江西长运(600561)2004年年度报告

江西长运股份有限公司 600561 2004 年年度报告 二零零五年三月 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 10 六、公司治理结构 .......................................................... 16 七、股东大会情况简介 ...................................................... 19 八、董事会报告 ............................................................ 21 九、监事会报告 ............................................................ 30 十、重要事项 .............................................................. 31 十一、财务会计报告 ........................................................ 35 十二、备查文件目录 ........................................................ 77 1 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 一、 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 2、独立董事郑晓明先生与薛云奎先生，因公未能出席本次董事 会，均委托薛求知独立董事代为出席并行使表决权；董事王九庆先 生，因公未能出席本次董事会，委托张平董事长代为出席并行使表决 权。 3、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 4、公司负责人董事长张平先生，主管会计工作负责人总会计师朱 慧琴女士，会计机构负责人（会计主管人员）财务部部长文辉先生声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江西长运股份有限公司 英文名称：JIANGXI CHANGYUN CO., LTD. 英文名称缩写：JIANGXI CHANGYUN 二、公司法定代表人：张平 三、公司董事会秘书：黄鸿源 证券事务代表：王玉惠 联系地址：江西省南昌市广场南路 118 号 联系电话：0791-6298107 传真电话：0791-6217722 E-mail：dongsihui@jxcy.com.cn 四、公司注册地址及办公地址：江西省南昌市广场南路 118 号 邮政编码：330003 公司国际互联网地址：http://www.jxcy.com.cn 公司电子信箱：jxcy@public.nc.jx.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江西长运 股票代码：600561 七、其他有关资料 公司首次注册日期：1993 年 4 月 3 日 公司首次注册地址：江西省南昌市广场南路 38 号 公司变更注册登记日期：1995 年 3 月 14 日 公司变更注册登记地址：江西省南昌市广场南路 118 号 公司企业法人营业执照注册号：3600001137528(1-1) 公司税务登记号码：地税直字 360103158375283 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京西城区民丰胡同 31 号中水大厦 2 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：元 利润总额 57,145,241.30 净利润 33,792,459.68 扣除非经常性损益后的净利润 34,342,182.18 主营业务利润 80,929,011.87 其他业务利润 19,607,410.50 营业利润 60,805,740.13 投资收益 -3,161,977.88 补贴收入 0 营业外收支净额 -498,520.95 经营活动产生的现金流量净额 96,292,085.07 现金及现金等价物净增加额 7,778,499.59 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 非经常性损益项目 金额 短期投资收益 -321,960.39 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 -498,520.95 出 所得税影响数 -270,758.84 合计 -549,722.5 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 本期比上期增减 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 主营业务收入 304,288,261.44 199,945,229.92 52.19 152,979,458.19 利润总额 57,145,241.30 49,163,935.27 16.23 43,389,788.58 净利润 33,792,459.68 30,833,759.12 9.60 28,665,760.23 扣除非经常性损益的净利 34,342,182.18 23,058,102.18 48.94 25,293,059.31 润 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 总资产 673,180,345.73 541,620,616.13 24.29 470,251,928.41 股东权益 310,999,139.84 291,066,644.08 6.85 273,598,171.52 经营活动产生的现金流量 96,292,085.07 46,543,037.32 106.89 59,707,653.88 净额 3 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益（全面摊薄） 0.18 0.33 -45.45 0.31 最新每股收益 净资产收益率（全面摊 10.87 10.59 0.28 10.48 薄）（%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（全面摊 11.04 7.92 3.12 9.24 薄）（%） 每股经营活动产生的现金流 0.52 0.50 4.0 0.64 量净额 每股收益（加权平均） 0.18 0.33 -45.45 0.38 扣除非经常性损益的净利润 0.18 0.25 -28.0 0.27 的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润 0.18 0.25 -28.0 0.34 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 11.31 11.02 0.29 15.65 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平 11.50 8.24 3.26 13.81 均）（%） 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 每股净资产 1.67 3.13 -46.65 2.95 调整后的每股净资产 1.64 3.08 -46.75 2.91 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.02 27.10 0.44 0.44 营业利润 19.55 20.36 0.33 0.33 净利润 10.87 11.31 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 11.04 11.50 0.18 0.18 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 4 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 92,862,000 114,949,949.86 31,108,275.96 7,815,986.10 52,146,418.26 291,066,644.08 本期增 92,862,000 69,336.08 6,727,576.93 1,681,894.24 33,792,459.68 133,451,372.69 加 本期减 92,862,000 20,656,876.93 113,518,876.93 少 期末数 185,724,000 22,157,285.94 37,835,852.89 9,497,880.34 65,282,001.01 310,999,139.84 注：股东权益项目变动原因说明 1、股本增加原因是由于公司在报告期内实施了 2004 年中期资本公积转增股本方 案，每 10 股转增 10 股，共计转增 92,862,000 股，公司总股本由 92,862,000 股增 至 185,724,000 股。 2、资本公积金增加主要系本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司获得的专项 建设基金拨款计入资本公积所致；资本公积金减少是由于公司于 2004 年 10 月实施 了资本公积金转增股本方案，导致资本公积相应减少。 3、盈余公积增加系公司按《公司章程》和利润分配方案提取法定公积金、法定公 益金和任意盈余公积金所致。 4、法定公益金增加系公司按本年度净利润的 5%提取法定公益金所致。 5、未分配利润增加系公司本年度实现盈利，未分配利润减少系公司提取法定公积 金、法定公益金、任益盈余公积金和分配现金股利所致。 5 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 47,682,000 47,682,000 47,682,000 95,364,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 2,760,000 2,760,000 2,760,000 5,520,000 3、内部职工股 12,420,000 12,420,000 12,420,000 24,840,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 30,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 30,000,000 60,000,000 三、股份总数 92,862,000 92,862,000 92,862,000 185,724,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位：股 发行价格 获准上市 交易终 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 止日期 人民币普通股（A 2002-07- 2002-07- 4.78 30,000,000 30,000,000 股） 01 16 经中国证监会证监发行字[2002]61 号文批准，公司于 2002 年 7 月 1 日以向二 级市场投资者定价配售方式发行了人民币普通股 3,000 万股，每股发行价格为人民 币 4.78 元。经上海证券交易所上证上字[2002]123 号文批准，公司公开发行的 3,000 万股社会公众股于 2002 年 7 月 16 日起在上海证券交易所上市流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 6 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 根据公司 2004 年第一次临时股东大会决议，2004 年 10 月公司实施了 2004 年 中期资本公积金转增股本方案，即以 2004 年 6 月 30 日总股本 92,862,000 股为基 数，进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股，共计转增 92,862,000 股。转 增后，公司总股本由 92,862,000 股增至 185,724,000 股。 (3) 现存的内部职工股情况 公司现存的 2484 万股内部职工股于 1992 年 10 月经江西省股份制改革联审小 组以赣股[1992]03 号文《关于“江西长运股份有限公司”设立的批复》批准发 行，发行价格为 1 元/股，发行数量为 900 万股，经过公司历年的数次送股与 2004 年中期转增股本后，数量增至 2484 万股，目前尚未流通。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 7,023 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 股东性 别股份 质（国 年度内增 年末持股 比例 类别 质押或冻结 股东名称(全称) 有股东 减 情况 (%) （已流 情况 或外资 通或未 股东） 流通） 质押 江西长运集团有限公司 39,402,000 78,804,000 42.43 未流通 国有股东 39,402,000 股 中国东方资产管理公司 8,280,000 16,560,000 8.92 未流通 国有股东 交通银行-融通行业景气证券投资 ---- 5,979,200 3.22 已流通 基金 江西省投资公司 2,760,000 5,520,000 2.97 未流通 国有股东 江南证券有限责任公司 ---- 2,794,000 1.50 已流通 北京哈里兴业商贸有限责任公司 ---- 1,200,646 0.65 已流通 陈小东 ---- 943,000 0.51 已流通 朱贤云 ---- 850,000 0.46 已流通 董治勇 ---- 780,000 0.42 已流通 北京瀚明置业有限公司 ---- 560,000 0.30 已流通 注 1：前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，国有法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知社会公众股股东之 间是否存在关联关系，也未知社会公众股股东之间是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 注 2： 江西长运集团有限公司于 2004 年 6 月 25 日将其持有的本公司国有法人股 1970.1 万股质押给招商银行股份有限公司南昌分行，质押期限自 2004 年 6 月 25 7 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 日起至 2007 年 6 月 13 日止（详见刊登于 2004 年 6 月 30 日《中国证券报》、《上 海证券报》上的公告）。2004 年 10 月公司实施每 10 股转增 10 股的资本公积金转 增股本方案后，江西长运集团有限公司质押的本公司国有法人股数额增至 3940.2 万股。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：江西长运集团有限公司 法人代表：刘衍昌 注册资本：128,452,000 元人民币 成立日期：1997 年 3 月 21 日 主要经营业务或管理活动：公路客货运输、商品仓储、集装箱货运、货物装 卸、汽车修理、汽车及摩托车检测等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 交通银行-融通行业景气证券投资 5,979,200 A股 基金 江南证券有限责任公司 2,794,000 A股 北京哈里兴业商贸有限责任公司 1,200,646 A股 陈小东 943,000 A股 8 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 朱贤云 850,000 A股 董治勇 780,000 A股 北京瀚明置业有限公司 560,000 A股 北京天安慧时科技发展有限公司 545,100 A股 张仁海 433,174 A股 承德祥业房地产有限公司 374,400 A股 注： 前十名流通股股东与前十名股东中的国有法人股股东之间没有关联关系， 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司未 知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。 9 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 股数 减数 资本公积金 张平 董事长 男 53 2003-11-09 2006-11-08 13,800 27,600 13,800 转增所致 资本公积金 段铁军 副董事长 男 47 2003-11-09 2006-11-08 9,660 19,320 9,660 转增所致 王九庆 董事 男 60 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 董事、总 资本公积金 李淼 男 54 2003-11-09 2006-11-08 9,660 19,320 9,660 经理 转增所致 董事、投 资本公积金 戴豪赣 男 39 2003-11-09 2006-11-08 3,450 6,900 3,450 资总监 转增所致 董事、资 资本公积金 葛黎明 产管理总 男 42 2003-11-09 2006-11-08 2,700 5,400 2,700 转增所致 监 薛求知 独立董事 男 52 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 郑晓明 独立董事 男 38 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 薛云奎 独立董事 男 41 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 资本公积金 兰小兰 监事 女 47 2003-11-09 2006-11-08 1,800 3,600 1,800 转增所致 资本公积金 帅平英 监事 女 39 2003-11-09 2006-11-08 1,380 2,760 1,380 转增所致 樊卫凤 监事 女 37 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 0 资本公积金 张长海 监事 男 54 2003-11-09 2006-11-08 13,800 27,600 13,800 转增所致 资本公积金 曾国辉 监事 男 47 2003-11-09 2006-11-08 7,870 15,740 7,870 转增所致 资本公积金 雷和鸣 副总经理 男 46 2004-03-21 2006-11-08 6,900 13,800 6,900 转增所致 资本公积金 王庭伟 副总经理 男 49 2004-03-21 2006-11-08 1,380 2,760 1,380 转增所致 资本公积金 朱慧琴 总会计师 女 48 2004-03-21 2006-11-08 4,140 8,280 4,140 转增所致 董事会秘 资本公积金 黄鸿源 男 56 2003-11-09 2006-11-08 1,380 2,760 1,380 书 转增所致 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)董事长张平先生：1951 年出生，工商管理硕士，高级经济师。历任江西省 汽车运输管理局直属分局和江西省汽车运输总公司技术干部、江西省汽车运输总公 司南昌公司经理、江西长途汽车运输公司经理、江西长运集团有限公司董事长。 1993 年 4 月起至今，任本公司董事长。 10 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 (2)副董事长段铁军先生：1958 年出生，大专学历，经济师。历任中国银行江 西省分行结算处副处长、中行江西省分行驻香港凯达公司副总经理等职务。现任本 公司副董事长、中国东方资产管理公司南昌办事处经营二部经理。 (3)董事王九庆先生：1945 年出生，大专学历，高级工程师。曾任职于瑞金石 山信用社、江西造纸厂、江西省轻工业厅。现任本公司董事、江西省投资公司副总 经理。 (4)董事、总经理李淼先生：1950 年出生，大专学历，工程师。历任江西长途 汽车运输公司修理厂副厂长、五车队副队长、机务技术科科长；南昌长安客运服务 有限公司董事长；江西长运股份有限公司基建部经理、副总经理；1997 年 8 月至 2000 年 11 月，先后担任江西长运集团有限公司副总经理，南昌市运输有限公司董 事长、总经理、党委书记。2000 年 11 月至今，任本公司总经理；2003 年 11 月至 今，任本公司董事。 (5)董事、投资总监戴豪赣先生：1965 年出生，高级经济师，研究生学历。历 任江西长途汽车运输公司客运科副科长、江西长运股份有限公司客运部副经理、经 理；江西长运股份有限公司总经理助理，1999 年 4 月至 2004 年 3 月，任本公司副 总经理。2003 年 11 月至今，任本公司董事；2004 年 3 月至今，任本公司投资总 监。 (6)董事、资产管理总监葛黎明先生：1963 年出生，高级经济师，研究生学 历。历任江西长运集团有限公司投资部副部长、部长；江西长运股份有限公司总经 理助理；2001 年 2 月至 2004 年 3 月任本公司副总经理。2003 年 11 月至今，任本 公司董事；2004 年 3 月至今，任本公司资产管理总监。 (7)独立董事薛求知先生：1952 年出生，博士学位，历任复旦大学经济管理 系、国际企业管理系、企业管理系讲师、副教授、系副主任、系主任、教授、博士 生导师。现任公司独立董事、复旦大学管理学院副院长。 (8)独立董事郑晓明先生：1966 年出生，博士学位，历任北京行为科学学会常 务理事，中国劳动学会劳动人事教学分会理事。现任公司独立董事、清华大学经济 管理学院企业管理系讲师。 (9)独立董事薛云奎先生：1964 年出生，博士学位，曾为香港中文大学、香港 科技大学、香港理工大学访问学者、上海国家会计学院副院长、博士生导师、教 授。现任公司独立董事、长江商学院副院长。 (10)监事会召集人兰小兰女士：1957 年出生，大专学历，经济师。历任中行 江西省分行信贷处副科长、科长、副处长、分业管理处副处长等职务。现任公司监 事会主席、中国东方资产管理公司南昌办事处资产经营一部高级经理。 11 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 (11)监事帅平英女士：1965 年出生，大专学历，会计师。曾任职于南昌保险 学校和中行江西省分行。现任公司监事、中国东方资产管理公司南昌办事处资产经 营一部助理经理。 (12)监事樊卫凤女士：1968 年出生，本科学历，高级经济师。历任昌九信用 社储蓄部负责人、江西省投资公司计财部干部。现任公司监事、江西省投资公司企 业发展部高级经济师。 (13)职工监事张长海先生：1951 年出生，大专学历，高级政工师。历任江西 省汽车运输管理局直属分局团委副书记；江西省汽车运输总公司南昌公司团委副书 记、宣传科副科长、党委工作部部长；江西长途汽车运输公司组织科科长。1999 年 5 月起至今任本公司职工代表监事、党委书记。 (14)职工监事曾国辉先生：1957 年出生，本科学历，经济师。历任江西长途 汽车运输公司总经理办公室秘书、江西长运股份有限公司总经理办公室副主任。现 任公司职工代表监事、总经理办公室主任。 (15)副总经理雷和鸣先生：1958 年出生，大专学历，政工师。历任江西长途 汽车运输公司五车队副队长、乘务分公司经理、稽查科科长、商贸城管理部经理； 江西南昌科技大市场有限公司董事长；江西长运股份有限公司总经理助理等职。自 1997 年 6 月起至今任公司副总经理。 (16)副总经理王庭伟先生：1956 年出生，北京交通大学交通运输管理专业在 读，助理工程师。历任江西长运股份有限公司机务技术部副经理、一车队副队长、 高速客运分公司经理等职。现任公司副总经理。 (17)总会计师朱慧琴女士：1957 年出生，本科学历，会计师。历任江西长运 股份有限公司财务科副科长；江西长运集团有限公司财务部副部长、部长、总会计 师等职。2001 年 4 月起至今，任本公司总会计师。 (18)董事会秘书黄鸿源先生：1948 年出生，大专学历，会计师。历任江西长 途汽车运输公司审计科科长、江西长运股份有限公司资产管理部部长等职。2000 年 10 月至今，任公司董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起止日期 取报酬 津贴 董事、党委书记 2001 年 5 月至今 否 张平 江西长运集团有限公司 总裁 2002 年 7 月至今 否 12 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 李淼 江西长运集团有限公司 董事 2001 年 5 月至今 否 南昌办事处资产经营 段铁军 中国东方资产管理公司 2003 年 2 月至今 是 二部经理 王九庆 江西省投资公司 副总经理 1989 年 3 月至今 是 南昌办事处资产经营 兰小兰 中国东方资产管理公司 2003 年 2 月至今 是 一部高级经理 南昌办事处资产经营 帅平英 中国东方资产管理公司 2003 年 2 月至今 是 一部助理经理 企业发展部高级经济 樊卫凤 江西省投资公司 1995 年 9 月至今 是 师 否 张长海 江西长运集团有限公司 监事会主席 2001 年 5 月至今 （二）在其他单位任职情况 1、董事长张平先生兼任公司控股子公司深圳财汇投资发展有限公司、上海北郊物 流管理有限公司董事长； 2、董事、投资总监戴豪赣先生兼任公司控股子公司南昌旅游有限公司董事长； 3、董事、资产管理总监葛黎明先生兼任公司控股子公司江西南昌科技大市场有限 公司董事长，深圳市财汇投资发展有限公司总经理； 4、副总经理雷和鸣先生兼任公司控股子公司江西吉安长运有限公司董事长； 5、独立董事薛云奎先生兼任上海三爱富新材料股份有限公司、上海宝信软件股份 有限公司、重庆太极集团股份有限公司、中融基金管理有限公司独立董事。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 在公司领取薪酬的董事 4 人、监事 2 人，公司根据年度经营效益实现情况及 董、监事担任的具务职务的履职情况，由董事会薪酬委员会考核后发放其报酬、福 利，此外公司不再向其支付其他报酬。 不在公司领取薪酬的董事和监事共 5 人，包括董事：段铁军先生、王九庆先 生；监事：兰小兰女士、帅平英女士与樊卫凤女士。公司按照 2002 年年度股东大 会审议通过的《关于完善公司董事、监事薪酬的议案》，按外部董事、监事实际出 席董事会、监事会的次数，每人每次发放 1000 元人民币会议补助，除此之外，公 司不再支付其他报酬。 公司根据 2002 年年度股东大会通过的《关于独立董事津贴标准的议案》，向 公司三名独立董事每人每年支付 3 万元人民币津贴，另外独立董事出席公司股东大 会、董事会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需费用，由公司据实报销。 公司高管人员薪酬由董事会薪酬委员会根据公司经营目标实现情况，对高管人 员进行年度绩效考核后确定。 13 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 1、报酬情况 单位：万元 董事、监事、高级管理人员年度报酬 65.93 总额 金额最高的前三名董事的报酬总额 21.97 金额最高的前三名高级管理人员的报 14.81 酬总额 独立董事的津贴 每人均为 3 万元 独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费 独立董事的其他待遇 及按《公司章程》行使职权所需费用，由公司 据实报销。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 名 津贴 董事段铁军先生 是 董事王九庆先生 是 监事兰小兰女士 是 监事帅平英女士 是 监事樊卫凤女士 是 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 4 万元以下 1 4 万元至 6 万元 7 6 万元以上 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2004 年 3 月 21 日，公司第四届董事会第六次会议决定由戴豪赣董事兼任公司 投资总监，由葛黎明董事兼任公司资产管理总监，聘任王庭伟先生、雷和鸣先生为 公司副总经理，聘任朱慧琴女士为公司总会计师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,140 人（不含子公司），需承担费用的离退 休职工为 0 人。 员工的结构如下： 14 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 一线生产人员 754 工程技术人员 46 财务人员 45 营销人员 48 行政人员 247 合计 1,140 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及大专学历以上 300 中专学历 87 高中及高中以下学历 753 15 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上 海证券交易所股票上市规则》的相关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司 运作。 2004 年，公司相继制订了《募集资金管理办法》，建立了募集资金管理和使 用的财务台帐，严格了募集资金使用的审批制度，强化了对募集资金使用的检查和 监督管理工作；同时为进一步防范公司对外担保风险，《公司章程》的相关条款也 进行了修订，从董事会对外担保的权限和被担保对象的资信状况等方面都做出了严 格的规定，使公司的治理状况日趋完善，基本符合中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件的要求。 1、 关于股东与股东大会： 公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东 大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东与大 股东同样享有平等的地位和充分行使自己的权利。公司建立了《投资者关系管理制 度》，从基本制度上保证了所有投资者依法享有的知情权与参与权。 2、 关于控股股东与上市公司关系： 公司股东大会、董事会、监事会和内部机构完全独立运作，不存在控股股东干 涉公司重大决策与生产经营活动的情况。公司在业务、人员、资产、机构和财务等 方面均独立于控股股东。 3、 关于董事与董事会 公司董事会成员的选聘严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履行相 关程序，董事会换届选举已实行累积投票制度。公司现任董事会由 9 名董事组成， 外部董事占董事会成员总数的 55%，其中独立董事 3 名，占董事会成员总数的 1/3，董事会人员构成完全符合有关法律、法规的要求。 4、 关于监事与监事会 公司监事会成员的选聘严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履行相 关程序。公司现任监事会由 5 名监事组成，其中职工代表监事 2 人，占监事会成员 总数的 40%；外部监事 3 人，占监事会成员总数的 60%，监事会的人数及人员构成 完全符合有关法律、法规的要求。监事会作为公司的监督机构，能认真履行职责， 对公司财务状况、董事会依法运作情况和董事、高管人员履行职责情况进行及时监 督和检查。 5、关于利益相关者 公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利 益相关者的合法权利和利益，并积极与利益相关者开展有益的合作，共同推动公司 持续、健康发展。 6、 关于信息披露与透明度 16 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 公司能够按照有关法律、法规和《公司信息披露制度》的要求，真实、准确、 完整、及时地披露包括公司经营状况、公司治理情况、股东情况等相关信息，并保 证所有股东均有平等的机会和便捷的途径获得公司的公开信息。公司指定董事会秘 书全面负责公司的对外信息披露工作以及接待股东、投资者的来访和咨询。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 次数 （次） （次） （次） 薛求知 6 6 0 0 薛云奎 6 5 1 0 郑晓明 6 5 1 0 公司独立董事自聘任以来，能认真履行对公司和全体股东的诚信和勤勉义务， 关注公司的经营情况、财务状况和法人治理情况，积极参加公司股东大会和董事 会，对董事的提名、高管人员的选聘、关联交易、对外担保等事项进行了客观公正 的评价，并发表了独立意见。作为董事会下设的薪酬委员会、审计委员会与提名委 员会的召集人，公司独立董事对企业经营管理、财务管理和人力资源管理等各方面 工作提出了多项专业建议，切实维护了公司的整体利益，对公司健康、持续发展起 到了积极的推动作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主要从事公路旅客运输、旅游服务、车辆租赁等业务，具 有独立完整的业务体系和自主经营能力，完全独立于控股股东。 2)、人员方面：公司拥有对劳动、人事的独立自主权，拥有独立、完整的用工 制度，全体员工均与公司签订了规范的劳动合同。公司董事长未兼任控股股东及其 下属企业的法定代表人；公司高级管理人员均专职在公司工作并仅在公司领取报 酬，未在股东单位担任除董事、监事以外的其他职务；公司财务人员、技术人员、 营销人员均未在股东单位兼职。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统和辅助配套体系，拥有独立的商 标权，对所有的资产均有完全的控制和支配权，资产产权明晰。 4)、机构方面：公司拥有健全、独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会 和各内部机构独立运作，各职能部门与控股股东之间没有任何从属关系。 5)、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，拥有独立的会计核算体系和财 务管理制度，拥有独立的财务电算化系统。公司独立核算，独立对外签订合同。公 司在银行开设独立的帐户，依法独立纳税。 17 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会薪酬委员会负责对高管人员进行考评，考核按照董事会审议通过的 年度经营计划、年度投资计划和年度工作计划的完成情况，结合高管人员的工作业 绩，通过高管人员述职、董事评定等手段来对高管人员进行绩效考核后确定其薪 酬。 18 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一） 年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 3 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于召 开公司 2003 年度股东大会的董事会决议和会议通知，公布了会议召开的时间、地 点、审议的议题等。 2004 年 3 月 21 日上午 9：00 时，公司 2003 年度股东大会在本公司会议室召 开。出席本次股东大会的股东和股东代表共 27 人，代表有表决权的股份 50,570,476 股，占本公司总股本的 54.46%。 2） 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以投票表决方式通过如下决议： 审议批准《公司 2003 年度董事会工作报告》 审议批准《公司 2003 年度监事会工作报告》 审议批准《公司 2003 年度财务决算报告》 审议批准《公司 2003 年度利润分配预案》 审议批准《公司 2003 年年度报告及年度报告摘要》 审议批准《关于修改公司章程的议案》 审议批准《关于续聘中磊会计师事务所为公司 2004 年度审计机构并确定其 2003 年度审计报酬的议案》 公司 2003 年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 28 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》上。 （二） 临时股东大会情况 1、2004 年第一次临时股东大会情况 1)、公司 2004 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 8 月 6 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于召 开公司 200 年第一次临时股东大会的董事会决议和会议通知，公布了会议召开的时 间、地点、审议的议题等。 2004 年 9 月 5 日上午 9：00 时，公司 2004 年第一次临时股东大会在本公司会 议室召开。出席本次股东大会的股东和股东代表共 28 人，代表有表决权的股份 50,594,005 股，占本公司总股本的 54.48%。 2）、2004 年第一次临时股东大会通过的决议及披露情况： 会议以投票表决方式通过如下决议： 审议批准《公司募集资金管理办法》 审议批准《公司 2004 年中期资本公积金转增股本的预案》 19 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 公司 2004 年第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 7 日刊登于《中国 证券报》、《上海证券报》上。 2、2004 年第二次临时股东大会情况 1)、公司 2004 年第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 11 月 20 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于 召开公司 200 年第二次临时股东大会的董事会决议和会议通知，公布了会议召开的 时间、地点、审议的议题等。 2）、公司 2004 年第二次临时股东大会通过的决议及披露情况： 会议以投票表决方式通过如下决议： 审议批准《关于收购江西长运石油有限公司 100%股权的议案》 审议批准《关于收购江西长运汽车修理有限责任公司 100%股权的议案》 审议批准《产于从江西长运集团有限公司受让青山路 9 号和洪都南大道 313 号 土地使用权的议案》 审议批准《关于修改公司章程的议案》 公司 2004 年第二次临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 21 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 （三）报告期内，公司无选举、更换公司董事、监事情况。 20 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一） 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年中国国内经济持续在高位运行，国民生产总值增幅达到 9.5%，国民经 济的持续快速发展为公路运输生产创造了良好的外部条件。而公路基础设施的不断 完善、客车运力结构调整及服务质量的不断提高，促使公路客运行业继续保持稳健 的增长势头。 2004 年江西省的高速公路通车总里程达到 1422 公里，“天”字型构架已经形 成，出省的高速公路通道已全面打通。依托江西省公路建设取得丰硕成果的契机， 公司专注于大力发展新的客运班线，合理优化客车运力结构，以优质的服务为旅客 提供满意、温馨的服务，实现了经济、社会效益的双丰收。 报告期内，公司共完成客运量 1185.7 万人次，旅客周转量 15.74 亿人公里， 实现主营业务收入 30,428.83 万元，同比增长 52.2%，实现主营业务利润 8092.90 万元，同比增长 46.4%，实现净利润 3379.25 万元，同比增长 9.6%。 公司主营业务盈利能力的增长源自核心业务—公路客运实力的增强，而值得说 明的是，2004 年公司是在面对燃油价格持续飞涨与江西省内高速公路通行费上涨 带来的成本压力等困难，和未享受政府财政补贴支持政策的情况下，通过强化内部 管理，实施“低成本、高效率”运营模式战略，优化资源配置等措施，实现了经营 业绩的稳步提高。 ■ 实施公路客运行业运营新模式，构筑企业持续发展的体系基石 报告期内，公司建立和完善了“低成本、高效率”运营模式的基本框架，在公 司内全面实行了资产经营责任制和项目管理责任制，完善了全面预算管理办法和绩 效考核管理办法，构建了企业文化平台、质量保证平台和信息化平台三个平台。 2004 年内，公司营运成本得到有效控制，安全基础管理得到进一步的强化，质量 保障体系进行了持续的改进，质量保证水平不断提高，信息化建设有了突破性进 展，运营模式效应已初步彰显。 ■ 整合产业资源，促使产业链紧密结合 2004 年公司收购江西长运石油有限公司与江西长运汽车修理有限责任公司股 权，整合和完善了油料、修理等公路客运辅助生产系统，确保了公司燃油的统一供 应与车辆维修、保养的统一部署，促进了上游燃油供应系统与下游修理服务系统与 主营业务的紧密结合。 ■子公司管理初见成效 04 年内，公司强化了对子公司的管理，协助子公司健全基本管理制度和内控 制度，促进了子公司法人治理结构的完善；建立了子公司财务状况与营运状况的报 告制度，参与子公司投、融资项目的分析与论证，提高子公司决策效率和决策的科 学性、可行性。报告期内，公司子公司业绩有不同程度的提高，控股子公司江西吉 21 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 安长运有限公司经过公司改组整合后较往年实现了大幅盈利，江西长运出租有限公 司在增资扩股后效益也显著增长。 ■旅游、物业经营等相关产业发展稳步提升 ● 旅游服务 04 年，公司下属的南昌旅游有限责任公司积极开拓旅游市场，率先推出以江 西红色旅游为特点的旅游新产品，先后成功协办了“长征组歌—长运之夜大型舞蹈 交响音乐演唱会等大型活动，并承揽了活动的接待工作，向社会展现了“南旅”品 牌的新面貌。 ●物业经营 报告期内，公司商贸城成功引进“五星电器”入驻，使物业出租率整体达到 90%以上。 ■参与社会活动，树立“江西长运”出行便捷，温馨如家的服务形象 2004 年 10 月、11 月，公司分别调配 80 辆与 55 辆豪华大巴，圆满完成全国第 五届农民运动会与世界客属第十九届恳亲大会的交通运输保障任务，得到政府和社 会的普遍认可与赞同。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为公路旅客运输、旅游服务、汽车租赁等。报告期内，公司主营 业务盈利能力均比上年同期实现大幅增长，公司主业持续保持稳定、健康发展。 (2)主营业务分行业情况表 单位：元 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 公路旅客运输 260,780,859.59 85.70 旅游服务 27,591,678.38 9.07 车辆租赁 6,383,689.00 2.10 其中:关联交易 ---- ----- 合计 / (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 22 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 单位：元 主营业 主营业 毛利率比 分行业或 毛利率 务收入 务成本 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 分产品 (%) 比上年 比上年 (%) 增减(%) 增减(%) 公路旅客 260,780,859.59 181,850,318.70 30.27 52.47 57.90 -2.4 运输 旅游服务 27,591,678.38 26,790,454.40 2.90 16.77 18.78 -1.65 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 ①、南昌长欣商务有限公司 南昌长欣商务有限公司注册资本 200 万元，公司拥有其 80%的股权，该公司主 营业务为房屋租赁、物业管理、商务服务等。截止 2004 年 12 月 31 日，南昌长欣 商务有限公司总资产 411.46 万元，净资产 336.77 万元，2004 年度共实现净利润 86.50 万元。 ②、南昌旅游有限公司 南昌旅游有限公司注册资本 765 万元，公司拥有其 84.97%的股权，该公司主 营业务为境内旅游、入境旅游、旅游商品开发、销售、旅游运输等。截止 2004 年 12 月 31 日，南昌旅游有限公司总资产 1547.85.万元，净资产 693.71 万元，2004 年度共实现净利润 10.97 万元。 ③、江西景德镇长运有限公司 江西景德镇长运有限公司注册资本 3000 万元，公司拥有其 66.7%的股权，该 公司主要经营：道路客、货运输，高速运输服务，货运配载、仓储，城市货运，修 理配件销售。截止 2004 年 12 月 31 日，江西景德镇长运有限公司总资产 7687.75 万元，净资产 3406.01 万元，2004 年度共实现净利润 334.33 万元。 ④、江西吉安长运有限公司 江西吉安长运公司注册资本 3080 万元，公司拥有其 60%的股权，该公司主要 业务为道路运输、旅客行包、快件货运、停车站场服务、旅游服务等。截止 2004 年 12 月 31 日，江西吉安长运有限公司总资产为 7274.55 万元，净资产 3394.65 万 元，2004 年度共实现净利润 314.65 万元。 ⑤、江西长运出租汽车有限公司 江西长运出租汽车有限公司注册资本 3000 万元，公司拥有其 99.28%的股权， 该公司主要业务为出租汽车、汽车租赁、汽车托管等。截止 2004 年 12 月 31 日， 江西长运出租汽车有限公司总资产 4522.36 万元，净资产 3330.40 万元，2004 年 度共实现净利润 307.58 万元。 23 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 ⑥、深圳市财汇投资发展有限公司 深圳市财汇投资发展有限公司注册资本 2000 万元，公司拥有其 50%的股权， 该公司主要业务为投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信息咨询业等。截 止 2004 年 12 月 31 日，深圳市财汇投资发展有限公司总资产为 2161.37 万元，净 资产 2147.58 万元，2004 年度共实现净利润 176.32 万元。 ⑦、江西南昌科技大市场有限公司 江西南昌科技大市场有限公司注册资本 650 万元，公司拥有其 76.92%的股 权，该公司主要业务为技贸交易场地租赁、承办科技产品展示会、专利产品交易、 科技成果转让等。截止 2004 年 12 月 31 日，江西南昌科技大市场有限公司总资产 为 465.33 万元，净资产 241.72 万元，2004 年度共实现净利润-88.03 万元。 ⑧、上海迅达公铁联运有限公司 上海迅达公铁联运有限公司注册资本 1010 万元，公司拥有其 69.31%的股权， 该公司主要业务为联运、货运代理、普通货物运输、商务信息咨询等。截止 2004 年 12 月 31 日，上海迅达公铁联运有限公司总资产为 1065.82 万元，净资产 1050.57 万元。2004 年度共实现净利润 31.58 万元。 ⑨、上海北郊物流开发管理有限公司 上海北郊物流开发管理有限公司注册资本 2000 万元，公司拥有其 90%的股 权，该公司主要业务为货运代理、房地产开发与经营、市政工程建设、物业管理 等。截止 2004 年 12 月 31 日，上海北郊物流开发管理有限公司总资产为 1874.1 万 元，净资产 1867.6 万元，2004 年度共实现净利润-132.40 万元。 3、主要供应商、客户情况 2004 年公司向前五名车辆供应商采购的合计金额为 5959.69 万元，占公司年 度车辆采购金额的 96.34%。 供应厂商 采购金额（万元） 金华尼奥普兰车辆有限公司 4733.16 安徽江淮客车有限公司 384.11 厦门金龙旅行车有限公司 375.8 郑州宇通客车股份有限公司 278.3 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 188.32 合计 5959.69 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1） 公路客运行业内的购并与整合进程较慢，公司资金与资本运作效率有 待进一步提升。 24 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 公司将继续整合资源，发挥公司在行业内的体制优势、产业协同化效应优势， 积极拓展并购通路，采取多种途径降低整合阻力，同时加强项目管理人才的储备与 引进，推进并购项目的实施工作。 2） 作为道路客运企业，安全事故带来的风险是公司最大的生产风险。为防范 和降低生产风险，公司将切实落实各项安全生产管理制度，从安全生产责任制、安 全操作程序、检查制度、如何有效消除隐患、安全资金投放制度五方面着手进一步 提高安全管理的有效性，同时加强安全宣传工作，提高全员的安全意识，加强驾乘 人员的人才储备，提高驾乘人员的准入门槛，把好安全管理的第一道关口，严格控 制安全风险。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年通过首次公开发行募集资金 13,584.61 万元人民币。截止 2004 年 12 月 31 日已投入募股资金 13,584.61 万元，占所募资金的 100%。 2、承诺项目使用情况 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 2,331.08 募集资金总额 13,584.61 已累计使用募集资金总额 13,584.61 是否 拟投入 实际投入 产生收益金 是否符合 是否符合预 承诺项目 变更 金额 项目 金额 额 计划进度 计收益 购置高级大型客车项目 9,000 否 10,727.15 2,552.05 是 徐坊客运站建设项目 2,960 否 3,146.92 4.08 是 昌北汽车客运站建设项目 2,992 否 0 否 否 收购江西长运出租汽车有 5,000 否 2,996.41 391.36 是 是 限公司并增资项目 长途客运总站扩建改造项 2,940 否 216.34 否 否 目 合计 22,892 / 17,086.82 2947.49 / / 注： 1、购置高级大型客车项目：该项目拟投入 9000 万元人民币，己实际投入资金 10727.15 万元人民币，完成投资计划 119.19%。 2、徐坊客运站建设项目：该项目拟投入 2960 万元人民币，已实际投入资金总额 3,146.92 万元人民币。2004 年 10 月，该站已顺利竣工并投入使用。 3、昌北汽车客运站建设项目：该项目原计划总投资 2992 万元，其中用于征地（92 亩）拟投资 1840 万元，由于该项目购地工作因多方面原因受阻，原预付给南昌市 25 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 土地管理局的购地款 17,935,280 元已于 2003 年 4 月 4 日转回。项目的另行选址建 设工作已取得一定进展，但因涉及农用地的征用等原因，使该项目实施延缓。 4、收购江西长运出租汽车有限公司并增资项目：公司已完成对江西长运出租汽车 有限公司的股权收购，并于 2003 年 12 月对其增资 2780 万元。 5、长途客运总站扩建改造项目：公司将视实际需求情况加快该项目的改造力度。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三） 报告期内公司财务状况经营成果分析 单位：元 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 673,180,345.73 541,620,616.13 131,559,729.6 24.29 股东权益 310,999,139.84 291,066,644.08 19,932,495.76 6.85 增减幅度 项目名称 本期数 上期数 增减额 (%) 主营业务利润 80,929,011.87 55,288,934.45 25,640,077.42 46.37 其他业务利润 19,607,410.5 8,769,385.22 10,838,025.28 123.59 投资收益 -3,161,977.88 3,607,504.73 -6,769,482.61 -187.65 营业外收支净额 -498,520.95 878,285.37 -1,376,806.32 -156.76 净利润 33,792,459.68 30,833,759.12 2,958,700.56 9.60 现金及现金等价物净增 7,778,499.59 -10,578,789.16 18,357,288.75 173.53 加额 注： 1、主营业务利润较上年增长 46.37%，主要系公司本年度新增豪华大巴、快客 车辆，同时公司大力拓展新的客运班线，使高速客运收入、普通快客收入增长，及 本公司 2003 年末投资成立的控股子公司江西吉安长运有限公司 2004 年度客运收入 并入公司合并报表所致； 2、其他业务利润较上年增长 123.59%，主要系公司物业租赁业务较上年有一 定的增长，及公司控股子公司江西吉安长运有限公司 2004 年度实现的其他业务利 润并入公司合并报表所致； 3、投资收益较上年同期减幅较大，主要是由于公司持有的开放式基金净值有 一定程度的萎缩，2004 年度共计提了 287.68 万元的短期投资减值准备，而 2003 年度公司基金投资实现了 224.38 万元的投资收益； 4、营业外收支净额较上年同期减幅较大，主要系公司控股子公司江西吉安长 运有限公司处理固定资产损失所致。 26 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 5、现金及现金等价物净增加额变动的主要原因是本期公司经营收入增加和银 行借款增加。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 21 日，公司第四届董事会第四次会议在本公司会议室召开， 会议审议并通过如下决议：审议通过了《公司 2003 年度总经理工作报告》 审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》 审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》 审议通过了《公司 2003 年度利润分配预案》 审议通过了《公司 2003 年年度报告及年度报告摘要》 审议通过了《关于续聘中磊会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度审计机构 并确定其 2003 年度审计报酬的预案》 审议通过了《关于设立投资总监、资产管理总监的议案》 审议通过了《关于聘任公司副总经理、总会计师的议案》 审议通过了《关于为公司控股子公司江西吉安长运有限公司提供贷款担保的议案》 审议通过了《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》 2)、2004 年 4 月 27 日，公司第四届董事会第五次会议以通讯表决方式召开， 会议通过如下决议：审议通过《公司 2004 年第一季度报告》 审议通过《关于公司部分内部组织机构调整的议案》 3)、2004 年 8 月 4 日，公司第四届董事会第六次会议在本公司会议室召开， 会议审议并通过如下决议：审议通过《公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘 要》 审议通过《公司募集资金管理办法》 审议通过《公司 2004 年中期资本公积金转增股本的预案》 审议通过《关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 4)、2004 年 10 月 20 日，公司第四届董事会第七次会议以通讯表决方式召 开，会议通过如下决议：审议通过《公司 2004 年第三季度报告》 5)、2004 年 11 月 18 日，公司第四届董事会第八次会议以通讯表决方式召 开，会议通过如下决议：审议通过《关于收购江西长运石油有限公司 100%股权的 议案》 审议通过《关于收购江西长运汽车修理有限责任公司 100%股权的议案》 审议通过《关于从江西长运集团有限公司受让青山路 9 号和洪都南大道 313 号土地 使用权的议案》 审议通过《关于修改公司章程的议案》 6)、2004 年 12 月 16 日，公司第四届董事会第九次会议以通讯表决方式召 开，会议通过如下决议：审议通过了《关于收购江西省萍乡市长途汽车运输总公司 部分经营性资产的议案》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 27 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 （1）根据 2004 年 4 月 27 日召开的公司 2003 年年度股东大会决议，公司认真 组织实施了 2003 年度利润分配方案，即在按 2003 年度净利润的 10%提取法定公积 金，按 5%提取法定公益金和 5%提取任意公积金后，以公司 2003 年末总股本 92,862,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），共计派 发股利 13,929,300 元。流通股个人股东和内部职工股股东，实际派发的现金红利 为每股 0.12 元，流通股机构投资者及法人股股东，实际派发现金红利为每股 0.15 元。 公司董事会于 2004 年 5 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 分红派息实施公告，并确定派息股权登记日为 2004 年 5 月 26 日，除息日为 2004 年 5 月 27 日，现金红利发放日为 2004 年 6 月 4 日，派息对象为截止 2004 年 5 月 26 日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 登记在册的全体股东。 （2）根据 2004 年 9 月 5 日召开的公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司认 真组织实施了 2004 年中期资本公积转增股本方案，即以 2004 年 6 月 30 日总股本 92,862,000 股为基数，进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股，共计转增 92,862,000 股。转增后，公司总股本由 92,862,000 股增至 185,724,000 股。 公司董事会于 2004 年 10 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登 了 2004 年中期资本公积金转增股本实施公告，并确定资本公积金转增股本的股权 登记日为 2004 年 10 月 20 日，除权日为 2004 年 10 月 21 日，新增可流通股份上市 流通日为 2004 年 10 月 22 日。转增对象为截止 2004 年 10 月 20 日下午在上海证券 交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股 东。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经中磊会计师事务所有限责任公司审计，2004 年度公司实现净利润 33,792,459.68 元，加年初未分配利润 52,146,418.26 元，扣除 2004 年实施的利 润分配 13,929,300 元，根据《公司章程》的规定，按母公司净利润实现数提取 10%的法定公积金 3,363,788.45 元，提取 5%的法定公益金 1,681,894.24 元和 5%的 任意公积金 1,681,894.24 元后，本年度实际可供股东分配的利润为 65,282,001.01 元。 2004 年度公司利润分配方案为：以公司现有总股本 18,572.4 万股为基数， 按每 10 股派发 0.75 元（含税）的比例向全体股东派发现金红利，剩余未分配利润 结转至以后年度分配。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 1、控股股东及其他关联方基本情况： 关联方名称 与上市公司关系 江西长运集团有限公司 本公司的母公司 江西省吉安汽车运输总公司 本公司控股子公司的股东 28 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 2、控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况： 资金占有方单 2004年初资金 2004年度新增 2004年度减少 2004年末资金 位名称 占用余额 占用资金 占用资金 占用余额 占用原因 江西长运集团 41,674.74 152,807.38 388,604.42 -194,122.30 房屋租赁 有限公司 江西省吉安汽 收购资产 -6,681,411.85 14,494,961.64 7,813,549.79 车运输总公司 等往来款 注：应收江西省吉安汽车运输总公司收购资产等往来款为本公司控股子公司江 西吉安长运有限公司应收江西省吉安汽车运输总公司收购资产等往来款。 3、对外担保情况： 担保金额或额 担保余额 被担保单位名称 与上市公司关系 度（万元） （万元） 担保类型 江西景德镇长运有限公司 控股子公司 900.00 900.00 连带责任保证 江西吉安长运有限公司 控股子公司 2,000.00 2,000.00 连带责任保证 经核查，我们未发现江西长运为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保。 （八）公司独立董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的相关规定，作为江西长运股份有限公司的独 立董事，我们对公司累计和当期对外担保情况，执行证监发[2003]56 文规定情况 进行了认真的核查，并发表专项说明和独立意见如下： 1、公司对外担保情况规范，未为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联 方、非法人单位或个人提供担保，也没有为资产负债率超过 70%的被担保对象提供 债务担保，所有的对外担保均由被担保对象提供反担保； 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保发生额为 6000 万元，对外担 保余额为 2900 万元人民币，均为公司对控股子公司提供的贷款担保，公司对外担 保总额占 2004 年度合并会计报表净资产的 9.32%，符合证监发[2003]56 文件的规 定。 29 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 21 日，公司第四届监会第二次会议在本公司会议室召开，会 议审议并通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》及《公司 2003 年年度 报告及年度报告摘要》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会各项重大事项的决策程序符合《公司法》、《证券法》等法律、法 规及《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事 和高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 中磊会计师事务所对公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的，公 司财务报告在所有重大方面公允地反映了公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金使用投向与招股说明书承诺投入项目一致，未涉及项目变更事 项。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购资产交易价格均按照资产评估结果确定，坚持了公平、公正、合理的 原则，未发现内幕交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易决策程序均符合法律、法规和《公司章程》、《公司 关联交易决策制度》之规定，交易条件坚持公平、合理原则，未发现存在损害公司 利益的情形。 30 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、根据 2004 年 12 月 20 日召开的公司 2004 年第二次临时股东大会决议，本 公司向江西长运集团有限公司与江西长运物流有限公司收购了江西长运石油有限公 司 100%的股权，上述股权的帐面价值为 247.05 万元人民币，评估价值为 223.96 万元人民币，实际购买金额为 225.43 万元人民币。本次收购价格的确定依据是以 中磊会计师事务所有限责任公司江西分所对石油公司净资产的评估价值为基础，加 减评估基准日至协议签署日的权益变动量后确定。该事项的关联交易公告已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、根据 2004 年 12 月 20 日召开的公司 2004 年第二次临时股东大会决议，本 公司向江西长运集团有限公司与江西长运物流有限公司收购了江西长运汽车修理有 限责任公司 100%的股权，上述股权的帐面价值为 346.2 万元人民币，评估价值为 135.56 万元人民币，实际购买金额为 134.75 万元人民币。本次收购价格的确定依 据是按照中磊会计师事务所有限责任公司江西分所对修理公司净资产的评估价值， 加减评估基准日至协议签署日的权益变动量后确定。该事项的关联交易公告已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 上述二项股权收购事项，有利于公司建立完善的公路客运辅助系统，促使上游 燃油供应系统和下游修理服务系统与主营业务紧密结合，强化公路旅客运输的主业 地位，降低主营业务成本，增强企业的盈利能力与抗风险能力。 3)、根据 2004 年 12 月 20 日召开的公司 2004 年第二次临时股东大会决议，本 公司向控股股东江西长运集团有限公司受让了青山路 9 号和洪都南大道 313 号土地 使用权，上述土地使用权的帐面价值为 1,096.48 万元人民币，评估价值为 1,360.04 万元人民币，实际购买金额为 1,360.04 万元人民币。本次收购价格的确 定依据是按照中磊会计师事务所有限责任公司江西分所对二宗土地的评估价值确 定。该事项的关联交易公告已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 上述土地使用权受让事项，有利于进一步理顺公司与控股股东之间的产权关 系，增强公司资产的完整性与独立性，而由于受让土地使用权而增加的土地摊销对 公司的财务状况和经营成果不会构成重成影响。 4）、2004 年 11 月 22 日，公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司与广 东朗域投资有限公司签订经营权转让协议，广东郎域投资有限公司将景德镇高新会 31 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 展中心的收费经营权转让给深圳财汇投资发展有限公司，转让价款 2000 万元，收 费经营权转让期限为十年，自 2005 年 1 月 1 日起计算。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 2001 年，公司与南昌长安客运服务有限公司签署租赁经营合同，租赁经营南 昌长安客运服务有限公司，租赁期限为 2001 年 7 月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日。 租赁经营期内，公司向长安公司前八年每年支付 11 万元的租赁费，第九年支付 12 万元的租赁费，又根据 2003 年签订之补充协议，自 2003 年 1 月 1 日起本公司向南 昌长安客运服务有限公司当年支付 22.3 万元的租赁费，以后各年度支付租赁费 13 万元，如长安公司当年利润总额未达到上述金额，则由本公司补足；如长安公司当 年利润总额超过上述数，则超过部分归公司所有。2004 年公司获得 82.86 万元租 赁收入。 4、担保情况 单位：万元 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 江西景德镇长运有 2,000 2002-12-30～2007- 2002-12-30 连带责任担保 否 是 限公司 12-29 江西景德镇长运有 2003-03-30～2008- 2003-03-30 1,000 连带责任担保 否 是 限公司 03-29 江西景德镇长运有 2003-12-25～2006- 2003-12-25 1,000 连带责任担保 是 是 限公司 03-24 江西吉安长运有限 2004-03-31～2011- 2004-03-31 2,000 连带责任担保 否 是 公司 03-30 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,900 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 32 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 担保总额 2,900 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关 0 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0 保对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 1)、2002 年 12 月 30 日，经公司第三届董事会第十五次会议决议，本公司为 控股子公司江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行申请流动资金贷款提 供担保，担保金额为 2,000 万元人民币，担保期限为 2002 年 12 月 30 日至 2007 年 12 月 29 日，担保方式为连带责任担保。该事项已于 2003 年 1 月 2 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 截止 2004 年 12 月 31 日，江西景德镇长运有限公司的该笔贷款余额为 600 万 元人民币，公司为其提供的该项借款担保已有 1400 万元解除了担保责任。 2)、2003 年 3 月 30 日，经公司第三届董事会第十七次会议决议，本公司为控 股子公司江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行申请流动资金贷款提供 担保，担保金额为 1,000 万元人民几点，担保期限为 2003 年 3 月 30 日至 2008 年 3 月 29 日，担保方式为连带责任担保。该事项已于 2003 年 4 月 3 日刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》上。 截止 2004 年 12 月 31 日，江西景德镇长运有限公司的该笔贷款余额为 300 万 元人民币，公司为其提供的该项借款担保已有 700 万元解除了担保责任。 3)、2003 年 12 月 25 日，经公司第四届董事会第三次会议决议，本公司为控 股子公司江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行申请流动资金贷款提供 担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2003 年 12 月 25 日至 2006 年 3 月 24 日，该事项已于 2003 年 12 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 2004 年 3 月，江西景德镇长运有限公司已向中国银行景德镇市分行归还了该 笔借款，公司为其提供的该项借款担保责任已解除。 4)、2004 年 3 月 31 日，经公司第四届董事会第四次会议决议，本公司为控股 子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安市分行申请贷款提供担保，担保金额 为 2,000 万元人民币，担保期限为 2004 年 3 月 31 日至 2011 年 3 月 30 日，该事项 已于 2004 年 4 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 33 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保发生额为 6000 万元，对外担保余 额为 2900 万元人民币，均为公司对控股子公司提供的贷款担保。除上述担保外， 公司无违规担保，公司对外担保总额占 2004 年度合并会计报表净资产的 9.32%。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中磊会计师事务所有限责任 公司为公司的境内审计机构，2004 年支付其审计工作的酬金共约 56 万元人民币 （其中对公司 2003 年度财务报告的审计报酬为 36 万元，对公司 2004 年中期财务 报告的审计报酬为 20 万元）。自公司上市年度起，中磊会计师事务所已为公司提 供了 3 年的审计服务。 根据证监会计字[2003]13 号《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮 换的规定》的相关要求，公司在 2004 年中期和 2004 年度财务报告的审计工作中， 已按照该规定的要求变更了签字注册会计师。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 34 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 中磊审字（2005）2040 号 江西长运股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西长运股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度利润表及利润分配表和合并利 润及利润分配表，2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会 计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和 2004 年度现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李国平、赖华林 中国北京 2005 年 3 月 26 日 35 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 （二）、会计报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：江西长运股份有限公司 单位：元 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 五-1 110,063,043.56 117,841,543.15 64,974,137.76 68,920,270.06 短期投资 五-2 25,268,885.12 52,871,651.75 21,849,866.12 52,871,651.75 应收票据 五-3 1,130,000.00 应收股利 754,196.75 应收利息 五-4 45,412.50 45,412.50 应收账款 五-5 五-43-1 8,180,871.58 7,449,998.87 6,197,487.64 4,904,176.24 其他应收款 五-6 五-43-2 42,563,596.54 44,140,945.60 29,558,115.85 15,277,614.50 预付账款 五-7 12,640,670.90 17,071,628.67 11,977,870.50 9,231,202.00 应收补贴款 存货 五-8 1,395,830.04 3,978,961.20 701,485.75 1,114,244.17 待摊费用 五-9 2,670,830.55 4,702,094.91 2,157,290.77 3,384,226.74 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 202,829,140.79 249,186,824.15 138,215,863.64 155,703,385.46 长期投资： 长期股权投资 五-10 五-43-3 1,369,275.09 1,851,130.12 92,382,963.21 124,588,924.05 长期债权投资 长期投资合计 1,369,275.09 1,851,130.12 92,382,963.21 124,588,924.05 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五-11 五-43-4 378,479,096.72 480,258,181.33 281,581,228.21 360,080,233.75 减：累计折旧 五-11 五-43-4 155,556,260.14 184,925,750.71 127,232,700.67 151,568,814.47 固定资产净值 222,922,836.58 295,332,430.62 154,348,527.54 208,511,419.28 减：固定资产减值准备 固定资产净额 222,922,836.58 295,332,430.62 154,348,527.54 208,511,419.28 工程物资 在建工程 五-12 18,374,858.03 8,340,932.89 15,551,656.03 2,445,106.30 固定资产清理 固定资产合计 241,297,694.61 303,673,363.51 169,900,183.57 210,956,525.58 无形资产及其他资产： 无形资产 五-13 68,594,884.78 81,780,623.89 21,617,826.08 35,256,122.01 长期待摊费用 五-14 2,447,820.40 1,443,487.38 219,255.50 其他长期资产 应收融资租赁款 五-15 25,081,800.46 35,244,916.68 无形资产及其他资产合计 96,124,505.64 118,469,027.95 21,837,081.58 35,256,122.01 递延税项： 递延税款借项 资产总计 541,620,616.13 673,180,345.73 422,336,092.00 526,504,957.10 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 36 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：江西长运股份有限公司 单位：元 流动负债： 地注 合并 母公司 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 短期借款 五-16 75,549,500.00 155,000,000.00 55,000,000.00 125,000,000.00 应付票据 五-17 6,400,000.00 6,400,000.00 应付账款 五-18 10,854,825.74 19,506,105.09 10,354,935.89 16,367,707.14 预收账款 五-19 1,309,534.89 5,375,826.68 432,246.52 890,516.12 应付工资 五-20 6,379,665.48 7,599,555.79 6,379,665.48 6,379,665.48 应付福利费 五-21 1,703,517.28 2,862,970.43 1,345,376.53 1,918,558.22 应付股利 五-22 117,531.35 90,919.59 应交税金 五-23 4,176,082.01 4,971,699.41 3,389,180.75 1,864,138.63 其他应交款 五-24 -809,422.62 -603,157.07 -843,506.84 -722,220.06 其他应付款 五-25 40,275,486.07 51,331,733.22 23,653,419.84 34,136,563.12 预提费用 五-26 208,917.50 205,817.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 145,956,720.20 246,344,570.64 106,111,318.17 186,040,746.15 长期负债： 长期借款 五-27 40,970,287.14 38,596,255.79 应付债券 长期应付款 五-28 27,666,407.49 33,957,604.12 25,248,789.57 29,710,306.11 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 68,636,694.63 72,553,859.91 25,248,789.57 29,710,306.11 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 214,593,414.83 318,898,430.55 131,360,107.74 215,751,052.26 少数股东权益 35,960,557.22 43,282,775.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五-29 92,862,000.00 185,724,000.00 92,862,000.00 185,724,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 92,862,000.00 185,724,000.00 92,862,000.00 185,724,000.00 资本公积 五-30 114,949,949.86 22,157,285.94 114,949,949.86 22,157,285.94 盈余公积 五-31 31,108,275.96 37,835,852.89 31,108,275.96 37,835,852.89 其中：法定公益金 7,815,986.10 9,497,880.34 7,815,986.10 9,497,880.34 未分配利润 五-32 52,146,418.26 65,282,001.01 52,055,758.44 65,036,766.01 拟分配现金股利 13,929,300.00 13,929,300.00 13,929,300.00 13,929,300.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 291,066,644.08 310,999,139.84 290,975,984.26 310,753,904.84 负债和所有者权益（或股东权益）总计 541,620,616.13 673,180,345.73 422,336,092.00 526,504,957.10 37 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 五-33 五-43-5 304,288,261.44 199,945,229.92 184,083,753.41 137,603,286.52 减：主营业务成本 五-34 五-43-6 213,766,930.85 138,691,403.15 121,792,234.12 91,111,827.15 主营业务税金及附加 五-35 9,592,318.72 5,964,892.32 6,156,692.04 4,557,975.40 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 80,929,011.87 55,288,934.45 56,134,827.25 41,933,483.97 列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 五-36 19,607,410.50 8,769,385.22 11,978,713.31 8,532,785.09 号填列） 减: 营业费用 管理费用 33,004,285.51 24,159,378.17 19,055,640.67 17,794,527.70 财务费用 五-37 6,726,396.73 1,875,696.33 3,948,578.26 124,107.38 三、营业利润（亏损以“-”号填 60,805,740.13 38,023,245.17 45,109,321.63 32,547,633.98 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 五-38 五-43-7 -3,161,977.88 3,607,504.73 4,544,873.62 7,110,138.52 列） 补贴收入 五-39 6,654,900.00 6,550,900.00 营业外收入 五-40 1,475,489.01 1,238,476.13 380,804.09 1,028,285.43 减：营业外支出 五-41 1,974,009.96 360,190.76 605,656.49 186,151.12 四、利润总额（亏损总额以“-” 57,145,241.30 49,163,935.27 49,429,342.85 47,050,806.81 号填列） 减：所得税 20,187,631.26 17,112,016.26 15,791,458.35 16,202,552.38 减：少数股东损益 3,165,150.36 1,218,159.89 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 33,792,459.68 30,833,759.12 33,637,884.50 30,848,254.43 加：年初未分配利润 52,146,418.26 41,411,610.02 52,055,758.44 41,306,454.89 其他转入 六、可供分配的利润 85,938,877.94 72,245,369.14 85,693,642.94 72,154,709.32 减：提取法定盈余公积 3,363,788.45 3,084,825.44 3,363,788.45 3,084,825.44 提取法定公益金 1,681,894.24 1,542,412.72 1,681,894.24 1,542,412.72 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 80,893,195.25 67,618,130.98 80,647,960.25 67,527,471.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,681,894.24 1,542,412.72 1,681,894.24 1,542,412.72 应付普通股股利 13,929,300.00 13,929,300.00 13,929,300.00 13,929,300.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 65,282,001.01 52,146,418.26 65,036,766.01 52,055,758.44 “-”号填列) 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 38 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位:江西长运股份有限公司 2004 年 单位:元 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 343,668,579.40 206,055,534.61 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五-42 8,965,723.89 2,696,047.74 现金流入小计 352,634,303.29 208,751,582.35 购买商品、接受劳务支付的现金 158,589,780.71 72,191,614.61 支付给职工以及为职工支付的现金 47,778,454.66 28,942,181.44 支付的各项税费 35,983,480.96 27,629,348.15 支付的其他与经营活动有关的现金 五-42 13,990,501.89 6,515,560.85 现金流出小计 256,342,218.22 135,278,705.05 经营活动产生的现金流量净额 96,292,085.07 73,472,877.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,917,281.82 12,101,654.25 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 376,402.86 166,612.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,686,961.48 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 31,980,646.16 12,268,266.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 131,290,938.97 85,484,465.19 投资所支付的现金 59,525,439.87 48,254,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 12,228,338.46 现金流出小计 203,044,717.30 133,738,965.19 投资活动产生的现金流量净额 -171,064,071.14 -121,470,698.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 30,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 230,670,000.00 145,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 89,944.28 现金流入小计 260,859,944.28 145,000,000.00 偿还债务所支付的现金 153,593,531.35 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,694,223.52 18,041,153.87 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 21,703.75 14,892.23 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 178,309,458.62 93,056,046.10 筹资活动产生的现金流量净额 82,550,485.66 51,943,953.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,778,499.59 3,946,132.30 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 39 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 2004 年 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 附注 补充材料 合 合并数 母公司数 母公司 并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,792,459.68 33,637,884.50 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,165,150.36 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,866,921.69 3,840,695.54 固定资产折旧 50,348,225.43 36,802,926.63 无形资产摊销 1,482,119.05 506,124.23 长期待摊费用摊销 1,004,333.02 219,255.50 待摊费用减少（减：增加） -2,031,264.36 -1,226,935.97 预提费用增加（减：减少） 208,917.50 205,817.50 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,030,451.18 332,926.83 固定资产报废损失 财务费用 8,532,390.39 5,261,036.54 投资损失（减：收益） 350,398.76 -7,421,633.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,583,131.16 -412,758.42 经营性应收项目的减少(减：增加) -34,214,236.77 -4,966,312.41 经营性应付项目的增加(减：减少) 30,339,350.30 6,693,850.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 96,292,085.07 73,472,877.30 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 117,841,543.15 68,920,270.06 减：现金的期初余额 110,063,043.56 64,974,137.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,778,499.59 3,946,132.30 40 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：江西长运股份有限公司 单位：元 2003 年 12 月 项 目 行次 本年增加数 本年减少数 2004 年 12 月 31 日 31 日 因资产价值回 其他原因 合 计 升转回数 转出数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 1 2,096,651.66 2,055,342.60 4,151,994.26 其中：应收账款 2 1,144,771.67 581,490.84 1,726,262.51 其他应收款 3 951,879.99 1,473,851.76 2,425,731.75 二、短期投资跌价准备合计 4 65,181.00 2,876,760.12 65,181.00 65,181.00 2,876,760.12 其中：股票投资 5 65,181.00 65,181.00 65,181.00 债券投资 6 基金投资 2,876,760.12 2,876,760.12 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、 建筑 14 物 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 2,161,832.66 4,932,102.72 65,181.00 65,181.00 7,028,754.38 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 41 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：江西长运股份有限公司 单位：元 2003 年 12 月 项 目 行次 本年增加数 本年减少数 2004 年 12 月 31 日 31 日 因资产价值回 其他原因 合 计 升转回数 转出数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 1 1,713,291.19 963,935.42 2,677,226.61 其中：应收账款 2 991,998.45 445,372.76 1,437,371.21 其他应收款 3 721,292.74 518,562.66 1,239,855.40 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 基金投资 2,876,760.12 2,876,760.12 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、 建筑 14 物 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 1,713,291.19 3,840,695.54 5,553,986.73 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 42 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 合并利润表附表 2004 年度 编制单位：江西长运股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.02 27.10 0.44 0.44 营业利润 19.55 20.36 0.33 0.33 净利润 10.87 11.31 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 11.04 11.50 0.18 0.18 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 43 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 附注一、本公司基本情况 江西长运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江西省股份制 改革和股票发行联审小组以赣股（1992）第 03 号文批准，于 1993 年 4 月采取定 向募集方式设立的股份有限公司。2002 年 6 月 12 日经中国证券监督管理委员会证 监发行字（2002）61 号文批准，本公司于 2002 年 7 月 1 日向社会公众发行人民币 普通股 3000 万股，并于 2002 年 7 月 16 日在上海证券交易所正式挂牌交易。根据 公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司以 2004 年 6 月 30 日总股本 92,862,000 股为基数，于 2004 年 10 月 21 日，按股权登记日 2004 年 10 月 20 日 登记在册的股东持股数，按每 10 股转增 10 股，新增注册资本 92,862,000 元，转 增后公司注册资本 185,724,000 元，公司于 2004 年 12 月 17 日在江西省工商行政 管理局办理了注册变更登记，截止 2004 年 12 月 31 日本公司各股东出资额及股权 比例如下： 股东名称 股权比例 持股数量（万股） 江西长运集团有限公司 42.43% 7,880.40 中国东方资产管理公司 8.92% 1,656.00 江西省投资公司 2.97% 552.00 内部职工 13.37% 2,484.00 社会公众股 32.31% 6,000.00 合 计 100% 18,572.40 本公司经营范围：公路客货运输、仓储、集装箱货运、餐饮、住宿、石油制品 的贮销、旅游服务、道路清障及停车、汽车修理一级、货物装卸、汽车摩托车检 验、轿车出租、石油制品零售、橡胶制品、汽车零部件、针纺织品、百货、玻璃仪 器、五金交电化工、电子产品、计算机及配件、办公机械、农副产品、汽车、家 具、金属材料、建筑材料的批发、零售、物业管理(以上国家有专项规定除外)。 本公司法定住所：南昌市广场南路 118 号。 本公司法定代表人：张平。 附注二：本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计量原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务的折算 44 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期 末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合 人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、 “财务费用”、“在建工程”等科目。 6、现金等价物确定的标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 小的投资确定为现金等价物。 7、坏账准备的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收 款）账龄余额的百分比分析计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期 损益。根据本公司董事会决议，计提比率如下： 应收款项余额的 账 龄 百分比（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏 账准备。符合下列情况之一者，由本公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批 准确认为坏账： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账 款。 B、因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 A、本公司存货分为：原材料、低值易耗品。 B、存货核算方法： a、原材料：取得时按实际成本计量，发出和领用时，按加权平均法计量。 b、低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 c、期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单个存货可变现净值低 于存货成本部分计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 A、短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中 包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资 成本。 B、短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金 股利或债券利息外，均直接冲减短期投资的投资成本。 C、短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此 确定的价值作为长期投资初始投资成本。 45 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 D、处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当 期投资损益。 E、期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额 提取短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 A、长期股权投资 a、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 b、长期投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下、或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核 算；占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重 大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本 50%以上的，或者虽未超过 50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 c、股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合 同没有规定投资期限的借方差额按 10 年摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。 d、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 B、长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。按照票面价 值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与 长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 C、长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提， 计提的长期投资减值准备计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧政策 A、固定资产的标准为：使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备， 单位价值在 2000 元以上，并且使用期超过 2 年的物品。 B、固定资产按取得时的实际成本计量。 C、固定资产折旧采用年限平均法计提。 D、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 3% 4.85%-2.43% 机器设备 3-14年 3% 32.33%-6.93% 运输设备 3-12年 3% 32.33%-8.08% E、期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 A、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日 起根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 46 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 B、期末对在建工程进行全面检查，若有证据表明在建工程已经发生了减值， 则计提在建工程减值准备。 13、无形资产计量和摊销政策 A、无形资产计量 a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计量。 b、其他单位投入的无形资产按投资各方确认价值计量。 c 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请 律师等费用计量。 B、无形资产摊销方法 本公司的无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内 平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 10 年的 期限摊销。 C、本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建 造自用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；本公司利用土地建 造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 D、期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减 值准备。 14、长期待摊费用的摊销政策 长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产 外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月 的损益。 15、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定 可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款 费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 16、应付债券的核算方法 本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值 之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊 销。 17、收入确认的方法 提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时 确认实际收入。劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够 可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地 确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入确认方法：他人使用本公司资产在与交易相关的 经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认实现收入。利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 47 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 19、利润分配政策 根据《公司法》及本公司章程规定，本公司净利润按下列顺序分配：弥补以前 年度亏损；按净利润 10%提取法定盈余公积；按净利润 5%提取法定公益金；根据股 东大会决议提取 5%任意盈余公积；根据股东大会决议分配普通股股利。 20、合并会计报表的编制方法 A、本公司按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公 司的同期会计报表及其他有关资料为依据合并各项目编制而成。母公司对子公司长 期投资与子公司所有者权益以及母子公司间重大交易和资金往来合并时抵销。 B、子公司与母公司采用的会计政策一致。 21、会计政策、会计估计的变更 本公司本报告期无会计政策、会计估计变更事项。 附注三：税项 A、城市维护建设税按应纳流转税额的 1-7%缴纳。 B、教育费附加按应纳流转税额的 3%缴纳。 C、营业税按营业收入 3-5%缴纳。 D、所得税按应纳税所得额 33%缴纳。 注 1：根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 （财税字[1994]001 号）和《国家税务总局关于新办企业减免税执行期限问题的通 知》（国税发[1996]23 号）的有关规定，经江西省国家税务总局（赣国税函 [2003]499 号）及景德镇市国家税务总局（景国税函[2003]82 号）的批复，本公司 的控股子公司江西景德镇长运有限公司 2003 年度免征企业所得税，2004 年度减半 征收企业所得税。 注 2：根据深圳市国家税务局 深国税罗减免[2004]0086 号《深圳市国家税务 局减、免税批准通知书》的批复，本公司的控股子公司深圳市财汇投资发展有限公 司从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征企业所得税。 注 3：根据上海市税务局闸北区分局（2005）闸税工所免字 4 号《减免税通知 书》，免征上海迅达公铁联运有限公司 2004 年度所得税，2005 年所得税减半征 收。 附注四：控股子公司 48 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 拥有股 公司名称 实收资本 实际投资额 权比例 业务性质 是否合并 备注 南昌旅游有限公 境内、入境旅游、旅游 765万元 6,400,000.00 84.97% 已合并 司 商品开发、销售 南昌市长欣商务 物业管理、房屋租赁、 200万元 1,600,000.00 80% 已合并 有限公司 商务服务等 江西景德镇长运 公路客、货运输、高速 3000万元 20,000,000.00 66.70% 已合并 有限公司 客运等 江西长运出租汽 3000万元 29,964,050.00 99.28% 出租汽车、汽车租赁等 已合并 车有限公司 投资兴办实业、国内商 深圳市财汇投资 2000万元 10,000,000.00 50% 业、物资供销业、经济 已合并 发展有限公司 信息咨询业 道路运输、旅客行包、 江西吉安长运有 3080万元 18,480,000.00 60% 快件货运、停车站场服 已合并 注1 限公司 务、旅游服务等 技贸交易场地租赁、承 江西南昌科技大 办科技产品展示会、专 650万元 3,050,000.00 76.92% 已合并 注2 市场有限公司 利产品交易、科技成果 转让等 货运代理、房地产开发 与经营、市政工程建设 上海北郊物流开 2000万元 18,000,000.00 90% 、物业管理、室内装饰 已合并 注3 发管理有限公司 、装潢、商务信息咨询 等 联运、货运代理、普通 货物运输、商务信息咨 上海迅达公铁联 1010万元 7,000,000.00 69.31% 询（除中介代理）、停 已合并 注4 运有限公司 车场、建筑装潢材料、 金属材料、机电产品等 石油制品、化工产品 （危险品除外）、汽车 江西长运石油有 200万元 2,254,300.00 100% 配件、摩托车及配件、 已合并 注5 限公司 五金、交电、仪器仪表 等 江西长途汽车运 50万元 490,000.00 98% 公路运输等 未合并 注6 输有限公司 江西进贤长运交 50万元 450,000.00 90% 旅客运输、旅游运输等 未合并 注6 通有限公司 合并范围变动原因 注 1：根据本公司第四届第二次会议的决议，本公司以货币资金 1,848 万元与 江西省吉安汽车运输总公司共同出资组建江西吉安长运有限公司，该公司注册资本 为 3,080 万元，本公司持股比例为 60%，该公司于 2003 年 12 月 24 日在吉安市工 商行政管理局进行注册登记，注册号为 3624001160784。因该公司 2003 年处于筹 建期间，故 2003 年仅合并了该公司的资产负债表，本报告期合并会计报表将该公 司资产负债表、利润及利润分配表及现金流量表纳入合并范围。 注 2：根据本公司于 2003 年 12 月 31 日与泰豪信息技术股份有限公司签订的 股权转让协议，本公司受让泰豪信息技术股份有限公司持有江西南昌科技大市场有 49 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 限公司 46.15%的股权，其转让价格为 105 万元。转让后，本公司持有江西南昌科 技大市场有限公司股权由原来的 30.77%增至为 76.92%，2003 年度仅合并了该公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表，本报告期合并会计报表将该公司其资产负债 表、利润及利润分配表及现金流量表纳入合并范围。 注 3：本公司于 2003 年 12 月 31 日以货币资金 1,800 万元与上海市闸北区大 市政配套有限公司共同出资组建上海北郊物流开发管理有限公司，该公司注册资本 为 2,000 万元，本公司持股比例为 90%，该公司于 2004 年 1 月 13 日在上海市工商 行政管理局进行注册登记，注册号为 3101081019557。本公司 2003 年度合并报表 末将其纳入合并范围，2004 年合度并报表将其纳入合并范围。 注 4：本公司于 2003 年 12 月 31 日以货币资金 700 万元与上海东铁货运代理 有限公司、上海交运（集团）公司、上海市闸北区陆上运输管理所工会职工技协共 同出资组建上海迅达公铁联运有限公司，该公司注册资本为 1,210 万元，本公司持 股比例为 57.85%，该公司于 2004 年 2 月 24 日在上海市工商行政管理局进行注册 登记，注册号为 3101081019578。根据本公司控股子公司上海迅达公铁联运有限公 司股东会决议，原股东上海交运（集团）退出原持有的上海迅达公铁联运有限公司 股份 200 万元，上海迅达公铁联运有限公司注册资本由原来的 1,210 万元减少至 1,010 万元，工商营业执照已办理变更手续。本公司 2003 年度合并报表未将其纳 入合并范围，2004 年度合并报表将其纳入合并范围。 注 5：本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司、江西长运物流 有限公司签订股权转让协议，收购江西长运集团有限公司持有的江西长运石油有限 公司 97.5%股权及江西长运物流有限公司持有的江西长运石油有限公司 2.5%股权， 收购后本公司持有的江西长运石油有限公司股权比例 100%；转让价款在经中磊会 计师事务所出具的中磊赣评报字[2004]038 号评估报告评估确认的江西长运石油有 限公司净资产的基础上确定为 225.43 万元，有关工商变更手续正在办理。本公司 2004 年合并会计报表将其资产负债表纳入合并范围。 注 6：根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定， 遵循重要性原则，江西长途汽车运输有限公司、江西进贤长运交通有限公司的资产 总额、销售收入及当期净利润额，占合并会计报表的比率远低于 10%，故未纳入合 并会计报表范围。 附注五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 920,419.69 431,123.28 银行存款 115,036,188.78 106,758,074.24 其他货币资金 1,884,934.68 2,873,846.04 合 计 117,841,543.15 110,063,043.56 注：其他货币资金主要系本公司信用卡存款及控股子公司南昌旅游有限公司和 深圳市财汇投资发展有限公司存入证券公司尚未进行投资的现金。 50 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 2、短期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 3,484,200.00 65,181.00 大成增长基金 1,000,000.00 1,000,000.00 银河稳健基金 9,349,419.87 9,849,866.12 德盛稳健 1,000,000.00 长城久恒基金 9,398,992.00 10,000,000.00 银河银泰基金 10,000,000.00 899,000.00 华宝多策略增长 5,000,000.00 163,000.00 长城久泰基金 19,000,000.00 1,747,509.68 博时精选基金 1,000,000.00 泰信先行策略 1,000,000.00 67,250.44 合 计 55,748,411.87 2,876,760.12 25,334,066.12 65,181.00 注 1：本账户期末余额系基金投资，其投资的变现不存在重大限制。 注 2：本账户基金投资中银河银泰基金、华宝多策略增长、长城久泰基金、泰 信先行策略 2004 年 12 月 31 日收盘价分别为 0.9101 元、0.9674 元、0.908 元、 0.9420 元，低于投资成本，本公司已按单项投资分别计提了短期投资跌价准备。 3、应收票据 项 目 2004.12.31 到期日 商业承兑汇票 1,130,000.00 2005年6月30日 合 计 1,130,000.00 4、应收利息 项 目 2004.12.31 2003.12.31 定期存款利息 45,412.50 合 计 - 45,412.50 5、应收账款 51 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 6,530,434.19 71.16 326,521.72 5 5,917,160.42 63.44 295,858.03 5 1-2年 761,299.23 8.30 76,129.93 10 1,806,286.43 19.37 180,628.65 10 2-3年 343,047.32 3.74 102,914.20 30 978,135.51 10.49 293,440.66 30 3-4年 509,818.34 5.56 254,909.17 50 414,681.35 4.45 207,340.69 50 4-5年 329,374.05 3.59 263,499.24 80 209,379.54 2.25 167,503.64 80 5年以上 702,288.25 7.65 702,288.25 100 合计 9,176,261.38 100 1,726,262.51 9,325,643.25 100 1,144,771.67 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 1,807,655.70 元，占应收账 款余额比例为 19.69%。 6、其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 44,196,017.78 94.91 1,481,800.90 5 41,442,777.66 95.24 322,138.89 5 1-2年 824,547.82 1.77 82,454.79 10 1,244,075.56 2.86 124,407.57 10 2-3年 763,396.35 1.64 229,018.91 30 277,709.58 0.64 83,312.87 30 3-4年 225,026.41 0.48 112,513.21 50 248,320.91 0.57 124,160.46 50 4-5年 188,725.25 0.41 150,980.20 80 23,663.09 0.05 18,930.47 80 5年以上 368,963.74 0.79 368,963.74 100 278,929.73 0.64 278,929.73 100 合计 46,566,677.35 100 2,425,731.75 43,515,476.53 100 951,879.99 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 26,160,000.00 元，占其他 应收款余额比例为 56.17%。 注 3：本公司于 2002 年 12 月 27 日与庆泰信托投资有限责任公司签订《“财 汇投资”项目资金信托合同》，合同规定：本公司（以下简称“委托人”或“受益 人”）将信托资金 600 万元委托给庆泰信托投资有限责任公司（以下简称“受托 人”），用于投资设立深圳财汇投资发展有限公司，受益人为江西长运股份有限公 司，受托人为受益人本公司的利益管理和运用信托财产。该信托合同以本公司信托 资金划入至受托人庆泰信托投资有限责任公司为成立标志，信托期限自信托生效之 日起计算，为期一年，信托终止，受托人应当将信托财产以“财汇投资”股权的形 式交还给受益人，信托终止后十个工作日内，受托人应当将信托财产和信托收益交 还给受益人。本公司于 2003 年 1 月 20 日将 600 万元信托资金划入受托人指定的信 托专户，同时列其他应收款。根据合同规定，截止 2004 年 1 月 20 日，合同有限期 已到，本公司与庆泰信托投资有限责任公司有关信托资产移产手续尚在办理之中。 52 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 注 4：根据本公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司于 2004 年 11 月 22 日与广东朗域投资有限公司签订的收费经营权转让协议，广东朗域投资有限公司将 景德镇高新会展中心的收费经营权转让给深圳市财汇投资发展有限公司，转让价款 2000 万元，收费经营权转让期限为十年，自 2005 年 1 月 1 日起计算，2004 年 12 月已支付 1200 万元，故深圳市财汇投资发展有限公司期末对支付的 1200 万元未计 提坏账准备； 注 5：根据本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司与景德镇市通联道路客 货运输服务中心、邬晓民于 2004 年 9 月 20 日签订的股权收购协议，江西景德镇长 运有限公司以 256 万元的价格整体收购景德镇市通联道路客货运输服务中心、邬晓 民持有的江西景德镇新世纪客运有限公司全部股权。由于本公司于 2005 年元月取 得对江西景德镇新世纪客运有限公司实际控制权，故江西景德镇长运有限公司期末 将预付的股权收购款 256 万元列其他应收款，期末未计提坏账准备。 7、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 16,426,747.12 96.22 12,640,670.90 100 1-2年 644,881.55 3.78 合 计 17,071,628.67 100 12,640,670.90 100 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 注 2：本账户 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年 12 月 31 日余额增加 4,430,957.77 元，增幅 35.05 %，主要系本公司预付购车辆款 2,540,000.00 元所 致。 8、存 货 项 目 2004.12.31 存货跌价准备 2003.12.31 存货跌价准备 原材料 3,955,062.50 1,390,934.44 低值易耗品 23,898.70 4,895.60 合 计 3,978,961.20 - 1,395,830.04 - 注 1：本账户期末数较期初数增加 2,583,131.16 元，主要系本公司 2004 年 12 月收购江西长运石油有限公司，期末合并其资产负债表所致。 注 2：本公司存货购入时间短，不存在成本高于可变现净值情况，故期末未计 提存货跌价准备。 9、待摊费用 53 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期摊销数 2004.12.31 车辆保险费 2,042,751.05 8,068,980.20 6,071,983.29 4,039,747.96 养路费 545,177.09 4,965,089.51 4,936,125.21 574,141.39 通行费 56,735.78 272,325.55 245,562.77 83,498.56 法律顾问费 6,666.63 6,666.63 - 运管费 51,262.00 46,555.00 4,707.00 其他 19,500.00 69,134.70 88,634.70 - 合 计 2,670,830.55 13,426,791.96 11,395,527.60 4,702,094.91 10、长期股权投资 占被投资 收益核算 单位注册 被投资单位名称 初始投资额 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 方法 投资期限 资本比例 江西长途汽车运 490,000.00 484,287.87 348.08 484,635.95 权益法 10年 98% 输有限公司 江西进贤长运交 无约定期 450,000.00 435,071.44 4,849.04 439,920.48 权益法 90% 通有限公司 限 景德镇联合假期 无约定期 180,000.00 159,915.78 159,915.78 - 权益法 60% 旅行社有限公司 限 景德镇长运旅行 290,000.00 290,000.00 29.37 290,029.37 权益法 96.67% 社 上海尚诺物流有 700,000.00 700,000.00 63,455.68 636,544.32 权益法 35% 限公司 合计 2,110,000.00 1,369,275.09 705,226.49 223,371.46 1,851,130.12 注 1：本公司控股子公司上海北郊物流开发管理有限公司与中铁物流上海公 司、上海速能储运服务有限公司等投资设立上海尚诺物流有限公司，上海北郊物流 开发管理有限公司投资 70 万元，占股权比例 35%，上海尚诺物流有限公司本期增 加数系投资款 70 万元。 注 2：本项目景德镇联合假日旅行社有限公司本期减少数为收回的投资款。 注 3：本项目其他本期增加、减少数为本期按权益法核算实现的投资损益数。 注 4：本公司长期股权投资变现不存在重大限制。 注 5：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准 备。 11、固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 房屋建筑物 138,391,856.23 34,809,704.38 106,087.73 173,095,472.88 机器设备 24,094,970.09 9,271,573.82 927,418.20 32,439,125.71 运输设备 215,992,270.40 91,115,424.84 32,384,112.50 274,723,582.74 合 计 378,479,096.72 135,196,703.04 33,417,618.43 480,258,181.33 ②累计折旧 54 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 房屋建筑物 32,035,256.47 6,060,910.39 84,390.07 38,011,776.79 机器设备 8,954,915.43 4,500,136.62 789,132.76 12,665,919.29 运输设备 114,566,088.24 43,564,510.83 23,882,544.44 134,248,054.63 合 计 155,556,260.14 54,125,557.84 24,756,067.27 184,925,750.71 注 1：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无融资租入固定资产。 注 2：固定资产房屋建筑物本期数增加主要为本公司在建工程转入 23,134,366.32 元，本公司 2004 年收购江西长运汽车修理有限公司及江西长运石 油有限公司全部股权增加 9,768,557.83 元；机器设备本期增加数主要为本公司本 期购入数；运输设备本期增加主要为本公司高客分公司、控股子公司江西景德镇长 运有限公司及江西吉安长运有限公司本年购入客运车辆。 注 3：固定资产中运输设备本期减少主要系本公司对外出售客运车辆及客运车 辆使用期限届满清理报废所致。 注 4：累计折旧本期增加数为购入固定资产增加累计折旧 3,777,332.41 元和 本年计提的折旧费数。本期减少数为本年报废及出售减少数。 注 5：本公司控股子公司江西吉安长运有限公司成立时由江西省吉安汽车运输 总公司投入的固定资产（房屋建筑物）及向其购入的固定资产（房屋建筑物），部 份产权过户手续尚在办理中。 注 6：本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司用消费性贷款购入的 28 辆 车辆，金额计 1,119,000.00 元为其向中国银行景德镇市分行贷款 77 万元提供抵 押，期末借款余额为 266,235.23 元。 注 7：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准 备。 12、在建工程 55 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 其中：借款 其中：借款 费用资本化 费用资本化 本期转入固定 工程名称 预算数 2003.12.31 金额 本期增加数 金额 资产 其他减少数 2004.12.31 资金来源 进贤北门站 2,060,000.00 124,000.00 174,739.34 156,446.34 142,293.00 其他 改建 徐坊南站改 29,600,000.00 10,268,547.38 12,091,529.14 22,360,076.52 - 募集资金 建 停车场改建 110,000.00 110,000.00 其他 北郊物流工 - 800,500.00 800,500.00 其他 程 景德镇汽运 3,000,000.00 3,000,000.00 - 其他 综合楼 莲塘汽车站 4,670,000.00 2,016,904.15 5,500.00 2,011,404.15 其他 客运中心站 142,204.50 413,138.64 159,370.68 114,767.96 281,204.50 募集资金 经公桥车站 147,500.00 770,400.00 917,900.00 其他 陶瓷城配套 2,000.00 43,357.50 45,357.50 其他 工程 南站工程 96,118.00 96,118.00 其他 遂川水南新 2,577,584.00 1,306,742.55 3,884,326.55 其他 站 遂川低压线 10,094.65 10,094.65 - 其他 改造 青原路路面 10,274.55 10,274.55 - 其他 工程 文竹车站 40,824.54 40,824.54 其他 高桥站 55,000.00 55,000.00 - 其他 中心站检测 270,300.00 269,500.00 800.00 其他 仪 安山站 28,034.76 28,034.76 - 其他 城南地面站 77,000.00 77,000.00 - 其他 永新南站 8,568.82 8,568.82 - 其他 检测设备 10,204.65 10,204.65 其他 合 计 36,330,000.00 0 .0 0 18,374,858.03 0.00 0.0 0 16,220,709.14 0 .0 0 0 .00 23,134,366.32 3,120,267.96 8,340,932.89 注：本账户余额不含借款费用资本化金额，不存在减值情况，未计提减值准 备。 13、无形资产 取得 剩余摊 项 目 原值 方式 2003.12.31 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销数 2004.12.31 销年限 36年3个 土地使 月—48 18,925,346.77 出让 18,338,202.84 14,144,420.16 434,438.70 1,021,582.61 32,048,184.30 用权 年11个 月 土地使 44年9个 3,476,758.00 转让 3,279,623.24 71,685.53 268,820.29 3,207,937.71 用权 月 土地使 47年2个 5,154,354.32 投入 5,025,058.66 71,462.71 106,302.90 235,598.56 4,990,218.47 用权 月 土地使 47年3个 19,219,927.00 转让 18,737,800.04 266,475.29 396,389.91 878,516.87 18,607,885.42 用权 月 土地使 44年 23,399,700.00 转让 23,214,200.00 185,500.00 473,302.01 473,302.01 22,926,397.99 用权 —49年 合 计 70,176,086.09 68,594,884.78 14,667,858.16 - 1,482,119.05 2,877,820.34 81,780,623.89 56 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 注 1：本公司于 2003 年 12 月 24 日与江西长运集团有限公司签订《土地使用 权转让合同》，江西长运集团有限公司将其座落于南昌市井冈山大道 208 号的徐坊 南站，面积 19,949.4m2 的一宗土地的土地使用权（以出让方式取得），按照江西 中勤咨询有限责任公司出具的中勤赣评土字第[2003]（估）102 号《土地估价报 告》的评估价值确认为 11,473,792.00 元及支付相关税费、手续费转让给本公司。 本公司截止 2003 年 12 月 31 日已全额支付完毕该宗土地转让金 11,473,792.00 元，该宗土地使用权已于 2005 年 3 月 10 日办理了变更过户手续。 本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司签订《土地使用权转让 合同》，江西长运集团有限公司将其座落于南昌市青山路 9 号和洪都南大道 313 号 的二宗土地使用权，按照中磊会计师事务所江西分所中磊赣评报字[2004]037 号评 估报告的评估价值确定转让金 13,600,404 元及相关税费转让给本公司。本公司截 止 2004 年 12 月 31 日已全额支付完毕该宗土地转让金 13,600,404 元，该宗土地使 用权正在办理变更过户手续。 注 2：本公司控股子公司江西吉安长运有限公司于 2003 年 12 月 24 日成立 2 后，向江西省吉安汽车运输总公司购入的十五宗土地（面积为 90,256.63 m ），购 入价格按照北京国友大正资产评估有限公司出具的国友大正评报字（2003）第 032 号《资产评估报告》和《资产 评估说明》的评估价值确认为 23,214,200.00 元， 部份土地使用权正在办理变更过户手续。 本公司控股子公司江西吉安长运有限公司本年度购入无形资产-土地使用权 185,500 元，土地面积 1,198.35 平方米，该宗土地使用权已于 2005 年 3 月 23 日 办理了变更过户手续。 注 3：由于土地使用权取得时间短，截止 2004 年 12 月 31 日土地使用权不存 在减值情况，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 摊销 剩余摊销 项 目 原始发生额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销数 2004.12.31 年限 年限 装修费 4,129,216.85 2,297,135.48 943,796.78 2,775,878.15 1,353,338.70 2-5年 2年 玻璃工程 167,798.00 80,325.62 34,425.24 121,897.62 45,900.38 5年 1年4个月 停车场工程 42,000.00 21,700.00 8,400.00 28,700.00 13,300.00 5年 1年7个月 电力工程 22,222.36 12,592.74 4,444.44 14,074.06 8,148.30 5年 1年10个月 广告费 16,800.00 1,866.56 1,866.56 16,800.00 - 消防工程 57,000.00 34,200.00 11,400.00 34,200.00 22,800.00 5年 2年 合 计 4,435,037.21 2,447,820.40 - 1,004,333.02 2,991,549.83 1,443,487.38 15、应收融资租赁款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应收融资租赁款 35,244,916.68 25,081,800.46 合 计 35,244,916.68 25,081,800.46 57 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 注 1：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司经营融资租赁资产（出租 车）在资产负债表日后连续三个会计年度每年将收到的最低租赁收款额及以后年度 将收到的最低租赁收款额总额如下： 项 目 会计年度 金 额 2005年度 21,447,160.00 2006年度 17,088,870.00 最低租赁收款额 2007年度 15,347,560.00 以后年度 17,990,506.57 最低租赁收款总额 71,874,096.57 注 2：未实现融资收益的余额为 36,629,179.89 元。 注 3：采用直线法分配未实现融资收益。 注 4：根据江西长运出租汽车有限公司第二届第二次董事会决议，因应收融资 租赁款有确保的回款措施，故未计提坏账准备。 16、短期借款 年利 借款 贷款单位 2004.12.31 2003.12.31 率% 条件 起讫日期 中国工商银行赣江支行 15,000,000.00 15,000,000.00 5.31 信用 2004.09.06-2005.09.05 中国工商银行赣江支行 20,000,000.00 5.31 信用 2004.07.30-2005.07.25 中国工商银行赣江支行 20,000,000.00 5.31 信用 2004.12.14-2005.12.13 中国工商银行赣江支行 10,000,000.00 5.31 信用 2004.06.23-2005.06.21 中国银行江西省分行 10,000,000.00 10,000,000.00 5.31 信用 2004.07.30-2005.07.31 中国银行江西省分行 10,000,000.00 4.78 信用 2003.06.24-2004.06.23 中国银行江西省分行 20,000,000.00 20,000,000.00 5.31 信用 2004.05.18-2005.05.18 中国银行江西省分行 10,000,000.00 5.58 信用 2004.12.14-2005.12.13 招商银行南昌分行 10,000,000.00 4.78 信用 2004.05.20-2005.05.19 交通银行南昌分行 10,000,000.00 5.31 信用 2004.12.27-2005.12.26 交通银行南昌营业部 30,000,000.00 5.58 抵押 2004.12.30-2005.12.29 中国银行景德镇市分行 10,000,000.00 5.04 担保 2003.12.25-2004.03.25 中国银行遂川支行 369,500.00 5.841 保证 2003.05.06-2004.05.06 中国工商银行吉安市分行 1,430,000.00 5.841 抵押 2003.08.29-2004.08.28 中国工商银行吉安市分行 1,420,000.00 5.841 抵押 2003.08.28-2004.08.27 中国工商银行吉安市分行 1,300,000.00 5.841 抵押 2003.06.24-2004.06.23 中国工商银行吉安市分行 6,000,000.00 5.841 抵押 2003.03.12-2004.03.11 中国工商银行峡江县支行 30,000.00 11.09 抵押 合 计 155,000,000.00 75,549,500.00 58 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 注：本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司以其土地使用权及房屋作抵押 （评估值 41,759,987.58 元），向交通银行南昌营业部借款 3000 万元。 17、应付票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 6,400,000.00 合 计 - 6,400,000.00 18、应付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 18,674,065.99 95.73 10,681,402.78 98.40 1-2年 485,126.19 2.49 173,422.96 1.60 2-3年 346,912.91 1.78 合 计 19,506,105.09 100 10,854,825.74 100 注 1：本账户余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 2：本账户 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年 12 月 31 日余额增加 8,651,279.35 元，增幅为 79.69%，主要系本公司高客分公司本期增加营运线路而 增加了待结算款 2,335,092.59 元及本公司控股子公司江西吉安长运有限公司应付 账款本期增加所致。 19、预收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 5,375,826.68 100 1,309,534.89 100 合 计 5,375,826.68 100 1,309,534.89 100 注 1：本账户余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 2、本账户 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年 12 月 31 日余额增加 4,066,291.79 元，主要系本公司期末合并江西长运石油有限公司会计报表增加其 预收账款所致。 20、应付工资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 7,599,555.79 6,379,665.48 合 计 7,599,555.79 6,379,665.48 21、应付福利费 59 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004.12.31 2003.12.31 计提比例 计提基数 应付福利费 2,862,970.43 1,703,517.28 14% 工资总额 22、应付股利 投资者 2004.12.31 2003.12.31 其他股东 84,902.14 景德镇市汽车运输（集团）有限公司 90,919.59 32,629.21 合 计 90,919.59 117,531.35 注：本账户期末余额系本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司根据其 2003 年度股东会决议分配的普通股股利，截止 2004 年 12 月 31 日尚未支付的其股 东景德镇市汽车运输（集团）有限公司股利 90,919.59 元。 23、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 52,692.00 -28,179.89 营业税 979,657.61 1,492,777.95 城建税 82,102.87 107,396.35 所得税 3,014,332.70 1,911,304.34 土地使用税 128,522.97 26,869.90 房产税 603,805.97 594,858.53 个人所得税 58,645.49 71,054.83 车船使用税 29,600.00 印花税 22,339.80 合 计 4,971,699.41 4,176,082.01 24、其他应交款 项 目 计缴标准 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 流转税的3% 41,645.20 47,078.21 防洪保安基金 营业收入的1.2‰ 257,000.81 119,650.75 价格调节基金 营业收入的1‰ 46,616.92 26,549.17 公路建设基金 -948,420.00 -1,002,700.75 合 计 -603,157.07 -809,422.62 注：公路建设基金系根据江西省政府赣府发[1998]22 号关于印发《江西省公 路客货运附加费征收管理办法》的通知规定，按客车每月每座 90 元标准计提。公 路建设基金期末出现借方余额系本公司为了避免跨月班次返程车辆无当月公路客运 60 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 附加费票据受检被罚款现象发生，于当月向江西省稽查征费局南昌分局西湖征费所 缴纳次月公路客运附加费所致。 25、其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 43,971,892.16 85.67 32,922,513.53 81.74 1-2年 2,992,724.48 5.83 4,457,088.71 11.07 2-3年 1,918,449.18 3.74 1,843,214.42 4.58 3-4年 529,324.11 1.03 1,052,669.41 2.61 4-5年 212,819.16 0.41 5年以上 1,706,524.13 3.32 合 计 51,331,733.22 100 40,275,486.07 100 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：本账户 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年 12 月 31 日余额增加 11,056,247.15 元，增幅 27.45%，主要系徐坊南站工程按合同预转固定资产与已付 工程款差额 4,498,453.32 元，公司本年度收购江西长运汽车修理有限公司、江西 长运石油有限公司股权及 2003 年年末投资设立江西吉安长运有限公司增加其他应 付款所致。 26、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 借款利息 208,917.50 合 计 208,917.50 - 27、长期借款 年利 借款 贷款单位 2004.12.31 2003.12.31 率% 条件 起讫日期 中国银行江西省分行 9,330,020.56 18,435,465.38 5.49 质押 中国农业银行叠山路支行 2,887,369.35 5.49 质押 消费 中国银行景德镇市分行 266,235.23 647,452.41 2003.08.11-2005.08.10 抵押 中国银行景德镇市分行 9,000,000.00 19,000,000.00 5.49 担保 2002.12.20-2005.12.26 中国银行吉安市支行 20,000,000.00 5.58 担保 2004.03.31-2009.03.31 合 计 38,596,255.79 40,970,287.14 注 1：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司与中国银行江西省分行签订 《中国银行汽车消费借款合同》，该项贷款用该公司的出租车经营使用权证质押。 61 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 注 2：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司与中国农行银行叠山路支行 签订《中国银行汽车消费借款合同》，该项贷款用该公司的出租车经营使用权证质 押，该项借款截止 2004 年 12 月 31 已归还。 注 3：本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安市支行借款 20,000,000.00 元提供担保。 注 4：本公司为控股子公司江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行 借款余额 9,000,000.00 元提供担保。 28、长期应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 车辆折旧保证金 32,136,990.83 26,082,977.20 商贸城摊位押金 1,820,613.29 1,583,430.29 合 计 33,957,604.12 27,666,407.49 注：车辆折旧保证金是根据财政部、交通部印发财会字（1996）65 号关于印 发汽车运输企业内部单车承包租赁产权转让经营会计核算办法（试行）的通知规定 收取承包者的款项。 29、股 本 本次变动增减（+，-） 2003.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 2004.12.31 一、未上市流通股份 1、发起人股份 47,682,000.00 47,682,000.00 47,682,000.00 95,364,000.00 其中： - - 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 47,682,000.00 47,682,000.00 47,682,000.00 95,364,000.00 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股份 2,760,000.00 2,760,000.00 2,760,000.00 5,520,000.00 3、内部职工股 12,420,000.00 12,420,000.00 12,420,000.00 24,840,000.00 4、优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 62,862,000.00 62,862,000.00 62,862,000.00 125,724,000.00 二、已上市流通股份 - - 1、人民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 60,000,000.00 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 已上市流通股份合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 60,000,000.00 三、股份总数 92,862,000.00 92,862,000.00 92,862,000.00 185,724,000.00 注：根据公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司以 2004 年 6 月 30 日总 股本 92,862,000 股为基数，于 2004 年 10 月 21 日，按股权登记日 2004 年 10 月 62 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 20 日登记在册的股东持股数，按每 10 股转增 10 股，新增股本 92,862,000 元，上 述新增股本业经中磊会计师事务所中磊验字（2004）2012 号验资报告验证。 30、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 105,846,100.00 92,862,000.00 12,984,100.00 股权投资准备 69,336.08 69,336.08 其他 9,103,849.86 9,103,849.86 合 计 114,949,949.86 69,336.08 92,862,000.00 22,157,285.94 注 1：股权投资准备本期增加数为（1）本公司控股子公司江西景德镇长运有 限公司工程拨款项目工程完工后，基建拨款 100,000 元转入资本公积增加江西景德 镇长运有限公司净资产，本公司按股权比例应享有的份额 66,670 元；（2）本公司 收购江西长运石油有限公司股权支付的收购款低于江西长运石油有限公司 2004 年 12 月 31 日净资产的差额 2,666.08 元。 注 2：本期减少数为转增股本数，见附注五-29 说明。 31、盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 15,529,821.98 3,363,788.45 18,893,610.43 法定公益金 7,815,986.10 1,681,894.24 9,497,880.34 任意盈余公积 7,762,467.88 1,681,894.24 9,444,362.12 合 计 31,108,275.96 6,727,576.93 37,835,852.89 32、未分配利润 项 目 2004.12.31 当年净利润转入 33,792,459.68 加：年初未分配利润 52,146,418.26 减：提取法定盈余公积 3,363,788.45 提取法定公益金 1,681,894.24 提取任意盈余公积金 1,681,894.24 应付普通股股利 13,929,300.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 65,282,001.01 注：根据本公司董事会会议的决议及 2004 年 4 月 27 日召开的 2003 年度股东 大会决议，2003 年度利润分配以 2003 年 12 月 31 日的总股本 92,862,000 股为基 数，向全体股东以每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），共计 13,929,300.00 元。 63 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 33、主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 汽车客运 260,780,859.59 171,043,088.81 旅游服务 27,591,678.38 23,628,468.20 车辆租赁 6,383,689.00 2,744,970.11 其他 9,532,034.47 2,528,702.80 合 计 304,288,261.44 199,945,229.92 注 1：主营业务收入客运收入 2004 年度较 2003 年度增幅较大，主要系本公司 新增豪华大巴、快客车辆，使得高速客运收入、普通快客收入增长及本公司 2003 年末投资成立的控股子公司江西吉安长运有限公司 2004 年度客运收入并入所致。 注 2：其他收入为本公司的控股子公司物业收入和咨询收入。 34、主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 汽车客运 181,850,318.70 115,167,425.20 旅游服务 26,790,454.40 22,553,981.99 车辆租赁 其他 5,126,157.75 969,995.96 合 计 213,766,930.85 138,691,403.15 注：主营业务成本客运成本 2004 年度较 2003 年度增幅较大，主要系本公司新 增豪华大巴、快客车辆投入营运，使得营运成本增加及本公司 2003 年末投资成立 的控股子公司江西吉安长运有限公司 2004 年度客运成本并入所致。 35、主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 营业税 8,739,738.30 5,427,503.46 城建税 589,797.46 374,428.07 教育费附加 262,782.96 162,960.79 合 计 9,592,318.72 5,964,892.32 注：本账户计缴标准见附注三—税项。 36、其他业务利润 64 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004年度 2003年度 租赁业务 8,856,489.19 5,328,113.52 站务、占场 2,709,045.18 2,372,940.78 其他 8,041,876.13 1,068,330.92 合 计 19,607,410.50 8,769,385.22 注 1：租赁业务主要为本公司座落于南昌市市中心商贸城 A、B、C、D 座出租 经营。 注 2：其他业务利润 2004 年度较 2003 年度增长较大主要系本公司 2003 年 12 月 24 日注册成立的控股子公司江西吉安长运有限公司及江西南昌科技大市场有限 公司 2004 年度实现的其他业务利润 7,190,931.55 元并入所致，公司商贸城分公司 租赁业务较去年增加，增加房屋租赁收入 1,499,986.92 元。 37、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 8,532,390.61 3,754,511.30 减：利息收入 1,832,783.39 1,895,788.20 手续费等 26,789.51 16,973.23 合 计 6,726,396.73 1,875,696.33 注：利息支付 2004 年度较 2003 年度增长较大主要是本公司增加银行借款所 致。 38、投资收益 2004年度 2003年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 核算方法 其他股权 -28,438.37 -364,913.01 权益法 投资收益 股权投资 差额收益 债券收益 725,926.02 短期投资 -2,811,579.12 202,735.93 跌价准备 基金投资 166,612.04 2,243,755.79 收益 股票投资 -488,572.43 收益 委托理财 - 800,000.00 收益 合计 -3,133,539.51 -28,438.37 3,972,417.74 -364,913.01 65 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 39、补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 财政补贴 6,654,900.00 合 计 - 6,654,900.00 40、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 罚款、滞纳金、违约金收入 1,077,733.53 628,062.82 处理固定资产收益 289,965.98 609,213.31 其他 107,789.50 1,200.00 合 计 1,475,489.01 1,238,476.13 41、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 罚款支出 198,707.00 13,594.28 处理固定资产损失 1,320,417.16 180,123.55 防洪保安基金 299,978.12 158,452.93 捐赠支出 15,560.00 其他 139,347.68 8,020.00 合 计 1,974,009.96 360,190.76 42、现金流量表补充资料 2004年度 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 8,965,723.89 13,990,501.89 注 1：本公司 2004 年度收到的其他与经营活动有关的现金 8,965,723.89 元为 利息收入 1,832,783.39 元，罚款收入 1,077,733.53 元及收回的往来款 6,055,206.97 元。 注 2：本公司 2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金 13,990,501.89 元 中，主要支付大项为列支的业务招待费 1,402,262.08 元，差旅费、公务用费、办 公费、通迅费等费 2,891,440.79 元，技术开发费 1,837,327.45 元，审计费 560,000.00 元。 43、母公司会计报表项目注释如下： 1）应收账款 66 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 4,457,070.12 70.28 222,853.52 5 4,193,990.21 58.34 209,699.51 5 1-2年 290,855.47 4.59 29,085.55 10 1,535,696.73 21.36 153,569.68 10 2-3年 222,028.92 3.50 66,608.68 30 831,920.92 11.57 249,576.28 30 3-4年 385,493.34 6.08 192,746.67 50 410,498.69 5.71 205,249.35 50 4-5年 300,114.05 4.73 240,091.24 80 217,379.54 3.02 173,903.63 80 5年以上 685,985.55 10.82 685,985.55 100 合计 6,341,547.45 100 1,437,371.21 7,189,486.09 100 991,998.45 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 2,750,261.28 元，占应收 账款余额比例为 43.37%。 2）其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 15,420,913.97 93.37 771,045.70 5 28,953,508.87 95.62 197,675.43 5 1-2年 354,089.66 2.14 35,408.96 10 593,974.66 1.96 59,397.47 10 2-3年 297,543.55 1.80 89,263.07 30 241,532.43 0.80 72,459.73 30 3-4年 151,897.27 0.92 75,948.64 50 187,799.81 0.62 93,899.91 50 4-5年 124,182.08 0.75 99,345.66 80 23,663.09 0.08 18,930.47 80 5年以上 168,843.37 1.02 168,843.37 100 278,929.73 0.92 278,929.73 100 合计 16,517,469.90 100 1,239,855.40 30,279,408.59 100 721,292.74 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 9,070,106.55 元，占其他 应收款余额比例为 54.91%。 注 3：本账户 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年 12 月 31 日余额减少 13,761,938.69 元，主要系本公司于 2003 年 12 月 31 日投资 1800 万元与上海市闸 北区大市政配套有限公司共同出资组建上海北郊物流开发管理有限公司，投资 700 万元与上海东铁货运代理有限公司、上海交运（集团）公司、上海市闸北区陆上运 输管理所工会职工技协共同出资组建上海迅达公铁联运有限公司,由于上海北郊物 流开发管理有限公司及上海迅达公铁联运有限公司于 2004 年取得法人营业执照， 公司于 2004 年由其他应收款转长期股权投资核算而减少其他应收款 2500 万元所 致。 3）长期股权投资——其他股权投资 67 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 占被投 资单位 被投资单 其中：本期增加 收益核 投资 注册资 位名称 初始投资额 2003.12.31 本期增加 投资额 本期减少 2004.12.31 算方法 期限 本比例 南昌旅游 6,400,000.00 5,792,993.93 93,234.37 5,886,228.30 权益法 30年 84.97% 有限公司 江西长途 10年5 汽车运输 490,000.00 484,287.87 348.08 484,635.95 权益法 98% 个月 有限公司 南昌市长 欣商务有 1,600,000.00 2,482,182.16 691,970.46 480,000.00 2,694,152.62 权益法 20年 80% 限公司 江西南昌 科技大市 3,050,000.00 2,536,427.94 -677,136.55 1,859,291.39 权益法 10年 76.92% 场有限公 司 江西长运 出租汽车 29,964,050.00 30,010,586.17 3,053,671.56 33,064,257.73 权益法 10年 90% 有限公司 江西景德 无约 镇长运有 20,000,000.00 22,305,094.51 2,295,655.54 1,892,696.94 22,708,053.11 权益法 定期 66.7% 限公司 限 江西进贤 无约 长运交通 450,000.00 435,071.44 4,849.04 439,920.48 权益法 定期 90% 有限公司 限 深圳市财 汇投资发 10,000,000.00 9,856,319.19 881,591.74 10,737,910.93 权益法 50% 展有限公 司 江西吉安 长运有限 18,480,000.00 18,480,000.00 1,887,873.55 20,367,873.55 权益法 60% 公司 上海北郊 物流开发 18,000,000.00 16,808,428.86 18,000,000.00 16,808,428.86 权益法 90% 管理有限 公司 上海迅达 公铁联运 7,000,000.00 7,281,205.05 7,000,000.00 7,281,205.05 权益法 69.31% 有限公司 江西长运 石油有限 2,254,300.00 2,256,966.08 2,254,300.00 2,256,966.08 权益法 100% 公司 合 计 117,688,350.00 92,382,963.21 34,578,657.78 27,254,300.00 2,372,696.94 124,588,924.05 注 1：本账户本期增加数为：（1）本公司于 2003 年 12 月 31 日以货币资金 1,800 万元与上海市闸北区大市政配套有限公司共同出资组建上海北郊物流开发管 理有限公司，该公司注册资本为 2,000 万元，本公司持股比例为 90%，该公司于 2004 年 1 月 13 日在上海市工商行政管理局进行注册登记，注册号为 3101081019557。（2）本公司于 2003 年 12 月 31 日以货币资金 700 万元与上海东 铁货运代理有限公司、上海交运（集团）公司、上海市闸北区陆上运输管理所工会 职工技协共同出资组建上海迅达公铁联运有限公司，该公司注册资本为 1,210 万 元，本公司持股比例为 57.85%，该公司于 2004 年 2 月 24 日在上海市工商行政管 理局进行注册登记，注册号为 3101081019578。根据本公司控股子公司上海迅达公 铁联运有限公司股东会决议，原股东上海交运（集团）退出原持有的上海迅达公铁 联运有限公司股份 200 万元，上海迅达公铁联运有限公司注册资本由原来的 1,210 万元减少至 1,010 万元，本公司持股比例由原来 57.85%调为 69.31%，工商营业执 照已办理变更手续。（3）本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司、 江西长运物流有限公司签订股权转让协议，收购江西长运集团有限公司持有的江西 68 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 长运石油有限公司 97.5%股权及江西长运物流有限公司持有的江西长运石油有限公 司 2.5%股权，收购后本公司持有的江西长运石油有限公司股权比例 100%；转让价 款按照经中磊会计师事务所出具的中磊赣评报字[2004]038 号评估报告评估江西长 运石油有限公司净资产的基础上确定为 225.43 万元，有关工商变更手续正在办 理。(4) 本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司拨款工程项目完工后，基建拨 款 100,000 元转入资本公积增加净资产，本公司按股权比例应享有的份额 66,670 元。（5）其他增加数为对子公司投资所实现的投资收益。 注 2：本账户本期减少数为本公司控股子公司根据公司股东会决议对 2003 年 实现的利润进行利润分配，本公司按股权比例减少的长期投资额。 注 3：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准 备。 4）固定资产 ①固定资产原值 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 房屋建筑物 91,403,417.00 33,141,202.28 224,538.27 124,320,081.01 机器设备 14,259,418.81 7,332,438.73 708,974.20 20,882,883.34 运输设备 175,918,392.40 56,527,396.00 17,568,519.00 214,877,269.40 合 计 281,581,228.21 97,001,037.01 18,502,031.47 360,080,233.75 ②累计折旧 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 房屋建筑物 19,553,609.64 4,616,747.54 183,536.83 23,986,820.35 机器设备 5,871,766.99 3,154,429.28 674,801.48 8,351,394.79 运输设备 101,807,324.04 32,809,082.22 15,385,806.93 119,230,599.33 合 计 127,232,700.67 40,580,259.04 16,244,145.24 151,568,814.47 注 1：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无融资租入固定资产。 注 2：固定资产房屋建筑物本期数增加主要为本公司在建工程转入 22,796,161.5 元，2004 年收购江西长运汽车修理有限公司全部股权增加固定资产 8,348,408.8 元；机器设备本期增加数主要为本公司本期购入数；运输设备本期增 加主要为本公司高客分公司购入客运车辆。 注 3：运输设备本期减少主要系本公司对外出售客运车辆及客运车辆使用期限 届满清理报废所致。 注 4：累计折旧本期增加数为购入增加 3,777,332.41 元及本年计提的折旧费 36,802,926.63 元。 注 5：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准 备。 5）主营业务收入 69 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004年度 2003年度 汽车客运 184,083,753.41 137,603,286.52 合 计 184,083,753.41 137,603,286.52 6）主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 汽车客运 121,792,234.12 91,111,827.15 合 计 121,792,234.12 91,111,827.15 7）投资收益 2004年度 2003年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 核算方法 其他股权 7,255,021.70 3,170,402.78 权益法 投资收益 债券收益 725,926.02 短期投资 -2,876,760.12 267,916.93 跌价准备 基金投资 166,612.04 2,145,892.79 收益 委托理财 800,000.00 收益 合计 -2,710,148.08 7,255,021.70 3,939,735.74 3,170,402.78 附注六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 70 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 公路客货运输、商品仓 江西长运集 南昌市广场 有限责任 储、集装箱货运、货物 本公司母公司 刘衍昌 团有限公司 南路118号 公司 装卸、汽车修理等 南昌旅游有 南昌市八一 境内、入境旅游、旅游 本公司控股子 有限责任 戴豪赣 限公司 大道161号 商品开发、销售 公司 公司 南昌市长欣 南昌市八一 物业管理、房屋租赁、 本公司控股子 有限责任 商务有限公 蒋惠榕 大道199号 商务服务等 公司 公司 司 江西长途运 南昌市八一 公路客货运输、汽车维 本公司控股子 有限责任 刘二明 输有限公司 大道21号 修等 公司 公司 江西长运出 南昌市广场 本公司控股子 有限责任 租汽车有限 出租汽车、汽车租赁等 蒋惠榕 南路118号 公司 公司 公司 江西景德镇 景德镇市新 公路客、货运输、高速 本公司控股子 有限责任 长运有限公 周国顺 风路69号 客运等 公司 公司 司 江西进贤长 进贤县民和 本公司控股子 有限责任 运交通有限 旅客运输、旅游运输等 肖良芝 镇沿江路 公司 公司 公司 深圳市罗湖 深圳市财汇 投资兴办实业、国内商 区宝安南路 本公司控股子 有限责任 投资发展有 业、物资供销业、经济 张平 2014号振业 公司 公司 限公司 信息咨询业 大厦A10A 吉安市吉州 道路运输、旅客行包、 江西吉安长 本公司控股子 有限责任 区井冈山大 快件货运、停车站场服 雷和鸣 运有限公司 公司 公司 道67号 务、旅游服务等 技贸交易场地租赁、承 江西南昌科 南昌市广场 办科技产品展示会、专 本公司控股子 有限责任 技大市场有 葛黎明 南路118号 利产品交易、科技成果 公司 公司 限公司 转让等 江西景德镇 迎宾大道 国内旅游业务、代订车 本公司的孙公 有限责任 长运旅行社 （客运中心 邵世界 、船、机票旅游产品 司 公司 有限公司 站内） 货运代理、房地产开发 上海北郊物 与经营、市政工程建设 老沪太路 本公司控股子 有限责任 流开发管理 、物业管理、室内装饰 张平 204号303室 公司 公司 有限公司 、装潢、商务信息咨询 等 联运、货运代理、普通 上海迅达公 货物运输、商务信息咨 共和路169 本公司控股子 有限责任 铁联运有限 询（除中介代理）、停 钱文樵 号1105室乙 公司 公司 公司 车场、建筑装潢材料、 金属材料、机电产品等 石油制品、化工产品 （危险品除外）、汽车 江西长运石 南昌市青山 本公司控股子 有限责任 配件、摩托车及配件、 项望东 油有限公司 南路29号 公司 公司 五金、交电、仪器仪表 等 71 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 （二）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 江西长运集团有限公司 42,265,000.00 42,265,000.00 南昌旅游有限公司 7,650,000.00 7,650,000.00 南昌市长欣商务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 江西长途汽车运输有限公司 500,000.00 500,000.00 江西长运出租汽车有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 江西景德镇长运有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 江西进贤长运交通有限公司 500,000.00 500,000.00 深圳市财汇投资发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 江西吉安长运有限公司 30,800,000.00 30,800,000.00 江西南昌科技大市场有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 江西景德镇长运旅行社有限公司 300,000.00 300,000.00 上海北郊物流开发管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 上海迅达公铁联运有限公司 12,100,000.00 2,000,000.00 10,100,000.00 江西长运石油有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 （三）存在控制关系关联方所持股份及其变化 2003.12.31 本期 2004.12.31 单位名称 金额 比例 本期增加 减少 金额 比例 江西长运集团有限公司 39,402,000.00 42.43% 39,402,000.00 78,804,000.00 42.43% （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 中国东方资产管理公司 本公司股东 江西省投资公司 本公司股东 南昌长安客运服务有限公司 与本公司同一母公司 景德镇汽车运输（集团）有限公司 本公司子公司的股东 江西省吉安汽车运输总公司 本公司子公司的股东 庆泰信托投资有限责任公司 本公司子公司的股东 广州中海世纪实业有限公司 本公司子公司的股东 上海市闸北区大市政配套有限公司 本公司子公司的股东 上海东铁货运代理有限公司 本公司子公司的股东 72 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 （五）关联方交易及往来 1、关联方交易 交易事项 关联方 2004年度 2003年度 备注 租赁土地 江西长运集团有限公司 490,037.64 591,830.68 注1 房屋租赁 江西长运集团有限公司 155,068.80 155,068.80 土地转让 江西长运集团有限公司 13,600,404.00 11,473,792.00 注2 股权收购 江西长运集团有限公司 2,197,900.00 注3 股权收购 江西长运集团有限公司 1,212,800.00 注4 房屋租赁 江西南昌科技大市场有限公司 1,615,700.00 1,756,423.29 注5 租赁经营 南昌长安客运服务有限公司 828,648.27 309,300.01 注6 资产转让 江西省吉安汽车运输总公司 2,400,000.00 35,710,911.85 注7 注 1：本公司与江西长运集团有限公司签订土地使用权租赁协议，江西长运集 团有限公司将其座落在广场南路 118 号商贸城通道（面积 6,140.17 平方米）、广 场南路 118 号商贸城 D 座（面积 4,619.65 平方米）、广场南路 118 号中心站停车 场（面积 45,099.99 平方米）、井冈山大道 208 号徐坊南站（面积 19,941.83 平 方米）、青山路 9 号客运北站（面积 7,137.67 平方米）、进贤县民和镇胜利中路 的进贤车站与进贤大道的信息站（面积 13,646.42 平方米）、进贤县民和镇沿港路 进贤北门（面积 10,666.67 平方米）共八宗土地面积 107,522.40 平方米租赁给本 公司，租赁期限从 2001 年 7 月 1 日至 2021 年 7 月 1 日止（共 20 年），租金 144,319.53 元/年，合同生效日为 2001 年 7 月 1 日，并办理了他项权利证明。根 据 2003 年双方签订的补充协议，自 2003 年 1 月 1 日起上述八宗土地年租金由原来 的 144,319.53 元调整为 591,830.68 元。由于本公司已于 2003 年末从江西长运集 团公司购入江西长运集团有限公司井冈山大道 208 号徐坊南站土地使用权，故从 2004 年 1 月 1 日开始，本公司不再支付江西长运集团有限公司井冈山大道 208 号 徐坊南站（面积 19,949.4 平方米）土地租赁费 101,793.04 元。 注 2：本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司签订《土地使用 权转让合同》，江西长运集团有限公司将其座落于南昌市青山路 9 号和洪都南大道 313 号的二宗土地使用权，按照中磊会计师事务所江西分所中磊赣评报字 [2004]037 号评估报告的评估价值确定转让金 13,600,404 元及相关税费转让给本 公司。本公司截止 2004 年 12 月 31 日已全额支付完毕该宗土地转让金 13,600,404 元，该宗土地使用权正在办理变更过户手续。 注 3：本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司、江西长运物流 有限公司签订股权转让协议，收购江西长运集团有限公司持有的江西长运石油有限 公司 97.5%股权及江西长运物流有限公司持有的江西长运石油有限公司 2.5%股权， 收购后本公司持有的江西长运石油有限公司股权比例 100%；转让价款按照经中磊 会计师事务所出具的中磊赣评报字[2004]038 号评估报告评估江西长运石油有限公 司净资产的基础上确定为 225.43 万元，有关工商变更手续正在办理。 注 4：本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司、江西长运物流 有限公司签订股权转让协议，收购江西长运集团有限公司持有的江西长运汽车修理 73 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 有限公司 90%股权及江西长运物流有限公司持有的江西长运汽车修理有限公司 10% 股权，转让价款按照经中磊会计师事务所出具的中磊赣评报字[2004]038 号评估报 告评估江西长运汽车修理有限公司净资产的基础上确定为 134.75 万元，收购后本 公司取消其法人资格，有关工商注销手续正在办理。 注 5：本公司与江西南昌科技大市场有限公司签订租赁合同，本公司将座落于 南昌市广场南路 118 号商贸城 C 座一至二楼（使用面积约 7200 平方米）出租给江 西南昌科技大市场有限公司，租赁期为十年，第一年，该公司除向本公司交纳全年 固定租金 100 万元外，该公司全年租赁收入超出 100 万元的部份，本公司获得超出 部分的百分之三十；从第二年开始，该公司除向本公司每年交纳固定租金 150 万元 外，该公司全年租赁收入超出 150 万元的部分，本公司获得超出部分的百分之三 十。 注 6：本公司与南昌长安客运服务有限公司签订租赁经营合同，本公司从 2001 年 7 月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日（租赁期限 9 年）租赁经营南昌长安客运服务有 限公司，租赁经营期内，本公司向南昌长安客运服务有限公司前八年每年支付 11 万元的租赁费，第九年支付租赁费 12 万元。又根据双方 2003 年签订的补充协议， 自 2003 年 1 月 1 日起本公司向南昌长安客运服务有限公司当年支付 22.3 万元的租 赁费，以后各年度支付租赁费 13 万元，如南昌长安客运服务有限公司当年利润总 额未达到上述金额，则由本公司补足；如南昌长安客运服务有限公司当年利润总额 超过上述数，则超过部分归本公司所有。 注 7：本公司控股子公司江西吉安长运有限公司与江西省吉安汽车运输总公司 于 2003 年 12 月 29 日签订资产转让协议，江西省吉安汽车运输总公司同意转让经 北京国友大正资产评估有限公司于 2003 年 8 月 28 日出具的国友大正评报字 （2003）第 032 号《资产评估报告书》和《资产评估说明》中所列的全部资产，江 西吉安长运有限公司同意受让。转让价款为 3,571.09 万元，其中包括江西吉安长 运有限公司向江西省吉安汽车运输总公司支付 2,516.14 万元的现金和为江西省吉 安汽车运输总公司承担 1,054.95 万元的债务。上述部份产权过户手续尚在办理 中。 本公司控股子公司江西吉安长运有限公司与吉安汽车运输有限公司、吉安黄洋 界旅行社于 2003 年 12 月 31 日签订协议，江西吉安长运有限公司以 240 万元的价 款购买吉安市黄洋界旅行社全部旅行车辆，上述旅游车辆已全部过户到江西吉安长 运有限公司名下。 2、关联方往来 关 联 方 项 目 2004.12.31 2003.12.31 备 注 江西长运集团有限公司 应收账款 41,674.74 房屋租赁款 江西长运集团有限公司 其他应付款 194,122.30 土地租赁款 南昌长安客运服务有限公司 其他应付款 60,699.99 租赁经营款 南昌长安客运服务有限公司 应收账款 7,132.34 852,476.22 客运结算款 江西省吉安汽车运输总公司 其他应付款 6,681,411.85 收购资产款 江西省吉安汽车运输总公司 其他应收款 7,813,549.79 往来款 74 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 附注七、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无需披露的或有事项。 附注八、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无需披露的重大承诺事项。 附注九、期后事项 1、本公司 2005 年 3 月 26 日召开第四届十次董事会通过 2004 年度现金股利分 配预案， 2004 年度利润分配拟以 2004 年 12 月 31 日的总股 185,724,000 股为基 数，向全体股东以每 10 股派发现金股利 0.75 元（含税），共计 13,929,300 元。 2、本公司于 2005 年 1 月 7 日归还本公司向中国工商银行赣江支行贷款 3,000 万元。 除存在上述期后事项外，无其他需披露的资产负债表日后事项。 附注十、其他重要事项 1、本公司的控股股东江西长运集团有限公司将持有本公司的国有法人股 1970.10 万股（占本公司总股本的 21.215%）质押给招商银行南昌市分行，为其流 动资产贷款提供质押，质押期限自 2004 年 6 月 25 日起至 2007 年 6 月 13 日止。上 述股权质押已于 2004 年 6 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理了质押登记手续。2004 年本公司资本公积转增股本后, 本公司的控股股东江西 长运集团有限公司质押给招商银行南昌市分行的国有法人股为 3,940.2 万股 2、本公司为控股子公司江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行贷 款 1,900 万元长期借款提供担保，江西景德镇长运有限公司本年度已归还该项借 款 1,000 万元。本公司又与江西景德镇长运有限公司签订了反担保协议，江西景 德镇长运有限公司以其拥有的部分房产抵押给本公司，为上述借款担保提供反担 保，反担保的范围包括本公司因承担保证责任而支付的任何费用。 3、本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安分行贷款 2000 万元长期借款提供担保。本公司又与江西吉安长运有限公司签订了反担保协议， 江西吉安长运有限公司以其拥有的部分房产、车辆抵押给本公司，为上述借款担 保提供反担保，反担保的范围包括本公司因承担保证责任而支付的任何费用。 4、本公司根据 2004 年 4 月 27 日召开 2003 年度股东大会批准的《2003 年度 利润分配预案》，以 2003 年 12 月 31 日的总股 92,862,000.00 股为基数，向全体 股东以每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），共计 13,929,300.00 元。 5、本公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司于 2004 年 11 月 22 日与 广东朗域投资有限公司签订收费经营权转让协议，广东朗域投资有限公司将景德 镇高新会展中心的收费经营权转让给深圳市财汇投资发展有限公司，转让价款 2,000 万元，收费经营权转让期限为十年，自 2005 年 1 月 1 日计算，深圳市财汇 投资发展有限公司于 2004 年 12 月支付 1200 万元，2005 年 1 月支付 800 万元。 6、本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司与景德镇市通联道路客货运输 服务中心、邬晓民个人于 2004 年 9 月 20 日签订股权收购协议，江西景德镇长运有 75 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 限公司以 2,560,000 元的价格整体收购景德镇市通联道路客货运输服务中心、邬晓 民持有的江西景德镇新世纪客运有限公司全部股权，江西景德镇长运有限公司已于 2004 年度支付了股权转让款，并于 2005 年元月取得对江西景德镇新世纪客运有限 公司实际控制权，江西景德镇长运有限公司取销其法人资格，有关工商法人营业执 照注销及资产过户手续正在办理。 7、根据本公司控股子公司上海迅达公铁联运有限公司股东会决议，原股东上 海交运（集团）公司退出原持有的上海迅达公铁联运有限公司股份 200 万元，上海 迅达公铁联运有限公司注册资本由原来的 1,210 万元减少至 1,010 万元，工商营业 执照已办理变更手续。 除存在上述其他重要事项，无需披露的其他重要事项。 附注十一、非经常性损益项目 项 目 2004年度 营业外收入 1,475,489.01 营业外支出 1,974,009.96 股票投资收益 166,612.04 基金投资收益 -488,572.43 非经常性损益项目所得税影响数 -270,758.84 合 计 -549,722.50 76 江西长运股份有限公司 2004 年年度报告 十二、 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 江西长运股份有限公司董事会 董事长：张平 二零零五年三月二十六日 77