三一重工(600031)2004年年度报告

三一重工股份有限公司 2004 年年度报告 三一重工股份有限公司董事会 2005 年 4 月 12 日 第1 页 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 独立董事谢志华先生、钟掘女士、李效伟先生因工作原因，未出 席本次董事会，但以通讯表决的方式行使了表决权。 本公司董事长梁稳根先生、财务负责人段大为先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 第2 页 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………4 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………6 第三节 股本变动及股东情况………………………………………8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………12 第五节 公司治理结构………………………………………………17 第六节 股东大会情况简介…………………………………………20 第七节 董事会报告 ………………………………………………22 第八节 监事会报告…………………………………………………38 第九节 重要事项 …………………………………………………39 第十节 财务报告 …………………………………………………46 第十一节 备查文件目录 ……………………………………………82 第3 页 第一节 公司基本情况简介 1、公司名称： 公司法定中文名称：三一重工股份有限公司 公司法定英文名称：SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD. 公司英文名称缩写：SANY 2、公司法定代表人：梁稳根 3、公司董事会秘书：赵想章 联系地址：湖南省长沙经济技术开发区 联系电话：0731-4031555 传 真：0731-4031777 电子信箱：zxz31@vip.sina.com.cn 4、公司注册地址：湖南省长沙经济技术开发区 公司办公地址：湖南省长沙经济技术开发区 邮政编码：410100 公司国际互联网网址：http://www.sany.com.cn 公司电子信箱：sany@sany.com.cn 5、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司年度报告的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资办 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三一重工 股票代码：600031 第4 页 7、公司首次注册登记日期：1994 年 11 月 22 日 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 21 日 登记地点：长沙经济技术开发区 企业法人营业执照注册号：4300002000116 税务登记号码：430121616800612 公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市东城区建国门内大街 8 号 第5 页 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现的利润总额及构成： 单位：元 项 目 金 额 利润总额 358,723,715.63 净利润 327,297,600.33 扣除非经常性损益后的净利润 310,596,392.64 主营业务利润 839,231,647.55 其他业务利润 19,191,778.05 营业利润 352,325,023.88 投资收益 2,002,568.93 补贴收入 0 营业外收支净额 4,396,122.82 经营活动产生的现金流量净额 2,617,359.77 现金及现金等价物净增加额 405,848,645.65 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细： 单位：元 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 3,718,214.62 产、其他长期资产产生的损益 短期投资损益 4,814,400.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 677,908.20 值准备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,872,263.29 上述事项所得税影响数 -1,381,578.42 合 计 16,701,207.69 第6 页 2、公司近三年主要会计数据及财务指标： 单位：元 指 标 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 2,656,229,801.43 2,088,012,347.37 984,562,359.06 净利润 327,297,600.33 324,799,880.47 209,855,351.23 总资产 4,323,532,624.24 2,681,478,259.96 1,153,425,152.35 股东权益 1,906,306,596.20 1,700,433,858.39 471,284,725.96 每股收益 1.36 1.353 1.16 每股净资产 7.94 7.085 2.62 调整后的每股净资产 7.88 7.045 2.608 每股经营活动产生的现金流量 0.01 0.295 0.39 净额 净资产收益率% 17.17 19.10 44.53 3、利润表附表： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.02 47.04 3.50 3.50 营业利润 18.48 19.75 1.47 1.47 净利润 17.17 18.35 1.36 1.36 扣除非经常性损益后的净利润 16.29 17.41 1.29 1.29 4、本年度股东权益变动情况： 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 240,000,000.00 844,945,420.65 91,432,287.80 30,477,429.27 524,056,149.94 1,700,433,858.39 本期增加 888,815.32 96,517,662.95 32,172,554.32 327,297,600.33 424,704,078.60 本期减少 2,313,677.84 —— 216,517,662.95 218,831,340.79 期末数 240,000,000.00 843,520,558.13 187,949,950.75 62,649,983.59 634,836,087.32 1,906,306,596.20 变动原因 净利润提取 净利润提取 本期利润增加 本期利润增加 第7 页 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减(＋，－) 本 次 本 次 公积金 变动前 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 4,238,800 4,238,800 境内法人持有股份 175,761,200 175,761,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 180,000,000 180,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 240,000,000 240,000,000 第8 页 2、股票发行与上市情况： （1）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]55 号文核准，2003 年 6 月 18 日，公司采用向二级市场投资者定价配售的方式，向社会公众公开发行人民 币普通股 6000 万股，每股发行价为 15.56 元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券 交易所挂牌上市。 （2）公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截至 2004 年 12 月 31 日，公司共有股东 14077 户。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 质押或 年度内 年末持股 比例 股份 股 东 名 称 冻结股 股东性质 增减(股) 数量(股) (%) 类别 份数 三一集团有限公司 0 173,809,300 72.42 未流通 0 法人股 申万巴黎盛利精选证券投资基金 3,416,536 3,416,536 1.42 已流通 未知 社会公众股 湖南高科技创业投资有限公司 0 3,346,400 1.39 未流通 未知 国有法人股 鸿阳证券投资基金 -199,343 3,327,174 1.38 已流通 未知 社会公众股 普丰证券投资基金 3,037,872 3,037,872 1.26 已流通 未知 社会公众股 中信经典配置证券投资基金 2,739,829 2,739,829 1.14 已流通 未知 社会公众股 鹏华行业成长证券投资基金 -360,236 2,107,385 0.87 已流通 未知 社会公众股 无锡市亿利大机械有限公司 0 1,673,300 0.70 未流通 未知 法人股 同盛证券投资基金 -2,409,302 1,009,400 0.42 已流通 未知 社会公众股 河南兴华机械制造有限公司 0 892,400 0.37 未流通 未知 法人股 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东持股情况如下： 单位：股 第9 页 年末持股数量 年末 股东之间 序号 股 东 名 称 （股） 持股种类 关联关系 1 申万巴黎盛利精选证券投资基金 3,416,536 A股 未知 2 鸿阳证券投资基金 3,327,174 A股 未知 3 普丰证券投资基金 3,037,872 A股 未知 4 中信经典配置证券投资基金 2,739,829 A股 未知 5 鹏华行业成长证券投资基金 2,107,385 A股 未知 6 同盛证券投资基金 1,009,400 A股 未知 7 金泰证券投资基金 806,837 A股 未知 8 安瑞证券投资基金 640,000 A股 未知 9 中国银河证券有限责任公司 625,359 A股 未知 10 博时裕富证券投资基金 523,335 A股 未知 注：（1）报告期内持有公司 5%以上的股东三一集团有限公司持股数量未发生 变化，无股份质押、冻结或托管情况。 （2）控股股东与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人，其他股东之间未知是否存在关联关系， 也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。同时，也未知公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 4、公司控股股东情况简介 控股股东名称：三一集团有限公司 法定代表人：易小刚 成立日期：2000 年 10 月 18 日 注册资本：32288 万元 公司类别：有限责任公司 经营范围：高新技术产业、汽车制造业、文件教育业、房地产业的投资；新 材料、生物技术的研究与开发；光电子和计算机数码网络、机械设备、仪器仪表 的生产、销售；工程机械租赁；信息咨询服务。 注：本报告期内本公司的控股股东未发生变化。 第 10 页 5、实际控制人情况简介 三一集团有限公司持有本公司 72.42%的股权，为本公司绝对控股股东；梁稳 根先生持有三一集团有限公司 59%的股权，从而梁稳根先生间接持有本公司 42.73% 的股权，为本公司实际控制人。 梁稳根先生，现年 48 岁，高级工程师。现任本公司董事长。曾在兵器工业部 洪源机械厂任技术员、体改办副主任；1989 年创建湖南省三一集团有限公司,长期 担任董事长兼总经理。先后被授予“全国杰出青年企业家”、“全国优秀民营企业 家”称号,曾获“全国科技实业家创业奖银奖”,2001 年被评为“湖南省十大新闻 人物”、 “湖南省十大杰出经济人物”。担任的社会职务有：第八、九、十届全国人 大代表,全国工商联执委,湖南工商联副会长等。 实际控制人、控股股东与本公司的控制关系框架图： 梁稳根 59% 三一集团有限公司 72.42% 三一重工股份有限公司 第 11 页 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况 年 初 年 末 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 董事长 梁稳根 男 48 2000.12—2007.1 0 0 总裁 唐修国 男 41 董事 2000.12—2007.1 0 0 副董事长 向文波 男 42 2000.12—2007.1 0 0 执行总裁 董事 易小刚 男 41 2000.12—2007.1 0 0 执行总裁 黄建龙 男 41 董事 2000.12—2007.1 0 0 谢志华 男 47 独立董事 2000.12—2007.1 0 0 吴 澄 男 65 独立董事 2001.12—2007.1 0 0 钟 掘 女 69 独立董事 2001.12—2007.1 0 0 李效伟 男 54 独立董事 2004.01—2007.1 0 0 翟宪 男 34 监事 2004.06—2007.1 0 0 姚川大 男 51 监事 2000.12—2007.1 0 0 李道成 男 38 监事 2004.01—2007.1 0 0 周福贵 男 43 副总裁 2004.08—2007.1 0 0 赵想章 男 39 董事会秘书 2001.11—2007.1 0 0 副总经理 段大为 男 32 2004.06—2007.1 0 0 财务总监 李 冰 男 41 副总经理 2003.08—2007.1 0 0 郭春明 男 36 副总经理 2003.09—2007.1 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 易小刚先生在控股股东三一集团有限公司担任董事长，任职期间：2004 年 2 月至今。 姚川大先生在发起人股东无锡亿利大机械有限公司担任董事长兼总经理，任职 期间：1994 年 10 月至今。 第 12 页 3、现任董事、监事及高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位任职或兼职情况： 在除股东单位外 姓名 职务 主要工作经历 的其他单位任职 或兼职情况 高级工程师。现任本公司董事长、总裁。曾在兵器工业部洪源 机械厂任技术员、体改办副主任；1989 年创建湖南省三一集团 有限公司,长期担任董事长兼总经理。先后被授予“全国杰出青 湖南华菱管线 董事长 梁稳根 年企业家” 、“全国优秀民营企业家”称号,曾获“全国科技实业 股份有限公司 总裁 家创业奖银奖”,2001 年被评为“湖南省十大新闻人物”、“湖 独立董事 南省十大杰出经济人物”。担任的社会职务有：第八、九、十 届全国人大代表,全国工商联执委,湖南工商联副会长等。 高级工程师。现任本公司董事。本公司创始人之一,曾任三一集 昆山市三一重 唐修国 董事 团材料工业有限公司总经理、三一重工业集团有限公司常务副 机有限公司董 总经理，三一集团有限公司董事长。 事长 高级工程师。现任本公司副董事长，执行总裁。曾担任涟源市 副董事长 阀门厂厂长、党委书记。1991 年进入湖南省三一集团有限公司, 向文波 执行总裁 先后主管生产、营销业务,曾任该公司总经理助理,历任三一重 工业集团有限公司副总经理、常务副总经理,本公司总经理。 教授级高工,中国工程机械学会理事。现任本公司董事，执行总 裁。1985 年至 1995 年在机械部北京机械工业自动化研究所工 作,曾获国家科技进步二等奖一次、机械工业部二等奖二次； 董事 1996 年加盟三一重工业集团有限公司,历任副总经理、研究院 三一集团有限 易小刚 执行总裁 院长,本公司常务副总经理。1998 年成为享受政府特殊津贴专 公司董事长 家；1998、1999 年获“长沙市有突出贡献的中青年专家”和“专 业技术带头人”称号；2001 年 9 月被评为湖南省“优秀中青年 专家”,并获湖南省青年科技奖。 高级工程师。现任本公司董事。1983 年至 1991 年在湖南铁合 金厂工作,任助理工程师、工程师；1992 年进入湖南省三一集 三一汽车制造 黄建龙 董事 团有限公司,历任该公司机械分厂副厂长、超硬材料分厂厂长、 有 限 公 司 总 经 三一重工业集团有限公司计财部部长、三一重工股份有限公司 理 总经理助理、副总经理、总经理。 现任北京工商大学教授、博士、中国注册会计师、副校长、教 育部工商学科指导委员会委员、中央电大教学指导委员会经济 组组长,同时担任中国会计学会理事,中国会计教授会理事、中 国商业会计学会常务理事、北京市会计学会副会长,北京市财政 学会理事,兼任全国 20 多所院校机构的客座教授和研究员,也是 英国卡迪夫大学中国问题研究中心的特聘研究员、加拿大英皇 谢志华 独立董事 学院的客座教授,担任一些地方政府的经济顾问。主持了 20 多 家企业的改革设计和体制设计,1995 年被选为北京市跨世纪人 才“百人工程”之一,1998 年被选为北京市学科带头人,先后被 评为部级专家和政府特殊津贴享受者。至今已发表论文 160 余 篇,出版学术著作达 40 多本,其中专著 6 本。获得部科技进步奖 两项(二、三等)。 第 13 页 现任清华大学自动化系教授、博士生导师、中国工程院院士、 国家 CIMS 工程技术研究中心主任。吴澄先生主要从事系统集 成方法与技术,复杂工业大系统的建模、控制与调度、智能化方 法、系统可靠性等研究。吴澄先生曾任国家 CIMS 主题专家组 航信集团公司 吴 澄 独立董事 长、自动化领域首席科学家,主持建成我国第一个 CIMS 实验工 (中国航天信息 程,解决了复杂异构环境下信息集成的关键技术,达到国际先进 技术)独立董事 水平。至今已先后发表论著近 100 篇,曾获国家、部委科技进步 奖 6 次,光华科技一等奖,首届何梁何利科技进步奖,以及全国优 秀教师,国家有突出贡献专家等称号。 中南大学教授，博士生导师，中国工程院院士，国家有突出贡 献科技专家，现任中国教育部科技委副主任、国务院学位委员 会第四届学科评议组成员、国家自然科学基金工程材料学部专 钟 掘 独立董事 家委员会委员、国家自然科学基金机械学科评委、《国家重点 基础研究发展规划》项目“提高铝材质量基础研究”首席科学 家等。 中国社会科学院企业管理专业研究生毕业,高级经济师。中南大 湖南华菱管线 学客座教授、MBA 导师,湖南大学兼职教授。历任湖南省冶金 股份有限公司 企业集团公司办公室副主任、主任、总经理助理,涟源钢铁股份 董事长 李效伟 独立董事 有限公司副董事长,湖南省冶金企业集团公司副总经理,湖南华 湘财证券有限 菱钢铁集团有限责任公司总经理，现任湖南华菱钢铁集团有限 责任公司副董 责任公司董事长。 事长 1997 年进入三一重工,曾任企划部部长、西北分公司经理、集 翟宪 监事 团营销总部副总经理。现任公司监事会召集人。 经济师。现任本公司监事。历任无锡洛社新民机械厂厂长、无 锡县液压油缸厂厂长；1994 年至今任无锡亿利大机械有限公 姚川大 监事 司董事长兼总经理；1998 年、1999 年被无锡市授予优秀企业 家、优秀总经理称号。 历任公司保卫科科长,人力资源部部长助理,主管公司保卫工 李道成 监事 作；2002 年 3 月―8 月在三一重工股份有限公司监事会工作, 负责公司保密工作；现负责公司行政保卫工作。 硕士研究生,高级工程师。历任三一重工营销公司副总经理、三 一集团材料工业有限公司总经理、三一通讯技术有限公司总经 周福贵 副总裁 理、三一集团有限公司副总裁。现任三一重工股份有限公司副 总裁,兼任营销公司总经理。 工商管理硕士,高级会计师,机械工业会计学会理事、湖南省总 董事会 会计师协会常务理事。曾任中汽长电股份有限公司董事、副总 赵想章 秘 书 经理兼总会计师；2000 年加入三一重工股份公司，曾任副总经 理、财务总监，现任董事会秘书。 现任公司副总经理、财务总监。1997 年担任吉林化工集团财务 副总经理 公司总经理助理；2000 年担任吉林省电子集团公司财务部部 段大为 财务总监 长；2003 年加入三一重工股份有限公司,先后任董事长助理、 监事会召集人。 第 14 页 副教授，1988 年 7 月至 1999 年 8 月在长安大学任教，1999 李 冰 副总经理 年 8 月加盟三一重工业集团有限公司，曾任本公司总经理助 理、研究院院长，现任三一重工股份有限公司副总经理。 1997 年 5 月加盟三一,先后担任公司计划财务部副部长、销售 部副部长、总经理办公室主任、总经理助理兼营销公司常务副 郭春明 副总经理 总经理、营销公司总经理等职务，现任三一重工股份有限公司 副总经理。 4、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：375 万元。 年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额：150 万元。 年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：100 万元。 公司董事、监事的报酬是根据公司 2001 年临时股东大会审议通过的《关于公 司董事、监事实行年薪制的议案》以及公司年度经营计划完成情况确定和实施的。 公司高级管理人员的报酬是根据公司一届四次董事会审议通过的《关于公司 高管人员实行年薪制的议案》、公司年度经营计划完成情况以及个人年度绩效考核 情况确定和实施的。 公司 4 名独立董事的董事津贴均为每人每年 5 万元，独立董事出席公司董事 会和股东大会以及按《公司章程》行便职权所需费用在公司据实报销。唐修国先 生、姚川大先生除了在公司领取董事或监事津贴每人每年 3 万元外，均不在公司 领取报酬，在各自任职单位领薪。 年度报酬区间（不含领取津贴人员）： 年度报酬区间 分布人数 60 万以上 1人 20—60 万 9人 20 万以下 1人 5、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况： （1）2004 年 1 月 11 日，公司召开了 2004 年第一次临时股东大会，会议审议 通过了《公司董事会换届和推举第二届董事会候选人的议案》、《公司监事会换届 第 15 页 和推举第二届监事会候选人的议案》，会议选举产生了公司第二届董事会成员:梁 稳根先生、唐修国先生、向文波先生、易小刚先生、黄建龙先生、谢志华先生、 吴澄先生、钟掘女士、李效伟先生，其中谢志华先生、吴澄先生、钟掘女士、李 效伟先生为公司独立董事；会议选举产生了公司第二届监事会成员:段大为先生、 姚川大先生、李道成先生，其中李道成先生为职工代表出任的监事。（详见 2004 年 1 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》） （2）2004 年 6 月 7 日，公司以通讯表决方式召开了第二届董事会第六次会议， 会议审议通过了《关于公司高管人员变动的议案》，因工作需要，同意赵想章先生 辞去副总经理、财务总监职务，聘任段大为先生为公司副总经理、财务总监。 （详 见 2004 年 6 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》） （3）2004 年 6 月 7 日，公司召开了第二届监事会第三次会议，同意段大为先 生辞去公司监事职务。经公司职工代表大会选举产生，聘任翟宪先生为公司职工 代表出任监事，会议推举翟宪先生为公司监事会召集人。 （详见 2004 年 6 月 11 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》） （4）2004 年 8 月 24 日，公司召开了第二届董事会第八次会议，会议审议通 过了《关于公司高级管理人员变动的议案》 ，聘任梁稳根先生兼任公司总裁，向文 波先生任公司执行总裁，易小刚先生任公司执行总裁、兼研究本院院长，周福贵 先生任公司副总裁、兼营销公司总经理，同意黄建龙先生辞去总经理职务。 （详见 2004 年 8 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》） 6、公司员工情况： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司总人数为 4091 人。其中：生产人员 2011 人， 占 49.15%；销售人员 705 人，占 17.23%；技术人员 286 人，占 7%；财务人员 128 人，占 3.13%；管理人员 434 人，占 10.61%，行政人员 527 人，占 12.88%。 学历情况：博士学历 7 人，占 0.2%；硕士学历 56 人，占 1.4%；本科学历 860 人，占 21 %；大专学历 854 人，占 20.9%；中专学历 382 人，占 9.3%；高中及以 下学历共 1932 人，占 47.2%。 职称情况：高级职称 93 人，中级职称 412 人，初级职称 192 人。 本公司现无退休员工。 第 16 页 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内，公司 治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在 差异： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会新发布的《关于加强社会 公众股股东权益保护的若干规定》的通知和《股东大会议事规则》要求，进一步 规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保公司所有股东特别是中小股东充分 行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东实现了人员、资产、财务 分开，机构和业务独立，各自独立核算、承担责任和风险，公司董事会、监事会 和内部机构能够独立运作；公司董事长和控股股东董事长分设；公司高级管理人 员均在本公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事；公 司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，独立董事人 数占董事会人数的 1/3 以上；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各董事 熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出席 董事会和股东大会，正确行使权利。 4、关于监事和监事会：公司监事的人数和人员结构符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务及 公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员制定了绩效评价和激励约 束机制政策，成立了董事会薪酬和考核委员会，积极着手寻找更有效的办法和途 径，来进一步完善董事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制； 经理人员的聘任公开、公平、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。 第 17 页 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、客户、 供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事会 秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和 公司章程的规定，真实、准确、及时、完整地披露公司有关信息，确保“公平、 公正、公开”三公原则。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董 通讯表决 委托出席 缺 席 亲自出席(次) 姓 名 事会次数 (次) (次) (次) 谢志华 9 3 5 1 0 吴 澄 9 0 6 3 0 钟 掘 9 1 5 3 0 李效伟 9 2 5 2 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事能够认真履行职责，对公司项目投资、财务报告、关 联交易等问题都发表了专业性意见，做出了客观、公正的判断，为公司重大决策 提出了意见，使公司决策更加合理、科学。本年度中公司独立董事对公司董事会 各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面完成独立于控股股东，具有独 立完整的业务及面向市场自主运营的能力。三一集团有限公司作为公司控股股东， 行为规范，未曾直接或间接干预公司的决策和经营活动。 第 18 页 1、业务方面：公司生产经营从原材料采购、产品制造到销售的全过程是独立 的。 2、资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统和配套设施，拥有独立的 采购系统和销售系统，拥有土地使用权、商标、非专利技术等无形资产。 3、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是完全独立的，公司现在的 经营管理层人员均系按照《公司法》和《公司章程》规定的程序，通过选举或聘 任产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况，且都在本公司领取报酬，没 有在控股股东单位担任职务。 4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会、 总经理独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司建立健全了 决策制度和内部控制制度，实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办公机构， 所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任 何单位或个人的干预，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：本公司独立核算，设有独立的财务部门和专职财务人员，财务 负责人、财务人员均与控股股东分设，建立健全了独立的会计核算体系、财务会 计制度和财务管理制度。公司拥有自己独立的银行帐号，独立办理纳税登记，照 章纳税；独立作出财务决策，独立对外签订合同，不存在控股股东干预公司资金 使用的现象。公司还设置了审计部，专门负责公司财务及内部运作的审计工作。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会对高管人员建立了年度绩效考核及激励约束机制，在高管层推行 了目标管理、平衡计分卡、KPI 关键绩效指标考核等。年初公司董事会根据全年经 营计划分解考核指标，分别与高管人员签订《业绩合同》，合同包括财务、客户、 内部运营、学习与创新等四个方面的考核指标，年底根据合同确定的考核指标、 实际指标完成情况进行年终绩效评估，根据绩效评估结果确定个人年薪。 第 19 页 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内公司共召开了 4 次股东大会： 1、2004 年第一次临时股东大会 2004 年 1 月 11 日，在公司第一会议室召开了 2004 年第一次临时股东大会， （会议通知刊登在 2003 年 12 月 12 日《中国证券报》和《上海证券报》）出席会 议的股东及股东代表 9 人，代表股份 184,080,200 股，占公司股本总额的 76.7%。 会议以记名投票方式审议通过了如下决议： （1）审议通过了《公司董事会换届和推举第二届董事会候选人的议案》 （2）审议通过了《公司监事会换届和推举第二届监事会候选人的议案》 本次会议决议公告刊登在 2004 年 1 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003 年度股东大会 2004 年 4 月 20 日，公司在长沙市国际会展中心召开了 2003 年度股东大会， （会议通知刊登在 2004 年 3 月 18 日《中国证券报》和《上海证券报》 ）出席会议 的股东及股东代表 9 人，代表股份 184,276,201 股，占公司股本总额的 76.78%。 会议以记名投票方式审议通过了如下决议： （1）审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》 （2）审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》 （3）审议通过了《公司 2003 年年度报告及摘要》 （4）审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》 （5）审议通过了《公司 2003 年度利润分配预案》 （6）审议通过了《公司续聘会计师事务所的议案》 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》。 3、2004 年第二次临时股东大会 2004 年 10 月 25 日，在公司第一会议室召开了 2004 年第二次临时股东大会， （会议通知刊登在 2004 年 8 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》）出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 180,000,000 股，占公司股本总 第 20 页 额的 75%。会议以记名投票方式审议通过了如下决议： 否决了《关于调整募集资金投资项目的议案》 本次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 26 日《中国证券报》 、《上海证券报》 和《证券时报》。 4、2004 年第三次临时股东大会 2004 年 12 月 18 日，在公司第一会议室召开了 2004 年第三次临时股东大会， （会议通知刊登在 2004 年 10 月 27 日《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时 报》）出席会议的股东及股东代表 6 人，代表股份 182,916,564 股，占公司股本总 额的 76.21%。会议以记名投票方式审议通过了如下决议： （1）审议通过了《关于部分调整募集资金投资项目的议案》 （2）审议通过了《公司拟投资设立控股子公司“广东三一机械有限公司”的 议案》 （3）审议通过了《委托代理采购协议》 （4）审议通过了《三一重工股份有限公司与三一集团有限公司关联业务协议》 本次会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 21 日《中国证券报》 、《上海证券报》 和《证券时报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 详见第四节第 5 小节董事、监事和高级管理人员变动情况。 第 21 页 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 公司主要从事拖式混凝土输送泵、混凝土泵车等混凝土系列施工机械、全液 压振动压路机、摊铺机等高等级路面系列施工机械及成套设备的制造及销售。 2004 年受国家宏观调控影响，工程机械行业持续多年的快速增长势头趋缓， 市场竞争进一步加剧。针对日趋激烈的市场竞争，公司严格执行董事会制定的“一 升、二降、三加强”战略，通过全面提升产品质量，降低成本、费用，降低存货、 应收帐款，强化基础管理，加强市场营销与服务能力建设等一系列措施，整体提 升了公司行业竞争力，促使公司主营业务持续稳定增长，继续保持了行业中的领 先优势。本次宏观调控，对公司而言是一种机遇，通过行业重新整合，有利于行 业中的龙头企业长期健康稳定增长。 由于年初市场需求旺盛，预期较高，上半年公司加大了原材料采购力度，导 致存货较年初有较大幅度的增长；但由于原材料涨价因素及公司主导产品一直保 持较高的毛利率，存货跌价风险较小。公司将采取一系列强有力措施，努力降低 存货、应收帐款，预计 2005 年存货、应收帐款、经营性活动现金流将得到很好的 改善。 2004 年公司全年实现主营业务收入 26.56 亿元，比去年同期增长 27.21%；实 现主营业务利润 8.39 亿元；实现净利润 3.27 亿元；实现每股收益 1.36 元。截止 2004 年底，公司总资产为 43.23 亿元；净资产为 19.06 亿元；净资产收益率为 17.17%。 2004 年公司主要取得了以下成绩： 1、2004 年下半年，为应对宏观调控，公司对战略和组织进行了及时调整,确 保了公司经营的持续稳定。 2、 “一升二降三加强”战略的实施,有效地提升了公司的运营效率和质量。 3、产品研发工作取得较大成果。 4、国际市场开拓取得了突破性进展，销售增长超过 400%，初步构建了国际营 第 22 页 销网络，已成为公司新的利润增长点。 5、营销网络和营销能力得到进一步整合。 6、制造能力得到进一步加强，生产设备和设施达到国内同行业先进水平。 7、2004 年路机事业部、子公司运作模式，使路机系列产品开发、产品质量及 营销渠道建设等得到了稳步发展。 8、以 OA 应用为标志的信息化工作取得实效。MRPⅡ、服务呼叫中心等重点信 息工程的启动和使用将全面提升公司的信息化程度和管理水平。 二、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司属工程机械行业，主营业务为工程机械产品及配件的开发、生产和销售。 主要生产拖式混凝土输送泵、混凝土泵车等混凝土施工机械、全液压振动压路机、 摊铺机等高等级路面施工机械、全液压推土机等各类工程机械产品及配套部件。 （1）公司主营业务收入分行业构成情况 单位：万元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 分行业 毛利率 入比上年同 本比上年同 上年同期 收入 成本 期增减 期增减 增减 工程机械行业 265,622.98 180,282.90 32.13% +27.21% +46.68% -9% 2004 年公司产品综合毛利率为 32.13%，较 2003 年下降 9%，主要是因为: ①产品结构调整所致，例如混凝土搅拌运输车毛利率较低； ②钢材原材料价格上涨； ③受欧元、日元汇率上升影响，进口部件成本升高； ④由于市场竞争激烈，产品销售价格有所下降。 （2）公司主营业务收入分产品主要构成情况 单位：万元 第 23 页 主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务 毛利率比上 分产品 毛利率 入比上年同 本比上年同 收入 成本 年同期增减 期增减 期增减 混凝土机械 219,363.84 148,471.30 32.32% +25.40% +49.23% -10.68% 路面机械 30,468.48 22,146.92 27.31% +39.98% +45.46% -2.69% 配 件 9,869.58 5,989.70 39.31% +34.33% +31.36% +1.31% 其 他 5,921.08 3,674.98 37.93% +24.50% +1.06% +13.93% 合 计 265,622.98 180,282.90 32.13% +27.21% +46.68% -9% （3）主营业务分地区情况 单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 华北 683,696,277.94 +40.37% 西北 168,691,471.36 +22.25% 东南 1,055,218,467.94 +21.19% 华南 506,573,336.62 +19.54% 其他 242,050,247.57 +43.64% 合 计 2,656,229,801.43 +27.21% （4）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重 大变化。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）湖南三一泵送机械有限公司 湖南三一泵送机械有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2003 年 8 月，注 册资本为 8600 万元，公司持有其 95.35%的股份。该公司主营业务为：混凝土机械 产品和配件的开发、生产及产品自销。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 115,887.83 万元，净资产为 43,203.54 万元；2004 年实现净利润 34,602.26 万元。 （2）湖南三一路面机械有限公司 第 24 页 湖南三一路面机械有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2004 年 3 月，注 册资本为 3180 万元人民币，公司持有其 93.71%的股份。该公司主营业务为：路面 机械类产品及配件的开发、生产和销售、租赁。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 24,962.08 万元，净资产为 2396.63 万元； 2004 年实现净利润-783.37 万元。该公司本年度亏损是由于路面机械尚未达到规 模化生产，以及因路面机械系列成套设备前期研发费用投入较大所致。 （3）湖南三一搅拌设备有限公司 湖南三一搅拌设备有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2004 年 3 月，注 册资本为 1000 万元，公司持有其 95%的股份。该公司已于 2004 年 9 月注销。 （4）三一重型装备有限公司 三一重型装备有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2004 年 2 月，注册资 本 1 亿元人民币，公司以现金出资 7500 万元人民币，占注册资本的 75%。该公司 主营业务为：重型工业装备及矿山机械、煤矿机械、通用设备、机电设备、冶金 设备、金属制品及电子产品生产和销售。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 11,486.52 万元，净资产为 9949.44 万元。 2004 年实现净利润-41.74 万元。 （5）上海高利科技投资有限公司 上海高利科技投资有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2004 年 3 月，注 册资本为 8800 万元，其中公司出资 8360 万元，占出资额的 95%。该公司主营业务 为：对高科技项目的投资、开发，投资管理及咨询，企业资产委托管理。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 8097.47 万元，净资产为 8096.56 万元； 2004 年实现净利润-703.44 万元。 （6）上海三一科技有限公司 上海三一科技有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2004 年 9 月，注册资 本为 3180 万元，公司持有其 70%的股份。该公司主营业务为：普通机械设备及相 关产品、电子产品的研制、开发、生产、销售，金属材料的研制、开发、销售， 自有机械设备的融物租赁。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 22,828.41 万元，净资产为 2851.60 万元； 2004 年实现净利润-328.40 万元。 第 25 页 （7）广东三一机械有限公司 广东三一机械有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2004 年 12 月，注册 资本为 1000 万元，其中公司出资 900 万元，占出资总额的 90%。该公司主营业务 为：研发、生产、销售：电器机械及器材、普通机械、重工机械及其配件；提供 上述产品的维修、租赁、咨询及售后服务。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 1080.33 万元，净资产为 1000 万元；2004 年实现净利润为 0。 （8）娄底市中孚液压件有限公司 娄底市中孚液压件有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2002 年 10 月， 注册资本为 600 万元，公司持有其 80%的股份。该公司主营业务为：液压缸、输送 缸、液压泵、液压控制阀、电镀产品及其配套产品的生产、销售。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 2483.56 万元，净资产为 862.57 万元； 2004 年实现净利润 277.50 万元。 （9）北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2002 年 1 月 21 日，注册资本为 1318 万元，公司持有其 80%的股份。该公司经营范围为： 销售机械电子设备、金属材料、装饰材料、汽车配件、电子计算机及外围设备、 五金交电、化工（不含一类易制毒化学品） 、日用百货、医疗器械；租赁、修理建 筑机械设备；技术开发、技术咨询、技术转让。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 1355.85 万元，净资产为 1090.08 万元； 2004 年实现净利润 129.44 万元。 （10）北京城建三建设发展有限公司 北京城建三建设发展有限公司是本公司的参股公司。2004 年 5 月，公司根据 《北京城建三建设工程有限公司资产重组协议书》，投入 2000 万元人民币，参与 北京城建三建设工程有限公司的资产重组，新组建的北京城建三建设发展有限公 司注册资本为 1 亿元人民币，公司持有其 20%的股权。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 96,569.32 万元，净资产为 14,502.66 万 元；2004 年实现净利润 858.85 万元。 第 26 页 （11）青海路桥建设股份有限公司 青海路桥建设股份有限公司是本公司的参股公司，成立于 2002 年 2 月 8 日， 注册资本为 15000 万元，公司持有其 4.01%的股份。该公司主营业务为：承担公路、 铁路、桥梁工程、隧道工程的施工；承担城市道路及机场跑道施工；承担水库工 程在 100 万立方米及以下，以及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施工。 截止 2004 年末，该公司资产总额为 10.03 亿元，净资产为 2.8 亿元；2004 年实现净利润 2600 万元。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的情 况。 3、主要供应商、客户情况 （1）公司向前五名主要供应商采购金额合计 115,742.74 万元，占公司年度 采购总额的 51.76%。 （2）公司向前五名销售商销售额合计 14,058.43 万元，占公司年度销售总额 的 5.29%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）2004 年下半年受国家宏观调控的影响，工程机械行业增速减缓，短 期内对公司的生产经营带来一定的压力和影响。 （2）收入、利润的主要来源仍然依赖于核心产品拖泵、泵车；路面机械 尚未形成规模现金牛产品。 针对宏观调控，公司通过全面提升产品质量、降低成本费用支出、加强营 销平台建设、进一步完善售后服务、加大新产品开发力度等一系列措施，整体 提升了公司产品的性价比及行业竞争力。 三、报告期内公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司于 2003 年 6 月 18 日，通过上海证券交易所向社会公众公开发行了 6000 第 27 页 万 A 股，实际募集资金 89989.44 万元。截止报告期末,本期募股资金投入 7726.31 万元,募股资金累计投入 78162.54 万元,尚未使用的 11826.90 万元存放在公司账 上，具体使用情况如下： 单位：万元 本年度已使用募集 7726.31 资金总额 募集资金总额 89989.44 已累计使用募集资 78162.54 金总额 是否 是否符 是否符 序 拟投入 实际投 产生收 承诺项目 变更 合计划 合预计 号 金额 入金额 益金额 项目 进度 收益 智能型振动压路机生产建 1 16580 否 17375.26 1878.97 是 是 设工程 沥青混凝土摊铺机生产建 2 4980 否 5501.14 6809.66 是 是 设工程 沥青混凝土搅拌设备生产 3 4980 否 6279.85 2237.87 是 是 建设工程 沥青混凝土摆渡车生产建 4 4960 否 4482.31 335.18 是 是 设工程 乳化沥青稀浆封层机生产 5 4980 否 166.38 0 否 否 建设工程 三级配水工混凝土输送泵 6 4960 否 4213.81 239.86 是 是 生产建设工程 大排量泥浆泵生产建设工 7 4980 是 71.66 0 否 否 程 混凝土搅拌设备生产建设 8 4471 否 7999.92 2365.71 是 是 工程 TQ230 全液压履带式推土机 9 3000 否 5412.28 26.11 是 否 研制项目 10 吊管机生产建设工程 4822 是 617.81 0 否 否 11 路面铣刨机生产建设工程 5396 否 155.63 0 否 否 新变更 12 维修服务网络建设工程 9927.96 6.05 0 项目 13 补充流动资金 25880.44 否 25880.44 4434.11 是 是 合 计 90115.40 78162.54 18327.47 第 28 页 1、乳化沥青稀浆封层机生产建设工程,因该项目市场启动较 慢，公司根据市场开发进度，相应地放缓了投入进度，导致该项目 未达到计划进度和 未按预期进度投入。 2、TQ230 全液压履带式推土机研制项目，目前因该项目尚未达 预计收益的说明 到规模化生产，暂时未产生预期收益。 3、路面铣刨机生产建设工程，尚处于新产品开发及样品调试 阶段，故暂缓了该项目的投资进度。 2、报告期内募集资金投资项目发生变更情况 单位：万元 是否符 变更后的 对应的原承诺 变更项目拟 实际投入 产生收益 是否符合 合预计 项 目 项 目 投入金额 金额 金额 计划进度 收益 大排量泥浆泵生产 维修服务 建设工程 网络建设 9927.96 6.05 0 工程 吊管机生产建设工 程 合 计 9927.96 6.05 0 1、变更原因：因市场情况发生变化，2004 年 12 月公司决定将“大排量泥浆泵生 产建设工程”和“吊管机生产建设工程”项目变更为“维修服务网络建设工程”项目。 变更原因 2、变更程序：经公司第二届董事会第九次会议及 2004 年第三次临时股东大会审 及变更程 议通过，“大排量泥浆泵生产建设工程”和“吊管机生产建设工程”项目变更为“维修 序说明 服务网络建设工程”。相关决议公告分别于 2004 年 10 月 27 日和 2004 年 12 月 21 日刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 3、报告期内非募集资金投资项目情况 （1）2004 年 2 月，公司在沈阳投资设立了“三一重型装备有限公司”，该公 司注册资本为 1 亿元人民币，公司以现金出资 7500 万元人民币，占注册资本的 75%。 该公司主营业务为：重型工业装备及矿山机械、煤矿机械、通用设备、机电设备、 冶金设备、金属制品及电子产品生产和销售。 （2）2004 年 3 月，公司与三一汽车制造有限公司共同投资设立了“湖南三一 路面机械有限公司”，该公司注册资本为 3180 万元，其中公司出资 2980 万元，占 出资总额的 93.71%；三一汽车制造有限公司出资 200 万元，占出资总额的 6.29%。 第 29 页 该公司主营业务为：路面机械类产品及配件的开发、生产和销售、租赁。 （3）2004 年 3 月，公司与湖南中发资产管理有限公司共同投资设立了“上海 高利科技投资有限公司”，该公司注册资本为 8800 万元，其中公司出资 8360 万元， 占出资额的 95%；湖南中发资产管理有限公司出资 440 万元，占出资额的 5%。该 公司主营业务为：对高科技项目的投资、开发，投资管理及咨询，企业资产委托 管理。 （4）2004 年 9 月，公司与湖南三一路面机械有限公司共同投资设立了“上海 三一科技有限公司”，该公司注册资本为 3180 万元，公司持有其 70%的股份。该 公司主营业务为：普通机械设备及相关产品、电子产品的研制、开发、生产、销 售，金属材料的研制、开发、销售，自有机械设备的融物租赁。 （5）2004 年 12 月，公司在广东投资成立了“广东三一机械有限公司”，该公 司注册资本为 1000 万元，其中公司出资 900 万元，占出资总额的 90%。该公司主 营业务为：研发、生产、销售：电器机械及器材、普通机械、重工机械及其配件； 提供上述产品的维修、租赁、咨询及售后服务。 （6）2004 年 5 月，公司根据《北京城建三建设工程有限公司资产重组协议书》， 投入 2000 万元人民币，参与北京城建三建设工程有限公司的资产重组，新组建的 北京城建三建设发展有限公司注册资本 1 亿元人民币，公司占其 20%股权。 四、公司财务状况 1、公司财务状况分析： 指标名称 2004 年 2003 年 增减幅度 总资产（万元） 432,353.26 268,147.83 +61.24% 股东权益（万元） 190,630.66 170,043.39 +12.11% 主营业务利润（万元） 83,923.16 84,849.30 -1.09% 净利润（万元） 32,729.76 32,479.99 +0.77% 现金及现金等价物净增加额（万元） 40,584.86 35,370.95 +14.74% 变动原因： （1）总资产较上年大幅增加，主要系生产经营规模扩大所致。 第 30 页 （2）股东权益较上年增加，系实现净利润所致。 （3）现金及现金等价物净增加额较上年增加，系销售增长和借款增加所致。 2、利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司 2004 年度财务报告进行了 审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司 2005 年经营计划 1、2005 年经营战略 2005 年公司将继续围绕董事会确定的“1233”战略规划指导思想，坚定不移 地贯彻执行“一升、二降、三加强”的公司战略，坚定不移地实施产品、服务、 业务和管理的差异化竞争战略，实现现有产品在各自领域内“数一数二”的最佳 产品战略，全面提升公司基础管理。 2、2005 年重点工作 (1) 技术研发 建立敏捷、高效的技术研发体系，系统开发系列基于公司核心能力和满足客 户需要、具有竞争优势的战略技术单元，扩大产品的差异化，保持国内领先。 (2) 制造能力 保证制造过程的“质量、成本、安全、交货期” ，全面提升制造水平，达到行 业先进水平。 (3) 质量 全面推行“全三一”管理法，大幅提升产品质量，实施全面质量控制，确保 产品、服务和经营质量稳定增强。 (4) 营销 立足于国内市场，加大国际市场的开拓力度，整合营销体系，回避价格竞争， 实施差异化竞争战略，强化市场开发和市场渗透，提升目标市场占有率。 (5) 服务规划 超前规划、配置服务资源，提升服务人员的职业化水平，加强服务过程管理， 进行体系性服务创新，构建持续领先竞争伙伴的服务核心能力。 第 31 页 (6) 人力资源 改善用人环境，优化人员配置，提高员工满意度，建立科学合理的薪酬体系， 提高全员劳动生产率，提升人力资源管理水平。 (7) 商务采购 降低采购成本，控制采购库存，保证供应，建立商务联盟。 (8) 信息化 初步实施 MRPII，实现管理信息化，为业务流程优化提供有效的支持和保障。 (9) 财务管理 实行稳健财务政策，注重赢利能力，注重现金流量，注重信息化建设，提高 控制成本与费用的能力，积极控制成本费用，严格控制存货、应收帐款。 (10) 基础管理 通过核心业务流程、关键管理流程、基础管理标准和制度的制订与完善，建 立与规范公司的管理平台，完善、稳定组织结构和职能，固化信息流、物流、资 金流的管理，通过系统纠偏持续优化，建立基于流程和制度的管理执行力。 (11) 技改计划 技改项目主要包括中成公司项目、中孚公司项目、上海川沙工业园项目、110KV 变电站建设、各类机床设备的购置使用、东厂区新增地建设等。 (12) 海外建设项目 主要是印度建厂项目，争取在 2005 年下半年实现拖泵、平地机组装下线，投 放市场。 六、2004 年公司董事会日常工作情况 1、报告期内公司董事会共召开了九次会议： （1）2004 年 1 月 11 日公司召开了第二届董事会第一次会议，会议审议通过 了：选举梁稳根先生为第二届董事会董事长，向文波先生为副董事长；选举产生 了董事会专门委员会组成人员；同意聘任赵想章先生为董事会秘书； 《公司投资者 关系管理制度》。本次会议决议已在 2004 年 1 月 13 日的《中国证券报》、 《上海证 券报》上进行了披露。 （2）2004 年 2 月 4 日公司召开了第二届董事会第二次会议，会议审议通过 第 32 页 了《公司拟投资设立三一重型装备有限公司的议案》。本次会议决议已在 2004 年 2 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 （3）2004 年 3 月 8 日公司召开了第二届董事会第三次会议，会议审议通过了： 《公司拟投资设立控股子公司“湖南三一路面机械有限公司”的议案》、《公司拟 投资设立控股子公司“湖南三一搅拌设备有限公司”的议案》、《公司拟在上海投 资设立一家高科技投资有限公司的议案》。本次会议决议已在 2004 年 3 月 10 日的 《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 （4）2004 年 3 月 15 日公司召开了第二届董事会第四次会议，会议审议通过 了：《公司 2003 年年度报告及摘要》、《公司 2003 年度总经理工作报告》、《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度财务决算报告》、《公司 2003 年度利 润分配预案》、 《关于公司续聘会计师事务所的议案》、 《关于召开 2003 年度股东大 会的议案》。本次会议决议已在 2004 年 3 月 18 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 上进行了披露。 （5）2004 年 4 月 20 日公司召开了第二届董事会第五次会议，会议审议通过 了《三一重工股份有限公司 2004 年第一季度报告》。本次会议决议已在 2004 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （6）2004 年 6 月 7 日公司召开了第二届董事会第六次会议，会议审议通过了 《关于公司高管人员变动的议案》。本次会议决议已在 2004 年 6 月 11 日的《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （7）2004 年 8 月 2 日公司召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过了《关 于变更三一重型装备有限公司少数股东——新利恒集团有限公司的议案》。本次会 议决议已在 2004 年 8 月 4 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上 进行了披露。 （8）2004 年 8 月 24 日公司召开了第二届董事会第八次会议，会议审议通过 《公司 2004 年半年度报告及摘要》、 了《关于公司高级管理人员变动的议案》、 《关 于调整募集资金投资项目的议案》、《关于对“上海三一科技有限公司”增资扩股 的议案》、《关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案》 。本次会议决议已 在 2004 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上进行了 披露。 第 33 页 （9）2004 年 10 月 25 日公司召开了第二届董事会第九次会议，会议审议通过 了：《三一重工股份有限公司 2004 年第三季度报告》、《关于调整部分募集资金投 资项目的议案》、 《公司拟投资设立控股子公司“广东三一机械有限公司”的议案》、 《委托代理采购协议》、《三一重工股份有限公司与三一集团有限公司关联业务协 议》、 《关于召开公司 2004 年第三次临时股东大会的议案》。本次会议决议已在 2004 年 10 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上进行了披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会勤勉敬业，认真执行了股东大会各项决议。 （1）实施了 2003 年度利润分配方案。 2004 年 4 月 27 日,公司在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》上刊 登了《2003 年度分红派息实施公告》，确定本次利润分配股权登记日为 2004 年 5 月 10 日，除息日为 2004 年 5 月 11 日，现金红利发放日为 2004 年 5 月 17 日。法 人股的现金红利由公司直接发放，社会公众股红利款由公司委托中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放。2003 年度利润分配工作于 2004 年 5 月 17 日全部实施完毕。 （2）根据公司 2003 年年度股东大会决议，公司董事会续聘了利安达信隆会 计师事务所担任公司审计单位。 七、本年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，公司 2004 年度共实现净利润 327,297,600.33 元，提取法定盈余公积金 64,345,108.63 元，提取法定公益金 32,172,554.32 元，加上期初未分配利润 524,056,149.94 元，公司可供股东分配 的利润为 754,836,087.32 元。 本次利润分配预案为：拟以 2004 年末总股本 24000 万股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 1 元（含税），同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 5 股。剩余未分配利润结转下年度分配。 本次利润分配预案需经公司 2004 年年度股东大会批准后实施。 第 34 页 八、其他事项 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》。 九、利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占 用资金情况的专项说明： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表以及合 并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表以及合并现金流量表。并于 2005 年 4 月 12 日签发了利安达审字[2005]第 1042 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，贵公司编制了列示于本专项说明所附的截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我 们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2004 年度财务报告时所复核的会计资料和 经审计的财务报告的相关内容进行了核对。除了对贵公司实施 2004 年度会计报表 审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执 行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情 况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。 我们认为：贵公司与控股股东及其他关联方资金占用情况在重大方面不存在 违反上述证监会通知相关规定的情形。 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不 得用作任何其他目的。 附件：三一重工股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 第 35 页 关联方名称 与本公司关系 交易内容 会计科目 期初时点数 本期借方发生额 本期贷方发生额 一、控股股东 代理采购 其他应收款 3,521,825.33 3,521,825.3 共同费用分摊 其他应收款 22,718,899.83 25,463,151.9 三一集团有限公司 本公司之母公司 提供资金 其他应收款 352,896,633.98 352,896,633.9 代垫费用 其他应收款 4,131,966.95 4,131,966.9 小计 383,269,326.09 386,013,578.1 二、其他关联方 代理采购 其他应收款 5,790,276.50 5,796,862.2 出售材料等 其他应收款 16,301,387.26 16,301,387.2 购买商品 其他应收款 1,225,000.00 1,225,000.0 三一汽车制造有限公司 同受母公司控制 共同费用分摊 其他应收款 637,548.82 637,548.8 提供资金 其他应收款 1,548,011.22 1,548,011.2 代垫费用 其他应收款 1,207,166.73 1,207,166.7 小计 26,709,390.53 26,715,976.2 代理费收入 其他应收款 1,311,023.52 1,311,023.5 代理采购 其他应收款 621,767.41 271,115,504.77 272,855,164.4 昆山市三一重机有限公司 同受母公司控制 购买焊条 其他应收款 1,359,728.10 1,359,728.1 代垫费用 其他应收款 2,087,219.52 2,087,219.5 小计 621,767.41 275,873,475.91 277,613,135.6 购买客车 其他应收款 6,311,500.00 6,311,500.0 租金收入 其他应收款 550,000.00 550,000.0 提供油漆服务 其他应收款 771,049.05 771,049.0 湖南三一客车有限公司 同受母公司控制 代理采购 其他应收款 8,172,870.91 7,442,698.3 代垫费用 其他应收款 645,006.81 645,006.8 小计 16,450,426.77 15,720,254.2 销售产品 其他应收款 30,000.00 30,000.0 三一通讯技术有限公司 同受母公司控制 提供资金 其他应收款 756,912.89 3,568,727.2 小计 786,912.89 3,598,727.2 合 计 621,767.41 703,089,532.19 709,661,671.5 注：*为关联方为本公司提供资金。 **本期三一集团有限公司为本公司提供资金 286,136,126.74 元，本公司为三一集团有限公司提供公司资金 66,760,507.24 元。 第 36 页 十、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对三一 重工股份有限公司对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说 明如下： 经我们查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，规范公司对外担保行为， 严格控制对外担保风险。报告期内，公司没有对外担保事项，公司没有为控股股 东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股 东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 独立董事：谢志华、吴澄 钟掘、李效伟 第 37 页 第八节 监事会报告 2004 年，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全 体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极有效地开展工作， 对公司依法运作情况和公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督， 维护了公司及股东的合法权益。 一、监事会会议情况 本年度公司监事会共召开了 3 次会议，会议情况如下： 1、第二届监事会第一次会议于 2004 年 1 月 11 日召开，会议审议并通过了如 下事项：一致推选段大为先生为公司第二届监事会主席。 本次会议决议已在 2004 年 1 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》上进 行了披露。 2、第二届监事会第二次会议于 2004 年 3 月 15 日召开，会议审议并通过了如 下事项： （1）审议通过了《公司 2003 年年度报告及摘要》； （2）审议通过了《公司 2003 年度总经理工作报告》； （3）审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》； （4）审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》； （5）审议通过了《公司 2003 年度利润分配预案》； （6）审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》； （7）审议通过了《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。 本次会议决议已在 2004 年 3 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》上进 行了披露。 3、第二届监事会第三次会议于 2004 年 6 月 7 日召开，会议审议并通过了如 下事项： （1）同意段大为先生辞去公司监事职务； （2）经公司职工代表大会选举产生，聘任翟宪先生为公司职工代表出任的监 事； 第 38 页 （3）会议推举翟宪先生为公司监事会召集人。 本次会议决议已在 2004 年 6 月 11 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证 券时报》上进行了披露。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的 各项决议等方面，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，保证了公司的依 法运作；公司建立了良好的内部控制制度体系，并有效执行，防止了经营管理风 险；公司董事及其他高级管理人员在履行公司职务时，未发现有违反法律、法规 和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司 2004 年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、募集资金使用情况 公司于 2003 年 6 月 18 日，通过上海证券交易所向社会公众公开发行了 6000 万 A 股，实际募集资金 89989.44 万元。截止报告期末,本期募股资金投入 7726.31 万元,募股资金累计投入 78162.54 万元,尚未使用的 11826.90 万元存放在公司账 上。目前募集资金使用效果良好，产生了较好的收益。 4、关联交易 报告期内，公司与三一集团有限公司、关联企业昆山市三一重机有限公司签 订了《委托代理采购协议》、 《三一重工与三一集团关联业务协议》，这两项长期关 联交易协议从制度上规范了公司关联交易行为，交易价格公平合理。 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东 的权益或造成公司资产流失。 5、在报告期内，公司所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交 易程序符合国家有关法律法规、政策和《公司章程》的规定，没有损害上市公司 利益。 第 39 页 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大资产收购、出售事项。 三、报告期内公司关联交易事项 1、购买或销售 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2004 年交易金额(元) 昆山市三一重机有限公司 购焊条 市场价 1,359,728.10 湖南三一客车有限公司 购客车 市场价 6,311,500.00 三一汽车制造有限公司 出售材料等 市场价 16,301,387.26 三一汽车制造有限公司 购买商品 市场价 1,225,000.00 三一通讯技术有限公司 出售材料 市场价 30,000.00 2、提供劳务 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2004 年交易金额(元) 湖南三一客车有限公司 提供油漆服务 市场价 771,049.05 3、代理 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2004 年交易金额(元) 三一集团有限公司 代理采购 市场价 3,521,825.33 昆山市三一重机有限公司 代理采购 市场价 271,115,504.77 昆山市三一重机有限公司 代理费收入 市场价 1,311,023.52 湖南三一客车有限公司 代理采购 市场价 8,172,870.91 三一汽车制造有限公司 代理采购 市场价 5,790,276.50 第 40 页 4、租赁 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2004 年交易金额(元) 湖南三一客车有限公司 租赁 市场价 550,000.00 5、提供资金 关联方单位名称 交易内容 2004 年交易金额(元) 三一集团有限公司 关联方向本公司提供资金 286,136,126.74 三一汽车制造有限公司 关联方向本公司提供资金 1,548,011.22 三一通讯技术有限公司 关联方向本公司提供资金 756,912.89 三一集团有限公司 本公司向关联方提供资金 66,760,507.24 6、共同费用分摊 关联方单位名称 交易内容 2004 年交易金额(元) 三一集团有限公司 关联方向本公司分摊 22,718,899.83 三一汽车制造有限公司 向关联方分摊共同费用 637,548.82 7、代垫费用 关联方单位名称 交易内容 2004 年交易金额(元) 三一集团有限公司 代关联方代垫费用 4,131,966.95 昆山市三一重机有限公司 代关联方代垫费用 2,087,219.52 三一汽车制造有限公司 代关联方代垫费用 1,207,166.73 湖南三一客车有限公司 代关联方代垫费用 645,006.81 第 41 页 8、关联方应收应付款项余额 2004.12.31 企 业 名 称 金额(元) 占该项目的比例 其他应收款： 湖南三一客车有限公司 730,172.53 0.63% 应收票据 昆山市三一重机有限公司 20,000,000.00 13.10% 其他应付款： 三一集团有限公司 2,744,252.10 3.19% 三一通讯技术有限公司 2,811,814.37 3.27% 三一汽车制造有限公司 6,585.71 0.01% 昆山市三一重机有限公司 1,117,892.28 1.30% 合 计 6,680,544.46 7.77% 9、接受担保 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司短期借款 1,064,000,000.00 元、长期借款 100,000,000.00 元由本公司控股股东三一集团有限公司提供担保。 10、共同投资 本报告期，公司与三一汽车制造有限公司共同投资设立“湖南三一路面机械 有限公司”,该公司注册资本为 3180 万元。本公司以路机事业部相关资产出资， 占出资总额的 93.71%；三一汽车制造有限公司以现金出资，出资额为 200 万元， 占出资总额的 6.29%。 本报告期，公司与昆山市三一重机有限公司共同投资设立“广东三一机械有 限公司”，该公司注册资本为 1,000 万元，本公司以现金出资 900 万元，占出资总 额的 90%；昆山市三一重机有限公司以现金出资 100 万元，占出资总额的 10%。 第 42 页 11、资产占用 本公司控股子公司三一重型装备有限公司在沈阳的建设用地,暂由本公司控 股股东三一集团有限公司无偿提供土地,面积为 215,622.34 平方米,该宗土地出让 金总金额为 28,246,526.54 元。 12、重要关联交易约定 (1)由于昆山市三一重机有限公司未取得进出口经营权，2004 年 10 月 25 日， 本公司与三一重机签署了《委托代理采购协议》，协议约定：在三一重机取得进出 口权前，三一重机的挖掘机进口零部件委托本公司办理进出口各项业务,代理费用 按合同履行金额的 0.5%计算，代理期限从协议签署之日到三一重机获取进口权止。 (2)为充分发挥规模采购优势，争取供应商批量采购价格优惠，降低采购成本 及费用支出，本公司与控股股东三一集团有限公司签署了《关联业务协议》 ，协议 约定：在具有共性的大宗商务采购方面(例如大宗钢材采购等)，三一集团委托本 公司为其代理采购；在市场推介、产品展览、大型招聘会、员工培训等业务方面 双方共同举行。商务代理采购价格，按实际市场招标价格结算；共同费用分摊标 准为：市场推介、产品展览所发生的费用按各公司参与人数、占用摊位面积等当 月分摊结算；大型招聘会、员工培训所发生的费用按招聘、培训员工人数当月分 摊结算。 四、公司重大合同及其履行情况 1、公司在报告期内无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司 资产的事项。 2、租赁事项 目前，公司对外经营性租赁租出设备有泵车、拖泵、搅拌车等 133 台工程机 械设备，合计金额 74,921,553.21 元。 3、重大担保事项 本公司为控股子公司上海三一科技有限公司 3000 万元短期借款提供了担保。 第 43 页 4、报告期内，公司无其他委托理财事项。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所及支付的报酬情况 报告期内，本公司继续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司担任公司 的财务审计机构，根据协议，公司支付 2004 年度审计费用 45 万元。截止报告期 末，利安达信隆会计师事务所已连续 4 年为公司提供了审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、承诺事项 按工程机械行业经营惯例，承购人以所购买的工程机械作抵押，向银行办理 按揭，按揭合同规定单个承购人贷款金额不超过购工程机械款的 7 成，期限最长 为 3 年。本公司承诺，承购人未按期归还贷款，按揭贷款银行通过法律诉讼收回 的工程机械设备，本公司负有回购义务。截至报表日，负有承诺义务的累计贷款 余额为 1,177,086,396.84 元。此外累计发生客户逾期按揭款 36,279,123.11 元， 本公司已转入应收账款并按相应账龄计提坏账准备。 2、保理事项 2004 年 10 月 21 日，本公司与中信实业银行长沙分行签署了国内综合保理业 务协议，中信银行同意给予本公司 20000 万元的授信额度，期限为一年。双方约 定中信银行在授信额度内受让本公司经其核准的应收账款债权，并向本公司按发 票金额收取 0.5%的服务费；双方同时约定坏账风险的承担为：凡经中信银行核准 的应收账款到期前未发生争议，且到期后 90 天内亦未收到买方的收款，中信银行 将承担此项风险。2004 年度中信银行共受让本公司的应收账款 9,806.66 万元。 第 44 页 3、股权转让 湖南高科技创业投资有限公司于 2004 年 12 月 14 日与昆山市三一重机有限公 司签订了股权转让协议，将其持有本公司的国有法人股 334.64 万股(占本公司总 股本的 1.39%)转让给三一重机。三一重机为本公司的控股公司三一集团的控股子 公司，因此上述股权转让完成后，三一集团与三一重机将合并持有本公司 73.81% 的股份。该项股权转让于 2005 年 3 月获得国务院国有资产监督管理委员会批准同 意。由于三一集团持有公司股权超过 30%，触发了要约收购条件，三一集团已向中 国证监会报送了豁免要约收购申请材料，豁免要约收购申请正在审核之中。 第 45 页 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 利安达审字[2005]第 1042 号 三一重工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的三一重工股份有限公司(以下简称贵公司)2004年12月31日的资产负债 表以及合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2004年 度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符 合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：林萬强 中国注册会计师：杨敢林 中 国 ·北 京 2005 年 4 月 12 日 第 46 页 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 三一重工股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 （除特别说明，以人民币元表述） 一、公司基本情况 三一重工股份有限公司（以下简称本公司）是经湖南省人民政府以湘政函[2000]209 号文 批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而成的股份有限公司。2000 年 12 月 8 日经湖南省 工商行政管理局核准，领取了注册号为 4300002000116 的企业法人营业执照。经中国证券监 督管理委员会证监发行字［2003］55 号文核准，本公司于 2003 年 6 月 18 日向社会公开发行 人民币普通股（A 股）6,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 15.56 元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本变更为 2.4 亿元。 本公司属机械制造行业，经营范围为：建筑工程机械、起重机械、停车库、通用设备、 机电设备、金属制品及电子产品的生产与销售，客车（不含小桥车）的制造与销售；五金及 政策允许的矿产品、金属材料销售；提供建筑工程机械租赁服务；工程机械产品旧货及以旧 换新业务；经营本企业自产的机电产品的出口；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补” 业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时的中国人民银行公布的市场汇价（中间 第 47 页 价）折合为本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行 调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．合并会计报表编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11 号文——《合并会计报表暂行规定》及其他有关规定 编制合并会计报表；合并范围：对持有表决权资本比例 50%以上的子公司或拥有实质控制权 的子公司纳入合并报表；合并方法：将母公司长期投资与子公司权益金额、母公司对子公司 权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后进行合并。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与母公司不一致，在编制合并会计报表时 将其按《企业会计制度》进行调整。 8．短期投资核算方法 （1）本公司对购入的能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认 为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面 价值的差额确认为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本 与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计 入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又恢复，则在已计提的跌价准备范围内转回。 9．坏账核算方法 （1）坏账采用备抵法核算。 （2）坏账确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；②债务人逾期 未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 （3）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同） 期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准 备计提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）的，按应收款项合计金额的 5%提取； 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 10%提取； 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 20%提取； 账龄 3 年以上的，按应收款项合计金额的 50%提取； 10.存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托 加工材料、在产品、半成品、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品等。 第 48 页 （2）存货的核算方法： ①原材料按计划成本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，将其 调整为实际成本； ②库存商品、分期收款发出商品按实际成本核算，发出的成本按加权平均法核算； （3）低值易耗品的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销； （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核 销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已 无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无 回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代， 原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供 的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值 孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 11．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额的 20％ 以上（含 20%），或虽投资不足 20％但具有重大影响的，采用权益法核算；占被投资单位 20 ％以下或虽占 20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作 为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值； ②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 ２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或 法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行 业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预 见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 第 49 页 （4）股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资初始投资成本与其在被投资公司所有者权益中所占 的份额的差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年期 限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，根据财政部财会 （2003）10 号文，自该规定发布之日后发生的对外投资，其初始投资成本低于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目，该规定发布之 前的对外投资已计入“长期股权投资——股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其 余额继续采用原有会计政策，直至摊销完毕为止。本公司在合并会计报表时，对于子公司 权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销时发生的 合并价差，在长期股权投资项目中单独反映。 12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产计价 固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。其中： 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产 的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规 定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应 支付的相关税费，作为入账价值；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应 支付的相关税费，作为入账价值。 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：收到补价的，按换出资 产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；支 付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者入 账，两者差额作为未确认融资费用。 （2）固定资产分类方法 对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设 备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2000 元以上，使用年限在 2 年以上者列入固定资产。 （3）折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率 确定其年折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 20 4.85 3 机器设备 10 9.70 3 第 50 页 运输设备 8.33 11.64 3 办公设备及其他 8.33 11.64 3 经营租赁租出设备 5 19.4 3 （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资 产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的 固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产 生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备；已全 额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13．在建工程核算方法 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预定可使用 状态之前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生的计入当期损益；所建 造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的在建工程，或以应收债权换入的在建工程， 以非货币性交易换入的在建工程，同固定资产核算方法。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建 工程减值准备：①长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在 性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14．委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价 按实际委托贷款的成本计价。期末时，按照委托贷款规定的利率计提利息，计入当期损 益；计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准及计提方法 期末时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。如果已计提减值准备 的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 15．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购 入的无形资产按实际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：土地使用权按土地取得使用年限分期平均摊销，单独计价软 件按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 第 51 页 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某 项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无 形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资 产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他 新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价 在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限， 但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备； 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 16．长期待摊费用摊销方法 筹建期间所发生的开办费，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次 计入开始生产经营当月的费用；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固 定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长 期待摊费用在受益期内平均摊销。 17．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均 于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 18．预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现 时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 19．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利 息按权责发生制计提或摊销。 20．收入确认原则 （1）销售商品 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠 地计量时，确认销售收入的实现。其中以分期收款方式销售的商品，商品已移交，按合同约 定的收款日期确认收入的实现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入的实现。 （3）他人使用本企业资产 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 第 52 页 21. 养老金 按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴交的养老金，直接计入当期损益。 22．科研开发费 科研开发费在业务发生的当期，直接计入当期损益。 23．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 24．会计政策、会计估计变更 本报告期无发生会计政策、会计估计变更事项。 三、税项 1．增值税：本公司经税务机关认定为增值税一般纳税人。国内商品的销售适用增值税税 率为 17%，自营出口产品的销售，适用增值税税率为零税率。 2．营业税：按照租赁收入的 5%计缴； 3．城市维护建设税：按流转税税额的 5%计缴； 4．教育费附加：按流转税税额的 5%计缴； 5．所得税：根据财税[1994]第 001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定， 经国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 15％的税率征收所得税；新办 的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年。本公司为国家火炬计划重点高新技术企业， 根据湖南省长沙地税局长地税函[1998]038 号《关于三一重工业集团有限公司申请享受先进技 术企业所得税优惠政策报告的批复》，从 1998 年 7 月 1 日起至 2000 年 6 月 30 日止免征企业 所得税两年，从 2000 年 7 月 1 日起按 15%的税率计征企业所得税。 主要子公司的所得税税率： 子公司 所得税税率 说 明 湖南三一泵送机械有限公司 15% 经国务院批准的高新技术产业开发区内高新技术企业 娄底市中孚液压件有限公司 33% 6．其他税项：根据国家有关法规计缴。 四、合并会计报表的范围及变化 1.纳入合并会计报表范围子公司情况如下： 注册 拥有 是否 公 司 名 称 经营范围 投资额 合并 资本 权益 第 53 页 北京天慧龙兴建 1,318 销售机械电子设备、金属材料等；租 筑机械设备有限 万元 赁、修理建筑机械设备；技术开发咨 391.41 80% 是 公司 询转让。 万元 娄底市中孚液压 600 万元 液压缸、输送缸、液压泵、液压控制 件有限公司 阀、电镀产品及其配套产品的生产和 480 80% 是 销售。 万元 湖南三一泵送机 8,600 混凝土机械产品和配件的开发、生产 械有限公司 万元 及产品自销。 8,200 95.35% 是 万元 上海高利科技投 8,800 对高科技项目的投资、开发,投资管理 8,360 资有限公司 万元 及咨询，企业资产委托管理。 95% 是 万元 上海三一科技有 3,180 普通机械设备及相关产品、电子产品、 限公司 万元 建筑机械、工程机械、起重机械的研 制、开发、生产、销售,金属材料的研 2,226 70% 是 制、开发、销售,自有机械设备的融资 万元 租赁。 三一重型装备有 10,000 重型工业装备及矿山机械、煤矿机械、 限公司 万元 通用设备、冶金设备、金属制品及电 子产品的生产和销售；采购本企业生 产、科研所需的原辅材料、机械设备、 7,500 75% 是 仪器仪表、零配件及办理相关技术的 万元 进口业务；工程机械新产品的研发、 制造、销售及售后服务。 广东三一机械有 1,000 万 研发、生产（由分公司另办照经营）、 限公司 元 销售：电器机械及器材、普通机械、 900 万 重工机械及其配件；提供上述产品的 90% 是 元 维修、租赁、咨询及售后服务。 湖南三一路面机 3,180 路面机械类产品及配件的开发、生产 械有限公司 万元 和销售、租赁。 2,980 93.71% 是 万元 三一搅拌设备有 1,000 搅拌设备及配件的开发、生产、销售 限公司 万元 及租赁 950 见 附 注 四 .2. 95% 万元 （7） 注：（1）北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司：初始投资成本 391.41 万元，形成股权投 资差额 662.99 万元（见附注五、9.（5）所述）。 （2）本公司直接持有上海三一科技有限公司 70%的股权，通过子公司湖南三一路面机械 有限公司间接持有 30%的股权。 2.本报告期合并范围变化的单位和原因： （1）湖南三一泵送机械有限公司：根据协议本公司出资 8,200 万元，持有 95.35%，中富 （亚洲）机械有限公司出资 400 万元，持有 4.65%；本公司于 2003 年 12 月 18 日以设备、存 货投入，合并基准日为 2003 年 12 月 31 日。2004 年经该公司股东会决议，本公司变更为用现 金投入。 第 54 页 由于中富（亚洲）机械有限公司出资在 2004 年 2 月份才到位，所以利润表本期 1-2 月份 按 100%的股权比例合并，3-12 月份按 95.35%的股权比例合并。 （2）上海高利科技投资有限公司：为 2004 年 3 月 30 日新成立的子公司。 （3）上海三一科技有限公司：为 2004 年 9 月 29 日新成立的子公司。 （4）三一重型装备有限公司：为 2004 年 1 月 13 日新成立的子公司。 （5）广东三一机械有限公司：为 2004 年 12 月 24 日新成立的子公司。 （6）湖南三一路面机械有限公司：为 2004 年 3 月 30 日新成立的子公司。 （7）三一搅拌设备有限公司： 2004 年 3 月 30 日登记设立，2004 年 6 月 1 日开始正式运 营，本公司以搅拌设备事业部相关资产投入，经评估作价 9,529,972.22 元投资入股，持有 95% 股权，余额挂应收账款；三一通讯有限公司以现金 50 万元投入，持有 5%股权。2004 年 9 月 15 日经该公司股东决议，本公司和三一通讯有限公司将所持有该公司的股权全部出售给本公 司另一控股子公司湖南三一泵送机械有限公司，出售价格以经利安达信隆会计师事务所审计 （利安达审字[2004]第 B-1177 号审计报告）的净资产 7,064,121.88 元为准。全部股权出售 后，2004 年 9 月该公司注销，该公司资产、债权、债务、业务由湖南三一泵送机械有限公司 继承。利润表合并期间为 2004 年 6-8 月，股权转让日财务状况和经营成果如下： 项 目 2004.8.31 资产负债表类 流动资产 97,778,327.78 固定资产 13,487,098.52 资产总计 111,265,426.30 流动负债 104,201,304.42 股东权益 7,064,121.88 负债及股东权益总计 111,265,426.30 损益类 2004 年 6-8 月 主营业务收入 42,948,598.89 主营业务成本 38,644,929.02 利润总额 -2,935,878.12 五、合并会计报表有关项目注释 1． 货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 1,319,366.45 309,083.98 银行存款 446,181,644.09 158,267,261.17 其他货币资金 359,404,697.42 242,480,717.16 合 计 806,905,707.96 401,057,062.31 注：（1）其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金、信用证保证金存款，截止 2004 年 12 月 31 日开出信用证（进口押汇）余额 73,264,354 元。 第 55 页 （2）2004 年 12 月 31 日货币资金比年初数增长 1.01 倍，主要原因是本期销售增长和借 款增加。 2． 短期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 股票投资 35,750,024.44 5,525,596.53 —— —— 其他投资 —— —— 90,000,000.00 —— 合 计 35,750,024.44 5,525,596.53 90,000,000.00 —— 注：（1）计提短期投资跌价准备所选用期末市价的资料来源是 2004 年度该股票在公开市场 上最后一个交易日市价。 （2）该项投资变现不存在重大限制。 （3）2003 年 12 月 31 日短期投资比年初减少 60.27%，主要原因是其他投资 9,000 万元 在 2004 年度全额收回。 3.应收票据 票据类型 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 152,664,714.59 18,454,580.45 合 计 152,664,714.59 18,454,580.45 注： （1）本项目中有质押的银行承兑汇票 106,693,523.27 元，质押票据用于为本公司开具银 行承兑汇票作保证。 （2）2004 年 12 月 31 日应收票据比年初增加 7.24 倍，主要原因是销售增长所致。 （3）截至 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4．应收账款 2004.12.31. 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 511,080,530.27 78.39% 25,554,026.52 485,526,503.75 1-2 年 114,222,449.58 17.52% 11,422,244.94 102,800,204.64 2-3 年 18,076,061.57 2.77% 3,615,212.31 14,460,849.26 3 年以上 8,618,031.61 1.32% 4,309,015.81 4,309,015.80 合 计 651,997,073.03 100.00% 44,900,499.58 607,096,573.45 2003.12.31. 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1年以内 398,438,981.80 89.26% 19,921,949.09 378,517,032.71 1-2年 34,751,964.44 7.79% 3,475,196.44 31,276,768.00 2-3年 9,211,394.35 2.06% 1,842,278.87 7,369,115.48 第 56 页 3年以上 3,978,257.39 0.89% 1,989,128.70 1,989,128.69 合 计 446,380,597.98 100.00% 27,228,553.10 419,152,044.88 注：（1）2004 年 12 月 31 日应收帐款比年初增长 46.06%，主要原因是本公司 2004 年度生产 经营规模扩大，销售增长 27.21%。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日，欠款金额列前五名的金额合计为 34,342,098.05 元，占 应收帐款总额的 5.27%。 （3）截至 2004 年 12 月 31 日，按揭担保逾期货款为 36,279,123.11 元，已按相关的账 龄计提坏账准备。 （4）截至 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5．其他应收款 2004.12.31. 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 111,264,690.85 95.57% 5,563,234.55 105,701,456.30 1-2 年 3,547,780.08 3.05% 354,778.01 3,193,002.07 2-3 年 809,417.82 0.70% 161,883.56 647,534.26 3 年以上 795,989.02 0.68% 397,994.51 397,994.51 合 计 116,417,877.77 100.00% 6,477,890.63 109,939,987.14 2003.12.31. 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1年以内 70,479,725.14 95.39% 3,523,870.26 66,955,854.88 1-2年 2,315,554.81 3.13% 231,555.48 2,083,999.33 2-3年 382,438.76 0.52% 76,487.75 305,951.01 3年以上 711,258.29 0.96% 355,629.15 355,629.14 合 计 73,888,977.00 100.00% 4,187,542.64 69,701,434.36 注： （1）2004 年 12 月 31 日其他应收款比年初增长 57.56%，主要原因是本公司销售增 长较快，各营销团队的周转金增加。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日，主要欠款单位列示： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 梅永华营销团队（上海分公司主机项目） 11,322,072.68 1 年以内 9.73% 周转金 刘立营销团队（华南分公司主机项目） 7,901,952.03 1 年以内 6.79% 周转金 向儒安营销团队（华东分公司主机项目） 3,669,712.99 1 年以内 3.15% 周转金 史建新营销团队（北京分公司主机项目） 3,408,851.58 1 年以内 2.93% 周转金 程桦营销团队（东南分公司主机项目） 2,422,908.00 1 年以内 2.08% 周转金 合 计 28,725,497.28 24.68% （3）截至 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 第 57 页 6．预付账款 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以内 115,857,338.53 78.75% 249,119,409.86 98.65% 1-2 年 31,271,691.13 21.25% 3,037,077.39 1.20% 2-3 年 —— —— 323,842.72 0.13% 3 年以上 —— —— 50,995.00 0.02% 合 计 147,129,029.66 100.00% 252,531,324.97 100.00% 注：（1）2004 年 12 月 31 日比年初减少 41.74%，主要原因为大部分 2003 年的预付货 款在本期货物到货入库。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日,无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 7．存货 2004.12.31. 项 目 金 额 跌价准备 净 值 原材料 434,136,347.41 —— 434,136,347.41 委托加工材料 8,715,157.91 —— 8,715,157.91 库存商品 277,060,186.96 1,726,028.33 275,334,158.63 在产品 160,216,850.74 1,729,948.97 158,486,901.77 分期收款发出商品 264,006,788.21 —— 264,006,788.21 合 计 1,144,135,331.23 3,455,977.30 1,140,679,353.93 2003.12.31. 项 目 金 额 跌价准备 净 值 原材料 141,444,741.29 3,785,259.39 137,659,481.90 委托加工材料 2,655,625.19 —— 2,655,625.19 库存商品 182,998,751.41 3,836,989.54 179,161,761.87 在产品 154,521,510.64 3,339,725.81 151,181,784.83 分期收款发出商品 166,453,176.51 280,710.34 166,172,466.17 合 计 648,073,805.04 11,242,685.08 636,831,119.96 注：（1）2004 年 12 月 31 日存货比年初增长 76.54%，主要原因是本期销售量增加，为 生产销售而准备的存货储备量相应增加。 （2）本期前五名供应商采购金额合计 1,157,427,427.61 元，占采购总额的比重 51.76%。 第 58 页 （3）存货跌价准备减少：其中本期将部分存货进行解体用于产品开发研究，其计提的跌 价准备随存货原值转入费用而减少 3,262,419.68 元；其他为处置存货而减少。 8．待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 广告费 6,300,000.00 8,092,000.00 10,500,000.00 3,892,000.00 房租 207,404.82 90,000.00 277,404.82 20,000.00 其他 20,980.64 795,463.79 178,823.62 637,620.81 合 计 6,528,385.46 8,977,463.79 10,956,228.44 4,549,620.81 注：广告费系预付 CCTV、凤凰卫视等 2005 年广告费。 9．长期股权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 减值准 金 额 减值准备 账面价值 金 额 备 账面价值 长期股权投资 27,528,520.94 —— 27,528,520.94 5,810,818.73 —— 5,810,818.73 股权投资差额 -6,232,147.81 —— -6,232,147.81 -6,364,746.73 —— -6,364,746.73 合 计 21,296,373.13 —— 21,296,373.13 -553,928.00 —— -553,928.00 （1） 长期股权投资增减变化： 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京城建三建设发展有限公司 —— 21,717,702.21 —— 21,717,702.21 青海路桥建设股份有限公司 5,810,818.73 —— —— 5,810,818.73 合 计 5,810,818.73 21,717,702.21 —— 27,528,520.94 （2） 长期股权投资投资成本： 权益 投资成本 本期追加 累计追加 被投资公司名称 投资期限 比例 投资额 投资额 青海路桥建设股份有限公司 2002.2.8-2012.12.30 4.01% 5,810,818.73 —— —— 北京城建三建设发展有限公司 2004.05.24-2050.01.01 20.00% 20,000,000.00 —— —— 合 计 25,810,818.73 —— —— （3）长期股权投资权益变动情况： 本期分得 其中：累计损益 被投资公司名称 期初余额 本期权益增减额 期末余额 现金红利 增减额 北京城建三建设发展有限公司 —— 21,717,702.21 —— 21,717,702.21 1,717,702.21 第 59 页 合 计 —— 21,717,702.21 —— 21,717,702.21 1,717,702.21 （4）长期投资减值准备：本公司长期投资无需计提长期投资减值准备。 （5）股权投资差额： 被投资公司名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 北京天慧龙兴建筑机 -6,629,944.52 投资溢价 132,598.92 397,796.71 -6,232,147.81 械设备有限公司 合 计 -6,629,944.52 132,598.92 397,796.71 -6,232,147.81 注：2002 年 1 月本公司以泵车、砼泵原值 4,246,117.05 元，净值 3,914,055.48 元，经 评估作价 10,910,940.00 元投资于北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司，本公司以评估值中 的 10,544,000.00 元作为出资,其余作为北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司对本公司的欠 款。该项投资形成股权投资差额贷方余额 6,629,944.52 元。 股权投资差额按该项股权投资的投资期限摊销，北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司经营 期限自 2002 年 1 月 21 日至 2052 年 1 月 20 日。 10．固定资产及累计折旧 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 252,264,520.38 98,582,429.47 —— 350,846,949.85 机器设备 98,324,963.55 135,534,706.57 155,948.66 233,703,721.46 运输设备 43,948,931.00 34,693,858.79 —— 78,642,789.79 经营租赁租出设备 109,439,446.28 —— 34,517,893.07 74,921,553.21 办公设备及其他 53,320,121.35 25,237,839.82 1,679,391.68 76,878,569.49 合 计 557,297,982.56 294,048,834.65 36,353,233.41 814,993,583.80 累计折旧： 房屋及建筑物 21,152,107.59 13,105,557.48 —— 34,257,665.07 机器设备 19,439,552.46 13,163,100.26 54,282.41 32,548,370.31 运输设备 7,643,640.79 7,324,765.72 —— 14,968,406.51 经营租赁租出设备 16,018,576.38 14,145,321.16 4,904,437.02 25,259,460.52 办公设备及其他 12,415,456.50 7,621,861.63 996,707.10 19,040,611.03 合 计 76,669,333.72 55,360,606.25 5,955,426.53 126,074,513.44 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,948,965.05 —— 635,000.00 3,313,965.05 机器设备 —— 159,128.22 —— 159,128.22 运输设备 2,033,139.90 —— —— 2,033,139.90 经营租赁租出设备 —— —— —— —— 办公设备及其他 1,640,254.69 —— 450,555.51 1,189,699.18 合 计 7,622,359.64 159,128.22 1,085,555.51 6,695,932.35 固定资产净额 473,006,289.20 682,223,138.01 注 ：（ 1 ） 本 期 增 加 ： 其 中 在 建 工 程 完 工 转 入 99,556,928.46 元 ， 工 程 物 资 转 入 第 60 页 121,397,685.61 元。 （2）本期减少：经营租赁租出设备处置减少 34,517,893.07 元，主要原因是将原值为 20,760,517.90 元经营租赁租出设备出售；以及部分租赁设备解体用于研发以提高产品性能。 （3）房屋及建筑物中有原值 64,299,405.81 元，净值 52,963,731.98 元，抵押解除手续 尚未办理。 2000 年 9 月 28 日，本公司与中国银行湖南省分行签署了《长沙县房地产抵押合同》（长 房押字 2001-168 号），双方约定将建筑面积为 35864.14 平方米的房屋及建筑物（含土地使 用权）做为中行湖南省分行向本公司提供的总额在人民币 8500 万元之内贷款的抵押物，抵押 期限自 2000 年 9 月 28 日至 2005 年 9 月 28 日，该项抵押相关的借款 2004 年 11 月 16 日已归 还。 11．工程物资 项 目 2003.12.31. 本期增加 本期减少 2004.12.31. 预付大型设备款 65,348,022.97 81,933,275.83 121,397,685.61 25,883,613.19 合 计 65,348,022.97 81,933,275.83 121,397,685.61 25,883,613.19 注：（1）预付大型设备主要为： 单位名称 余 额 款项性质 湖南省机械设备进出口公司 6,518,729.63 工程设备款 湖南新浪潮电脑开发公司 3,001,410.00 工程设备款 无锡运通机械有限公司 2,302,800.00 工程设备款 湖南省长江物资设备公司 1,793,400.00 工程设备款 （2）本期减少为转入固定资产。 12．在建工程 （1）工程总额 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 在建工程成本 203,989,447.87 501,171,773.43 155,281,279.28 549,879,942.02 减:在建工程减值准备 —— —— —— —— 在建工程净额 203,989,447.87 501,171,773.43 155,281,279.28 549,879,942.02 合 计 203,989,447.87 501,171,773.43 155,281,279.28 549,879,942.02 （2）工程项目 工程名称 预算数 2003.12.31 本期增加 转固定资产 其他转出 2004.12.31 完工程度 资金来源 北厂区厂房 112,070,000.00 20,508,086.82 15,554,234.46 74,087.16 19,019,518.20 16,968,715.92 95% 募集/自筹 东厂区厂房 61,803,404.09 28,364,032.86 32,625,285.15 55,180,000.00 —— 5,809,318.01 85% 募集 1 号办公楼 18,000,000.00 25,989,893.00 3,809,479.83 22,230,000.00 —— 7,569,372.83 93% 自筹 第 61 页 试打场地 3,218,931.19 7,689,157.35 220,056.45 —— 7,909,213.80 —— 100% 自筹 上海川沙工业园 239,723,800.00 66,465,964.73 151,173,322.91 —— —— 217,639,287.64 70% 自筹 2 号办公楼 26,000,000.00 26,802,444.00 4,813,204.76 15,743,024.00 —— 15,872,624.76 80% 自筹 员工集体宿舍 43,000,000.00 5,542,996.45 15,254,258.96 —— —— 20,797,255.41 98% 自筹 机床设备 28,000,000.00 2,287,150.00 21,494,822.34 —— —— 23,781,972.34 70% 募集 沈阳重装 1 号厂房 41,979,658.00 —— 35,820,757.95 —— —— 35,820,757.95 85% 自筹 沈阳重装 2 号厂房 40,926,362.00 —— 33,613,545.92 —— 33,613,545.92 70% 自筹 其他工程 —— 20,339,722.66 58,737,714.25 6,329,817.30 —— 72,747,619.61 —— 募集/自筹 预付工程款 —— 128,055,090.44 —— 28,795,618.82 99,259,471.62 合 计 203,989,447.87 501,171,773.43 99,556,928.46 55,724,350.82 549,879,942.02 （3）本公司的借款费用均计入当期费用,在建工程无资本化利息。 （4）本公司在建工程期末无需计提减值准备。 13．无形资产 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 土地使用权 41,666,667.78 —— 920,031.76 40,746,636.02 软件 3,060,982.79 1,839,932.00 1,164,374.93 3,736,539.86 合 计 44,727,650.57 1,839,932.00 2,084,406.69 44,483,175.88 （1）相关资料情况 资产名称 取得方式 原始金额 剩余摊销期限（月） 土地使用权 出让 46,001,588.00 480-585 软件 购入 7,088,042.25 7-60 合 计 53,089,630.25 （2）本公司无形资产期末可收回金额超过账面价值，无需计提减值准备。 （3）截至 2004 年 12 月 31 日，抵押土地使用权的原始价值 8,177,810.00 元，净额 6,541,426.11 元，抵押解除手续尚未办理。该项抵押相关的借款于本期提前归还。 14、长期待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 租赁厂房改造 704,824.96 —— 222,576.24 —— 482,248.72 开办费 —— 94,717.84 —— —— 94,717.84 合 计 704,824.96 94,717.84 222,576.24 —— 576,966.56 长期待摊费用相关资料情况 项 目 原始金额 累计摊销 剩余摊销期限 租赁厂房改造 943,232.08 460,983.36 26个月 开办费 94,717.84 —— 合 计 1,037,949.92 460,983.36 第 62 页 注：开办费为子公司广东三一机械有限公司筹建期间发生的费用，该公司尚未正式营运。 15．短期借款 项 目 币 种 抵押物或担保人 2004.12.31 银行借款 其中：抵押 人民币 注（1） 4,550,000.00 担保 人民币 注（2） 1,094,000,000.00 信用 人民币 90,000,000.00 合 计 1,188,550,000.00 注：（1）抵押借款：抵押物为本公司开具给子公司三一重型装备有限公司的银行承兑汇 票，该抵押票据在合并报表中已经合并抵销。 （2）担保借款：其中三一集团有限公司担保金额 1,064,000,000.00 元，本公司为子公 司上海三一科技有限公司担保金额 30,000,000.00 元。 （3）2004 年 12 月 31 日短期借款比年初增长 3.26 倍，主要原因是报告期内生产规模和 投资规模扩大，资金需求量增大。 16．应付票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 承兑期限 银行承兑汇票 263,326,080.98 124,441,981.80 2005.01-2005.06 合 计 263,326,080.98 124,441,981.80 注： （1）截至 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2） 2004 年 12 月 31 日应付票据比年初增长 116.07%，主要原因是存货储备比上年增 加 76.54%，相应的采购量和应付票据增加。 17．应付账款 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以内 414,268,566.63 98.06% 249,703,601.20 97.86% 1-2 年 8,186,293.48 1.94% 3,503,644.50 1.37% 2-3 年 —— —— 1,799,461.97 0.70% 3 年以上 —— —— 166,809.02 0.07% 合 计 422,454,860.11 100.00% 255,173,516.69 100.00% 注： （1）2004 年 12 月 31 日比年初增长 65.56%，主要原因是存货储备比上年增加 76.54%， 相应的采购量和应付款增加。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18．预收账款 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以内 130,914,660.07 99.47% 123,265,231.39 99.90% 第 63 页 1-2 年 691,095.81 0.53% 120,000.00 0.10% 合 计 131,605,755.88 100.00% 123,385,231.39 100.00% 注：截至 2004 年 12 月 31 日,无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 19．应付工资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 7,336,024.06 7,860,381.65 合 计 7,336,024.06 7,860,381.65 注：2004 年 12 月 31 日未支付的工资为当月按权责发生制计提下月发放的工资。 20．应付股利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付法人股股利 1,673,200.00 —— 合 计 1,673,200.00 —— 21．应交税金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 增值税 -23,502,794.94 35,925,390.93 营业税 -3,218,910.23 -2,756,390.12 城建税 7,231,871.22 2,220,453.84 企业所得税 41,607,888.82 54,296,182.66 个人所得税 10,066,031.65 2,736,980.27 房产税 1,591,897.82 1,708,895.89 土地使用税 1,406,426.70 1,228,741.05 其他 7,548.70 581,806.12 合 计 35,189,959.74 95,942,060.64 注：（1）2004 年 12 月 31 日应交税金比年初减少 63.32%，主要应交增值税减少 59,428,185.87 元，原因是期末库存原材料增加，相应可抵扣的进项税增加导致。 （2）营业税为代在建工程的承建商预缴代扣代缴营业税。 22．其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 5,855,499.17 2,241,422.20 合 计 5,855,499.17 2,241,422.20 第 64 页 23．其他应付款 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以内 80,497,863.87 93.63% 46,755,217.90 94.59% 1-2 年 4,380,882.48 5.10% 1,345,017.29 2.72% 2-3 年 61,076.80 0.07% 444,315.57 0.90% 3 年以上 1,032,039.58 1.20% 883,775.52 1.79% 合 计 85,971,862.73 100.00% 49,428,326.28 100.00% 注： （1）2004 年 12 月 31 日比年初增长 73.93%，主要原因是期末按销售回款计提营销费 用。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款性质 三一集团有限公司 2,744,252.10 1 年以内 往来款 合 计 2,744,252.10 24．预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 欠款原因 水电费 299,607.85 191,882.27 尾款，次月扣划 房租 263,004.41 —— 其他 83,596.58 —— 合 计 646,208.84 191,882.27 25．长期借款 2004.12.31 项 目 借款条件 到期日 币种 金 额 中国工商银行长沙市星沙支行 人民币 100,000,000.00 信用 2007.05.13 中国银行湖南省分行 人民币 100,000,000.00 担保* 2007.04.21 合 计 200,000,000.00 *该项长期借款由三一集团有限公司提供担保。 注：2004 年 12 月 31 日长期借款比年初大幅增加，主要原因是公司投资规模扩大，资金 需求量增大。 26．股本 本期变动增减 项 目 2003.12.31 2004.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 第 65 页 1.发起人股份 180,000,000 —— —— —— —— —— 180,000,000 其中：国家持有股份 4,238,800 —— —— —— —— —— 4,238,800 境内法人持有股份 175,761,200 —— —— —— —— —— 175,761,200 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 其他 —— —— —— —— —— —— —— 2.募集法人股份 —— —— —— —— —— —— —— 3.内部职工股份 —— —— —— —— —— —— —— 4.优先股及其他 —— —— —— —— —— —— —— 尚未流通股份合计 180,000,000 —— —— —— —— —— 180,000,000 二、已流通股份 —— —— —— —— —— —— —— 1.境内上市的人民币普通 —— —— —— —— —— 60,000,000 60,000,000 股 2.境内上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— 3.境外上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— 4.其他 —— —— —— —— —— —— —— 已流通股份合计 60,000,000 —— —— —— —— —— 60,000,000 三、股份总数 240,000,000 —— —— —— —— —— 240,000,000 注：本公司股本业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达验字[2003]第 1009 号 验资报告验证。 27．资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 839,894,400.00 —— —— 839,894,400.00 股权投资准备 2,725,600.00 12,193.36 2,313,677.84 424,115.52 拨款转入 1,090,000.00 —— —— 1,090,000.00 接受非现金资产捐赠 —— 790,380.00 —— 790,380.00 其他资本公积 1,235,420.65 86,241.96 —— 1,321,662.61 合 计 844,945,420.65 888,815.32 2,313,677.84 843,520,558.13 注：（1）股权投资准备：本期减少的股权投资准备为 2003 年 12 月 18 日本公司以固定 资产—建筑物方式对子公司湖南三一泵送机械有限公司进行投资，2004 年经该公司股东会决 议本公司变更为用现金投入，相应原固定资产—建筑物评估作价高于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额部分冲回。 第 66 页 （2）接受非现金资产捐赠：为本公司接受供应商无偿赠送的原材料 790,380.00 元。 28．盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 60,954,858.53 64,345,108.63 —— 125,299,967.16 法定公益金 30,477,429.27 32,172,554.32 —— 62,649,983.59 任意盈余公积 —— —— —— —— 合 计 91,432,287.80 96,517,662.95 —— 187,949,950.75 29．未分配利润 项 目 金 额 净利润 327,297,600.33 加：年初未分配利润 524,056,149.94 减：提取法定盈余公积 64,345,108.63 提取法定公益金 32,172,554.32 应付普通股股利 120,000,000.00 转作资本的普通股股利 —— 期末未分配利润 634,836,087.32 其中：拟分配现金股利 24,000,000.00 注： （1）根据本公司 2005 年 4 月 12 日，第二届董事会第十次会议作出的 2004 年度利润 分配预案，分别按本年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积，5%提取法定公益金。 （2）本期期末余额中，包括了资产负债表日后，拟分配现金股利 24,000,000.00 元，如 会计报表附注八所述。 30．主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 2,656,229,801.43 2,088,012,347.37 注：（1）2004 年度收入比 2003 年度增长 27.21%，主要原因是公司加大销售力度，使泵 车、搅拌车等产品的销售量比上年有较大幅度增加。 （2）前五名销售商销售总额列示: 2004 年度 2003 度 项 目 金 额 比例 金 额 比例 前五名销售商销售总额 140,584,318.15 5.29% 93,178,288.51 4.46% 第 67 页 （3）按产品分项列示： 项 目 2004 年度 2003 年度 混凝土机械 2,193,638,415.39 1,749,309,787.30 路面机械 304,684,774.16 217,667,549.64 配件 98,695,841.33 73,475,151.16 其它 59,210,770.55 47,559,859.27 合 计 2,656,229,801.43 2,088,012,347.37 （4）地区分部报表： 地 区 2004 年度 2003 年度 华北 683,696,277.94 487,068,138.84 西北 168,691,471.36 137,991,171.37 东南 1,055,218,467.94 870,683,580.64 华南 506,573,336.62 423,757,633.81 其他 507,164,957.99 247,457,500.76 小 计 2,921,344,511.85 2,166,958,025.42 公司内各地区分部间相互抵销 265,114,710.42 78,945,678.05 合 计 2,656,229,801.43 2,088,012,347.37 31．主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 主营业务成本 1,802,829,020.94 1,229,119,261.90 注：（1）2004 年度主营业务成本比上年增长 46.68%，主要原因是 2004 年度收入增加及 产品结构变化。 （2）按业务性质分项列示： 项 目 2004 年度 2003 年度 混凝土机械 1,484,712,981.16 994,909,071.77 路面机械 221,469,153.07 152,249,278.54 配件 59,897,045.41 45,598,085.06 其它 36,749,841.30 36,362,826.53 合 计 1,802,829,020.94 1,229,119,261.90 （3）地区分部报表： 第 68 页 地 区 2004 年度 2003 年度 华北 457,477,502.71 256,758,425.53 西北 106,605,774.56 89,415,869.81 东南 761,122,010.36 508,827,837.80 华南 372,144,749.07 264,043,640.67 其他 361,303,016.35 183,712,632.06 小 计 2,058,653,053.05 1,302,758,405.87 公司内各地区分部间相互抵 销 255,824,032.11 73,639,143.97 合 计 1,802,829,020.94 1,229,119,261.90 32．其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 其中：材料让售 45,219,189.42 25,817,751.95 租赁 21,883,833.64 30,504,629.67 其他 14,155,271.23 9,336,428.94 小 计 81,258,294.29 65,658,810.56 其他业务支出 其中：材料让售 33,895,700.24 24,868,710.61 租赁 18,643,770.42 24,445,367.03 其他 9,527,045.58 1,246,287.56 小 计 62,066,516.24 50,560,365.20 其他业务利润 其中：材料让售 11,323,489.18 949,041.34 租赁 3,240,063.22 6,059,262.64 其他 4,628,225.65 8,090,141.38 合 计 19,191,778.05 15,098,445.36 33．财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 52,071,113.45 19,210,362.04 减：利息收入 2,068,744.20 1,664,498.23 汇兑损失 -550,936.24 795,538.37 减：汇兑收益 —— —— 手续费 3,875,511.91 2,872,052.08 合 计 53,326,944.92 21,213,454.26 注：2004 年度财务费用比上年度增长 151.38%，主要是因为借款增加相应的利息支出增加。 第 69 页 34. 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 -527,223.80 370,474.51 其中:基金、股票、其他投资收益 4,998,372.73 370,474.51 基金、股票、其他投资减值准备 -5,525,596.53 —— 长期投资收益 2,529,792.73 132,598.90 其中:被投资单位所分回股利 679,491.60 —— 按权益法核算被投资单位净利润增减 1,717,702.21 —— 额 股权投资差额摊销 132,598.92 132,598.90 合 计 2,002,568.93 503,073.41 35.补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 增值税返还 —— 2,502,000.00 出口补贴 —— 49,743.00 合 计 —— 2,551,743.00 36.营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款收入 499,643.46 1,870,009.00 处理固定资产净收益 4,503,334.63 837,696.09 其 他 2,559,923.85 411,287.15 合 计 7,562,901.94 3,118,992.24 37．营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 785,120.01 2,595,999.64 罚款支出 121,527.24 6,676.01 捐赠支出 738,646.11 50,318.00 固定资产减值准备 159,128.22 1,293,000.00 债务重组损失 —— 85,000.00 第 70 页 其 他 1,362,357.54 331,089.56 合 计 3,166,779.12 4,362,083.21 38．所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 所得税 18,657,693.45 66,285,052.14 合 计 18,657,693.45 66,285,052.14 注：2004 年度所得税比上年减少 71.85%，主要原因：（1）根据湖南省地方税务局审批 通知书，2004 年度国产设备投资可抵免（减）本年度企业所得税 30,241,200.00 元；（2）2004 年实际发生的研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的费用比 2003 年的研发费增加比率超 过 10%，按规定在税前可加计扣除 50,122,242.31 元，该项研发费的加计扣除抵减企业所得税 7,518,336.34 元。 39．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 支付的其他与经营活动有关的现金 330,497,950.17 其中：支付价值较大的其他与经营活动有关的现金 —— 广告宣传费 32,562,470.35 技术开发费 42,622,771.62 保修、修理费 27,018,100.50 运输费 29,686,992.20 会务费 25,556,107.19 业务推广费 50,595,754.03 差旅费 16,424,324.67 咨询费 6,875,537.98 六、母公司会计报表主要项目注释 1． 应收帐款 2004.12.31. 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 101,389,221.93 86.77% 5,069,461.10 96,319,760.83 1-2 年 11,262,436.55 9.64% 1,126,243.65 10,136,192.90 第 71 页 2-3 年 2,849,898.27 2.44% 569,979.65 2,279,918.62 3 年以上 1,346,249.48 1.15% 673,124.74 673,124.74 合 计 116,847,806.23 100.00% 7,438,809.14 109,408,997.09 2003.12.31. 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1年以内 482,815,227.57 97.16% 24,140,761.38 458,674,466.19 1-2年 11,400,830.74 2.29% 1,140,083.07 10,260,747.67 2-3年 2,030,814.48 0.41% 406,162.90 1,624,651.58 3年以上 676,815.40 0.14% 338,407.70 338,407.70 合 计 496,923,688.19 100.00% 26,025,415.05 470,898,273.14 注：2004 年 12 月 31 日应收帐款比年初减少 76.49%，主要原因是将泵送机械业务以及路 面机械业务分拆成立子公司，相关的债权也在子公司核算管理。 2．其他应收款 2004.12.31. 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 1,123,669,546.30 99.54% 56,183,477.32 1,067,486,068.98 1-2 年 3,547,780.08 0.32% 354,778.01 3,193,002.07 2-3 年 809,417.82 0.07% 161,883.56 647,534.26 3 年以上 795,989.02 0.07% 397,994.51 397,994.51 合 计 1,128,822,733.22 100.00% 57,098,133.40 1,071,724,599.82 2003.12.31. 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1年以内 162,813,659.12 97.96% 8,140,682.95 154,672,976.17 1-2年 2,295,318.13 1.38% 229,531.81 2,065,786.32 2-3年 382,438.76 0.23% 76,487.75 305,951.01 3年以上 711,258.29 0.43% 355,629.15 355,629.14 合 计 166,202,674.30 100.00% 8,802,331.66 157,400,342.64 3．长期股权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 账面价值 金 额 减值准备 账面价值 长期股权投资 661,092,845.40 —— 661,092,845.40 100,176,509.63 —— 100,176,509.63 股权投资差额 -6,232,147.81 —— -6,232,147.81 -6,364,746.73 —— -6,364,746.73 合 计 654,860,697.59 —— 654,860,697.59 93,811,762.90 —— 93,811,762.90 其中：（1）按成本法核算长期股权投资明细如下： 第 72 页 被投资公司名称 投资期限 权益比例 投资金额 减值准备 青海路桥建设股份有限公司 2002.2.8-2012.12.30 4.01% 5,810,818.73 —— 合 计 5,810,818.73 —— （2）按权益法核算长期股权投资明细如下： ①相关资料 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资额 北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 2002.1.21-2052.1.20 80% 10,544,000.00 —— 娄底市中孚液压件有限公司 2002.10.10-2012.10.10 80% 4,800,000.00 —— 湖南三一泵送机械有限公司 2003.12.- 2033.8. 95.35% 82,000,000.00 —— 广东三一机械有限公司 90.00% 9,000,000.00 —— 三一重型装备有限公司 2004.1.13-2054.1.12 75.00% 75,000,000.00 —— 湖南三一路面机械有限公司 2004.3.30-2-24.3.30 93.71% 29,800,000.00 —— 上海三一科技有限公司 2004.9.29-2023.4.10 70.00% 22,260,000.00 —— 上海高利科技投资有限公司 2004.3.30-2054.3.29 95.00% 83,600,000.00 —— 北京城建三建设发展有限公司 2004.5.24-2050.1.1 20.00% 20,000,000.00 —— 合 计 337,004,000.00 —— ②本期权益增减变动情况: 本期分得 其中：累计损益 被投资公司名称 期初余额 本期权益增减额 期末余额 现金红利 增减额 北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 7,685,194.33 1,035,484.08 —— 8,720,678.41 -1,823,321.59 娄底市中孚液压件有限公司 4,680,496.57 2,220,036.91 —— 6,900,533.48 2,100,533.48 湖南三一泵送机械有限公司 82,000,000.00 332,984,666.36 —— 414,984,666.36 332,984,666.36 广东三一机械有限公司 —— 9,000,000.00 —— 9,000,000.00 —— 三一重型装备有限公司 —— 74,620,808.81 —— 74,620,808.81 -379,191.19 湖南三一路面机械有限公司 —— 22,459,083.23 —— 22,459,083.23 -7,340,916.77 上海三一科技有限公司 —— 19,961,201.02 —— 19,961,201.02 -2,298,798.98 上海高利科技投资有限公司 —— 76,917,353.15 —— 76,917,353.15 -6,682,646.85 北京城建三建设发展有限公司 —— 21,717,702.21 —— 21,717,702.21 1,717,702.21 合 计 94,365,690.90 560,916,335.77 —— 655,282,026.67 318,278,026.67 （3）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 北京天慧龙兴建筑机械 -6,629,944.52 投资溢价 132,598.92 397,796.71 -6,232,147.81 设备有限公司 合 计 -6,629,944.52 132,598.92 397,796.71 -6,232,147.81 第 73 页 4．固定资产 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 201,237,855.54 118,366,050.14 47,179,892.04 272,424,013.64 机器设备 36,062,815.21 35,134,028.95 59,379,457.78 11,817,386.38 运输设备 41,900,084.17 21,684,619.84 1,666,048.24 61,918,655.77 经营租赁租出设备 109,439,446.28 —— 38,453,465.35 70,985,980.93 办公设备及其他 52,451,432.06 26,899,551.90 17,627,995.41 61,722,988.55 合 计 441,091,633.26 202,084,250.83 164,306,858.82 478,869,025.27 累计折旧： 房屋及建筑物 14,848,609.48 9,841,524.88 3,443,874.99 21,246,259.37 机器设备 5,291,322.54 3,318,475.10 5,630,048.57 2,979,749.07 运输设备 7,470,140.39 5,588,144.86 48,664.62 13,009,620.63 经营租赁租出设备 16,016,210.37 18,046,575.84 9,106,843.09 24,955,943.12 办公设备及其他 11,693,956.41 8,682,707.08 3,670,423.29 16,706,240.21 合 计 55,320,239.19 45,477,427.77 21,899,854.56 78,897,812.40 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 3,948,965.05 —— 635,000.00 3,313,965.05 机器设备 —— —— —— —— 运输设备 2,033,139.90 —— —— 2,033,139.90 经营租赁租出设备 —— —— —— —— 办公设备及其他 1,640,254.69 —— 450,555.51 1,189,699.18 合 计 7,622,359.64 —— 1,085,555.51 6,536,804.13 固定资产净额 378,149,034.43 393,434,408.74 5．投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 4,814,400.00 370,474.51 其中:基金、股票、其他投资收益 4,814,400.00 370,474.51 基金、股票、其他投资减值准备 —— —— 长期投资收益 319,333,326.54 87,972.61 其中:按权益法核算被投资单位净利润增减额 318,521,236.02 -44,626.29 被投资单位分回股利 679,491.60 —— 第 74 页 股权投资差额摊销 132,598.92 132,598.90 合 计 324,147,726.54 458,447.12 七、关联方关系及其交易 1.关联方关系 除本附注四.1 所列示的存在控制关系的关联方以外，其他存在控制关系的关联方： （1）存在控制关系的关联方关系 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司的 经济性质 法定 关系 代表人 三一集团有限公司 长沙经济 新材料、生物技术、光电子产品 本公司之母 有限责任 唐修国 技术开发区 等开发、生产、销售 公司 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 三一集团有限公司 32,288 万元 —— —— 32,288 万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 企 业 名 称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 三一集团有限公司 17,380.93 万元 —— —— 17,380.93 万元 （4）不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 昆山市三一重机有限公司 同受三一集团有限公司控制 湖南三一客车有限公司 同受三一集团有限公司控制 三一汽车制造有限公司 同受三一集团有限公司控制 三一通讯技术有限公司 同受三一集团有限公司控制 三一集团材料工业有限公司 三一集团公司的主要个人投资者控制的其他企业 2．关联方交易 （1）购买或销售 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2004 年度 2003 年度 三一集团有限公司 购买资产 市场价 —— 21,513,936.76 昆山市三一重机有限公司 购焊条 市场价 1,359,728.10 1,475,620.00 昆山市三一重机有限公司 出售资产 市场价 —— 17,824,200.00 湖南三一客车有限公司 购客车 市场价 6,311,500.00 8,447,000.00 三一汽车制造有限公司 出售材料等 市场价 16,301,387.26 —— 第 75 页 三一汽车制造有限公司 购买商品 市场价 1,225,000.00 —— 三一通讯技术有限公司 出售材料 市场价 30,000.00 —— （2）提供劳务 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2004 年度 2003 年度 湖南三一客车有限公司 提供油漆服务 市场价 771,049.05 —— （3）代理 关联方单位名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 三一集团有限公司 代理采购 3,521,825.33 —— 昆山市三一重机有限公司 代理采购 271,115,504.77 74,605,417.12 昆山市三一重机有限公司 代理费收入 1,311,023.52 373,027.09 湖南三一客车有限公司 代理采购 8,172,870.91 9,937,765.44 三一汽车制造有限公司 代理采购 5,790,276.50 1,565,190.28 注：定价原则、代理费计算标准详见本附注七.2.（12）所述。 （4）租赁 关联方单位名称 交易内容 定价原则 2004 年度 2003 年度 湖南三一客车有限公司 出租 市场价 550,000.00 600,000.00 三一汽车制造有限公司 出租 市场价 —— 145,333.33 （5）提供资金 关联方单位名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 关联方向本公司提供资金 三一集团有限公司 关联方提供资金 286,136,126.74 13,901,925.10 昆山市三一重机有限公司 关联方提供资金 —— 45,860,230.30 三一汽车制造有限公司 关联方提供资金 1,548,011.22 —— 三一通讯技术有限公司 关联方提供资金 756,912.89 1,107,942.09 本公司向关联方提供资金 三一集团有限公司 为关联方提供资金 66,760,507.24 —— （6）共同费用分摊 关联方单位名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 三一集团有限公司 关联方向本公司分摊 22,718,899.83 11,511,751.97 三一汽车制造有限公司 向关联方分摊共同费用 637,548.82 —— 注：共同费用分摊标准见本附注七.2.（12）所述。 第 76 页 （7）代垫费用 关联方单位名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 三一集团有限公司 代关联方代垫费用 4,131,966.95 3,912,061.28 昆山市三一重机有限公司 代关联方代垫费用 2,087,219.52 —— 三一汽车制造有限公司 代关联方代垫费用 1,207,166.73 —— 湖南三一客车有限公司 代关联方代垫费用 645,006.81 —— （8）关联方应收应付款项余额 2004.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 金额 占该项目的比例 金额 占该项目的比例 其他应收款 昆山市三一重机有限公司 —— —— 621,767.41 0.84% 湖南三一客车有限公司 730,172.53 0.63% —— —— 合 计 730,172.53 0.63% 621,767.41 0.84% 应收票据 昆山市三一重机有限公司 20,000,000.00 13.10% —— —— 合 计 20,000,000.00 13.10% —— —— 其他应付款： 三一集团有限公司 2,744,252.10 3.19% —— —— 三一通讯技术有限公司 2,811,814.37 3.27% —— —— 三一汽车制造有限公司 6,585.71 0.01% —— —— 昆山市三一重机有限公司 1,117,892.28 1.30% —— —— 合 计 6,680,544.46 7.77% —— —— （9）接受担保 截至 2004 年 12 月 31 日本公司短期借款 1,064,000,000.00 元、 长期借款 100,000,000.00 元由三一集团有限公司提供担保。 （10）共同投资 本报告期公司与三一汽车制造有限公司共同投资设立“湖南三一路面机械有限公司”， 该公司注册资本为 3,180 万元。本公司以路机事业部相关资产出资，占出资总额的 93.71%； 三一汽车制造有限公司以现金出资，出资额为 200 万元，占出资总额的 6.29%。 本报告期公司与三一通讯技术有限公司共同投资设立“湖南三一搅拌设备有限公司”， 详见会计报表附注四.2.（7）所述。 第 77 页 本报告期公司与昆山市三一重机有限公司共同投资设立“广东三一机械有限公司” ，该公 司注册资本为 1,000 万元，本公司以现金出资 900 万元，占出资总额的 90%；昆山市三一重机 有限公司以现金出资 100 万元，占出资总额的 10%。 （11）资产占用 本公司之子公司三一重型装备有限公司在沈阳的建设用地，暂由三一集团有限公司无偿 提供土地，面积 215,622.34 平方米，该宗土地出让金总金额 28,246,526.54 元。 （12）重要关联交易约定 ①昆山市三一重机有限公司（下文三一重机）与本公司同受三一集团有限公司控制。由 于该公司未取得进出口经营权，2004 年 10 月 25 日本公司和三一重机签署>。协议约定：在获取进出口经营权前，三一重机的挖掘机进口零部件委托本公司办理进 出口各项业务，代理费按合同履行金额的 0.5%计算，代理期限从协议签署之日到三一重机获 取进口权止。 ②为充分发挥规模采购优势，争取供应商批量采购价格优惠，降低采购成本及费用支出， 经股东会批准，本公司与母公司三一集团有限公司（下方三一集团）签署了《关联业务协议》。 协议约定：在具有共性的大宗商务采购方面（例如大宗钢材采购、同一配套厂家的原材料配 套物资、公用物资等）、市场推介、产品展览、大型招聘会、员工培训等方面进行合作。委托 方式：在具有共性的大宗商务采购方面，三一集团委托本公司为其代理采购；在市场推介、 产品展览、大型招聘会、员工培训方面双方共同举行。 商务代理采购定价原则：按实际市场招标价格结算。 共同费用分摊标准为：市场推介、产品展览所发生的费用按各公司参与人数、 占用摊位面积等当月分摊结算；大型招聘会、员工培训所发生的费用按招聘、培 训员工人数当月分摊结算。 八、期后事项 根据本公司 2005 年 4 月 12 日第二届董事会第十次会议作出的 2004 年度利润分配预案， 按本年度实现净利润的 10％提取法定盈余公积，5％提取法定公益金，按期末总股本 24000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（社会公众股含个人所得税），拟分配现金股利 24,000,000.00 元，以资本公积转增资本，每 10 股转增 5 股，转增后本公司股本总额将由 24000 万股增加为 36000 万股。 九、承诺事项 第 78 页 按工程机械行业经营惯例，承购人以所购买的工程机械作抵押，向银行办理按揭，按揭 合同规定单个承购人贷款金额不超过购工程机械款的 7 成，期限最长为 3 年，本公司承诺， 承购人未按期归还贷款，按揭贷款银行通过法律诉讼收回的工程机械设备，本公司负有回购 义务。截至报表日，负有承诺义务的累计贷款余额为 1,177,086,396.84 元。此外累计发生客 户逾期按揭款 36,279,123.11 元，本公司已转入应收账款并按相应账龄计提坏账准备。 十、或有事项 除本附注九承诺事项所述以外，本公司其他或有事项如下： 1． 质押事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，用于质押的银行承兑汇票 106,693,523.27 元，质押票据用 于为本公司开具的银行承兑汇票作保证。 2．担保事项 本公司无影响会计报表的重大担保事项。 3．未决诉讼 本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。 十一、约定资本支出 2003 年 8 月本公司与香港新利恒控股有限公司、昆山市三一重机有限公司、上海新利登 机械有限公司（下文新利登）签订投资备忘录，本公司拟对新利登投资 120 万元美元（以人 民币投入），持有 15%股权。 由于该投资协议目前尚未获得国家商务部批准，投资行为至报告日仍未完成。该项投资 行为完成后，新利登将是本公司参股的联营企业。 本公司与新利登已有的交易协议对未来的影响情况： （1） 销售协议 本 公 司 采 用 分 期 收 款 方 式 ， 累 计 向 新 利 登 销 售 工 程 机 械 260 台 ， 合 同 总 金 额 262,880,384.07 元，已到期货款 113,663,847.10 元（含税价），相应确认收入 97,148,587.28 元，该协议对未来影响情况如下： 会计年度 合同销售额（含税价） 影响未来收入 第 79 页 2005 年度 83,862,456.96 71,677,313.64 2006 年度 52,928,477.06 45,238,014.58 2007 年度 12,425,602.93 10,620,173.45 合 计 149,216,536.95 127,535,501.67 （2）经营租赁协议 截止 2004 年 12 月 31 日本公司累计向新利登出租工程机械 119 台，租期自 2003 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日止，月租金 1,239,709.07 元。本期确认租金收入 18,480,396.91 元， 该协议对未来影响情况如下： 会计年度 金额（元） 2005 年度 14,876,508.81 2006 年度 8,677,963.47 2007 年度 —— 合 计 23,554,472.28 十二、非经常性损益 本公司本报告期发生的非经常性损益如下 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,718,214.62 各种形式的政府补贴 —— 短期投资损益 4,814,400.00 扣除公司日常根据规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 677,908.18 以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,872,263.29 债务重组损益 —— 上述事项所得税影响数 -1,381,578.42 合 计 16,701,207.67 第 80 页 十三、保理事项 2004 年 10 月 21 日本公司与中信实业银行长沙分行（下称:中信银行）签署国内综合保理 业务协议，中信银行同意给予本公司 20,000.00 万元的授信额度，期限为一年。双方约定中 信银行在授信额度内受让本公司经其核准的应收账款债权，并向本公司按发票金额收取 0.5% 的服务费；双方同时约定坏账风险的承担为：凡经中信银行核准的应收账款到期前未发生争 议，且到期后 90 天内亦未收到买方的货款，中信银行将承担此项风险。2004 年度中信银行共 受让本公司的应收账款 9,806.66 万元。 十四、其他重要事项 湖南高科技创业投资有限公司于 2004 年 12 月 14 日与昆山市三一重机有限公司签订了股 权转让协议，拟将其持有本公司的国有法人股 334.64 万股（占本公司总股本的 1.39%）转让 给昆山市三一重机有限公司。昆山市三一重机有限公司为本公司的控股公司三一集团有限公 司的控股子公司，因此上述股权转让完成后三一集团有限公司直接持有本公司 72.42%股权， 通过昆山市三一重机有限公司间接持有本公司 1.39%股权。该项股权转让于 2005 年 3 月获得 国务院国有资产监督管理委员会批准同意。由于三一集团有限公司持有公司股权超过 30%，触 发要约收购条件，目前三一集团有限公司已向中国证监会报送了豁免要约收购申请材料，正 在审核之中。 十五、合并会计报表之批准 2004 年度的合并会计报表于 2005 年 4 月 12 日经本公司董事会批准通过。 第 81 页 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 三一重工股份有限公司 董事长：梁稳根 二 OO 五年四月十二日 第 82 页 资产负债表 2004年12月31日 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动资产: 货币资金 五、1 806,905,707.96 401,057,062.31 764,860,406.45 398,478,530.20 短期投资 五、2 30,224,427.91 90,000,000.00 90,000,000.00 应收票据 五、3 152,664,714.59 18,454,580.45 151,054,714.59 18,454,580.45 应收股利 应收利息 应收帐款 五、4 607,096,573.45 419,152,044.88 109,408,997.09 470,898,273.14 其他应收款 五、5 109,939,987.14 69,701,434.36 1,071,724,599.82 157,400,342.64 预付帐款 五、6 147,129,029.66 252,531,324.97 137,953,337.92 243,903,514.94 应收补贴款 存货 五、7 1,140,679,353.93 636,831,119.96 514,632,897.13 446,691,682.46 待摊费用 五、8 4,549,620.81 6,528,385.46 4,391,442.78 6,466,175.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,999,189,415.45 1,894,255,952.39 2,754,026,395.78 1,832,293,099.29 长期投资 长期股权投资 五、9 21,296,373.13 -553,928.00 654,860,697.59 93,811,762.90 长期债权投资 长期投资合计 21,296,373.13 -553,928.00 654,860,697.59 93,811,762.90 固定资产 固定资产原价 五、10 814,993,583.80 557,297,982.56 478,869,025.27 441,091,633.26 减：累计折旧 五、10 126,074,513.44 76,669,333.72 78,897,812.40 55,320,239.19 固定资产净值 五、10 688,919,070.36 480,628,648.84 399,971,212.87 385,771,394.07 减：固定资产减值准备 五、10 6,695,932.35 7,622,359.64 6,536,804.13 7,622,359.64 固定资产净额 五、10 682,223,138.01 473,006,289.20 393,434,408.74 378,149,034.43 工程物资 五、11 25,883,613.19 65,348,022.97 25,635,213.19 65,348,022.97 在建工程 五、12 549,879,942.02 203,989,447.87 235,282,993.78 203,900,570.10 固定资产清理 固定资产合计 1,257,986,693.22 742,343,760.04 654,352,615.71 647,397,627.50 无形资产及其他资产 无形资产 五、13 44,483,175.88 44,727,650.57 44,388,759.88 44,727,650.57 长期待摊费用 五、14 576,966.56 704,824.96 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,060,142.44 45,432,475.53 44,388,759.88 44,727,650.57 递延税款 递延税款借项 资产总计 4,323,532,624.24 2,681,478,259.96 4,107,628,468.96 2,618,230,140.26 法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：段大为 会计机构负责人：段大为 第 2 页 共 45 页 资产负债表（续） 2004年12月31日 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动负债 短期借款 五、15 1,188,550,000.00 279,314,288.14 1,146,000,000.00 275,314,288.14 应付票据 五、16 263,326,080.98 124,441,981.80 268,788,080.98 122,533,981.80 应付帐款 五、17 422,454,860.11 255,173,516.69 410,577,123.27 254,804,065.21 预收帐款 五、18 131,605,755.88 123,385,231.39 41,263,990.92 98,853,649.77 应付工资 五、19 7,336,024.06 7,860,381.65 4,576,412.15 5,997,295.26 应付福利费 22,231,402.71 16,973,887.79 14,875,248.50 15,056,064.52 应付股利 五、20 1,673,200.00 1,673,200.00 应交税金 五、21 35,189,959.74 95,942,060.64 49,553,214.26 95,919,415.08 其他应交款 五、22 5,855,499.17 2,241,422.20 2,974,405.07 2,239,484.50 其他应付款 五、23 85,971,862.73 49,428,326.28 98,673,293.79 46,096,184.34 预提费用 五、24 646,208.84 191,882.27 295,748.39 31,100.00 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,164,840,854.22 969,952,978.85 2,039,250,717.33 931,845,528.62 长期负债 长期借款 五、25 200,000,000.00 8,000,000.00 200,000,000.00 8,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 200,000,000.00 8,000,000.00 200,000,000.00 8,000,000.00 递延税款 递延税款贷项 负债合计 2,364,840,854.22 977,952,978.85 2,239,250,717.33 939,845,528.62 少数股东权益 52,385,173.82 3,091,422.72 股东权益 股本 五、26 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 五、26 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 资本公积 五、27 843,520,558.13 844,945,420.65 843,520,558.13 844,945,420.65 盈余公积 五、28 187,949,950.75 91,432,287.80 138,144,988.18 91,432,287.80 其中：法定公益金 五、28 62,649,983.59 30,477,429.27 46,048,329.40 30,477,429.27 未分配利润 五、29 634,836,087.32 524,056,149.94 646,712,205.32 502,006,903.19 其中：拟分配现金股利 24,000,000.00 120,000,000.00 24,000,000.00 120,000,000.00 股东权益合计 1,906,306,596.20 1,700,433,858.39 1,868,377,751.63 1,678,384,611.64 负债及股东权益总计 4,323,532,624.24 2,681,478,259.96 4,107,628,468.96 2,618,230,140.26 法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：段大为 会计机构负责人：段大为 第 3 页 共 45 页 利 润 表 2004年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 五、30 2,656,229,801.43 2,088,012,347.37 718,397,638.72 2,088,012,347.37 减：主营业务成本 五、31 1,802,829,020.94 1,229,119,261.90 623,059,857.37 1,231,191,893.99 主营业务税金及附加 14,169,132.94 10,400,064.54 7,842,294.55 10,377,927.87 二、主营业务利润 839,231,647.55 848,493,020.93 87,495,486.80 846,442,525.51 加：其他业务利润 五、32 19,191,778.05 15,098,445.36 18,213,646.73 13,990,067.38 减：营业费用 230,238,413.61 232,006,898.14 29,178,211.35 230,200,641.13 管理费用 222,533,043.19 221,109,063.30 72,644,615.27 242,028,855.89 财务费用 五、33 53,326,944.92 21,213,454.26 20,309,433.66 21,082,284.40 三、营业利润 352,325,023.88 389,262,050.59 -16,423,126.75 367,120,811.47 加：投资收益 五、34 2,002,568.93 503,073.41 324,147,726.54 458,447.12 补贴收入 五、35 2,551,743.00 2,551,743.00 营业外收入 五、36 7,562,901.94 3,118,992.24 5,976,417.33 2,989,400.80 减：营业外支出 五、37 3,166,779.12 4,362,083.21 2,240,039.18 4,348,140.21 四、利润总额 358,723,715.63 391,073,776.03 311,460,977.94 368,772,262.18 减：所得税 五、38 18,657,693.45 66,285,052.14 42,975.43 66,112,573.50 少数股东损益 12,768,421.85 -11,156.58 五、净利润 327,297,600.33 324,799,880.47 311,418,002.51 302,659,688.68 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,230,103.21 -3,230,103.21 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合 计 -3,230,103.21 -3,230,103.21 法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：段大为 会计机构负责人：段大为 第 6 页 共 45 页 利润分配表 2004年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位:人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、净利润 327,297,600.33 324,799,880.47 311,418,002.51 302,659,688.68 加：年初未分配利润 524,056,149.94 244,655,222.77 502,006,903.19 244,746,167.81 其他转入 二、可供分配的利润 851,353,750.27 569,455,103.24 813,424,905.70 547,405,856.49 减：提取法定盈余公积 五、28 64,345,108.63 30,265,968.87 31,141,800.25 30,265,968.87 提取法定公益金 五、28 32,172,554.32 15,132,984.43 15,570,900.13 15,132,984.43 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 754,836,087.32 524,056,149.94 766,712,205.32 502,006,903.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 120,000,000.00 120,000,000.00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 五、29 634,836,087.32 524,056,149.94 646,712,205.32 502,006,903.19 法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：段大为 会计机构负责人：段大为 第 7 页 共 45 页 资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：三一重工股份有限公司 合并数 本期转回 资产价值 其他原因 资产 项 目 期初数 本期增加 回升转出 转出 合 计 期末余额 期初数 本期增加 回升 一、坏账准备金合计 31,416,095.74 19,962,294.47 51,378,390.21 34,827,746.71 48,295,801.74 其中：应收账款 27,228,553.10 17,671,946.48 44,900,499.58 26,025,415.05 其他应收款 4,187,542.64 2,290,347.99 6,477,890.63 8,802,331.66 48,295,801.74 二、短期投资跌价准备合计 5,525,596.53 5,525,596.53 其中：股票投资 5,525,596.53 5,525,596.53 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,242,685.08 7,786,707.78 7,786,707.78 3,455,977.30 3,785,259.39 其中：原材料 3,785,259.39 3,785,259.39 3,785,259.39 3,785,259.39 库存商品 3,836,989.54 2,110,961.21 2,110,961.21 1,726,028.33 在产品 3,339,725.81 1,609,776.84 1,609,776.84 1,729,948.97 分期收款发出商品 280,710.34 280,710.34 280,710.34 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,622,359.64 159,128.22 1,085,555.51 1,085,555.51 6,695,932.35 7,622,359.64 其中：房屋、建筑物 3,948,965.05 635,000.00 635,000.00 3,313,965.05 3,948,965.05 机器设备 159,128.22 159,128.22 运输设备 2,033,139.90 2,033,139.90 2,033,139.90 经营租赁出租设备 办公设备及其他 1,640,254.69 450,555.51 450,555.51 1,189,699.18 1,640,254.69 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 50,281,140.46 25,647,019.22 8,872,263.29 8,872,263.29 67,055,896.39 46,235,365.74 48,295,801.74 法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人段大为 会计机构负责人： 段大为 第 4 页 共 45 页 合并利润表附表 2004年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位:人民币元 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 报告期利润 （%） 率（%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 44.02 47.04 3.50 3.50 营业利润 18.48 19.75 1.47 1.47 净利润 17.17 18.35 1.36 1.36 扣除非经常性损益后净利润 16.29 17.41 1.29 1.29 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 注：非经营性损益 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益； 3,718,214.62 （二）各种形式的政府补贴； （三）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除 4,814,400.00 外； （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出； 677,908.20 （五）以前年度已经计提各项减值准备的转回； 8,872,263.29 （六）债务重组损益； （七）上述事项所得税影响数 -1,381,578.42 非经营性损益合计 16,701,207.69 第 8 页 共 45 页 股东权益增减变动表 2004年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、股本 期初余额 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积金转入 盈余公积金转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 二、资本公积 期初余额 844,945,420.65 596,168.69 844,945,420.65 596,168.69 本期增加数 888,815.32 844,349,251.96 888,815.32 844,349,251.96 其中：资本溢价 839,894,400.00 839,894,400.00 接受非现金资产准备 790,380.00 790,380.00 接受现金捐赠 股权投资准备 12,193.36 2,725,600.00 12,193.36 2,725,600.00 拨款转入 1,090,000.00 1,090,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 86,241.96 639,251.96 86,241.96 639,251.96 本期减少数 2,313,677.84 2,313,677.84 其中：转增资本（或股本） 期末余额 843,520,558.13 844,945,420.65 843,520,558.13 844,945,420.65 三、法定和任意公积金 期初余额 60,954,858.53 30,688,889.66 60,954,858.53 30,688,889.66 本期增加数 64,345,108.63 30,265,968.87 31,141,800.25 30,265,968.87 其中：从净利润中提取数 64,345,108.63 30,265,968.87 31,141,800.25 30,265,968.87 其中：法定盈余公积金 64,345,108.63 30,265,968.87 31,141,800.25 30,265,968.87 任意盈余公积金 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或 分派股票股利 期末余额 125,299,967.16 60,954,858.53 92,096,658.78 60,954,858.53 其中：法定盈余公积金 125,299,967.16 60,954,858.53 92,096,658.78 60,954,858.53 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 30,477,429.27 15,344,444.84 30,477,429.27 15,344,444.84 本期增加数 32,172,554.32 15,132,984.43 15,570,900.13 15,132,984.43 其中：从净利润中提取数 32,172,554.32 15,132,984.43 15,570,900.13 15,132,984.43 本期减少数 其中：集体福利支出数 期末余额 62,649,983.59 30,477,429.27 46,048,329.40 30,477,429.27 五、未分配利润 期初未分配利润 524,056,149.94 244,655,222.77 502,006,903.19 244,746,167.81 本期净利润 327,297,600.33 324,799,880.47 311,418,002.51 302,659,688.68 本期利润分配 216,517,662.95 45,398,953.30 166,712,700.38 45,398,953.30 期末未分配利润 634,836,087.32 524,056,149.94 646,712,205.32 502,006,903.19 法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：段大为 会计机构负责人： 第 5 页 共 45页 现 金 流 量 表 2004年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,959,629,520.28 737,916,266.82 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,851,189.28 1,496,214,795.51 现 金 流 入 小 计 2,968,480,709.56 2,234,131,062.33 购买商品、接受劳务支付的现金 2,285,299,829.40 793,418,902.38 支付给职工以及为职工支付的现金 170,684,061.85 98,668,817.85 支付的各项税款 179,381,508.37 115,708,678.22 支付的其他与经营活动有关的现金 五、39 330,497,950.17 1,322,146,369.73 现 金 流 出 小 计 2,965,863,349.79 2,329,942,768.18 经营活动产生的现金流量净额 2,617,359.77 -95,811,705.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 94,998,372.73 94,814,400.00 取得投资收益所收到的现金 679,491.60 679,491.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 3,718,214.62 3,742,834.47 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 99,396,078.95 99,236,726.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 592,577,117.92 255,100,059.40 投资所支付的现金 55,750,024.44 291,860,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 648,327,142.36 546,960,059.40 投资活动产生的现金流量净额 -548,931,063.41 -447,723,333.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 36,324,550.88 借款所收到的现金 1,388,550,000.00 1,346,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 1,424,874,550.88 1,346,000,000.00 偿还债务所支付的现金 302,314,288.14 298,314,288.14 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 170,397,913.45 137,768,796.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 472,712,201.59 436,083,084.57 筹资活动产生的现金流量净额 952,162,349.29 909,916,915.43 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 405,848,645.65 366,381,876.25 法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：段大为 会计机构负责人：段大为 第 9 页 共 45 页 现 金 流 量 表(续表) 2004年度 编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 327,297,600.33 311,418,002.51 加：少数股东损益 12,768,421.85 计提的资产减值准备 16,774,755.93 24,838,380.93 固定资产折旧 55,360,606.25 45,477,427.77 无形资产摊销 2,084,406.69 2,078,822.69 长期待摊费用摊销 222,576.24 待摊费用减少（减：增加） 1,978,764.65 2,074,732.68 预提费用增加（减：减少） 454,326.57 264,648.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -3,718,214.62 -3,742,834.47 固定资产报废损失 财务费用 52,071,113.45 19,441,996.43 投资损失（减：收益） -7,528,165.46 -324,147,726.54 递延税项贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -496,061,526.19 -64,155,955.28 经营性应收项目的减少（减：增加） -276,953,214.65 -359,140,829.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 317,865,908.73 249,781,628.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,617,359.77 -95,811,705.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 实物资产转投资 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 806,905,707.96 764,860,406.45 减：现金的期初余额 401,057,062.31 398,478,530.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 405,848,645.65 366,381,876.25 法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：段大为 会计机构负责人：段大为 第 10 页 共 45 页