联创光电(600363)2003年年度报告

江西联创光电科技股份有限公司 2003年年度报告 （600363）江西联创光电科技股份有限公司 2003年年度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。 1.3 董事周彦因公务委托董事曾利民出席审议本年度报告的董事会。 1.4 广东恒信德律会计师事务所为公司 2003 年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告。 1.5 公司董事长程德保先生、总裁韩盛龙先生、财务总监谢国林先生、财务会计 部经理刘月兰女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 公司法定中文名称 江西联创光电科技股份有限公司 JIANGXI LIANCHUANG OPTOELECTRONIC SCIENCE AND 公司法定英文名称 TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司法定代表人 程德保 公司选定的信息披露报纸 > 登载年度报告的中国证监会指 WWW.SSE.COM.CN 定的国际互联网网站 公司年度报告备置地点 公司证券部 股票简称 联创光电 股票代码 600363 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 南昌国家高新产业开发区火炬大街 125 号 办公地址 南昌国家高新产业开发区京东大道 168 号 邮政编码 330029 公司国际互联网网址 HTTP//WWW.LIANCHUANG.COM.CN 电子信箱 LCKJGS@PUBLIC.NC.JX.CN 公司首次注册地址 南昌国家高新产业开发区火炬大街 125 号 公司首次注册日期 1999 年 06 月 30 日 公司法人营业执照注册号 36000011311816(1-1) 公司税务登记号 36010670551268X 公司聘请的会计师事务所名称 广东恒信德律会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公 南昌市叠山路 119 号 地址 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 姚伟彪 联系地址 南昌国家高新产业开发区京东大道 168 号 电话 0791—8161878 传真 0791—8162001 电子信箱 ywb@lianchuang.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 2003 年度利润实现情况(单位：元) 利润总额: 83,070,177.13 净利润: 46,631,758.65 扣除非经常性损益后的净利润: 39,914,488.65 主营业务利润: 238,770,534.49 其他业务利润: 5,233,788.89 营业利润: 83,743,534.09 投资收益: -166,937.94 补贴收入: 4,432,168.10 营业外收支净额: -4,938,587.12 经营活动产生的现金流量净额: 45,162,198.84 现金及现金等价物净增加额: -28,893,462.14 注:按照>要求,非经 常性损益扣除项目有： （单位：元） 1）、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益： -245，567.23 2）、各种形式的政府补贴： 5,996,284.85 3）、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费： 2,231,618.71 4）、其他各项营业外收入、支出： -96,195.19 3）、非经常性损益的所得税影响数： 1,168,871.10 合 计 6,717,270.00 3.2 主要会计数据（单位：万元） 本年比上年增 2003 年 2002 年 2001 年 减（％） 主营业务收入 86,511.23 74,535.01 16.07 63,234.81 利润总额 8,307.02 7,285.96 14.01 4,241.35 净利润 4,663.18 4,607.23 1.21 1,928.92 扣除非经常性损益 -12.98 3,991.45 4,586.78 1,635.85 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年 2001 年末 末增减（％） 总资产 154,687.69 126,253.90 22.52 110,166.86 股东权益（不含少数 67,485.14 64,656.70 60,018.93 股东权益） 4.37 经营活动产生的现 4,516.22 8,814.38 3,492.08 金流量净额 -48.76 3.3 主要财务指标(单位：元) 本年比上年增 2003 年 2002 年 2001 年 减（％） 每股收益(摊薄) 0.1886 0.1884 0 0.1170 每股收益(加权) 0.1886 0.2164 -12.84 0.1287 净资产收益率 6.91% 7.13% -3.08 3.21% 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 5.91% 7.09% 16.64 3.30% 算的净资产收益率 每股经营活动产生 0.1827 0.3565 0.2118 的现金流量净额 -48.75 本年末比上年 2003 年 2002 年 2001 年 末增减（％） 每股净资产 2.7299 2.5377 7.57% 3.6428 调整后的每股净资 7.54% 2.7047 2.5151 3.5944 产 3.4 利润表附表 项目 净资产收益率% 每股收益% 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.38 36.18 0.9659 0.9659 营业利润 12.41 12.69 0.3388 0.3388 净利润 6.91 7.07 0.1886 0.1886 扣 除 非 经 常 性 5.91 6.05 0.1615 0.1615 损益后的净利 润 3.5 报告期内股东权益变动情况(单位：元) 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 股本 247,204,500.00 0.00 —— 247,204,500.00 资本公积 322,887,173.35 1,555,304.20 —— 324,442,477.55 盈余公积 42,808,108.95 17,060,577.83 —— 59,868,686.78 其 中 : 公 16,429,730.49 7,038,924.07 —— 23,468,654.56 益金 未分配利 33,667,306.08 9,668,397.93 —— 43,335,704.01 润 合计 646,567,088.38 28,284,279.96 —— 674,851,368.34 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表（股） 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配 送 公 积 金 转 增 其 小计 股 股 股 发 他 一、未上市流通股 157204500 157204500 份 1、发起人股份 157204500 157204500 其中：国家持有股 0.00 0.00 份 境内法人持有股 157204500 157204500 份 境外法人持有股 0.00 0.00 份 其他 0.00 0.00 2、募集法人股 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 未上市流通股份 157204500 157204500 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 90000000 90000000 2、境内上市的外 0.00 资股 境内上市的外资 0.00 股 其他 0.00 已上市流通股份 90000000 90000000 合计 三、股份总数 247204500 247204500 注：到报告期末为止的前 3 年历次股票发行情况： 2001 年 3 月 9 日公司发行 6，000 万股 A 股股票(发行价格每股 6.66 元)并于 2001 年 3 月 29 日在上海证券交易所上市。 4.2 前十名股东持股表（单位：股） 报告期末股东总数 43519 户 前十名股东持股情况 股东名称（全 年 度 内 增 年 末 持 股 比 例 股 份 类 别 质 押 或 冻 股东性质 称） 减 数量 （％） （已流通 结的股份 （国有股 或 未 流 数量 东或外资 通） 股东） 江西省电子 0 76209450 30.83 未流通 无 国有法人 集团公司 股 江西电线电 0 51516800 20.84 未流通 15880000 国 有 法 人 缆总厂 股 江西华声通 0 25481250 10.31 未流通 3637000 国有法人 信(集团)公 股 司 江西清华泰 0 1998000 0.81 未流通 无 法人股 豪科技集团 公司 李春辉 不详 1561262 0.63 流通股 无 社会流通 股 中国农业银 0 1000000 0.40 未流通 无 国有法人 行江西省井 股 冈山培训中 心 江西红声器 0 999000 0.40 未流通 无 国有法人 材厂 股 张思宇 不详 459300 0.19 流通股 无 社会流通 股 易哲 不详 375391 0.15 流通股 无 社会流通 股 林景新 不详 188300 0.08 流通股 无 社会流通 股 前十名股东关联关系或 1、江西省电子集团公司为本公司第一大股东，截止 2003 一致行动的说明 年 12 月 31 日，持有本公司 76209450 股，占公司总股 本的 30.83%； 2、前 10 名股东中，公司发起人股东江西华声通信(集团) 有限公司、江西红声器材厂是本公司第一大股东江西 省电子集团公司全资子公司，除此之外，不知晓其他 7 名股东之间是否存在关联关系或是属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人； 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） 李春辉 1561262 A 张思宇 459300 A 易哲 375391 A 林景新 188300 A 粱昆瑜 185300 A 尤仁章 162000 A 易少国 132650 A 李伟 125252 A 陈南京 119337 A 徐建玲 115000 A 前十名流通股股东关联 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是属于 关系的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 报告期内，公司第一大股东为江西省电子集团公司，没有发生变更。江西省电子集 团公司成立于 1996 年 11 月，为国有独资公司，注册资本 32128 万元，法定代表人 程德保先生。该公司主要业务是：江西省政府授权的依据产权关系经营集团部分成 员企业和部分事业单位的国有资产，代管部分事业单位及非经营性国有资产。该公 司最终控制人是江西省人民政府。 4.4 其他持股在 10%(含)以上的法人股股东情况 股东名称 法定代表 成立日期 注册资本 主要业务和产品 人 (万元) 江西电线电缆总厂 欧阳森和 1966 年 6 月 4066.00 信息传输线缆 江西华声通信(集团) 通信终端和光通 熊金荣 1995 年 12 月 1884.90 公司 信系统设备 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 性 年 变动 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 原因 数 数 程德保 董事长 男 57 2002.6.30—2005.6.30 0 0 副董事长 男 韩盛龙 46 2002.6.30—2005.6.30 0 0 总裁 副董事长 男 周 彦 42 2002.6.30—2005.6.30 0 0 副总裁 曾利民 董事 男 53 2002.6.30—2005.6.30 0 0 郭满金 董事 男 56 2002.6.30—2005.6.30 0 0 熊金荣 董事 男 49 2002.6.30—2005.6.30 0 0 刘 健 独立董事 女 53 2002.6.30—2005.6.30 0 0 张 荣 独立董事 男 40 2002.6.30—2005.6.30 0 0 卢福财 独立董事 男 41 2002.6.30—2005.6.30 0 0 钟力民 监事长 男 49 2002.6.30—2005.6.30 0 0 贾建政 副监事长 男 52 2002.6.30—2005.6.30 0 0 欧阳森和 监事 男 57 2002.6.30—2005.6.30 0 0 吕洪林 监事 男 57 2002.6.30—2005.6.30 0 0 任钧祥 监事 男 57 2002.6.30—2005.6.30 0 0 副总裁 蒋国忠 男 43 2002.6.30—2005.6.30 0 0 总工程师 曾 涌 副总裁 男 40 2002.6.30—2005.6.30 0 0 谢国林 财务总监 男 44 2002.6.30—2005.6.30 0 0 董事会秘 男 姚伟彪 32 2002.6.30—2005.6.30 0 0 书 黄倬桢 总裁助理 男 48 2002.6.30—2005.6.30 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 是否领取报 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职期间 酬、津贴（是 担任的职务 或否） 程德保 江西省电子集团公司 总经理 否 韩盛龙 江西省电子集团公司 副总经理 是 钟力民 江西省电子集团公司 副总经理 否 欧阳森和 江西电线电缆总厂 厂长 是 江西省华声通信(集 否 熊金荣 董事长 团)公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 121.89 万元 金额最高的前三名董事 48.81 万元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 38.40 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 每人每年 3 万元，总额 9 万元 独立董事其他待遇 独立董事出席公司各项会议的差旅费及按《公司章程》 行使职权所需费用，均在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津 程德保、钟力民、曾利民、熊金荣、吕洪林、任钧祥 贴的董事、监事姓名 报酬区间 人数 16—20 万元 1人 13—16 万元（不含） 2人 10—13 万 6人 不含） 注：公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、薪酬确定依据：公司 9 名董事 中有 2 名董事以高级管理人员身份和其他 5 位高级管理人员根据董事会制定的《年薪 制实施办法》领取薪酬，具体办法为：每月预支部分薪酬，待董事会年终考核后发放 其余金额；有 1 名董事任控股子公司总经理，其薪酬由子公司董事会决定；有 2 名职 工监事依据其工作岗位确定薪酬。 5.4 董事、监事、高级管理人员聘任和解聘情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘及解聘情况 5.5 公司员工情况：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司现有员工 6677 人，没有离退休 人员。 5.5.1 职工教育程度结构表 类别 人数(人) 所占比例(%) 大专及大专以上 1107 16.58 中专、高中 3550 53.17 高中以下 2020 30.25 合 计 6677 100.00 5.5.2 职工专业结构表 类别 人数（人） 所占比例（%） 生产人员 4991 74.75 销售人员 221 3.31 技术人员 774 11.59 管理及财务人员 691 10.35 合计 6677 100.00 §6 公司治理结构 6.1 公司的治理结构基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件要求。 6.2 独立董事履行职责的情况. 公司 2002 年第一次临时股东大会聘请了刘健、张荣、卢福财三人为公司独立董 事并且制定了《独立董事制度》作为其履行职责的依据。报告期内，三名独立董事 严格遵守国家法律、法规、规章和《上海证券交易所上市规则》及《公司章程》等 相关规定，认真参加董事会会议，对董事会建设及重大决策做了大量工作，对有关 事项发表了中肯、客观的意见，促进了董事会决策的科学性和合理性，切实维护了 公司及广大中小股东的利益。 6.3 公司业务、人员、资产、机构、财务等 5 个方面完全独立于第一大股东江省电 子集团公司，具有独立完整的业务及自主经营能力。 6.4 公司高级管理人员根据董事会制定的《年薪制实施办法》领取薪酬，具体办法 为：每月预支部分薪酬，待董事会年终考核后发放其余金额 。 §7 股东大会情况简介 7.1 股东大会通知、召集、召开情况 本年度共召开 2 次股东大会。 2003 年 4 月 19 日，公司 2002 年年度股东大会在南昌市五湖大酒店召开，出席 本次股东大会的股东及股东代表共计 7 人，代表 15798.6215 万股公司股份，占公司 总股本的 63.90%，符合〈〈公司法〉〉及〈 〈公司章程〉〉的有关规定。本次股东大会会 议通知于 2003 年 3 月 11 日刊登于〈〈上海证券报〉〉。 2003 年 10 月 26 日，公司 2003 年第一次临时股东大会在厦门宏发电声有限公司 会议室召开，出席本次股东大会的股东及股东代表共计 5 人，代表 15520.65 万股公 司股份，占公司总股本的 62.78%，符合〈〈公司法〉〉及〈〈公司章程〉〉的有关规定。 本次股东大会会议通知于 2003 年 9 月 18 日刊登于〈〈上海证券报〉〉。 7.2 股东大会通过的决议及信息披露情况 经 2002 年年度股东大会审议，以记名投票表决的方式通过以下议案：《2002 年 年度报告及年度报告摘要》、《2002 年度董事会报告》、《2002 年度监事会报告》、 《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》、 《关于续聘广东恒信德律会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案》、《关于实 施国家经贸委第七批国债贴息技改项目-高亮度、超高亮度及片式发光二极管技改项 目的议案》。江西华邦律师事务所律师到场见证并出具了法律见证书，认为本次股东 大会程序合法，所通过决议合法有效。本次决议公告于 2003 年 4 月 22 日刊登于〈〈上 海证券报〉〉。 经 2003 年第一次临时股东大会审议，以记名投票表决的方式通过以下议案： 《关 于同意公司控股 51%的厦门宏发电声有限公司实施国家财政债券专项资金技术 改造 项目--＂新型通信继电器技术改造项目＂的议案》、《关于同意公司控股 51%的厦门宏 发电声有限公司实施国家高技术产业化--＂超小 型功率继电器高技术产业化示范工 程＂项目的议案》。江西华邦律师事务所为本次股东大会出具了见证书，认为本次股 东大会程序合法，所通过决议合法有效。本次决议公告于 2003 年 10 月 28 日刊登于 〈〈上海证券报〉〉。 7.3 股东大会选举、更换董事、监事情况 报告期内，股东大会无选举、更换董事、监事情况。 §8 董事会报告 8.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司管理层在董事会的领导下,根据“一主两翼”的产业发展思路， 规范经营，扎实工作，2003 年度， 公司实现销售收入 86,511 万元，比上年增长 16.07%， 主要是主营产品销售收入增加，其中：LED 光电子产品增加 6，992 万元、继电器增 加 4，506 万元，线缆增加 1，570 万元，专用通信增加 1，204 万元，电声器件增加 3045 万元，另外，报告期内由于信息服务业没有新增的“校校通“业务，通信终端 产品（指民用电话机）停止经营，两项合计减少销售收入近 8，000 万元。2003 年度， 公司实现净利润 4，663 万元，比上年增长 1.21%，未能与主营业务收入同步增长， 主要原因是：第一、由于销售规模扩大、资产及人员增加、贷款上升而存款利息减 少，导致本年度期间费用增加较快；第二、报告期内没有新增的主营业务利润率较 高的“校校通“业务；第三、新增的销售收入多在控股子公司实现，这些子公司的 主营业务收入纳入合并报表范围而净利润需要扣除少数股东权益。 报告期内，公司总部已于 2003 年 9 月 8 日搬迁进联创光电科技园。募集资金投 资项目基本如期进行：截止报告期末，公司累计使用募集资金 35，951.73 万元，占 募集资金总额 38，722 万元的 92.74%，报告期合计产生收益金额 5613.50 万元。报 告期内，公司围绕光电子主业发展方向设立的深圳联创健和光电显示公司及申请的 非募集资金项目“高亮度、超高亮度及片式发光二极管技术改造项目”已经进入实 施阶段，有的已经产生较好效益，公司控股的、以继电器为主营业务的厦门宏发电 声有限公司开始实施“新型通信继电器技术改造项目”、“超小型功率继电器高技术 产业化项目” 。这几个具有前瞻性、规模化的非募集资金产业发展项目获得了国家 较大额度的债券贴息、财政补助及其他政策支持，公司已经逐渐形成完整的产业链， LED 光电子龙头地位初步显现，继电器则巩固了龙头地位。 报告期内，公司在延续上一年度加强财务及销售管理基础上，大力推进生产现 场“5S”管理及产品质量管理，公司总部 LED 光电子产品、电声产品、专用通信产 品都通过了国标、军标论证。 报告期内，公司努力寻找主营产品的战略投资者并取得一定进展：世界 500 强 企业，全球最大的继电器供应商日本松下电工受让本公司控股子公司厦门宏发电声 有限公司 8%的股权并且通过其控股子公司与厦门宏发电声有限公司合资生产家用继 电器。德国 100 强，全球汽车继电器代名词，德国海拉公司也与厦门宏发电声有限 公司设立合资公司生产汽车继电器。 报告期内，公司产品送受话器、火箭点火控制系统用场效应管成功应用于“神 州五号”航天器，为这一全球华人引以为豪的民族盛事做出贡献。 8.2 主营业务分行业、产品情况表（单位：万元） 主营业 主营业务 毛利率 务收入 分行业或分产 主营业务收 主营业务 毛利率 成本比上 比上年 比上年 品 入 成本 (%) 年增减 增减 增减 （％） （％） （％） 通信线缆 10733.19 8122.01 24.33 17.5917.24 0.95 光电器件及微 30272.40 24797.67 18.08 32.94 37.22 -12.40 电脑控制器 继电器 33930.47 21003.27 38.09 15.32 11.12 8.78 专用通信产品 4029.58 1870.26 53.58 -30.60 -53.71 76.13 电声器件 3428.14 2720.36 20.64 —— —— —— 电脑及器材 4117.41 3916.57 4.87 -44.40 -37.47 -68.39 其中：关联交 —— —— —— —— —— —— 易 关联交易定价 原则 关联交易必要 性、持续性的 说明 8.3 主营业务分地区情况(单位：万元) 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 64109 —— 国外(含香港地区) 22401 —— 8.4 采购和销售客户情况（单位：万元） 前五名供应商采购 —— 占采购总额比重 金额合计 —— 前五名销售客户销 4，122.63 占销售总额比重 19.74% 售金额合计 8.5 主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 本公司投资 2003 年度 主营业 注 册 资 权益比 公司名称 法定代表人 额（万元） 净 利 润 务 本(万元) 例 % (万元) 厦 门 宏 发 继电器 12,000.0 程德保 6,120.00 4468 51 电声有限 0 公司 厦 门 华 联 光 电 器 7,750.00 程德保 4,107.50 494 53 电子有限 件及微 公司 电脑控 制器 南昌欣磊 672.00 蒋国忠 497.28（万 252 74 光电器 光电科技 （ 万 美 美元） 件芯片 有限公司 元） 江西联创 2,000.00 韩盛龙 1,931.00 1134 96.55 通信设 通信有限 备 公司 8.6主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 2003 年 2002 年 毛利率比上 产品 增减原因说明 毛利率 毛利率 年增减（％） 专用通信产品 53.58 30.42 76.13 停止民用通信终端产品生产 4.87 15.41 -68.39 报告期内，没有毛利率较高的 电脑及软件 “校校通”工程业务 8.6.1 报告期经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化分析（单位：万元） 2003 年度 2002 年度 增长比率% 变动主要原因 主营业务利润 23,877.05 20,136.48 18.57 主营业务收入增加 营业利润 8,374.35 7,184.47 16.56 主营业务收入增加 投资收益 -16.69 -10.28 -62.35 (绝对值过小) 8,307.01 7,285.97 -14.01 控 股 子 公 司 利 润 增 利润总额 长 8.6.2 报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润率、净利润比上年增减 变动的主要原因 1、2003 年末，公司总资产 154，687.68 万元，比 2002 年末总资产 126，253.90 万元增长 22.520%，主要原因是本年度负债增加及未分配利润滚存所致。 2、2003 年末，公司长期负债 30， 838.67 万元， 比 2002 年末长期负债 16， 867.04 万元增长 82.83%，主要原因是公司母体新增 6000 万元长期借款，收到新 增的国家各项贴息、补助 1800 多万元计入专项应付款；另外控股子公司厦 门宏发电声有限公司为实施投资项目也有大额的银行借款及收到计入专项 应付款的政府各种贴息、补助。 3、2003 年末，公司股东权益 67，485.13 万元，比 2002 年年末股东权益 64， 656.70 万元增长 4.37%，主要原因是本年度未分配利润滚存所致。 4、2003 年，公司主营业务利润率 27.59%，比 2002 年的 27.01%提高 2.14%。 5、报告期内，公司实现净利润 4663.17 万元，较 2002 年度 4607.23 增长 1.21%。 6、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 4,516.22 万元，比 2002 年 度 8,814.38 万元下降 48.76%，主要原因是存货和应收帐款增加较快。 8.6.3 经营中出现的问题及解决方案 本公司在经营过程中遇到部分产品货款回收周期较长，应收款项较大从而引发 现金流量问题。公司将通过制定应收帐款催收制度、调整产品结构等手段加以解决。 本公司在经营过程中遇到另一个重要问题是人才储备不足问题。公司将通过制 定激励制度、与知名大学联合培养、定期培训、加强与国际大公司合作等手段加以解 决。 8.7 报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规没有产生重大变化 8.8 募集资金使用情况 （单位：万元） 本年度已使用募 4906.69 集资金总额 募集资金总额 38722 已累计使用募集 35951.73 资金总额 是否符合计划 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 进度和预计收 目 额 额(本年度) 益 收 购 金 峰电子 2300 否 2182.65 91 符合计划进度 和预计收益 LED 外 延 片 生 产线等资产 光 电 器 件外延 15000 否 13041.49 330 符合计划进度 和预计收益 片技改项目 光 耦 合 器、光 6732 是 1530 494.50 否 MOS 继 电 器 技 改项目 继 电 器 生产线 8329 是 3723 3308 符合计划进度 和预计收益 改造项目 专 用 程 控交换 2950 否 2928.40 1090 否 机 和 光 纤接入 网 设 备 技改项 目 ADSS 特种光缆 2980 否 2960 300 否 生 产 线 技改项 目 补充流动资金 4000 否 4434 —— 合 计 42291 — 30799.54 5613.50 — 未 达 到 计划进 由于实施的技改项目较多又相对集中，在实施过程中，本着对股 度 和 收 益的说 明 （ 分 具体项 东负责和审慎的原则，在设备选型、工艺技术优化等方面进行了充分 目） 调研，部分投资项目未能达到计划进度。 1）原计划 2002 年 12 月份完工的“光耦合器、光 MOS 继电器技改 项目”2003 年底基本完工。 2）由于进行设备调整及新购设备调试工作尚未完成，故原计划 2002 年 12 月份完工的“专用程控交换机和光纤接入网设备技 改项目”预计到 2004 年三季度完工。 3）原计划 2001 年 12 月份完工的“ADSS 特种光缆生产线技改项 目”2003 年一季度已完工。 变 更 原 因及变 一、变更原因： 更程序说明（分 1）公司控股子公司厦门华联电子有限公司原计划三方股东出资 具体项目） 13200 万元实施光耦合器、光 MOS 继电器技改项目，在保持项目建设 内容、投资额不变的前提下，调整资金来源，原全部由股东出资，现 调整为股东出资、银行贷款和企业自筹来筹集改造资金。拟将在招股 时列示的“投资 6732 万元用于光耦合器、光 MOS 继电器技改项目” 调整为投资 1530 万元用于该项目。 2）公司控股子公司厦门宏发电声有限公司原计划三方股东出资 16330 万元实施继电器生产线技改项目，在保持项目建设内容、投资 额不变的前提下，调整资金来源，原全部由股东出资，现调整为股东 出资、银行贷款和企业自筹来筹集改造资金。拟将在招股时列示的 “投资 8329 万元用于继电器生产线改造项目”调整为投资 3723 万元 用于该项目。 3）上述两个项目共计可节省募集资金 9808 万元。因公司实际 募集资金比计划募集资金少 3569 万元，为此实际可节省募集资金 6239 万元。拟将该资金用于： ①、投资 2970 万元用于公司子公司南昌欣磊光电科技有限公司 铟镓氮蓝、绿色 LED 芯片技改项目。 ②、投资 2835 万元用于物理发泡电缆填平补齐技改项目。 ③、剩余募集资金 434 万元用于补充流动资金. 二、变更程序说明： 公司于 2002 年 5 月 30 日第一届十一次董事会审议通过，并于 2002 年 5 月 31 日在《上海证券报》上进行了公告；于 2002 年 6 月 30 日召开的公司临时股东大会审议通过，并于 2002 年 7 月 2 日《上 海证券报》上进行了公告。 变更项目情况 （单位：万元） 变更投资项目 的资金总额 6239 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益金 是 否 符 合 计 诺项目 投入金额 额 额（本年新 划 进 度 和 预 增） 计收益 铟镓氮 LED 芯 光耦合器、 符合计划进 2970 2967.08 300 度和预计收 片技改项目 光 MOS 继电 益 器技改项目 物理发泡电缆 和继电器生 符合计划进 填平补齐技改 2835 2185.11 560 度和预计收 产线改造项 项目 益 目 合 计 — 5805 5152.19 860 — 8.9 非募集资金项目情况 （单位：万元） 项 目 名 称 项目金额 项 目 进 度 项目收益情况 移动通信用射频电缆 2950 在 建 —— 该公司 2003 年度 合资设立深圳联创健和 实现销售收入 光电显示有限公司，占 595.68 已 完 成 2794 万元，净利 51%股权 润 267 万元。 高亮度、超高亮度及片 19900 在 建 —— 式发光二极管技术改造 项目 该公司 2003 年度 合资设立江西联创科技 实现销售收入 投资有限公司，占 70% 700 已 完 成 148 万元，净利润 的权益 -100 万元 合 计 24145.68 — 8.10 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2003 年度利润分配预案： 经广东恒信德律会计师事务所审计，公司 2003 年度合并净利润为人民币 46,631,758.65 元,根据>的有关规定,提取 10%的法定盈余公积金计 8,397，9.36.34 元,提取 10%或 5%的法定公益金计人民币 7,057,337.94 元,子公司 南昌欣磊光电科技有限公司为中外合资企业,分别按 5%计提职工奖励基金、储备基 金、企业发展基金，三项合计人民币 313,528.77 元,子公司南昌欣磊光电科技有限 公司、厦门宏发电声有限公司提取任意盈余公积 1,457,025.41 元,加上年初未分配 利润 33,708，133.82 元,扣除已分 2002 年度股利 19,776,360.00 元,本年度实际可 供股东分配利润为 43,320，993.61 元。 利润分配方案为:以 2003 年末总股本 247204500 为基数,向全体股东每 10 股派 现金人民币 0.8 元(含税),分配后尚余未分配利润人民币 23，544，633.61 元结转以 后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 该分配预案需提交股东大会审议批准后实施。 8.11 董事会日常工作情况 8.11.1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 5 次会议，具体情况如下： 2003 年 3 月 8 日公司二届四次董事会在南昌高新技术产业开发区联创光电总部会 议室召开，应到董事九人，实到董事八人，董事郭满金委托董事韩盛龙代为行使表决 权。本次会议审阅通过了以下各项议案：《2002 年度总裁工作报告》、 《2002 年度财务 决算报告》、《2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《2002 年度董事会工 作报告》、《2002 年年度报告及年度报告摘要》、《2003 年生产经营计划》、关于实施国 家经贸委第七批国债贴息技改项目——《高亮度、超高亮度及片式发光二极管技改项 目》的议案、关于投资设立深圳市联创健和光电显示有限公司的议案、关于投资设立 江西联创科技投资有限公司的议案、关于续聘广东恒信德律会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案、关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案。本次会议的相关 决议已于 2003 年 3 月 11 日在《上海证券报》上予以刊登。 2003 年 4 月 19 日公司二届五次董事会在南昌市五湖大酒店会议室召开， 应到董 事九人，实到董事七人，独立董事刘健、张荣因为公事没有出席本次董事会。本次会 议审阅通过了公司《2003 年第一季度季度报告》。本次会议的相关决议已于 2003 年 4 月 22 日在《上海证券报》上予以刊登。 2003 年 7 月 12 日公司以通讯表决方式召开二届六次董事会会议，并于 2003 年 7 月 16 日签署完毕会议决议。公司董事九人，参与表决董事八人，董事郭满金请假没 有参与本次表决。会议审议通过以下议案：《关于同意公司控股 51%的厦门宏发电声 有限公司向兴业银行厦门分行申请额度不超过人民币 6000 万元、期限为 2 年的综合 授信的议案》、《关于同意公司控股 51%的厦门宏发电声有限公司为其参股 6%的厦门 宏美电子有限公司人民币 1500 万元贷款提供连带责任担保的议案》、《关于同意公司 控股 51%的厦门宏发电声有限公司实施国家财政债券专项资金技术改造项目——“新 型通信继电器技术改造项目”的议案》、 《关于同意为公司控股 51%的厦门宏发电声 有限公司实施国家财政债券专项资金技术改造项目——“新型通信继电器技术改造项 目”提供人民币 4，000（含）万元贷款连带保证责任担保的议案》、 《关于同意公司控 股 51%的厦门宏发电声有限公司实施国家高技术产业化项目——“超小型功率继电器 高技术产业化示范工程”项目的议案》、《关于同意公司公司控股 53%的厦门华联电子 有限公司为公司控股 51%的厦门宏发电声有限公司实施国家高技术产业化项目—— “超小型功率继电器高技术产业化示范工程”项目提供人民币 7，000（含）万元贷款 连带保证责任担保的议案》。独立董事卢福财对《关于同意公司控股 51%的厦门宏发 电声有限公司为其参股 6%的厦门宏美电子有限公司人民币 1500 万元贷款提供连带责 任担保的议案》持反对意见，其他议案获得参与表决董事的一致通过。本次会议的相 关决议已于 2003 年 7 月 18 日在《上海证券报》上予以刊登。 2003 年 8 月 10 日公司在井冈山宾馆召开二届七次董事会。应到董事九人，实到 董事八人，独立董事张荣因为公差没有出席。会议审阅通过二届五次董事会会议记录 并通过以下议案： 《公司 2003 年半年度报告及其摘要》、《关于转让公司持有的世纪证 券有限责任公司 1000 万股股权的议案》。本次会议的相关决议已于 2003 年 8 月 12 日在《上海证券报》上予以刊登。 2003 年 10 月 25 日公司在厦门悦华会展中心召开二届八次董事会。 应到董事九人， 实到董事七人，董事长程德保先生因公事出差全权委托董事韩盛龙代为行使表决权并 主持本次董事会，独立董事张荣因公事出差委托独立董事卢福财代为行使表决权。会 议审阅通过二届七次董事会会议记录并通过以下议案： 《公司 2003 年第三季度报告》、 《关于与北大博雅投资有限公司合作成立联创博雅科技有限公司的议案》、《关于将 公司持有的南昌华声通信有限公司 75%的股权及相关债权与江西省电子集团公司持 有的江西创发实业有限公司的股权置换的议案》。本次会议的相关决议已于 2003 年 10 月 28 日在《上海证券报》上予以刊登。 8.11.2 董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年 5 月 28 日，公司董事会在〈〈上海证券报〉〉刊登了〈〈关于实施 2002 年度利润分配的公告〉〉，完成了 2002 年年度股东大会分红方案。 §9 监事会报告 9.1 报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司监事会共召开 2 次会议，具体情况如下： 2003 年 3 月 8 日公司在南昌高新技术产业开发区联创光电总部会议室召开二届 四次监事会。应到监事五人，实到监事五人。会议审阅通过二届三次监事会会议记录 并通过以下决议：《2002 年年度报告及年度报告摘要》、《2002 年度监事会报告》。 2003 年 4 月 19 日公司在南昌市五湖大酒店会议室召开二届五次监事会。应到 监事五人，实到监事五人。会议审阅通过了公司《2003 年第一季度季度报告》。 9.2 监事会对公司 2003 年度运行情况的监督 报告期内，监事会对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项及高级管理 人员行为进行监督，一致认为认为公司法人治理结构较为完善并依照《公司法》及 《公司章程》规范运作； 报告期内，监事会审议了《2003 年年度报告及年度报告摘要》，该报告中包含有 广东恒信德律会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，监事会认为公司财务 不存在问题； 报告期内，监事会对公司募股资金使用情况进行检查，认为公司依照招股说明 书确定的项目进行投资；变更的项目依法履行了变更程序；部分投资项目已经产生 了收益，部分项目由于可以解释的原因推迟了投资进度； 报告期内，监事会对公司收购及出售资产事项进行检查，认为公司有关事项都 是围绕改善资产质量进行的，交易价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东的权 益或造成公司资产流失； 报告期内，监事会对公司发生的一项关联交易事项进行检查，该关联交易事项 属于上述公司收购及出售资产事项，是围绕改善公司资产质量进行的，没有损害上 市公司利益。 §10 重要事项 10.1 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 10.2 本报告期内公司有资产收购及出售事项 10.2.1 收购资产事项 自购买日 起至本年 是否为关 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 末为上市 定价原则 联交易 公司贡献 的净利润 公司以持有的75%南昌 2003 年 988.52万元 是 依据天津 华声通信有限公司的股 12 月 18 华夏松德 权及部分债权净额 日 有限责任 7096835.25元与江西省 会计师事 电子集团公司持有的 务评估价 93.33%江西创发实业有 格确认 限公司的股权进行等额 置换 10.2.2 出售资产事项 本年初起至 出售 是否 出售日该出 出售价 产生 为关 交易对方及被出售资产 出售日 售资产为上 定价原则 格 的损 联交 市公司贡献 益 易 的净利润8 公司以持有的75%南昌 2003 年 988.52 是 依据天津 华声通信有限公司的股 12 月 18 万元 华夏松德 权及部分债权净额 日 有限责任 7096835.25元与江西省 会计师事 电子集团公司持有的 务评估价 93.33%江西创发实业有 格确认 限公司的股权进行等额 置换 10.3 报告期内重大关联交易事项 自购买日 起至本年 是否为关 交易双方及交易标的 购买日 收购价格 末为上市 定价原则 联交易 公司贡献 的净利润 公司以持有的75%南昌 2003 年 988.52万元 是 依据天津 华声通信有限公司的股 12 月 18 华夏松德 权及部分债权净额 日 有限责任 7096835.25元与江西省 会计师事 电子集团公司持有的 务评估价 93.33%江西创发实业有 格确认 限公司的股权进行等额 置换 10.4 重大合同及履行情况 1）、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项 2）、公司无委托理财事项 3）、重大担保事项（单位：万元） 担保对象名称 发 生 日 担保金额 担 保 担保期 是 否 是否为 期（协议 类型 履 行 关联方 签署日） 完毕 担保（是 或否） 南昌高新技术产 5000 2001.06.22- 否 否 业开发区管理委 2009.06.22 员会 厦门宏美电子有 1500 2003.12.30- 否 否 限公司 2004.12.30 担保发生额合计 6500 担保余额合计 6500 其中：关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 6800 违规担保总额 1500 担保总额占公司净资产的比例% 9.63% 10.5 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项履行情况 1、公司募股资金投资方向与公司《招股说明书》承诺的项目一致或按照规定履行了 募股资金变更投资方向的决策程序； 2、公司报告期的利润分配预案与2002年度承诺的“2003年度利润分配政策”一致。 10.6 2003年度，本公司续聘广东恒信德律会计师事务所为公司审计机构，共支付财 务审计费38万元，并为其负担差旅费。该所自1999年6月30日本公司成立以来连续5年 为公司提供年度审计服务。 10.7 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 §11 财务报告 11.1 审计意见 广东恒信德律会计师事务所有限责任公司对公司 2003 年财务报告进行了审计， 中国注册会计师刘志坚、丁莉签字并出具了标准无保留意见审计报告。 11.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表（附后）。 11.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 11.4 与最近一期年度报告相比，合并报表范围的变更情况： 变更内容 变更原因 股权购买日 确定方法 江西联创信息技 术公司：不合并报 停止营业 表 江西联创科技投 资有限公司：纳入 新设成立 2003 年 6 月 16 日 合并报表范围 深圳市联创健和 光电显示公司：纳 新设成立 2003 年 4 月 14 日 入合并报表范围 江西创发实业有 帐面价值等价置 限公司：纳入合并 置换入 2003 年 9 月 30 日 换 报表范围 广东恒信德律会计师事务 所有限公司 （2004）恒德赣审字第 045 号 审 计 报 告 江西联创光电科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西联创光电科技股份有限公司(以下简称联创光电)2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润表和合并利润表及现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是联创光电管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了联创光电 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年 度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师： 刘志坚 有限公司 中国注册会计师： 丁莉 中国·珠海 二 OO 四年三月二十一日 附件1 合并资产负债表(2/1) 2003年12月31日 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 132,439,906.87 49,051,670.70 161,333,369.01 86,747,143.67 短期投资 - - 应收票据 五.2 29,669,082.33 1,786,810.00 15,607,274.24 706,220.00 应收股利 783,614.24 553,342.00 858,960.31 应收利息 - - 应收帐款 五.3 312,176,473.80 142,127,934.75 264,904,218.57 117,096,737.71 其他应收款 五.4 50,680,936.11 32,349,039.11 43,186,400.89 34,217,054.49 预付帐款 五.5 46,447,620.48 8,849,623.15 30,888,851.10 5,060,741.53 应收补贴款 1,750,995.09 845,499.99 845,499.99 存货 五.6 204,968,137.95 73,165,431.92 158,030,405.38 46,016,883.34 待摊费用 五.7 76,212.38 43,908.88 171,284.59 66,241.60 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 778,992,979.25 307,374,418.51 675,520,645.77 291,615,482.64 长期投资： 长期股权投资 五.8 66,067,970.47 315,856,659.04 68,111,580.23 272,615,426.70 其中：合并价差 五.8 1,861,114.49 2,192,788.84 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 66,067,970.47 315,856,659.04 68,111,580.23 272,615,426.70 固定资产： 固定资产原价 五.9 748,518,788.39 302,655,373.99 556,852,751.11 190,562,736.03 减：累计折旧 五.9 220,576,960.34 94,206,757.75 178,781,079.45 85,493,658.84 固定资产净值 527,941,828.05 208,448,616.24 378,071,671.66 105,069,077.19 减：固定资产减值准备 五.9 4,625,925.57 - - 固定资产净额 523,315,902.48 208,448,616.24 378,071,671.66 105,069,077.19 工程物资 五.10 26,975,624.90 26,975,624.90 10,263,952.19 10,263,952.19 在建工程 五.11 95,190,641.97 62,564,369.11 109,257,059.81 103,745,244.94 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 645,482,169.35 297,988,610.25 497,592,683.66 219,078,274.32 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 56,190,846.74 38,017,976.07 21,037,605.46 15,496,102.26 长期待摊费用 五.13 142,897.90 72,817.90 276,558.09 100,124.50 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 56,333,744.64 38,090,793.97 21,314,163.55 15,596,226.76 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,546,876,863.71 959,310,481.77 1,262,539,073.21 798,905,410.42 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构的负责人： 2 合并资产负债表(2/2) 2003年12月31日 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.14 93,635,780.00 76,000,000.00 76,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 五.15 37,101,168.39 23,419,168.39 67,756,031.23 57,345,032.48 应付帐款 五.16 149,579,644.95 48,887,418.11 97,465,117.92 22,044,645.17 预收帐款 五.17 11,352,399.30 5,039,546.32 4,977,224.87 1,293,673.25 应付工资 五.18 11,131,632.03 674,039.82 5,200,000.00 - 应付福利费 17,839,563.18 1,165,465.90 12,903,383.73 1,231,855.41 应付股利 五.19 6,000.00 1,037,040.33 应交税金 五.20 206,623.87 -18,456.61 5,732,338.06 2,048,185.02 其他应交款 五.21 680,171.48 666,195.02 692,648.95 659,580.76 其他应付款 五.22 46,267,803.76 44,970,904.84 9,071,278.90 2,034,445.43 预提费用 五.23 3,292,049.66 762,370.63 2,707,993.37 875,549.64 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 371,092,836.62 201,566,652.42 283,543,057.36 147,532,967.16 长期负债： 长期借款 五.24 252,103,275.00 60,086,500.00 147,000,000.00 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 五.25 56,283,514.99 23,114,598.06 21,670,420.28 4,950,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 308,386,789.99 83,201,098.06 168,670,420.28 4,950,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 679,479,626.61 284,767,750.48 452,213,477.64 152,482,967.16 少数股东权益 192,545,868.76 - 163,758,507.19 - 股东权益： 股 本 五.26 247,204,500.00 247,204,500.00 247,204,500.00 247,204,500.00 资本公积 五.27 324,442,477.55 324,521,894.35 322,887,173.35 322,887,173.35 盈余公积 五.28 59,868,686.78 29,023,573.86 42,808,108.95 19,771,188.46 其中：法定公益金 23,468,654.56 14,511,786.93 16,429,730.49 9,885,594.23 未分配利润 五.29 43,335,704.01 73,792,763.08 33,667,306.08 56,559,581.45 其中：拟分配的现金股利 19,776,360.00 19,776,360.00 19,776,360.00 19,776,360.00 股东权益合计 674,851,368.34 674,542,731.29 646,567,088.38 646,422,443.26 负债和股东权益总计 1,546,876,863.71 959,310,481.77 1,262,539,073.21 798,905,410.42 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构的负责人： 3 附件2 合并利润表 2003年度 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.30 865,112,281.12 208,819,194.29 745,350,103.65 180,263,541.26 减：主营业务成本 五.30 624,301,765.20 169,022,150.95 542,032,913.42 137,432,189.31 主营业务税金及附加 五.31 2,039,981.43 937,274.47 1,952,328.58 771,090.79 二、主营业务利润 238,770,534.49 38,859,768.87 201,364,861.65 42,060,261.16 加：其他业务利润 五.32 5,233,788.89 745,279.59 3,239,889.56 799,962.41 减：营业费用 32,894,108.68 10,510,105.05 28,083,711.54 8,042,990.55 管理费用 118,808,482.38 21,175,618.05 103,367,111.48 16,326,385.53 财务费用 五.33 8,558,198.23 -213,554.27 1,309,147.96 -3,461,777.44 三、营业利润 83,743,534.09 8,132,879.63 71,844,780.23 21,952,624.93 加：投资收益 五.34 -166,937.94 36,226,085.22 -102,818.72 23,183,961.97 补贴收入 五.35 4,432,168.10 3,499,421.10 4,224,084.82 3,630,918.82 营业外收入 五.36 794,961.30 171,661.15 682,339.06 20,617.14 减：营业外支出 五.37 5,733,548.42 540,996.21 3,788,721.60 186,660.42 四、利润总额 83,070,177.13 47,489,050.89 72,859,663.79 48,601,462.44 减：所得税 五.38 10,202,210.40 1,227,123.86 9,865,405.82 1,216,155.79 少数股东收益 26,236,208.08 16,921,931.60 - 五、净利润 46,631,758.65 46,261,927.03 46,072,326.37 47,385,306.65 补充资料： 本年累计数 上年累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,745,209.01 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4,949,097.50 2,990,374.55 5、债务重组损失 6、其 他 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构的负责人： 4 附件3 合并利润分配表 2003年度 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：人民币元 本年实际 上年实际 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 46,631,758.65 46,261,927.03 46,072,326.37 47,385,306.65 加：年初未分配利润 33,708,133.82 56,559,581.45 10,696,636.78 28,539,516.14 其他转入 二、可供分配利润 80,339,892.47 102,821,508.48 56,768,963.15 75,924,822.79 减：提取法定盈余公积 8,397,936.34 4,626,192.70 6,898,291.59 4,738,530.67 提取法定公益金 7,059,337.94 4,626,192.70 6,092,215.05 4,738,530.67 提取职工奖励及福利基金 126,422.89 89,907.43 提取储备基金 93,552.94 66,531.50 提取企业发展基金 93,552.94 66,531.50 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 64,569,089.42 93,569,123.08 43,555,486.08 66,447,761.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,457,025.41 应付普通股股利 19,776,360.00 19,776,360.00 9,888,180.00 9,888,180.00 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 43,335,704.01 73,792,763.08 33,667,306.08 56,559,581.45 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构的负责人： 5 附件4 合并现金流量表(2/1) 2003年度 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 837,084,963.97 206,276,187.02 收到的税费返还 4,492,608.43 2,550,736.04 收到的其他与经营活动有关的现金 45,864,648.35 41,951,650.72 现金流入小计 887,442,220.75 250,778,573.78 购买商品、接受劳务支付的现金 601,507,362.32 188,371,615.75 支付给职工以及为职工支付的现金 99,410,827.07 23,983,048.54 支付的各项税费 43,682,543.11 13,631,962.96 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 97,679,289.41 42,128,661.95 现金流出小计 842,280,021.91 268,115,289.20 经营活动产生的现金流量净额 45,162,198.84 -17,336,715.42 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 4,567,124.32 2,244,159.95 取得投资收益所收到的现金 432,145.72 11,569,425.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 339,126.00 77,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,697,557.38 2,490,624.52 现金流入小计 8,035,953.42 16,381,209.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 199,326,431.98 96,454,618.83 投资所支付的现金 2,953,170.00 12,666,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.40 3,498,605.23 3,498,605.23 现金流出小计 205,778,207.21 112,620,024.06 投资活动产生的现金流量净额 -197,742,253.79 -96,238,814.47 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 4,720,000.00 - 借款所收到的现金 376,551,240.00 209,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43,290,922.37 20,000,000.00 现金流入小计 424,562,162.37 229,000,000.00 偿还债务所支付的现金 254,000,000.00 128,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 44,174,329.91 25,046,243.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.41 275,546.56 73,699.56 现金流出小计 298,449,876.47 153,119,943.08 筹资活动产生的现金流量净额 126,112,285.90 75,880,056.92 四、汇率变动对现金的影响 -435,296.94 五、现金及现金等价物净增加额 -26,903,065.99 -37,695,472.97 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构的负责人： 6 附件4 合并现金流量表(2/2) 补 充 资 料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润（亏损以“-”号填列） 46,631,758.65 46,261,927.03 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 26,236,208.08 - 计提的资产减值准备 8,865,237.05 572,961.23 固定资产折旧 43,966,348.12 9,992,994.62 无形资产摊销 1,460,500.33 577,907.80 长期待摊费用摊销 50,666.60 27,306.60 待摊费用减少（减：增加） 95,072.21 22,332.72 预提费用增加（减：减少） 645,729.75 -113,179.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 110,987.26 67,444.45 固定资产报废损失 157,983.35 142,923.84 财务费用 9,789,362.15 2,043,853.26 投资损失（减：收益） 33,062.06 -36,426,085.22 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -48,162,739.55 -27,397,163.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -84,051,345.81 -35,785,326.63 经营性应付项目的增加（减：减少） 38,799,927.39 22,625,387.32 其 他 533,441.20 50,000.00 经营活动产生的现金流量净额 45,162,198.84 -17,336,715.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 132,439,906.87 49,051,670.70 减：现金的期初余额 159,342,972.86 86,747,143.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,903,065.99 -37,695,472.97 7 会计报表附注 一、公司的基本情况 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称本公司）系经江西省股份制改革和股票发行联审小组赣股 [1999]06号文批准，由江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信（集团）有限公司、江西清华 科技集团有限公司、江西红声器材厂为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。发起人共出资15,736.00万元， 折合10,480.30万股；2001年3月9日向社会公众公开上网发行6,000.00万股普通股。2002年5月，根据2001年度 股东大会决议由资本公积-其它资本公积以每10股转增5股，转增8,240.15万股，转增后股本总数24,720.45万股， 其中：国有法人股15,720.45万股，社会流通股9,000.00万股。股本结构： 股权类别 股东名称 拥有股份数 占总股本比例 国有法人股 江西省电子集团公司 7,620.94 万股 30.83% 国有法人股 江西电线电缆总厂 5,151.68 万股 20.84% 国有法人股 江西华声通信（集团）有限公司 2,548.13 万股 10.31% 法 人 股 江西清华科技集团有限公司 199.80 万股 0.81% 国有法人股 中国农业银行井冈山培训中心 100.00 万股 0.40% 国有法人股 江西红声器材厂 99.90 万股 0.40% 社会公众股 社会公众 9,000.00 万股 36.41% ==================== ========== 本公司经营范围：光电子元器件、继电器、通信线缆、通信终端与信息系统设备、其他电子产品、计算机 的生产、销售、计算机应用服务、信息咨询、对外投资。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各项资产以取得或购 8 建时发生的实际成本计价。 5、外币业务折算方法 本公司发生外币业务时，按发生时中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期末对各种外币账 户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间 有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。 6、外币报表的折算方法 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计 报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基 准汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算 为母公司记账本位币。有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公司 记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的 折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或 已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目 的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投 资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按投资总体的差额提取短期投资跌 价准备（如某单项投资占短期投资 10%以上则按单项投资为基础计算提取）。如已计提跌价准备的短期投资的市 价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 9、坏账核算方法 本公司对应收款项坏账的确认标准为： (1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过 3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况， 以及其他相关信息，于结算日对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，并计入当 年度损益账项，其计提比例如下： 9 账 龄 计提比例 一年以内 3.00% 一至二年 5.00% 二至三年 20.00% 三至五年 50.00% 五年以上 100.00% ============= =========== 10、存货核算方法 本公司存货分为物资采购、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等。本公司存 货盘存制度采用永续盘存制。本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用实际成本法按加权平均核算。 低值易耗品领用时采用五五摊销法。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可 变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价 准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本 总额 50%(不含 50%)以上或由本公司控制的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该 单位表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏 损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资 损益。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值。采用成本法核算时， 被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位 在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部 分，作为收回投资冲减投资成本。 本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，作为长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按 10 年摊销。初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本 10 公积---股权投资准备”科目。 (2)长期债权投资核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本 入账，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利 息时分期摊销。长期债券按照票面价值与票面利率按期计提利息。 (3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资 的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 12、委托贷款核算方法 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收 利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委 托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在 2,000 元以上，使用期限超 过两年的物品。 本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取得时的成本计价，固定资产折 旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-45 年 3.00-5.00% 4.85-2.11% 机器设备 10-18 年 3.00-5.00% 9.70-5.27% 通用设备 10-18 年 3.00-5.00% 9.70-5.27% 专用设备 10-18 年 3.00-5.00% 9.70-5.27% 仪器设备 5-20 年 3.00-5.00% 19.40-4.75% 运输设备 5-15 年 3.00-5.00% 19.40-6.33% 电子设备 3-10 年 3.00-5.00% 32.33-9.5% 办公设备 5-15 年 3.00-5.00% 19.40-6.33% 其它设备 5-10 年 3.00-5.00% 19.40-9.50% 固定资产装修 5-10 年 - 20.00-10.00% 经营租入固定 资产改良支出 合同租赁期限 - - ================== ================ =================== 11 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面 原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额(指资产 的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者)低 于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计 提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。已全额计提减值准备 的固定资产不再计提折旧。 14、债务重组 债权人按照其与债务人达成的协议或法院的裁决同意债务人修改债务条件的事项为债务重组。 (1)以现金和非现金资产、债务转为资本清偿债务时，清偿资产小于债务的差额作为资本公积处理。 (2)收到抵偿债权的现金资产小于债权的数额确认为当期损失；收到抵偿债权的非现金资产和股权以债权的 账面价值作为该项非现金资产和股权的入账价值。涉及多项非现金资产或股权的按抵入资产的公允价值进行分 配确定入账价值。 (3)修改债务条件后，重组债务的账面价值大于将来应付金额的差额确认为资本公积，重组债务的账面价值 等于或小于将来应付金额，不作账务处理；涉及或有支出，包括在将来应付金额中；重组债权的账面价值大于 将来应收金额的确认为当期损失，重组债权的账面价值等于或小于将来应收金额，不作账务处理；涉及或有收 益的不包括在将来应收金额中。 15、非货币性交易 以存货、固定资产、无形资产、股权投资以及不准备持有至到期日的债券投资等非货币性资产进行的交换 为非货币性交易。涉及非货币性交易按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值。 涉及补价的非货币性交易应满足补价占接受补价方资产公允价值的比例等于或低于 25%。收到补价时按换出资产 账面价值与公允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以补价确定应确认的收益。 16、融资租赁 融资租入固定资产在租赁开始日，按租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两者中较低者，或者当融 资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30.00%的，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 17、在建工程核算方法 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实 际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准备的在建工程价值又 12 得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 18、借款费用的会计处理方法 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资 本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在 发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用(除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建 的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外)开始资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 19、无形资产计价及摊销政策 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发 生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认的价值入账。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工 程。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销(如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过 相关合同或法律规定年限)，无规定受益期的按 10 年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济 利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按 单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 20、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计 入开始生产经营当月的损益。 21、应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。 22、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入 13 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成 本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实 现。 23、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 24、主要会计政策、会计估计变更 根据财政部财会[2003]12 号《关于印发〈企业会计准则---资产负债表日后事项〉的通知》的要求，本公司 对 2002 年度所属期间涉及分配给投资者股利的事项进行了追溯调整，调减了应付股利 19,776,360.00 元及调增 未分配利润年初数 19,776,360.00 元。对 2001 年度所属期间涉及分配给投资者股利的事项也进行了追溯调整， 调减了年初应付股利 9,888,180.00 元及调增未分配利润上年年初数 9,888,180.00 元。 25、重大会计差错 本公司子公司厦门华联电子有限公司由于对上年度税务清算的应交所得税大于上年账面数，补交了上年所 得税 1,028,391.76 元，调减了 2002 年度净利润 1,028,391.76 元，合并后调减 2003 年年初留存收益 545,047.63 元，其中：未分配利润调减 354,280.96 元，盈余公积调减 190,766.67 元。 26、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制。在编 制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被 投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策与母公司的会计政策一致。但 同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： (1)子公司的期末总资产低于母子公司期末总资产的 10%； (2)子公司的本期销售收入低于母子公司本期销售收入的 10%； (3)子公司的本期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司本期净利润的 10%。 根据上述政策未纳入合并范围的子公司有：厦门华实经济发展公司、厦门华联电子器材公司、厦门欧联塑 胶工业公司、厦门新纪元电子实业公司、厦门宏发材料公司（已停业）、厦门宏发贸易公司（已停业）、江西联 14 创宏声电子有限公司、江西省电子研究所、江西联创信息技术有限公司。这些子公司资产、收入及净利润等汇 总后均符合上述条件，上海宏发电声有限公司、宏发伊莱斯达欧洲公司尚未开业，所以末纳入合并范围。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而 成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵 销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 三、税 项 本公司适用的主要税种和税率分别如下： 1、增值税 本公司按应税收入计算销项税，税率为 17.00%，按销项税抵扣进项税额后缴纳增值税。 2、营业税 本公司资金占用费、租赁收入和光电安装工程收入应缴纳营业税，按应税营业收入的 5.00%、3.00%计缴。 3、企业所得税 按规定的税率计缴企业所得税。 注：(1)本公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字[2000]25 号文批复认定为高新技术企业，根据江西省 地方税务局直属分局赣地税直管字[2000]053 号文的批复，享受财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号文规 定的所得税优惠政策，即自公司成立之日起免征两年所得税，2001 年起按 15.00%的税率计征企业所得税。2003 年企业所得税率 15.00%。 (2)本公司控股子公司厦门华联电子有限公司及厦门宏发电声有限公司按厦门经济特区高新技术企业执行 15.00%的税率。 (3)本公司控股子公司江西联创通信有限公司经江西省地方税务局赣地税函[2003]6 号文批准为享受新办企 业所得税优惠政策；经江西省科学技术厅赣科发高字[2002]78 号文批复，确认为高新技术企业，从 2002 年起享 受免二所得税政策，2003 年度免交企业所得税。 (4)本公司控股子公司南昌欣磊光电科技有限公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字[1996]229 号文批 复，认定为高新技术企业，根据国家税务总局税函[1998]193 号文规定，按 15.00%的税率计缴企业所得税。 (5)本公司控股子公司深 圳 市 联 创 健 和 光 电 显 示 有 限 公 司 经深圳市南山区国家税务局（深国税南减免 [2003]113 号）批准为享受新办企业所得税优惠政策；从获利年度起享受二免三减半所得税政策，2003 年度免 交所得税。 15 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司及合营企业概况（金额单位：万元） 本公司实 本公司实际 被投资单位名称 注册地 注册资本 际投资额 所占权益比 主要经营范围 江西电子科研所(事业拨款单位) 南昌市 - 413.65 100.00% 电子科研 江西联创通信有限公司 南昌市 2,000.00 1,931.00 96.55% 通信设备 江西创发实业有限公司 吉安市 750.00 988.52 93.33% 物业管理 江西联创信息技术公司 南昌市 500.00 450.00 90.00% 电子产品 南昌欣磊光电科技公司(万美元) 南昌市 672.00 497.28 74.00% LED 芯片 江西联创宏声电子公司(万美元) 南昌市 80.00 56.00 70.00% 电子元器件等 江西联创科技投资公司 南昌市 1,000.00 700.00 70.00% 电子产品 厦门华联电子有限公司 厦门市 7,750.00 4,107.50 53.00% 光电器件 厦门宏发电声有限公司 厦门市 12,000.00 6,120.00 51.00% 继电器 厦门宏发材料有限公司 厦门市 6.00 6.00 100.00% (已停业) 厦门宏发贸易有限公司 厦门市 71.78 71.78 100.00% (已停业) 厦门华实经济发展公司 厦门市 298.00 282.70 95.00% 电子产品 厦门华联电子器材公司 厦门市 66.00 62.70 95.00% 电子产品 厦门欧联塑胶工业公司 厦门市 155.00 124.00 80.00% 电子产品 厦门新纪元电子实业公司 厦门市 380.00 197.60 52.00% 电子产品 深圳市联创健和光电显示公司 深圳市 1,168.00 595.68 51.00% 显示屏及应用产品 ============= ========== ========= (二)本年度合并报表范围的变更情况 变 更 内 容 变更原因 股权购买日 确定方法 江西联创信息技术有限公司 停止营业 江西联创科技投资有限公司 新设成立 2003 年 6 月 16 日 深圳市联创健和光电显示公司 新设成立 2003 年 4 月 14 日 江西创发实业有限公司 置 换 入 2003 年 9 月 30 日 账面值等价置换 (三)置换子公司的财务状况和经营成果情况 1、本公司以 2003 年 9 月 30 日为交易基准日，将持有的南昌华声通信有限公司 75.00%股权账面值 988.00 万元，与江西电子集团公司持有的江西创发实业有限公司的 93.33%的股权 988.00 万元进行置换。 16 (1)置换出的华声通信有限公司的财务状况如下: 项 目 置换出日 2002.12.31 流动资产 18,132,218.26 21,044,526.75 固定资产 980,453.88 1,097,623.04 无形资产及其他资产 236,146.78 298,656.19 流动负债 15,408,209.06 18,316,863.84 长期负债 20,193.84 20,193.84 ============== ============== 项 目 年初至换出日 上一年度 主营业务收入 - 2,930,487.10 主营业务利润 - 394,620.39 其它业务利润 5,133.68 5,751.40 利润总额 -241,226.69 71,896.89 所 得 税 -57,894.41 17,661.18 净 利 润 -183,332.28 54,235.71 ================== ============== (2)置换入的江西创发实业有限公司于 2003 年 7 月成立，财务状况如下: 项 目 换入日 2002.12.31 货币资金 500,000.00 - 无形资产-土地 10,091,300.00 - ===================== ================= 五、合并会计报表主要项目注释 (金额单位:人民币元) 1、货币资金 项目类别 2003.12.31 2002.12.31 现 金 385,153.00 218,297.48 银行存款 127,596,326.63 147,962,419.35 其他货币资金 4,458,427.24 13,152,652.18 合 计 132,439,906.87 161,333,369.01 ====================== ====================== 其中：外币银行存款 2003.12.31 2002.12.31 币 种 原币金额 期末汇率 折合人民币 原币金额 期末汇率 折合人民币 美元存款 1,327,943.05 8.2767 10,991,236.19 1,764,894.22 8.2773 14,608,558.93 欧元存款 549.16 10.3296 5,672.60 - - - 日元存款 - - - 32,638,436.00 0.0690 2,253,194.43 港币存款 2,273,251.09 1.0657 2,422,352.86 4,135,122.04 1.0611 4,387,778.00 =================== ========== =================== =================== ========== =================== 17 2、应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 29,669,082.33 15,607,274.24 合 计 29,669,082.33 15,607,274.24 ===================== ==================== 注：应收票据期末余额较期初增加 90.10%，系期末票据结算业务增加所致。 3、应收账款 (1)账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 257,708,893.09 78.02% 7,731,266.77 245,602,995.94 87.85% 7,368,089.88 1至2年 52,718,899.26 15.96% 2,635,944.98 17,001,210.30 6.08% 850,060.52 2至3年 8,041,088.67 2.43% 1,608,217.74 8,024,464.53 2.87% 1,606,892.91 3至5年 11,366,044.57 3.44% 5,683,022.30 8,201,182.23 2.93% 4,100,591.12 5 年以上 486,151.08 0.15% 486,151.08 738,863.69 0.27% 738,863.69 合 计 330,321,076.67 100.00% 18,144,602.87 279,568,716.69 100.00% 14,664,498.12 ====================== =========== ==================== ====================== =========== ==================== 注：①三年以上的应收账款本期坏账准备计提比例 40.00%以上的原因是：根据谨慎原则和公司会计政策， 对账龄较长，回收风险相对较大的应收账款适用较高的提取比例。 ②二年以下的应收账款本期坏账准备计提比例为 5.00%和 3.00%的原因是：根据公司会计政策，对账龄较短， 成交时确定能回收且至期末未发生较大变化的应收账款适用较低的提取比例。 (2)2003 年末欠款前五名金额合计 150,788,816.95 元，占应收账款总额的 45.65%。 (3) 本年度实际核销应收账款合计 1,880,202.08 元，系因债务方已撤消或破产，无法收回而确认为坏帐损 失所致。 (4)应收账款中含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 江西电线电缆总厂 3,457,966.29 1,459,702.99 合 计 3,393,792.24 1,459,702.99 =================== =================== 4、其他应收款 (1) 账龄分析 18 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 48,177,700.42 89.53% 1,445,331.03 29,477,997.60 62.74% 884,339.94 1至2年 2,738,483.89 5.09% 136,924.19 12,507,200.17 26.62% 625,360.01 2至3年 1,284,149.07 2.39% 256,829.82 2,087,601.45 4.44% 417,520.29 3至5年 639,375.54 1.19% 319,687.77 2,081,643.82 4.43% 1,040,821.91 5 年以上 973,756.60 1.80% 973,756.60 830,287.51 1.77% 830,287.51 合 计 53,813,465.52 100.00% 3,132,529.41 46,984,730.55 100.00% 3,798,329.66 ===================== =========== =================== ===================== =========== =================== 注：①三年以上的其他应收款本期坏账准备计提比例 40.00%以上的原因是：根据谨慎原则和公司会计政策， 对账龄较长，回收风险相对较大的其他应收款适用较高的提取比例。 ②二年以下的其他应收款本期坏账准备计提比例 5.00%和 3.00%的原因是：根据公司会计政策，对账龄较短， 发生时确定能回收且至期末未且未发生较大变化的其他应收款适用较低的提取比例。 (2)年末欠款前五名金额合计 50,372,807.36 元，占其他应收款总额的 93.61%。 (3)其他应收款中含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 江西电线电缆总厂 7,953,550.48 12,093,662.50 江西华声通信(集团)公司 2,329,799.55 1,596,884.23 合 计 10,283,350.03 13,690,546.73 ===================== ==================== (4)本年度实际冲销其他应收款合计 523,649.89 元，系因债务方关停或破产，无法收回而确认坏帐所致。 5、预付账款 (1)账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 45,228,594.15 97.38% 30,731,412.43 99.49% 1至2年 1,218,317.66 2.62% 157,438.67 0.51% 2至3年 708.67 - - - 合 计 46,447,620.48 100.00% 30,888,851.10 100.00% ===================== =========== ===================== =========== 注：(1)账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因系发票未到未结算所致。 (2)预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 19 6、存 货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 55,808,487.47 2,813,104.37 49,525,173.46 2,148,711.36 包 装 物 1,026,123.62 - - - 低值易耗品 2,379,975.53 - 2,543,206.56 - 委托加工材料 1,210,353.56 - 527,210.70 - 自制半成品 4,394,491.41 - 4,805,110.60 - 在 产 品 44,651,199.62 - 27,707,530.16 - 库存商品 104,607,146.71 3,765,367.65 79,670,900.35 3,204,753.68 产品成本差异 - - 960,220.44 - 材料成本差异 -2,531,167.95 - -2,355,481.85 - 合 计 211,546,609.97 6,578,472.02 163,383,870.42 5,353,465.04 ====================== =================== ====================== =================== 注：本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税金后的金额。 7、待摊费用 类 别 2003.12.31 2002.12.31 年末余额结存原因 保 险 费 32,303.50 68,836.03 属下一年度费用 租 赁 费 - 20,400.00 养 路 费 17,640.00 61,266.00 属下一年度费用 报 刊 费 13,104.36 20,782.56 属下一年度费用 车船使用税 2,028.00 - 属下一年度费用 预缴医保费 11,136.52 - 属下一年度费用 合 计 76,212.38 171,284.59 ============== ================ 8、长期股权投资 (1)长期股权投资 20 2002.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 合并增减 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 26,171,627.39 738,931.66 2,243,028.68 4,704,138.71 8,257,143.65 24,861,651.13 738,931.66 对联营企业投资 40,486,095.66 - 1,914,535.13 - 2,116,494.28 40,284,136.51 200,000.00 其中： 长期股票投资 - - - - - - - 合并价差 2,192,788.84 - 10,000.00 - 341,674.35 1,861,114.49 - 合 计 68,850,511.89 738,931.66 4,167,563.81 4,704,138.71 10,715,312.28 67,006,902.13 938,931.66 ================== ============== ================ ================ ================== ================== ============== (2)对子公司的投资 投资 占注册 本年追 本年度权 本年分得 累计权 被投资单位名称 期限 资本比 初始投资额 2002.12.31 加投资额 合并增减 益增减额 现金红利 益增减额 2003.12.31 厦门宏发材料公司 100% 60,000.00 21,156.39 - - - - -38,843.61 21,156.39 厦门宏发贸易公司 100% 717,775.27 717,775.27 - - - - - 717,775.27 上海宏发电声有限公司 70% 1,750,000.00 - 1,750,000.00 - -20,634.49 - -20,634.49 1,729,365.51 宏发伊莱斯达欧洲公司 51% 493,170.00 - 493,170.00 - - - - 493,170.00 厦门华实经济发展公司 20 年 95% 2,827,000.00 3,369,844.99 - - -545.14 - 542,299.85 3,369,299.85 厦门华联电子器材公司 20 年 95% 622,000.00 2,044,703.51 - - 17,520.77 - 1,440,224.28 2,062,224.28 厦门欧联塑胶工业公司 15 年 80% 1,493,890.21 1,303,178.98 - - 36,368.13 - -154,343.10 1,339,547.11 厦门新纪元电子实业公司 12 年 52% 1,976,000.00 1,497,006.54 - - -5,193.93 - -484,187.39 1,491,812.61 南昌华声通信有限公司 15 年 75% 750,000.00 4,027,715.21 - - -4,027,715.21 - -750,000.00 - 南昌飞虹宾馆 100% 4,001,125.79 3,913,312.00 - - -3,913,312.00 - -4,001,125.79 - 江西电子科学研究所 100% 4,136,502.68 4,136,502.68 - - - - - 4,136,502.68 江西联创宏声电子有限公司 70% 5,756,484.44 4,824,315.38 - - 351,336.49 - -580,832.57 5,175,651.87 江西联创信息技术有限公司 90% 4,500,000.00 - - 4,704,138.71 -378,993.15 - -174,854.44 4,325,145.56 江西联讯网络技术有限公司 51% 510,000.00 316,116.44 - - -316,116.44 - -510,000.00 - 合 计 29,593,948.39 26,171,627.39 2,243,170.00 4,704,138.71 -8,257,284.97 - -4,732,297.26 24,861,651.13 ============= ============= ============ ============ ============= ======= ============= ============= 其中：长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期增加 本期摊销额 本期转出 摊余价值 厦门华实经济发展公司 298,945.50 18.25 年 - 16,380.58 - 222,502.79 厦门华联电子器材公司 664,523.88 18 年 - 36,082.74 - 496,142.04 厦门欧联塑胶工业公司 -33,925.70 10.25 年 - -3,364.53 - -20,467.58 厦门新纪元电子公司 1,488,100.00 20.5 年 - 32,705.49 - 245,291.19 南昌华声通信公司 1,461,391.02 10 年 - 109,604.34 840,299.64 - 南昌飞虹宾馆 85,192.05 10 年 231,406.00 6,389.40 305,239.14 - 江西联创宏声电子公司 1,179,484.44 10 年 - 117,948.48 - 943,587.52 合 计 5,143,711.19 231,406.00 315,746.50 1,145,538.78 1,887,055.96 =================== ======= ================ ================ =================== =================== 21 注：①长期股权投资差额形成原因是：初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。 ②长期股权投资差额的摊销方法为：按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按 10 年摊销。 其中厦门新纪元电子公司的投资期限由原来的 10.5 年延长为 20.5 年。 ③“合并增减”数系年末与年初的会计报表合并范围发生变动所产生的。上年纳入合并而本年未合并，其 年初数以负数列入；上年未纳入合并本年合并，其年初数以正数列入（下同）。 (3)对联营企业投资 投资 占注册 本年追加 本年度权 本年度分得 累计权益 被投资单位名称 期限 资本比 初始投资额 2002.12.31 投资额 益增减额 现金红利 增减额 2003.12.31 厦门宏美电子有限公司 20 年 6% 713,900.00 495,000.00 218,900.00 - - - 713,900.00 宁波金海电子公司 20 年 15% 1,669,116.50 800,000.00 869,116.50 - - - 1,669,116.50 厦门精合电气自动化有限公司 15 年 40% 600,000.00 2,298,008.99 - 795,693.49 - 2,493,702.48 3,093,702.48 厦门赛特勒电子公司 12 年 25% 724,885.50 851,945.09 - 276,750.34 - 403,809.93 1,128,695.43 厦门松下电工控制装置有限公司 30 年 49% 10,139,232.50 9,193,024.33 - -384,448.11 - -1,330,656.28 8,808,576.22 厦门兴联电子有限公司 15 年 20% 800,000.00 2,116,494.28 - -2,116,494.28 - -800,000.00 - 上海中智联创科技有限公司 49% 14,700,000.00 14,731,622.97 - -152,476.50 - -120,853.53 14,579,146.47 江西世纪证券有限公司 0.66% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - - 10,000,000.00 吉安联创华声通讯有限公司 49.00% 490,000.00 - 490,000.00 -199,000.59 - -199,000.59 290,999.41 合 计 39,837,134.50 40,486,095.66 1,578,016.50 -1,779,975.65 - 447,002.01 40,284,136.51 ===== ====== ============= ============= ============ ============= ======== ========== ============= 其中：长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期增加 本期摊销额 本期转出 摊余价值 厦门兴联电子公司 275,800.00 10.5 年 - 60,645.52 116,494.28 - 合 计 275,800.00 10.5 年 - 60,645.52 116,494.28 - ================ ========== ============= ============== =============== =========== (4)合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期增加 本期摊销额 本期转出 摊余价值 南昌欣磊光电科技公司 268,049.50 10 年 10,000.00 29,503.59 - 224,022.49 厦门华联电子公司 1,072,933.39 10 年 - 107,293.32 - 510,265.92 厦门宏发电声公司 2,048,774.56 10 年 - 204,877.44 - 1,126,826.08 合 计 3,389,757.45 10,000.00 341,674.35 - 1,861,114.49 =================== ========== ============== ================ ========== =================== 22 (5)长期投资减值准备 本年减少 项 目 2002.12.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数 2003.12.31 厦门宏发材料公司 21,156.39 - - - 21,156.39 厦门宏发贸易公司 717,775.27 - - - 717,775.27 世纪证券有限公司 - 200,000.00 - - 200,000.00 合 计 738,931.66 200,000.00 - - 938,931.66 ================ ================ =================== =================== ================ 注：长期投资减值准备计提原因是：① 厦门宏发材料公司、厦门宏发贸易公司已停止营业，待清算，预计 难以收回投资成本，故全额计提减值准备。 ②本公司于 2003 年 8 月 19 日与第一信用担保有限公司签订了转让世纪证券有限责任公司股权协议，该股 权账面金额 1,000.00 万元，协议转让价款 980.00 万元，转让事项尚未完成，故计提减值准备 20.00 万元。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值: 固定资产类别 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 合并增减 2003.12.31 房屋及建筑物 174,939,811.15 84,253,248.02 2,225,708.00 - 256,967,351.17 机器设备 253,024,309.10 67,796,738.47 1,597,508.46 - 319,223,539.11 仪器设备 7,165,279.68 4,465,965.60 98,000.00 - 11,533,245.28 运输设备 11,616,690.01 2,834,529.00 596,350.00 -115,133.00 13,739,736.01 办公设备 8,443,808.09 2,363,896.42 60,883.13 -252,868.32 10,493,953.06 电子设备 81,257,238.24 22,257,960.53 1,949,824.11 -6,780.00 101,558,594.66 专用设备 15,637,755.55 5,753,353.85 - - 21,391,109.40 通用设备 1,440,608.29 6,820,480.37 - -4,760.00 8,256,328.66 其他设备 3,327,251.00 1,360,135.20 1,298.00 - 4,686,088.20 固定资产装修 - 668,842.84 - - 668,842.84 合 计 556,852,751.11 198,575,150.30 6,529,571.70 -379,541.32 748,518,788.39 ======================= ====================== =================== ================== ====================== 23 累计折旧: 房屋及建筑物 27,548,197.38 7,943,276.28 204,892.34 - 35,286,581.32 机器设备 99,308,356.63 21,557,534.30 852,744.63 - 120,013,146.30 仪器设备 2,787,132.95 1,463,954.32 16,635.57 - 4,234,451.70 运输设备 4,782,489.92 1,231,292.16 210,535.77 -13,029.24 5,790,217.07 办公设备 3,962,051.18 1,272,390.97 36,825.21 -24,403.83 5,173,213.11 电子设备 35,854,457.50 9,117,080.89 1,225,653.89 -1,929.24 43,743,955.26 专用设备 2,180,057.05 1,200,626.91 - - 3,380,683.96 通用设备 297,685.06 73,306.51 - -158.67 370,832.90 其他设备 2,060,651.78 458,017.45 420.60 - 2,518,248.63 固定资产装修 - 65,630.09 - - 65,630.09 合 计 178,781,079.45 44,383,109.88 2,547,708.01 -39,520.98 220,576,960.34 ====================== ===================== =================== ================ ====================== 固定资产净值: 378,071,671.66 527,941,828.05 ====================== ====================== 固定资产减值准备: 本年减少 项 目 2002.12.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数 2003.12.31 机器设备 - 4,538,500.16 - - 4,538,500.16 运输设备 - 87,425.41 - - 87,425.41 合 计 - 4,625,925.57 - - 4,625,925.57 =============== =================== =================== ================== =================== 注：①本期固定资产原值增加中在建工程转入 109,011,344.11 元，固定资产本期售出原值 2,804,562.88 元。 ②固定资产原值期末较期初增加 34.42％，系企业扩大生产规模加大，固定资产投入和在建工程完工转入增 加所致。 ③固定资产无抵押或担保情况。 ④固定资产减值准备计提的原因系机器设备升级换代及运输设备主要部件已损坏需进行大修。 10、工程物资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 光电器件外延片 24,325,624.90 9,313,952.19 通信线缆生产线 2,650,000.00 950,000.00 合 计 26,975,624.90 10,263,952.19 ===================== ===================== 24 注：工程物资期末较期初增加 162.82%，系本年度根据在建工程项目需要而增加购入工程物资所致。 11、在建工程 资金 完工 本期转入 预算数 项目名称 来源 程度 2002.12.31 本期增加数 其他减少数 固定资产 2003.12..31 （万 元 ） 继电器生产线 募股 99.99% 2,269,649.99 1,817,313.65 - 3,720,859.12 366,104.52 16,330.00 专家宿舍 自筹 100.00% 2,963,739.00 6,109,165.10 - 9,072,904.10 - 908.19 及综合楼 生产辅助楼改造 自筹 90.00% 33,381.20 2,635,838.80 - - 2,669,220.00 296.58 3 号厂房 自筹 98.00% 25,000.00 19,708,420.12 - - 19,733,420.12 2,000.00 发光二极管技改 国债 29.30% 37,536,894.90 15,973,732.50 - 4,742,664.75 48,767,962.65 17,400.00 其中:资本化利息 - 1,972,938.00 - 158,608.35 1,814,329.65 ADSS 光缆项目 募股 100.00% 21,918,320.10 3,173,894.83 253,739.00 24,838,475.93 - 2,980.00 光电器件外延片 募股 67.70% 42,229,451.93 21,071,773.72 - 61,453,890.15 1,847,335.50 15,000.00 蓝绿光 LED 募股 52.92% 220,044.68 9,305,440.64 - - 9,525,485.32 1,800.00 芯片生产线 借款 其中:资本化利息 - 60,342.51 - - 60,342.51 - 物理发泡 募股 88.2% 2,060,578.01 11,261,045.23 - 3,247,550.06 10,074,073.18 2,835.00 技改项目 线缆科技园项目 自筹 6.60% - 1,874,997.78 - - 1,874,997.78 2,800.00 密封继电器车 自筹 100.00% - 1,935,000.00 - 1,935,000.00 - 221.13 间净化工程 超声波铝 自筹 90.00% - 316,800.00 - - 316,800.00 35.20 丝压焊机 零星工程 自筹 - 15,242.90 - - 15,242.90 合 计 109,257,059.81 95,198,665.27 253,739.00 109,011,344.11 95,190,641.97 =================== ================== ============== =================== ================== ========= 注：①本期借款利息资本化率为发光二极管技改 5.19%，蓝绿光 LED 芯片生产线 5.49%。 ②上述在建工程未出现减值情形，故未计提减值准备。 25 12、无形资产 (1)无形资产 种 类 原始发生额 2002.12.31 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 摊销期限 土地使用权 4,545,200.00 4,317,940.00 - - 90,903.96 318,163.96 4,227,036.04 558 个月 土地使用权 2,842,000.00 1,928,500.00 - - 135,333.33 1,048,833.33 1,793,166.67 159 个月 土地使用权 525,000.00 263,891.33 - - 32,316.00 293,424.67 231,575.33 86 个月 土地使用权 3,566,033.51 3,146,500.15 - - 209,760.00 629,293.36 2,936,740.15 168 个月 土地使用权 9,000,000.00 8,985,000.00 - - 180,000.00 195,000.00 8,805,000.00 587 个月 土地使用权 2,112,800.00 2,103,996.67 - - 52,820.00 61,623.33 2,051,176.67 466 个月 土地使用权 25,022,527.09 - 25,022,527.09 1,922,745.48 230,997.84 230,997.84 22,868,783.77 594 个月 土地使用权 10,091,300.00 - 10,091,300.00 - 100,913.00 100,913.00 9,990,387.00 594 个月 软 件 费 115,930.00 89,165.59 - - 23,186.00 49,950.41 65,979.59 34 个月 软 件 费 652,770.25 202,611.72 - - 130,554.03 580,712.56 72,057.69 12-44 个月 软 件 1 340,000.00 - 340,000.00 - 45,333.33 45,333.33 294,666.67 52 个月 软 件 2 50,000.00 - 50,000.00 - 833.00 833.00 49,167.00 59 个月 用友软件 23,000.00 - 23,000.00 - 2,300.00 2,300.00 20,700.00 54 个月 品牌特许权 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 75,000.00 75,000.00 925,000.00 111 个月 专利技术 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - 150,000.00 150,000.00 1,850,000.00 111 个月 财务软件 9,660.00 - 9,660.00 - 249.84 249.84 9,410.16 113 个月 合 计 61,896,220.85 21,037,605.46 38,536,487.09 1,922,745.48 1,460,500.33 3,782,628.63 56,190,846.74 ================== ================= ================= ================ ================ ================ ================== ========== 注：①无形资产中品牌特许权及专利技术系以深圳市鹏信房地产(资产)评估有限公司鹏信资估字[2003]第 9、10 号评估报告按收益现值法评估值作为入账依据的；其他是以购买价作为入帐依据。 ②上述无形资产未出现减值情形，故未计提减值准备。 ③无形资产期末较期初增加 167.10%，系本年土地增加所致。 13、长期待摊费用 剩余摊 种 类 原始发生额 2002.12.31 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 销期限 办公楼装修 136,533.30 100,124.50 - - 27,306.60 63,715.40 72,817.90 32 个月 办公室等装修费 116,800.00 93,440.00 - - 23,360.00 46,720.00 70,080.00 36 个月 精品店装修费 99,357.24 57,958.39 - 57,958.39 - 41,398.85 - 办公室装修费 27,580.50 19,919.25 - 19,919.25 - 7,661.25 - 招 牌 费 6,749.00 5,115.95 - 5,115.95 - 1,633.05 - 合 计 387,020.04 276,558.09 - 82,993.59 50,666.60 161,128.55 142,897.90 ================ ================ ============= ============== ============== =============== =============== ========== 26 14、短期借款 (1)短期借款 借款种类 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 69,635,780.00 50,000,000.00 担保借款 24,000,000.00 26,000,000.00 合 计 93,635,780.00 76,000,000.00 ===================== ===================== 15、应付票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 37,101,168.39 67,756,031.23 合 计 37,101,168.39 67,756,031.23 ===================== ===================== 注：应付票据期末余额较期初减少 45.24%，系期末应付票据结算业务减少所致。 16、应付账款 (1)账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 143,897,014.76 96.20% 93,028,875.73 95.45% 1至2年 3,587,278.05 2.40% 3,313,866.76 3.40% 2至3年 1,262,864.52 0.84% 100,475.66 0.10% 3至5年 727,332.77 0.49% 1,021,899.77 1.05% 5 年以上 105,154.85 0.07% - - 合 计 149,579,644.95 100.00% 97,465,117.92 100.00% ====================== =========== ===================== ========== 注：3 年以上的应付账款为结算尾数。 (2)应付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 27 17、预收账款 (1)账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 10,530,510.59 92.76% 4,702,132.74 94.47% 1至2年 778,580.17 6.86% 44,137.08 0.89% 2至3年 43,224.24 0.38% 230,955.05 4.64% 3至5年 84.30 - - - 合 计 11,352,399.30 100.00% 4,977,224.87 100.00% ===================== =========== =================== ========== 注：账龄超过 1 年的预收账款系日常经营结算周期所致。 (2)预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 18、应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 11,131,632.03 5,200,000.00 合 计 11,131,632.03 5,200,000.00 ===================== =================== 注：工资余额系尚未支付的 2003 年度内部考核效益工资。 19、应付股利 主要投资者 2003.12.31 2002.12.31 未支付原因 香港普光科技有限公司 - 572,640.20 香港达华中外有限公司 3,000.00 360,900.13 累积股利尾数 自 然 人 3,000.00 103,500.00 合 计 6,000.00 1,037,040.33 ============= ================== 28 20、应交税金 税 种 税 率 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 6.00%-17.00% -2,926,707.28 657,727.96 企业所得税 15.00%-33.00% 3,179,672.99 4,826,630.62 印 花 税 - 55,352.92 城 建 税 1.00%-7.00% -125,984.79 36,555.51 代扣代缴个人所得税 13,660.97 70,112.59 营 业 税 3.00%-5.00% 11,610.36 186,636.48 房 产 税 11,442.72 -100,678.02 车船使用税 240.00 - 土地使用税 42,688.90 - 合 计 206,623.87 5,732,338.06 ================ ================ =================== 21、其他应交款 税 种 费 率 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 3.00％ 680,171.48 692,648.95 合 计 680,171.48 692,648.95 ========== ================ ================ 22、其他应付款 (1)账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 43,298,847.96 93.59% 5,480,493.16 60.42% 1至2年 2,889,230.21 6.24% 3,590,335.15 39.58% 2至3年 79,275.00 0.17% 450.59 - 3至5年 450.59 - - - 合 计 46,267,803.76 100.00% 9,071,278.90 100.00% ===================== ============ =================== =========== 注：其他应付款期末余额较期初增加 410.05%，系期末非结算业务增加所致。 29 (2)期末欠款余额较大的单位，明细列示如下： 单位名称 金 额 性质或内容 账 龄 欠款原因 南昌高新财政局 23,042,527.09 购土地款 1 年以内 尚未支付 上海中智联创科技公司 3,800,000.00 暂 借 款 1 年以内 借 款 第一信用担保有限公司 2,000,000.00 预付定金 1 年以内 定 金 泰豪科技股份有限公司 546,000.00 设 备 款 1 年以内 尚未支付 金峰电子有限公司 536,060.71 受让往来 1 年以内 尚未支付 合 计 29,924,587.80 ===================== （3）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 23、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期末余额结存原因 借款利息 218,737.50 157,064.04 尚未支付 房 租 费 886,335.85 313,155.00 尚未支付 销售业务费 1,800,000.00 1,791,677.64 尚未支付 学生工资 - 75,000.00 - 物业管理费 - 199,017.00 - 设备租金 9,272.00 172,079.69 尚未支付 水 电 费 14,007.48 - 尚未支付 综合服务费 83,333.33 - 尚未支付 出口从属费用 11,858.50 - 尚未支付 其 他 268,505.00 - 尚未支付 合 计 3,292,049.66 2,707,993.37 =================== =================== 24、长期借款 借款种类 币 种 2003.12.31 2002.12.31 担保借款 人民币 145,103,275.00 147,000,000.00 保证借款 人民币 107,000,000.00 - 合 计 252,103,275.00 147,000,000.00 ====================== ====================== 注：长期借款期末数较年初数增长 71.50%主要原因系在建工程投资增加而增加了长期贷款所致。 30 25、专项应付款 款 项 来 源 款项内容 2003.12.31 2002.12.31 管理费中提取 技术开发费 7,234,525.13 7,234,525.13 国家计委和财政部 高新技术研究与开发资金 700,000.00 3,700,000.00 厦门市经济发展局 重点技术创新项目资金 10,700,000.00 400,000.00 厦门市经济发展局 企业挖潜资金-国债项目 7,200,000.00 - 厦门市科技技术局 新型继电器产业化 1,310,000.00 - 福建省财政厅 产学拨款 400,000.00 - 厦门市经济发展局、财政局 产学拨款 300,000.00 - 厦门市财政局 国外市场开拓资金 500,000.00 - 厦门市经委会 科技拨款 1,001,080.05 199,136.65 厦门市财政局 国债贴息 2,646,921.75 4,980,758.50 江西省财政厅 产业化项目及配套基金 2,279,618.27 3,150,000.00 国家科技部 863 课题研究经费 784,979.79 800,000.00 国家开发投资公司 国债高技术产业化项目 5,600,000.00 - 国家经贸委、国家计委 国债专项资金 14,400,000.00 - 和财政部 厦门财政局 新品研制经费 - 206,000.00 中国兵器工业 207 研究所 研制经费 500,000.00 - 中国兵器工业 202 研究所 新品研制经费 570,390.00 - 江西省财政厅 新品研制经费 106,000.00 - 江西省经贸委和财政厅 企业挖潜资金 50,000.00 - 信息产业部 片式蓝、绿、白光项目 - 1,000,000.00 合 计 56,283,514.99 21,670,420.28 ==================== ==================== 注：(1)专项应付款期末数较年初数增长 159.73%的主要原因系本期收到的各项专项资金增加所致。 (2)技术开发费系按主营业务收入计提；高新技术研究与开发资金是经国家计委和财政部计高技[2002]2486 号文批准拨入；重点技术创新项目资金是经厦门市经济发展局厦经济[2002]418 号文批准拨入；企业挖潜资金- 国债项目系经厦门市经济发展局厦经技[2003]204 号文批准划拨的国债专项资金国家重点新技术改造项目资金； 31 新型继电器产业化项目系经厦门市科学技术局厦科联[2003]16 号文批准拨入的专项资金；产学拨款系经福建省 财政厅闽财指[2003]462 号文及厦门市经济发展局、厦门市财政局厦经技[2003]389 号文批准拨入的专项资金； 国外市场开拓资金系收到的厦门市财政局拨入的专项资金；科技拨款系经厦门火炬高技术产业开发区管委会厦 高管经[2003]12 号文及厦门市经济发展局、厦门市财政局厦经技[2003]389 号文和厦门市科技技术局、厦门市 财政局厦科联[2003]17 号文批准拨入的专项资金；国债贴息系厦门市财政厅拨给的国债项目贴息资金；产业化 项目及配套基金系经国家计委和财政部计高技[2002]2486 号文和江西省财政厅赣财建[2002]166 号文批准拨入 的产业化建设项目配套基金；863 课题研究经费系经科技部科发财字[2002]482 号文批准拨入的；国债高技术产 业化项目系经国家开发投资公司国投计财[2003]49 号文批准拨入的；国债专项资金系经国家经济贸易委员会、 国家发展计划委员会、财政部国经贸投资[2003]205 号文批准拨入的重点技术改造项目资金。新品研制经费系收 到的中国兵器工业 207 研究所、中国兵器工业 202 研究所拨入的专项资金。 26、股 本 数量单位：万股 本次变动增减(+,-) 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 15,720.45 15,720.45 其中：国家拥有股份 15,520.65 15,520.65 境内法人持有股份 199.80 199.80 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 15,720.45 15,720.45 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9,000.00 9,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 它 已上市流通股份合计 三、股份总数 24,720.45 24,720.45 32 27、资本公积 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 股本溢价 319,386,803.03 - - 319,386,803.03 股权投资准备 3,105,064.64 1,510,000.00 - 4,615,064.64 关联交易差价 395,305.68 - - 395,305.68 其他资本公积 - 45,304.20 - 45,304.20 合 计 322,887,173.35 1,555,304.20 - 324,442,477.55 ====================== =================== ============= ====================== 注：(1)资本溢价系本公司投资者缴付的出资额 566,591,303.03 元大于注册资本的差额。 (2)资本公积增加 1,555,304.20 元，主要系按权益法核算的被投资公司的资本公积增加导致股权投资准备增 加 1,510,000.00 元，其他资本公积增加 45,304.20 元。 28、盈余公积 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 法定盈余公积 21,944,674.90 8,397,936.34 20,413.87 30,322,197.37 法定公益金 16,429,730.49 7,059,337.94 20,413.87 23,468,654.56 任意盈余公积 3,988,888.29 1,457,025.41 - 5,445,913.70 储备基金 222,407.64 93,552.94 - 315,960.58 企业发展基金 222,407.63 93,552.94 - 315,960.57 合 计 42,808,108.95 17,101,405.57 40,827.74 59,868,686.78 ===================== ==================== ============== ==================== 注：本期对以前年度损益进行了调整致使年初盈余公积发生变动的情况，详见本附注二、25。 29、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 本年净利润 46,631,758.65 46,072,326.37 加：年初未分配利润 33,708,133.82 10,696,636.78 减：提取储备基金 93,552.94 66,531.50 提取企业发展基金 93,552.94 66,531.50 提取职工奖励及福利基金 126,422.89 89,907.43 提取法定盈余公积金 8,397,936.34 6,898,291.59 提取法定公益金 7,059,337.94 6,092,215.05 提取任意盈余公积 1,457,025.41 - 应付普通股股利 19,776,360.00 9,888,180.00 年末未分配利润 43,335,704.01 33,667,306.08 ===================== ==================== 注：(1)本期对以前年度损益进行了调整，致使期初未分配利润发生变动情况，详见本附注二、24、25。 33 (2)2002 年度的“年末未分配利润”与 2003 年度的“年初未分配利润”相差 40,827.74 元，系因年初与年 末合并范围发生变动所致。 （3）本期根据股东大会决议，以每股 0.08 元（含税）分配 2002 年度应付股利 19,776,360.00 元。 （4）根据董事会分配预案，以每股 0.08 元（含税）分配 2003 年度股利 19,776,360.00 元。 30、主营业务收入和主营业务成本 (1)主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 线 缆 107,331,997.57 81,220,172.67 91,276,066.82 69,273,952.24 光电器件及应用产品 302,724,021.78 247,976,734.58 167,831,891.97 132,884,124.60 专用通信产品 40,295,877.40 18,702,676.30 58,070,438.11 40,407,815.68 继 电 器 339,304,787.59 210,032,760.69 294,236,771.73 189,004,415.83 电声器件 34,281,417.62 27,203,688.45 59,875,824.36 47,817,854.90 电脑及软材 41,174,179.16 39,165,732.51 74,059,110.66 62,644,750.17 合 计 865,112,281.12 624,301,765.20 745,350,103.65 542,032,913.42 ====================== ====================== ====================== ===================== (2)业务分部报表 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 总 部 74,903,281.89 66,760,012.96 35,066,026.72 31,595,542.75 线缆分公司 109,837,869.34 83,784,060.24 121,834,503.76 94,083,239.26 红声分公司 16,447,063.33 14,256,035.27 - - 吉安信息分公司 1,669,394.87 1,535,573.00 21,703,519.62 17,754,979.53 抚州信息分公司 6,211,104.09 5,925,117.92 20,012,885.47 16,531,276.18 光电分公司 10,174,922.84 7,185,793.63 14,872,147.38 10,692,693.28 通信子公司 43,671,247.32 22,078,046.22 31,627,617.38 19,833,322.43 欣磊子公司 59,579,055.99 53,505,516.35 47,053,078.84 40,982,756.63 华联子公司 201,109,844.89 164,560,142.63 171,663,898.85 136,716,131.48 宏发子公司 339,304,787.59 210,032,760.69 294,236,771.73 189,004,415.83 健和子公司 27,941,445.14 20,527,351.72 - - 科技投资子公司 1,482,331.64 1,429,438.18 - - 联创信息子公司 - - 50,000,591.12 47,572,139.14 小 计 892,332,348.93 651,579,848.81 808,071,040.87 604,766,496.51 ======================= ====================== ====================== ====================== 34 公司内各业务分 部间相互抵销 27,220,067.81 27,278,083.61 62,720,937.22 62,733,583.09 ===================== ===================== ===================== ===================== 合 计 865,112,281.12 624,301,765.20 745,350,103.65 542,032,913.42 ====================== ====================== ====================== ===================== (3)地区分部报表 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国 内 668,317,294.91 497,234,376.15 598,874,457.98 463,883,026.34 香 港 15,569,284.78 13,638,215.56 18,973,536.89 15,906,640.68 美 国 66,508,941.47 41,896,900.69 69,799,011.09 44,835,732.93 日 本 8,572,465.36 5,396,960.81 6,229,413.05 4,001,493.65 德 国 6,819,204.83 4,293,161.85 1,417,506.58 910,542.23 其它国家 126,545,157.58 89,120,233.75 112,777,115.28 75,229,060.68 小 计 892,332,348.93 651,579,848.81 808,071,040.87 604,766,496.51 ====================== ====================== ====================== ====================== 公司内各业务分 部间相互抵销 27,220,067.81 27,278,083.61 62,720,937.22 62,733,583.09 ===================== ====================== ====================== ==================== 合 计 865,112,281.12 624,301,765.20 745,350,103.65 542,032,913.42 ====================== ====================== ====================== ====================== (4)本年度公司前五名客户销售的收入总额 23,329.69 万元，占主营业务收入总额 26.97%；上年度公司前五 名客户销售的收入总额 19,234.66 万元，占主营业务收入总额的 25.81%。 31、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年累计数 上年累计数 营 业 税 5.00%、3.00% 82,833.57 1,277,983.21 城 建 税 7.00% 1,278,487.35 630,647.11 教育费附加 3.00% 678,660.51 22,815.00 社会发展基金 - - 20,883.26 合 计 2,039,981.43 1,952,328.58 ============ =================== =================== 35 32、其他业务利润 项 目 本年累计数 上年累计数 工程维修 46,649.73 12,491.80 材料让售 689,307.66 937,933.14 外协加工 887,162.33 51,807.73 房租收入 675,410.75 460,133.97 服 务 费 1,392,920.58 635,428.42 其 他 1,470,511.74 1,005,021.08 自制半成品 -21,644.95 101,790.36 培训资料费 32,420.70 11,906.73 收技术开发费 14,000.00 15,396.33 收仓库管理费 31,546.28 7,980.00 租金收入 15,504.07 - 合 计 5,233,788.89 3,239,889.56 =================== =================== 注：其他业务利润本期较上年同期数增长 61.54%主要原因系技术服务费及外协加工业务增加所致。 33、财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 12,170,273.56 11,609,032.72 减：利息收入 3,203,418.56 5,599,048.11 汇兑损失 457,804.16 207,782.03 减：汇兑收益 233,175.57 - 应收票据贴现息 2,040,351.01 1,205,381.32 减:财政、国债贴息收入 3,203,000.00 6,114,000.00 其 他 529,363.63 - 合 计 8,558,198.23 1,309,147.96 =================== =================== 注：财务费用本期较上年同期数增长 553.72%的主要原因系本年收到的财政贴息减少，应收票据贴现息增 加，利息收入减少等原因所致。 36 34、投资收益 类 别 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 - - 债权投资收益 - - 联营或合营公司 分配来的利润 - 384,750.00 年末调整的被投资公司 所有者权益净增加额 1,755,195.18 226,894.14 股权投资差额摊销 -657,420.85 -714,462.86 股权投资转让收益 -958,107.22 - 其他股权投资收益 200,000.00 - 长期投资减值准备 -200,000.00 - 其 他 -306,605.05 - 合 计 -166,937.94 -102,818.72 ================== ================= 注：公司投资收益汇回不存在重大限制。 35、补贴收入 项 目 本年累计数 上年累计数 增值税返还 - 800.00 出口补贴 427,153.00 184,798.00 出口退税 425,990.10 400,777.82 扶优扶强补贴 1,000,000.00 1,200,000.00 外贸扶持基金 - 9,781.00 高新技术企业扶持基金 - 316,378.00 开拓基金 69,144.00 82,209.00 外汇补贴款 23,431.00 9,341.00 联创科技园项目补贴 2,000,000.00 2,000,000.00 外汇贴息 - 20,000.00 专利款补助 20,700.00 - 环保改造补助 271,750.00 - 科技计划及三项经费 190,000.00 - 其 他 4,000.00 - 合 计 4,432,168.10 4,224,084.82 =================== =================== 注：(1)出口补贴 427,153.00 元，系收到厦门市财政局出口补贴款。出口退税 425,990.10 元，系收到退 37 回的出口增值税。扶优扶强补贴 1,000,000.00 元，系吉安市吉州区政府吉区府办抄字[2002]81 号文批准拨给的 扶优扶强资金收入。 （2）联创科技园项目补贴 2,000,000.00 元，系南昌市高新区管委会高新管字[2002]406 号文批准给予的财 政补助收入。环保改造补助 271,750.00 元，系收到的国家环保局补助的环保改造实验费用补助。 （3）科技计划及三项经费 190,000.00 元，系分别收到的江西省科学技术厅、南昌市财政局、南昌市高新财 政局下拨的科技三项经费 20,000.00 元、30,000.00 元、140,000.00 元。 36、营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 罚款收入 210,035.04 385,498.39 固定资产清理净收益 70,127.56 29,820.06 赔偿收入 5,000.00 450.00 违 约 金 291,308.00 150,241.43 奖 励 金 50,000.00 - 其 他 168,490.70 116,329.18 合 计 794,961.30 682,339.06 ================ ================ 37、营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 罚款支出 64,337.23 258,517.31 固定资产清理净损失 339,098.17 180,260.08 捐赠支出 110,000.00 12,000.00 债务重组损失 - 1,260.00 赔偿支出 - 2,900,614.45 固定资产减值 4,625,925.57 - 滞 纳 金 64,555.80 132,048.93 赞 助 费 320,350.00 10,000.00 防洪基金 93,511.01 78,131.47 价调基金 - 5,005.36 违 约 金 1,023.00 - 其 他 114,747.64 210,884.00 合 计 5,733,548.42 3,788,721.60 =================== =================== 注：营业外支出本期较上年同期数增长 51.33%的主要原因系固定资产减值准备增加所致。 38 38、所得税 项 目 本年累计数 上年累计数 应纳所得税额 10,202,210.40 9,865,405.82 合 计 10,202,210.40 9,865,405.82 ===================== =================== 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 营业费用 23,839,177.83 管理费用 45,346,873.60 制造费用 1,386,074.65 银行手续费 48,849.10 营业外支出 968,257.40 往 来 款 26,090,056.83 合 计 97,679,289.41 ===================== 40、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 投资费用 2,186,135.23 往 来 款 1,312,470.00 合 计 3,498,605.23 ================== 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 筹资费用 272,546.56 往 来 款 3,000.00 合 计 275,546.56 ================ 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 39 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 97,329,864.43 65.13% 2,919,895.92 105,278,027.03 86.17% 3,158,340.82 1至2年 44,755,793.91 29.95% 2,237,789.70 12,558,323.13 10.28% 627,916.16 2至3年 5,315,722.39 3.56% 1,063,144.48 2,978,914.38 2.43% 597,782.88 3至5年 1,894,768.24 1.27% 947,384.12 1,331,026.06 1.09% 665,513.03 5 年以上 145,913.89 0.09% 145,913.89 32,843.74 0.03% 32,843.74 合 计 149,442,062.86 100.00% 7,314,128.11 122,179,134.34 100.00% 5,082,396.63 ====================== =========== =================== ====================== =========== =================== 注：①三年以上的应收账款本期计提坏账准备比例 40.00%以上的原因是：根据谨慎原则和公司的会计政策， 对账龄较长，回收风险相对较大的应收账款适用较高的提取比例。 ②二年以下的应收账款本期计提坏账准备比例 5.00%和 3.00%的原因是：根据公司会计政策，对账龄较短的 款项，成交时确定能回收且至期末未发生较大变化应收账款适用较低的提取比例。 (2)年末欠款前五名金额合计 69,897,119.14 元，占应收账款总额的 46.77%。 (3)本年度实际核销应收账款 94,210.39 元，系账龄较长或产品质量等原因确认坏帐损失所致。 (4)应收账款中含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 江西电线电缆总厂 3,457,966.29 1,459,702.99 合 计 3,393,792.24 1,459,702.99 =================== ===================== 2、其他应收款 (1)账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 31,977,844.35 95.64% 959,335.33 25,152,850.73 69.40% 754,585.52 1至2年 1,106,897.65 3.31% 55,344.88 8,604,818.45 23.74% 430,240.93 2至3年 347,471.66 1.04% 69,494.34 1,426,340.91 3.94% 285,268.18 3至5年 2,000.00 0.01% 1,000.00 1,006,278.07 2.78% 503,139.04 5 年以上 - - - 51,138.07 0.14% 51,138.07 合 计 33,434,213.66 100.00% 1,085,174.55 36,241,426.23 100.00% 2,024,371.74 ===================== =========== =================== ===================== =========== =================== 注：①三年以上的其它应收款本期计提坏账准备比例 40.00%以上的原因是：根据谨慎原则和公司会计政策， 40 对账龄较长，回收风险相对较大的其他应收款适用较高的提取比例。 ②二年以内的其它应收款本期计提坏账准备比例 5.00%和 3.00%的原因是：根据公司会计政策，账龄较短的 款项，对账龄较短的款项，成交时确定能回收且至期末未发生较大变化其它应收款适用较低的提取比例。 (2)年末欠款前五名金额合计 31,736,782.13 元，占其他应收款总额的 94.92%。 (3)本年度实际核销其他应收款合计 517,907.71 元，系对账龄较长、确实无法收回的其他应收款确认为坏账 损失所致。 (4)其他应收款中含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 江西电线电缆总厂 7,953,550.48 12,093,662.50 江西华声通信(集团)公司 2,329,799.55 1,596,884.23 合 计 10,283,350.03 13,690,546.73 ===================== ===================== 3、长期股权投资 (1)长期股权投资 2002.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 247,883,803.73 - 62,438,923.91 19,136,214.48 291,186,513.16 - 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 24,731,622.97 - 138,522.91 - 24,870,145.88 200,000.00 其他股权投资 - - - - - - 其中： 长期股票投资 - - - - - - 合 计 272,615,426.70 - 62,577,446.82 19,136,214.48 316,056,659.04 200,000.00 ====================== ============ ===================== ==================== ====================== =============== 41 (2)对子公司的投资 投资 占注册 初始投资额 本年追加 本年度权 本年度分得 累计权益 被投资单位名称 期限 资本比 （万元） 2002.12.31 投资额 益增减额 现金红利 增减额 2003.12.31 南昌华声通信有限公司 15 年 75% 750,000.00 4,027,715.21 - -4,027,715.21 - -750,000.00 - 厦门华联电子有限公司 20 年 53% 41,075,000.00 52,654,458.61 - 2,513,739.53 1,977,159.84 12,116,038.30 53,191,038.30 厦门宏发电声有限公司 20 年 51% 84,430,000.00 107,172,005.28 - 23,095,542.92 5,100,000.00 40,737,548.20 125,167,548.20 江西联创信息技术公司 90% 4,500,000.00 4,704,138.71 - -378,993.15 - -174,854.44 4,325,145.56 南昌欣磊光电科技公司 74% 41,055,936.20 41,869,416.21 - 1,837,419.10 546,804.97 2,104,094.14 43,160,030.34 江西联创通信公司 96.55% 19,310,000.00 24,581,939.65 - 10,945,468.46 2,896,500.00 13,320,908.11 32,630,908.11 江西联创宏声电子公司 70% 5,756,484.44 4,824,315.38 - 351,336.49 - -580,832.57 5,175,651.87 南昌飞虹宾馆 100% 4,001,125.79 3,913,312.00 - -3,913,312.00 - -4,001,125.79 - 江西电子科学研究所 100% 4,136,502.68 4,136,502.68 - - - - 4,136,502.68 深圳联创健和光电显示公司 51% 5,956,800.00 - 5,956,800.00 1,360,514.61 - 1,360,514.61 7,317,314.61 江西联创科技投资公司 70% 7,000,000.00 - 7,000,000.00 -700,669.21 - -700,669.21 6,299,330.79 江西创发实业公司 93.33% 9,885,213.33 - 9,885,213.33 -102,170.63 - -102,170.63 9,783,042.70 合 计 227,857,062.44 247,883,803.73 22,842,013.33 30,981,160.91 10,520,464.81 63,329,450.72 291,186,513.16 ================= ================ =============== =============== ============== =============== ================ 其中：长期股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 期限 本年增加 本期摊销额 本期转出 摊余价值 南昌华声通信公司 1,461,391.02 10 年 - 109,604.34 840,299.64 - 厦门华联电子公司 1,072,933.26 10 年 - 107,293.32 - 510,265.92 厦门宏发电子公司 2,048,774.57 10 年 - 204,877.44 - 1,126,826.08 南昌欣磊光电科技公司 278,049.50 10 年 10,000.00 29,503.59 - 224,022.49 江西联创宏声电子公司 1,179,484.44 10 年 - 117,948.48 - 943,587.52 南昌飞虹宾馆 85,192.05 10 年 231,406.00 6,389.40 305,239.14 - 合 计 6,125,824.84 241,406.00 575,616.57 1,145,538.78 2,804,702.01 =================== ====== ================ ================ =================== =================== 注：①长期股权投资差额形成原因系投资额大于按注册资本比例计算的占有被投资单位净资产的份额所致。 ②长期股权投资差额的摊销方法为：按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按 10 年摊销。 ③南昌华声通信公司已置换；南昌飞虹宾馆已并入母公司核算。 (3)对联营企业投资 占注册 本年追加 本年度权 累计权益 被投资单位名称 资本比 初始投资额 2002.12.31 投资额 益增减额 增减额 2003.12.31 上海中智联创科技公司 49.00% 14,700,000.00 14,731,622.97 - -152,476.50 -120,853.53 14,579,146.47 吉安联创华声通讯公司 49.00% 490,000.00 - 490,000.00 -199,000.59 -199,000.59 290,999.41 江西世纪证券公司 0.66% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 合 计 25,190,000.00 24,731,622.97 490,000.00 -351,477.09 -319,854.12 24,870,145.88 ======= ================== ================== ============== ============== =============== ================== 42 4、主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 线 缆 108,808,791.06 82,754,981.96 91,276,066.82 69,273,952.24 电声器件 35,657,170.95 28,579,441.78 31,173,508.09 25,305,180.61 光电器件及应用产品 23,259,701.00 18,549,749.12 16,045,193.74 10,070,192.36 电脑及软件 41,093,531.28 39,137,978.09 41,768,772.61 32,782,864.10 合 计 208,819,194.29 169,022,150.95 180,263,541.26 137,432,189.31 ====================== ====================== ====================== ====================== 注:本年度公司前五名客户销售的收入总额 4,122.63 万元，占主营业务收入总额 19.74%；上年度公司前五 名客户销售的收入总额 5,903.15 万元，占主营业务收入总额的 32.75%。 5、投资收益 类 别 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 - - 债权投资收益 - - 联营或合营公司 分配来的利润 - - 年末调整的被投资公司 所有者权益净增加额 38,100,405.17 23,789,713.24 股权投资差额摊销 -575,616.57 -605,751.27 股权投资转让收益 -992,098.33 - 其他股权投资收益 200,000.00 - 长期投资减值准备 -200,000.00 - 其 他 -306,605.05 - 合 计 36,226,085.22 23,183,961.97 ===================== ==================== 占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 项 目 内 容 投资成本 投资收益 对子公司投资 江西联创通信有限公司 19,310,000.00 10,945,468.46 对子公司投资 厦门宏发电声有限公司 78,753,973.25 22,585,542.92 合 计 98,063,973.25 33,531,011.38 ==================== ===================== 注：(1)本公司本期投资收益较上年同期数增长 56.25%的主要原因系江西联创通信有限公司、厦门宏发电 声有限公司本期净利润较上年度净利润增长所致。 (2) 对以上子公司的投资收益汇回不存在重大限制。 43 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务 与本企业关系 经济性质 江西省电子集团公司 南昌市 程德保 经营省政府安排的经营 第一大股东 全民所有制 性项目的固定资产投资 江西联创信息技术公司 南昌市 贾建政 电子产品 子公司 有限公司 江西联创通信有限公司 南昌市 韩盛龙 通信终端 子公司 有限公司 江西联创科技投资公司 南昌市 韩盛龙 计算机及配件 子公司 有限公司 南昌欣磊光电科技公司 南昌市 叶建青 LED 芯片 子公司 有限公司 江西联创宏声电子公司 南昌市 韩盛龙 电子元器件 子公司 有限公司 江西创发实业有限公司 吉安市 熊金荣 物业管理 子公司 有限公司 厦门华联电子有限公司 厦门市 程德堡 光电子器件 子公司 有限公司 厦门宏发电声有限公司 厦门市 程德堡 继电器 子公司 有限公司 深圳市联创健和光电公司 深圳市 韩盛龙 显示屏 子公司 有限公司 厦门新纪元电子实业公司 厦门市 范玉钵 变压器等 子公司 有限公司 厦门华联电子器材公司 厦门市 范玉钵 贸 易 子公司 有限公司 厦门华实经济发展公司 厦门市 范玉钵 厂房管理及维护 子公司 有限公司 厦门欧联塑胶工业公司 厦门市 范玉钵 塑料制品 子公司 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 企业名称 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 江西省电子集团公司 32,128.00 - - 32,128.00 江西联创信息技术有限公司 500.00 - - 500.00 江西联创通信有限公司 2,000.00 - - 2,000.00 江西联创科技投资有限公司 - 1,000.00 - 1,000.00 南昌欣磊光电科技有限公司(万美元) 497.28 - - 497.28 江西联创宏声电子有限公司(万美元) 80.00 - - 80.00 江西创发实业有限公司 - 750.00 - 750.00 厦门华联电子有限公司 7,750.00 - - 7,750.00 厦门宏发电声有限公司 12,000.00 - - 12,000.00 深圳市联创健和光电有限公司 - 1,168.00 - 1,168.00 厦门新纪元电子实业有限公司 380.00 - - 380.00 厦门华联电子器材有限公司 66.00 - - 66.00 厦门华实经济发展有限公司 298.00 - - 298.00 厦门欧联塑胶工业有限公司 155.00 - - 155.00 ========== ============= ============= ========= 44 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 公司名称 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 江西省电子集团公司 7,620.94 30.83% - - - - 7,620.94 30.83% 江西联创信息技术公司 450.00 90.00% - - - - 450.00 90.00% 江西联创通信有限公司 1,931.00 96.55% - - - - 1,931.00 96.55 江西联创科技投资有限公司 - - 700.00 70.00% - - 700.00 70.00% 南昌欣磊光电科技公司(万美元) 497.28 74.00% - - - - 497.28 74.00 江西联创宏声电子公司(万美元) 56.00 70.00% - - - - 56.00 70.00% 江西创发实业有限公司 - - 699.98 93.33% - - 699.98 93.33% 厦门华联电子有限公司 4,107.50 53.00% - - - - 4,107.50 53.00% 厦门宏发电声有限公司 6,120.00 51.00% - - - - 6,120.00 51.00 深圳市联创健和光电公司 - - 595.68 51.00% - - 595.68 51.00% 厦门新纪元电子实业公司 197.60 52.00% - - - - 197.60 52.00% 厦门华联电子器材公司 627.00 95.00% - - - - 627.00 95.00% 厦门华实经济发展公司 283.10 95.00% - - - - 283.10 95.00% 厦门欧联塑胶工业公司 128.00 80.00% - - - - 128.00 80.00% ======== ======== ========= ======= ========= ======= ========= ========= 4、不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本公司关系 江西电线电缆总厂 发 起 人 厦门松下电工控制装置公司 联营企业 厦门精合电气自动化公司 联营企业 （二）关联方交易 本公司涉及的关联交易，交易价格主要按合同价确定。关联交易额列示如下： 1、采购货物及接受劳务 项目/企业名称 本年累计数 上年累计数 购买土地: 江西电子集团有限公司 - 2,112,800.00 采购货物: 45 江西联创信息技术有限公司 606,541.03 - 江西电线电缆总厂 2,642,925.57 8,596,813.12 厦门松下电工控制装置有限公司 715,686.37 - 厦门精合电气自动化有限公司 - 7,420,000.00 厦门华联电子器材有限公司 1,778,673.87 2,148,595.24 厦门新纪元电子实业有限公司 1,731,635.32 1,792,096.96 租赁办公楼、仓库: 江西电线电缆总厂 309,855.00 309,855.00 江西联创宏声电子公司 250,000.00 250,000.00 2、销售货物 企业名称 本年累计数 上年累计数 江西电线电缆总厂 15,704,276.49 12,251,217.46 厦门松下电工控制装置司 5,665,718.97 135,290.87 厦门华联电子器材公司 4,280,828.34 2,043,250.96 =================== =================== 3、关联方应收应付款项余额 项目/单位 2003.12.31 2002.12.31 应收账款: 江西电线电缆总厂 3,457,966.29 1,459,702.99 厦门松下电工控制装置公司 1,409,261.54 20,645.33 厦门华联电子器材公司 1,238,808.46 1,167,863.26 其他应收款: 江西电线电缆总厂 7,953,550.48 12,093,662.50 预收账款: 江西联创信息技术公司 1,863,369.84 - 应付账款: 江西联创宏声电子公司 - 561,374.26 其它应付款: 江西联创信息技术公司 290,000.00 - ================ ================ 4、关联方担保事项 46 被担保单位 担保内容 担 保 期 限 担保金额 厦门华联电子器材公司 贷 款 2003.03.18-2004.03.16 300,000.00 厦门华联电子器材公司 贷 款 2003.12.22-2004.12.01 500,000.00 厦门新纪元电子实业公司 贷 款 2003.09.29-2004.05.10 3,050,000.00 ================================== =================== 5、关联方被担保事项 担保单位 担保内容 担保期限 担保金额 江西电子集团有限公司 贷 款 2003.02.27-2010.02.27 60,000,000.00 ================================== ===================== 八、或有事项 1、涉及诉讼事项 2002 年 2 月 25 日，本公司的子公司-厦门华联电子有限公司起诉厦门智新电子（厦门）有限公司，要求赔 偿因其提供之货物的质量问题而给本公司造成的损失 2,529,189.98 元及相应的逾期付款违约利息。一审厦门湖 里区法院已驳回本公司诉讼请求，本公司于 2003 年 2 月向厦门市中级人民法院提起上诉，目前案件仍在审理中， 预计于 2004 年内可终审结案。 2、担保事项 被担保单位 担保内容 担 保 期 限 担保金额 厦门宏美电子有限公司 贷 款 2003.12.31-2004.12.31 15,000,000.00 南昌高新技术产业开发 贷 款 2001.07.06-土地款付清日 50,000,000.00 区管理委员会 九、承诺事项 本公司无应披露而未披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。 47 十一、其他重要事项 1、2003 年 3 月 8 日，本公司二届四次董事会通过了《关于投资设立深圳市联创健和光电显示有限公司的议 案》。该公司于 2003 年 4 月 14 日成立并营业，主要经营大型显示屏。注册资本：1,168.00 万元，公司出资 595.68 万元，占 51.00%；深圳市健和隆电子有限公司出资 572.32 万元，占 49.00%。本公司于该公司成立日增加了长 期投资。 2、2003 年 3 月 8 日，本公司二届四次董事会通过了《关于投资设立江西联创科技投资有限公司的议案》。 该公司于 2003 年 6 月 16 日成立并营业，主要经营电子计算机及其配件。注册资本：1,000.00 万元，公司出资 700.00 万元，占 70.00%；南昌讯通网络技术开发有限公司出资 300.00 万元，占 30.00%。 3、2003 年 7 月 16 日，本公司二届六次董事会通过了所属子公司厦门宏发电声有限公司向其参股的厦门宏 美电子有限公司 1,500.00 万元的贷款提供连带责任担保的决议，担保期为贷款协议签署日至 2004 年 12 月 31 日。厦门宏美电子有限公司以其相应的产权或股权提供反担保。 4、2003 年 8 月 10 日，本公司二届七次董事会通过了《关于转让公司持有的世纪证券有限公司 1,000.00 万股股权的议案》，决议将本公司持有的世纪证券有限公司 1,000.00 万股股权账面价值人民币 1,000.00 万元作 价 980.00 万元转让。2003 年 8 月 19 日本公司与股权受让方第一信用担保有限公司签订了《股权转让协议》，并 已收到转让定金 50.00 万元、转让款 150.00 万元。目前该转让事项仍在进行当中，本年度已提取上述股权的减 值准备 20.00 万元。 5、2003 年 10 月 25 日，本公司二届八次董事会通过了《关于与北大博雅投资有限公司合作成立联创博雅科 技有限公司的议案》，成立后的该公司主要从事半导体照明、可视通信两大产业，注册资本：4,000.00 万元，本 公司出资 2,040.00 万元，占 51.00%；北大博雅出资 1,960.00 万元，占 49.00%。该项投资目前正在筹办之中。 6、2003 年 10 月 25 日，本公司二届八次董事会通过了《关于将公司持有的南昌华声通信有限公司 75.00% 的股权及相关债权与江西省电子集团公司持有的江西创发实业有限公司的股权置换的议案》。置换情况详见本附 注四（三）。 7、2003 年 10 月 26 日，本公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于同意公司控股 51.00%的厦 门宏发电声有限公司实施国家财政债券专项资金技术改造项目-“新型通信继电器技术改造项目”的议案》，该 项目建设内容为增加两条新型通信继电器全自动生产线，改造两条新型通信继电器半自动生产线和一条极化性 型通信继电器生产线等，项目计划总投资 11,910.00 万元，其中：自筹资金 3,910.00 万元，银行贷款 8,000.00 万元。该项目被列为 2003 年第一批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划，已获得中央财政补助 240.00 万元，地方财政补助 480.00 万元，银行贷款 3,500.00 万元。该项目已在实施之中。 8、2003 年 10 月 26 日，本公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于同意公司控股 51.00%的厦 门宏发电声有限公司实施国家高技术产业化-“超小型功率继电器高技术产业化示范工程”项目的议案》，该项 48 目建设内容为采用具有自主知识产权的技术，购置生产、测试设备、议器 64 台以完善现有电镀生产线，建设 6 条自动化装配线、4 条半自动化装配线等，计划项目总投资 12,229.00 万元，其中：国家投资 1,000.00 万元， 地方配套资金 1,000.00 万元，企业自筹资金 3,229.00 万元，银行贷款 7,000.00 万元。目前已获得国家及地方 投资 1,070.00 万元，银行贷款 4,000.00 万元，该项目已在实施之中。 9、2003 年 4 月 19 日，本公司 2002 年度股东大会决议，审议通过了《关于实施国家经贸委第七批国债贴息 技改项目-高亮度、超高亮度及片式发光二极管技改项目的议案》，该项目计划总投资 19,900.00 万元，其中： 固定资产投资 17,400.00 万元，铺底流动资金 2,500.00 万元。目前已获得国债专项资金拨款 1,440.00 万元， 银行贷款 6,000.00 万元，该项目正在实施之中。 10、2001 年 7 月 6 日本公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订土地出让合同，购买位于南昌市京 东大道以西 170,755.61 平方米土地作为产业基地，购买总价为 25,022,527.09 元。由于公司已为南昌高新技术 产业开发区管理委员会向国家开发银行贷款提供 5,000.00 万元的担保，南昌高新技术产业开发区管理委员会同 意公司应付的土地出让金付款时间延至公司为其贷款担保责任全面解除后三十日内一次付清。至 2003 年 12 月 31 日已支付土地购置款 200.00 万元，但尚末解除上述担保责任。 11、本公司的子公司-厦门宏发电声有限公司 2003 年 4 月 7 日召开的股东会作出决议：同意松下电工株式 会社（日本国）参股厦门宏发电声有限公司 8.00%的股份，2003 年 11 月 28 日厦门宏发电声有限公司现有股东 与松下电工株式会社签订了股权转让协议，议定江西联创光电科技股份有限公司、厦门联合发展有限公司、厦 门金合捷投资咨询有限公司分别将所持有的股权的 0.90%、2.70%、4.40%转让给松下电工株式会，转让后厦门宏 发电声有限公司股权结构为: 江西联创光电科技股份有限公司持股 50.10%，厦门联合发展有限公司持股 24.30%， 厦门金合捷投资咨询有限公司持股 17.60%，松下电工株式会持股 8.00%，转让协议以取得中国政府主管机关批 准之日起生效。松下电工株式会不享受厦门宏发电声有限公司 2003 年度的红利分配。 12、2003 年 6 月 25 日公司 2003 年第四次总裁办公会会议决定，租赁江西红声电子有限公司三个装配事业 部资产并成立红声分公司。2003 年 7 月 10 日公司与江西红声电子有限公司签订了《租赁合同》，租赁机器设备 和仪器仪表原值总额 6,605,422.14 元，净值 2,219,101.34 元，租赁期限从 2003 年 7 月 13 日至 2006 年 7 月 12 日，年租赁费 528,434.00 元。租赁厂房和办公楼 5 栋，建筑总面积 14,048.06 平方米，年租赁费 500,000.00 元。同时签订了《商标许可合同》，使用其注册“星球”等商标，租赁合同从签订之日起生效，合同有效期与相 关注册商标有效期一致。商标许可使用费按设立的红声分公司年实现利润总额的 8.00%计付。红声分公司已于 2003 年 7 月正式营业。 49 十二、公司重要财务指标 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 本年度 上年度 本年度 上年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.38% 36.18% 31.14% 31.81% 0.9659 0.9659 0.8146 0.9459 营业利润 12.41% 12.69% 11.11% 11.35% 0.3388 0.3388 0.2906 0.3375 净利润 6.91% 7.07% 7.13% 7.28% 0.1886 0.1886 0.1864 0.2164 扣除非经营性 损益后的净利润 5.91% 6.05% 7.09% 7.24% 0.1615 0.1615 0.1855 0.2155 ======== ======== ======== ======== ========= ========= ========= ========= 江西联创光电股份有限公司 二 00 四年三月二十一日 50