福建水泥(600802)2004年年度报告

· 福建水泥股份有限公司 600802 2004 年年度报告 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 2 二、公司基本情况简介 ....................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 9 六、公司治理结构 .......................................................... 16 七、股东大会情况简介 ...................................................... 18 八、董事会报告 ............................................................ 19 九、监事会报告 ............................................................ 34 十、重要事项 .............................................................. 38 十一、财务会计报告 ........................................................ 47 十二、备查文件目录 ........................................................ 95 1 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人黄建民，主管会计工作负责人高嶙，会计机构负责人（会计主 管人员）许建材声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：福建水泥股份有限公司 公司英文名称：FUJIAN CEMENT INC. 公司英文名称缩写：FJC 2、公司法定代表人：黄建民 3、公司董事会秘书：林成潮 联系地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏杨新城建福大厦 电话：0591—87617751 或 87517808 转 1560 传真：0591-87527300 公司证券事务代表：林国金 联系地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏杨新城建福大厦 电话：0591—87617751 或 87517808 转 1508 传真：0591-87527300 4、公司注册地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏杨新城建福大厦 公司办公地址：福建省福州市杨桥东路 118 号宏杨新城建福大厦 邮政编码：350001 公司国际互联网网址：http://www.fjcement.com(建设中) 公司电子信箱：cement@pub5.fz.fj.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 2 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：福建水泥 公司 A 股代码：600802 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 27 日 公司首次注册登记地点：福建省福州市湖东路 157 号 公司变更注册登记地点：福建省福州市杨桥路 118 号宏杨新城建福大厦 公司法人营业执照注册号：3500001001608 公司税务登记号码：国税闽字 350102158142658 公司聘请的境内会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 八楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 64,104,586.72 净利润 39,684,598.87 扣除非经常性损益后的净利润 37,897,344.78 主营业务利润 363,437,942.54 其他业务利润 106,740.85 营业利润 67,995,027.29 投资收益 -3,616,795.27 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -273,645.30 经营活动产生的现金流量净额 213,376,878.73 现金及现金等价物净增加额 34,922,261.12 3 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常损益项目计 1,787,254.09 元，具体如下： 非经常性损益项目 金额 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 -1,389,266.80 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -580,041.08 固定资产报废、所得税抵免 3,300,294.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 456,267.97 合计 1,787,254.09 （二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 971,769,877.41 862,463,283.97 715,306,953.38 利润总额 64,104,586.72 45,485,953.08 -168,896,959.18 净利润 39,684,595.87 33,212,481.83 -168,884,492.21 扣除非经常性损益的净利润 37,897,344.78 31,058,426.10 -87,831,421.12 2004 年末 2003 年末 2002 年末 总资产 1,558,131,046.36 1,460,051,609.98 1,409,004,908.73 股东权益 607,642,576.07 573,217,554.27 535,317,803.48 经营活动产生的现金流量净额 213,376,878.83 191,952,967.84 73,746,158.59 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 每股收益（全面摊薄） 0.14 0.117 -0.6 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.53 5.79 -31.55 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄） （%） 6.24 5.42 -16.41 每股经营活动产生的现金流量净额 0.75 0.68 0.26 每股收益（加权平均） 0.14 0.117 -0.6 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.13 0.11 -0.311 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.13 0.11 -0.311 净资产收益率（加权平均）（%） 6.75 6.02 -27.4 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均） （%） 6.44 5.63 -14.25 2004 年末 2003 年末 2002 年末 每股净资产 2.15 2.027 1.89 调整后的每股净资产 1.93 1.82 1.702 （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要 求计算的净资产收益率及每股收益 4 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 59.81 61.80 1.29 1.29 营业利润 11.19 11.56 0.24 0.24 净利润 6.53 6.75 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 6.24 6.44 0.13 0.13 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 282816991 258299632.5 10974825.13 3860905.35 22380774.94 -1254669.28 573217554.27 本期增加 4979890 12919955.72 4444450.21 39684598.87 -340872.38 57243572.21 本期减少 22818550.41 22818550.41 期末数 282816991 263279522.5 23894780.85 8305355.56 39246823.4 -1595541.66 607642576.07 变化原因说明： 1，资本公积：增加股权投资准备、拨款转入及关联交易差价； 2、盈余公积：本期盈利按章程规定提取两金增加； 3、法定公益金：本期盈利按章程规定提取增加； 4、未分配利润：增加本期净利润，减少本期盈利按章程提取两金及上年度股利 分红； 5、未确认投资损失：子公司本期亏损增加。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 5 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 145,145,000 145,145,000 其中： 国家持有股份 121,527,000 121,527,000 境内法人持有股份 23,618,000 23,618,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3,372,600 3,372,600 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 148,517,600 148,517,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 134,299,391 134,299,391 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 134,299,391 134,299,391 三、股份总数 282,816,991 282,816,991 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市 情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 1）2002 年 12 月 6 日，国家财政部以财企[2002]536 号文批准，公司部份国家 股 2361.8 万股按每股 3.59 元价格分别转让给福建投资开发总公司 1686.3 万股、 福建华兴实业公司 675.5 万股。两受让方于 2003 年元月办理了受让股份的过户 登记手续。本次股权转让后，公司股份结构发生变化，国家股由 14514.5 万股降 为 12152.70 万股，占公司股份总数的 42.97%，相应增加国有法人股 2361.8 万 股，占公司股份总数的 8.35%。 2）潜在变动情况 6 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 根据福建省高级人民法院《民事调解书》（ 【2004】闽民初字第 18 号），并经 2005 年 3 月 7 日公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过，中国建筑材料集团 公司(中国建材公司)持有的并由本公司使用的中央级“特种拨改贷”资金本息余 额 52,474,795.29 元拟按每股 2.84 元价格转为本公司国有法人股 18,477,040 股；此外，中国建材公司持有的中央级“拨改贷”资金本息余额按 61.05%的比 例承担原福建省顺昌水泥厂的亏损后，余额 32,983,506.44 元拟按每股 2.84 元 的价格置换本公司国家股 11,613,910 股。上述转股、置换股份事宜目前正向国 务院国有资产监督管理委员会报批。如批准后，公司股份总数及结构将发生变动， 公司总股本增至 301,294,031 股，国家股减至 109,913,090 股，国家股占公司总 股本的比例由本次变动前的 42.97％降至本次变动后的 36.48%；同时，公司国有 法人股增至 53,708,950 股，其占公司总股本的比例由本次变动前 8.35％增至本 次变动后的 17.83%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。公司董事、监事及高级管理人员持有公司股 份 11099 股按规定锁定。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 68,574 户其中非流通股股东 14 户，流通 A 股股东 68,560 户。 2、前十名股东持股情况 （单位:股） 股份类别 股东性质 年度内增 股份类别 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年末持股情况 比例(%) 减 （已流通 结情况 东或外资 或未流通） 股东） 质押 国家拥有股份 121,527,000 42.97 未流通 国有股东 56,250,000 国有股 16,833,000 福建投资开发总公司 6.16 未流通 国有股东 法人股 550,000 冻结 福建华兴实业公司 6,755,000 2.39 未流通 国有股东 3,000,000 福建省青山纸业股份有限公司 698,500 0.25 未流通 未知 福建兴业证券公司 550,000 0.19 未流通 未知 7 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 国元证券有限责任公司 470,000 470,000 0.17 已流通 未知 福建省石化经济发展公司 419,100 0.15 未流通 未知 许道坤 399,900 399,900 0.14 已流通 未知 中国人民保险公司福建分公司运用部 330,000 0.12 未流通 未知 傅培珍 -195,000 307,039 0.11 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动人的说明： 法人股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人；此外，公司未详其他股东间的关联关系及其一致行动人 的情况。 （1）公司国家股由福建省国有资产监督管理委员会代表国家持有。2001 年 11 月 26 日，福建省国有资产管理委员会以闽国资委［2001］9 号文授权福建省建 材（控股）有限责任公司行使国家股股权出资者职能，福建省建材（控股）有限 责任公司为本公司实际控制人。国家股中原为本公司向银行贷款作担保质押的 6400 万股（向中国工商银行福建省分行营业部质押），已于 2004 年 12 月 8 日办 理了质押登记解除手续；尚有 5625 万股向中国银行福建省分行质押，质押期限 为 2000 年 3 月 16 日至 2006 年 3 月 16 日。其他持股 5%以上的股东无股份质押、 冻结或托管情况。 （2）福建投资开发总公司持有 1741.3 万股中的 1686.3 万股为受让的国家股、 55 万股为募集法人股。 （3）福建华兴实业公司因中国长城资产管理公司福州办事处与其借款合同的 纠纷案件，其所持股份中的 300 万股已被法院冻结，法院将依法拍卖该部分股权。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）实际控制人情况 公司名称：福建省建材（控股）有限责任公司 法人代表：黄建民 注册资本：168,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 4 月 3 日 主要经营业务或管理活动：主要经营授权的国有资产及其收益管理；对外投资 经营；咨询服务；建筑材料，装饰材料，金属材料，矿产品，普通机械，电器机 械及器材，煤炭，水泥包装袋的批发、零售标准砂的制造。 8 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 福建省国有资产监督管理委员会 100% 福建省建材（控股）有限责任公司 42.97% 福建水泥股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 国元证券有限责任公司 470,000 A股 许道坤 399,900 A股 傅培珍 307,039 A股 武夷山市五矿福联电工材料有限公司 200,000 A股 蔡雪莹 189,778 A股 贡凤鸣 185,700 A股 项金山 178,000 A股 蒲监兴 154,000 A股 杨晓锦 151,700 A股 孟金龙 143,300 A股 未详前十名流通股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况； 本公司实际控制人福建省建材（控股）有限责任公司与前十名流通股股东之间 不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。未详其他股东间的关联关系及其一致行动人的情况。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 9 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动原 姓名 职务 性别 龄 期 期 股数 股数 减数 因 黄建民 董事长 男 48 2004-06-28 2007-06-28 0 0 林锦瑞 副董事长 男 53 2004-06-28 2007-06-28 8,499 8,499 盖小健 董事兼总经理 男 54 2004-06-28 2007-06-28 0 0 林顺贵 董事副总经理 男 49 2004-06-28 2007-06-28 2,600 2,600 高嶙 董事兼总会计师 男 44 2004-06-28 2007-06-28 0 0 陈建森 董事 男 57 2004-06-28 2007-06-28 0 0 陈汉文 独立董事 男 37 2004-06-28 2007-06-28 0 0 于宁杰 独立董事 男 38 2004-06-28 2007-06-28 0 0 颜永明 独立董事 男 42 2004-06-28 2007-06-28 0 0 李恭洲 监事会主席 男 54 2004-06-28 2007-06-28 0 0 曹元 监事 男 51 2004-06-28 2007-06-28 0 0 曾建平 监事 男 40 2004-06-28 2007-06-28 0 0 林金柏 监事 男 42 2004-06-28 2007-06-28 0 0 葛青 监事 男 39 2004-06-28 2007-06-28 0 0 林小河 监事 男 35 2004-06-28 2007-06-28 0 0 钱建华 职工监事 男 42 2004-06-28 2007-06-28 0 0 刘启文 职工监事 男 42 2004-06-28 2007-06-28 0 0 陈先份 职工监事 男 42 2004-06-28 2007-06-28 0 0 杜卫东 副总经理 男 42 2004-06-28 2007-06-28 0 0 何友栋 副总经理 男 42 2004-06-28 2007-06-28 0 0 严飞 副总经理 男 49 2004-06-28 2007-06-28 0 0 李小明 副总经理 男 38 2004-06-28 2007-06-28 0 0 林成潮 董事会秘书 男 54 2004-06-28 2007-06-28 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)黄建民，曾任福建省建材工业局人事处干事，福建省建材工业设计院党支 部书记，福建省尤溪县县委副书记，福建省建材工业总公司总经理助理、机关党 委专职副书记、纪委书记、监察室主任，福建省建材工业总公司党组成员、副总 经理，福建水泥股份有限公司副董事长。 (2)林锦瑞，曾任福建水泥厂化验室副主任、主任、副厂长，福建水泥股份有 限公司副总经理、常务副总经理。 (3)盖小健，曾任龙岩地区水泥厂技术员、车间主任、副厂长、永定县副县长， 龙岩市建材工业公司总经理。 10 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 (4)林顺贵，曾任永安建福学校教务处副主任、政教处主任、副校长、校长兼 党支部书记，福建水泥首届监事会主席、党委副书记兼纪委书记、副总经理，福 建水泥炼石水泥厂书记。 (5)高嶙，曾任福建水泥厂财务科科员、副处长，福建水泥财务处处长、财务 中心主任。 (6)陈建森，历任福建生产建设兵团十二团财务股会计，南平市林业局财务科 会计、南平市林委财务科科长、南平市延平区林委财务科科长，林委副主任，福 建投资开发总公司计划资金部财务科长，福建宏发经济开发总公司副总经理。 《中国经济问题》编委、 (7)陈汉文，厦门大学会计系主任、教授、博士生导师， 福建省高级审计师职称评审委员会评委，中国审计学会常务理事等。 (8)于宁杰，曾就职于福建省律师学会、福建省经济律师事务所。 (9)颜永明，历任江西会计师事务所培训部负责人兼团支部书记，福建华兴会 计师事务所办公室副主任兼资产评估部负责人、所工会副主席、并兼任福建省财 政厅长乐财会培训中心管委会委员兼总经理，福建省财政厅注册会计师协会副秘 书长、业务监管部主任、综合部主任，福建省注册会计师考试委员会委员兼办公 室副主任，福建省注册会计师惩戒委员，福建省注册会计师协会理事、常务理事， 中国注册会计师协会会员，福建省会计学会理事、常务理事，福建省人民政府清 理整顿经济鉴证类中介机构领导小组办公室副主任，福建省注册会计师协会工会 主席。 (10)李恭洲，曾任福州军区后勤部政治部宣传处干事、处长；中国人民解放军 某部政委、党委书记；福建省建材工业总公司机关党委副书记，办公室主任兼三 达水泥粉磨厂、三达石灰石厂厂长。 (11)曹元，曾任福建省建材工业总公司科教处、总工室、科技处、质量处科员、 副主任科员、机关党委委员、机关纪委副书记；福建省建材进出口公司副总经理、 工会主席。 (12)曾建平，曾任福建省工程咨询总公司业务一部工程师、福建省建材工业总 公司投资开发部副经理。 (13)林金柏，先后任福建省建材工业总公司科员、福建省建材（控股）有限责 任公司资产财务部经理助理。 11 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 (14)葛青，先后在福建省财政厅外经处，福建华兴信托投资公司国际金融部， 华鑫（香港）控股有限公司，福建华兴实业公司境外投资部、企管部工作。 (15)林小河，先后任福建省青州造纸厂技术员、青山纸业化学分厂厂长助理、 市场营销部副经理兼福建省青州造纸厂市场营销处副处长、青山纸业市场营销部 经理、福建水泥监事。 (16)钱建华，先后担任福建水泥厂熟料分厂工人，厂团委干事、团委副书记； 福建水泥政治处副处长兼团委书记、办公室主任、销售分公司办公室主任、建福 水泥厂政治处处长、厂党委委员，福建水泥政工部主任、党委委员。 (17)刘启文，先后担任福建水泥厂熟料分厂技术员，福建水泥建福水泥厂熟料 分厂技术员、空压机段段长、业务主任、分厂副厂长。 (18)陈先份，先后担任顺昌水泥厂矿山车间技术员，安保科、生产部安技员； 福建水泥炼石水泥厂矿山分厂副主任，福建水泥监事。 (19)杜卫东，曾任福建省建材工业科研所室副主任，福建水泥质量监督检验站 站长、福建省建材工业科研所副所长。 (20)何友栋，曾任福建省顺昌水泥厂技术员，工段长、矿山分厂党支部书记、 顺昌水泥厂团委书记、纪委书记、副厂长。 (21)严飞，曾任福建水泥厂机动科技术员，机动科副科长、业务主任、永安红 江水泥厂厂长、福建水泥厂供料分厂副厂长，福建水泥机动处处长、建福水泥厂 副厂长、常务副厂长。 (22)李小明，历任福建省顺昌水泥厂制造车间副主任、顺昌水泥厂团委书记, 福建水泥炼石水泥厂团委书记、炼石水泥厂工会主席,福建水泥销售分公司经理。 (23)林成潮，曾任福建水泥厂企管办业务主任，福建水泥开发处副处长、财务 处副处长。 2、在股东单位任职情况 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 报酬津贴 黄建民 福建省建材（控股）有限责任公司 总经理 2000-05 是 林锦瑞 福建省建材（控股）有限责任公司 副总经理 2000-05 是 陈建森 福建投资开发总公司 计划资金部副总经理 2000-05 是 李恭洲 福建省建材（控股）有限责任公司 党委副书记 2000-05 是 曹元 福建省建材（控股）有限责任公司 政治部主任 2001-01 是 12 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 曾建平 福建省建材（控股）有限责任公司 投资发展部经理 2001-01 是 林金柏 福建省建材（控股）有限责任公司 资产财务部副经理 2002-06 是 葛青 福建华兴实业公司 企管部经理 2002-11 是 林小河 福建省青山纸业股份有限公司 市场营销部经理 2002-09 是 （二）在其他单位任职情况 是否领 任期起 任期终 姓名 其他单位名称 担任的职务 取报酬 始日期 止日期 津贴 福建省政协委员 黄建民 福建省建材工业协会会长 福建省留学生同学会副会长 福建省三达水泥粉磨厂 厂长 林锦瑞 福建水泥三达石灰石厂 厂长 福建省建材（控股）有限责任公司 董事 莆田建福大厦有限公司 董事长 厦门金福鹭建材有限公司 董事长 泉州市泉港金泉福建材有限公司 董事长 漳州金石新型建材有限公司 董事长 盖小健 福建省永定兴鑫水泥有限公司 董事长 福建省永安市金银湖水泥有限公司 董事长 福建省建福散装水泥有限责任公司 董事长 厦门建福散装水泥有限公司 董事长 厦门鹭麟散装水泥有限公司 董事长 福建省建福散装水泥有限责任公司 董事 林顺贵 厦门金福鹭建材有限公司 董事 福建省永定兴鑫水泥有限公司 董事 永安建福水泥运输有限公司 董事 泉州建福酒店有限公司 董事 高嶙 永安建福设备安装维修有限公司 监事 永安市福泥汽车运输有限公司 监事 福建省建福散装水泥有限公司 监事 厦门大学 厦大会计系主任、经济学博士、 教授、博士生导师； 陈汉文 厦门厦华股份有限公司 独立董事 厦门厦新股份有限公司 独立董事 律师事务所主任 中南财大兼职教授 福建天泽广业律师事务所 于宁杰 福建省青年联合会常委 中南财经政法大学 福建省省直律协行政专业指导委 员会主任 财务处副处长（主持工作），兼审 颜永明 闽江学院 计学客座教授 13 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 福州西湖大酒店 董事 葛青 福建永定县深龙水泥有限公司 董事 福建省永定兴鑫水泥有限公司 董事 厦门金福鹭建材有限公司 董事 漳州金石新型建材有限公司 董事 泉州市泉港金泉福建材有限公司 董事 杜卫东 福建省建福散装水泥有限责任公司 董事 莆田建福大厦有限公司 董事 泉州建福酒店有限公司 董事 厦门鹭麟散装水泥有限公司 监事 厦门建福散装水泥运输有限公司 监事 李小明 厦门金福鹭建材有限公司 总经理 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：目前，公司尚未制定董事和监 事报酬的有关办法，高管人员执行 2003 年 7 月 16 日公司第三届董事会第十四次 会议决议通过的《福建水泥股份有限公司高管人员年薪制考核奖惩暂行办法》。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司内部董事、监事根据其担任 的其他职务，执行公司制定的相应工资、奖金制度；高管人员报酬按上述年薪制 考核奖惩暂行办法，由公司委托聘请的审计机构形成年薪制审计报告，经公司董 事会薪酬与考核委员会审查并形成年薪制考核报告报董事会审议批准后实施。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 138.4097 金额最高的前三名董事的报酬总额 52.0835 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 52.0835 独立董事的津贴 （三位合计） 9 独立董事行使职权所发生差旅费、住宿 独立董事的其他待遇 费等必要费用由公司承担。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事 是否在股东单位或其他关联单 的姓名 位领取报酬津贴 黄建民 是 林锦瑞 是 14 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 陈建森 是 李恭洲 是 曹元 是 曾建平 是 林金柏 是 葛青 是 林小河 是 上述董监事及高管有关报酬为 2004 年度实发含税金额（其中高管报酬未含 期权奖励金）；独立董事津贴为每人每年 3 万元人民币（含税）。独立董事陈汉文、 于宁杰、颜永明 2004 年度津贴尚未领取。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 17～20 万 2 13～16 万 6 6 万以下 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 林威 监事 届满离任 陈明飞 监事 届满离任 林述雄 监事 届满离任 张达贵 监事 届满离任 聘任或解聘公司高级管理人员的情况： 2004 年 6 月 28 日，公司第四届董事会第一次会议选举黄建民续任董事长、 林锦瑞续任副董事长；续聘盖小健为总经理，林顺贵、杜卫东、严飞、何友栋、 李小明为副总经理，高嶙为总会计师，林成潮为董事会秘书。原总工程师郑元清 因即将退休未续聘 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,743 人，需承担费用的离退休职工为 2,165 人，2004 年度公司承担退休职工工龄补贴及山区补贴 213 万元；离休人员离休 费、医药费统筹支出 63 万元；内退及病休人员生活费支出 969 万元。员工的结 构如下： 15 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,898 销售人员 86 技术人员 176 财务人员 48 行政人员 535 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 380 中专 203 高中 1,340 初中及以下 820 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本报告期,公司股东大会换届选举了第四届董事会、监事会成员，独立董事 三名达到董事会九名成员的三分之一，监事会成员由十一名调至九名。并根据证 监发（2003）56 文规定，修改了公司章程，进一步明确了对外担保及有关运用 公司资产的审批和决策程序。 （二）独立董事履行职责情况 报告期，公司三位独立董事根据《公司章程》和《公司独立董事制度》所赋 予的职权，认真履行职责，出席股东大会、董事会和董事会专门委员会会议，对 公司有关关联交易、对外担保等发表独立意见，并为董事会决策提供有关专业意 见和支持。 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备注 事会次数 （次） （次） （次） 陈汉文 8 6 2 0 于宁杰 8 7 1 0 出差 颜永明 8 8 0 0 16 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期，公司独立董事未对有关事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务完全独立，拥有完整的销售和采购系统，生产经营 活动完全自主，也不存在与控股股东从事相同或相近的业务。 2)、人员方面：公司行政管理、劳动、人事及工资管理等方面独立。公司总 经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书，均在公司领取报酬， 未在控股股东单位出任除董事以外的其他职务和领取报酬。 3)、资产方面：公司与控股股东之间资产权属清晰。公司拥有独立的生产系 统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本 公司拥有，不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 4)、机构方面：公司办公机构和生产经营场所与控股股东分开，拥有独立的 决策管理机构和完整的生产系统，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其 下属机构未向公司及其下属机构下达有关公司经营的计划和指令，也未以其他形 式影响公司经营管理的独立性。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，按有关法律、法规的要求建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户并依法独立纳税。能够独 立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、会计活动。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 2003 年 7 月 16 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过《公司高级管 理人员年薪制考核奖惩暂行办法》。高管薪酬由基薪、奖励金两部分组成。基薪 按月计发，奖励金与公司净资产增值率挂钩并由董事会考核计发，分为即期奖励 金（占 50%）和期权奖励金（占 50%）两部分。即期奖励金由董事会考核确认后 一个月内给予兑现；期权奖励金在高管人员任职期满经离任审计确认后，其累积 虚拟股份的 40％按离任上一年的每股净资产折算兑现，剩余的 60％在离任 3 年 后，分两年各 30％按兑现时上一年的每股净资产兑现完毕。2004 年 4 月 26 日， 17 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司高管人员 2003 年度年薪 制的考核报告》，同意提取 2003 年度高管薪酬 227.556 万元，其中：基薪 63.21 万元、奖励金 164.346 万元。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司二 00 三年度股东大会于 2004 年 6 月 28 日上午在福州市建福大厦十八 楼本公司会议室召开。会议由董事长黄建民先生主持，出席本次大会的股东及股 东代理人共计 13 人，代表股份 147,896,167 股，占本公司股份总额的 52.29％， 符合《公司法》和本公司章程的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 大会以记名投票方式逐项表决，通过如下决议： （一）审议批准了《公司董事会 2003 年度工作报告》。 （二）审议批准了《公司监事会 2003 年度工作报告》。 （三）审议批准了《公司 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告》。 （四）审议批准了《公司 2003 年度利润分配方案》 （五）审议通过《关于 2004 年度续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》。 （六）审议批准了《关于办理董事、监事及高级管理人员责任险的议案》。 (七)审议通过了《关于修改公司章程的议案》，授权董事会根据本次修改后的公 司章程相应修改股东大会、董事会等议事规则相关条款。 (八)大会以累积投票制方式选举了公司第四届董事会、监事会成员。 选举更换公司董事监事情况： 本次大会换届选举了公司第四届董事会、监事会，董事会成员未发生变动， 即第四届董事会由黄建民、林锦瑞、盖小健、林顺贵、高嶙、陈建森及三名独立 董事陈汉文、于宁杰、颜永明组成；监事会组成由十一名成员调至九名，原监事 林威及原职工代表监事陈明飞、林述雄、张达贵不再续任。公司第四届监事会由 李恭洲、曹元、曾建平、林金柏、葛青、林小河、陈先份、刘启文、钱建华组成， 18 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 其中：钱建华、刘启文、陈先份为职工代表监事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上。 福州至理律师事务所蒋方斌、李鸿二位律师为本次股东大会见证并出具法律 意见书。其结论性意见认为：本次大会的召集和召开程序符合《公司法》和公司 章程的规定，出席会议人员的资格和本次大会的表决程序均合法有效。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 外部环境回顾 2004 年，中国经济在投资、外贸和消费三大需求及自身固有周期的作用下， 增长动力强劲，包括水泥在内的重化工业加速增长，出现了能源、运力不足等为 主要特点的结构性失衡矛盾。为实现经济的健康、均衡增长，国家及时出台了一 系列加强和改善宏观调控的有力措施，投资增速从一季度的 47.8％回落至全年 的 25.8％，局部性过热和结构性失衡的矛盾有所缓解，我国经济继续保持稳定 快速增长，全年 GDP 比上年增长 9.5％。 2004 年，在产业政策和宏观调控措施的引导下，我国水泥工业结构调整取 得重大进展，全年投产的新型干法线总计 143 条，新增熟料产能 12995 万吨，全 年新型干法水泥产量增至 3.15 亿吨占全年水泥总产量 9.7 亿吨的 32.5％。同时在 建并拟于 2005 年投产的新型干法线 134 条，熟料产能 13228 万吨。新型干法开 始主导水泥工业的发展方向，同时行业集中度进一步加速提高，预示我国水泥行 业竞争正由分散竞争走向更高层次的集中竞争，其最终结果将使我国从水泥大国 崛起为水泥强国，迎来我国水泥工业的新纪元，给水泥企业带来前所未有的机遇 和挑战。 公司整体经营情况 2004 年，是公司以战略规划为指导，加快水泥主业发展，迎接我国水泥工 业新局面而努力的一年。一年来，面对国家宏观调控，投资增速减缓，水泥市场 需求下降、价格持续下滑，行业信贷严控以及大宗原燃材料煤、电、石膏、运力 19 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 持续紧张和价格上扬居高不下的情况下，公司主动转变经营理念，扎实推进各项 工作上台阶。以成本、费用控制为基础，严格全面预算管理的管控；以市场、客 户为中心，努力开辟新市场，推行与绩效挂钩、末位淘汰的“客户经理制”；改 革生产调度机构，强化产、供、销、运、存的统一协调与指挥；加强项目投资监 管，力争项目建设高效进展。通过切实努力，公司在一定程度上消化了“成本上 升、市价下滑”的两头受压因素，取得了一定成绩： 2004 年度公司实现净利润 39,684,598.87 元，比上年增长 19.49％； 公司拥有权益 40％的福建省永定兴鑫水泥有限公司日产水泥熟料 2500 吨新 型干法生产线已于报告期 12 月投产； 公司拥有权益 80％的福建省永安金银湖水泥有限公司日产水泥熟料 2500 吨 新型干法生产线建设进展基本顺利，有望于 2005 年上半年投料试生产。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 公司主要经营业务以水泥及熟料的生产和销售为基础,并进行其他建筑材料 制造及技术服务、工业生产资料、柴油车总成大修、投资宾馆、旅游、房地产、 物业管理等。 (1)公司主营业务经营情况的说明 2004 年，公司生产熟料 253.28 万吨（统计口径，下同），比上年增产 1.9 万 吨，生产水泥 301.28 万吨，同比减产 4.78 万吨；销售商品（水泥、商品熟料） 307.35 万吨，其中：销售水泥 299.37 万吨、销售商品熟料 7.98 万吨，分别减销 6.78 万吨和 1.53 万吨。实现主营业务收入 971,769,877.41 元，比上年增长 12.67 ％ ， 实 现 主 营 业 务 利 润 363,437,942.54 元 , 比 增 12.75% ， 实 现 利 润 总 额 64,104,586.72 元、净利润 39,684,598.87 元，分别比上年增长 40.93％和 19.49 ％。 2004 年，公司获得“全国质量效益型先进企业”、“福建省国企效绩‘十 佳’企业”、 公司“建福”、“炼石”牌水泥连续获得国家产品质量免检证书、 中国建材百强企业等十余项荣誉称号。 (2)主营业务分行业分产品情况表 20 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 行业：建材 971,769,877.41 100.00 363,437,942.54 100.00 其中：水泥 939,138,021.90 96.64 352,117,834.81 96.89 商品熟料 15,595,431.93 1.60 3,433,636.70 0.94 其他 17,036,423.58 1.75 7,886,471.03 2.17 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 （3）按地区说明的主营业务情况 公司主营业务收入主要集中在福建本省，江西、浙江等周边省份所占份额极 少。 （4）公司主要产品及其市场占有率情况 公司产品主要为水泥及熟料，主要在福建本省销售，少量销往江西、浙江等 周边省份。据本公司销售分公司统计，2004 年公司水泥产品在福建省水泥市场 占有率为 12.29%。 （5）报告期内主营业务或其结构、业务盈利能力变化情况的说明。 比重增减数 04 年主营业务 03 年主营业务 毛利率增减数 （百分点） 项 目 结构％ 结构％ （百分点） 水泥 96.64 96.44 0.20 -0.20 商品熟料 1.60 2.15 -0.55 5.51 其他 1.75 1.40 0.35 -0.14 合计 100 100 0.04 报告期，公司主营业务结构基本未发生变化；报告期公司产品平均价格及主 要大宗原燃材料价格均上涨，结果并未对公司主营业务平均毛利率产生大的影 响。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 21 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 业务性 注册 资产规 公司名称 主要产品或服务 净利润 质 资本 模 运输、 厦门建福散装水泥运输有限公司 散装水泥，道路汽车货物运 400 1,330.36 124.34 销售 运输、 永安市福泥汽车运输有限公司 汽车运输、工程机械维修等 125 127.82 -15.95 维修 维修、 设备维修、配件制作、非标、 永安市建福设备安装维修有限公司 409 730.98 25.28 安装 管道制作安装等 建筑材料、金属材料、水暖 厦门金福鹭建材有限公司 建材 2,500 4,667.29 310.07 器材、汽车零配件等 水泥、商品砼、水泥制品、 泉州市泉港金泉福建材有限公司 建材 1,000 2,323.74 -34.08 建筑砂石 新特建 新型超细矿粉材料及建筑 漳州金石新型建材有限公司 140 689.76 1.69 材 用涂料制品 福建省永安金银湖水泥有限公司 水泥 水泥、熟料 8,000 12,022.90 福建省建福散装水泥有限公司 建材 散装水泥 1,000 2,844.17 -31.44 注：福建省永安金银湖水泥有限公司日产水泥熟料 2500 吨新型干法生产线 项目前正在投建中。本公司拥有 50％权益的福建省建福散装水泥有限公司本报 告纳入合并财务报表范围。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 174,328,387.89 占采购总额比重 81.6 前五名销售客户销售金额合计 155,632,342.98 占销售总额比重 16.02 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期，煤电油运石膏持续紧张，价格不断上扬，给公司成本和费用控制增 大了压力，并给原燃材料采购、进厂和产品出厂、销售带来很大困难。公司一方 面加强与各供应方及有关单位部门的沟通协调，多渠道争取支持。一方面合理安 排生产，加强全面预算管理，严控非生产性支出，改革生产调度机构，强化产、 供、销、运、存的统一协调与指挥，并加大散装水泥销量，最大限度保证生产、 销售的需要并较好地控制了费用的增长。 5、母公司完成经营计划情况 公司本年度拟订的经营计划收入为 98,949.48 万元人民币，实际完成 83,095.76 万元人民币；拟订的经营计划成本及费用为 90,960.08 万元人民币，实际完成 22 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 77,234.21 万元人民币。 具体如下： 单位：万元 币种:人民币 项目 母公司 2004 年实际 母公司 2004 年预算 完成％ 水泥产量（万吨） 301.28 325.00 92.70 水泥销量（含商品熟料，万吨） 307.35 325.00 94.57 主营业务收入 83,095.76 98,949.48 83.98 计划成本及费用 77,234.21 90,960.08 84.91 其中：主营业务成本 52,423.40 60,615.90 86.48 营业费用 10,987.55 12,802.59 85.82 管理费用 10,084.63 13,560.24 74.37 财务费用 3,738.63 3,981.35 93.90 经营活动产生的现金流量净额 21,102.42 25,148.09 83.91 说明： 1、报告期，受国家宏观调控影响，固定资产投资增速减缓，水泥市场需求 下降，价格持续下滑，同时大宗原燃材料煤电石膏及运力持续紧张，价格大幅上 扬，公司水泥产、销量分别完成计划的 92.7％和 94.57％，并导致主营业务收入 仅完成 83.98％低于销量完成 94.57％的 10.59 个百分点，并使实际单位收入的 成本费用率比计划高出 1.02 个百分点。 （三）公司投资情况 报告期内公司（母公司）投资额为 195,637,494.73 元人民币，比上年增加 30,379,225.82 元人民币，增加的比例为 38.43％。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过配股募集资金 16,268.3303 万元人民币，已累计使用 15,269.88 万元人民币，其中本年度已使用 233.12 万元人民币，尚未使用 998.4503 万元人民币，尚未使用募集资金存于公司相关帐户 本次募集资金已使用 94％，尚有一个子项目因时机未成熟待投入外，其他 已实施项目于前几年先后完工交付使用，基本达到预期效果。 2、承诺项目使用情况 23 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否 拟投入 实际投入 预计 实际 符合 符合 承诺项目名称 变更 金额 金额 收益 收益 计划 预计 项目 进度 收益 无烟煤技术改造项目 4,732 否 4,485.09 是 是 粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程 4,804 是 0 肖厝开发区 20 万吨水泥粉磨站、10 万吨散装水泥 中转库、10 万立方米商品混凝土搅拌站项目(简称 4,612 是 0 “肖厝项目”) 兼并顺昌水泥厂后续工作（兼并还债） 5,000 否 5,000 是 是 合计 19,148 / 9,485.09 / / 1)、无烟煤技术改造项目 项目拟投入 4,732 万元人民币，实际投入 4,485.09 万元人民币，2002 年完 工， 2)、粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程 项目拟投入 4,804 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，因生产工艺改变和 新技术出现，未投入。经公司 2002 年度股东大会批准，变更 1150 万元投资福州 粉磨站加装辊压机节能技术改造项目，变更 2373.79 万元用于补充公司流动资 金。该事项披露于 2002 年 10 月 28 日、及 2003 年 5 月 17 日的《上海证券报》 上。 3)、肖厝开发区 20 万吨水泥粉磨站、10 万吨散装水泥中转库、10 万立方米 商品混凝土搅拌站项目(简称“肖厝项目”) 项目拟投入 4,612 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，由于公司已对建福 厂水泥磨进行技改，水泥粉磨能力大幅提高，同时肖厝开发区（已更名为泉港开 发区）对环保的要求较高，解决粉尘污染需较大投资，经公司 2000 年度股东大 会批准，将建设年产 20 万吨水泥粉磨站改为建设年中转 25 万吨袋装水泥仓库； 改变投资方式，由我司全资投入改为合资组建泉州市泉港金泉福建材有限公司 （我司出资比例 95％）共同投入。该事项披露于 2001 年 6 月 30 日的《上海证 券报》上。 24 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 4)、兼并顺昌水泥厂后续工作（兼并还债） 项目拟投入 5,000 万元人民币，实际投入 5,000 万元人民币，2000 年归还， 公司按承诺投入的项目均达原预计效果，其中：无烟煤技术改造项目完成后 效益显著，提前 1 年完工。 3、资金变更项目情况 1)、泉港开发区 25 万吨袋装水泥仓库、15 万吨散装水泥中转库、10 万立方 米商品混凝土搅拌站项目。 公司变更原计划投资项目肖厝项目，变更后新项目拟投入 3,259.45 万元人 民币，实际投入 2,261 万元人民币，一期工程袋装仓库于 2002 年底完工，散装 中转库于 2003 年 6 月完工，产生收益-34.08 万元人民币。二期工程商品混凝土 搅拌站项目，公司将根据开发区进展情况折机实施。由于泉港开发区大批项目建 设尚未展开，肖厝一期工程的效益尚待发挥。 2)、福州粉磨站加装辊压机节能技术改造项目 公司变更原计划投资项目粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程， 变更后新项目拟投入 1,150 万元人民币，实际投入 1,150 万元人民币，2003 年 底完工。 3)、补充公司流动资金 公司变更原计划投资项目粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程， 变更后新项目拟投入 2,373.79 万元人民币，实际投入 2,373.79 万元人民币，2002 年补充流动资金。 4、非募集资金项目情况 1)、增资福建省永定兴鑫水泥有限公司 公司出资 3,760 万元人民币投资该项目，系本公司拥有权益 40％的参股公 司，其一期工程即新建一条日产 2500 吨水泥熟料的新型干法熟料生产线已完成， 并于报告期 12 月投产，目前尚未达产达标。 2)、投资组建福建省永安金银湖水泥有限公司并增资 公司出资 6,400 万元人民币投资该项目，该公司于 2004 年 1 月 9 日成立， 25 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 目前注册资金 8000 万元，本公司拥有权益 80％，为新建一条日产 2500 吨水泥 熟料的新型干法熟料生产线及水泥粉磨系统。截至报告期末，该公司已累计完成 投资 11722 万元，预计将于 2005 年上半年投料试生产。 3)、公司炼石水泥厂新建带辊压机的水泥粉磨生产线项目 公司出资 2,119.24 万元人民币投资该项目，已全部完成，该生产线台时产 量 65 吨，年设计能力 50.1 万吨，已于报告期 4 月 27 日投料试生产并已达产达 标。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅 项目名称 2004 年 2003 年 增减额 度（％） 总资产 1,558,131,046.36 1,460,051,609.98 98,079,436.38 6.72 主营业务利润 363,437,942.54 322,342,590.39 41,095,352.15 12.75 净利润 39,684,598.87 33,212,481.83 6,472,117.04 19.49 现金及现金等价物净增加额 34,922,261.12 65,665,488.45 -30,743,227.33 -46.82 股东权益 607,642,576.07 573,217,554.27 34,425,021.80 6.01 分析： 1、总资产增加 98,079,436.38 元，增长 6.72％，系对上年度合并报表单位 莆田建福大厦有限公司、福建省永定兴鑫水泥有限公司本报告期不纳入合并范 围，减少资产 39,532,689.03 元；报告期对福建省建福散装水泥有限公司纳入报 表合并范围增加资产 12,963,059.88 元；以及本报告期经营盈利和融资增加所致。 2、主营业务利润增加 41,095,352.15 元，增长 12.75％，报告期公司产品 平均售价及原燃材料平均价格均上涨，但本报告期单位产品平均利润空间比上年 增大所致。 3、净利润增加 6,472,117.04 元，增长 19.49％，主要系报告期公司产品期 间费用增长幅度低于收入增幅及营业外支出等大幅下降所致。 4、现金及现金等价物净增加额减少 30,743,227.33 元，降低 46.82％，原 因如下： 本报告期，公司严格坚持款到发货的制度，使经营活动产生的现金流量净额 比上年增加 21,423,910.89 元； 本报告期，公司主业项目建设进入高峰阶段，购建固定资产、无形资产和其 26 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 他长期资产所支付的现金大大增加，同时因减少合并兴鑫公司及对其增资而增加 对外投资，使投资活动产生的现金流量净额比上年减少 86,905,904.13 元； 本报告期,由于到期债务较多及项目建设、投资需要等，公司大幅增加借款， 使筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 34,738,765.91 元。 5、股东权益增加 34,425,021.80 元，增长 6.01％，主要系本报告期公司盈 利按章程规定提取两金及转入未分配利润增加。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生或将产生的影响 1、继《关于防止水泥行业盲目投资加快结构调整的若干意见》(国办发 [2003]103 号)后，报告期内，国家出台了一系列有关措施，包括《 关于进一步 加强产业政策和信贷政策协调配合控制信贷风险有关问题的通知》(发改产业 [2004]746 号)、 《关于进一步加强产业政策和信贷政策协调配合控制信贷风险有 关问题的通知》(发改产业[2004]746 号)、 国家发展改革委《关于钢铁、电解 铝 水泥行业项目清理有关意见的通知》(发改工业[2004]1791 号)等，直接影 响了公司项目建设的进度并给公司生产经营筹集所需资金增加一定困难；但为水 泥工业的长远健康、持续、稳定发展，提供了更为有利的环境。 2、报告期，国家为抑制投资过热出台的一系列宏观调控措施，一定程度上 缓解了煤电油运持续紧张的状况，同时也促使水泥市场需求下降，并加快了水泥 价格的下滑，直接影响了公司经营成果。2005 年，我国施行财政、货币双稳健 政策，预计 2005 年我国固定资产投资增长将减慢但仍将维持较大增长，水泥市 场需求将保持一定增长，同时，由于竞争加剧，水泥市场价格可能缓慢下调。 （六）对财务报告有关事项的说明 报告期，公司财务合并报表范围发生变化： 1、原合并的莆田建福大厦有限公司，因公司拟拍卖莆田建福大厦等资产， 报告期已停止经营，本报告期未纳入合并范围； 2、原合并的公司拥有 40％权益的福建省永定兴鑫水泥有限公司自投产后， 其他股东参与经营决策，且其他股东的表决权占多数，本公司只占 40%的股权比 例，存在不能实际控制该公司的不确定性，故本报告期不纳入合并范围； 3、原未合并的本公司拥有 50％权益的福建省建福散装水泥有限公司，报告 期内，其法定代表人、总经理及财务负责人等已由本公司委派人员担任，报告期 公司对其实质控制，纳入报告期合并报表范围。 上述合并报表范围的变化，其对公司资产总额合计影响数为-26569629.15 27 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 元。 （七）新年度经营计划 2005 年的工作目标是：2005 年母公司计划产、销水泥 335 万吨，预计主营 业务收入 91229.37 万元，计划成本、费用 86598.79 万元，经营活动产生的现 金流量净额 12884 万元。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第三届董事会第二十次会议于 2004 年 2 月 23 日在福州建福大厦本 公司会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事和高级管理人员列 席了会议。会议由黄建民董事长主持。经审议，通过决议如下： 审议通过《公司总经理 2003 年度工作报告》； 审议通过《公司董事会 2003 年度工作报告》； 审议通过《公司 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算（草案）报告》； 审议通过《公司 2003 年年度报告》及其摘要； 审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》； 审议通过《公司 2004 年度融资计划及有关授权事宜的议案》； 审议通过《关于计提资产减值准备及对已提减值进行部份价值恢复的议案》； 审议通过《关于个别认定计提坏账准备的议案》； 审议通过《关于 2003 年度资产盘点结果的处理议案》； 审议通过《关于办理董事、监事及高级管理人员责任险的议案》； 审议通过《关于 2003 年度公司高级管理人员年薪制考核初步方案的报告》； 审议通过《关于公司 2004 年技改计划的报告》。 本次会议决议公告刊登于 2 月 25 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2)、公司第三届董事会第二十一次会议以通讯方式于 2004 年 3 月 19 日召开。 会议应参加表决的董事九名，实际表决董事九名。本次会议以记名投票方式表决， 一致通过了如下决议： 通过了《关于为永安金银湖水泥有限公司提供贷款担保的议案》； 通过了《关于向永安金银湖水泥有限公司派出董事人选的议案》。 本次会议有关公告刊登于 3 月 23 日《上海证券报》、《中国证券报》。 28 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 3)、公司第三届董事会第二十二次会议于 2004 年 4 月 26 日在福州建福大厦 本公司会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事和高级管理人员 列席了会议。会议由黄建民董事长主持。经审议，通过如下决议： 审议通过《公司总经理 2004 年第一季度工作报告》； 审议通过《公司 2004 年第一季度报告》； 审议通过《公司 2004 年预算草案的报告》（修订稿）； 审议通过《关于为厦门金福鹭建材有限公司新增银行授信 800 万元提供担保的议 案》； 审议通过《关于建立贷款担保责任风险补偿制度的议案》； 审议通过《关于三明新型建材总厂改革发展的议案》； 通过《关于公司高管人员 2003 年度年薪制的考核报告》。 本次会议决议公告刊登于 4 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》。 4)、公司第三届董事会第二十三次会议于 2004 年 5 月 26 日在福州建福大厦 本公司会议室召开，会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，独立董事于宁杰因出差 委托独立董事颜永明出席，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议由黄建民 董事长主持。经审议，通过决议如下： 审议通过《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》； 审议通过《关于修改公司章程的简要说明》； 审议通过《关于公司第四届董事候选人的议案》； 审议通过《关于为三明新型建材总厂担（续）保 2743 万元的议案》； 审议通过《关于公司 2004 年度支付贷款担保责任风险补偿金的议案》； 审议通过《关于租赁省三达粉磨厂资产（关联交易）的议案》； 审议通过《关于召开 2003 年度股东大会的有关事宜》。 本次会议决议公告刊登于 5 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》。 5)、公司第四届董事会第一次会议于 2004 年 6 月 28 日下午在福州建福大厦 本公司会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 8 名，独立董事陈汉文因病未能出 席，委托黄建民先生出席。公司监事和高级管理人员列席了会议。会议由黄建民 先生主持。经充分讨论，会议通过以下决议： 选举黄建民先生为董事长，林锦瑞先生为副董事长； 29 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 决定续聘盖小健先生为公司总经理，续聘林顺贵、杜卫东、何友栋、严飞、李小 明五位先生为公司副总经理、高嶙先生为公司总会计师，续聘林成潮先生为公司 董事会秘书、林国金先生为证券事务代表。 审议通过《关于调整董事会各专门委员会成员的议案》； 审议通过《关于调整外派福建省永定兴鑫水泥有限公司董事人选的议案》。 本次会议决议公告刊登于 6 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》。 6)、公司第四届董事会第二次会议于 2004 年 7 月 26 日在福州建福大厦本公 司会议室召开。应到董事 9 名，实到董事 8 名，独立董事陈汉文先生因故未出席 本次会议，委托董事长黄建民先生出席。公司监事和高级管理人员列席了会议。 会议由黄建民董事长主持。经审议，通过如下决议： 审议通过《总经理 2004 年上半年经营情况报告》； 审议通过《公司 2004 年半年度报告》及报告摘要； 审议通过《关于福建省永定兴鑫水泥有限公司增加资本金投资的议案》； 审议通过《关于福建省永安金银湖水泥有限公司增加资本金投资的议案》； 审议通过《关于投资组建福建省永定兴鑫余热发电有限公司的议案》。 本次会议决议公告刊登于 6 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》。 7)、公司第四届董事会第三次会议于 2004 年 10 月 27 日在福州建福大厦本 公司会议室召开。会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。公司监事和高级管理人员 列席了会议。会议由黄建民董事长主持。经审议，通过如下决议： 审议通过《总经理 2004 年第三季度工作报告》； 审议通过《公司 2004 年第三季度报告》。 本次会议决议未公告。 8)、公司第四届董事会第四次会议以通讯方式于 2004 年 12 月 30 日召开。 会议应参加表决的董事九名，实际表决董事九名。本次会议以记名投票方式表决， 一致通过了《关于成立福建水泥股份有限公司马尾分公司的议案》。 本次会议决议未公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据公司 2003 年度股东大会决议，同意续聘福建华兴有限责任会计师 事务所为公司 2003 年度财务审计机构。审计费用参照有关规定，以业务量为衡 30 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 量标准,授权董事会与该所洽谈后确定。经过协商，双方同意继续按照 2003 年的 标准，支付 2004 年度审计费用 50 万元并承担其为公司审计所发生的差旅费。 （2）2003 年度公司向全体股东按每十股派发现金红利 0.35 元（含税）分 红派息方案，已于报告期 8 月底前实施完毕。 （3）本报告期，公司董事会根据 2003 年度股东大会决议，为公司董、监事 及高管人员办理了累计赔偿限额为 500 万元的职业责任险。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2004 年度实现利润总额 64,104,586.72 元，净利润 39,684,598.87 元，根据公司章程，提取 10％法定公 积金 4,444,450.21 元(其中:子公司提取 413,394.91 元)、提取 10％法定公益金 4,444,450.21 元 ( 其 中 : 子 公 司 提 取 413,394.91 元 ) ， 加 年 初 未 分 配 利 润 22,380,774.94 元，可供投资者分配的利润 53,176,473.39 元，拟分配如下： 1、提取任意盈余公积金元 4,031,055.30 元； 2、以公司总股本 282816991 股为基数，向全体股东按每十股派发现金红利 0.35 元（含税），共计派发红利 9,898,594.69 元。 2004 年未分配利润 39,246,823.4 元结转以后年度分配。本年度公司拟不进行 公积金转增股本。 以上预案需经股东大会审议批准后实施。 （十）公司对外担保及占用资金的专项说明 1、注册会计师对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明【闽华兴所 (2005)函字 C-001 号】 福建水泥股份有限公司： 我们接受委托，对福建水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）填报的上 市公司资金占用情况表及对外担保情况表进行了审核。这些报表由贵公司负责， 我们的责任是对上述报表发表审核意见。我们的审核是依据中国注册会计师独立 审计准则及中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》 （证监发（2003）56 号）进行的。在审核过程中，我们结合 31 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 贵公司的实际情况，实施了我们认为必要的审核程序。我们认为： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，福建水泥股份有限公司控股股东及其他关联方 占用公司的资金余额为 6,982.11 万元，其中其他应收款 5,313.46 万元，应收账 款 915.76 万元，预付账款 752.89 万元。 各控股子公司占用母公司资金余额为 5,284.64 万元，其中其他应收款 5,284.64 万元。 2、2004 年度控股股东及其他关联方资金占用借方累计发生金额为 4,629.13 万元，其中:其他应收款 3,865.09 万元，预付账款 752.89 万元，应收账款 11.15 万元。 各控股子公司占用母公司资金借方累计发生金额为 4,742.57 万元，其中其 他应收款 4,742.57 万元。 3、2004 年度控股股东及其他关联方资金占用贷方累计发生金额为 216 万元， 其中其他应收款 216 万元。 4、截止 2004 年 12 月 31 日，福建水泥股份有限公司对外担保共计 8411.42 万元,其中: 其中母公司 4382 万元，控股子公司 2702.20 万元，参股公司 1327.22 万元（按持股比例折算）。参股公司对外担保金额 1327.22 万元（按持股比例折 算）均已逾期。 5、截止 2004 年 12 月 31 日，福建水泥股份有限公司对外担保金额（按持股 比例折算）占年末合并报表总资产比例为 5.40%，占年末合并报表净资产比例为 13.84%。 附件: 1、上市公司资金占用情况表 2、上市公司对外担保情况表 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国福州市 二○○五年三月二十五日 32 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 2 号》 （2004 年修订）的规定，我们作为福建水泥股 份有限公司（以下简称“公司” ）的独立董事，本着实事求是的态度，对公司对 外担保情况进行了认真的核查，现就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情 况、执行（证监发【2003】56 号）文相关规定情况作如下专项说明，并发表独 立意见： 1、专项说明 （1）公司对外担保总额为 8411.42 万元，占公司 2004 年末净资产的 13.84 ％，其中：公司实体对外担保的余额为 4382 万元（其中对控股子公司担保 1639 万元、对参股公司担保 2743 万元），按持股比例承担其参股、控股企业的对外担 保余额为 4029.42 万元。 （2）公司已按证监发【2003】56 号文规定，对公司章程进行了修订，进一 步明确了对外担保的审批和决策程序，并经公司 2003 年度股东大会批准，还修 订完善了《公司对外担保管理办法》并经本次年报审议会议批准。 （3）2004 年度，公司对持股 50％以下的关联方的担保余额 3142 万元，比 上年减少了 176 万元，其他有关情况我们已经在《公司 2003 年年度报告》中作 了专项说明，并发表了独立意见。 （4）2004 年度，公司两个控股子公司合计为公司持股 40％的参股公司福建 省永定兴鑫水泥有限公司在中国农行永定县支行 5 年期的固定资产贷款 2900 万 元提供担保的情况，我们已在《公司 2004 年半年度报告》中作了专项说明。 2、独立意见 （1）截至 2004 年 12 月 31 日，公司未对控股股东（或实际控制人）及其子 公司、任何非法人单位或个人提供担保。 （2）公司对外担保总额未超过公司 2004 年度合并会计报表净资产的 50％。 （3）我们已经提醒公司关注可能的担保风险，减少担保金额，以保护中小 股东利益。 33 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 2004年度，公司监事会本着对股东大会负责的精神，认真履行有关法律、法 规和《公司章程》所赋予的职责，充分发挥股东监事、职工监事的作用，对董事、 经理和其他高级管理人员执行公司职务时的合法合规性进行监督，对公司财务进 行检查，强化监事会的价值功效，努力维护股东的权益。 一、对董事会工作及决策的监督情况 从合法合规的角度，以监事会独立议事及列席董事会相结合的方式，对各 次董事会的议案特别是涉及股东利益的重大事项进行了认真的审议，对董事会的 决策过程进行了监督。在本报告年度里，董事会的决策是审慎、科学、民主的， 决策程序是合法、合规的，工作是勤勉、忠于职守的，工作成效是突出的，公司 整体实力、外部形象有了明显的提高，对监事会的工作是支持的。 一年来，监事会共召开五次会议，其中 2 次为监事会内务会议（在本报告 监事会建设部份另行报告），其余次数均为审议经营层、董事会有关议案而召开； 共列席了五次董事会。各次会议的实到人数及会议程序均符合《监事会议事规则》 和《公司章程》规定，在审议中体现了“充分、细致、民主”等特点，以股东利 益和公司大局利益为基本点，充分发挥职工监事、股东监事不同构成、不同知识 专长的作用，充分发表对各议案的意见，对其中的重大事项形成了有关决议，在 上海证券报进行了披露，并向股东大会进行了汇报。会议具体情况报告如下： 2004 年 2 月 22 日，召开三届十四次监事会并于次日列席了三届二十次董事 会，审议了《总经理 2003 年度工作报告》、《2003 年年度报告及其摘要》，认为 总经理工作报告及 2003 年年报及其摘要较为客观反映了公司的经营情况和财务 状况，对于有关公司投资、清欠、全面预算管理等方面提出了进一步明确和修改 的建议；审议了《公司 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告》；审议了 《公司 2003 年度利润分配方案》， 同意以总股本 282816991 股为基数，向全体 股东按每十股派发现金红利 0.35 元（含税），共计派发红利 9898594.69 元的意 见；审议了《公司 2004 年度融资计划及有关授权事宜的议案》，原则同意公司 2004 年信贷规模在 2003 年度规模基础上新增额度 1 个亿；审议了《关于计提资 产减值准备及对已提减值准备进行部份价值恢复的议案》，原则同意公司 2003 34 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 年度计提无形资产减值准备 9100，000.00 元，恢复固定资产已提减值 4884129.20 元；审议了《关于个别认定计提坏账准备的议案》，原则同意按个别认定法对 2 家单位全额计提坏账准备 796 万元，其中：福建利宏水泥制造有限公司 700 万元， 漳州恒泰水泥有限公司账面净值 96 万元。审议了《关于 2003 年度资产盘点结果 的处理议案》，同意对 2003 年度存货盘盈、盘亏、报废处理，减少当期损益 243， 793.78 元；审议了《2003 年度公司高级管理人员年薪考核初步方案的报告》。 2004 年 4 月 25 日召开三届十五次监事会，并于次日列席了三届二十二次董 事会，审议了《公司总经理 2004 年第一季度工作报告》、 《公司 2004 年第一季报 告》、 《公司 2004 年预算草案的报告》 （修订稿）、 《关于建立贷款担保责任风险补 偿制度的议案》、 《关于三明新型建材总厂改革发展的议案》、 《关于公司高管人员 2003 年度年薪制的考核报告》。审议了《关于厦门金福鹭建材有限公司新增银行 授信 800 万元提供担保的议案》，原则同意相关担保意见，提出了要管好资金的 意见。 2004 年 5 月 26 日召开三届十六次监事会，并于次日列席三届二十三次董 事会，除对监事会换届有关事项进行审议外，着重审议了《关于修改公司章程的 简要说明》、 《关于为三明新型建材总厂担（续）保 2743 万元的议案》。审议了《关 于公司 2004 年度支付贷款担保责任风险补偿金的议案》，原则同意以 2004 年 3 月 31 日担保余额 31800 万元为基数向福建省建材（控股）有限责任公司按规定 的年费率 0.66%计付 2004 年度贷款担保责任风险补偿金 2098800 元；审议了《关 于租赁省三达粉磨厂资产（关联交易）的议案》，原则同意继续租赁福建省三达 粉磨厂资产，租赁期限暂定三年，自 2004 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止， 租赁费每年 480 万元，认为该关联交易符合“平等、自愿、等价、有偿”原则， 不会损害公司利益。 2004 年 7 月 26 日召开了四届二次监事会，并于同日列席了公司四届二次董 事会，审议了《总经理 2004 年上半年经营情况报告》、 《公司 2004 年半年度报告》 及报告摘要、《关于福建省永定兴鑫水泥有限公司增加注册资本金的议案》 、《关 于福建省永安金银湖水泥有限公司增加注册资本金的议案》。 2004 年 10 月 27 日，列席了四届三次董事会，审议了《总经理 2004 年第三 季度工作报告》、《公司 2004 年第三季度报告》。 35 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 二、对经营层的监督情况 一年来，公司经营层能够认真履行股东大会、董事会的有关决策，能够合法 地行使所赋予的职权，在公司经营、内部改革等工作中表现了较强的驾驭能力， 公司一年来的生产经营业绩是比较突出的，许多重要的经营指标有了较大的进 步，公司的规模得到进一步的发展，公司的整体实力进一步增强，经营层能够在 董事会授予的权限职责范围 内认真工作，自觉接受监事会的监督，对监事会的 各项工作是支持配合的。一年来着重从以下几方面开展对经营层的监督工作： 一是对经营层执行股东大会、董事会决议情况进行了监督。以加强调查研究、 加强与基层的信息沟通等方式，了解股东大会、董事会决议的执行情况，极力防 止落实不力或落实时偏离决议精神等现象发生，重点监督检查有无违背公司利益 的行为发生。 二是加强对公司投资项目决策、实施等方面的监督。多次派出人员深入项 目建设现场，对项目的投资、进度、质量控制等进行专题调研，并写出了调研报 告。 三是对经营情况的透明性及廉洁自律等方面进行了监督。参加了本年度的职 工代表大会，听取了经营层的工作报告，并听取了职工代表的讨论意见，了解了 经营层经营方针和经营措施的公开透明情况、员工对各阶段工作任务的看法和满 意度，以及职工代表行使权利的情况，加大员工的知情权和民主管理权，增强了 员工民主监督的作用；不定期地对厂务公开情况进行了检查监督，确保厂务公开 活动规范正常开展；深入基层召开座谈会，听取员工代表对公司经营工作的意见 和建议，将相关信息向经营层进行反馈；参与了高管人员的年度考核及年薪考核 等工作。 三、对公司财务检查监督情况 监事会会议对公司本年度的季报、中报、年报、财务预决算等方面均进行了 认真的审议。在监事会休会期间，指定有关监事对公司的财务进行了不定期的跟 踪监督检查，分别对公司的财务状况、资金使用、费用开支、贷款担保、八项计 提、利润分配等方面进行了适时的检查，及时将有关意见向董事会、公司高管、 36 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 财务负责人进行了反馈。 四、监事会自身建设情况 1、做好监事会换届工作。于 2004 年 5 月 26 日召开三届十六次监事会，审 议了第四届监事会人员构成比例，同意监事会由 9 人构成，股东监事 6 人，职工 监事 3 人，并提议将原章程中“监事会由 11 名监事组成”修改为“由 9 名监事 组成”，进一步精简了监事会人员；审议了各股东监事的人选，提交股东大会选 举聘任。于 2004 年 6 月 28 日召开了四届一次监事会，选举出了新一届监事会主 席。 ， 2004 年 7 月 26 日召开的四届二次监 2、重新修订了《监事会议事规则》 事会，全体表决通过了修订后的《监事会议事规则》。 3、增强了工作的有效性和监督的实效性，进一步改进工作作风，经常深入 实际调查研究，了解公司的重大动态，加强对各种信息收集、整理、分析和反馈， 加大了监事会的知情权，更好地履行了监督的职责。 4、进一步改进了监事会工作的方式方法，根据公司不同阶段的特点及时调 整监事会的工作重点，分轻重缓急安排监事会工作，抓关键问题，集中解决重大 问题，同时兼顾日常性的监督检查工作，避免了监督工作的盲目性，监事会的工 作效率得到了进一步的提高，监督的成效进一步提高。 五、监事会对 2004 年公司运作等事项的独立意见 第三届监事会在 04 年报告期内共召开监事会会议 5 次，共列席公司董事会 5 次，对各有关议题进行了认真的审议，对公司运作等事项提出了如下独立意见： 1、公司依法运作情况：公司决策程序及经营运作均按《公司法》 、《证券法》、 和中国证监会、上海证券交易所颁布的有关法律、规定及公司章程执行，并建立 了各项内部控制制度。公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时尚未 发现违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。 2、经福建华兴有限责任会计师事务所审计，对公司2004年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告，该财务报告真实、公允反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、报告期内关联交易“租赁福建省三达粉磨厂资产，租赁期限暂定三年， 37 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 自 2004 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止，租赁费每年 480 万元” ，及“按 年费率 0.66%向福建省建材（控股）有限责任公司计付贷款担保责任风险补偿金 2098800 元”均遵循“平等、自愿、等价、有偿”的原则，无损害公司利益。 4、报告期内，公司签订有关资产转让协议，包括向黄再福等人转让永安建 明大楼转，向建成（永安）服饰纺织实业有限公司转让永安燕嘉大楼，均遵循“三 公”原则，无损害公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、本公司诉原福建利宏水泥制造有限公司债务案件 2001 年 12 月，被告福建利宏水泥制造有限公司（原名为福建利竑水泥制造有限 公司，2004 年 2 月又更名为现在的福建三水水泥有限公司）根据债务转让协议， 承接福建利竑贸易有限责任公司清算小组欠本公司债务人民币 15,418,408.04 元。2003 年被告予以重新核实确认截止 2002 年 12 月 31 日欠本公司的上述债务。 本案经福建省福州市中级人民法院审理，于 2004 年 10 月 19 日审理终结，判决 被告应于本判决生效之日起十日内偿还本公司 15418408.04 元，案件受理费 87102 元由被告负担。法律文书生效证明，上述判决于 2005 年 2 月 16 日生效。 目前，本公司正抓紧上述判决的有关执行工作。该重大诉讼事项已于 2004 年 3 月 24 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 2)、中国建筑材料集团公司诉本公司、福建省建材（控股）有限责任公司债 权转股权纠纷案件 2004 年 3 月 18 日，中国建筑材料集团公司就原福建省顺昌水泥厂使用的由原国 家 建 材 局 管 理 的 中 央 级 “ 拨 改 贷 ”、“ 特 种 拨 改 贷 ” 两 项 资 金 本 息 余 额 84,681,659.67 元和 52,474,795.29 元转为本公司国家资本金事宜向福建省高级 人民法院提起诉求。，在福建省高级人民法院的调解下，有关当事人于 2004 年 9 月 13 日达成和解（详见“公司股份总数及结构的变动情况”）。该重大诉讼事项 已于 2004 年 3 月 24 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 38 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 2、重大仲裁 1)、本公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件 由于被告鞍山证券公司（鞍证）清算组不服上海市第二中级人民法院（2002）沪 二中民三（商）初字第 205 号民事判决，即判令被告偿付人民币 3400 万元及相 关利息等，上诉至上海市高级人民法院。2003 年 9 月 25 日上海市高院终审裁定， “驳回上诉，维持原判”。为尽快追回债权和减少可能损失，2003 年 12 月 1 日 公司向上海市二中院申请执行上述判决，12 月 3 日公司向鞍证清算组办理了债 权登记手续。2004 年 3 月 15 日公司收到上海市二中院民事裁定书，被告知被告 因故无法履行生效判决确定的清算义务，上述判决中止执行。目前，公司正积极 争取恢复执行。 本案有关公告分别披露于 2002 年 6 月 19 日、2003 年 3 月 18 日《上海证券 报》的本公司重大诉讼事项公告、重大诉讼仲裁公告及公司定期报告。 2)、本公司与厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷案件 本案由于被告厦门世嘉房地产发展有限公司（厦门世嘉）未按要求预交二审案件 受理费，2002 年 9 月 10 日，福建省高院终审裁定被告上诉按自动撤回上诉处理， 厦门市中级人民法院（2002）厦经初字第 156 号判令被告支付本公司水泥货款及 铁路运费、综合服务费等共计人民币 1731.1214 万元等，经协商，本公司同意被 告以其有关资产向本公司抵债并于 2003 年 6 月签订了有关协议（详见公司 2003 年度报告）。2004 年 7 月 2 日本公司和被告及厦门市住宅建设总公司（厦门住总） 签订了协议书，约定被告和厦门住总以现金方式直接支付本公司 4806730.09 元， 余款以被告在位于厦门市湖滨北路“育秀中心”第二层商场一区面积为 1934.64 平方米商场按每平方米 8500 元计抵，且须在 2005 年底之前协助本公司办理出上 述商场产权证，并由被告承担房产过户产生的一切税费；还约定如被告未能在规 定的期限内将上述房产过户至本公司名下或所过户的房产存在任何权利瑕疵，本 公司有权要求被告继续以货币形式偿还上述余款及利息，厦门住总对被告的还款 承担连带保证责任。上述现金部分已于 10 月底之前汇到本公司帐户，抵债商场 的过户登记手续经双方签订《商品房买卖合同》后于 2004 年 11 月 19 日在厦门 39 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 市国土资源与房产管理局备案登记。目前，公司正抓紧办理和催促被告协助办理 上述商场的产权证。 本案临时公告披露于2002年6月19日的《上海证券报》 ，有关情况见公司定期 报告。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内公司无收购资产事项 2、报告期内公司无资产置换事项 3、报告期内出售资产情况 1)、2005 年 2 月 7 日，本公司向黄再福等人转让永安建明大楼，该资产的 帐面价值为 259.25 万元人民币，评估价值为 952.50 万元人民币，实际出售金额 为 1,050 万元人民币，产生损益 535.32 万元人民币，本次出售价格的确定依据 协议商定，该楼出售对公司业务连续性、管理层稳定性不会产生影响，对公司 2004 年度财务状况和经营成果无重大影响，目前已完成过户。 2)、2005 年 3 月 16 日，本公司向建成（永安）服饰纺织实业有限公司转 让永安燕嘉大楼，该资产的帐面价值为 267.39 万元人民币，评估价值为 234.25 万元人民币，实际出售金额为 280 万元人民币，产生损益-16.13 万元人民币， 本次出售价格的确定依据协议商定，该楼出售对公司业务连续性、管理层稳定性 不会产生影响，对公司 2004 年度财务状况和经营成果无重大影响，目前已完成 过户。 上述大楼转让为期后事项，未对公司 2004 年度净利润产生影响。 公司所属莆田建福大厦等资产的转让，目前尚未达成协议。有关情况详见公 司 2003 年年度报告。 4、报告期内公司无吸收合并事项 （三）报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易（单位：元） 40 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 占年度 关联 关联交 关联 对公司 采购总 结算 市场 关联方 交易 易定价 交易 关联交易金额 利润的 额比重 方式 价格 内容 原则 价格 影响 (％) 购 买 福建省永定兴鑫水泥有限公司 水 泥 市场价 6,897,299.80 1.15 转帐 无影响 熟料 购 买 福建省建材（控股）有限责任公司 市场价 1,916,017.61 0.32 转帐 无影响 煤炭 使 用 其 自 永安建福水泥运输有限公司 备 车 市价 3,437,907.54 转帐 无影响 运 输 水泥 2、报告期公司未发生资产、股权转让的关联交易 3、报告期公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易 4、关联方债权、债务往来、担保事项的形成原因及影响 1）、应收应付款项 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提供 向关联方提供资金 资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 实际控制 福建省建材工业供销公司 237.03 人子公司 实际控制 福建省农房公司 8.60 人子公司 三明新型建材总厂 参股公司 15 215 参股公司 三明新材供销公司 265 的子公司 三明建明建材集团公司 其他 72.91 永安建福水泥运输公司 联营公司 1.11 45.04 福建省永定兴鑫水泥有限公司 参股公司 3,848.98 3,851.88 364.04 实际控制 福建省建材（控股）有限责任公司 500 500 人 实际控制 福建省建材进出口公司 280 120 人子公司 实际控制 福建省三达水泥粉末厂 500 500 人子公司 合计 / 3,865.09 4,695.46 / 1,280.00 1,120.00 41 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币， 上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 245.63 万元人民币。 关联债权债务形成原因：永定兴鑫公司系本公司持有权益 40％的参股公司， 成立于 2003 年 6 月 20 日。按照 2003 年 5 月 16 日本公司董事会审议通过的《关 于投资组建永定兴鑫水泥有限公司的议案》 ，该公司总投资的 50%金额由各方出 资者按出资比例增资或提供借款，50%由该公司向银行贷款投入。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司注册资本金 9400 万元。除上述资本金外，其他资金应由股 东按比例提供借款或提供借款担保。根据股东商定的方案，股东按协议年利率 18％提供项目资金借款。因 2004 年度公司对其未纳入财务合并报表范围，出现 了占用情况。。 关联债权债务清偿情况：永定兴鑫公司于报告期 12 月投产，目前尚不具备 偿债能力，拟以其折旧提取资金按比例偿还。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：增加了公司借款规模，使 财务费用相应增加，同时扩大了公司产销规模。 2）、关联担保形成原因及影响 担保余额 关联方 形成原因及影响 （万元） 系转贷续保，源于上世纪九十年代该厂扩建硅酸钙板生产线的技改投入资 三明新型建材总厂 2743 金，将结合该厂转制、重组予以解决。 参股 50％的企业，为流动资金贷款，由股东按比例承担担保责任,将在运 福建省建福散装水泥有限责任公司 399 营中逐步解除。 厦门金福鹭建材有限公司 1240 控股子公司，系为经营需要，将在运营中逐步解除。 合 计 4382 以上担保均经董事会批准。 5、其他重大关联交易 1）、续租福建省三达粉磨厂（粉磨厂）经营性资产 根据公司现有水泥粉磨能力和市场布局的需要，经公司第三届董事会第二十 三次会议决议，同意继续租赁福建省三达粉磨厂资产。该厂资产（含固定资产、 42 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 土地使用权）账面原值 91,436,730.61 元、净值 56,220,000 元，年水泥粉磨能 力为 45 万吨。本次租赁期限三年，自 2004 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日 止，租赁费每年 480 万元。 定价原则：以成本加成原则作为确定租赁费的主要依据。该厂预计 2004 年 度资产折旧和费用摊销 410 万元，另参考 2003 年水泥行业上市公司总资产 3.1% 的平均获利能力，以租赁资产账面净值 1.25%之内计取每年 70 万元作为该项资 产应有利润，确定年租赁费 480 万元。 本次交易双方即三达厂与本公司均同受福建省建材（控股）有限责任公司控 制，同时本公司副董事长林锦瑞先生为该厂法定代表人。 该事项披露于2004年5月28日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2）、与实际控制人发生的关联交易 经公司第三届董事会第二十三次会议决议，同意按《公司关于贷款担保责任 风险补偿的规定》，按年费率 0.66%向福建省建材（控股）有限责任公司计付贷款 担保责任风险补偿金 2,098,800 元。该笔补偿金系以截止 2004 年 3 月 31 日其为 本公司贷款所提供的担保余额 31800 万元为基数计算。截止 2004 年 12 月 31 日， 福建省建材（控股）有限责任公司为公司担保的借款余额为 32,150 万元。 该事项有关情况披露于2004年5月28日的《上海证券报》、《中国证券报》 。 （四）应披露的重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 除上述续租福建省三达粉磨厂（粉磨厂）经营性资产外，本报告期公司未 发生应披露的租赁其他公司资产或其他公司租赁本公司资产的事项。 4、担保情况 43 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 担保是否 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 联方担保 完毕 2004-06-25～ 三明新型建材总厂 1994-12-31 2,743 连带责任担保 否 是 2005-06-26 2003-02-21～ 神州学人集团股份有限公司 2003-02-21 1,000 连带责任担保 是 否 2004-02-20 2004-02-23～ 福建省永定兴鑫水泥有限公司 2004-02-23 2,400 连带责任担保 否 是 2009-02-22 2004-03-22～ 福建省永定兴鑫水泥有限公司 2004-03-22 500 连带责任担保 否 是 2009-03-21 三明路桥集团公司 1,259.40 连带责任担保 ～ 否 否 三明新材供销公司 30 连带责任担保 ～ 否 是 三明第二水泥厂 947.35 连带责任担保 ～ 否 否 厦门建筑材料有限公司 1,289 连带责任担保 ～ 否 否 报告期内担保发生额合计 7,772.42 报告期末担保余额合计 6,772.42 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,735 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,639 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,411.42 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 3,142.00 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 3,142 1)、1994 年 12 月 31 日，本公司为参股公司三明新型建材总厂提供担保，担 保金额为 2,743，报告期本公司对其续保，担保期限为 2004 年 6 月 25 日至 2005 年 6 月 26 日，该事项已于 2004 年 5 月 28 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 2)、2003 年 2 月 21 日，本公司为神州学人集团股份有限公司提供担保，担 保金额为 1,000，担保期限为 2003 年 2 月 21 日至 2004 年 2 月 20 日，已履行完 毕，该事项已于 2003 年 1 月 11 日刊登在《上海证券报》上。 3)、2004 年 2 月 23 日，本公司控股子公司厦门金福鹭建材有限公司为本公 司参股 40％的福建省永定兴鑫水泥有限公司提供担保，担保金额为 2,400，担保 44 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 期限为 2004 年 2 月 23 日至 2009 年 2 月 22 日。 4)、2004 年 3 月 22 日，本公司控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司为 本公司参股 40％福建省永定兴鑫水泥有限公司提供担保，担保金额为 500，担保 期限为 2004 年 3 月 22 日至 2009 年 3 月 21 日。 说明： 1）、本公司持股 25％的厦门建福散装水泥有限公司对厦门建筑材料有限公 司提供担保，期末余额 1289 万元，已逾期；本公司出资比例 44.93％的三明新 型建材总厂对三明路桥集团公司、三明路桥集团公司、三明新材供销公司提供担 保，三笔共计 2236.75 万元，均已逾期，正在协商处理中。 2）、本公司两个控股子公司为福建省永定兴鑫水泥有限公司（兴鑫公司）合 计担保 2900 万元，系由兴鑫公司股东按持股比例提供担保，本公司按 40％的持 股比例需承担 3200 万元，报告期实际发生且由本公司控股子公司为其提供的担 保额为 2900 万元。 3、现金资产委托管理事项 除与上海泰和投资管理咨询有限公司合作投资5500万元进行证券投资外（详 见本节“公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件”），报告期内公司未 发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项, 也无委托贷款事项。 5、其他重大合同 1）、反担保质押 公司与福建省建材（控股）有限责任公司于2003年4月30日和6月3日签订《反 担保质押协议书》 。该协议约定：福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向福 建兴业银行贷款本金5,500万元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持有 的福建兴业银行人民币普通股3,207.92万股质押给福建省建材(控股)有限责任 公司作为反担保质押物。该协议自办妥出质登记之日起生效，至该项贷款的连带 担保责任解除之日起失效。至报告期末，该项贷款余额为5,500万元，该项担保 尚未履行完毕。 2）、公司部分自有资产抵押担保贷款 45 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 经公司第三届董事会第十七次会议决议，同意原已向建行永安支行提供的授 信总额人民币 2.5 亿元作贷款抵押担保的公司炼石水泥厂部分自有资产（包括： 机器设备 28259 万元、土地使用权 6173 万元、房产 2632 万元）继续向该行作抵 押担保，担保期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，主债权本金不超过 2.5 亿元人民币，借款期限不超过一年，抵押担保期间从最高额抵押合同生效之 日起到主合同项下的债务履行期间届满之日后两年时止，抵押担保范围含借款本 金、利息、违约金、赔偿金及债权人实现债权的费用。 3）、支付采矿许可证使用费 根据公司与福建省三达石灰石厂签定的协议书,经第三届董事会第十八次会 议通过,并得到有关主管机关的许可,公司以每年 216 万元的价格有偿使用福建 省三达石灰石厂采矿许可证,期限五年,交纳押金 1,050 万元,每年使用费从押金 中抵扣。 石灰石厂与本公司为同受建材控股公司控制的法人，同时本公司副董事长林 锦瑞先生为该厂法定代表人。 该项关联交易公告披露于 2003 年 12 月 11 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任福建华兴有限责任会计师 事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 50 万元人民 币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 14 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通 报批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 1、公司股权潜在变动的情况 中国建筑材料集团公司持有的两项中央级资金，其中“特种拨改贷”拟转为 本公司国有股，“拨改贷”部分余额拟折股置换本公司部分国家股。上述事宜目 46 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 前正向国务院国有资产监督管理委员会报批。有关情况详见公司刊登于2005年2 月2日及3月8日的《上海证券报》和《中国证券报》的本公司有关公告。 2、福建省永定兴鑫水泥有限公司部分股权转让 本公司持股 40％的参股子公司（合并报表单位）福建省永定兴鑫水泥有限 公司于 2004 年 6 月 26 日召开的第三次股东会，批准了该公司部分自然人股东持 股转让事宜，其中：陈村明持有的 20％股权全部转让给龙岩市新罗区岩山福利 水泥厂，卢生昌持有的 2％股权全部转让给林益洋，王苗持有的 25％股权中的 18％分别转让给林阿珍 6％、王薇 6％、王兴 6％。本次转让后，兴鑫公司股东 由原来的 9 名增加到 12 名。 十一、财务报告 （一）审计报告[闽华兴所(2005)审字 C-026 号] 福建水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：陈蓁 中国福州市 二○○五年三月二十五日 47 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （二）会计报表 资 产 负 债 表 2004年12月31日 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产: 货币资金 五（一）1 129,100,446.46 164,022,707.58 110,593,651.64 133,171,061.53 短期投资 - - - - 应收票据 五（一）2 五（二）1 46,761,551.30 11,998,247.02 49,261,551.30 25,053,247.02 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五（一）3 五（二）2 52,716,311.78 44,994,134.70 34,343,898.53 16,744,333.61 其他应收款 五（一）4 五（二）3 50,167,523.67 78,032,244.92 65,361,990.19 129,555,146.54 预付账款 五（一）5 五（二）4 17,691,104.83 23,993,346.75 16,759,810.30 23,685,246.85 应收补贴款 - - - - 存货 五（一）6 84,561,583.32 107,300,453.84 79,838,582.49 100,950,376.82 待摊费用 五（一）7 3,660,694.30 3,102,629.92 2,997,374.50 2,041,432.73 一年内到期的长期债券投 资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 384,659,215.66 433,443,764.73 359,156,858.95 431,200,845.10 长期投资: 长期股权投资 五（一）8 （2 ） 五（二）5（2） 47,793,282.89 78,172,508.71 120,445,877.83 195,637,494.73 长期债权投资 五（一）8 （3 ） 五（二）5（3） - - - - 长期投资合计 47,793,282.89 78,172,508.71 120,445,877.83 195,637,494.73 其中:合并价差 - - - - 固定资产: 固定资产原值 五（一）9 （1 ） 1,404,553,841.11 1,447,775,208.13 1,357,959,178.96 1,392,255,254.98 减: 累计折旧 五（一）9 （2 ） 490,471,798.09 553,322,848.89 483,330,449.62 540,939,430.17 固定资产净值 914,082,043.02 894,452,359.24 874,628,729.34 851,315,824.81 减: 固定资产减值准备 五（一）9 （3 ） 107,049,462.59 106,395,528.90 107,049,462.59 106,395,528.90 固定资产净额 807,032,580.43 788,056,830.34 767,579,266.75 744,920,295.91 工程物资 五（一）10 38,706,431.28 49,349,324.46 1,680,578.17 1,215,454.46 在建工程 五（一）11 21,948,605.80 57,967,233.24 6,313,834.37 1,589,743.62 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 867,687,617.51 895,373,388.04 775,573,679.29 747,725,493.99 无形资产及其他资产: 无形资产 五（一）12 127,776,594.85 124,505,310.19 123,431,651.52 120,297,859.17 长期待摊费用 五（一）13 32,134,899.07 26,636,074.69 30,634,701.10 26,435,164.61 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 159,911,493.92 151,141,384.88 154,066,352.62 146,733,023.78 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 1,460,051,609.98 1,558,131,046.36 1,409,242,768.69 1,521,296,857.60 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 48 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 (续) 2004年12月31日 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债: 短期借款 五（一）1 4 476,000,000.00 486,500,000.00 470,000,000.00 479,500,000.00 应付票据 五（一）1 5 五（二）6 20,000,000.00 115,000,000.00 10,000,000.00 110,000,000.00 应付帐款 五（一）1 6 38,547,771.57 59,394,702.74 37,695,445.02 57,947,076.57 预收帐款 五（一）1 7 29,002,949.30 32,404,301.34 40,747,643.71 39,669,841.17 应付工资 五（一）1 8 3,400.00 17,430,970.71 3,400.00 17,430,970.71 应付福利费 五（一）1 9 467,708.72 1,076,460.61 - 407,506.34 应付股利 - 3,850.00 - 3,850.00 应交税金 五（一）2 0 27,514,197.61 29,193,281.45 25,110,795.59 26,574,984.19 其他应交款 五（一）2 1 5,199,195.01 5,280,319.46 5,166,410.87 5,143,032.31 其他应付款 五（一）2 2 46,357,412.87 80,396,066.07 40,595,938.41 66,798,130.87 预提费用 五（一）2 3 1,945,877.44 4,427,108.38 1,859,877.44 3,922,359.43 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五（一）2 4 98,984,389.40 11,104,389.40 98,984,389.40 11,104,389.40 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 744,022,901.92 842,211,450.16 730,163,900.44 818,502,140.99 长期负债: 长期借款 五（一）2 5 35,370,000.00 25,370,000.00 35,370,000.00 25,370,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 五（一）2 6 67,850,795.29 66,774,795.29 67,850,795.29 66,774,795.29 专项应付款 五（一）2 7 600,000.00 - 600,000.00 - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 103,820,795.29 92,144,795.29 103,820,795.29 92,144,795.29 递延税项: 递延税款贷项 - - - - 负债合计 847,843,697.21 934,356,245.45 833,984,695.73 910,646,936.28 少数股东权益 38,990,358.50 16,132,224.84 - - 股东权益: 股本 五（一）2 8 282,816,991.00 282,816,991.00 282,816,991.00 282,816,991.00 减:已归还投资 - - - - 股本净额 282,816,991.00 282,816,991.00 282,816,991.00 282,816,991.00 资本公积 五（一）2 9 258,299,632.48 263,279,522.48 258,299,632.48 263,279,522.48 盈余公积 五（一）3 0 10,974,825.13 23,894,780.85 10,111,558.47 22,204,724.37 其中:法定公益金 3,860,905.35 8,305,355.56 3,429,272.02 7,460,327.32 未确认投资损失 -1,254,669.28 -1,595,541.66 - - 未分配利润 五（一）3 1 22,380,774.94 39,246,823.40 24,029,891.01 42,348,683.47 其中:拟分配现金股利 9,898,594.69 9,898,594.69 9,898,594.69 9,898,594.69 股东权益合计 573,217,554.27 607,642,576.07 575,258,072.96 610,649,921.32 负债及股东权益合计 1,460,051,609.98 1,558,131,046.36 1,409,242,768.69 1,521,296,857.60 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 49 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:福建水泥股份有限公司 2004年度 单位:人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 五（一）32 五（二）7 971,769,877.41 862,463,283.97 916,047,003.60 830,957,614.20 减：主营业务成本 五（一）33 五（二）7 598,748,875.80 531,745,860.65 589,882,303.15 524,233,973.29 主营业务税金及附加 五（一）34 9,583,059.07 8,374,832.93 8,460,936.54 7,633,625.96 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 363,437,942.54 322,342,590.39 317,703,763.91 299,090,014.95 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 五（一）35 106,740.85 1,811,549.09 345,792.78 1,081,133.09 减：营业费用 131,172,527.82 126,429,707.82 101,401,108.55 109,875,488.18 管理费用 128,545,525.59 106,128,468.61 118,191,506.07 100,846,336.09 财务费用 五（一）36 35,831,602.69 37,562,434.49 35,402,050.52 37,386,290.25 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 67,995,027.29 54,033,528.56 63,054,891.55 52,063,033.52 加：投资收益(损失以"-"号填列) 五（一）37 五（二）8 -3,616,795.27 -829,343.11 260,078.90 1,833,947.35 补贴收入 - - - - 营业外收入 1,290,966.84 991,596.41 1,214,176.62 872,674.14 减：营业外支出 五（一）38 1,564,612.14 8,709,828.78 1,242,713.01 8,637,330.39 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 64,104,586.72 45,485,953.08 63,286,434.06 46,132,324.62 减：所得税 24,527,776.76 13,629,620.88 22,975,881.01 12,170,997.88 少数股东损益 233,083.47 -101,480.35 - - 加：未确认投资损失 340,872.38 1,254,669.28 - - 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 39,684,598.87 33,212,481.83 40,310,553.05 33,961,326.74 加：年初未分配利润 22,380,774.94 -170,244,178.24 24,029,891.01 -169,987,215.96 其他转入 - 170,244,178.24 - 170,244,178.24 六 、可供分配的利润 62,065,373.81 33,212,481.83 64,340,444.06 34,218,289.02 减：提取法定盈余公积 4,444,450.21 3,717,787.11 4,031,055.30 3,396,132.67 提取法定公益金 4,444,450.21 3,717,787.11 4,031,055.30 3,396,132.67 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 53,176,473.39 25,776,907.61 56,278,333.46 27,426,023.68 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 4,031,055.30 3,396,132.67 4,031,055.30 3,396,132.67 应付普通股股利 9,898,594.69 - 9,898,594.69 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 39,246,823.40 22,380,774.94 42,348,683.47 24,029,891.01 补充资料： 项 目 合并母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 50 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 2004年度 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 附注 项 目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,172,306,734.36 1,105,095,311.67 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3,159,837.36 2,704,219.39 现金流入小计 1,175,466,571.72 1,107,799,531.06 购买商品、接受劳务支付的现金 564,214,229.40 554,195,870.75 支付给职工以及为职工支付的现金 97,823,404.30 93,385,543.44 支付的各项税费 135,000,442.01 126,831,644.22 支付的其他与经营活动有关的现金 五（一）39 165,051,617.28 122,362,290.26 现金流出小计 962,089,692.99 896,775,348.67 经营活动产生的现金流量净额 213,376,878.73 211,024,182.39 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 200,000.00 - 其中：出售子公司收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 3,558,712.00 3,528,712.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 12,301,295.95 11,933,295.95 收到的其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 - 现金流入小计 19,060,007.95 15,462,007.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 148,080,618.26 41,263,560.53 投资所支付的现金 12,000,000.00 67,531,200.00 其中：购买子公司所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 五（一）40 35,123,460.94 79,800,000.00 现金流出小计 195,204,079.20 188,594,760.53 投资活动产生的现金流量净额 -176,144,071.25 -173,132,752.58 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 13,300,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的 现金 - - 借款所收到的现金 144,700,000.00 137,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,210,000.00 950,000.00 现金流入小计 162,210,000.00 138,650,000.00 偿还债务所支付的现金 117,880,000.00 107,880,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,272,935.38 43,716,408.94 其中：支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,367,610.98 2,367,610.98 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 164,520,546.36 153,964,019.92 筹资活动产生的现金流量净额 -2,310,546.36 -15,314,019.92 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 34,922,261.12 22,577,409.89 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 51 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 (续) 2004年度 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 附注 项 目 合并数 母公司数 合并 母公司 补充材料 1 、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 39,684,598.87 40,310,553.05 加：少数股东损益 233,083.47 - 减：未确认的投资损失 340,872.38 - 加：计提的资产减值准备 16,419,834.89 15,735,854.27 固定资产折旧 64,249,728.76 60,414,961.99 无形资产摊销 3,711,747.20 3,574,254.89 长期待摊费用摊销 4,270,046.49 4,199,536.49 待摊费用的减少(减:增加) 802,737.56 955,941.77 预提费用的增加(减:减少) 1,870,361.82 1,978,401.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减:收益) -1,200,305.52 -1,201,160.00 固定资产报废损失 405,956.50 238,469.46 财务费用 36,467,637.23 35,912,595.23 投资损失(减:收益) 3,616,795.27 -260,078.90 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) -21,023,686.70 -21,528,170.88 经营性应收项目的减少(减:增加) 32,058,462.68 39,392,280.80 经营性应付项目的增加(减:减少) 32,150,752.59 31,300,742.23 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 213,376,878.73 211,024,182.39 2 、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 164,022,707.58 133,171,061.53 减： 现金的期初余额 129,100,446.46 110,593,651.64 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 34,922,261.12 22,577,409.89 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 52 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：母公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 138,945,364.64 13,675,287.11 27,465.40 152,593,186.35 其中:应收帐款 63,961,641.44 7,725,275.56 26,806.73 71,660,110.27 其他应收款 74,983,723.20 5,950,011.55 658.67 80,933,076.08 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 5,931,200.28 0.00 298,234.51 5,632,965.77 其中:库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 5,931,200.28 0.00 298,234.51 5,632,965.77 四、长期投资减值准备合计 11,692,138.23 1,339,919.16 0.00 13,032,057.39 其中:长期股权投资 11,692,138.23 1,339,919.16 0.00 13,032,057.39 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 107,049,462.59 0.00 653,933.69 106,395,528.90 其中:房屋、建筑物 32,682,594.71 0.00 181,254.72 32,501,339.99 机器设备 70,984,817.63 0.00 355,057.70 70,629,759.93 运输工具 2,859,611.00 0.00 55,767.88 2,803,843.12 其他设备 522,439.25 0.00 61,853.39 460,585.86 六、无形资产减值准备 21,613,664.75 0.00 0.00 21,613,664.75 其中:土地使用权 21,613,664.75 0.00 0.00 21,613,664.75 七、在建工程减值准备 17,721,638.88 0.00 0.00 17,721,638.88 八、委托贷款减值准备 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 利 润 表 附 表 2004 年度 编制单位:福建水泥股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 59.81 61.80 1.29 1.29 营业利润 11.19 11.56 0.24 0.24 净利润 6.53 6.75 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 6.24 6.44 0.13 0.13 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 53 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司简介 福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114 号文批准，由原福建水 泥厂改制设立。经中国证监会证监发字(1993)51 号文批复，公司于 1993 年首次 向社会公开发行股票，并于 1994 年 1 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市。通过 历年送、配股，公司总股本由发行时的 18,780 万股增加到 28,281.70 万股。公 司企业法人营业执照注册号为：3500001001608。公司经营范围：建筑材料制造 及技术服务；工业生产资料；机动车维护、小修；投资宾馆、旅游、房地产；物 业管理；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材 料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 近几年，公司通过兼并、收购、扩建，水泥主业年生产能力迅速扩大，并位 居省内水泥行业主导。公司现有建福水泥厂、炼石水泥厂两个旋窑水泥生产厂、 五条旋窑水泥生产线及投资管理分公司、物业管理分公司、销售分公司、采购分 公司、技术开发中心等分支机构。并拥有多家参控股子公司。公司主导产品“建 福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免检产品。公司现为国家重点扶 持发展的 520 家骨干企业之一，是福建省 27 家“国有和国有控股大中型骨干企 业”之一。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1.会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币：公司采用人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原 则。 5.外币业务的核算方法：对发生的外币业务，以业务发生当日的外币市场汇 价折合人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币， 与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属于筹建期间发生的汇兑损 益列入长期待摊费用，属于购建固定资产发生的汇兑损益，按照借款费用资本化 54 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金， 价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法： (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息 期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目 的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每 一短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 不能收回；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明 无法收回的应收账款，确认为坏账损失。 (2)坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。 (3)坏账准备计提的方法和比例：坏账准备计提根据应收款项（包括应收账 款和其他应收账款）的期末余额采用账龄分析法。根据债务单位财务状况、偿债 能力等情况，确定坏账准备计提比例分别为 ： 账 龄 提取比例 1 年以内 5% 1－2 年 20% 2－3 年 30% 3－4 年 50% 4－5 年 80% 5 年以上 100% 55 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备 计提比例，直至达 100% 。 9.存货核算方法： (1)存货包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品 等。 (2)存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库的原 材料采用实际成本计价，入库产成品按实际生产成本计价；发出原材料、库存商 品按加权平均法核算；辅助材料采用计划成本计价，期末再调整为实际成本；低 值易耗品和包装物在领用时一次性摊销。 (3)由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部份，期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则， 按单个存货项目的成本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备，可变现净 值按会计年度 12 月末的存货可变现市场价格的平均价格计算确定。 10.长期投资核算方法： (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性 资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确 定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权 投资成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算，并对投资股权比例占 50%（不含 50%）以上的控 股子公司进行合并会计报表。 56 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额； 长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控 制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资的借方差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销， 没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期 投资损益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入 长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的 债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投 资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收 回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损 失。 11.委托贷款的核算方法： (1)委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托 的贷款金额入账。 (2)委托贷款利息的确认方法：公司在每会计年度中期期末或年度终了，按 57 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。 (3)委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全 面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值 准备。 12.固定资产计价及折旧方法： (1)固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运 输设备等，以及单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限在两年以上的非经营性 资产作为固定资产。 (2)固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固 定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为入账价值。 (3)固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产的类别、预计使用年限和预 计净残值率（原值的 3％）确定折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 10—45 9.70—2.156 机器设备 12—15 8.083— 6.46 运输设备 6—12 16.16—8.083 其它设备 5—10 19.40—9.70 (4)固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌，重置价值大幅度下 降，或技术进步，固定资产收益率远低于正常的收益率等原因导致其预计可收回 金额低于账面价值的，将预计可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减 值准备。固定资产减值准备按单项计提。发现固定资产存在下列情况之一时全额 计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 58 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 E.其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13.在建工程核算方法： (1)在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时， 根据工程造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 (2)在建工程减值准备的计提方法：期末对在建工程进行全面检查，如有证 据表明在建工程已发生了减值，或存在下列若干项情况的，计提在建工程减值准 备： A.长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。 B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 效益具有很大的不确定性。 C.其它足以证明在建工程已发生了减值的情形。 14.借款费用资本化的核算： (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成 本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因 安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经 发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 59 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 15.无形资产核算方法： (1)公司对购入或者按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账。 按有效使用年限内分期平均摊销，土地使用权按 50 年摊销，合同或法律未规定 有效使用年限的，按不超过 10 年进行摊销。 (2)无形资产减值准备的计提方法：公司于每期期末检查各项无形资产预计 给企业带来未来经济利益的能力，对由于存在下列情况等造成预计可收回金额低 于其账面价值的部分，计提减值准备： A.某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业带来经济利益的能力受 到重大不利影响。 B.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢 复。 C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。 D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16.长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。公司的开办 费先在长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。 17.收入确认原则： (1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给 购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成 劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成 本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够 可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经 济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入 按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议 60 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 规定的收费时间和方法计算确定。 18.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法: 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的 子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规 定》编制而成。子公司的主要会计政策按母公司的会计政策厘定，合并时将公司 内部投资、重大交易、资金往来等互相抵销。项目不一致的，以股份有限公司会 计报表项目为准，按相同性质进行合并。公司本期合并范围的变化有: ⑴合并范围增加福建省建福散装水泥有限公司，占其 50%股权比例，本期控 制其经营决策,纳入本期合并报表范围； ⑵合并范围减少莆田建福大厦有限公司，本期该公司停业，准备处置拍卖资 产； ⑶合并范围减少福建省永定兴鑫水泥有限公司，该公司自投产后，其他股东 参与经营决策，且其他股东的表决权占多数，公司只占 40%的股权比例，存在不 能实际控制该公司的不确定性，故不纳入合并范围。 三、税项 1.增值税：按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税款后的余 额交纳。 2.营业税：按应税收入 5%计算交纳。 3.城建税：按照应交增值税、营业税的 7%、5%交纳。 4.所得税：按应纳税所得额的 33% 交纳。 根据福建省地方税务局闽地税直征（2005）4 号文，公司技改项目购置的国 产设备投资可抵免 2004 年度比 2003 年新增企业所得税 3,518,753.80 元，已冲 减本期所得税。 四、控股子公司及主要合营企业 61 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 法定 原始投资额 投资 是否 公司名称 注册资本 经营范围 代表人 （万元） 比例 并表 厦门金福鹭建材有限公 盖小健 2500万元 零售建筑材料 2,320.00 92.80% 是 司 厦门建福散装水泥运输 运输散装水泥；批发、零售建 盖小健 400万元 380.00 95% 是 有限公司 筑材料、散装水泥等。 永安市福泥汽车运输有 汽车运输、汽车、摩托车、工 孙少明 125万元 68.00 54.40% 是 限公司 程机械维修等 永安市建福设备安装维 设备维修、配件制作、非标、 林述雄 409万元 357.30 87.36% 是 修有限公司 管道制作安装等 泉州市泉港金泉福建材 盖小健 2380万元 水泥制品、建材产品等 2,261.00 95% 是 有限公司 漳州金石新型建材有限 盖小健 140万元 水泥制品 120.00 85.71% 是 公司 福建省建福散装水泥有 盖小健 1000万元 建筑材料、装饰材料的销售 600.00 50.00% 是 限公司 泉州建福酒店有限公司 卜明远 189万元 制售中餐；KTV、RTV 94.80 50.00% 否 服务、运输、建材批发、零售 莆田建福大厦有限公司 盖小健 800万元 720.00 90% 否 等 福建省永定兴鑫水泥有 盖小健 9400万元 水泥、熟料生产销售 3,760.00 40.00% 否 限公司 福建省永安金银湖水泥 盖小健 6650万元 水泥、熟料生产销售 5,320.00 80.00% 是 有限公司 五、会计报表主要项目注释 (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 120,463.17 78,505.26 银行存款 118,087,292.50 124,899,656.14 其他货币资金 45,814,951.91 4,122,285.06 合 计 164,022,707.58 129,100,446.46 期末数中银行承兑汇票保证金存款 4,180 万元，另有定期存款 1,100 万元用 于贷款质押。 2、应收票据 62 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 11,998,247.02 46,761,551.30 合 计 11,998,247.02 46,761,551.30 期末数比期初数减少 74.34%，主要原因是本期水泥结算中收到的银行承兑汇票 及时转让、贴现。 3、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 30,579,428.06 25.33 1,528,971.42 26,940,531.87 22.83 1,408,439.10 1-2年 5,089,360.66 4.22 1,017,872.13 3,822,620.25 3.24 764,524.05 2-3年 4,127,420.09 3.42 1,238,226.03 6,959,095.94 5.89 3,712,864.41 3-4年 4,495,865.44 3.72 2,247,932.73 37,734,383.94 31.96 18,867,191.97 4-5年 33,675,313.84 27.89 26,940,251.08 10,275,609.75 8.70 8,262,910.44 5年以上 42,761,505.90 35.42 42,761,505.90 32,321,238.26 27.38 32,321,238.26 合 计 120,728,893.99 100.00 75,734,759.29 118,053,480.01 100.00 65,337,168.23 (2)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)应收账款前五名金额合计 33,602,026.82 元，占应收账款总额比例 27.83%。 (4)公司以前年度已个别认定全额计提坏账准备的厦门鹭麟散装水泥有限公 司欠款 2,386,267.07 元经董事会批准已核销。 4、其他应收款 (1)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 47,362,382.01 29.66 442,177.55 17,036,255.28 13.54 874,043.26 1-2年 9,557,587.67 5.99 1,911,517.53 5,679,500.87 4.51 1,135,900.17 2-3年 1,199,944.59 0.75 359,983.38 81,803,688.24 65.02 54,238,352.75 3-4年 80,399,162.27 50.35 58,446,110.65 5,331,680.46 4.24 3,734,475.04 4-5年 5,502,057.05 3.45 4,829,099.56 1,495,850.17 1.19 1,196,680.13 5年以上 15,660,796.03 9.80 15,660,796.03 14,469,399.91 11.50 14,469,399.91 合 计 159,681,929.62 100.00 81,649,684.70 125,816,374.93 100.00 75,648,851.26 63 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 (2)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款前五名金额合计 119,382,990.79 元，占其他应收款总额比例 74.76%。 (4) 期末数比期初数增长 55.54%，主要原因是子公司福建省永定兴鑫水泥 有限公司借款所致。 (5)金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00 3-4年 投资款 福建省永定兴鑫水泥有限公司 38,518,830.79 1年以内 借款 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 3-4年 投资款 福建省三达石灰石厂 6,180,000.00 1－2年 租赁押金 香港原野公司 6,160,000.00 5年以上 往来款 合 计 119,382,990.79 (6)公司按个别认定计提坏账的项目如下： 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 备注 鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00 39,078,720.67 本年增加认定坏账准备4,351,290.69元 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 100% 13,559,260.00 以前年度已全额认定坏账准备 漳州恒泰水泥有限公司 1,200,000.00 100% 1,200,000.00 以前年度已全额认定坏账准备 福建省建材工业供销公司 2,146,758.60 100% 2,146,758.60 以前年度已全额认定坏账准备 福泥劳服公司果林场 1,300,000.00 100% 1,300,000.00 以前年度已全额认定坏账准备 福建省永定兴鑫水泥有限公司 38,518,830.79 二年期借款 永安住房基金管理中心 3,069,891.33 住房基金存款 三明胜明贸易公司 301,660.00 100% 301,660.00 以前年度已全额认定坏账准备 合 计 115,061,300.72 57,586,399.27 A、公司诉鞍山证券上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案，经上海市 第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第 205 号一审判决和上海市高 级人民法院（2003）沪高民二（商）终字第 105 号终审判决，判令鞍山证券公司 清算组从清算后财产中划回 3400 万元至“泰和水泥”账户。一审期间申请诉讼 保全了一定价值的房产和证券交易席位，公司于 2003 年 11 月 28 日向上海市第 二中级人民法院申请强制执行并于 2003 年 12 月 1 日向鞍山证券公司清算组申报 64 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 债权，请求优先偿还。目前执行和讨债正在积极进行中，可收回金额难以估算。 本期根据该理财账户中资金余额和结存股票的市值情况增加计提坏账准备 4,351,290.69 元。 B、子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司为了解决工程项目资金缺口，向各 个股东按投资比例借款，协议期为两年期，因为尚未到期，暂不计提坏账准备。 C、公司在永安市住房基金中心的存款 3,069,891.33 元，按有关政策审批后 支取，暂不计提坏账准备。 5、预付账款 (1)预付账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 22,156,399.69 92.34 17,682,839.20 99.95 1-2年 1,829,412.93 7.62 2,935.00 0.02 2-3年 2,935.00 0.01 136.77 0.00 3-4年 136.77 0.01 4-5年 5,193.86 0.03 5年以上 4,462.36 0.02 合 计 23,993,346.75 100.00 17,691,104.83 100.00 (2)超过 1 年的预付账款系尚未结算的款项。 (3)预付账款中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位欠款。 (4)期末数比期初数增长 35.62%，主要系期末预付及未结算的材料款增加。 6、存货 (1)存货 65 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 物资采购 360,605.97 137,332.70 原材料 77,596,632.93 5,632,965.77 63,466,438.11 5,931,200.28 库存商品 32,639,145.94 23,041,656.77 41,125.27 包装物 1,355,796.70 1,757,074.64 生产成本 1,646,167.97 3,400,825.32 委托加工物资 860,902.82 519,675.21 材料成本差异 -5,325,307.72 -5,455,671.37 自制半成品 2,470,791.12 1,857,218.39 工程成本 1,312,934.63 1,809,359.10 低值易耗品 15,749.25 合 计 112,933,419.61 5,632,965.77 90,533,908.87 5,972,325.55 (2)存货跌价准备增减变动情况 存货可变现净 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 值确定依据 原材料 5,931,200.28 298,234.51 5,632,965.77 按期末市价 库存商品 41,125.27 41,125.27 按期末市价 合 计 5,972,325.55 339,359.78 5,632,965.77 本期减少数系转回已领用、报废的存货已计提的减值准备金。 7、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 2,574,746.57 3,247,526.64 4,030,076.45 1,792,196.76 运费 206,600.98 10,537,693.57 10,744,294.55 纸袋 26,917.06 14,317,973.46 14,315,512.20 29,378.32 其他 852,429.69 28,780,011.62 28,351,386.47 1,281,054.84 合 计 3,660,694.30 56,883,205.29 57,441,269.67 3,102,629.92 8、长期投资 (1)按类别列示如下： 66 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期初数 期末数 本期增减变动 长期股权投 资 47,793,282.89 78,172,508.71 30,379,225.82 长期债权投 资 合计 47,793,282.89 78,172,508.71 30,379,225.82 (2)长期股权投资明细情况 A、股票投资 占被投资单位 计提长期投 被 投 资 单 位 股份类别 数量（万股） 投资额 注册资本比例% 资减值准备 兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92 1.069 37,159,400.00 兴业证券股份有限公司 法人股 231.00 2,925,873.26 福建天宇股份有限公司 法人股 122.41 0.880 2,121,730.00 合 计 42,207,003.26 福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向兴业银行股份有限公司贷款本 金 5,500 万元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持有的兴业银行股份有 限公司人民币普通股 3,207.92 万股质押给福建省建材(控股)有限责任公司作为 反担保质押物。 B、其他股权投资 占被投资单位 计提长期投资减 被投资单位 投 资 额 (元 ) 注册资本比例% 值准备 三明三真生物科技有限公司 1,79 5,00 0.00 5 .90 东山硅砂矿 40 0,00 0.00 永安建福水泥运输公司 20 0,00 0.00 香港原野发展公司 10,56 8,34 5.00 10 ,568, 345. 00 泉州建福酒店有限公司 2 3,22 3.87 50 .00 永安燕嘉时装有限公司 75 0,00 0.00 750, 000. 00 莆田建福水泥联营公司 17 3,79 3.23 173, 793. 23 仙游建福水泥联营公司 30 8,33 0.62 50 .00 308, 330. 62 厦门鹭麟散装水泥公司 0.00 42 .90 闽榕建福水泥公司 0.00 三明新型建材总厂 0.00 44 .93 福州盛唐广告有限公司 0.00 厦门建福散装水泥有限公司 1,23 1,58 8.54 25 .00 1 ,231 ,588. 54 福建省永定兴鑫水泥有限公司 32,54 2,17 9.53 40 .00 莆田建福大厦有限公司 1,00 5,10 2.05 90 .00 合 计 48,99 7,56 2.84 13 ,032, 057. 39 67 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期权益 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益增减额 增减额 泉州建福酒店有限公司 948,000.00 11,323.08 -924,776.13 福建省永定兴鑫水泥有限公司 25,600,000.00 12,000,000.00 -5,057,820.47 -5,057,820.47 厦门建福散装水泥有限公司 200,000.00 -32,373.57 1,031,588.54 莆田建福大厦有限公司 7,200,000.00 -497,783.15 -6,194,897.95 厦门鹭麟散装水泥公司 3,442,137.00 -3,442,137.00 闽榕建福水泥公司 200,000.00 -200,000.00 三明新型建材总厂 3,400,000.00 -3,400,000.00 福州盛唐广告有限公司 255,000.00 -255,000.00 合 计 41,245,137.00 12,000,000.00 -5,576,654.11 -18,443,043.01 本期公司对福建省永定兴鑫水泥有限公司增加投资 1,200 万元。 C、期末数比期初数增长 63.56%，主要系福建省永定兴鑫水泥有限公司增资 和不纳入合并范围所致。 (3)长期债权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00 (4)长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 11,692,138.23 1,339,919.16 13,032,057.39 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 12,692,138.23 14,032,057.39 本期因子公司仙游建福水泥联营公司处于停业状态，按长期投资净额全额 计提减值准备 108,330.62 元 ；子公司厦门建福散装水泥联合公司停业无经营， 按长期投资净额全额计提减值准备 1,231,588.54 元。 68 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 9、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 602,610,211.96 30,478,046.94 864,816.83 632,223,442.07 机器设备 751,047,357.86 14,961,554.42 6,878,366.75 759,130,545.53 运输工具 29,908,201.48 9,513,691.62 1,635,125.40 37,786,767.70 其他设备 20,988,069.81 2,810,557.61 5,164,174.59 18,634,452.83 合 计 1,404,553,841.11 57,763,850.59 14,542,483.57 1,447,775,208.13 A、固定资产抵押情况另见长期借款附注说明。 B、本期固定资产增加主要系新水泥磨系统技改和熟料库等项目完工从在建工 程转入 34,750,645.46 元，另外用应收账款置换入固定资产 438,000 元。 C、子公司漳州金石新型建材有限公司与福建永富水泥集团公司签订租赁合 同，漳州金石公司将其址在漳州市郭坑镇的设备、厂房等资产租赁给永富水泥集 团使用，租赁期从 2003 年 12 月 1 日至 2006 年 11 月 30 日，租赁费每年 46 万元。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 154,718,682.50 22,482,112.43 279,881.09 176,920,913.84 机器设备 312,408,276.75 41,411,704.04 1,663,717.61 352,156,263.18 运输工具 14,464,209.06 3,898,844.53 998,868.17 17,364,185.42 其他设备 8,880,629.78 1,469,852.67 3,468,996.00 6,881,486.45 合 计 490,471,798.09 69,262,513.67 6,411,462.87 553,322,848.89 (3)固定资产减值准备 项 目 期初数 期末数 本期 增 减 变 动 额 房屋及建筑物 32,682,594.71 32,501,339.99 -181,254.72 机器设备 70,984,817.63 70,629,759.93 -355,057.70 运输工具 2,859,611.00 2,803,843.12 -55,767.88 其他设备 522,439.25 460,585.86 -61,853.39 合 计 107,049,462.59 106,395,528.90 -653,933.69 69 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产减值准备本期减少主要系固定资产报废等原因转出已提减值准备, 以及合并范围变化所致。 10、工程物资 (1)明细项目 项 目 期末数 期初数 机器设备 1,930,747.72 2,003,875.25 设备预付款 48,141,258.00 37,519,353.10 其他 22,508.92 12,653.11 合 计 50,094,514.64 39,535,881.46 (2)工程物资减值准备 项 目 期末数 期初数 本期增减变动额 机器设备 745,190.18 829,450.18 -84,260.00 合计 745,190.18 829,450.18 -84,260.00 11、在建工程 (1)在建工程 本期转入 本期其 工 程 名 称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 项目进度% 固定资产 他减少 熟料库 1,651,683.00 2,071,868.57 3,723,551.57 0.00 自筹 已完成 鹧鸪山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 自筹 未完成 新水泥磨系统技 2,212,491.44 18,979,920.35 21,192,411.79 0.00 自筹 已完成 改 泉港金泉福中转 147,337.00 147,337.00 配股 基本完成 站 永安金银湖7号窑 资本金、 56,006,020.53 56,006,020.53 未完成 项目 自筹 永定兴鑫6号窑项 15,487,434.43 15,487,434.43 0.00 本期不纳入合并范围 目 其他项目 4,563,715.16 9,376,676.49 9,834,682.10 177,778.61 3,927,930.94 自筹 未完成 合计 39,670,244.68 86,434,485.94 34,750,645.46 15,665,213.04 75,688,872.12 本期无资本化利息。 (2)在建工程减值准备 70 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 矿山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 其他工程 2,114,055.23 2,114,055.23 合计 17,721,638.88 17,721,638.88 期末数比期初数增长 164.10%，主要系子公司福建省永安金银湖水泥有限公 司的 7 号窑项目工程正在建设中。 12、无形资产 (1)无形资产明细情况 取得 本期转入 剩余摊销 类 别 原值 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 方式 固定资产 期限 购入及 土地使用权 157,819,475.07 140,133,851.65 114,879.20 2,651,313.27 20,222,057.49 137,597,417.58 37-48年 兼并 散泥罐使用权 购入 10,393,635.00 8,350,652.11 925,877.04 2,968,859.93 7,424,775.07 4-13.5年 软件 购入 1,505,415.34 905,755.84 325,583.34 134,556.89 408,633.05 1,096,782.29 2-8年 合计 169,718,525.41 149,390,259.60 440,462.54 3,711,747.20 23,599,550.47 146,118,974.94 (2)无形资产减值准备 项 目 期末数 期初数 土地使用权 21,613,664.75 21,613,664.75 13、长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 期限 鹧鸪山矿山 2,748,823.88 1,972,323.83 104,127.84 880,627.89 1,868,195.99 18年 罗厝岩矿山 2,306,761.19 1,757,953.39 71,876.40 620,684.20 1,686,076.99 23.5年 350KV送电路改造 800,000.00 506,666.56 80,000.04 373,333.48 426,666.52 5年4个月 立磨减速机大修 5,311,355.99 1,593,406.79 1,062,271.20 4,780,220.40 531,135.59 0.5年 矿山征地费 20,350,000.00 18,314,991.00 678,333.00 2,713,342.00 17,636,658.00 26年 顺昌矿山 8,600,745.69 5,017,101.69 1,720,149.12 5,303,793.12 3,296,952.57 1.9年 装修费用 2,844,436.40 1,577,455.66 587,976.71 1,854,957.45 989,478.95 永安金银湖开办费 200,910.08 200,910.08 200,910.08 合计 43,163,033.23 30,739,898.92 200,910.08 4,304,734.31 16,526,958.54 26,636,074.69 71 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 期初数比报表期初数少 1,395,000.15 元系子公司福建省永定兴鑫水泥有限 公司采矿证使用费，本期该公司不纳入合并范围，故减少相应的期初数。 14、短期借款 (1)短期借款明细情况 借款类别 期末数 期初数 担保借款 236,500,000.00 266,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00 抵（质）押借款 220,000,000.00 180,000,000.00 合 计 486,500,000.00 476,000,000.00 (2)截止本期末，公司未还的抵（质）押贷款共计 22000 万元，包括以炼石 厂的房屋土地及机器设备为抵押物向中国建设银行永安支行借入 18000 万元，以 1100 万元定期存款为质押物向中国农业银行顺昌支行借入 1000 万元，以建福厂 的土地房屋为抵押物向中国工商银行福州鼓楼支行借入 3000 万元。 15、应付票据期末余额 115,000,000.00 元,均为银行承兑汇票，其中无欠持 本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。期末数比期初数增长 475%， 主要是期末未到期的汇票增加。 16、应付账款期末余额 59,394,702.74 元。比期初增长 54.08%主要是材料 款未结算。 项 目 期末数 期初数 3年以上 91,664.94 1,375.00 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 17、预收账款 项 目 期末数 期初数 1年以内 27,755,177.45 25,539,026.95 1-2年 1,268,313.05 1,428,929.42 2-3年 915,213.85 351,457.65 3年以上 2,465,596.99 1,683,535.28 合 计 32,404,301.34 29,002,949.30 72 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 18、应付工资期末余额 17,430,970.71 元。比期初增长 17,427,570.71 元， 主要是效益工资计提增加，期末尚未发放。 19、应付福利费期末余额 1,076,460.61 元。比期初增长 130.16%，主要是 本期效益工资计提增加，福利费计提数增加。 20、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 10,806,841.97 12,342,583.01 营业税 137,540.30 209,742.72 所得税 15,399,226.48 12,763,287.21 城建税 1,134,847.26 996,583.29 房产税 530,600.53 422,351.21 资源税 864,142.11 599,451.05 其他税 320,082.80 180,199.12 合 计 29,193,281.45 27,514,197.61 21、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 996,085.36 512,347.00 住房公积金 1,273,256.00 2,792,268.00 矿山资源补偿费 2,213,947.21 1,101,824.88 社会事业发展费 93,009.30 93,009.30 基础设施费 278,595.85 278,595.85 其他 425,425.74 421,149.98 合 计 5,280,319.46 5,199,195.01 22、其他应付款 (1)期末余额 80,396,066.07 元，比期初增加 73.43%主要原因系借款、保证 金和售房预交款增加，金额较大的应付款列示如下： 73 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期末数 发生时间 未付原因 建福厂代管国有宿舍售房款 5,655,315.69 2000年 代管 炼石厂代管售房款 7,390,725.62 2000-2003年 代管 福 建 省 建 材 (控 股 )有 限 责 任 公 司 5,000,000.00 2004年 借款 福建省三达水泥粉磨厂 5,000,000.00 2004年 借款 福建兴福投资有限公司 7,000,000.00 2004年 借款 黄再福等人 10,232,135.95 2004年 售房预交款 合 计 40,278,177.26 (2)账龄三年以上的金额如下 账龄 期末数 期初数 3年以上 16,979,139.50 7,572,396.18 (3)其他应付款期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位：福建省建材（控股）有限责任公司 500 万元。 23、预提费用 项 目 期末数 期初数 年末结存的原因 修理费 52,149.00 未支付的修理费用 运费 2,066,814.02 747,432.46 未支付的运费 装车费 554,436.91 424,375.90 未支付的装车费 其他 1,805,857.45 721,920.08 未支付的其他费用 合 计 4,427,108.38 1,945,877.44 期末数比期初数增加 127.51%主要原因系未结算的运输费用增加。 24、一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 抵押借款 12,380,000.00 信用借款 4,389.40 4,389.40 质押借款 10,000,000.00 83,000,000.00 担保借款 2,500,000.00 鹧鸪山征地费 1,100,000.00 1,100,000.00 合 计 11,104,389.40 98,984,389.40 74 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 期末数比期初数下降 88.78%，系偿还到期借款。质押借款情况另见长期借款附 注说明。 25、长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 12,370,000.00 12,370,000.00 质押借款 10,000,000.00 20,000,000.00 担保借款 3,000,000.00 3,000,000.00 信用借款 合 计 25,370,000.00 35,370,000.00 (1)抵押情况：2001 年 1 月本公司与中国农业银行顺昌支行签订了《债务转 移协议书》、《担保合同》，以本公司所属的福州建福大厦作为原顺昌水泥厂结欠 农行顺昌支行 4,951 万元贷款的抵押物，借款期限从 2000 年 3 月 16 日至 2006 年 3 月 16 日，截止本期末公司未还借款余额为 1,237 万元。 (2)质押情况： 2000 年 3 月 16 日本公司与中国银行福建省分行签订了中长期借款合同和股 票质押合同书，经福建省人民政府批准，以福建省国有资产管理局持有的本公司 国家股 5625 万股为质押向中行借款 8,500 万元，借款期限从 2000 年 3 月 16 日 至 2006 年 3 月 16 日，截止本期末未还借款余额为 2,000 万元，其中一年内到期 的借款余额 1,000 万元。 26、长期应付款 项 目 期末数 期初数 中央特种拨改贷 52,474,795.29 52,474,795.29 鹧鸪山矿山征地费 14,300,000.00 15,376,000.00 合 计 66,774,795.29 67,850,795.29 A、中央特种拨改贷的有关情况另见本附注之资产负债表日后事项。 B、公司与永安市曹远镇人民政府签定了《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩 75 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 三座矿山的合同书》，至 2018 年，公司每年补偿曹远镇人民政府 110 万元，获取 三座矿山开采权，期末尚未支付的征地补偿费余额为 1540 万元,其中一年内到期 的应付款为 110 万元。 27、专项应付款 项 目 期末数 期初数 内容 永定项目前期费用 0.00 300,000.00 省财政挖改资金拨款 计算机网络系统补助 0.00 300,000.00 省财政挖改资金拨款 合 计 0.00 600,000.00 期末数比期初数减少 60 万元系根据项目完工，结转入资本公积。 28 、 股 本 单位：元 76 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 公积金 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 121,527,000.00 121,527,000.00 其中： 国家拥有股份 121,527,000.00 121,527,000.00 2、法人股 26,990,600.00 26,990,600.00 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 148,517,600.00 148,517,600.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 134,299,391.00 134,299,391.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 134,299,391.00 134,299,391.00 三、股份总数 282,816,991.00 282,816,991.00 29、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 215,676,910.68 215,676,910.68 接受捐赠实物资产 350,369.50 350,369.50 股权投资准备 4,282,538.24 150,250.00 4,432,788.24 拨款转入 6,920,000.00 1,550,000.00 8,470,000.00 关联交易差价 3,279,640.00 3,279,640.00 资产评估增值 31,069,814.06 31,069,814.06 合 计 258,299,632.48 4,979,890.00 - 263,279,522.48 A、因子公司资本公积增加，相应比例增加资本公积股权投资准备 150,250 元。 B、拨款转入的增加额主要为福建省散装水泥办公室散装水泥库拨款 85 万元， 省财政计算机网络专项拨款 30 万元，科技厅 PIMS 系统开发拨款 10 万元，水泥熟料 技改项目拨款 30 万元转入。 C、本期根据借款协议，计收子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司的借款资金占 77 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 用费 3,640,400 元，其中高于银行同期利息的部分计入资本公积 3,279,640 元。 30、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,717,787.11 4,444,450.21 8,162,237.32 公益金 3,860,905.35 4,444,450.21 8,305,355.56 任意盈余公积 3,396,132.67 4,031,055.30 7,427,187.97 合 计 10,974,825.13 12,919,955.72 23,894,780.85 31、未分配利润 项 目 金 额 报告期期初未分配利润 22,380,774.94 加：报告期净利润 39,684,598.87 减：提取法定盈余公积金 4,444,450.21 提取法定公益金 4,444,450.21 提取任意盈余公积金 4,031,055.30 应付普通股股利 9,898,594.69 加：盈余公积转入补亏 资本公积转入补亏 报告期期末未分配利润 39,246,823.40 其中：董事会分配预案中派发现金红利 9,898,594.69 32、主营业务收入 项 目 本期数 上期数 水泥 939,138,021.90 831,788,518.78 大熟料 15,595,431.93 18,578,020.73 其他 17,036,423.58 12,096,744.46 合 计 971,769,877.41 862,463,283.97 本期前五名客户的销售收入合计 155,632,342.98 元，占全部销售额的比重为 16.02%。本期收入比上年同期增加 109,306,593.44 元，系本期水泥销售价、量增 长所致。 78 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 33、主营业务成本 项 目 本期数 上期数 水泥 577,758,925.40 510,057,429.99 大熟料 12,008,001.67 15,327,935.23 其他 8,981,948.73 6,360,495.43 合 计 598,748,875.80 531,745,860.65 本期成本比上年同期增加 67,003,015.15 元，主要系本期原燃料价格上涨所 致。 34、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 431,124.82 362,559.12 5% 城建税 5,495,981.57 4,794,849.95 7%、5% 教育附加费 3,647,784.59 3,217,423.86 4% 其他 8,168.09 合计 9,583,059.07 8,374,832.93 35、其他业务利润 业务种类 本期收入数 本期成本数 本期利润数 材料让售 2,488,949.29 2,354,504.64 134,444.65 出租 3,471,859.79 4,134,356.54 -662,496.75 其他 1,371,021.91 736,228.96 634,792.95 合 计 7,331,830.99 7,225,090.14 106,740.85 本期数比上年同期数下降 94.10%，主要原因是出租收益下降。 36、财务费用 79 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 本期数 上期数 利息支出 34,081,501.88 37,318,161.57 减：利息收入 1,201,935.54 853,499.24 加：其他 2,952,036.35 1,097,772.16 合 计 35,831,602.69 37,562,434.49 37、投资收益 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 3,528,712.00 债券投资收益 权益法核算收益 -5,835,588.11 -829,343.11 成本法核算收益 30,000.00 长期投资减值准备 -1,339,919.16 合 计 -3,616,795.27 -829,343.11 本期数比上年同期数减少 2,787,452.16 元，主要是本年度提取投资减值准备及 子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司的亏损；本期股票投资收益系投资单位兴业银 行股份有限公司分利。 38、营业外支出 项 目 本期数 上期数 捐赠 960,540.76 809,080.00 赔 /罚 款 71,792.26 97,309.65 减值准备 4,215,870.80 处理固定资产净损失 432,362.18 2,149,294.88 其他 99,916.94 1,438,273.45 合 计 1,564,612.14 8,709,828.78 本期数比上年同期数减少 7,145,216.64 元，主要是本期处理固定资产净损 80 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 失和计提的减值准备金下降。 39、支付的其他与经营活动有关的现金 165,051,617.28 元,其中: 项 目 本年发生数 保险费 2,076,202.65 广告费 1,641,592.15 包装费 32,585,830.78 专用线费 5,491,030.59 运输费 67,510,522.18 差旅费 1,728,840.61 咨询费 4,797,720.00 合计 115,831,738.96 40、支付的其他与投资活动有关的现金 35,123,460.94 元,主要系支付给福建 省永定兴鑫有限公司工程借款 3480 万元。 (二)母公司会计报表主要项目注释 1、应收票据 公司期末应收票据余额 25,053,247.02 元，比上年下降 49.14%，系期末已转让 或贴现的票据增加，期末余额均为银行承兑汇票。 2、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 （ %） 坏账准备 金额 比 例 （ %） 坏账准备 1年 以 内 4,761,458.94 5.39 236,789.65 8,613,696.28 8.77 492,097.33 1-2年 2,315,357.56 2.62 463,071.51 2,888,450.36 2.94 577,690.07 2-3年 2,662,886.99 3.01 798,866.10 6,709,069.68 6.82 3,637,856.53 3-4年 3,765,169.28 4.26 1,882,584.64 37,704,532.94 38.35 18,852,266.47 4-5年 33,103,863.71 37.45 26,483,090.97 10,152,411.55 10.33 8,164,351.88 5年 以 上 41,795,707.40 47.27 41,795,707.40 32,237,379.16 32.79 32,237,379.16 合 计 88,404,443.88 100.00 71,660,110.27 98,305,539.97 100.00 63,961,641.44 (2)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)应收账款前五名金额合计 33,046,924.94 元，占应收账款总额比例 37.38%。 (4)公司以前年度已个别认定全额计提坏账准备的厦门鹭麟散装水泥有限公司 81 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 欠款 2,386,267.07 元经董事会批准已核销。 (5)期末数比期初数下降 51.25%，系本期销售款回笼较好。 3、其他应收款 (1)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 94,573,492.14 44.93 344,086.30 21,907,251.03 15.61 816,023.53 1-2年 10,076,228.73 4.79 1,885,805.74 15,722,544.71 11.20 947,555.03 2-3年 4,547,008.00 2.16 101,471.54 81,894,763.83 58.35 54,217,675.43 3-4年 80,470,494.93 38.23 58,401,776.98 5,224,246.09 3.73 3,680,757.85 4-5年 5,242,586.09 2.49 4,621,522.79 1,375,981.82 0.98 1,100,785.45 5年 以 上 15,578,412.73 7.40 15,578,412.73 14,220,925.91 10.13 14,220,925.91 合 计 210,488,222.62 100.00 80,933,076.08 140,345,713.39 100.00 74,983,723.20 (2)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款前五名金额合计 158,222,990.79 元，占其他应收款总额比例 75.17%。 (4) 期末数比期初数增长 98.21%，主要原因是子公司福建省永定兴鑫水泥 有限公司和福建省永安金银湖水泥有限公司借款所致。 (5)金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00 3-4年 投资款 福建省永定兴鑫水泥有限公司 38,518,830.79 1年以内 借款 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 3-4年 投资款 福建省三达石灰石厂 6,180,000.00 1－2年 租赁押金 福建省永安金银湖水泥有限公司 45,000,000.00 1年以内 借款 合 计 158,222,990.79 (6)公司本期按个别认定计提坏账的项目与合并报表注释相同。 4、预付账款期末数 23,685,246.85 元，比期初增长 41.32%，主要系期末未 结算的材料款增加。 5、长期股权投资 82 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 (1)按类别列示如下： 项 目 期初数 期末数 本期增减变动额 长期股权投资 120,445,877.83 195,637,494.73 75,191,616.90 长期债权投资 合 计 120,445,877.83 195,637,494.73 75,191,616.90 期末数比期初数增加 62.43%，系本期公司对泉州市泉港金泉福建材有限公 司增加投资 1,311 万元，对福建省永安金银湖水泥有限公司投资 5,320 万元，对 福建省永定兴鑫水泥有限公司增加投资 1,200 万元。 (2)长期股权投资明细情况 A、股票投资 占被投资单位 被 投 资 单 位 股份类别 数量（万股） 投资额 注册资本比例% 兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92 1.069 37,159,400.00 兴业证券股份有限公司 法人股 231.00 2,925,873.26 福建天宇股份有限公司 法人股 122.41 0.880 2,121,730.00 合 计 42,207,003.26 B、其他股权投资 83 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 三明三真生物科技有限公司 1,795,000.00 5.90 东山硅砂矿 400,000.00 永安建福水泥运输公司 200,000.00 香港原野发展公司 10,568,345.00 10,568,345.00 泉州建福酒店有限公司 23,223.87 50.00 永安燕嘉时装有限公司 750,000.00 750,000.00 莆田建福水泥联营公司 173,793.23 173,793.23 仙游建福水泥联营公司 308,330.62 308,330.62 厦门鹭麟散装水泥公司 0.00 42.90 三明新型建材总厂 0.00 44.93 厦门建福散装水泥有限公司 1,231,588.54 25.00 1,231,588.54 莆田建福大厦有限公司 1,005,102.05 90.00 厦门金福鹭建材有限公司 27,583,125.71 92.80 厦门建福散装水泥运输有限公司 10,567,891.07 95.00 泉州市泉港金泉福建材有限公司 20,867,887.42 95.00 漳州金石新型建材有限公司 0.00 85.71 永安市福泥汽车运输有限公司 64,465.52 54.40 福建省永定兴鑫水泥有限公司 32,542,179.53 40.00 永安市建福设备安装维修有限公司 3,424,212.18 87.36 福建省建福散装水泥有限公司 1,757,404.12 50.00 福建省永安金银湖水泥有限公司 53,200,000.00 80.00 合 计 166,462,548.86 13,032,057.39 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 84 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位本期权益增 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益增减额 减额 泉州建福酒店有限公司 948,000.00 11,323.08 -924,776.13 厦门建福散装水泥有限公司 200,000.00 -32,373.57 1,031,588.54 福建省建福散装水泥有限公司 6,000,000.00 -49,681.99 -4,242,595.88 厦门鹭麟散装水泥公司 3,442,137.00 -3,442,137.00 闽榕建福水泥公司 200,000.00 -200,000.00 三明新型建材总厂 3,400,000.00 -3,400,000.00 莆田建福大厦有限公司 7,200,000.00 -497,783.15 -6,194,897.95 厦门金福鹭建材有限公司 23,200,000.00 3,085,507.80 4,383,125.71 厦门建福散装水泥运输有限公司 3,800,000.00 968,924.14 6,767,891.07 泉州市泉港金泉福建材有限公司 9,500,000.00 13,110,000.00 -340,655.65 -1,742,112.58 漳州金石新型建材有限公司 1,200,000.00 -1,200,000.00 永安市福泥汽车运输有限公司 680,000.00 -86,763.74 -615,534.48 福建省永定兴鑫水泥有限公司 25,600,000.00 12,000,000.00 -5,057,820.47 -5,057,820.47 永安市建福设备安装维修有限公司 3,573,000.00 220,859.61 -148,787.82 福建省永安金银湖水泥有限公司 53,200,000.00 合 计 88,943,137.00 78,310,000.00 -1,778,463.94 -14,986,056.99 (3)长期债权投资 占被投资单位 被投资单位 投 资 额 (元 ) 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00 (4)长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 11,692,138.23 1,339,919.16 13,032,057.39 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 12,692,138.23 14,032,057.39 本期因子公司仙游建福水泥联营公司处于停业状态，按长期投资净额全额计提 减值准备 108,330.62 元 ；子公司厦门建福散装水泥联合公司停业无经营，按长期 85 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 投资净额全额计提减值准备 1,231,588.54 元。 6、期末应付票据余额 110,000,000 元，比期初增加 100,000,000 元，系期末 未到期的银行承兑汇票增加。 7、主营业务收入及主营业务成本 本期数 上期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水泥 900,451,571.67 577,874,301.48 812,379,593.47 508,906,038.06 大熟料 15,595,431.93 12,008,001.67 18,578,020.73 15,327,935.23 其他 合 计 916,047,003.60 589,882,303.15 830,957,614.20 524,233,973.29 本期前五名客户的销售收入合计 362,663,389.29 元，占全部销售额的比重为 39.59%。 8、投资收益 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 3,528,712.00 债券投资收益 权益法核算收益 -1,928,713.94 1,833,947.35 成本法核算收益 长期投资减值准备 -1,339,919.16 合 计 260,078.90 1,833,947.35 投资收益本期数比上年同期数减少 1,573,868.45 元，主要是本年度提取投资减 值准备及子公司永定兴鑫水泥有限公司的利润亏损；本期股票投资收益系投资单位 兴业银行股份有限公司分利。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方： 与本企业 法定 企业名称 主营业务 经济性质或类型 关系 代表人 86 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 经营授权的国有资产及其资本 福建省建材（控股）有限责任公司 实际控制人 有限责任公司 黄建民 收益管理，对外投资经营等 莆田建福大厦有限公司 服务、运输、建材批发零售等 子公司 有限责任公司 盖小健 运输散装水泥；批发零售建筑 厦门建福散装水泥运输有限公司 子公司 有限责任公司 盖小健 材料、散装水泥等 汽车运输；汽车、摩托车、工 永安市福泥汽车运输有限公司 子公司 有限责任公司 孙少明 程机械维修等 设备维修；配件制作；非标、 永安市建福设备安装维修有限公司 子公司 有限责任公司 林述雄 管道制作安装等 泉州泉港金泉福建材有限公司 水泥制品、建材产品等生产 子公司 有限责任公司 盖小健 厦门金福鹭建材有限公司 经营建材、金属材料等 子公司 有限责任公司 盖小健 漳州金石新型建材有限公司 经营、制造新型建材 子公司 有限责任公司 盖小健 水泥、水泥熟料、水泥包装物 福建省永安金银湖水泥有限公司 子公司 有限责任公司 盖小健 生产、销售 福建省建福散装水泥有限公司 建筑材料、装饰材料的销售 子公司 有限责任公司 盖小健 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 福建省建材（控股）有限责任公司 16,800.00 16,800.00 厦门金福鹭建材有限公司 2,500.00 2,500.00 厦门建福散装水泥运输有限公司 400.00 400.00 永安市建福设备安装维修有限公司 409.00 409.00 永安市福泥汽车运输有限公司 125.00 125.00 莆田建福大厦有限公司 800.00 800.00 泉州泉港金泉福建材有限公司 1,000.00 1,380.00 2,380.00 漳州金石新型建材有限公司 140.00 140.00 福建省永安金银湖有限公司 - 6,650.00 6,650.00 福建省建福散装水泥有限公司 1,000.00 1,000.00 87 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 增加数 减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 福建省建材（控股） 12,152.70 42.97 12,152.70 42.97 有限责任公司 厦门金福鹭建材有限 2,320.00 92.80 2,320.00 92.80 公司 厦门建福散装水泥运 380.00 95.00 380.00 95.00 输有限公司 永安市建福设备安装 357.30 87.36 357.30 87.36 维修有限公司 永安市福泥汽车运输 68.00 54.40 68.00 54.40 有限公司 莆田建福大厦有限公 720.00 90.00 720.00 90.00 司 泉州市泉港金泉福建 950.00 95.00 1,311.00 2,261.00 95.00 材有限公司 漳州金石新型建材有 120.00 85.71 120.00 85.71 限公司 福建省建福散装水泥 600.00 50.00 600.00 50.00 有限公司 福建省永安金银湖水 5,320.00 5,320.00 80.00 泥有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 厦门建福散装水泥有限公司 水泥 有限公司 盖小健 联营企业 福建省永定兴鑫水泥有限公司 水泥 有限公司 盖小健 子公司 厦门鹭麟散装水泥有限公司 水泥 国营 盖小健 联营企业 泉州建福酒店有限公司 制售中餐；KTV、RTV 有限公司 卜明远 联营企业 三明新型建材总厂 新型建材 国营 李宝卫 联营企业 永安建福水泥运输公司 水泥运输 联营 林金水 联营企业 福建省非金属矿工业公司 非金属矿产品 国营 吴金煌 受同一控制人控制 福建省闽乐水泥有限公司 水泥 有限公司 李黎 受同一控制人控制 福建省建材物资公司 建材物资销售 国营 陈金燕 受同一控制人控制 福建省三达石灰石厂 石灰石生产 国营 林锦瑞 受同一控制人控制 福建省三达水泥粉磨厂 水泥制造 国营 林锦瑞 受同一控制人控制 福建省建材工业供销公司 建材物资销售 国营 黄依兴 受同一控制人控制 福建省农房公司 房地产开发 国营 戴启武 受同一控制人控制 88 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 (二)关联方交易 1、采购和接受劳务 A、公司 2004 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 本年发生数 上年发生数 企业名称 或：占年度采 或：占年度采 金额 金额 购百分比（%） 购百分比（%） 福建省永定兴鑫水泥有限公司 6,897,299.80 1.15 福建省建材（控股）有限责任 1,916,017.61 0.32 公司 合 计 8,813,317.41 本期向福建省永定兴鑫水泥有限公司购入熟料 6,897,299.80 元，占年度购 货 1.15%；向福建省建材（控股）有限责任公司购入煤 1,916,017.61 元，占年度 购货 0.32%。公司计价原则按市场价。 B、本期共支付永安建福水泥运输公司运输费 3,437,907.54 元。 2、反担保质押：公司与福建省建材（控股）有限责任公司于 2003 年 4 月 30 日和 6 月 3 日签订《反担保质押协议书》。该协议约定：福建省建材(控股)有限 责任公司为本公司向福建兴业银行贷款本金 5,500 万元承担连带担保责任，本公 司作为出质人，将持有的福建兴业银行人民币普通股 3,207.92 万股质押给福建 省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。该协议自办妥出质登记之日起生 效，至该项贷款的连带担保责任解除之日起失效。至报告期末，该项贷款余额为 5,500 万元，该项担保尚未履行完毕。 3、支付采矿许可证使用费：根据公司与福建省三达石灰石厂签定的协议书, 经第三届董事会第十八次会议通过,并得到有关主管机关的许可,公司以每年 216 万元的价格有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证,期限五年,交纳押金 1,050 万元,每年使用费从押金中抵扣。 4、担保及风险补偿金：福建省建材（控股）有限责任公司为公司向银行借 款提供担保，公司根据与福建省建材（控股）有限责任公司签订的协议书，本期 支付担保费用计 2,098,800 元。 89 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 5、借款： A、公司本期按借款合同书向福建省建材(控股)有限责任公司借款 500 万元， 自 2004 年 12 月 23 日至 2005 年 3 月 22 日止，利息 7.5 万元，期满前支付；向 福建省建材进出口公司借款 280 万，期末余额 120 万，计提资金占用费 84,080 元，截至 2004 年 12 月 31 日尚未支付；向福建省三达水泥粉磨厂借款 500 万元， 自 2004 年 12 月 23 日至 2005 年 6 月 22 日止，利息 15 万元，期满前支付。 B、截至期末，公司共借款 3480 万元给子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司， 根据借款协议，计收的借款资金占用费 3,640,400 元。 6、租赁资产：本期共支付福建省三达水泥粉磨厂资产租赁费 480 万元。 7、关联方应收应付款项余额: 90 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 或：占全部应收（付） 年末余额 企业名称 款 项 余 额 的 比 重 （ %） 本年数 上年数 本年数 上年数 应收帐款： 厦门建福散装水泥有限公司 169,141.48 169,141.48 0.14 0.14 福建省建材工业供销公司 437,642.86 437,642.86 0.36 0.37 福建省建材物资公司 731,499.98 731,499.98 0.61 0.62 福建省永定兴鑫水泥有限公司 111,479.95 0.09 永安建福水泥运输有限公司 573,427.00 573,427.00 0.47 0.49 福建省非金属矿工业公司 1,159,467.40 1,159,467.40 0.96 0.98 福建省闽乐水泥有限公司 5,974,969.83 5,974,969.83 4.95 5.06 其他应收款： 永安建福水泥运输有限公司 450,395.70 439,330.10 0.28 0.35 三明新型建材总厂 2,150,000.00 2,000,000.00 1.35 1.59 三明新材供销公司 2,650,000.00 2,650,000.00 1.66 2.11 福建省三达石灰石厂 6,180,000.00 8,340,000.00 3.87 6.63 福建省永定兴鑫水泥有限公司 38,518,830.79 28,973.00 24.12 0.02 三明建明建材集团公司 729,100.00 729,100.00 0.46 0.58 福建省农房公司 86,000.00 86,000.00 0.05 0.07 福建省建材工业供销公司 2,370,286.60 2,370,286.60 1.48 1.88 其他应付款： 福建省建材进出口公司 1,200,000.00 1.49 福 建 省 建 材 (控 股 )有 限 公 司 5,000,000.00 6.22 福建省三达水泥粉磨厂 5,000,000.00 6.22 应付帐款: 莆田建福大厦有限公司 31,157.90 31,157.90 0.05 0.08 永安建福水泥运输有限公司 134,347.22 0.23 预付帐款 福建省永定兴鑫水泥有限公司 7,528,929.28 31.38 七、或有事项 1、对外担保共计人民币 4382 万元，具体如下： 91 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 担 保 金 额 (万 贷款单位 借 款 单 位 类型 担保期限 元) 2,743.00 短期借款 2004.6.27---2005.6.26 三明建行梅列支行 三明新型建材总厂 175.00 银行承兑汇票 2004.10.28-2005.1.28 招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 105.00 银行承兑汇票 2004.11.15-2005.2.15 招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 119.00 银行承兑汇票 2004.12.21-2005.3.21 招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 200.00 借款 2004-7-29至 2005-7-29 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00 借款 2004-7-2至 2005-4-2 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00 借款 2004-10-12至 2005.10.8 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 160.00 银行承兑汇票 2004-10-14至 2005.2.14 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 240.00 银行承兑汇票 2004-12-30至 2005.4.28 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 240.00 银行承兑汇票 2004-12-30至 2005.3.28 厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 合计 4,382.00 2、公司的参股公司厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保的借款余额 1,289 万元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为 25%,本期已将对其的长期投 资全额计提减值准备。 3、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额 2,236.75 万元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为 44.93%。 4、公司的控股子公司厦门金福鹭建材有限公司为公司的参股子公司福建省 永定兴鑫水泥有限公司担保借款 2400 万元。 5、公司的控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司为公司的参股子公司 福建省永定兴鑫水泥有限公司担保借款 500 万元。 6、未到期的商业承兑汇票贴现 1000 万元。 八、承诺事项 本期无重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、经公司四届董事会第六次会议通过，公司拟按每 10 股 0.35 元(含税)派 92 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 发现金红利共计 9,898,594.69 元,须待股东大会批准后实施。 2、经公司四届董事会第五次会议通过，公司按出资比例向福建省永安金银 湖水泥有限公司增资 1080 万元，仍占 80%股份。 3、根据福建省高级人民法院《民事调解书》（【2004】闽民初字第 18 号）， 并经 2005 年 3 月 7 日公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过，中国建筑材料 集团公司(中国建材公司)持有的并由本公司使用的中央级“特种拨改贷”资金本 息 余 额 52,474,795.29 元 拟 按 每 股 2.84 元 价 格 转 为 本 公 司 国 有 法 人 股 18,477,040 股；此外，中国建材公司持有的中央级“拨改贷”资金本息余额按 61.05%的比例承担原福建省顺昌水泥厂的亏损后，余额 32,983,506.44 元拟按每 股 2.84 元的价格置换本公司国家股 11,613,910 股。上述转股、置换股份事宜目 前正向国务院国有资产监督管理委员会报批。 十、其他重要事项 1、应收账款原挂应收厦门世嘉房地产公司 17,314,214.00 元，公司已向法 院提起诉讼。经 2002 年 6 月 25 日福建省厦门市中级人民法院（2002）厦经初字 第 156 号民事判决书判决和福建省高级人民法院（2002）闽经终字第 234 号终审 裁定，被告厦门世嘉房地产公司应在判决书生效之日起十日内将款项支付本公 司。本期该款项收回 4,806,730.09 元，正在努力清收实物抵债，账龄已 4—5 年，已按账龄计提坏账准备。 2、公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于投资组建福建省永定兴鑫 余热发电有限公司的议案》,为充分利用兴鑫公司水泥生产线窑尾余热和当地煤 矸石，达到废物综合利用、节能降耗、提高效益的目的，同意投资组建永定兴鑫 余热发电有限公司，同意本公司按该拟建公司总股权的 40%，投入资金 2329 万 元，其中 200 万元为股权投资，2129 万元为项目建设借款。目前该项目正在进 行中。 93 福建水泥股份有限公司 2004 年年度报告 十一、非经常性损益 非经常性损益项目 金额 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 -1,389,266.80 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -580,041.08 固定资产报废所得税抵免 3,300,294.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 456,267.97 合计 1,787,254.09 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计 师）、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司 章程要求查阅时，本公司将及时予以提供。 董事长：黄建民 福建水泥股份有限公司 二 00 五年三月二十五日 94