华丽家族(600503)宏智科技2002年年度报告

宏智科技股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○三年四月七日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事黄孙奎先生因事未出席本次会议，已委托黄曼民董事代为出席和 表决，董事徐闽华先生因事未能出席本次会议，已委托戴行金董事代为出席和 表决。 公司董事长林起泰先生、总经理王栋先生、财务总监及会计机构负责人蔡 茂富先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、 基本情况 ………………2 二、 会计数据和业务数据摘要 ………………3 三、 股本变动及股东情况 ………………5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………7 五、 公司治理结构 ………………8 六、 股东大会情况简介 ……………… １０ 七、 董事会报告 ………………１０ 八、 监事会报告 ………………17 九、 重要事项 ………………18 十、 财务报告 ………………19 十一、备查文件目录 ………………45 1 第一节 公司基本情况 1、公司法定中文名称：宏智科技股份有限公司 公司英文名称：WholeWise Sci.&Tech. Co., Ltd. 2、公司法定代表人：林起泰 3、公司董事会秘书：杨云 联系地址：福州市五一中路 57 号闽东大厦 2 层 邮政编码：350005 联系电话：0591-3368240 传真：0591-3321996-572 电子信箱：yangy@wholewise.com.cn 4、公司注册地址：福州市五一中路 57 号 公司办公地址：福州市五一中路 57 号闽东大厦 2 层 邮政编码：350005 公司互联网网址：WWW.Wholewise.com.cn 公司电子信箱： wwgroup@pub2.fz.fj.cn 5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》、《证券日报》 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宏智科技 股票代码：600503 中国证监会指定互联网网址：www.sse.com.cn 7、其他有关资料： 本公司于 1999 年 10 月首次在福建省工商行政管理局登记注册，并 于 2002 年 8 月 7 日在福建省工商行政管理局变更注册。 公司营业执照注册号：3500001001717 公司税务登记号码：3500103158163838（国税） 350101158163838 （地税） 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 福建华兴会计事事务所有限公司办公地址：福建省福州市湖东路中 山大厦 B 座八楼 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：人民币元 序号 项目 2002 年 1 利润总额 38,128,848.41 2 净利润 34,869,973.18 3 扣除非经常性损益后的净利润（注） 34,411,718.98 4 主营业务利润 94,125,451.77 5 其他业务利润 231,646.37 6 营业利润 28,021,934.56 7 投资收益 -2,031,411.78 8 补贴收入 12,656,237.23 9 营业外收支净额 -517,911.60 10 经营活动产生的现金净流量 21,869,961.05 11 现金及现金等价物净增减额 218,864,331.26 注：扣除的非经常性损益项目和金额 1、 营业外收支净额：-517,911.60 2、 补贴收入：1,030,000.00 3、 扣除非经常性的所得税影响额：-53,834.20 合计：458,254.20 二、最近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 233,851,388.34 192,090,646.33 131,168,673.05 净利润 34,869,973.18 30,400,203.74 24,863,633.18 总资产 599,247,466.20 219,700,046.09 191,500593.91 股东权益（不含少数股东权益） 487,182,169.31 120,193,396.13 89,793,192.39 每股收益（加权） 0.39 0.43 0.36 每股收益（摊薄） 0.32 0.43 0.36 每股净资产 4.43 1.72 1.28 调整后每股净资产 4.40 1.71 1.28 每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 0.23 0.26 净资产收益率（%） 7.16 25.30 27.69 加权平均净资产收益率（扣除非经 11.33 26.96 26.52 常性损益后）（%） 3 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.32 30.99 0.86 1.05 营业利润 5.75 9.23 0.25 0.31 净利润 7.16 11.48 0.32 0.39 扣除非经常性损益后的净利润 7.06 11.33 0.31 0.38 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 70,000,000.00 0.00 6,685,543.47 3,342,771.74 40,165,080.92 120,193,396.13 本期增加 40,000,000.00 292,118,800.00 3,486,997.32 1,743,498.66 34,869,973.18 372,219,269.16 本期减少 5,230,495.98 5,230,495.98 期末数 110,000,000.00 292,118,800.00 10,172,540.79 5,086,270.4 69,804,558.12 487,182,169.31 变动原因： 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]63 号文的核准，我公司于 2002 年 6 月 24 日公开发行人民币普通股 4000 万股，每股发行价格 8.68 元，募 集资金 347,200,000 元，扣除与上市有关的发行费用 15,081,200 元，实际募集资 金 332,118,800 元，其中实收资本 40,000,000 元，资本公积 292,118,800 元。 2、法定盈余公积增加系报告期根据公司章程的规定提取 10%的法定盈余公 积金。 3、法定公益金增加系报告期根据公司章程的规定提取 5%的法定公益金。 4、未分配利润变化，其中增加的是报告期本年度净利润转入，报告期减少 的 5,230,495.98 元的内容包括：按净利润的 10%提取法定盈余公积 86,997.32 元，提取公益金 1,743,498.66 元。 4 第三节 股东变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增 其他 小计 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 7,000 7,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 7,000 未上市流通股份合计 +4,000 +4,000 4,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 4,000 4,000 4,000 2、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 7,000 4,000 4,000 11,000 (二)股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2002]63 号文的核准，公司于 2002 年 6 月 24 日发行人民币普通股（A 股）4000 万股，发行的价格为 8.68 元/股，发行的新股 于 2002 年 7 月 9 日在上海证券交易所挂牌流通。本次发行并上市后公司的股本 由 7000 万股增加为 11000 万股。 2、截止到报告期末，本公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期期末股东总数：16705 户 （二）前十名股东情况表 5 股东名称 年内增减 年末持股 比例 股份类别（ 已 流 质押或冻结的 股东性质 （全称） （股） 数量（股） （%） 通股或未流通股） 股份数量 王栋 19,838,000 18.03 未流通股 无 自然人股 李少林 17,367,000 15.79 未流通股 无 自然人股 福建大乾数字信息 14,462,000 13.15 未流通股 无 社会法人股 有限公司 泉州市闽发物业发 5,733,000 5.21 未流通股 无 社会法人股 展有限公司 陈大勇 4,900,000 4.45 未流通股 无 自然人股 朱芳 4,550,000 4.14 未流通股 无 自然人股 申银万国证券股份 3,896,081 3,896,081 3.54 流通股 未知 流通股 有限公司 石狮融盛企业集团 3,150,000 3,150,000 2.87 未流通股 无 社会法人股 公司 丰和价值证券投资 1,584,437 1,584,437 1.44 流通股 未知 流通股 基金 金信证券有限责任 1,122,745 1,122,745 1.02 流通股 未知 流通股 公司 注：前十名股东中，法人股、自然人股股东不存在关联关系，且都不属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。流通股股东未 知是否存在关联关系。 （三）持股在 5%以上（含 5%）的股东情况 1、王栋：男、中国国籍，无其他国家或地区的居留权。1999 年 7 月—2001 年 3 月任本公司董事、副总经理、技术负责人 2001 年 3 月 25 日起任本公司董 事、总经理、技术负责人。 2、李少林：女、中国国籍，无其他国家或地区的居留权。任本公司副董事 长，兼任明珠（福建）集团有限公司董事长，永泰九老现代农业观赏园有限公 司副董事长，北京万维世纪科技发展有限公司董事长、南京玄武湖明珠飞禽乐 园有限公司董事长、福州明珠艺术广告工程有限公司董事长。 3、福建大乾数字信息有限公司：成立与 2001 年 4 月 27 日，注册资本人民 币 12000 万元，法定代表人张凯，公司住所为福建福州市鼓楼区东街 33 号武夷 中心 14 层，主营业务范围：电子计算机系统集成及技术服务，信息通讯技术服 务；电子计算机及配件、电子元器件、通讯设备的批发、零售；信息咨询服务。 4、泉州市闽发物业发展有限公司：成立于 1999 年 7 月 1 日，注册资本为 人民币 5000 万元，法定代表人：肖祖兴，公司住所为福建泉州市鲤城区温陵路 南段华信大厦 8 楼，主营业务为物业管理、房地产出租、房地产经纪与代理、 水电零星维修。 6 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况。 性 年 姓名 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 别 龄 林起泰 董事长 男 36 1999.10-2002.10 0 0 李少林 副董事长 女 39 1999.10-2002.10 17,367,000 17,367,000 王栋 董事兼总经理 男 29 1999.10-2002.10 19,838,000 19,838,000 陈微 董事 女 38 1999.10-2002.10 0 0 戴行金 董事 男 54 1999.10-2002.10 0 0 黄曼民 董事 男 33 2001.10-2002.10 0 0 黄孙奎 董事 男 45 2001.10-2002.10 0 0 徐闽华 董事 男 44 1999.10-2002.10 0 0 张子复 董事 男 56 1999.10-2002.10 0 0 孙建国 监事长 男 43 1999.10-2002.10 0 0 林煌辉 监事 男 34 1999.10-2002.10 0 0 李岚 监事 女 33 1999.10-2002.10 0 0 杨云 董事会秘书 男 33 1999.10-至今 0 0 蔡茂富 财务总监 男 30 1999.10-至今 0 0 唐俊 副总经理 男 41 1999.10-至今 0 0 庄缦 副总经理 男 45 1999.10-至今 0 0 林立新 副总经理 男 40 1999.10-至今 0 0 注：公司董事长林起泰先生在福建大乾数字信息有限公司担任董事，任期 时 间为 2001 年 4 月—2004 年 4 月。 （二）年度报酬情况 1、公司高管人员的薪酬的确定依据为一届董事会第五次会议审议通过的 《关于公司高层管理人员的报酬的议案》，其年度的报酬含年薪、奖金二部分。 2、董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 137.52 万元，金额最高 的前三名董事的年度报酬为 48.72 万元（仅有两名董事在公司领取薪酬），金额 最高的前三名高级管理人员的年度报酬为 54.78 万元。 3、公司尚未设立独立董事，因此没有独立董事的年薪。 4、公司支付董事、监事、高级管理人员的年度报酬在 20 万元—30 万元的 有 3 人，在 10 万元—20 万元 4 人，5 万元—10 万元的有 1 人。 5、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事也未在股东单位或者其他关联单 位领取报酬、津贴。 （三）公司在报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员；无聘任或解 聘的公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。 四、员工情况。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工 893 人。 7 （一）员工专业结构 专业结构 截至时间（年月） 管理人员 技术人员 销售人员 其他 总人数 2002 年 12 月 31 日 98 607 177 11 893 （二）员工教育程度 类别 人数 占员工比例 博士文化程度 28 3% 硕士文化程度 152 17% 大学本科文化程度 625 70% 大专文化程度 53 6% 其他文化程度 35 4% 合计 893 （三）截止报告期末，公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、报告期内公司治理结构情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求，先后 修改和制订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会工作规则》、《总经 理工作规则》和《信息披露制度》等，不断完善公司的法人治理结构，建立现 代企业制度，规范公司运作。 （一）公司修改了《公司章程》，并根据《上市公司股东大会规范意见》制 订了《股东大会议事规则》，进一步规范股东大会的召集、召开和议事的程序， 确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，使股东对法律、行政法规和 公司章程规定的公司重大事项，享有知情权和参与权，并设立专门的热线电话， 接受股东查询，建立了和股东沟通的有效渠道。 （二）公司制订了《董事会议事规则》，使公司各位董事能够熟悉有关法律、 法规，增强对作为董事的权利、义务和责任的认知。董事会议严格按照规定的 程序进行。董事会的人数及人员符合有关法律、法规的要求，能够按照法律、 法规和公司章程的规定行使职权。 （三）公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，各监事能够 本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，对公司董事、经理和其他高级 管理人员及公司财务的进行有效的监督。 （四）公司建立《信息披露制度》，严格按照有关法律、法规及证监会的规 定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并做好信息披露前的保密工作。董 8 事会秘书负责公司的信息披露工作，并接待股东的来访和查询。 （五）公司制定了《募集资金使用管理办法》，加强对募集资金的管理，同 时严格按照上市承诺进行项目投入。 （六）存在的差异及改进措施：目前公司尚未设立战略、提名、薪酬与考 核委员会。公司未设立独立董事。第一届董事会、监事会已于 2002 年 10 月 16 日到期，公司将于 2003 年 6 月 30 日之前进行新一届董事、监事选举，并按照 中国证监会的要求设立不少于全体董事三分之一人数的独立董事，以维护公司 整体利益和中小股东的利益。 二、独立董事履职情况 公司第一届董事成员于 2002 年 10 月 16 日任期到期，即将进行换届选举， 因此尚未选举独立董事。我公司将于 2003 年 6 月 30 日之前完成董事换届工作， 并按照中国证监会的有关规定选举不少于董事会三分之一人数的独立董事。 三、公司与控股股东“五分开”情况 （一）业务方面，本公司主要经营电子计算机技术服务及电子计算机网络 安装，通讯技术服务，技术咨询及培训，电子产品及通讯设备，电子计算机及 配件的批发、零售；经营本企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口等业 务，不依赖于股东和其他任何关联方。 （二）人员方面，本公司,除董事长林起泰先生在股东单位福建大乾数字信 息有限公司担任董事外,总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、核心技术 人员等高级管理人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在持有本公司 5%以上股 权的股东单位及其下属企业担任职务，也未在与本公司业务相同或相近的其他 企业任职。公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、核心技术人员 等高级管理人员的推选与任免是根据《公司章程》规定的程序进行。 （三）机构方面，本公司的生产经营和办公机构与股东单位完全分开，不 存在混合经营，合署办公的情况。 （四）资产方面，本公司有独立与股东单位及其他发起人的生产经营场所， 所有的生产经营所需的资产都属于本公司所有。 （五）财务方面，本公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立会计核 算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务运作。本 公司拥有独立的银行帐户，不与股东单位或其他任何单位或人士共用银行帐户。 本公司依法独立纳税，不存在为股东单位或其他关联企业提供借款、担保 等情况。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司对高级管理人员的考核主要是依据年初制定的全年经营工作目标，根据 9 各高级管理人员的具体职责，分别按季度和年度进行检查和考核。 公司将进一步完善考评、激励机制，建立相关的奖励制度。 第六节 股东大会情况简介 在报告期内公司召开两次股东大会：2001 年度股东大会和 2002 年第一次 临时股东大会。 （一）2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 30 日在宏智科技股份有限公司会 议室召开，由董事长林起泰先生主持。出席本次大会的股东共 7 人，代表股份 7000 万股，占公司股份总额的 100%。公司董事、监事和高级管理人员列席了 本次大会。会议审议并通过了《２００１ 年度董事会工作报告》、《２００１ 年度监事会 工作报告》、《２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告》、《２００１ 年度利润 分配议案》、《２００２ 年度利润分配政策的议案》、《顺延＜关于向社会公众公开发 行股票并上市的议案＞有效期限的议案》、《关于继续聘请福建华兴有限责任会计 师事务所的议案》 由于当时公司并未上市，大会通知是以专人送达方式发送，股东大会通过 的决议并未刊登于有关的报纸。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日在福州市大饭店召 开，会议由林起泰董事长主持。出席本次大会的股东（或股东代理人）共 6 人， 代表股份 6055.2 万股，占公司有表决权股份总数的 55.05%。公司部分董事、监 事和高级管理人员列席了本次大会，福州至理律师事务所律师出席会议并见证， 符合《公司法》和公司章程的有关规定。 会议审议通过了《关于变更注册地址的议案》、《关于修改公司章程的议案》 福州至理律师事务所王新颖律师出席会议并出具法律意见书。法律意见书 认为：本次大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格、本次大会的表决程 序均合法有效。 2002 年第一次临时股东大会的通知和决议的公告分别刊登于 2002 年 8 月 7 日、2002 年 9 月 11 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况分析 二○○二年，本公司立足通信行业，以应用开发和系统集成为主导，专注 于大中型企事业单位全方位电信级信息化解决方案的研究和开发，并向合作伙 伴和最终用户提供标准化、开放式的应用中间件平台。公司是国内首批国家规 划布局内的重点软件生产企业之一、首批计算机系统集成一级资质企业之一， ２００２ 年 ４ 月，获得国家保密局颁发的涉及国家机密的计算机信息系统集成资质 证书，２００２ 年 ８ 月，通过深圳质量认证中心的 ＩＳＯ９００１：２０００ 国际国内权威双 重认证。 ２００２ 年是充满挑战的一年，面对国内 ＩＴ 市场需求减缓，电信集团分拆和 10 重组，各大运营商压缩投资规模，市场竞争加剧的严峻局面，公司全面推行项 目标准化管理，加强过程质量控制，提高产品及工程质量，有效降低运营成本， 使公司保持稳健发展，全年共实现主营业务收入２３３，８５１，３８８．３４元，比上年增 长 ２１．７４％，全年实现净利润 34,869,973.18 元，比上年增长 １４．７０％，完成了年 初公司制定的全年经营计划，保证盈利预测数的实现。 ２００２ 年公司加大对新产品、新技术的开发力度，提高产品竞争能力，移动 通信企业综合业务运营支撑系统荣获国家火炬计划项目，宽带计费平台系统荣 获国家高技术产业化示范工程项目，年内，公司新推出了“ＩＢＳＳ－－电信业务运 营支撑系统”、“短信／ＧＰＲＳ 营业厅系统”、 “ＰＡＳ－联通综合结算系统”等产品， 并成功中标福建电信、广东电信 ＩＢＳＳ－－电信业务运营支撑系统试点工程，在巩 固公司原有市场情况下，加大力度对全国市场的投入并初步取得成效，第一次 进入了广东、广西、青海等省份，扩张了公司的市场空间，使公司全面进入电 信、联通、移动、网通四大运营商市场，为公司业务的持续发展创造了有利条 件。 二、报告期内的经营状况 （一）主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务是：为运营商提供有关客户管理、客户服务、业务管理、 网络和系统管理、商业智能、增值业务平台等方面的应用软件产品和系统集成 服务。 1、报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务收入、主营业务利润的构 成情况 （1）按行业分类 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 行业 本期数 构成 本期数 构成 应用软件及系统集成 233,851,388.34 100% 95,704,563.61 100% 合计 233,851,388.34 100% 95,704,563.61 100% （2）按产品分类 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 项目 本期数 构成 本期数 构成 Pas-112 集中测量系统 6,634,985.48 2.84% 3,637,399.87 3.80% Pas-1000 中国电信客服系统 40,817,116.37 17.45% 17,533,764.15 18.32% Pas-186 中国移动客服系统 34,029,734.62 14.55% 17,707,882.73 18.50% Pas-LBS2000 本地电信计费 帐务系统 58,711,295.24 25.11% 31,564,329.07 32.98% Pas-WG 移动网管系统 18,272,853.33 7.81% 7,324,583.98 7.65% 宽带 IP 城域网 8,593,610.63 3.67% 1,172,822.36 1.23% 移动 BOSS 系统 48,443,106.85 20.72% 12,620,599.07 13.19% CDMA 7,841,527.01 3.35% 2,489,961.17 2.60% 其他项目 10,507,158.81 4.49% 1,653,221.21 1.73% 合计 233,851,388.34 100.00% 95,704,563.61 100.00% 11 （3）按地区分 单位：元 主营业务收入 营业毛利 项目 本期数 构成 本期数 构成 福建省 64,407,905.17 27.54% 25,094,374.03 26.22% 中南地区 14,560,739.33 6.23% 6,330,202.17 6.61% 华东地区 57,381,051.24 24.54% 32,435,698.14 33.89% 西北地区 72,804,216.85 31.13% 23,588,573.16 24.65% 其它地区 24,697,475.75 10.56% 8,255,716.11 8.63% 合计 233,851,388.34 100.00% 95,704,563.61 100.00% 2、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况 单位：元 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 Pas-LBS2000 本 地 电 信 计 费 58,711,295.24 27,146,966.17 53.76 帐务系统 移动 BOSS 系统 48,433,106.85 35,822,507.78 26.05 Pas-1000 中国电信客服系统 40,817,116.37 23,283,352.22 42.96 Pas-186 中国移动客服系统 34,029,734.62 16,321,851.89 52.04 3、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生 较大变化。 （二）主要控股公司经营情况及业绩 1、南京宏智纳川计算机有限公司 该公司是 1998 年 5 月成立的有限责任公司，注册资本人民币 51 万元，经营 期限为 1998 年 5 月 28 日—2028 年 5 月 28 日。本公司拥有 98%的权益，王运 祥拥有 2%的权益。该公司主要进行计算机软、硬件开发、设计、销售。 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司 总 资产为 1,161,169.51 元，净资产为 11,988.56 元，2002 年实现净利润为-17,611.90 元。 2、湖北宏智科技发展有限公司 该公司是 2000 年 6 月成立的有限责任公司，注册资本人民币 100 万元，经 营 期限为 2000 年 6 月 7 日—2004 年 6 月 30 日。本公司拥有 80%的权益，张艳拥 有 8%的权益，吴晓峰拥有 7%的权益，郑延宁拥有 5%的权益。该公司主要进 行电子计算机技术和通讯技术的开发、转让、咨询、服务及培训。 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司 总 资产为 2,276,923.53 元，净资产为 1,195,493.16 元，2002 年实现净利润为- 381,542.22 元。 12 （三）主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 39,770,117.44 占采购总额比重 32.60% 前五名销售客户销售金额合计 135,523,626.87 占销售总额比重 56.67% （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年国内 ＩＴ 市场需求减缓，电信集团分拆和重组，各大运营商压缩投 资规模，市场竞争加剧的严峻局面，公司全面推行项目标准化管理，加强过程 质量控制，提高产品及工程质量，有效降低运营成本，使公司保持稳健发展， 三、报告期内的投资情况 （一）募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]63 号文的核准，我公司于 2002 年 6 月 24 日公开发行人民币普通股 4000 万股，每股发行价格 8.68 元，募集资 金 347,200,000 元，扣除与上市有关的发行费用 15,081,200 元，实际募集资金 332,118,800 元。截止 2002 年 12 月 31 日已使用 89,453,300 元。 1、募集资金项目投资情况 单位：万元 投资计划 本年度实 承诺投资项目 总投资 2002 年 2003 年 2004 年 际投资额 基于构件的实时计费帐务处理 4,950 2,800 2,150 2,388.93 系统技改项目 基于 TMN 框架的移动通信企 8,000 6,400 1,600 4,465 业综合业务网系统项目 PAS-WG Unitmn 通 用 网 络 管 4,900 2,700 2,200 2,091.40 理平台技改项目 基于构件的税收征管信息系统项目 4,975 2,625 2,350 PAS-TCND&A 电信企业网分析与 4,300 2,300 2,000 决策系统技改项目 CDMA 计费系统项目 8,000 6,500 1,500 宽带多媒体城域信息网系统项目 5,500 4,000 1,500 合计 40,625 8,945.33 2、尚未使用的募集资金存入银行，作为银行存款。 3、公司于 2003 年 10 月与北京新宇计算机系统有限公司签订委托代理合同， 委托北京新宇计算机系统有限公司代理进口募集资金项目的有关设备。公司已 预付设备款 8945. 33 万元，因该批设备正在办理有关手续，我公司尚未接收， 同时上述募集资金项目也未产生收益。 （二）报告期内，公司非募集资金投资的重大项目。 报告期内，经 2002 年 12 月 23 日召开的一届董事会第十六次会议通过的《关 于利用公司闲置资金购买债券的议案》，同意公司将短期内闲置的自有资金三千 伍百万元用于本公司自行购买债券，期限一年，自 2002 年 12 月 26 日起至 2003 年 12 月 26 日止。（该公告刊登于 2002 年 10 月 25 日的《上海证券报》《中国证 13 券报》《证券日报》《证券时报》）。报告期末公司持有“02 国债（15）”342,030.00 份。根据北方证券北京营业部提供的交易对帐单，截止 2002 年 12 月 31 日该国 债的每份期末市值为 101.04 元。期末帐面资金总值 35,028,664.15 元。 四、财务状况、成果分析 （一）经营成果简要分析 单位：元 增减幅度 项目 2002 年度 2001 年度 （%） 主营业务收入 233,851,388.34 192,090,646.33 +21.74% 主营业务利润 94,125,451.77 69,867,587.01 +34.72% 净利润 34,869,973.18 30,400,203.74 +14.70% 现金及现金等价物净增加额 218,864,331.26 -75,848.07 +2886.56% 1、报告期内主营业务收入同比增长 21.74%，增长的主要原因是公司加大 对成熟产品的市场推广力度，使的成熟产品的销量和市场份额不断扩大，其中 尤以 PAS-186 中国移动客服系统的增幅、PAS-WG 移动网管系统以及 PAS-1000 中国电信客服系统的增幅最为明显，累计比上年同期增加了五千多万的收入， 同时我司还加大对新产品的研发和推广力度，其中联通 CDMA 计费项目为本年 收入增加七百多万。 2、报告期内公司主营业务利润同比上升了 34.72%，主要原因是因为今年 公司全面推行项目标准化管理，加强过程质量控制，提高产品及工程质量，加 强采购环节的管理，在收入同比增长 21.74%的情况下，同期成本仅增加 14.06%。 3、在主营业务利润同比增加 34.72%，公司报告期净利润同比仅增加 14.7%， 主要是由于报告期内在巩固公司原有市场的情况下，加大对全国市场的投入， 扩张了公司的市场空间，相应的租赁、办公等费用增加，导致报告期内管理费 用比上年同期增加了 86.36%。其中由于报告期内各大电信运营商对各电信运营 方案解决者的要求更高、市场竞争加剧。为提高我司产品竞争力，公司加大了 对新产品、新技术的研发力度，研发费比上年同期增加 35.57%。 4、现金及现金等价物净增加额增加，主要系公司于 2002 年 6 月发行了 4,000 万 A 股，扣除承销费用和上网费用后募集资金 33,212 万元所带来的资金流入所 致。其中经营、投资和筹资三类活动变化情况如下： 项目 2002 年度 2001 年度 变化 经营活动产生的现金流量净额 21,869,961.05 16,266,734.97 5,603,226.08 投资活动产生的现金流量净额 -131,765,974.37 -9,787,936.17 -121,978,038.20 筹资活动产生的现金流量净额 328,760,344.58 -6,554,646.87 335,314,991.45 现金及现金等价物净增加额 218,864,331.26 -75,848.07 218,940,179.33 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 5,603,226.08 元，主要原因 是“本期“购买商品、接受劳务支付的现金”比上年同期减少 28,989,585.31 元 14 所致。 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少-121,978,038.20,主要原因是 对外投资增加 35,000,000.00 元（详见附注“短期投资”）以及“购建固定资产、 无形资产和其他长期资产所支付的现金”比上年同期增加 85,889,388.20 元所致。 筹资活动产生的现金流量净额变化主要是本期发行了 A 股所带来的现金流 入所致。 （二）财务状况简要分析 单位：元 增减幅度 项目 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 （%） 货币资金 281,266,317.29 62,401,986.03 +350.73% 应收账款 94,057,502.66 44,972,498.94 +109.14% 预付账款 92,256,166.05 12,031,023.90 +666.82% 应交税金 11,490,926.14 1,940,312.32 +492.22% 总资产 599,247,466.20 219,700,046.09 +172.76% 股东权益 487,182,169.31 120,193,396.13 +305.33% 1、报告期内货币资金、总资产、股东权益的增加主要是因为 2002 年 6 月 公司发行 4,000 万新股后，募集资金到位以及利润增加所致。 2、报告期内应收账款的增加主要是因为报告期内电信行业重组、分拆以及 公司信用政策有所放宽所致。 3、报告期内预付账款的增加主要是因为用于支付购买募集资金项目所需的 设备，金额达 8,945 万元。因该披设备正在办理有关手续，我司尚未接收，故 暂挂“预付账款”所致。 4、报告期内应交税金的增加主要是因为应交增值税部分比上年同期增加所 致。 五、报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规的变化 根据国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家税务 总局有关通知（计技高[2002]2879 号）的规定：“国家规划布局内的重点软件企 业，2002 年末享受免税优惠的减按 10%的税率征收企业所得税 ”。本公司已正 式被确认为 2002 年度国家规划布局内重点软件企业，2002 年度所得税减按 10% 税率缴纳。（该公告刊登于 2002 年 4 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券日报》、《证券时报》） 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内，董事会召开了五次会议，会议情况及决议内容如下： 1、一届董事会第十三次会议于 2002 年 3 月 30 日在本公司会议室举行，由 董事长林起泰先生主持。应到董事九人，实到董事九人。公司部分监事和高级 管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案： （1）《2001 年总经理工作报告》； （2）《2001 年度董事会工作报告》； 15 （3）《2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》； （4）《2001 年度利润分配预案》； （5）《2002 年度利润分配政策的议案》； （6）《2002 年度资本公积金转增股本政策的议案》； （7）《2002 年度银行融资方案》； （8）决定于 2002 年 4 月 30 日在本公司会议室召开 2001 年度股东大会。 2、一届董事会第十四次会议于 2002 年 8 月 4 日在福建省福州市五一中路 57 号本公司会议室举行，由董事长林起泰先生主持。应到董事九人，实到董事九 人，公司部分监事和高级管理人员列席了会议。本次会议审议通过以下议案： （1）《2002 年半年度中期报告及其摘要》； （2）《关于变更公司注册地址的议案》； （3）《关于修改公司章程的议案》； （5）《关于成立福建宏智系统集成有限公司的议案》； （6）《关于在深圳、上海两地设立分公司的议案》； （7）《宏智科技股份有限公司信息披露制度》； （8）《宏智科技股份有限公司募集资金使用管理办法》； （9）《关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案》。 3、一届董事会第十五次会议于 2002 年 10 月 29 日在福建省福州市五一中路 57 号本公司会议室举行，由董事长林起泰先生主持。应到董事九人，实到董事 九人。会议审议通过了以下议案： （1）《2002 年第三季度报告》； （2）《关于向光大银行申请贰仟万元人民币借款的议案》。 4、一届董事会第十六次会议于 2002 年 12 月 23 日召开，应到董事九人，实 到董事九人。会议以通讯的方式审议通过了《关于利用公司闲置资金购买债券 的议案》。 5、一届董事会第十七次会议于 2002 年 12 月 30 日召开，应到董事九人， 实到董事九人。会议以通讯的方式审议通过了《关于改向中信银行申请贰千万 人民币借款的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会的各项决 议，具体执行情况如下： 1、关于《２００１ 年度利润分配议案》的执行情况 根据 ２００１ 年度利润分配方案，２００１ 年度拟不进行利润分配，也不进行资 本公积金转增股本。 2、关于《顺延＜关于向社会公众公开发行股票并上市的议案＞有效期限的议 案》的执行情况 根据 2000 年度股东大会通过的《关于向社会公众公开发行股票并上市的议 案》授权董事会办理公司股票发行与上市的有关事宜，并在 2001 年度股东大会 上同意将授权顺延一年，授权董事会办理办理与本次股票发行、上市有关事宜， 16 包括根据有关主管部门的要求和证券市场的实际情况，在股东大会决议范围内 确定具体的股票发行数额、发行价格、发行方式、发行起止日期，对募集资金 投资项目及金额作出适当调整，制作股票发行、上市申报材料，以及办理与本 次股票发行、上市有关的其他事宜。 公司已于 2002 年 6 月 24 日发行了人民币普通股 4000 万股，并于 2002 年 7 月 9 日上市挂牌流通。发行后，公司向福建省工商行政管理局办理了工商变更 手续。 七、本次利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，本公司 ２００２ 年度实现净利润 ３４，８６９，９７３．１８ 元，按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定， 提取 １０％的法定公积金 ３，４８６，９９７．３２ 元，提取 ５％的法定公益金 １，７４３，４９８．６６ 元，加上年初未分配利润 ４０，１６５，０８０．９２ 元，本年度实际可供股东分配的利润 计 ６９，８０４，５５８．１２ 元。根据公司持续经营及长期稳定发展的需要，公司本年度 拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本议案须经股东大会通过 方可实施。 八、报告期内，公司选定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券 时报》为信息披露指定报刊 。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 本报告年度监事会共召开了两次会议 1、一届四次监事会于 2002 年 8 月 6 日在本公司会议室召开，会议由监事 会召集人孙建国先生主持。孙建国、李岚和林煌辉三位监事均出席了会议。本 次会议审议通过了以下决议：１、《2002 年半年度中期报告及其摘要》；2、《关 于变更公司注册地址的议案》；3、《关于修改公司章程的议案》；4《关于成立福 建宏智系统集成有限公司的议案》；5、《关于在深圳、上海两地设立分公司的议 案》；6、《宏智科技股份有限公司信息披露制度》；7、《宏智科技股份有限公司 募集资金使用管理办法》；8、《关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议 案》。 该监事会会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 7 日的《上海证券报》、《中国证 券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、一届五次监事会于 2002 年 10 月 29 日在本公司会议室召开，会议由监 事会召集人孙建国先生主持。孙建国、李岚和林煌辉三位监事均出席了会议。 本次会议审议通过了以下决议：１、《2002 年第三季度报告》；2、《关于向光大 银行申请贰仟万元人民币借款的议案》。 该监事会会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 31 日的《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 17 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司股东大会、董事会严格按照国家有关法律、法规和《公司 章程》的规定行使权利，履行义务。公司历次股东大会，董事会召集、召开、 议事、表决等决策程序均符合有关法律、法规和《公司章程》规定的程序。公 司董事、经理执行公司职务时没有发生违反法律、法规和《公司章程》或损害 公司利益的行为。 （二）公司财务情况 监事会审核了公司的 2002 年半年度、第三季度和年度财务报告及其他文件， 认为公司各期财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果，认为 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司年度财务报告所出具的审计意见是客 观、真实的。 （三）募集资金项目情况 本次公司上市募集资金的.实际投入项目和承诺投入的项目一致，实际投入 项目未发生变更。 （四）收购、出售资产情况 在本报告期内，公司没有发生收购、出售资产的情况。 （五）关联交易 在本报告期内，公司没有发生重大关联交易。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项 关于 2002 年 11 月 12 日本公司与原告福建儒林投资管理顾问有限公司股权 纠纷一案（该诉讼有关事项的公告刊登于 2002 年 10 月 23 日的《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》）于 2002 年 12 月 31 日经福州市台 江区人民法院判决[（2002）台经初字第 365 号]，判决结果如下：“一、被告宏 智公司、宏智工会应于本判决生效之日起十日内赔偿原告儒林公司、王国祥经 济损失二百七十八万五千七十四元七角三分。二、驳回原告儒林公司、王国祥 的其他诉讼请求。案件受理费二万四千元由原告儒林公司、王国祥负担一千四 百三十五元，被告宏智公司、宏智工会共同负担二万二千五百六十五元”。 我公司不服该判决，已于 2003 年 3 月 4 日向福州市中级人民法院提出上述， 上述的有关结果将及时进行公告。 二、报告期内，公司无收购、出售资产，吸收合并等事项。 三、报告期内，公司无重大关联交易事项。 四、重大合同 （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司无重大担保。 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 18 五、报告期内，公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺 事项 1、在报告期内，本公司持有 5%以上的股东：王栋、李少林、福建大乾数 字信息有限公司、泉州闽发物业发展有限公司向本公司出具了《关于避免同业 竞争的承诺函》，承诺将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或者 主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、 兼并与本公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济 组织；若本公司将来开拓新的业务领域，本公司享有优先权，本公司股东将不 再发展同类业务。本公司股东完全依照《承诺函》履行承诺。 2、报告期内，公司在 2002 年 6 月 24 日招股说明书中承诺“2002 年度利润 分配政策为：拟于 2002 年度结束后进行一次利润分配。公司 2002 年度实现的 净利润在提取法定公积金和法定公益金后用于分配的比例约为 50%，利润分配 将采取派发现金股利的方式进行”。 公司 2002 年利润分配预案为不分配，主要是根据公司持续经营及长期稳定 发展的需要。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司的审计机构，到 目前为止，该会计师事务所已连续务四年为公司提供审计服务。二〇〇二年度 支付给福建华兴有限责任会计师事务所的报酬为 55 万元。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 八、其他重大事项 经公司 2002 年 9 月 10 日召开的临时股东大会审议通过将注册地址迁至“福 州市工业路 548 号福州市创业大厦 3 层”。（详见 2002 年 9 月 11 日、9 月 13 日 刊登于《上海证券报》《中国证券报》的公告以及更正公告） 第十节 财务报告 一、公司审计报告 闽华兴所(2003)审字 G-028 号 宏智科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负 债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 19 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：张世珍 中国·福州 二○○三年四月七日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 20 宏智科技股份有限公司 2002 年度会计报表附注 （注：另予注明外，所有单位为人民币元） 一、公司简介 宏智科技股份有限公司（原名“福建宏智科技股份有限公司”）是于 1999 年 9 月 15 日经福建省人民政府闽政体股[1999]20 号文批准，由福建省宏智科技 发展有限公司整体变更设立的股份有限公司。1999 年 10 月 27 日经福建省工商 行政管理局注册成立，企业法人营业执照注册号为 3500001001717。2000 年 7 月 12 日，经国家工商行政管理局企业注册局核准，福建宏智科技股份有限公司 更名为宏智科技股份有限公司。2002 年 6 月 24 日公司 4000 万 A 股股票在上海 证券交易所成功发行，于 2002 年 7 月 9 日在上海证券交易所上市交易。 公司经营范围：电子计算机技术服务及电子计算机网络安装；通讯技术服 务；技术咨询及培训；电子产品及通信设备，电子计算机及配件的批发、零售； 经营本企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口业务；经营本企业科研和 生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器设备、零配件的进口业务；经营 本企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公司会计年度采用公历年度，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计 年度。 3、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实 际）成本作为计价基础。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按结算日市场汇率折合为记账本位币人民币记账，报 告日按中国人民银行公布的基准汇率对期末外币资产负债进行调整，差额部分 记入当期汇兑损益。 6、现金等价物的确定标准 公司根据《企业会计准则— — 现金流量表》的规定，对持有时间不超过三 个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确 认为现金等价物。 7、短期投资核算 (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付 息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目 的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为 21 当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量。 8、坏账核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失。 期末对公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款项）根据本公司实际 情况、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估 计，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益，坏账准备计提标准如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1-2年 5% 2-3年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 注：其他应收款中公司员工借款不计提坏账准备。 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的 应收款项。上述不能收回的应收款项，报董事会批准后，予以核销。 9、存货核算方法 公司存货主要包括原材料、产成品、半成品、委托加工产品、工程施工和 低值易耗品。 存货取得时按实际成本记账，原材料、产成品发出时采用先进先出法核算； 低值易耗品采用五五摊销法（购入和报废时各摊销 50%）；工程施工归集各系统 集成和软件开发项目材料费、施工费等。 存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于遭受毁损，全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值 低于存货成本部分，计提存货跌价准备。 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计 价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。 存货可变现净值确定方法：在公司正常经营过程中，以估计售价减去估计 完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费 等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入 长期股权投资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币 性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确 定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股 权投资成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权 投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的， 对其长期股权投资采用权益法核算。 22 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投 资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投 资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资 差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再 具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没 有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当 期投资损益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费 等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不 计入长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息 收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计 算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为 当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认 为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当 期投资损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提 取。 11、固定资产计价和折旧政策 (1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：通讯设备、办公设备、计算机设备、运输设备、电器 设备和房屋建筑物。 (3)固定资产计价：按实际成本计价。 (4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的 经济使用年限扣除残值（原值的 5%）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 30 3.17% 5% 通讯设备 5 19% 5% 办公设备 5 19% 5% 计算机设备 5 19% 5% 运输设备 5 19% 5% 电器设备 5 19% 5% 固定资产减值准备的核算方法：期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏 或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收 23 回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 12、在建工程 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担 的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本、以所购建的固定资产达到预定可使 用状态作为在建工程结转固定资产的时点。 在建工程减值准备：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收 回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 (1)无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应 支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币 性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 ③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接 受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 ④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额 加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产 存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付 的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的 无形资产的预计未来现金流量现值计价。 ⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律 师费等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分 期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊 销。 (3)无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其 他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无 形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其 账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额 计提减值准备。 ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提 取。 14、长期待摊费用摊销政策：在未来受益期限内分期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 24 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的 成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用 已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购 建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款 费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定 资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认方法 公司进行系统集成业务及提供劳务时，在系统销售和劳务合同的总收入、 总成本和劳务的完成程度能够可靠地确定，收到价款或取得收取价款的凭证， 与交易相关的价款能够流入，按完工百分比法确认营业收入的实现。如提供的 劳务合同在同一年度内开始并完成，在完成劳务并且收到价款或取得了收款的 证据时确认营业收入的实现。 在软件产品与计算机及配件（以下统称“商品”）的交易中，公司在将商品 所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，收到价款或与交易相关的价款能够流入，确认销售收入的实现。 17、补贴收入 本公司对即征即退的增值税；科技厅、财政厅等政府部门项目拨款，在实 际收到退还的增值税、项目拨款时，记入补贴收入。 18、所得税的核算方法：采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1)编制方法根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行 规定〉的通知》和财会二字[1996] 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等 文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料 为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来 均相互抵销。 (2)合并范围 被投资单位全称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 南京宏智纳川计算机有限公司 98% 49.98 湖北宏智科技发展有限公司 80％ 80 25 三、税项 1、企业所得税 根据国务院国发[2000]18 号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政 策》的有关精神，国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作部、 国家税务总局于 2002 年 12 月 31 日联合发文《关于公布国家规划布局内的重点 软件企业名单的通知》（计高技[2002]2879 号文），我司作为国家规划布局内的 重点软件企业 2002 年度可享受减按 10%税率征收企业所得税的税收优惠。 各并表子公司的所得税率情况：南京宏智纳川计算机有限公司及湖北宏智 科技发展有限公司的所得税税率为 33％。 2、增值税 根据国家税务法规，母公司应征增值税的销售收入按增值额的 17%计缴增值 税。应缴增值税额为公司销项税额抵扣进项税额的余额。 从 2000 年 1 月 1 日起，经福州市台江区国家税务局批准，母公司销售其自 行开发生产的计算机软件产品，按法定 17%的税率征收增值税后，对实际税负 超过 6%的部分实行即征即退。依据财政部、国家税务总局、海关总署于 2000 年 9 月下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通 知》（财税[2000]25 号），自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，母公司销售 其自行开发生产的计算机软件产品，按法定 17%税率征收增值税后，对实际税 负超过 3%的部分实行即征即退；所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生 产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。 各并表子公司的增值税率情况：根据国家税务法规，湖北宏智科技发展有 限公司应征增值税的销售收入按增值额的 17%计缴增值税。应缴增值税额为公 司销项税额抵扣可抵扣进项税额后的余额。接南京市建业区国家税务局通知， 因南京宏智纳川计算机有限公司 2001 年度收入未达到一般纳税人标准，自 2002 年 1 月 1 日起改按小规模纳税人征收增值税，按增值税应税收入的 4%征收率计 缴增值税。 3、营业税 根据国家税务法规按照营业税征缴范围的营业收入的 5 ％或 3％ 计缴营业 税。 4、城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的 7%计缴城市维护建设税。 5、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 4%计缴教育费附加。 6、其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 四、控股子公司 纳入合并报表范围的子公司： 实际投资 投资是否 法定代 注册资本 是否 被投资单位全称 经营范围 额（万 股权比例 按权益法 表人 （万元） 合并 元） 核算 计算机软、硬件开 发、设计、销售，通 南京宏智纳川计算 讯设备，计算机网络 蔡茂富 51 49.98 98% 是 是 机有限公司 产品，电子元器件的 开发、生产、销售 26 电子计算机技术和通 讯技术的开发、转 湖北宏智科技发展 让、咨询、服务及培 陈维焕 100 80 80％ 是 是 有限公司 训；计算机网络工程 安装 五、会计报表主要项目注释 （一）、合并会计报表部分： 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 14,542.07 11,638.27 银行存款 281,251,775.22 62,390,347.76 合 计 281,266,317.29 62,401,986.03 *本期货币资金增加的主要原因是本公司于 2002 年 6 月 24 日成功发行 4,000 万股 A 股，募集资金 332,118,800.00 元。 2、短期投资 期末数 期初数 项目 金 额（元） 跌价准备 金 额（元） 跌价准备 02 国债（15） 35,000,000.00 0.00 0.00 0.00 合 计 35,000,000.00 0.00 0.00 0.00 *本公司期末持有“02 国债（15）”342,030.00 手，每手成本价 100.76 元。 截止 2002 年 12 月 31 日该国债的每手期末市值为 101.04 元。期末国债市值与资 金余额合计 35,028,664.15 元。 3、应收账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 占总 占总额 龄 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 额比 坏账准备 账面价值 比例 例 1年 85,227,928.96 36,095,415.36 180,477.08 35,914,938.28 85,656,210.04 88.02% 428,281.08 78.02% 以内 1-2 4,333,120.69 6,153,103.26 307,655.16 5,845,448.10 4,561,179.70 4.69% 228,059.01 13.30% 年 2-3 2,527,543.51 4,015,140.70 803,028.14 3,212,112.56 3,159,429.38 3.25% 631,885.87 8.68% 年 3-4 1,968,909.50 0.00 0.00 0.00 3,937,819.00 4.04% 1,968,909.50 年 合 94,057,502.66 46,263,659.32 1,291,160.38 44,972,498.94 97,314,638.12 100% 3,257,135.46 100% 计 (2)本期本项目增加的主要原因是本年度电信行业重组、分拆以及本公司对 客户的信用政策有所放宽。 (3)本项目余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)本年度无核销的应收账款。 27 (5)期末应收账款前五名的金额合计为 27,140,073.17 元，占应收账款账面余 额的比例为 27.89%。 (6)占应收账款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 项 目 金额 性质 湖北移动通信责任有限公司 9,487,400.17 工程款 合 计 9,487,400.17 4、其他应收款 (1)账龄分析 账龄 期末数 期初数 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 比例 比例 1年以内 67.25 9,191,853.21 24,542.93 9,167,310.28 11,912,272.91 83% 44,681.57 11,867,591.34 % 1-2 年 11.96 554,301.50 4.06% 27,715.08 526,586.42 1,716,073.67 85,803.69 1,630,269.98 % 2-3 年 25.59 3,497,632.77 699,526.55 2,798,106.22 581,890.54 4.05% 116,378.11 465,512.43 % 3年以上 423,785.54 3.10% 211,892.77 211,892.77 141,895.00 0.99% 70,947.50 70,947.50 合计 13,667,573.02 100% 963,677.33 12,703,895.69 14,352,132.12 100% 317,810.87 14,034,321.25 (2)本项目余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)欠款一年以内的余额中含员工借款 4,283,271.07 元。 (4)本年度无核销的其他应收款。 (5) 期末数中前五名的金额合计为 5,477,235.81 元，占其他应收款总额的比 例为 40.07%，其内容和金额如下： 单位名称 期末数 期初数 欠款原因 账龄 北京北邮通信技术有限公司 2,500,000.00 4,507,132.04 暂借款 2-3 年 北京汇知天辰科技有限公司 525,676.50 525,676.50 预付代理费 一年以内 北京鼎维通电气有限公司 500,000.00 500,000.00 往来款 2-3 年以 内 福州软件园产业基地开发有限公司 1,500,000.00 0.00 购办公用房签约金 一年以内 杭州金宏智信息技术有限公司 451,559.31 334,250.00 往来款 一年以内 合计 5,477,235.81 5,867,058.54 5、预付账款 (1)账龄分析: 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 90,838,627.52 98.46% 9,306,728.90 77.36% 1-2 年 1,193,403.53 1.30% 2,522,849.00 20.97% 2-3 年 224,135.00 0.24% 201,446.00 1.67% 合 计 92,256,166.05 100% 12,031,023.90 100% (2) 本期本项目增加的主要原因是本公司将 8,945 万元用于委托北京新宇计 28 算机系统有限公司购买募集资金项目所需的设备。 (3)本项目期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位预付款。 (4)期末账龄超过一年的预付账款金额为 1,417,538.53 元，主要为预付的部 分未结算货款。 6、存货 (1)明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 5,762,840.94 4,441,106.88 10,293,099.84 9,646,345.03 产成品 272,427.60 272,427.60 532,139.88 532,139.88 半成品 800,654.85 800,654.85 732,379.81 732,379.81 委托加工产品 62,548.88 62,548.88 62,548.88 62,548.88 工程施工 45,100,236.69 45,100,236.69 42,539,561.00 42,539,561.00 低值易耗品 640,342.28 640,342.28 488,182.73 488,182.73 合计 52,639,051.24 51,317,317.18 54,647,912.14 54,001,157.33 (2)存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 646,754.81 674,979.25 0.00 1,321,734.06 合 计 646,754.81 674,979.25 0.00 1,321,734.06 (3)本期存货的取得方式均为自制或外购。 (4)上述存货无用于债务担保。 (5)本公司存货可变现净值分单项按期末市价确定，本公司估计部分库存材 料因计算机产品更新换代原因，存在可变现净值低于成本情况，故计提存货跌 价准备。 7、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期减少（摊销） 期末余额 年末余额结存原因 广告费 133,333.31 1,019,802.69 830,880.60 322,255.40 尚未摊销完毕 保险费 1,887.28 0.00 1,887.28 0.00 租赁费 17,710.00 289,431.10 185,027.11 122,113.99 尚未摊销完毕 装修费 0.00 519,500.00 346,333.36 173,166.64 尚未摊销完毕 合计 152,930.59 1,828,733.79 1,364,128.35 617,536.03 8、长期投资 期末余额 880,000.00 元全部为股权投资。 注册资 初始投 被投资单 占股 核算 本期 本期 期末 经营范围 本（万 资额 期初数 位名称 比例 方法 增加 减少 数 元） （万元） 福建大鹏 邮电通讯技术服 通信 务、技术咨询、 成本 技术服务 信息服务，电子 500.00 10% 138.00 880,000.00 0.00 0.00 880,000.00 法 有限公司 产品及通信设备 销售、代购代销 北京 计算机及电信领 北邮宏智 域内软件、硬件 通信技术 的技术开发等， 权益 500.00 50% 250.00 921,065.75 0.00 921,065.75 0.00 有限公司 销售计算机、通 法 信设备等；网络 系统集成安装。 29 研究、开发生产 江苏 和销售各种信息 宏智南邮 产品（包括计算 权益 500.00 50% 250.00 1,110,346.03 0.00 1,110,346.03 0.00 信息技术 机硬件设备和软 法 有限公司 件）提供信息咨 询、培训 合计 2,911,411.78 0.00 2,031,411.78 880,000.00 I．成本法核算的其他股权投资： 占被投资单 被投资单位名称 位注册资本 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 比例 福建大鹏通信技 10% 1,380,000.00 880,000.00 0.00 0.00 880,000.00 术服务有限公司 合计 1,380,000.00 880,000.00 0.00 0.00 880,000.00 II．权益法核算的其他股权投资： 占被投 资 被投资单位名 单位注 本期权益 累计权益 期末余 初始投资成本 期初余额 称 册 增减额 增减额 额 资本比 例 北京北邮宏智 通信技术有限 50% 2,500,000.00 921,065.75 -921,065.75 -2,500,000.00 0.00 公司 江苏宏智南邮 信息技术有限 50% 2,500,000.00 1,110,346.03 -1,110,346.03 -2,500,000.00 0.00 公司 合计 5,000,000.00 2,031,411.78 -2,031,411.78 -5,000,000.00 0.00 长期投资期末余额不存在投资变现的重大限制。 福建大鹏通信技术服务有限公司注册资本为 500 万元，本公司于 1998 年 8 月份出资 138 万元投资该公司，占有 10％股权。2000 年收到该公司款项 50 万 元，本公司对其按成本法核算，将该款项作为投资成本的收回，冲减长期投资 账面价值。该公司 2000 年下半年已基本停业，目前仍处于停业状态。 公司持有北京北邮宏智通信技术有限公司 50%的股权，持有江苏宏智南邮 信息技术有限公司 50%的股权，由于对其不具有实质控制权，故未将其列入本 报告期的合并范围内。 此二项投资的期末余额已减至为零，详见本附注五.27。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 11,925,593.24 0.00 0.00 11,925,593.24 通讯设备 419,622.00 6,630.00 0.00 426,252.00 办公设备 875,927.00 123,660.00 0.00 999,587.00 计算机设备 19,232,271.29 5,241,412.37 0.00 24,473,683.66 运输设备 3,241,939.20 1,921,767.00 181,196.00 4,982,510.20 电器设备 519,704.80 0.00 0.00 519,704.80 合 计 36,215,057.53 7,293,469.37 181,196.00 43,327,330.90 30 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 804,205.91 377,659.68 0.00 1,181,865.59 通讯设备 184,224.47 72,513.01 0.00 256,737.48 办公设备 287,626.61 143,362.32 0.00 430,988.93 计算机 4,464,149.79 4,018,145.71 0.00 8,482,295.50 运输设备 1,194,608.45 564,289.03 23,434.72 1,735,462.76 电器设备 285,687.29 99,877.15 0.00 385,564.44 合 计 7,220,502.52 5,275,846.90 23,434.72 12,472,914.70 固定资产净值 项 目 期末数 期初数 房屋 10,743,727.65 11,121,387.33 通讯设备 169,514.52 235,397.53 办公设备 568,598.07 588,300.39 计算机 15,991,388.16 14,768,121.50 运输设备 3,247,047.44 2,047,330.75 电器设备 134,140.36 234,017.51 合 计 30,854,416.20 28,994,555.01 10、在建工程 (1)明细情况 期初 本期转入 本期其他 工程项目名称 预算数 本期增加 期末余额 资金来源 余额 固定资产 减少数 福州软件园研 30,136,250.00 0.00 149,500.00 0.00 0.00 149,500.00 自有资金 发基地装修 合 计 30,136,250.00 0.00 149,500.00 0.00 0.00 149,500.00 (2)本期本项目无借款费用资本化金额。 (3)本公司期末在建工程无可收回金额低于账面价值的情况，故期末不需计 提在建工程减值准备。 11、长期待摊费用 原始发生 本期 剩余摊销年 项目 期初余额 本期摊销 期末余额 累计摊销额 额 增加 限 网络布线 81,547.86 60,819.91 0.00 16,309.56 44,510.35 37,037.51 2 年 9 个月 装修费 195,183.00 139,341.35 0.00 39,036.60 100,304.75 94,878.25 2 年 7 个月 合计 276,730.86 200,161.26 0.00 55,346.16 144,815.10 131,915.76 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 60,000,000.00 60,000,000.00 合 计 60,000,000.00 60,000,000.00 *本项目期末余额无到期未偿还的借款。 13、应付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 22,015,938.74 93.85% 12,766,444.88 94.66% 1-2 年 767,383.46 3.27% 181,611.91 1.35% 2-3 年 138,381.00 0.59% 288,083.57 2.14% 3 年以上 537,117.57 2.29% 249,034.00 1.85% 合 计 23,458,820.77 100% 13,485,174.36 100% 31 (2)本项目期末余额无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (3)占应付账款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 项 目 金额 性质 上海华讯网络系统有限公司 5,724,634.00 货款 合 计 5,724,634.00 14、预收账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 4,985,327.27 95.41% 14,013,103.28 95.80% 1-2 年 0.00 303,053.86 2.07% 2-3 年 240,000.00 4.59% 312,038.88 2.13% 合 计 5,225,327.27 100% 14,628,196.02 100% (2)期末账龄超过 1 年的大额预收账款余额为 240,000.00 元，主要原因是因 为工程尚未验收。 (3)本项目期末余额中无预收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 15、应交税金 税收减免情况（包括减免依 项 目 期末数 期初数 税率 据、减免幅度、减免期限） 企业所得税 1,105,839.92 433,385.46 10-33% 详见附注三.1 增值税 9,610,607.81 1,375,004.89 4%-17.0% 详见附注三.2 个人所得税 278,177.72 99,189.50 5-45% 营业税 20,977.14 0.00 3%、5% 印花税 0.00 13,250.16 0.03% 城建税 475,323.55 19,482.31 7% 合 计 11,490,926.14 1,940,312.32 (1)南京纳川因 2001 年度销售规模未达标准，2002 年度增值税按小规模纳 税人 4%征收率缴纳。 (2)本期本项目增加的原因主要是应交增值税的增加。 16、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 社会事业发展费 20,054.34 原按主营业务收入的1%，从2002年1月1日起停征 教育费附加 271,613.45 11,132.75 按应缴营业税和增值税的税额的4%计征 从2002年1月1日起由原按主营业务收入的0.07%改为0.09%计 防洪护堤费 72,059.45 征 合 计 271,613.45 103,246.54 17、其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 5,845,005.57 84.42% 5,437,552.06 94.22% 1-2年 840,878.30 12.14% 141,417.00 2.45% 2-3年 45,417.000 0.66% 21,359.40 0.37% 3年以上 192,214.62 2.78% 170,855.22 2.96% 合计 6,923,515.49 100% 5,771,183.68 100% (1)期末账龄超过 3 年的其他应付款余额为 192,214.62 元。主要为计提的部 分养老基金。 32 (2)本账户期末余额中无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 (3)占其他应付款总额 10%以上(含 10%)项目的具体内容如下： 单 位 金额 账龄 欠款性质 便携押金 1,776,612.80 1 年以内 职工使用便携押金 教育经费 1,213,933.47 1～2 年 历年累积提取 福州经济发展总公司 840,878.30 1～2 年 代理进口结算款 小 计 3,831,424.57 18、预计负债 项 目 期末数 期初数 对外担保 500,000.00 0.00 合 计 500,000.00 0.00 *计提原因说明详见附注七.2。 19、股本 (1)截止 2002 年 12 月 31 日，公司股本总额为 11,000 万元。 (2)2002 年 12 月 31 日股东持股情况： 本次变动增减（+、—） 公积 股份类别 期初数 配 送 其 本次变动后 金 增发 小计 股 股 它 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 70,000,000.00 70,000,000.00 其中：境内法人持股 23,345,000.00 23,345,000.00 境内自然人持股 46,655,000.00 46,655,000.00 未上市流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0.00 40,000,000.00 40,000,000.00. 40,000,000.00 已上市流通股份合计 0.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 70,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 110,000,000.00 *本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]63 号文批准，于 2002 年 6 月 24 日向社会公众发行人民币普通股 4000 万股，发行面值 1 元。本次增 资已经福建华兴有限责任会计师事务所闽华兴所（2002）验字 G－004 号验资 报告审验。 20、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 0.00 292,118,800.00 0.00 292,118,800.00 合计 0.00 292,118,800.00 0.00 292,118,800.00 *2002 年 6 月 24 日公司在上海证券交易所成功发行 4000 万 A 股。扣除发 行费用后，共募集资金 332,118,800.00 元。扣除新增股本金 40,000,000.00 元后， 股本溢价款 292,118,800.00 元，全部计入资本公积。 21、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定公积金 6,685,543.47 3,486,997.32 0.00 10,172,540.79 法定公益金 3,342,771.74 1,743,498.66 0.00 5,086,270.40 合 计 10,028,315.21 5,230,495.98 0.00 15,258,811.19 33 *计提比例：法定盈余公积为净利润 10%，公益金为净利润 5%。 22、未分配利润 项目 期末数 期初余额 40,165,080.92 加：本期净利润 34,869,973.18 其他转入 0.00 可供分配的利润 75,035,054.10 减：提取盈余公积金 3,486,997.32 减：提取法定公益金 1,743,498.66 可供投资者 分配的利润 69,804,558.12 减：分配现金股利 0.00 减：改制折为股本 0.00 期末未分配利润 69,804,558.12 23、主营业务收入和主营业务成本 (1)产品分布报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 Pas-112 集中 6,634,985.48 13,536,653.48 2,997,585.61 8,186,622.91 3,637,399.87 5,350,030.57 测量系统 Pas-1000 中国 40,817,116.37 28,288,146.17 23,283,352.22 16,635,381.66 17,533,764.15 11,652,764.51 电信客服系统 Pas-186 中 国 34,029,734.62 7,762,222.22 16,321,851.89 3,658,804.89 17,707,882.73 4,103,417.33 移动客服系统 Pas- LBS2000 本 58,711,295.24 51,991,058.27 27,146,966.17 27,922,929.44 31,564,329.07 24,068,128.83 地电信计费 账务系统 Pas-WG 移 18,272,853.33 6,470,923.52 10,948,269.35 4,606,721.15 7,324,583.98 1,864,202.37 动网管系统 宽带 IP 城域 8,593,610.63 20,300,518.21 7,420,788.27 13,904,852.87 1,172,822.36 6,395,665.34 网 移 动 BOSS 48,443,106.85 46,960,879.67 35,822,507.78 30,890,344.43 12,620,599.07 16,070,535.24 系统 其他项目 10,507,158.81 16,780,244.79 8,853,937.60 15,316,120.97 1,653,221.21 1,464,123.82 CDMA 7,841,527.01 0.00 5,351,565.84 0.00 2,489,961.17 0.00 合 计 233,851,388.34 192,090,646.33 138,146,824.73 121,121,778.32 95,704,563.61 70,968,868.01 (2)地区分布报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 福建省 64,407,905.17 82,266,653.12 39,313,531.14 55,023,268.31 25,094,374.03 27,243,384.81 中南地区 14,560,739.33 35,878,702.67 8,230,537.16 22,096,544.33 6,330,202.17 13,782,158.34 华东地区 57,381,051.24 48,425,645.24 24,945,353.10 27,796,564.12 32,435,698.14 20,629,081.12 西北地区 72,804,216.85 10,127,661.03 49,215,643.69 6,896,081.88 23,588,573.16 3,231,579.15 其他地区 24,697,475.75 15,391,984.27 16,441,759.64 9,309,319.68 8,255,716.11 6,072,664.59 合计 233,851,388.34 192,090,646.33 138,146,824.73 121,121,778.32 95,704,563.61 70,968,868.01 34 (3)客户分布报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 中国电信 107,123,258.32 111,422,586.14 56,673,774.66 66,369,366.95 50,449,483.66 45,053,219.19 中国联通 27,249,416.32 11,724,628.21 16,917,680.81 8,664,001.91 10,331,735.51 3,060,626.30 中国移动 95,133,303.86 61,561,435.66 59,821,734.56 39,330,912.45 35,311,569.30 22,230,523.21 其他 4,345,409.84 7,381,996.32 4,733,634.70 6,757,497.01 -388,224.86 624,499.31 合计 233,851,388.34 192,090,646.33 138,146,824.73 121,121,778.32 95,704,563.61 70,968,868.01 (4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例 项目 本期数 上年同期数 销售总额 占同期收入比例 销售总额 占同期收入比例 公司向前五名客户销售总额及比例 135,523,626.87 56.67% 115,693,479.30 60.25% 24、主营业务税金及附加 税种 本期数 上年同期数 营业税 68,026.72 118,993.59 城建税 898,918.88 242,333.59 教育费附加 513,643.11 136,609.37 社会事业发展费 0.00 373,494.11 防洪费 97,769.91 134,759.65 副食品发展基金 0.00 3,378.16 教育发展费 258.82 44,167.18 物价平抑基金 258.82 44,167.19 市场调节基金 235.58 3,378.16 合计 1,579,111.84 1,101,281.00 *上述税费计缴标准详见本会计报表附注三之说明 25、其他业务利润 本期数 上年同期数 项目 业务收入 业务支出 业务利润 业务收入 业务支出 业务利润 房屋租赁 281,642.98 49,996.61 231,646.37 0.00 0.00 0.00 合计 281,642.98 49,996.61 231,646.37 0.00 0.00 0.00 26、财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,370,448.82 4,573,145.28 减：利息收入 1,028,719.12 193,629.46 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 16,725.72 44,946.62 其 他 311,342.21 合 计 3,358,455.42 4,735,804.65 27、投资收益 全部为长期股权投资收益 项 目 本期数 上年同期数 按成本法确认的收益 0.00 0.00 按权益法确认的收益 -2,031,411.78 -2,500,946.13 合 计 -2,031,411.78 -2,500,946.13 现有子公司出现较严重亏损的原因及经营情况、财务状况： 35 北京北邮宏智通信技术有限公司注册资本 500 万元，公司董事长为黄佩蓉， 总经理为段晓雄。主要从事移动网管系统的开发及销售。该公司严重亏损的原 因为目前部分产品正处于研究开发阶段，研发费用较大；部分产品正处于施工 阶段，尚未形成销售收入。截止 2002 年 12 月 31 日，净资产为-232.95 万元。 江苏宏智南邮信息技术有限公司注册资本 500 万元，成立于 2000 年 10 月 17 日，公司董事长为张顺颐，总经理为陈为健。现该公司主要从事电信业务计算 机综合管理系统的开发及销售。该公司严重亏损的原因为目前部分产品正处于 研究开发阶段，研发费用较大；部分产品正处于施工阶段，尚未形成销售收入。 截止 2002 年 12 月 31 日，净资产-250.08 万元。 28、补贴收入 项 目 本期数 上年同期数 来源及依据 文件时效 PAS-100 项目拨款 1,100,000.00福建省财政厅 2000.6.24— 软件增值税退税款 11,626,237.23 9,479,196.93（财税[2000]25 号） 2010.12.31 电信企业网分析与决策系统 0.00 300,000.00闽经贸投资[2001]673 号 省科技厅《重点项目合同书 移动通信企业决策支持系统 60,000.00 90,000.00 闽财指[2001]359 号 电子信息产业发展基金 0.00 1,000,000.00信息产业信部运[2001]705 号 客服系统 1000 号项目补贴款 0.00 100,000.00省财政厅 移动通信企业综合业务运营支撑系统 320,000.00 中小企业创新基金贴息款 基于构件的计费账务系统财政补贴 300,000.00 火炬计划项目财政补贴款 联通 CDMA 计费系统（福建省软件产 省信息产业厅闽信科 160,000.00 业开发资金项目） [2002]100 号 联通 CDMA 计费系统（福州市科技发 福州市科技局火炬项目科技 120,000.00 展基金项目） 三项经费 福州市科技园区拨款 70,000.00 福州市财政局 合 计 12,656,237.23 12,069,196.93 占同期净利润比重 36.37% 39.71% 移动通信企业决策支持系统 6 万元，是福建省科学技术厅根据闽财指 [2001]359 号、闽科技[2001]25 号两份计划，与我司签订的《福建省科技项目（课 题）重点项目合同书》所给予的科技三项经费。整个项目一共 15 万元整，分两 年投入，2001 年给 9 万，2002 年给 6 万。 移动通信企业综合业务运营支撑系统补贴款 32 万元，是福建省科技型中小 企业技术创新资金贴息款，立项代码 2001C012T。整个项目计划贴息 80 万元， 该笔为首次拨款。 基于构件的计费账务系统财政补贴 30 万元，是我司和科技部火炬中心签订 的项目开发财政补贴款，项目编号：2001EB010077。该笔为全额拨款。 联通 CDMA 计费系统（福建省软件产业开发资金项目）补贴款 16 万元是 福建省信息产业厅利用福建省软件产业开发资金无偿资助我司研发联通 CDMA 计费系统的科研经费。计划文号：闽信科[2002]100 号，项目编号 2002S011 。 该项目无偿资助金额为 20 万元，该笔款项为前期投入部分。 联通 CDMA 计费系统（福州市科技发展基金项目）补贴款 12 万元是福州 市科技无偿资助我司研发联通 CDMA 计费系统的科研经费，项目编号 2002-31， 该项目经费总额为 20 万，该笔款项为前期投入。 36 福州市科技园区补贴款 7 万元，是福州市科技园区管委会拨付的 PAS-VAE 增值应用平台及其应用系统项目研发经费。 以上补贴款在实际收到时记入本公司的补贴收入。 29、营业外收入 主要项目 本期数 上年同期数 保险赔款收入 7,745.20 0.00 罚款收入 0.00 6,870.00 其他收入 2,470.00 0.00 合 计 10,215.20 6,870.00 30、营业外支出 主要项目类别 本期数 上年同期数 滞纳金、罚款支出 715.52 145,822.83 捐赠支出 0.00 300,000.00 出售固定资产损益 27,411.28 19,294.56 对外担保预计损失 500,000.00 0.00 合 计 528,126.80 465,117.39 31、所得税 项目 本期数 上年同期数 所得税 3,335,535.91 2,145,021.59 *详见附注三.1。 32、收到的其他与经营活动有关的现金 1,415,069.20 元，主要为： 收到的其他补贴收入（不含增值税超税负返还部分） 1,030,000.00 元 收到的其他往来款 385,069.20 元 33、支付的其他与经营活动有关的现金 41,687,855.47 元，主要为： 差旅费： 11,184,196.26 元 广告宣传费： 1,907,502.91 元 业务招待费： 5,118,992.74 元 办公、电信等费用： 6,384,451.63 元 咨询、代理费： 5,254,142.34 元 租赁费： 5,050,976.00 元 培训费： 1,472,221.77 元 会议费： 1,169,838.79 元 其他费用 4,145,533.03 元 34、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,358,455.42，均为偿付利息 支付的现金。 (二)母公司会计报表部分： 35、应收账款 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 占总额 占总额比 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 比例 例 1年以内 85,571,140.04 88.81% 427,791.08 85,143,348.96 35,142,268.19 79.10% 157,806.34 34,984,461.85 1-2年 4,561,179.70 4.69% 228,059.01 4,333,120.69 5,273,703.26 11.87% 263,685.16 5,010,018.10 37 2-3年 2,280,029.21 3.25% 456,005.84 1,824,023.37 4,015,140.70 9.03% 803,028.14 3,212,112.56 3-4年 3,937,819.00 4.04% 1,968,909.50 1,968,909.50 合计 96,350,167.95 100% 3,080,765.43 93,269,402.52 44,431,112.15 100% 1,224,519.64 43,206,592.51 (2)本期本项目增加的主要原因是本年度电信行业重组、分拆以及本公司对 客户的信用政策有所放宽。 (3)本项目余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)年度无核销的应收账款。 (5)期末应收账款中前五名金额合计为 27,131,673.00 元，占应收账款总额的 比例为 28.16%。 (6)年末占应收账款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下 项 目 金额 性质 湖北移动通信责任有限公司 9,479,000.00 工程款 合 计 9,479,000.00 36、其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 占总 占总 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 额比 坏账准备 账面价值 额比 例 例 1 年以 76.42 10,263,937.91 69.63% 24,542.93 10,239,394.98 11,829,965.61 44,681.57 11,785,284.04 内 % 1-2 年 18.90 554,301.50 3.76% 27,715.08 526,586.42 2,926,273.67 85,803.69 2,840,469.98 % 2-3 年 3,497,632.77 23.73% 699,526.55 2,798,106.22 581,890.54 3.76% 116,378.11 465,512.43 3 年以 423,785.54 2.88% 211,892.77 211,892.77 141,895.00 0.92% 70,947.50 70,947.50 上 合 计 100.00 14,739,657.72 963,677.33 13,775,980.39 15,480,024.82 100% 317,810.87 15,162,213.95 % (2)本项目余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本年度无核销的其他应收款。 (4)账龄超过 3 年的大额其他应收款： 欠款单位 金额 未收回原因 乾坤物业公司 107,895.00 公司房产物业押金 福州市鼓楼区国家税务局 109,571.54 暂不予抵扣的进项税款 福建电信台公共频道 100,000.00 未结算往来款 合 计 317,466.54 (5)其他应收款期末余额中前五名欠款客户的金额合计为 6,137,765.30 元， 占其他应收款总额的比例为 41.64% 。 (6)期末占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 项 目 金额 性质 北京北邮通信技术有限公司 2,500,000.00 货款 福州软件园产业基地开发有限公司 1,500,000.00 购福州软件园办公房产签约金 合 计 4,000,000.00 38 37、长期股权投资 占 初始投 是 被投资 注册资 股 资额 否 核算 本期 单位名 经营范围 本（万 期初数 本期减少 期末数 比 （万 合 方式 增加 称 元） 例 元） 并 福建 邮电通讯技术服务、技 大鹏通 术咨询、信息服务，电 10 成本 信技术 500.00 138.00 否 880,000.00 0.00 0.00 880,000.00 子产品及通信设备的销 % 法 服务有 售、代购代销 限公司 北京 计算机及电信领域内软 北邮宏 件、硬件的技术开发 50 权益 智通信 等，销售计算机、通信 500.00 250.00 否 921,065.75 0.00 921,065.75 0.00 % 法 技术有 设备等；网络系统集成 限公司 安装。 江苏 研究、开发生产和销售 宏智南 各种信息产品（包括计 50 权益 邮信息 500.00 250.00 否 1,110,346.03 0.00 1,110,346.03 0.00 算机硬件设备和软件） % 法 技术有 提供信息咨询、培训 限公司 南京 计算机软、硬件开发、 宏智纳 设计、销售，通讯设备， 98 权益 川计算 计算机网络产品，电子 51.00 % 49.98 是 29,008.45 0.00 17,259.66 11,748.79 法 机有限 元器件的开发、生产销 公司 售。 电子计算机技术和通讯 技术的开发、转让、咨 湖北宏 询、服务及培训；计算 智科技 机网络工程安装；电子 80 权益 100.00 80.00 是 1,261,628.30 0.00 305,233.78 956,394.52 发展有 产品、计算机、通信设 % 法 限公司 备（不含无线发射设 备）、机械设备、仪器 仪表及配件销售。 合计 4,202,048.53 0.00 2,353,905.22 1,848,143.31 39 38、主营业务收入和成本 (1)产品分布报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 Pas-112 集中 6,634,985.48 13,536,653.48 2,997,585.61 8,186,622.91 3,637,399.87 5,350,030.57 测量系统 Pas-1000 中国电 40,487,308.68 28,288,146.17 23,156,094.89 16,635,381.66 17,331,213.79 11,652,764.51 信客服系统 Pas-186 中国移 34,029,734.62 7,762,222.22 16,321,851.89 3,658,804.89 17,707,882.73 4,103,417.33 动客服系统 Pas-LBS2000 本地电信计 58,711,295.24 51,991,058.27 27,146,966.17 27,922,929.44 31,564,329.07 24,068,128.83 费账务系统 Pas-WG 移动 18,272,853.33 6,470,923.52 10,948,269.35 4,606,721.15 7,324,583.98 1,864,202.37 网管系统 宽带 IP 城域 8,593,610.63 20,300,518.21 7,420,788.27 13,904,852.87 1,172,822.36 6,395,665.34 网 移 动 BOSS 48,428,517.11 43,965,477.34 35,918,734.21 29,624,880.04 12,509,782.90 14,340,597.30 系统 其他项目 10,507,158.81 16,699,390.09 8,853,937.60 15,316,120.97 1,653,221.21 1,383,269.12 CDMA 7,841,527.01 0.00 5,351,565.84 0.00 2,489,961.17 0.00 合 计 233,506,990.91 189,014,389.30 138,115,793.83 119,856,313.93 95,391,197.08 69,158,075.37 (2)地区分布报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 福建省 64,407,905.17 81,793,023.20 39,313,531.14 55,023,268.31 25,094,374.03 26,769,754.89 中南地区 14,546,149.59 33,356,930.26 8,326,763.59 20,831,079.94 6,219,386.00 12,525,850.32 华东地区 57,051,243.55 48,344,790.54 24,818,095.77 27,796,564.12 32,233,147.78 20,548,226.42 西北地区 72,804,216.85 10,127,661.03 49,215,643.69 6,896,081.88 23,588,573.16 3,231,579.15 其他地区 24,697,475.75 15,391,984.27 16,441759.64 9,309,319.68 8,255,716.11 6,082,664.59 合计 233,506,990.91 189,014,389.30 138,115,793.83 119,856,313.93 95,391,197.08 69,158,075.37 (3)客户分布报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 中国电信 106,793,450.63 111,341,731.44 56,546,517.33 66,369,366.95 50,246,933.30 44,972,364.49 中国联通 27,249,416.32 11,724,628.21 16,917,680.81 8,664,001.91 10,331,735.51 3,060,626.30 中国移动 95,118,714.12 58,566,033.33 59,917,960.99 38,065,448.06 35,200,753.13 20,500,585.27 其他 4,345,409.84 7,381,996.32 4,733,634.70 6,757,497.01 -388,224.86 624,499.31 合计 233,506,990.91 189,014,389.30 138,115,793.83 119,856,313.93 95,391,197.08 69,158,075.37 39、投资收益 全部为长期股权投资收益 明细项目 本期数 上年同期数 按成本法确认的收益 0.00 0.00 按权益法确认的收益 -2,353,905.22 -2,317,293.25 股权投资差额摊销 0.00 0.00 合计 -2,353,905.22 -2,317,293.25 40、所得税 项 目 本期数 上年同期数 所得税税率 10% 7.5% 所得税 3,335,535.91 1,860,726.40 *详见附注三.1。 40 六、关联方关系及其交易 (一)控股股东和其他股东： 1、自然人： (1)王栋，持有本公司股份 18.03% 《中华人民共和国居民身份证》号码为 ***************； 住址：杭州市西湖区求是村 14 幢 506 室 (2)李少林，持有本公司股份 15.79% 《中华人民共和国居民身份证号码》为 ***************； 住址：福建省三明市梅列区丁香新村 84 幢 102 室 (3)陈大勇，持有本公司股份 4.45% 《中华人民共和国居民身份证》号码为 ***************； 住址：湖南省郴州市苏仙区山居委会宿舍 (4)朱芳，持有本公司股份 4.14% 《中华人民共和国居民身份证》号码为 ***************； 住址：北京市海淀区民院南路 2、法人： 2002 年 企业经 2001 年12 注册资本 注册 法定 12 月 31 企业名称 经营范围 济性质 月 31 日 及变化 地 代表人 日持有 或类型 持有股份 股份 电子计算机系统集成及 技术服务，信息通讯技 福建大乾数 12000 万元 术服务，电子计算机及 有限 字信息有限 （无变 福州 张凯 20.66% 13.15% 配件、电子元器件、通 责任 公司 化） 讯设备的批发、零售， 信息咨询服务 泉州市闽发 物业管理、房地产出租、 5000 万元 有限责 物业发展有 房地产经纪与代理、水 （无变 泉州 蔡永鲤 8.19% 5.21% 任公司 限公司 电零星维修 化） 承接“三来一 补”业务， 加 工 制 造 服 装 、 胸 罩 、 5000 万元 石狮融盛企 有限 包袋、箱，销售本企业 （无变 石狮 吴永红 4.5% 2.87% 业集团公司 责任 集团的产品及相关原辅 化） 材料； (二)本公司控股或参股企业 41 所持股份 被投资单位 注册资本 法定代 企业经济性 经营范围 注册地 或权益及 名称 及变化 表人 质或类型 变化 福建 邮电通讯技术服务、技术 500 万元 10% 大鹏通信技 咨询、信息服务，电子产 有限责任公 （无变 福州 徐达 （无变 术服务有限 品及通信设备的销售、代 司 化） 化） 公司 购代销 北京 计算机及电信领域内软 500 万元 50% 北邮宏智通 件、硬件的技术开发等， 有限责任公 （无变 北京 黄佩蓉 （无变 信技术有限 销售计算机、通信设备等； 司 化） 化） 公司 网络系统集成安装。 江苏 研究、开发生产和销售各 500 万元 50% 宏智南邮信 种信息产品（包括计算机 有限责任公 （无变 南京 张顺颐 （无变 息技术有限 硬件设备和软件）提供信 司 化） 化） 公司 息咨询、培训 南京 计算机软、硬件开发、设 51 万元 98% 宏智纳川计 计、销售，通讯设备，计 有限责任公 （无变 南京 蔡茂富 （无变 算机有限公 算机网络产品，电子元器 司 化） 化） 司 件的开发、生产销售。 电子计算机技术和通讯技 术的开发、转让、咨询、 湖北 服务及培训；计算机网络 100 万元 80% 有限责任公 宏智科技发 工程安装；电子产品、计 （无变 武汉 陈维焕 （无变 司 展有限公司 算机、通信设备（不含无 化） 化） 线发射设备）、机械设备、 仪器仪表及配件销售。 (三)不存在控制关系的关联方： 1、永泰九老现代农业观赏园有限公司（李少林控股 90%的公司）； 注册资本：1800 万元 注册地址：永泰县葛岭镇溪南村 法定代表人：潘秀梁 2、北京万维世纪科技发展有限公司（李少林控股 58%的公司）； 注册资本：100 万元 注册地址：北京市海淀区阜成路 11 号科技楼 13 层 法定代表人：李少林 3、南京玄武湖飞禽世界有限公司（李少林控股 82%的公司）； 注册资本：200 万元 住所：南京市玄武区玄武湖菱洲 法定代表人：李少林 4、福建明珠艺术广告工程有限公司（李少林控股 90%的公司）； 注册资本：300 万元 注册地址：福州鼓楼区东街 33 号武夷中心 16 层； 法定代表人：李少林 5、明珠（福建）集团有限公司（李少林为董事长）； 注册资本：7000 万元 注册地址：福州鼓楼区东街 33 号武夷中心 16 层 法定代表人：李少林 42 6、福建省恒源经贸有限公司；（陈大勇为董事长） 注册资本： 4120 万元 注册地址：福州市温泉支路醒春居花园 B 左 203 号； 法定代表人：陈大勇。 7、北京盛名艺典广告有限公司；（朱芳投资 20%，任董事长） 注册资本：100 万元 注册地址：北京市朝阳区延静西里 2 号华商大厦 1510 室 法定代表人：朱芳 (四)公司与关联方之间的主要关联交易： 根据公司与福建大乾数字信息有限公司于 2001 年 4 月签订的租房协议，公 司将使用面积为 500 平方米的房屋(武夷中心第 14 层部分房屋)出租给福建大乾 数字信息有限公司使用，月租金 17,500 元，租赁有效期为 2001 年 4 月 12 日至 2002 年 4 月 11 日。 上述关联交易均按一般市场原则进行。 (五)与关联方款项往来期末余额情况： 1、应收账款 单位 期末数 期初数 北京北邮宏智通信技术有限公司 0.00 73,639.06 2、其他应收款 单位 期末数 期初数 北京北邮宏智通信技术有限公司 145,642.86 4,507,132.04 江苏宏智南邮信息技术有限公司 437,048.71 62,700.00 3、预付账款 单位 期末数 期初数 江苏宏智南邮信息技术有限公司 0.00 3,000,000.00 4、预收账款 单位 期末数 期初数 北京北邮宏智通信技术有限公司 2,045,745.00 0.00 5、其他应付款 单位 期末数 期初数 北京北邮宏智通信技术有限公司 13,108.90 0.00 七、或有事项 1、公司投资占股 10%的福建大鹏通信技术服务有限公司 2000 年下半年已 基本停业，目前该公司正在清理中，估计损失不大。 2、根据公司 2002 年 10 月 23 日的董事会公告， 2000 年 2 月 16 日，本公 司的子公司福建省宏智通信技术有限公司（现更名为“福建宏儒通信技术发展 43 有限公司”，以下简称“宏儒公司”）的原董事长胡盛益在未经股东同意情况下 私自同意宏儒公司与其担任总经理的福州宏毅通信设备有限公司以及福州保税 区青嘉实业有限公司和福州毅恒电子有限公司签订贷款反担保协议，并在其后 的股权转让过程中隐瞒了这份协议。该协议约定福州宏毅通信设备有限公司向 银行贷款 300 万元人民币，由青嘉公司提供连带保证责任担保，并由宏儒公司、 福州毅恒电子有限公司提供金额为 300 万元的反担保。贷款到期后，福州宏毅 通信设备有限公司无力还款，青嘉公司代其向银行偿还 284 万元及利息。2001 年 5 月青嘉公司向福州市中级人民法院起诉，请求福州宏毅通信设备有限公司 偿还 284 万元及利息，宏儒公司、福州毅恒电子有限公司对此承担连带责任， 并偿付担保费 18,000 元。福州市中级人民法院一审判决同意青嘉公司的诉讼请 求。宏儒公司提出上诉，福建省高级人民法院终审判决[（2001）闽经终字第 242 号]驳回上诉。 2000 年 4 月 18 日，本公司将子公司福建省宏智通信技术有限公司(即宏儒 公司)50%的股权转让给原告福建儒林信息技术发展有限公司（现名为“福建儒 林投资管理顾问有限公司”，以下简称“儒林公司”），并在《股权转让协议书》 中明确承诺宏儒公司无担保等或有负债。现因宏儒公司在股权转让前的担保行 为，已经法院判决应承担连带偿还责任，原告因此支付了相关的款项，由此造 成的损失应当由本公司承担。经福州市台江区人民法院（2002）台经初字第 365 号民事判决书判决，本公司和宏智科技股份有限公司工会应于一审该判决生效 之日起十日内赔偿原告儒林公司、王国祥经济损失贰佰柒拾捌万伍仟肆佰柒拾 肆元柒角叁分，公司已向福州市中级人民法院提出上诉，目前二审尚未判决。 根据福建合立律师事务所闽合律(2003)第 403 号法律意见书认定，本公司对此项 诉讼所应承担的最大责任为 50 万元人民币，故本年度本公司对此项或有损失计 提 50 万元的预计负债。 八、承诺事项 本期本公司无应披露的承诺事项。 九、期后事项 本期本公司无应披露的重大期后事项。 44 第十一节 备查文件 一、载有董事长签名的年度报告正文。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师童益恭,张世珍签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、公司章程。 文件存放地：公司董事会秘书办公室。 宏智科技股份有限公司 董事长：林起泰 二〇〇三年四月七日 45 资产负债表（一） 2002 年度 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 行次 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 1 货币资金 2 281,266,317.29 62,401,986.03 280,829,582.22 62,358,168.42 短期投资 3 35,000,000.00 - 35,000,000.00 - 应收票据 4 - - - - 应收股利 5 - - - - 应收利息 6 - - - - 应收帐款 7 94,057,502.66 44,972,498.94 93,269,402.52 43,206,592.51 其他应收款 8 12,703,895.69 14,034,321.25 13,775,980.39 15,162,213.95 预付帐款 9 92,256,166.05 12,031,023.90 91,850,096.05 12,016,023.90 应收补贴款 10 - - - - 存货 11 51,317,317.18 54,001,157.33 51,217,598.15 53,870,407.40 待摊费用 12 617,536.03 152,930.59 617,536.03 151,043.31 一年内到期的长期债权投资 13 - - - - 其他流动资产 14 - - - - 流动资产合计 15 567,218,734.90 187,593,918.04 566,560,195.36 186,764,449.49 长期投资： 16 长期股权投资 17 880,000.00 2,911,411.78 1,848,143.31 4,202,048.53 长期债权投资 18 - - - - 长期投资合计 19 880,000.00 2,911,411.78 1,848,143.31 4,202,048.53 20 - - 固定资产： 21 固定资产原价 22 43,327,330.90 36,215,057.53 42,598,056.70 35,338,037.33 减：累计折旧 23 12,472,914.70 7,220,502.52 12,313,276.20 7,133,589.28 固定资产净值 24 30,854,416.20 28,994,555.01 30,284,780.50 28,204,448.05 减：固定资产减值准备 25 - - - - 固定资产净额 26 30,854,416.20 28,994,555.01 30,284,780.50 28,204,448.05 工程物资 27 - - - - 在建工程 28 149,500.00 - 149,500.00 - 固定资产清理 29 - - - - 固定资产合计 30 31,003,916.20 28,994,555.01 30,434,280.50 28,204,448.05 无形资产及其他资产： 31 无形资产 32 - - - - 长期待摊费用 33 144,815.10 200,161.26 144,815.10 200,161.26 其他长期资产 34 - - - - 无形资产及其他资产合计 35 144,815.10 200,161.26 144,815.10 200,161.26 递延税项： 36 递延税项借项 37 - - - - 38 资 产 总计 39 599,247,466.20 219,700,046.09 598,987,434.27 219,371,107.33 46 资产负债表（二） 2002 年度 单位：人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 行次 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 40 短期借款 41 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 42 - - - - 应付帐款 43 23,458,820.77 13,485,174.36 23,471,750.77 13,485,174.36 预收帐款 44 5,225,327.27 14,628,196.02 4,847,028.27 14,628,196.02 应付工资 45 - - - - 应付福利费 46 3,955,755.36 3,262,537.95 3,847,125.91 3,211,448.50 应付股利 47 - - - - 应交税金 48 11,490,926.14 1,940,312.32 11,292,374.19 1,732,453.12 其他应交款 49 271,613.45 103,246.54 271,462.68 103,243.17 其他应付款 50 6,923,515.49 5,771,183.68 7,575,523.14 6,017,196.03 预提费用 51 - - - - 预计负债 52 500,000.00 - 500,000.00 - 一年内到期的长期负债 53 - - - - 其他流动负债 54 - - - - 流动负债合计 55 111,825,958.48 99,190,650.87 111,805,264.96 99,177,711.20 长期负债： 56 长期借款 57 - - - - 应付债券 58 - - - - 长期应付款 59 - - - - 专项应付款 60 - - - - 其他长期负债 61 - - - - 长期负债合计 62 - - - - 递延税项： 63 递延税款贷项 64 - - - - 65 66 负债合计 67 111,825,958.48 99,190,650.87 111,805,264.96 99,177,711.20 少数股东权益 68 239,338.41 315,999.09 - - 股东权益： 69 股本 70 110,000,000.00 70,000,000.00 110,000,000.00 70,000,000.00 减：已归还投资 71 - - - - 股本净额 72 110,000,000.00 70,000,000.00 110,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 73 292,118,800.00 - 292,118,800.00 - 盈余公积 74 15,258,811.19 10,028,315.21 15,189,566.94 9,959,070.96 其中：公益金 75 5,086,270.40 3,342,771.74 5,063,188.98 3,319,690.32 未分配利润 76 69,804,558.12 40,165,080.92 69,873,802.37 40,234,325.17 股东权益合计 77 487,182,169.31 120,193,396.13 487,182,169.31 120,193,396.13 负债和股东权益总计 78 599,247,466.20 219,700,046.09 598,987,434.27 219,371,107.33 47 利润及利润分配表 2002 年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 行次 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一. 主营业务收入 1 233,851,388.34 192,090,646.33 233,506,990.91 189,014,389.30 减:折扣与折让 2 - - - - 主营业务收入净额 3 233,851,388.34 192,090,646.33 233,506,990.91 189,014,389.30 减:主营业务成本 4 138,146,824.73 121,121,778.32 138,115,793.83 119,856,313.93 主营业务税金及附加 5 1,579,111.84 1,101,281.00 1,576,609.82 979,291.07 二. 主营业务利润 (亏损以"-"号填列) 6 94,125,451.77 69,867,587.01 93,814,587.26 68,178,784.30 加:其他业务利润 (亏损以"-"号填列) 7 231,646.37 - 231,646.37 - 营业费用 8 17,179,254.43 17,010,564.99 17,179,254.43 16,891,164.29 管理费用 9 45,797,453.73 24,574,308.06 45,112,741.60 23,784,772.88 财务费用 10 3,358,455.42 4,735,804.65 3,361,156.46 4,555,847.44 三. 营业利润 (亏损以"-"号填列) 11 28,021,934.56 23,546,909.31 28,393,081.14 22,946,999.69 加:投资收益 (亏损以"-"号填列) 12 -2,031,411.78 -2,500,946.13 -2,353,905.22 -2,317,293.25 补贴收入 13 12,656,237.23 12,069,196.93 12,656,237.23 12,069,196.93 营业外收入 14 10,215.20 6,870.00 10,215.20 6,870.00 减:营业外支出 15 528,126.80 465,117.39 500,119.26 444,843.23 四. 利润总额 (亏损总额以"-"号填列) 16 38,128,848.41 32,656,912.72 38,205,509.09 32,260,930.14 减:所得税 17 3,335,535.91 2,145,021.59 3,335,535.91 1,860,726.40 少数股东损益 18 -76,660.68 111,687.39 - - 五. 净利润 (净亏损以"-"号填列) 19 34,869,973.18 30,400,203.74 34,869,973.18 30,400,203.74 加: 年初未分配利润 20 40,165,080.92 14,394,151.99 40,234,325.17 14,394,151.99 盈余公积转入数 21 - - 六. 可分配的利润 22 75,035,054.10 44,794,355.73 75,104,298.35 44,794,355.73 减:提取法定盈余公积金 23 3,486,997.32 3,086,183.20 3,486,997.32 3,040,020.37 提取法定公益金 24 1,743,498.66 1,543,091.61 1,743,498.66 1,520,010.19 七. 可供股东分配的利润 25 69,804,558.12 40,165,080.92 69,873,802.37 40,234,325.17 减:应付优先股股利 26 - - 提取任意盈余公积金 27 - - 应付普通股股利 28 - - 转做股本的普通股股利 29 - - 八.未分配利润 30 69,804,558.12 40,165,080.92 69,873,802.37 40,234,325.17 48 现金流量表（一） 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并金额 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 216,131,892.76 211,491,523.76 收到的税费返还 3 11,626,237.23 11,626,237.23 收到的其他与经营活动有关的现金 4 1,415,069.20 1,030,000.00 现金流入小计 5 229,173,199.19 224,147,760.99 购买商品、接受劳务支付的现金 6 108,832,683.67 104,845,613.67 支付给职工以及为职工支付的现金 7 38,138,769.74 37,883,129.61 支付的各项税费 8 18,643,929.26 18,632,140.39 支付的其他与经营活动有关的现金 9 41,687,855.47 41,210,232.69 现金流出小计 10 207,303,238.14 202,571,116.36 经营活动产生的现金流量净额 11 21,869,961.05 21,576,644.63 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 - - 取得投资收益所收到的现金 14 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 15 130,350.00 - 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - - 现金流入小计 17 130,350.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 18 96,896,324.37 96,862,874.37 投资所支付的现金 19 35,000,000.00 35,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 现金流出小计 21 131,896,324.37 131,862,874.37 投资活动产生的现金流量净额 22 -131,765,974.37 -131,862,874.37 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 332,118,800.00 332,118,800.00 借款所收到的现金 25 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 - - 现金流入小计 27 332,118,800.00 332,118,800.00 偿还债务所支付的现金 28 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 3,358,455.42 3,361,156.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - - 现金流出小计 31 3,358,455.42 3,361,156.46 筹资活动产生的现金流量净额 32 328,760,344.58 328,757,643.54 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 218,864,331.26 218,471,413.80 49 现金流量表（二） 2002 年度 单位：人民币元 补充资料 行次 合并金额 母公司金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 34,869,973.18 34,869,973.18 加：少数股东损益 -76,660.68 计提的资产减值准备 37 3,286,820.79 3,177,091.50 固定资产折旧 38 5,275,846.90 5,179,686.92 无形资产摊销 39 - - 长期待摊费用摊销 40 - - 待摊费用减少（减：增加） 41 -464,605.44 -466,492.72 预提费用的增加（减：减少） 42 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 43 27,411.28 - 固定资产报废损失 44 - - 财务费用 45 3,358,455.42 3,361,156.46 投资损失（减：收益） 46 2,031,411.78 2,353,905.22 递延税款贷项（减：借项） 47 - - 存货的减少（减：增加） 48 -2,777,090.75 -2,808,121.65 经营性应收项目的减少（减：增加） 49 -19,497,229.89 -25,834,251.99 经营性应付项目的增加（减：减少） 50 -4,164,371.54 1,743,697.71 其他 51 - 经营活动产生的现金流量净额 52 21,869,961.05 21,576,644.63 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3、现金及现金等价物净增加情况： 57 现金的期末余额 58 281,266,317.29 280,829,582.22 减：现金的期初余额 59 62,401,986.03 62,358,168.42 加：现金等价物的期末余额 60 减：现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 218,864,331.26 218,471,413.80 50 利润表附表 2002 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.32 30.99 0.86 1.05 营业利润 5.75 9.23 0.25 0.31 净利润 7.16 11.48 0.32 0.39 扣除非经常性损益后的净利润 7.06 11.33 0.31 0.38 资产减值准备明细表 2002 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,608,971.25 2,611,841.54 --- 4,220,812.79 其中：应收帐款 1,291,160.38 1,965,975.08 --- 3,257,135.46 其它应收款 317,810.87 645,866.46 --- 963,677.33 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 646,754.81 674,979.25 --- 1,321,734.06 其中：库存商品 原材料 646,754.81 674,979.25 --- 1,321,734.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 交通工具 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 51