程)”合 同,合同金额 6,200 万元，前期准备工作已全部就绪,进入全面施工状态。 （6）2003 年 6 月，公司与长春经济技术开发区热力有限责任公司签订了“长 春经济技术开发区供热三厂工程”合同，合同金额 7,000 万元，已完成工程量的 46%。 （7）2003 年 7 月,公司与意大利泰克尼蒙特国际公司签订了“惠州乙烯泰克 尼蒙特低密度聚乙烯”合同，合同金额 5,656 万元，已完成工程总量的 4%。合同 公告刊登在 2003 年 10 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （8）2003 年 12 月，公司与艾铭工程有限公司签订了“上海赛科 OSBL 动力中 心及火炬项目”合同，合同金额 8,470 万元，工程进展顺利，已完成 10%的工程 量。合同公告刊登于 2004 年 2 月 3 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （9）公司与吉林市污水处理公司于 2001 年签订，2004 年完工的“吉林市污 水处项目部厂区土建工程”合同，合同金额 6,680 万元，2003 年底已完成工程的 95%。 （10）2003 年 8 月,公司与中国石油天然气勘探开发公司签订了阿尔及利亚 《ADRAR 炼油厂建设承包委托书》，合同金额为 1.35 亿美元，工期 24 个月。公告 刊登于 2003 年 9 月 17 日的《上海证券报》、《中国证券报》。截止 2003 年底， 工程基础设计基本完成，已进入勘探阶段。 (五) 控股股东吉化集团公司没有转让其拥有的发起人股份，本公司也没有对 其持有的股份进行回购。 (六) 聘请会计师事务所情况 报告期内,公司聘请深圳南方民和会计师事务所为本公司的财务审计机构,2003 年度支付给聘任会计师事务所的财务审计费用 80 万元，募集资金验资费用 16 万 元，该会计师事务所已为本公司提供了连续 4 年的审计服务。 21 中油化建(600546) 2003 年年报全文 (七) 公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会的稽查、中国证 监会的行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十、财务报告 审 计 报 告 深南财审报字(2004)第 CA060 号 中油吉林化建工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中油吉林化建工程股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的公司及合并资产 负债表以及 2003 年度的公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是 中油吉林化建工程股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了中油吉林化建工程股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 刘四兵 中国注册会计师 钟平 中国 深圳 2004 年 3 月 5 日 22 中油化建(600546) 2003 年年报全文 合并资产负债表 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 资 产 类 附注六 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 389,375,982.69 74,903,550.16 应收票据 2 21,270,483.78 3,690,000.00 应收账款 3 419,251,985.07 185,088,494.62 其他应收款 4 3,738,620.99 11,809,759.92 预付账款 5 61,842,601.22 54,062,871.39 存 货 6 113,194,789.74 59,362,569.97 待摊费用 7 1,910,566.66 64,304.77 流动资产合计 1,010,585,030.15 388,981,550.83 长期投资： 长期股权投资 - - 减：长期投资减值准备 - - 长期投资净额 - - 固定资产： 固定资产原值 8 165,310,078.57 81,464,537.81 减：累计折旧 8 39,176,904.55 31,542,303.91 固定资产净值 8 126,133,174.02 49,922,233.90 固定资产合计 126,133,174.02 49,922,233.90 无形资产及其他资产： 无形资产 9 11,207,112.92 8,680,958.25 长期待摊费用 10 3,697,029.75 204,210.51 无形资产及其他资产合计 14,904,142.67 8,885,168.76 资 产 总 计 1,151,622,346.84 447,788,953.49 23 中油化建(600546) 2003 年年报全文 合并资产负债表（续） 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注六 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 11 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 12 35,045,665.95 - 应付账款 13 378,666,364.71 154,007,094.16 预收账款 14 69,738,750.32 19,665,082.16 应付福利费 5,350,204.47 527,185.55 应付股利 -- -- 未交税金 15 14,986,137.54 13,135,126.57 其他未交款 16 2,482,550.52 2,576,681.36 其他应付款 17 8,524,654.87 31,493,230.51 流动负债合计 584,794,328.38 291,404,400.31 负债合计 584,794,328.38 291,404,400.31 少数股东权益 18 13,862,417.80 13,565,248.87 股东权益： 股本 19 110,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 20 363,312,115.31 10,131,810.51 盈余公积 21 15,208,229.43 9,513,330.70 其中：公益金 5,069,409.81 3,171,110.23 未分配利润 22 53,445,255.92 32,174,163.10 拟分配现金股利 23 11,000,000.00 21,000,000.00 股东权益合计 552,965,600.66 142,819,304.31 负债及股东权益总计 1,151,622,346.84 447,788,953.49 （所附附注系本会计报表的组成部分） 24 中油化建(600546) 2003 年年报全文 合并利润及利润分配表 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注六 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 24 1,474,501,880.77 1,200,656,283.64 减： 主营业务成本 24 1,297,749,666.33 1,053,443,367.50 主营业务税金及附加 25 46,521,536.53 35,894,598.94 二、主营业务利润 130,230,677.91 111,318,317.20 加：其他业务利润 26 693,296.95 1,116,234.99 减：管理费用 27 63,969,371.87 45,122,700.83 财务费用 28 3,704,063.87 3,459,952.72 三、营业利润 63,250,539.12 63,851,898.64 加：营业外收入 735,761.05 -- 减：营业外支出 29 367,713.61 415,885.16 四、利润总额 63,618,586.56 63,436,013.48 减：所得税 30 24,104,766.90 25,156,513.44 少数股东损益 1,547,828.11 1,471,388.07 五、净利润 37,965,991.55 36,808,111.97 加：年初未分配利润 32,174,163.10 21,887,267.93 其他转入 -- -- 六、可供分配利润 70,140,154.65 58,695,379.90 减：提取法定盈余公积 3,796,599.15 3,680,811.21 提取法定公益金 1,898,299.58 1,840,405.59 七、可供股东分配的利润 64,445,255.92 53,174,163.10 减：应付普通股股利 11,000,000.00 21,000,000.00 八、未分配利润 53,445,255.92 32,174,163.10 （所附附注系本会计报表的组成部分） 25 中油化建(600546) 2003 年年报全文 合并利润表附表 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 期间 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.55% 41.79% 1.1839 1.5027 2003 营业利润 11.44% 20.30% 0.5750 0.7298 年度 净利润 6.87% 12.18% 0.3451 0.4381 扣除非经常性损益后的净利润 6.17% 10.96% 0.3104 0.3939 主营业务利润 77.94% 89.47% 1.5903 1.5903 2002 营业利润 44.71% 51.32% 0.9122 0.9122 年度 净利润 25.77% 29.58% 0.5258 0.5258 扣除非经常性损益后的净利润 25.97% 29.81% 0.5298 0.5298 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期年度利润÷报告期期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期年度利润÷报告期期末股份总额 2、加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0) 其中：P 为报告期年度利润；NP 为报告期年度净利润；E0 为报告期期初净资产；Ei 为报告期发行新股 或债转股等新增的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净 资产下月起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期末月份数。 3、加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0) P 为报告期年度利润；S0 为报告期期初股份总数；S1 为报告期年度因公积金转赠股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期年度发行新股或债转股等新增股份数；Sj 为报告期年度回购或缩股等减少的股 份数；M0 为报告期年度月份数；Mi 为新增股份下月起至报告期期末月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报 告期期末月份数。 4、非经常性损益扣除项目 1）2003 年度非经常性损益扣除项目包括：a.营业外收入 735,761.05 元；b. 营业外支出 367,713.61 元；c.以前年度已经计提坏账准备的转回 5,341,024.80 元，以上项目合计 5,709,072.24 元，剔除所得税影响后非经常性损益扣除项目金额为 3,825,078.40 元。 2）2002 年度非经常性损益扣除项目包括：营业外支出 415,885.16 元，剔除所得税影响后非经常 性损益扣除项目金额为（278,643.06）元。 26 中油化建(600546) 2003 年年报全文 合并现金流量表 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注六 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 902,630,470.33 收到的其他与经营活动有关的现金 31 8,979,065.52 现金流入小计 911,609,535.85 购买商品、接受劳务支付的现金 691,341,325.43 支付给职工以及为职工支付的现金 109,581,076.51 支付的各项税费 65,833,903.77 支付的其他与经营活动有关的现金 31 38,887,043.96 现金流出小计 905,643,349.67 经营活动产生的现金流量净额 5,966,186.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 -- 分得股利或利润所收到的现金 -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 761,200.00 现金流入小计 761,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 85,266,292.04 现金流出小计 85,266,292.04 投资活动产生的现金流量净额 (84,505,092.04) 27 中油化建(600546) 2003 年年报全文 合并现金流量表(续) 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 406,316,600.00 借款所收到的现金 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 476,316,600.00 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,579,977.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,725,284.17 现金流出小计 83,305,261.61 筹资活动产生的现金流量净额 393,011,338.39 四、汇率变动对现金的影响 -- 五、现金及现金等价物净增加额 314,472,432.53 28 中油化建(600546) 2003 年年报全文 合并现金流量表（附表） 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 37,965,991.55 加：计提的坏账准备或转销的坏账 4,221,836.89 固定资产折旧 8,050,373.03 无形资产摊销 229,800.33 待摊费用的减少（减：增加） (1,846,261.89) 长期待摊费用摊销 660,929.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 (735,761.05) 财务费用 3,579,977.44 存货的减少（减增加） (53,832,219.77) 经营性应收项目的减少（减增加） (255,674,402.02) 经营性应付项目（含增值税）的增加（减减少） 263,345,922.46 经营活动产生的现金流量净额 5,966,186.18 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 389,375,982.69 减：货币资金的期初余额 74,903,550.16 现金及现金等价物净增加额 314,472,432.53 29 中油化建(600546) 2003 年年报全文 合并资产减值准备明细表 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 年初 本年 年末 项 目 余额 增加数 因资产价值 其他原因 余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 24,032,491.77 9,562,861.69 5,341,024.80 - 5,341,024.80 28,254,328.66 其中：应收账款 22,676,420.99 10,536,799.36 5,341,024.80 - 5,341,024.80 27,872,195.55 其他应收款 1,356,070.78 (973,937.67) - - - 382,133.11 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - - - - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 - - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - 九、总 计 24,032,491.77 9,562,861.69 5,341,024.80 - 5,341,024.80 28,254,328.66 30 中油化建(600546) 2003 年年报全文 母公司资产负债表 编制单位：中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 资 产 类 附注七 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 375,830,565.84 68,517,600.85 应收票据 20,320,483.78 3,390,000.00 应收账款 1 404,376,819.13 108,183,666.51 其他应收款 2 3,702,895.99 11,583,284.55 预付账款 61,427,820.71 53,357,295.35 存 货 71,704,212.50 38,214,202.56 待摊费用 542,924.41 29,751.73 流动资产合计 937,905,722.36 283,275,801.55 长期投资： 长期股权投资 3 45,380,532.87 44,162,076.98 减：长期投资减值准备 -- -- 长期投资净额 45,380,532.87 44,162,076.98 固定资产： 固定资产原值 131,779,158.61 49,372,573.71 减：累计折旧 15,370,631.16 9,853,672.13 固定资产净值 116,408,527.45 39,518,901.58 固定资产合计 116,408,527.45 39,518,901.58 无形资产及其他资产： 无形资产 11,207,112.92 8,680,958.25 长期待摊费用 3,697,029.75 204,210.51 无形资产及其他资产合计 14,904,142.67 8,885,168.76 资 产 总 计 1,114,598,925.35 375,841,948.87 31 中油化建(600546) 2003 年年报全文 母公司资产负债表（续） 编制单位：中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 35,045,665.95 -- 应付账款 367,863,462.89 114,210,338.29 预收账款 63,894,375.37 16,852,323.67 应付福利费 2,549,096.49 -- 应付股利 -- -- 未交税金 17,576,537.52 11,165,634.54 其他未交款 133,049.74 138,208.81 其他应付款 4,571,136.73 20,656,139.25 流动负债合计 561,633,324.69 233,022,644.56 负债合计 561,633,324.69 233,022,644.56 股东权益： 股本 110,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 363,312,115.31 10,131,810.51 盈余公积 15,208,229.43 9,513,330.70 其中：公益金 5,069,409.81 3,171,110.23 未分配利润 53,445,255.92 32,174,163.10 拟分配现金股利 11,000,000.00 21,000,000.00 股东权益合计 552,965,600.66 142,819,304.31 负债及股东权益总计 1,114,598,925.35 375,841,948.87 （所附附注系本会计报表的组成部分） 32 中油化建(600546) 2003 年年报全文 母公司利润及利润分配表 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注七 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 4 1,391,612,248.92 1,092,207,437.64 减： 主营业务成本 4 1,239,886,953.72 982,058,503.92 主营业务税金及附加 43,884,167.46 32,316,846.26 二、主营业务利润 107,841,127.74 77,832,087.46 加：其他业务利润 1,910,479.76 927,467.06 减：管理费用 52,418,384.92 26,532,328.94 财务费用 2,611,505.21 2,748,729.93 三、营业利润 54,721,717.37 49,478,495.65 加：投资收益 5 5,398,164.44 4,917,279.85 营业外收入 154,328.74 - 减：营业外支出 111,240.19 414,238.07 四、利润总额 60,162,970.36 53,981,537.43 减：所得税 22,196,978.81 17,173,425.46 五、净利润 37,965,991.55 36,808,111.97 加：年初未分配利润 32,174,163.10 21,887,267.93 其他转入 - 六、可供分配利润 70,140,154.65 58,695,379.90 减：提取法定盈余公积 3,796,599.15 3,680,811.21 提取法定公益金 1,898,299.58 1,840,405.59 七、可供股东分配的利润 64,445,255.92 53,174,163.10 减：应付普通股股利 11,000,000.00 21,000,000.00 八、未分配利润 53,445,255.92 32,174,163.10 （所附附注系本会计报表的组成部分） 33 中油化建(600546) 2003 年年报全文 母公司现金流量表 编制单位：中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 823,692,582.51 收到的其他与经营活动有关的现金 8,889,392.94 现金流入小计 832,581,975.45 购买商品、接受劳务支付的现金 596,584,575.86 支付给职工以及为职工支付的现金 54,873,039.97 支付的各项税费 53,631,259.33 支付的其他与经营活动有关的现金 128,975,329.38 现金流出小计 834,064,204.54 经营活动产生的现金流量净额 (1,482,229.09) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 -- 取得投资收益所收到的现金 -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -- 现金流入小计 -- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 84,216,144.31 现金流出小计 84,216,144.31 投资活动产生的现金流量净额 (84,216,144.31) 34 中油化建(600546) 2003 年年报全文 母公司现金流量表(续) 编制单位：中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003 年度 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 406,316,600.00 借款所收到的现金 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 476,316,600.00 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,579,977.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,725,284.17 现金流出小计 83,305,261.61 筹资活动产生的现金流量净额 393,011,338.39 四、汇率变动对现金的影响 -- 五、现金及现金等价物净增加额 307,312,964.99 35 中油化建(600546) 2003 年年报全文 母公司现金流量表（附表） 编制单位：中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 37,965,991.55 加：计提的坏账准备或转销的坏账 12,550,371.37 固定资产折旧 5,870,725.97 无形资产摊销 229,800.33 待摊费用的减少 (513,172.68) 长期待摊费用摊销 660,929.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (154,328.74) 财务费用 2,611,505.21 存货的减少（减增加） (33,490,009.94) 经营性应收项目的减少（减增加） (325,864,144.57) 经营性应付项目的增加（减减少） 298,650,103.20 经营活动产生的现金流量净额 (1,482,229.09) 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 375,830,565.84 减：货币资金的期初余额 68,517,600.85 现金及现金等价物净增加额 307,312,964.99 36 中油化建(600546) 2003 年年报全文 股东权益增减变动表 编制单位：中油吉林化建工程股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、股本： 期初余额 70,000,000.00 70,000,000.00 本期增加数 40,000,000.00 -- 其中：资本公积转入 -- -- 盈余公积转入 -- -- 利润分配转入 -- -- 新增股本 40,000,000.00 -- 本期减少数 - -- 期末余额 110,000,000.00 70,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 10,131,810.51 10,131,810.51 本期增加数 353,180,304.80 -- 其中：股本溢价 353,180,304.80 -- 接受捐赠非现金资产准备 -- -- 接受现金捐赠 -- -- 股权投资准备 -- -- 其他资本公积 -- -- 本期减少数 -- -- 其中：转增资本 -- -- 期末余额 363,312,115.31 10,131,810.51 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 6,342,220.47 2,661,409.26 本期增加数 3,796,599.15 3,680,811.21 其中：从净利润中提取数 3,796,599.15 3,680,811.21 其中：法定盈余公积 3,796,599.15 3,680,811.21 任意盈余公积 -- -- 本期减少数 -- -- 其中：弥补亏损 -- -- 转增股本 -- -- 分派现金股利或利润 -- -- 分派股票股利 -- -- 期末余额 10,138,819.62 6,342,220.47 其中：法定盈余公积 10,138,819.62 6,342,220.47 四、法定公益金： 期初余额 3,171,110.23 1,330,704.64 本期增加数 1,898,299.58 1,840,405.59 其中：从净利润中提取数 1,898,299.58 1,840,405.59 本年减少数 -- -- 期末余额 5,069,409.81 3,171,110.23 五、未分配利润： 期初未分配利润 32,174,163.10 21,887,267.93 本期净利润 37,965,991.55 36,808,111.97 本期利润分配 16,694,898.73 26,521,216.80 期末未分配利润 53,445,255.92 32,174,163.10 - 37 - 中油化建(600546) 2003 年年报全文 中油吉林化建工程股份有限公司 会计报表附注 截至 2003 年 12 月 31 日止 单位：人民币元 附注一、公司简介 中油吉林化建工程股份有限公司（以下简称“本公司”）系经国家经贸委国经贸企改 [2000]1097 号文批准，由吉化集团公司作为主发起人，以其所属的吉化集团公司建设公司之主 要经营性净资产作为出资，联合吉林高新区华林实业有限责任公司、吉林市城信房地产开发公 司、宁波市富盾制式服装有限公司、上海华理远大技术有限公司共同发起设立。本公司设立时 股本为人民币 5,287.83 万元，并于 2000 年 11 月 20 日领取《企业法人营业执照》，注册号为 2200001008076。2000 年度本公司股东大会决议以资本公积（股本溢价）转增股本人民币 1,712.17 万元，本公司股本变更为人民币 7,000 万元。 本公司经中国证监会证监发行字[2003]77 号文批准，于 2003 年 7 月 16 日向社会公开发行人 民币普通股股票（A 股）4,000 万股，并经上海证券交易所上证上字[2003]88 号文批准于 2003 年 7 月 31 日起在上海证券交易所上市交易。本公司发行上市后股本总额为 110,000,000 股，每股面 值人民币一元，其中：国有法人股 56,896,600 股、法人股 13,103,400 股、上市流通人民币普通股 40,000,000 股。股票代码为 600546。 主营经营范围 ：化工石油工程、市政公用工程、机电安装工程、房屋建筑工程、冶炼工 程、电力工程施工总承包；境外化工和建筑工程及境内国际招标工程承包；境外承包工程设 备、材料出口；对外派遣劳务人员；锅炉、压力容器制造、安装；钢结构制作安装；机械施 工、运输；建筑机械、设备、器材租赁经营。 注册地址：吉林市江南高新区深圳街 9 号。 附注二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算采用权责发生制为记账基础，各项资产除按规定应以评估价值作价外，均按取得 时的实际成本计价。期末，若发生减值，则按规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人 民币记账。月末，对外币账户的外币余额按月末的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）调 整，差额属于资本性支出的计入相应资产价值，属于收益性支出的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账核算采用备抵法，期末公司根据应收账款和其他应收款的期末余额进行账龄分析，并 按照账龄分析计提坏账准备，计提比例如下： 38 中油化建(600546) 2003 年年报全文 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3 年以上 30% 对预计坏账损失超过现有计提比例的应收账款和其他应收款，按可能发生的坏账损失额外 计提坏账准备并计入当年损益； 公司确认坏账损失的标准为： a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b. 债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 (1) 存货分类为：库存材料、周转材料、备品备件、低值易耗品、工程施工等。 (2) 公司存货实行永续盘存制度和实际成本核算；存货的日常核算采用计划成本，按月结算 材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。工程施工包括材料费、人工费、机械使用费、其 他直接费及施工间接费等，未完工程施工按实际成本核算，周转材料采用分期摊销；低值易耗 品在领用时按一次摊销法摊销。 (3) 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目计提存货跌价准备（对 于数量繁多单价较低的存货，按类别计量成本与可变现净值并计提存货跌价准备）。 9、长期投资核算方法 ① 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票，按实际支付的全部价款作为初始投资成本；实际支付的款项中含 有已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的金额扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的 净额作为初始投资成本，公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加 上应支付的相关税费作为初始投资成本。 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者 权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,初始投资成本与享有被 投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时,对初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权 投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的， 按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积——股权投资准备。 C. 其它股权投资 以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本，以放弃非现金资产取得的长期股权，以 所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额在 20%以下或 虽持有被投资单位有表决权资本总额在 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若 母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，则 按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算 的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认 投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 39 中油化建(600546) 2003 年年报全文 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利 润的差额，确认投资损益。 ② 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购 入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或 折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为实际利 率法。 收益确认方法：债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资 溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当 期投资收益。 ③ 长期投资减值准备 年末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分 计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复 的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 10、固定资产计价及折旧计提方法 固定资产标准为使用期限在 1 年以上的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备以及 其他与生产经营有关的设备、用具、器具等；不属于主要生产经营设备的，单位价值在 2,000 元以上且使用年限在２年以上的资产。 （1）固定资产采用实际成本计价。 （2）固定资产采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原值和预计可使用的年限扣除 3％ 的残值计提折旧。 各类固定资产的分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率％ 房屋建筑物 10-45 年 9.7-2.2％ 机器设备 5-14 年 19.4-6.9％ 运输设备 8-12 年 12.1-8.1％ 其他设备 3-10 年 32.33-9.7％ （3）期末本公司对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可 收回的金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年损益。 11、在建工程核算方法 采用实际成本核算，购建期间与在建工程有关的利息支出计入工程成本，在建工程在实际 交付使用时转入固定资产。 期末本公司对长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，按照其可收回的金额 低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入当年损益。 12、临时设施核算方法 本公司临时设施系为辅助工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现场临时 作业棚、办公室等。临时设施以建造或购置时发生的实际成本计价，并根据实际使用期限采用 直线法进行摊销。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产在取得时按取得时的实际成本计价，对购入或按法律程序申请取得的无形资产， 按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费 用直接计入当期损益。 各项无形资产在其受益期和有效期之较短者内按直线法摊销。无明确受益期和有效期的， 按不超过 10 年摊销。 40 中油化建(600546) 2003 年年报全文 期末，对由于市价在当期大幅下跌或已被其他新技术所替代及其他足以证明无形资产实质 上已经发生了减值的情形等原因导致其可收回金额低于无形资产账面价值的差额计提无形资产 减值准备，并计入当年损益。 14、其他资产核算方法 a．开办费：在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； b．长期待摊费用：在受益期内平均摊销。 15、借款费用核算方法 为生产经营而借入的资金所发生的利息等借款费用，计入财务费用；为购建固定资产而借 入的资金所发生的利息等借款费用，属于固定资产尚未交付使用前发生的，计入有关固定资产 的购建成本，属于固定资产交付使用后发生的，计入财务费用。 16、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围，则 最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 提供劳务： a.对在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 b.对跨年度劳务收入，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按 完工百分比法确认相关的劳务收入。 完工百分比法是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。在完工百分比法下，合同收入 应与为达到完工进度而发生的合同成本相配比，以反映当期已完工部分的合同收入、费用和利 润。 完工百分比法确认收入的步骤： ① 确定合同的完工进度，计算出完工百分比； ② 根据完工百分比计量和确认当期的收入、费用。 c. 对跨年度劳务收入，在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日 对收入分别按以下两种情况确认和计量： ①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； 41 中油化建(600546) 2003 年年报全文 ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费 用，不确认收入。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，则将预计损失确认为当期费 用。 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易相 关的经济利益能够流入企业和收入的金额能够可靠地计量的情况下，确认为当期收入。具体的 计算方法为：利息收入按让渡资金使用时间和适用的利率计算确认收入；使用费收入按有关合 同协议规定的收费时间和方法计算确认收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法 合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实 际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：合并会计报表系根据财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规 定》的规定，以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各 子公司相互之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计 算少数股东权益和少数股东损益。 附注三、会计政策变更及会计政策变更对财务状况和经营成果的影响 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务报告批准 日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原本公司作为调整事项计入“应付股利”科 目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”科目下增设“拟分配现金股利”单独列 示。该项会计政策变更已采用追溯调整法调整，相应调整了 2003 年年初股东权益及相关项目的期 初 数 。 此 项 会 计 政 策 变 更 的 累 积 影 响 数 为 21,000,000.00 元 ， 调 减 了 2003 年 年 初 应 付 股 利 21,000,000.00 元，调增了 2003 年年初股东权益 21,000,000.00 元。 附注四、税项 本公司主要税种及税率列示如下： 税 种 计税基础 税率（%） 营业税 施工工程结算收入 3 城建税 应交营业税额 1、5、7 教育费附加 应交营业税额 3 企业所得税 应纳税所得额 33 附注五、控股子公司 纳入合并会计报表范围的控股子公司情况如下： 法定 初始投资 注册资本 持股 公司名称 注册地 代表人 (万元) （万元） 比例% 主营业务 吉林市长青路 73 号 张振生 2,238.40 3,000.00 74.61 化工石油工程施工 吉林化建安装工程有 限责任公司 吉林市合肥路 5 号 冷和廷 252.95 500.00 50.59 防腐保温工程施工 吉林化建空调防腐保 温工程有限责任公司 吉林化建自动化工程 吉林市郑州路新工四条 15 号 陈洪全 508.50 1,000.00 50.85 电子工程施工、设备 有限责任公司 安装工程施工 吉林化建电气工程有 吉林市郑州路新工四条 15 号 魏国君 751.60 1,500.00 50.11 电气工程施工 限公司 42 中油化建(600546) 2003 年年报全文 附注六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2003.12.31 2002.12.31 种 类 币种 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 23,860.07 1:1 23,860.07 27,110.02 1:1 27,110.02 新加坡元 4,216.48 1:4.6298 19,521.46 22,770.00 1:4.6298 105,420.55 马来西亚元 6,655.51 1:2.1358 14,214.84 6,655.51 1:2.1358 14,214.83 现金小计 57,596.37 146,745.40 银行存款 人民币 369,161,743.88 1:1 369,161,743.88 67,144,775.74 1:1 67,144,775.74 新加坡元 184,642.63 1:4.6298 854,858.45 120,268.81 1:4.6298 556,820.54 美元 909,468.26 1:8.2767 7,527,395.95 819,758.50 1:8.2773 6,785,387.03 马来西亚元 126,332.73 1:2.1358 269,821.44 126,332.73 1:2.1358 269,821.45 银行存款小计 377,813,819.72 74,756,804.76 其他货币资金 人民币 11,504,566.60 1:1 11,504,566.60 -- 合 计 389,375,982.69 74,903,550.16 注：1)、货币资金期末数较期初数增加 419.84%，主要原因为本公司本年度发行新股于 2003 年 7 月收到 募集资金所致；2)、 其他货币资金主要是开具银行承兑汇票的保证金。 2、应收票据 2003.12.31 2002.12.31 类 别 金额 比例% 金额 比例% 银行承兑汇票 9,270,483.78 43.58 3,690,000.00 100.00 商业承兑汇票 12,000,000.00 56.42 - - 合 计 21,270,483.78 100.00 3,690,000.00 100.00 注：应收票据期末数较期初数增加 476.44%，主要原因为本公司按合同规定采用银行承兑汇票及商 业承兑汇票大幅增加所致。 3、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 362,249,561.79 81.02 18,112,478.11 143,426,022.93 69.03 7,171,301.15 1～2 年 75,055,539.31 16.78 7,505,553.93 20,461,395.27 9.85 2,046,139.53 2～3 年 6,915,603.46 1.55 1,383,120.70 34,429,862.86 16.57 6,885,972.57 3 年以上 2,903,476.06 0.65 871,042.81 9,447,634.55 4.55 6,573,007.74 合计 447,124,180.62 100.00 27,872,195.55 207,764,915.61 100.00 22,676,420.99 注：1）应收账款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款见附注八、3。 2）应收账款大幅增加，主要系随着业务量的增加而增加。 3）期末应收账款中前五名欠款单位欠款金额合计人民币 227,789,604.84 元，占应收账款总额的 50.95%。 4）2002 年 12 月 31 日 3 年以上的应收账款中，应收吉林彩晶数码高科技显示器有限公司 5,341,024.80 元已于 2000 年全额计提坏账准备，该公司由于重组，已于 2003 年全额付清此部分欠款。 4、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,891,361.44 70.17 144,568.08 5,734,255.27 43.55 286,712.77 1～2 年 618,471.75 15.01 61,847.18 4,204,571.00 31.94 420,457.11 2～3 年 75,584.28 1.83 15,116.86 3,192,004.43 24.24 638,400.90 3 年以上 535,336.63 12.99 160,600.99 35,000.00 0.27 10,500.00 合计 4,120,754.10 100.00 382,133.11 13,165,830.70 100.00 1,356,070.78 注：1）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 43 中油化建(600546) 2003 年年报全文 2）其他应收款期末数较期初数减少 68.70%，主要原因为本公司投标保证金、备用金的减少 和本公司上市过程中的中介机构费用因股票发行成功冲减股本溢价而减少所致。 3）期末其他应收款中前五名欠款单位欠款金额合计人民币 2,885,418.62 元，占其他应收款总额 的 70.02%。 5、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 51,861,218.09 83.86 54,049,219.27 99.97 1～2 年 9,981,383.13 16.14 13,652.12 0.03 合计 61,842,601.22 100.00 54,062,871.39 100.00 注：1）预付账款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款见附注八、3。 2）期末预付账款中账龄在 1～2 年的部分主要系预付的分包工程款，此部分款项尚未最终结算。 6、存货 2003.12.31 2002.12.31 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 5,786,585.27 -- 4,952,383.81 -- 工程施工 107,390,610.47 -- 54,400,130.16 -- 低值易耗品 17,594.00 -- 10,056.00 -- 合 计 113,194,789.74 -- 59,362,569.97 -- 注：1）存货期末数较期初数增加 90.68%，主要原因为 2003 年度本公司业务增长较快，致使截 止 2003 年 12 月 31 日正在施工中但尚未达到结算条件的工程项目较多，2003 年 12 月 31 日正在 施工中的工程项目列示如下： 累计实际发生的合同成 累计已办理 2003.12.31 工程项目 合同总金额 本和累计已确认的毛利 结算价款金额 工程施工余额 吉林燃料乙醇自备电站主厂房工程 34,755,346.00 45,340,112.33 34,754,526.00 10,585,586.33 宁波台塑 PVC 工程 50,350,000.00 28,788,079.06 20,650,000.00 8,138,079.06 长山化肥厂汽化合成装置改造工程 43,000,000.00 43,805,325.96 39,000,000.00 4,805,325.96 延边图们江 2 万吨/年甲乙酮装置 24,500,000.00 7,244,104.06 2,729,297.00 4,514,807.06 牡丹江赖氨酸工程 67,316,000.00 61,608,929.74 57,486,430.00 4,122,499.74 邹平怡康糖业公司无水葡萄糖工程 8,000,000.00 7,274,400.00 3,422,000.00 3,852,400.00 常州非纤聚酯切片安装工程 20,000,000.00 12,215,175.59 8,515,410.00 3,699,765.59 吉化动力厂油改煤工程 50,790,000.00 32,272,752.90 28,670,617.00 3,602,135.90 长春经济开发区供热三厂工程 70,000,000.00 35,822,799.20 32,525,513.00 3,297,286.20 兰化乙烯改造工程 100,592,687.00 103,830,881.50 100,592,687.00 3,238,194.50 其他工程 57,534,530.13 合 计 107,390,610.47 2）由于行业特点，部分合同金额为暂定金额，最终以实际结算金额为准。 3）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司存货中原材料及低值易耗品不存在可变现净值低于成 本的情形，工程施工不存在预计可收回金额低于已发生成本的情形，故无需计提存货跌价准备。 7、待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 报刊费 51,473.12 72,054.61 64,391.11 59,136.62 保险费 12,831.65 69,649.10 56,116.72 26,364.03 供热费 -- 2,360,054.40 665,486.39 1,694,568.01 服务费 -- 153,000.00 65,835.00 87,165.00 运输费 -- 47,018.49 3,685.49 43,333.00 合 计 64,304.77 2,701,776.60 855,514.71 1,910,566.66 44 中油化建(600546) 2003 年年报全文 8、固定资产及其折旧 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 原值 房屋建筑物 10,034,771.45 35,002,847.10 -- 45,037,618.55 机器设备 62,352,015.70 37,864,846.00 470,893.98 99,745,967.72 运输设备 7,285,414.03 1,732,638.00 216,883.36 8,801,168.67 其他设备 1,792,336.63 9,932,987.00 -- 11,725,323.63 合 计 81,464,537.81 84,533,318.10 687,777.34 165,310,078.57 累计折旧 房屋建筑物 4,055,776.12 284,400.12 -- 4,340,176.24 机器设备 22,828,822.46 6,446,205.96 205,395.55 29,069,632.87 运输设备 3,823,092.41 832,413.18 210,376.84 4,445,128.75 其他设备 834,612.92 487,353.77 -- 1,321,966.69 合 计 31,542,303.91 8,050,373.03 415,772.39 39,176,904.55 减：固定资产减值准备 -- -- -- -- 净 值 49,922,233.90 126,133,174.02 注：1）固定资产期末数较期初数增加 102.92%，主要原因为本期购置了大型施工机械和改建了 公司办公大楼所致。 2）本期从在建工程转入固定资产金额为 37,756,792.10 元。 3）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司固定资产无用于抵押、担保的情况。 4）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司的固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情 形，故无需计提固定资产减值准备。 9、无形资产 项 目 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊余期限 土地使用权 11,548,901.44 8,672,837.00 2,403,555.00 194,924.67 667,434.11 10,881,467.33 46.5 年 通讯使用权 10,950.00 8,121.25 -- 1,095.00 3,923.75 7,026.25 6.5 年 技术转让费 120,000.00 -- 120,000.00 20,869.56 20,869.56 99,130.44 19 个月 管理软件 232,400.00 -- 232,400.00 12,911.10 12,911.10 219,488.90 34 个月 合 计 11,912,251.44 8,680,958.25 2,755,955.00 229,800.33 705,138.52 11,207,112.92 注：1）土地使用权中有原值 9,145,346.44 元系本公司改制时由吉化集团公司投入，投入价值已由 中联资产评估有限公司以 2000 年 6 月 30 日为评估基准日采用成本逼近法和基准地价系数修正法 综合测算评定，并出具中联评报字（2000）第 33 号《土地估价报告》，该报告业经中华人民共和 国国土资源部国土资函[2000]528 号文确认。 2）通讯使用权系本公司改制时由吉化集团公司作价投入的 30 条直拨电话线使用权，该部分 使用权由中联资产评估有限公司以 2000 年 6 月 30 日为评估基准日采用重置成本法评定，并出具 中联评报字（2000）第 27 号《吉化集团公司建设公司拟设立股份有限公司资产评估报告书》，该 报告业经中华人民共和国财政部财企[2000]522 号文确认。 3）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司的无形资产没有发生重大需要计提减值准备的情况。 10、长期待摊费用 项 目 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊销期限 开办费 115,559.84 115,559.84 -- 115,559.84 115,559.84 -- -- 临时设施 726,494.05 77,142.95 606,494.00 107,467.65 150,324.75 576,169.30 12-20 个月 周转材料 3,584,654.45 11,507.72 3,547,254.45 437,901.72 463,794.00 3,120,860.45 1-4 年 合计 4,426,708.34 204,210.51 4,153,748.45 660,929.21 729,678.59 3,697,029.75 11、短期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款类别 本位币(RMB) 年利率(%) 本位币(RMB) 年利率(%) 保证借款 30,000,000.00 5.310 50,000,000.00 5.310 保证借款 40,000,000.00 4.514 20,000,000.00 4.514 合 计 70,000,000.00 70,000,000.00 45 中油化建(600546) 2003 年年报全文 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司短期借款中无逾期借款，短期借款余额明细如下： 贷款单位 贷款金额 年利率% 贷款期限 到期日 中国建设银行吉林江北支行 15,000,000.00 5.31 1年 2004.7.10 中国建设银行吉林江北支行 10,000,000.00 5.31 1年 2004.7.17 中国建设银行吉林江北支行 5,000,000.00 5.31 1年 2004.7.30 中油财务有限责任公司 20,000,000.00 4.514 1年 2004.8.25 中油财务有限责任公司 20,000,000.00 4.514 1年 2004.8.29 合计 70,000,000.00 12、应付票据 2003-12-31 2002-12-31 类 别 期 限 金额 比例% 金额 比例% 银行承兑汇票 一至三个月到期 10,301,465.95 29.39 -- -- 银行承兑汇票 四至六个月到期 24,744,200.00 70.61 -- -- 合 计 35,045,665.95 100.00 -- -- 注：1）应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 2）应付票据期末数较期初数增加 100%，原因为本公司按合同规定采用银行承兑汇票支付方 式结算所致。 13、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 292,497,528.16 77.24 137,644,303.85 89.38 1～2 年 72,033,868.44 19.02 12,493,660.51 8.11 2～3 年 9,266,686.96 2.45 629,806.50 0.41 3 年以上 4,868,281.15 1.29 3,239,323.30 2.10 合计 378,666,364.71 100.00 154,007,094.16 100.00 注：1）应付账款期末余额中欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项见附注八.3。 2）应付账款期末数较期初数增加 145.88%，主要原因为应付材料款、应付分包工程款增加 所致。 14、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 69,314,750.32 99.39 17,846,353.16 90.75 1～2 年 400,000.00 0.57 1,654,000.00 8.41 2～3 年 -- -- 164,729.00 0.84 3 年以上 24,000.00 0.04 -- -- 合计 69,738,750.32 100.00 19,665,082.16 100.00 注：1）预收账款期末余额中预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项见附注八.3。 2）预收账款期末数较期初数增加 254.63%，主要原因为预收工程进度款增加所致。 15、未交税金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 增值税 120,786.70 2,662,082.55 营业税 4,428,180.06 2,101,771.29 城建税 297,104.33 333,982.94 企业所得税 8,945,189.81 7,176,261.14 个人所得税 1,194,468.59 861,028.65 房产税 1,780.28 -- 土地使用税 （1,372.23） -- 合计 14,986,137.54 13,135,126.57 46 中油化建(600546) 2003 年年报全文 16、其他未交款 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 教育费附加 142,637.69 1,316,247.14 1,331,714.11 127,170.72 医疗保险 2,207,084.37 4,272,051.70 4,272,061.70 2,207,074.37 住房公积金 197,185.30 4,403,262.30 4,600,447.60 -- 养老、失业保险 -- 15,506,049.75 15,506,049.75 -- 其他 29,774.00 705,096.13 586,564.70 148,305.43 合 计 2,576,681.36 26,202,707.02 26,296,837.86 2,482,550.52 17、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 6,596,256.26 77.38 29,284,020.07 92.99 1～2 年 462,807.09 5.43 1,002,946.11 3.18 2～3 年 773,886.69 9.08 1,006,264.33 3.20 3 年以上 691,704.83 8.11 200,000.00 0.63 合计 8,524,654.87 100.00 31,493,230.51 100.00 注：1）其他应付款期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项见附注八.3。 2）其他应付款期末数较期初数减少 72.93%，主要原因为应付劳务费减少所致。 18、少数股东权益 股东名称 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 自然人 13,565,248.87 297,168.93 -- 13,862,417.80 合 计 13,565,248.87 297,168.93 -- 13,862,417.80 19、股本 本期增（减）变动（万元） 期初余额 期末余额 项 目 增 发 配 股 送 股 公积 其 他 小 计 （万元） （万元） 金转股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家股 -- -- -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 7,000 -- -- -- -- -- -- 7,000 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 7,000 -- -- -- -- -- -- 7,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 -- -- -- -- -- 4,000 4,000 4,000 2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- 已流通股份合计 -- -- -- -- -- 4,000 4,000 4,000 三、股份总数 7,000 -- -- -- -- 4,000 4,000 11,000 注：股本本期增加 4,000 万元系经中国证监会证监发行字[2003]77 号文批准，于 2003 年 7 月 16 日向社会公开发行的 4,000 万股人民币普通股股票，每股面值人民币 1 元。该股本业经深圳南 方民和会计师事务所有限责任公司深南验字[2003]第 086 号验证。 20、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 10,131,810.51 353,180,304.80 -- 363,312,115.31 合 计 10,131,810.51 353,180,304.80 363,312,115.31 -- 47 中油化建(600546) 2003 年年报全文 注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]77 号文核准，于 2003 年 7 月 16 日向社会公 众溢价发行人民币普通股 4,000 万股，每股面值 1 元，发行价格为 10.51 元，扣除股本和上市 费用后，资本公积增加 353,180,304.80 元。 21、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,342,220.47 3,796,599.15 -- 10,138,819.62 法定公益金 3,171,110.23 1,898,299.58 -- 5,069,409.81 合 计 9,513,330.70 5,694,898.73 -- 15,208,229.43 注：盈余公积本期增加数为按本年实现净利润分别计提的 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金。 22、未分配利润 2003 年度 净利润 37,965,991.55 加：年初未分配利润 32,174,163.10 减：提取法定盈余公积 3,796,599.15 提取法定公益金 1,898,299.58 提取任意盈余公积金 -- 分配普通股股利 11,000,000.00 转作股本的普通股股利 -- 期末余额 53,445,255.92 注：根据本公司首届 15 次董事会《2003 年度利润分配及分红派息预案》，公司按 2003 年度净 利润在分别提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金后，按股本总额 11,000 万股为基数向 全体股东按每 10 股派送现金红利 1 元（含税），上述利润预分配方案尚需经股东大会决议 通过。股东大会决议与本预案不一致时,按股东大会决议的分配方案调整。 23、拟分配现金股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金股利 11,000,000.00 21,000,000.00 合 计 11,000,000.00 21,000,000.00 注：拟分配现金股利为根据财政部财会[2003]12 号《财政部关于印发〈企业会计准则—资产负 债表日后事项〉的通知》而调整的事项，详见附注三说明。 24、主营业务收入及成本 （1）主营业务收入、成本及毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 施工行业 1,628,515,114.80 1,365,664,236.64 1,453,611,657.53 1,219,040,197.41 174,903,457.27 146,624,039.23 公司内行业 154,013,234.03 165,007,953.00 155,861,991.20 165,596,829.91 (1,848,757.17) (588,876.91) 间相互抵销 合 计 1,474,501,880.77 1,200,656,283.64 1,297,749,666.33 1,053,443,367.50 176,752,214.44 147,212,916.14 1)、2003 年度从前五位客户取得的施工收入为 807,224,545.18 元，占全年施工总收入的 54.75%。 2)、本公司 2003 年度主营业务收入较上年增长 22.81%，主要原因为： a.本公司承建的吉林燃料乙醇、兰化乙烯改造、长春经济技术开发区体育场、长春光电子 产业园研发大厦等工程项目在 2003 年上半年处于施工高峰期； b.本公司在 2003 年度新承接了吉林石化公司 100 万吨/年延迟焦化装置、吉化炼油厂 120 万吨/年柴油加氢精制装置及配套工程、吉化集团丙烯腈改造、长山化肥厂汽化合成装置改造 工程、吉林华微大规模集成线路生产线项目、盘锦辽河富腾热电有限公司二期工程、吉化电石 厂有机硅工程地下管网等工程项目。 48 中油化建(600546) 2003 年年报全文 （2）业务类别 2003 年度 2002 年度 业务类别 金额 比例% 金额 比例% 化工石油 969,142,060.92 65.73 791,470,555.11 65.92 机电 71,250,748.00 4.83 76,699,144.94 6.39 市政公用工程 126,080,925.53 8.55 158,672,781.00 13.22 电力 109,300,896.000 7.41 18,000,001.67 1.50 冶炼 40,995,385.86 2.78 24,371,674.09 2.03 其他 157,731,864.46 10.70 131,442,126.83 10.94 合 计 1,474,501,880.77 100.00 1,200,656,283.64 100.00 （3）地区分布 2003 年度 2002 年度 区 域 金额 比例（%） 金额 比例（%） 境内： 东北地区 1,146,128,128.41 77.73 914,894,086.99 76.20 华北地区 37,123,897.00 2.52 26,828,907.00 2.23 华东地区 64,639,733.43 4.38 32,161,138.14 2.68 华中地区 -- -- 4,030,798.00 0.34 华南地区 27,424,473.28 1.86 -- -- 西北地区 142,661,999.77 9.68 151,889,018.09 12.65 境内小计 1,417,978,231.89 96.17 1,129,803,948.22 94.10 境外： 境外小计 56,523,648.88 3.83 70,852,335.42 5.90 合 计 1,474,501,880.77 100.00 1,200,656,283.64 100.00 25、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营业税 42,345,503.61 32,358,904.14 城市维护建设税 2,807,264.91 2,443,629.93 教育费附加 1,368,768.01 1,092,064.87 合 计 46,521,536.53 35,894,598.94 注：主营业务税金及附加本期较上期增加 29.61%，原因为本期主营业务收入增长导致相关税费 增长。 26、其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 租金 649,934.45 929,639.70 劳务 38,233.54 4,925.18 其他 5,128.96 181,670.11 合 计 693,296.95 1,116,234.99 27、管理费用 管理费用 2003 年度发生额为 63,969,371.87 元，较 2002 年度发生额 45,122,700.83 元增 加 41.77%，主要系员工工资随人员的增加而增加、计提坏账准备增加、原在福利费中开支的供 热费本期在管理费用中列支所致。 49 中油化建(600546) 2003 年年报全文 28、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 3,579,977.44 3,474,455.97 减：利息收入 1,484,266.92 259,675.15 汇兑损失 50,475.81 103,632.36 减：汇兑收益 14,825.44 69,514.15 其他 1,572,702.98 211,053.69 合计 3,704,063.87 3,459,952.72 29、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 防洪基金 269,126.53 345,885.16 捐赠支出 70,000.00 70,000.00 其他支出 28,587.08 -- 合 计 367,713.61 415,885.16 30、所得税 项目 2003 年度 2002 年度 母公司利润总额 60,162,970.36 53,981,537.43 减：投资收益 5,398,164.44 4,917,279.85 加：纳税调整 12,498,766.23 2,976,243.81 应纳税所得额 67,263,572.15 52,040,501.39 所得税税率 33% 33% 母公司应纳所得税额 22,196,978.81 17,173,365.46 加：子公司所得税 1,907,788.09 7,983,147.98 合计 24,104,766.90 25,156,513.44 31、合并现金流量表附注 （1）编制说明 基于行业的特点，本公司部分施工项目原材料由业主提供，施工过程中发生的水电气费、 代扣税金由业主方垫付，上述原材料款及垫付款通常于结算时抵扣货款而没有现金流入，故本 公司销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金均相应减少。 （2）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 收回的投标保证金、押金、备用金等 7,494,798.60 收到的利息收入 1,484,266.92 其他 -- 合 计 8,979,065.52 （3）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 水电费 2,906,278.59 租赁费 3,829,170.91 差旅费 6,390,581.97 供暖费 2,132,673.90 投标保证金、押金、备用金等 10,977,234.13 电话费、修理费等 1,150,960.77 养路费、过桥费等 2,810,827.85 财务费用 1,572,702.98 其他 7,116,612.86 合 计 38,887,043.96 50 中油化建(600546) 2003 年年报全文 附注七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 351,630,650.56 81.67 17,581,532.54 106,208,297.99 87.90 5,310,414.90 1～2 年 72,143,566.41 16.76 7,214,356.64 1,580,355.96 1.31 158,035.60 2～3 年 6,660,614.18 1.55 1,332,122.84 4,729,138.37 3.91 945,827.67 3 年以上 100,000.00 0.02 30,000.00 8,312,671.01 6.88 6,232,518.65 合计 430,534,831.15 100.00 26,158,012.02 120,830,463.33 100.00 12,646,796.82 注：1）应收账款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款见附注八、3。 2）应收账款大幅增加，主要系随着业务量的增加而增加。 3）期末应收账款中前五名欠款单位欠款金额合计人民币 224,309,361.94 元，占应收账款总额 的 52.10%。 4）2002 年 12 月 31 日 3 年以上的应收账款中，应收吉林彩晶数码高科技显示器有限公司 5,341,024.80 元已于 2000 年全额计提坏账准备，该公司由于重组，已于 2003 年全额付清此部分欠款。 2、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,875,861.44 70.57 143,793.08 5,534,255.27 42.85 276,712.78 1～2 年 618,471.75 15.18 61,847.18 4,204,571.00 32.55 420,457.11 2～3 年 75,584.28 1.85 15,116.86 3,172,660.22 24.56 634,532.05 3 年以上 505,336.63 12.40 151,600.99 5,000.00 0.04 1,500.00 合计 4,075,254.10 100.00 372,358.11 12,916,486.49 100.00 1,333,201.94 注：1）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）其他应收款期末数较期初数减少 68.45%，主要原因为本公司投标保证金、备用金的减 少和本公司上市过程中的中介机构费用因股票发行成功冲减股本溢价而减少所致。 3）期末其他应收款中前五名欠款单位欠款金额合计人民币 2,885,418.62 元，占其他应收款总 额的 70.80%。 3、长期投资 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 金额 金额 长期股权投资 44,162,076.98 5,398,164.44 4,179,708.55 45,380,532.87 其中：其他股权投资* 44,162,076.98 5,398,164.44 4,179,708.55 45,380,532.87 股权投资差额 -- -- -- -- 合 计 44,162,076.98 5,398,164.44 4,179,708.55 45,380,532.87 减：长期投资减值准备 -- -- -- -- 长期投资净额 44,162,076.98 5,398,164.44 4,179,708.55 45,380,532.87 *：其他股权投资 投资金额 本年权益 累计权益 投资 减值 被投资单位名称 初始投资额 期末余额 调整 调整 比例 准备 25,280,961.25 74.61% 吉林化建安装工程有限责任公司 22,384,000.00 (707,311.61) 2,896,961.25 -- 吉林化建空调防腐保温工程有限责任公司 2,529,500.00 461,817.54 1,139,095.62 3,668,595.62 50.59% -- 吉林化建自动化工程有限责任公司 5,085,000.00 980,144.59 2,001,254.86 7,086,254.86 50.85% -- 吉林化建电气工程有限公司 7,516,000.00 483,805.37 1,828,721.14 9,344,721.14 50.11% -- 合 计 37,514,500.00 1,218,455.89 7,866,032.87 45,380,532.87 -- 注：长期股权投资本期减少数为被投资单位本期分配股利减少数。 51 中油化建(600546) 2003 年年报全文 4、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 施工企业 1,432,274,522.92 1,092,207,437.64 1,280,549,227.72 982,058,503.92 151,725,295.20 110,148,933.72 公司内行业 40,662,274.00 -- 40,662,274.00 -- -- -- 间相互抵销 合 计 1,391,612,248.92 1,092,207,437.64 1,239,886,953.72 982,058,503.92 151,725,295.20 110,148,933.72 5、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资收益 5,398,164.44 4,917,279.85 其中：股权投资收益 5,398,164.44 4,917,279.85 其中：权益法核算被投资公司权益 5,398,164.44 4,917,279.85 股权投资差额摊销 -- -- 股权投资转让收益 -- -- 债权投资收益 -- -- 其中:债券投资收益 -- -- 委托贷款收益 -- -- 其他债权投资收益 -- -- 合 计 5,398,164.44 4,917,279.85 附注八、关联方关系及其交易 1、 关联方概况 （1)、存在控制关系的关联方 法人 与本公 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 代表 司关系 吉化集团公司 国有 张晓霈 吉林市遵义路 9 号 母公司 对所属企业生产经 营管理 吉林化建安装工程有 有限责任 张振生 吉林市长青路 73 号 子公司 化工石油工程施工 限责任公司 吉林化建空调防腐保 有限责任 冷和廷 吉林市合肥路 5 号 子公司 防腐保温工程施工 温工程有限责任公司 吉林化建自动化工程 有限责任 陈洪全 吉林市郑州路新工四条 15 号 子公司 电子工程施工、设 有限责任公司 备安装工程施工 吉林化建电气工程有 有限责任 魏国君 吉林市郑州路新工四条 15 号 子公司 电气工程施工 限公司 （2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元) 关联方名称 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 吉化集团公司 245,700.00 -- -- 245,700.00 吉林化建安装工程有限责任公司 3,000.00 -- -- 3,000.00 吉林化建空调防腐保温工程有限责任公司 500.00 -- -- 500.00 吉林化建自动化工程有限责任公司 1,000.00 -- -- 1,000.00 吉林化建电气工程有限公司 1,500.00 -- -- 1,500.00 （3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(万元) 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 关联方名称 金额 比例% 比例% 比例% 金额 比例% 吉化集团公司 5,427.59 77.54 -- 28.20 5,427.59 49.34 吉林化建安装工程有限责任公司 2,238.40 74.61 -- -- 2,238.40 74.61 吉林化建空调防腐保温工程有限责任公司 252.95 50.59 -- -- 252.95 50.59 吉林化建自动化工程有限责任公司 508.50 50.85 -- -- 508.50 50.85 吉林化建电气工程有限公司 751.60 50.11 -- -- 751.60 50.11 52 中油化建(600546) 2003 年年报全文 (4)、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 中油吉林化建有限责任公司 母公司之子公司 吉化公用事业总公司 母公司之子公司 吉化通讯公司 母公司之子公司 吉林化建建筑工程有限责任公司 母公司之子公司之子公司 吉林化建特种结构工程有限公司 母公司之子公司之子公司 吉林化建设备制造有限公司 母公司之子公司之子公司 吉林化建工程检测有限公司 母公司之子公司之子公司 吉林华健科技有限责任公司 母公司之子公司之子公司 吉林化建实业发展有限公司 母公司之子公司之子公司 吉林吉化江南设计院有限公司 母公司之子公司之子公司 吉林化建机械装备有限公司 母公司之子公司之子公司 中国石油天然气股份有限公司 母公司之子公司之子公司 中油财务有限责任公司 母公司之子公司之子公司 大连西太平洋石油化工有限公司 母公司之子公司之子公司 吉林燃料乙醇有限责任公司 母公司之子公司之子公司 兰州化学工业公司工程公司 母公司之子公司之子公司 吐哈石油勘探开发指挥部油田工程建设公司 母公司之子公司之子公司 吉林化学工业股份有限公司 母公司之母公司之子公司 2、关联方交易 （1）、向关联方采购货物 关联方名称 2003 年度 2002 年度 吉林化建特种结构工程有限公司 11,256,792.93 11,286,950.78 合 计 11,256,792.93 11,286,950.78 定价政策：以行业标准为定价依据。 （2）、承包关联方工程 2003 年度 2002 年度 占收入总 占收入总 关联方名称 金额 金额 额比例% 额比例% 中国石油天然气股份有限公司 157,130,327.33 10.66 162,093,524.00 13.50 大连西太平洋石油化工有限公司 2,701,101.00 0.18 8,554,861.00 0.71 吉林燃料乙醇有限责任公司 91,545,539.00 6.21 75,542,009.00 6.29 兰州化学工业公司工程公司 37,811,687.00 2.56 65,800,000.00 5.48 吐哈石油勘探开发指挥部油 2,403,368.00 0.16 4,206,554.00 0.35 田工程建设公司 吉林化学工业股份有限公司 420,412,429.85 28.51 211,315,685.00 17.60 吉化集团公司 142,896,379.97 9.69 44,538,988.00 3.71 合 计 854,900,832.15 57.98 572,051,621.00 47.64 定价政策：通过投标方式按行业标准定价。 （3）、接受关联方提供劳务 关联方名称 交易内容 2003 年度 2002 年度 占成本总 占成本总 金额 金额 额比例% 额比例% 吉林化建建筑工程有限公司 工程分包 31,149,791.40 2.40 56,531,016.99 5.37 吉林化建设备制造有限公司 非标设备制造 591,765.50 0.05 3,596.00 -- 吉林化建工程检测有限公司 工程检测 12,016,420.77 0.93 9,536,485.20 0.91 吉林华健科技有限责任公司 电脑设备租赁及维护 2,104,427.40 0.16 1,991,554.00 0.19 吉林化建机械装备有限公司 吊装施工及维修 40,000.00 -- 20,000.00 -- 合 计 45,902,405.07 3.54 68,082,652.19 6.47 53 中油化建(600546) 2003 年年报全文 定价政策：按行业标准及市场价格定价。 （4）、向关联方租赁房屋、土地 关联方名称 交易内容 2003 年度 2002 年度 中油吉林化建有限责任公司 房屋、土地租赁 2,682,748.67 2,638,320.59 为了满足生产经营的需要，本公司向中油吉林化建有限责任公司租用部分房屋、土地(每年 根据实际生产经营的需要进行租赁)，其定价标准如下： 房屋租赁费：根据本公司与中油吉林化建有限责任公司签订的《房地产租赁协议》，租金 标准参照吉林市政府公布的当年物价变动指数或房屋租金标准。 土地租赁费：根据本公司与中油吉林化建有限责任公司签订的《房地产租赁协议》，租金 标准参照吉林市政府公布的当年物价变动指数或房屋租金标准。 （5）、支付关键管理人员报酬 2003 年度薪酬 2002 年度薪酬 姓名 职 务 (人民币万元) （人民币万元） 杜钟灵 董事长 18 18 范喜哲 董事、总经理 16 16 贾宝 董事、常务副总经理 15 15 闻月华 董事、副总经理、财务总监 14 14 李斌 副总经理、总工程师 14 14 文春明 副总经理、市场总监 14 14 梁凤山 副总经理、质量总监 14 14 （6）、接受关联方担保 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司短期借款余额为 7,000 万元，均由吉化集团公司为本公司 提供担保。 （7）、借款及支付利息 本期从中油财务有限责任公司取得贷款 4,000 万元、支付利息 1,211,122.50 元。 （8）、其他 关联方名称 交易内容 2003 年度 2002 年度 吉化集团公司 ※ 房地产及构筑物 11,890,047.50 -- 吉化公用事业总公司 水电、取暖费 2,668,022.59 2,133,680.52 吉化通讯公司 通讯费 427,679.45 336,654.30 合 计 14,985,749.54 2,470,334.82 ※：本期以北京中优会计师事务所的评估值为依据[中优评报字（2002）第 D019 号]，从吉 化集团公司购入房地产及构筑物，已改建为新的办公楼。 54 中油化建(600546) 2003 年年报全文 3、关联方应收应付款项余额 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 中国石油天然气股份有限公司 73,610,176.33 20,281,212.05 兰州化学工业公司工程公司 6,403,698.34 2,330,820.36 吉林化学工业股份有限公司 67,883,466.27 13,102,256.64 吉化集团公司 22,017,108.37 -- 其他应收款 兰州化学工业公司工程公司 55,000.00 55,000.00 中国石油天然气股份有限公司 225,000.00 54,000.00 预付账款 吉化集团公司 36,365.01 968,676.14 吉林化学工业股份有限公司 -- 36,060.21 中国石油天然气股份有限公司 -- 5,000.00 预收账款 中国石油天然气股份有限公司 18,200,422.19 1,207,944.91 吉林化学工业股份有限公司 2,200,270.03 1,184,538.94 吉化集团公司 30,191,298.00 410,833.80 应付账款 中油吉林化建有限责任公司 3,424.18 1,488,207.64 吉林化建建筑工程有限公司 -- 6,134,956.67 吉林化建设备制造有限公司 6,967.50 3,596.00 吉林化建工程检测有限公司 -- 2,221,513.90 吉林华健科技有限责任公司 -- 778,728.00 吉林化建特种结构工程有限公司 -- 6,846,376.23 吉林化建实业发展有限公司 -- 1,150,670.03 吉化公用事业总公司 -- 8,951.14 吉化集团公司 15,339,091.48 612,475.20 吉林吉化江南设计院有限公司 -- 10,912.50 中国石油天然气股份有限公司 450,609.67 2,000,627.00 吉林化学工业股份有限公司 -- 1,356.00 其他应付款 吉化集团公司 637,350.68 539,785.14 中国石油天然气股份有限公司 -- 77,236.46 附注九、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司对外签署尚未完工的重大工程合同明细如下： 序号 合同名称 签署时间 甲方名称 合同金额 备注 1 中国石油吉林石化分公司 2003 年 3 月 15 日 中国石油天然气股份有限公司吉 9,630 万元 其中：土建 5095 万元，安装 50kt/a 有机硅装置工程 林石化分公司 4535 万元 2 台塑工业（宁波）PVC 扩建 2003 年 3 月 26 日 台塑工业（宁波）有限公司 5,035 万元 3 上海赛科 OSBL 动力中心及 2003 年 12 月 16 日 艾铭工程有限公司 8,470 万元 火炬项目 4 渭河洁能有限公司甲醇和二 2003 年 5 月 23 日 渭南高新区渭河洁能有限公司 6,200 万元 其中：锅炉及发电机组 2,200 万 甲醚项目化工装置 元，空分及公用工程 4,000 万元 5 长春经济技术开发区供热三 2003 年 6 月 24 日 长春经济技术开发区热力有限责 7,000 万元 厂建筑及安装工程 任公司 6 惠州乙烯泰克尼蒙特低密度 2003 年 7 月 31 日 泰克尼蒙特国际公司 5,656 万元 聚乙烯工程 7 惠州 80 万吨/年乙烯主装置 2003 年 5 月 6 日 日本日挥株式会社 7,535 万元 机械 A 包工程 8 吉林市污水处项目部厂区土 2001 年 4 月 12 日 吉林市污水处理公司 6,975 万元 建工程 9 ADRAR 炼油厂建设工程 2003 年 8 月 5 日 ADRAR 炼油厂建设承包委托书 111,600 万元 正式合同尚未签订，但有甲方 签署的项目委托书 10 其它单个合同金额在 500 万 元以上的工程项目合计 52,490 万元 附注十、或有事项 1、基于行业特点，本公司一般情况下在工程项目完工验收交付业主使用后，依据《建设 工程施工合同》承担 1-2 年的质量保修义务。由于本公司历年来实际质量保修费用发生额较 小，本公司目前仅按实际发生质量保修费用计入当期损益。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司有 1,500 万元商业承兑汇票已贴现。 55 中油化建(600546) 2003 年年报全文 附注十一、诉讼事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的诉讼事项。 附注十二、期后事项 根据本公司首届 15 次董事会《关于 2003 年度利润分配及分红派息预案》，公司按 2003 年度 净利润在分别提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金后，按股本总额 11,000 万股为基数向 全体股东按每 10 股派送现金红利 1 元（含税），上述利润预分配方案尚需经股东大会决议通 过。股东大会决议与本建议不一致时,按股东大会决议的分配方案调整。 附注十三、其他重要事项 本公司先后在新加坡、马来西亚、卡塔尔、土库曼斯坦、利比亚等国从事境外劳务承包或 劳务输出。对于境外业务：1）在管理上，本公司在施工地所在国设立项目部，该项目部直属 国际工程公司（系本公司下属独立核算的非法人单位），所有境外业务合同均以本公司的名义 签订(项目部为非法人单位)，并以项目部为核算单位，项目部负责人由本公司委派；2）在核算 上，对于属于单价确定定额合同的纯劳务输出业务，按每月实际发生的劳务工时计算确认收 入；对于劳务承包合同，由项目部根据实际工作量申报进度，经总包方或业主单位签字确认后 执行建造合同并按完工百分比法确认相应的收入与费用。 附注十四、主要财务指标 财务指标 2003 年度 2002 年度 净资产收益率（%）（全面摊薄） 6.87 25.77 资产负债率（%）（母公司） 50.39 62.00 流动比率 1.73 1.33 速动比率 1.53 1.13 应收账款周转率（次/年） 4.50 6.03 存货周转率（次/年） 15.04 23.33 上述 2003 年度本公司会计报表和有关注释，系我们按照《企业会计准则》以及《企业会 计制度》及有关规定编制。 法定代表人: 杜钟灵 主管会计工作的公司负责人:闻月华 会计机构负责人：徐海燕 日 期: 2004 年 3 月 5 日 日 期: 2004 年 3 月 5 日 日 期: 2004 年 3 月 5 日 56 中油化建(600546) 2003 年年报全文 十一、 备查文件 (一) 载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 中油吉林化建工程股份有限公司董事会 法定代表人：杜钟灵 二 00 四年三月五日 57