阳煤化工(600691)*ST林控2004年年度报告

四川林凤控股股份有限公司 600691 2004 年年度报告 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 .........................................................................1 二、公司基本情况简介 ................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .........................................................1 四、股本变动及股东情况 ..............................................................3 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................6 六、公司治理结构....................................................................10 七、股东大会情况简介 ...............................................................10 八、董事会报告 ......................................................................13 九、监事会报告 ......................................................................17 十、重要事项 ........................................................................18 十一、财务会计报告 .................................................................21 十二、备查文件目录 .................................................................52 1 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、董事姜厚有委托薛科参加会议并代为表决。 2、董事起明，因公外出。 董事向前友，因公外出。 3、四川君和会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事 项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人薛科，主管会计工作负责人陈英，会计机构负责人（会计主管人员）李琛声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川林凤控股股份有限公司 公司英文名称：SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 2、公司法定代表人：薛科 3、公司董事会秘书：杜东海 联系地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22＃ 电话：（0813）2600887 传真：（0813）2606903 E-mail：dxt888@163.net 公司证券事务代表：王立君 联系地址：自贡市自流井区东光路桌子山 22＃ 电话：（0813）2606903 传真：（0813）2606903 E-mail：dxt888@163.net 4、公司注册地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22 号 公司办公地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22 号 邮政编码：643000 公司电子信箱：dxt888@163.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：＊ST 林控 公司 A 股代码：600691 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988 年 1 月 1 日 公司首次注册登记地点：四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22＃ 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 2 日 公司变更注册登记地点：四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22＃ 公司法人营业执照注册号：5103001800096 公司税务登记号码：510304203956766 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市城守东大街 57 号蓝光大厦 20 楼 15 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 1 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 利润总额 2,797,258.64 净利润 2,815,654.07 扣除非经常性损益后的净利润 -10,012,242.14 主营业务利润 12,707,663.43 其他业务利润 385,265.93 营业利润 -10,197,159.12 投资收益 166,321.55 补贴收入 12,800,000 营业外收支净额 28,096.21 经营活动产生的现金流量净额 16,662,632.92 现金及现金等价物净增加额 7,401,365.98 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 12,800,000 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 27,896.21 合计 12,827,896.21 扣除财政补贴收入 12,800,000 元，营业外收入 574，515.33 元，营业外支出 546，619.12 元， 净利润-10,012,242.14 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 50,674,507.97 58,531,104.91 -13.42 48,191,170.47 利润总额 2,797,258.64 -65,441,723.34 104.27 -11,752,203.79 净利润 2,815,654.07 -65,398,920.25 104.31 -11,752,203.79 扣除非经常性损益的净利润 -10,012,242.14 -65,150,269.61 84.63 -11,898,230.50 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 316,830,351.10 310,345,830.85 2.09 228,465,980.94 股东权益 34,497,670.64 18,049,680.90 91.13 81,966,693.94 经营活动产生的现金流量净额 16,662,632.92 2,387,433.56 606.31 -3,755,070.93 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.0364 -0.8463 104.30 -0.1521 最新每股收益 0.0364 净资产收益率（全面摊薄）（%） 8.16 -362.33 102.25 -14.34 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 -29.02 -360.95 91.96 -14.48 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2156 0.0309 -0.0486 每股收益（加权平均） 0.0364 -0.8463 104.30 -0.1521 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 -0.1296 -0.8431 84.63 -0.1540 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 -0.1296 -0.8431 84.63 -0.1540 （加权平均） 2 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 净资产收益率（加权平均）（%） 14.47 -130.78 111.07 -13.71 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 -51.46 -132.24 61.09 -14.19 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 0.4464 0.2336 91.10 1.0607 调整后的每股净资产 0.0182 -0.22 108.27 0.3870 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 36.84 65.31 0.1644 0.1644 营业利润 -29.56 -52.41 -0.1320 -0.1320 净利润 8.16 14.47 0.0364 0.0364 扣除非经常性损益后的净利润 -29.02 -51.46 -0.1296 -0.1296 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 - 期初数 77,274,499 65,071,802.71 13,147,716.35 2,365,105.02 18,049,680.90 137,444,337.16 本期增加 0 13,632,335.67 0 0 2,815,654.07 16,447,989.74 本期减少 0 0 0 0 0 0 - 期末数 77,274,499 78,704,138.38 13,147,716.35 2,365,105.02 34,497,670.64 134,628,683.09 1)、资本公积变动原因：上市费用转增资本公积 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 37,274,299 37,274,299 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 37,274,299 37,274,299 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,784,200 6,784,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 3 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 未上市流通股份合计 44,058,499 44,058,499 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,216,000 33,216,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 33,216,000 33,216,000 三、股份总数 77,274,499 77,274,499 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 13,413 户其中非流通股股东 44 户，流通 A 股股东 13,369 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 质押 中兆实业有限责任公司 22,082,299 28.58 未流通 法人股东 22,082,299 四川省信托投资公司 3,600,000 4.66 未流通 未知 法人股东 中国银行四川省分行国际信托 2,400,000 3.11 未流通 未知 法人股东 投资公司 自贡市银河贸易公司 2,400,000 3.11 未流通 未知 法人股东 中国人民保险公司自贡市分公 1,212,000 1.57 未流通 未知 外资股东 司 东方电气集团财务公司 1,200,000 1.55 未流通 未知 法人股东 中国工商银行四川省分行信托 1,200,000 1.55 未流通 未知 法人股东 投资公司 自贡市邮电局 600,000 0.78 未流通 未知 法人股东 四川省烟草公司自贡分公司 600,000 0.78 未流通 未知 法人股东 成都华能物资供销公司 600,000 0.78 未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，四川省信托投资公司为东方电气集团财务公司股东。 4 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：四川香凤企业有限公司 法人代表：黄彬 注册资本：100,000,000.00 元人民币 成立日期：1995 年 9 月 13 日 主要经营业务或管理活动：开展企业重组、收购、兼并、投资方面的咨询服务；财务代理服务；计算 机、电子产品、仪器仪表生产、销售及技术服务；批发、零售计算机及配件，电子元器件，电器设备，通讯 设备（不含无线发射设备），仪器仪表；电脑创意设计。 （2）实际控制人情况 自然人姓名：张涌 国籍：中国 最近五年内职务：林凤集团董事局主席 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 四川香凤企业有限 黄彬 100,000,000 1995-09-13 产业项目投资等 公司 5 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 罗文蓉 226,400 A股 吴文成 226,200 A股 张虔 180,000 A股 薛有平 139,999 A股 魏兴泰 130,000 A股 冯(冲 125,600 A股 刘珩杨 125,000 A股 牟庆云 118,400 A股 刘军 117,880 A股 彭玉宝 107,500 其它 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 薛科 董事长 男 48 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 袁林平 董事 男 48 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 蒋祖建 董事 男 51 2004-11-26 2005-06-25 0 1,000 1,000 起明 董事 男 41 2003-04-25 2005-06-25 0 0 0 向前友 董事 男 44 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 宋和平 董事 男 52 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 独立董 余天授 男 57 2003-12-22 2005-06-25 0 0 0 事 独立董 邹宪君 男 41 2003-09-16 2005-06-25 0 0 0 事 独立董 姜厚有 男 46 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 事 监事会 陈利华 男 41 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 主席 洪兴云 监事 男 52 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 洪伟 监事 男 41 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 吴长军 总经理 男 54 2004-07-25 2005-06-25 0 0 0 副总经 董国义 男 46 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 理 副总经 刘平 男 48 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 理 总经济 魏栋林 男 51 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 师 财务总 陈英 女 37 2004-11-26 2005-06-25 0 0 0 监 6 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 党委书 张维加 男 48 2002-06-25 2005-06-25 0 0 0 记 董事会 杜东海 男 53 2002-06-25 2005-06-25 1,844 1,844 0 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)薛科，曾任四川省宜宾县财政局副局长，柏溪镇镇长，县财政局长。四川宜宾县国有资产经营 管理投资公司总经理，宜宾县政府副县长，宜宾市酒类管理局副局长，四川华特环境工程有限公司总 经理，四川香凤企业有限公司副董事长。现任本公司董事长。 (2)袁林平，曾任泸州市农业机械局办公室副主任、农用车辆监理所副所长，泸州市政府民族宗教 事务委员会办公室主任、政策研究室主任、宗教处处长，四川华旗实业有限责任公司总经理助理，四川 香凤企业有限公司董事长助理。现任本公司副总经理（常务）。 (3)蒋祖建，曾任东碳厂六车间技术员、七车间技术员，技术部副部长，自贡东碳有限责任公司军 工部部长。现任本公司副总经理、总工程师。 (4)起明，曾任陕西省宝鸡有色金属加工厂纯钛工艺主管、钛合金工艺主管，助理工程师；成都内 燃机总厂铸造分厂副厂长，工程师；成都开维内燃机有限公司检验计量处副处长、铸造分厂厂长、营销 副总经理；林凤集团企业管理部高级主管；中兆实业有限责任公司副总经理、任西南网景信息产业有 限公司董事长，四川林凤控股股份有限公司董事长。现任本公司董事。 (5)向前友，曾任四川省凉山州食品公司业务主办，凉山州物资贸易中心副总经理，中行凉山州 分行信贷科长，凉山州人民政府外事办处长，中行凉山州分行营业部主任，中行自贡分行行长，中行 四川省分行公司业务处处长。 (6)宋和平，曾任四川省地质局技术员，现任四川省信托投资公司业务经理。。 (7)余天授，曾任自贡市五金公司副主任；自贡市商业局副局长；自贡市经济体制改革委员会副 主任、主任。现已退休。 (8)邹宪君，曾任中国轻工机械总公司宜宾造纸机械厂、厦门厦戎造纸厂副主任会计师、财务负责人、 部门经理、任银山化工（集团）股份有限公司财务总监。四川华强会计师事务所总经理助理。现任四川林 凤控股股份有限公司独立董事。 (9)姜厚有，曾任吉林省开山屯化纤浆厂车间技术员、生产技术处技术员，河北吉藁联合棉浆厂车 间主任，吉林化纤股份有限公司车间主任。现任吉林化纤股份有限公司副总经理兼四川天竹竹资源开 发有限公司总经理。本公司独立董事。 (10)陈利华，曾任 56229 部队司令部少校参谋，成都红光电工公司总经理秘书、办公室主任，成 都中鹏房地产开发有限公司物业管理部经理，成都众志实业有限公司行政管理部经理，重庆通威饲料 有限公司、通威股份有限公司绍兴分公司人事行政部部长，四川香凤企业有限公司行政主管。现任本公 司监事会主席。 (11)洪兴云，曾任东新电碳厂党委办公室秘书，东新电碳股份有限公司武保处处长、派出所副所 长，东新电碳二厂党总支书记、副厂长，本公司工会主席、监事会主席。现任本公司工会主席 。 (12)洪伟，曾任东新电碳股份有限公司审计部副部长、法律顾问室主任。现任本公司监事会监事。 (13)吴长军，曾任东新电碳股份有限公司六车间副主任。东新电碳股份有限公司四车间副主任， 碳密封件分厂厂长，公司总经理助理、副总经理，四川林凤控股股份有限公司副总经理。现任四川林凤 控股股份有限公司总经理。 (14)董国义，曾任辽宁鞍钢大孤山矿务车间生产技术员、助理工程师，东新电碳股份有限公司一 车间副主任、主任，东新电碳股份有限公司总经理助理、副总经理，现任本公司副总经理。 (15)刘平，曾任宜宾天原化工厂供销科计划员，宜宾地区物资局计划处主任科员，宜宾市经委干 部，林凤集团武候房地产公司副总经理，香凤企业公司总经理助理、副总经理，绿宇环保建设公司董 事长、总经理，林凤集团党办副主任。现任本公司副总经理。 (16)魏栋林，曾任中国人民解放军云南军区独立师战士，自贡市机械一厂宣传科干事、厂办副主 任、财务处处长，东新电碳股份有限公司财务部副部长、部长。现任本公司总经济师。 (17)陈英，曾任宜宾天原股份有限公司财务处成本管理科科长、会计科科长，宜宾天原特种水泥 有限责任公司财务负责人。现任本公司财务总监。 7 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 (18)张维加，曾任东新电碳厂试制车间副主任、自贡机械用碳制品研究所副所长、东新电碳股份有 限公司都江堰分厂厂长、政治部副主任、主任兼组织部长、党委副书记。现任公司党委书记职务。 (19)杜东海，曾任东新电碳厂厂部办公室秘书、副主任，东新电碳股份有限公司九车间副主任、主 任，公司企业管理处处长，行政公关部部长，公司董事会办公室主任。现任董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 是 宋和平 四川省信托投资公司 业务经理 1987-01-01 （二）在其他单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 邹宪君 成都华强会计师事务所 总经理助理 是 姜厚有 吉林化纤股份有限公司 副总经理 是 向前友 中国银行四川省分行 处长 是 薛科 成都东碳高科技产业有限责任公司 董事长 否 自贡东新电碳有限责任公司、成都东碳高 科技产业有限责任公司、自贡机械密封件 蒋祖建 董事长、董事 否 有限责任公司、自贡粉末冶金有限责任公 司、凯迪碳素有限责任公司 自贡机械密封件有限责任公司、自贡粉末 袁林平 冶金有限责任公司、自贡东新电碳有限责 董事长、董事 否 任公司、 董国义 自贡东新电碳有限责任公司 董事、总经理 否 自贡东新电碳有限责任公司、成都东碳高 科技产业有限责任公司、自贡机械密封件 监事会主席、 陈利华 否 有限责任公司、自贡粉末有限责任公司凯 监事 迪碳素有限责任公司 自贡东新电碳有限责任公司、成都东碳高 科技产业有限责任公司、自贡机械密封件 洪伟 监事 否 有限责任公司、自贡粉末有限责任公司、 凯迪碳素有限责任公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按公司董事会决议 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以岗位工资为主的结构工资制度 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 219,772.00 金额最高的前三名董事的报酬总额 90,000.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 84,506.00 独立董事的津贴 30,000.00 独立董事领取的津贴及其他待遇每人均 独立董事的其他待遇 为 30000 元（含税）。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 8 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 宋和平 是 向前友 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10,000.00 以下 5 10,000.00-20,000.00 3 20,000.00-30,000.00 9 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张毅恒 董事 健康原因辞职 林斗明 董事 工作变动辞职 张宗权 董事 健康原因辞职 李炜 监事 工作变动辞职 周燕 监事 工作变动辞职 张宗权 总经理 健康原因辞职 杨跃 财务总监 工作变动辞职 沈刚 总工程师 工作变动辞职 刘庆渭 副总经理 工作变动辞职 公司第五届董事会第十五次会议同意张宗权辞去总经理职务，聘任吴长军为总经理，刘庆渭为副 总经理（常务）。公司第五届董事会第十八次会议同意刘庆渭辞去副总经理（常务）职务，杨跃辞去 财务总监 职务，沈刚辞去总工程师职务。聘任袁林平、刘平、蒋祖建为副总经理（总工程师），陈英为财 务总监，魏栋林为总经济师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,123 人，需承担费用的离退休职工为 1,012 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 834 销售人员 63 技术人员 141 财务人员 23 行政人员 81 其他人员 981 9 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 204 中专 101 高中（含技校） 1,503 初中及以下 315 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断 完善法人治理结构。公司设立了独立董事,调整了董事会专业委员会成员；在信息披露上，严格遵守 “三公原则”，及时准确地披露定期报告和临时报告；在制度建设上，修改和完善了公司章程、股东 大会议事规则、董事会工作制度、监事会工作制度、信息披露管理制度、重大事项报告制度等，保障公司依 法经营，有章可循。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 邹宪君 10 8 2 0 余天授 10 10 0 0 姜厚有 2 2 0 0 公司独立董事尽职尽责、勤勉敬业，参加了本年度内召开的董事会会议和股东大会。积极参与专业 委员会建设，担任了审计、提名、薪酬与考核委员会负责人，为公司董事会决策提出了许多中肯的意见 和建议；同时积极履行公司章程赋予的特别职权，认真审查董事选举、高管人员聘任等事项并出具了 独立意见，履行了独立董事应尽的职责。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：公司劳动、人事、工资管理等已经独立，总经理、副总经理等高级管理人员均为专职， 没有在股东单位兼任任何职务。 3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统，资产权属清晰；专利及商标由本公司自行申报、使 用。 4)、机构方面：公司机构独立 5)、财务方面：公司设立财务部，负责公司财务管理，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，在银行拥有单独帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司继续实行以岗位工资为主的结构工资制。公司高级管理人员的考核同企业的经济效益挂钩。董 事会薪酬与考核委员会努力探索建立适合公司实际情况、更加完善的薪酬与考核管理方案，更好地调 动高级管理人员的工作积极性。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 10 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 4 月 20 日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开 公司 2003 年度股东大会的通知，公司董事会为会议召集人。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 21 日下午 2 时在公司会议室召开。出席 会议的股东及股东代理人 7 人，代表股权数 2359.4143 万股，占公司总股权数的 31％。符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议由董事长起明先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 一、审议批准公司关于 2003 年度计提各项资产减值准备的议案。 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 二、审议批准公司关于 2003 年度对部份资产处置（核销）的议案 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 三、审议批准公司 2003 年度董事会工作报告。 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 四、审议批准公司 2003 年度监事会工作报告。 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 五、审议批准公司 2003 年度财务工作报告。 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 六、审议批准公司 2003 年度利润分配方案。 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 七、审议批准公司关于续聘会计师事务所及年度报酬的议案。 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 八、审议批准公司章程修改的议案。 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 九、审议批准公司名称变更的议案。 同意 2359.4143 万股，占与会有表决权股份的 100％；弃权 0 股，反对 0 股。 本次股东大会经四川成都天作律师事务所肖兵律师见证，并出具了法律意见书。认为本次股东大 会召集、召开程序、股东及委托代理人参加会议的资格、表决程序等均符合《公司法》、《规范意见》和《公司章程》的 规定。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 1 月 30 日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开 公司 2004 年第一次临时股东大会的通知，公司董事会为会议召集人。 四川林凤控股股份有限公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 3 月 1 日下午 2 时在公司会议室召 开。出席会议的股东及股东代理人 2 人，代表股权数 2208.4143 万股，占公司总股权数的 28.58％。符合 《公司法》和本《公司章程》的有关规定。会议由董事长起明先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 审议批准了公司关于计提资产减值准备会计估计变更的议案。 同意票 2208.4143 万股，占出席会议有效表决权数的 100％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权数 的 0％；弃权票 0 股，占出席会议有效表决权数的 0％。 本次股东大会经四川成都天作律师事务所肖兵律师见证，并出具了法律意见书。律师认为股东大会的 召集和召开程序符合法律、法规和《公司章程》的规定；出席本次股东大会的人员资格合法有效；表决程 序符合法律、法规和《公司章程》的规定，股东大会决议合法有效。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 10 月 26 日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开 公司 2004 年第二次临时股东大会的通知，公司董事会为会议召集人。 11 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 四川林凤控股股份有限公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 11 月 26 日 10 时在公司会议室召 开。出席会议的股东及股东代理人 17 人，代表股权数 3304.8143 万股，占公司总股权数的 42.77％。符 合《公司法》和本《公司章程》的有关规定。会议由董事长起明先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 一、审议批准继续办理公司名称变更的议案 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 二、审议批准修改公司章程的议案 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 三、审议批准董事变更及增补独立董事的议案 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 四、审议批准监事变更的议案 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 本次股东大会经四川成都天作律师事务所肖兵律师见证，并出具了法律意见书。认为本次股东大会召 集、召开程序、股东及委托代理人参加会议的资格、表决程序等均符合《公司法》、《规范意见》和《公司章程》的规定。 选举更换公司董事、监事情况： 鉴于张毅恒先生因身体健康原因提出辞去董事职务，且董事会已经同意其请求，本次会议同意张 毅恒先生辞去董事职务。 会议选举薛科先生为公司董事 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 会议选举宋和平先生为公司董事 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 会议选举袁林平先生为公司董事 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 会议选举蒋祖建先生为公司董事 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 会议选举姜厚有先生为公司独立董事 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 鉴于监事李炜、周燕女士因工作原因提出辞去第五届监事会监事职务，公司第五届监事会第十一次会 议已经同意其请求，本次会议同意以上两位监事辞去监事职务。 会议选举陈利华先生为公司监事 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 会议选举洪伟先生为公司监事 同意票 3244.8143 万股，占出席会议有效表决权数的 98.18％；反对票 0 股，占出席会议有效表决权 数的 0％；弃权票 60 万股，占出席会议有效表决权数的 1.82％。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 12 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司主营业务未发生变化。公司经理层充分认识到经营形势的严峻性，利用公司品牌 的优势和技术优势，狠抓重点产品和军工配套产品市场，合理调配资金，有效组织生产，维持了公司 持续经营的局面。 报告期内，公司实现总产值 5721 万元，比去年同期下降 15.36%；实现主营业务收入 5067.45 万元， 比去年同期下降 13.42%。年度实现净利润 281.57 万元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为：制造、销售电碳炭素制品、机械密封、粉末冶金制品。经营房地产及其它工程施工、物 资贸易、汽车客货运输及修理、印刷、科技开发、咨询服务，以及本企业生产科研 所需的原辅材料、机械设备、 仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口的商 品等特殊商品除外）。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电碳制品 32,476,017.26 64.09 6,502,831.55 47.99 机械密封制品 12,163,300.97 24.00 5,326,052.23 39.30 冶金粉末制品 6,035,189.74 11.91 1,722,467.13 12.71 其中:关联交易 2,955,563.02 5.83 975,335.80 7.20 合计 51,343,007.08 / 13,551,350.91 / 内部抵消 668,499.11 / 0 / 合计 50,674,507.97 100 13,551,350.91 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 50,490,255.07 99.64 13,477,649.75 99.46 国外 184,252.90 0.36 73,701.16 0.54 其中:关联交易 2,955,563.02 5.83 975,335.80 7.20 合计 51,343,007.08 / 13,551,350.91 / 内部抵消 668,499.11 / 0 / 合计 50,674,507.97 100.00 13,551,350.91 100.00 13 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电碳制品 32,476,017.26 25,973,185.71 20.02 机械密封制品 12,163,300.97 6,837,248.74 43.79 冶金粉末制品 6,035,189.74 4,312,722.61 28.54 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品或 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 服务 成都东碳高科 碳素、石墨加 - 技产业有限公 制造 25,400,000 30,883,279.28 工等 1,839,542.61 司 自贡东新电碳 生产、销售石 - 制造 26,160,000 103,976,282.34 有限责任公司 墨制品等 4,636,435.21 自贡机械密封 生产、销售机 件有限责任公 制造 16,000,000 33,554,931.82 322,429.68 械密封件 司 自贡粉末冶金 生产、销售粉 制造 1,250,000 12,399,516.43 -250,795.83 有限责任公司 末冶金制品 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上市公 参股公司贡 司净利润 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 献的投资收 的比重 益 (%) 自贡凯迪碳素有限 制造 碳制品生产、销售 277,356.12 151,272.18 5.37 公司 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 7,249,671.37 占采购总额比重 34.97 前五名销售客户销售金额合计 10,468,567.72 占销售总额比重 20.66 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 14 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 316,830,351.10 310,345,830.85 6,484,520.25 2.09 主营业务利润 12,707,663.43 18,340,320.74 -5,632,657.31 -30.71 净利润 2,815,654.07 -65,398,920.25 68,214,574.32 104.31 现金及现金等价物净增加额 7,401,365.98 -4,737,457.72 12,138,823.70 256.23 股东权益 34,497,670.64 18,049,680.90 16,447,989.74 91.13 （五）董事会对会计师事务所非标意见的说明 会计师事务所认为：公司营运资金为负数，2002 年度、2003 年度连续两年亏损，2004 年扣除非经 常性损益的净利润为负数且累计经营性亏损巨大，此外，部份固定资产和土地使用权已经抵押，存在 因对外担保等引发的或有负债，尚有逾期借款未能偿还。虽然林凤控股公司已经披露了拟采取的改善 措施，但我们对林凤控股公司的持续经营能力仍有疑虑。 公司董事会认为：虽然公司存在一定的困难，但综合各种有利因素，仍对 2005 年经营形势有一 定的信心。通过落实各项经营措施，增强持续经营的能力。公司针对逾期贷款问题，要积极与债权人中 国信达资产管理公司成都办事处协商，争取按相关政策妥善处理，并补充必要的流动资金满足生产经 营的需要。公司针对对外担保等或有负债问题，要进一步完善反担保、资产抵押等手续，保全股东利 益，化解或有风险。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、报告期内董事会共召开 10 次董事会会议，其中 5 次例行会议，5 次监时会议，每次参加会议 人数均符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，。 2)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会第十三次会于 2004 年 1 月 19 日 10 时在公司会议室 召开。会议应到董事 7 人，实到及授权董事 5 人，审议通过公司关于计提资产减值准备会计估计变更 的议案；公司规范高级管理人员岗位工资标准的议案；公司调整董事会各专业委员会成员的议案；公 司注销"东新电碳股份有限公司重庆经营部"的议案；决定召开 2004 年第一次临时股东大会。 该决议刊登在 2004 年 1 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会 2004 年第一次临时会议于 2004 年 3 月 16 日在公司 会议室召开，会议应到董事 7 人，实到及授权董事 5 人，授权董事长办理注销公司重庆经营部的相关 事项；听取董事长关于成都证管办约见谈话的情况汇报。 4)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月 16 日在公司二楼会议 室召开。会议应到董事 7 人，实到及授权董事 6 人，审议通过公司计提各项资产减值准备的议案；公 司对部份资产处置（核销）的议案；公司 2003 年年度报告及摘要；公司 2003 年董事会工作报告；公 司 2003 年财务工作报告；公司 2003 年度利润分配议案；公司 2004 年第一季度报告；公司续聘会计 师事务所的议案；公司修改章程的议案；公司名称变更的议案；会议同意公司股票实行退市风险警示 的特别处理；会议决定召开公司 2003 年度股东大会。 该决议刊登在 2004 年 4 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》。 5)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会第十五次会议于 2004 年 7 月 5 日 14 时在成都东碳 高科技产业有限责任公司会议室召开。会议应到董事 7 人，实到及授权董事 6 人，审议通过调整公司 高级管理人员的议案；调整公司董事的议案。 该决议刊登在 2004 年 7 月 6 日《中国证券报》、《上海证券报》。 15 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 6)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会 2004 年第二次临时会议于 2004 年 7 月 15 日在公司 会议室召开，会议应到董事 5 人，实到及授权董事 4 人，审议通过公司关于资金占用及违规担保情况 自查整改报告。 7)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会 2004 年第三次临时会议于 2004 年 9 月 9 日 14 时在 公司二楼会议室召开。会议应到董事 5 人，实到及授权董事 4 人，审议通过《四川林凤控股股份有限公 司关于对中国证监会四川监管局巡检发现问题的整改报告》。 该决议刊登在 2004 年 9 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 8)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会第十六次会议于 2004 年 8 月 13 日在公司会议室召 开。会议应到董事 5 人，实到及授权董事 4 人，审议通过公司 2004 年半年度报告及摘要。 9)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会第十七次会议于 2004 年 10 月 22 日上午 10 时在公 司会议室召开。会议应到董事 5 人，实到及授权董事 4 人，审议通过公司 2004 年第三季度报告；关于 继续办理公司名称变更的议案；关于修改公司章程的议案；董事变更及增补独立董事的议案；会议决 定召开公司 2004 年第二次临时股东大会。 该决议刊登在 2004 年 10 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 10)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会 2004 年第四次临时会议于 2004 年 11 月 8 日在成 都召开。会议应到董事 5 人，实到及授权董事 5 人，审议通过公司关于预估为四川聚酯股份有限公司 担保损失的议案；关于依法收回东碳综合开发公司所欠本公司应收款项，依法维护公司权利的议案； 公司对所属全资东新电碳二厂（自贡机械密封件厂）、东新电碳三厂（自贡粉末冶金厂）规范登记的 议案。 该决议刊登在 2004 年 11 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 11)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会第十八次会议于 2004 年 11 月 26 日 13 时在公司会 议室召开。会议应到董事 9 人，实到及授权董事 9 人，审议通过关于董事长变更的议案；关于董事会 专业委员会成员调整的议案；关于高级管理人员变更的议案。 该决议刊登在 2004 年 11 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 12)、四川林凤控股股份有限公司第五届董事会 2004 年第五次临时会议于 2004 年 12 月 30 日 13 时在公司会议室召开，出席应到董事 9 人，实到及授权董事 7 人，会议同意公司与自贡市东碳综合开 发公司（简称东碳综开公司）达成清偿欠款的协议；会议同意依法收回成都西部创业投资有限公司所 欠款项。并同意成都西部创业投资有限公司用评估后的相关资产作为偿债抵押；会议同意公司经营管 理机构设置。 该决议刊登在 2004 年 12 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照股东大会决议，认真履行了董事会各项职责，逐步完善法人治理结构和公司化管 理体制。保证了公司规范化运作。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 2，815，654.07 元，加期初未分配利 润-137，444，337.16 元，公司截止到 2004 年 12 月 31 日止未分配利润累计-134，628，683.09 元。 根据公司章程的有关规定，公司 2004 年度实现利润应先弥补以前年度亏损，本次不进行利润分配， 也不进行公积金转增股本。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会[上市部函（2003）13 号] 《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担 保情况的通知》和中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公 司对外担保若干问题的通知》的规定，我们在对四川林凤控股股份有限公司（简称“林凤控股公 司”）2004 年度会计报表进行审计时，就其大股东及关联方资金占用和违规担保情况进行了专项审 计。 关联方资金占用及偿还情况 16 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 与上 占 占 偿 市公 用 用 还 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 司关 方 原 方 系 式 因 式 经 应 货 营 自贡凯迪碳素有 联营 收 币 1,004,789.43 5,173,749.33 5,858,253.92 320,284.84 性 限责任公司 公司 账 资 占 款 金 用 其 成都西部创业投 垫 货 股东 他 资有限责任公司 付 币 的子 15,856,009.13 89,290.00 15,766,719.13 应 (原成都东新实业 资 资 公司 收 有限责任公司) 金 金 款 其 垫 货 控股 他 自贡东新灯贸发 付 币 子公 3,272,280.60 1,004,819.00 1,187,562.50 3,089,537.10 应 展有限公司 资 资 司 收 金 金 款 （1）自贡凯迪碳素有限责任公司年初欠林凤控股公司 1,004,789.43 元，为以前年度购销往来形 成的余额。本年累计借方发生额 5,173,749.33 元为自贡凯迪碳素有限责任公司购买林凤控股公司电刷 毛坯应支付的购货款及往来款，本年累计贷方发生额 5,858,253.92 元为收回的购货款及应支付给自 贡凯迪碳素有限责任公司的购半成品款、委托加工费及往来款，年末应收账款-自贡凯迪碳素有限责任 公司 320,284.84 元为应收购货款余额。 （2）成都西部创业投资有限责任公司年初欠林凤控股公司 15,856,009.13 元，主要为以前年度形成 的应收修楼款余额，成都西部创业投资有限责任公司原为林凤控股公司的子公司，该公司在成都建 楼，修楼款由林凤控股公司支付。1999 年 12 月刊林凤控股公司将持有的成都西部创业投资有限公司 55%的股权转让给中兆实业有限责任公司，2001 年 12 月，林凤控股公司将持有的成都西部创业投资 有限责任公司 43.30%的股份出售给成都金航实业有限公司，至此，林凤控股公司不再持有该公司的 股份。以前支付的修楼款尚未全部收回。本年累计贷方发生额 89,290.00 元，为代本公司支付的诉讼 费，年末余额为 15,766,719.13 元。 （3）自贡东新灯贸发展有限责任公司年初应付林凤控股公司 3,272,280.60 元，为 2000 年自贡东新 灯贸有限责任公司成立起，陆续发生的借款及往来款，本年度累计借方发生额 1,004,819.00 元为代 自贡东新灯贸发展有限责任公司支付的欠款，本年累计贷方发生额 1,178,935.00 元为收回往来款,年 末余额 3,098,164.60 元。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、报告期内，公司监事会共召开 6 次会议，履行了监事会的职责，。 2、四川林凤控股股份有限公司第五届监事会 2004 年第一次临时会议于 2004 年 3 月 1 日在公司召 开，会议应到 3 人，实到 3 人，讨论通过了对公司经营班子加强监督力度的事项。 3、四川林凤控股股份有限公司第五届监事会第八次会议于 2004 年 4 月 16 日在公司召开，会议应 到 3 人，实到 3 人，审议通过了公司 2003 年度监事会报告、公司 2003 年年度报告、计提各项减值准备 的议案、修改公司章程的议案、公司名称变更的议案、部分资产处理的议案。 4、四川林凤控股股份有限公司第五届监事会第九次会议于 2004 年 7 月 5 日在公司召开，会议应 到 3 人，实到 3 人，通报了公司经营状况。 5、四川林凤控股股份有限公司第五届监事会第十次会议于 2004 年 9 月 9 日在公司召开，会议应 到 3 人，实到 3 人，审议通过了公司关于对四川监管局巡检发现问题的整改报告。 17 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 6、四川林凤控股股份有限公司第五届监事会第十一次会议于 2004 年 10 月 22 日在公司召开，会 议应到 3 人，实到 3 人，审议通过了陈利华、洪伟为监事会候选人的议案。 7、四川林凤控股股份有限公司第五届监事会第十二次会议于 2004 年 10 月 26 日在公司召开，会 议应到 3 人，实到 3 人，选举陈利华为监事会主席。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，报告期内，公司所有重大决策程序合法，信息披露做到了及时、准确、完整。公司董事、 总经理及其他高级管理人员在执行公司任务、履行职责时，无违反法律、法规与《公司章程》或有损于公司 和股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，公司财务较好的执行了《会计法》、《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等法律法规。 2004 年公司的财务工作，按董事会的计划要求执行，在执行过程中，依据较为充分、符合会计手续， 未发现违规违纪问题。 （四）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 关于董事会对四川君和会计师事务所强调事项说明的意见：虽然公司面临有诸多困难，公司董事 会、经营管理班子已制定了相应的应对措施，并在战略、经营上采取了有效的举措，我们相信经过公司 全体员工的辛勤劳动与努力，公司一定会渡过难关，步入健康良性发展的轨迹。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、本公司为四川省聚酯股份有限公司贷款提供担保一案，2003 年 10 月 9 日四川省高级人民法院 以（2002）川民初字第 19 号“民事判决书”判决四川省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向中 国建设银行四川省分行偿还转贷款 34,875,715.87 美元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普软件投 资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一的连带责任（详见 2003 年 10 月 21 日《上海证券 报》《中国证券报》）。本公司对此判决不服，经向最高人民法院提起上诉。2004 年 9 月 16 日最高人民法院 以（2003）民二中字第 200 号民事裁定书裁定：1、撤消四川省高级人民法院（2002）川民初字第 19 号民事判决；2、本案发回四川省高级人民法院重审。 2004 年 2 月，四川省聚酯股份有限公司已将经评估后价值为 14,492.29 万元的机器设备和房屋抵押 给本公司，并已办理了工商备案登记手续和房产抵押登记手续，现处于重新审理之中，该重大诉讼事 项已于 2004 年 11 月 3 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 2)、本公司 2004 年 5 月收到自贡市中级人民法院有关应诉通知书。原告中国银行自贡分行请求法院 判令四川托普软件投资股份有限公司和本公司归还借款本金 1,341,730.49 欧元(折合人民币 13,130,174.58 元)及利息，并承担本案诉讼费。 东新电碳厂于 1992 年 6 月 27 日为长征机床厂(现四川托普软件股份有限公司)在中国银行自贡分行贷 款(总计)518,487,669 西班牙比塞塔提供了担保。经查，东新电碳厂是原东新电碳公司的一个分厂。东新 电碳公司在改制为东新电碳股份有限公司时，东新电碳厂的该项担保未有进入股份有限公司的记录。 公司档案中未有该项担保记载。且公司在改制及重组过程中均未收到借款方及贷款银行关于该项担保 的法律函件；长征机床厂在改制及重组过程中也未给公司送达该项担保的法律函件。，尚处于审理之 中，该重大诉讼事项已于 2004 年 11 月 18 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 3)、本公司为进一步贯彻中国证监会（2003）56 号文件精神，加快对关联方占用资金的清偿步 伐，就成都西部创业投资有限责任公司欠款一事，向成都市中级人民法院提起诉讼。成都市中级人民 法院已经以（2005）成民初字第 22 号《受理案件通告书》，决定对本案立案审理，尚处于审理之中，该 重大诉讼事项已于 2004 年 12 月 23 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 4)、中国银行自贡分行起诉本公司抵押借款纠纷案，已经自贡市中级人民法院（2004）自中法民 二初字第 11 号民事判决书判决（详见 2004 年 6 月 25 日《上海证券报》、《中国证券报》）。公司表示不服，已 上诉至四川省高级人民法院，已经提起上诉，该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 26 日刊登在《中国证 券报》《上海证券报》上。 18 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 5)、中国银行自贡分行起诉本公司所属全资东新电碳二厂（自贡机械密封件厂）及本公司抵押借 款纠纷案和借款、担保合同纠纷案，已经自贡市中级人民法院（2004）自中法民二初字第 12 号民事判 决书判决（详见 2004 年 6 月 25 日《上海证券报》、《中国证券报》）。公司表示不服，已上诉至四川省高级人 民法院，已经提起上诉，该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 26 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 四川托普软件 连带责 1992-06-27～ 1992-06-27 1,370.156 否 否 股份有限公司 任担保 2007-03-10 四川聚酯股份 连带责 1993-12-17～ 1993-12-17 14,440 否 否 有限公司 任担保 2003-12-16 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 15,810.156 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 515 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 16,325.156 担保总额占公司净资产的比例 473.22 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 1,370.156 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 1,370.156 1)、1992 年 6 月 27 日，四川林凤控股股份有限公司为四川托普软件股份有限公司提供担保，担保 金额为 1,370.156，担保期限为 1992 年 6 月 27 日至 2007 年 3 月 10 日，该事项已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《上海证券报》上。 19 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 2)、1993 年 12 月 17 日，四川林凤控股股份有限公司为四川聚酯股份有限公司提供担保，担保金 额为 14,440，担保期限为 1993 年 12 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日，已逾期，逾期金额为 14,440， 该事项已于 2002 年 8 月 6 日刊登在《上海证券报》上。 本公司为四川托普软件股份有限公司贷款担保 1214935.81 欧元，折合人民币 1370.156 万元。 本公司为四川聚酯股份有限公司贷款担保 1745 万美元，折合人民币 14440 万元。 本公司为四川托普软件投资股份有限公司贷款提供的担保，由于该公司未履行分期还款义务，现 已被诉，处在审理过程中。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机 构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 20 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为 本公司提供了 7 年审计服务。公司现聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年 度审计工作的酬金共约 20 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审 计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公 开谴责。 （八）其它重大事项 1)、2004 年 12 月 30 日,本公司收到自贡市财政局安排的财政补贴款 1280 万元。有关公告刊登在 2005 年 1 月 4 日《上海证券报》《中国证券报》。 20 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 君和审字(2005)第 3081 号 四川林凤控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川林凤控股股份有限公司（以下简称林凤控股公司）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度 的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是林凤控股公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方 面公允反映了林凤控股公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注；如“会计报表附注十、其他重要事项”所述，林凤控股公 司营运资金为负数，2002 年度、2003 年度连续两年亏损，2004 年扣除非经常性损益的净利润为负数且 累计经营性亏损巨大，部份固定资产和土地使用权已经抵押，存在因对外担保等引发的或有负债，尚 有逾期借款未能偿还。虽然林凤控股公司已经披露了拟采取的改善措施，但我们仍对林凤控股公司的 持续经营能力存在疑虑。本段内容并不影响已发表的审计意见。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师：庄瑞兰 、阳 林 成都市城守东大街 57 号蓝光大厦 20 楼 15 号 2005 年 3 月 25 日 （二）财务报表 21 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 6,645,026.88 14,046,392.86 6,009,995.49 12,842,801.23 短期投资 应收票据 293,600.00 50,000.00 293,600.00 应收股利 应收利息 应收账款 49,984,897.39 51,409,570.20 9,380,701.95 其他应收款 163,579,284.88 163,980,193.90 188,517,337.99 184,023,736.39 预付账款 1,757,048.12 2,928,823.27 424,159.17 89,290.00 应收补贴款 存货 34,440,963.51 35,243,872.84 4,750,292.69 待摊费用 70,018.63 54,522.38 1,800.00 6,872.19 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 256,770,839.41 267,713,375.45 209,377,887.29 196,962,699.81 长期投资： 长期股权投资 5,843,274.46 5,994,546.64 8,930,009.21 17,458,192.91 长期债权投资 5,000.00 5,000.00 5,000.00 长期投资合计 5,848,274.46 5,999,546.64 8,935,009.21 17,458,192.91 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 114,937,879.70 110,570,271.02 18,663,753.90 3,808,172.38 减：累计折旧 61,625,794.93 61,794,722.72 11,994,967.10 2,921,693.16 固定资产净值 53,312,084.77 48,775,548.30 6,668,786.80 886,479.22 减：固定资产减值准备 11,691,576.06 11,281,576.06 585,089.29 固定资产净额 41,620,508.71 37,493,972.24 6,083,697.51 886,479.22 工程物资 132,720.10 132,720.10 在建工程 798,302.36 445,705.50 16,798.05 固定资产清理 固定资产合计 42,551,531.17 38,072,397.84 6,100,495.56 886,479.22 无形资产及其他资产： 无形资产 5,175,185.81 5,045,031.17 3,272,801.61 2,342,192.32 长期待摊费用 其他长期资产 22 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资产合计 5,175,185.81 5,045,031.17 3,272,801.61 2,342,192.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 310,345,830.85 316,830,351.10 227,686,193.67 217,649,564.26 流动负债： 短期借款 65,480,000.00 58,413,893.14 8,070,000.00 应付票据 应付账款 8,286,246.20 13,424,373.92 5,033,324.04 预收账款 7,845,332.59 9,178,529.57 736,934.39 应付工资 4,168,666.55 1,747,241.27 4,168,666.55 436,723.49 应付福利费 2,016,050.74 2,303,090.51 1,750,280.88 196,403.63 应付股利 应交税金 14,117,745.07 15,448,379.65 10,087,496.62 14,282,707.25 其他应交款 1,978,677.90 2,189,024.97 1,691,645.10 1,395,368.41 其他应付款 37,284,889.54 24,613,366.25 31,237,357.01 7,251,404.45 预提费用 3,787,370.92 8,102,398.97 440,000.00 810,000.00 预计负债 144,341,869.10 144,324,431.20 144,341,869.10 144,324,431.20 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 289,306,848.61 279,744,729.45 207,557,573.69 168,697,038.43 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,863,487.41 2,480,532.51 2,078,939.08 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,863,487.41 2,480,532.51 2,078,939.08 递延税项： 递延税款贷项 5,290,590.33 负债合计 292,170,336.02 282,225,261.96 209,636,512.77 173,987,628.76 少数股东权益 125,813.93 107,418.50 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 资本公积 65,071,802.71 78,704,138.38 65,071,802.71 89,445,639.93 盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35 13,147,716.35 13,147,716.35 其中：法定公益金 2,365,105.02 2,365,105.02 2,365,105.02 2,365,105.02 - - - - 未分配利润 137,444,337.16 134,628,683.09 137,444,337.16 136,205,919.78 23 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 18,049,680.90 34,497,670.64 18,049,680.90 43,661,935.50 益）合计 负债和所有者权益（或股 310,345,830.85 316,830,351.10 227,686,193.67 217,649,564.26 东权益）总计 公司法定代表人: 薛科 主管会计工作负责人: 陈英 会计机构负责人: 李琛 24 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 50,674,507.97 58,531,104.91 18,531,903.44 46,762,854.26 减：主营业务成本 37,123,157.06 39,556,712.23 11,494,691.14 32,366,406.56 主营业务税金及附加 843,687.48 634,071.94 843,687.48 398,254.33 二、主营业务利润（亏损 12,707,663.43 18,340,320.74 6,193,524.82 13,998,193.37 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 385,265.93 655,423.33 303,998.11 329,072.77 以“-”号填列） 减: 营业费用 4,616,352.36 5,887,234.19 1,906,627.04 4,924,173.49 管理费用 14,580,630.08 70,095,575.79 7,810,780.02 33,385,027.46 财务费用 4,093,106.04 4,528,375.83 503,719.24 3,946,880.99 三、营业利润（亏损以 -10,197,159.12 -61,515,441.74 -3,723,603.37 -27,928,815.80 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 166,321.55 149,285.61 -7,780,970.00 -36,777,938.47 “-”号填列） 补贴收入 12,800,000.00 12,800,000.00 营业外收入 574,515.33 144,480,550.23 93,972.63 144,476,751.42 减：营业外支出 546,419.12 148,556,117.44 150,981.88 145,168,917.40 四、利润总额（亏损总额 2,797,258.64 -65,441,723.34 1,238,417.38 -65,398,920.25 以“-”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 -18,395.43 -42,803.09 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 2,815,654.07 -65,398,920.25 1,238,417.38 -65,398,920.25 ”号填列） - - 加：年初未分配利润 -72,045,416.91 -72,045,416.91 137,444,337.16 137,444,337.16 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 134,628,683.09 137,444,337.16 136,205,919.78 137,444,337.16 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 134,628,683.09 137,444,337.16 136,205,919.78 137,444,337.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 25 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 - - - - 亏损以“-”号填列) 134,628,683.09 137,444,337.16 136,205,919.78 137,444,337.16 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 85,160.98 85,160.98 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 7,811,958.31 -20,889,449.63 7,217,660.26 -4,037,930.61 减少)利润总额 5.债务重组损失 85,837.71 85,837.71 6.其他 公司法定代表人: 薛科 主管会计工作负责人: 陈英 会计机构负责人: 李琛 26 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 51,164,009.05 18,516,482.37 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 16,250,000.00 14,839,532.42 现金流入小计 67,414,009.05 33,356,014.79 购买商品、接受劳务支付的现金 25,194,639.58 7,768,712.18 支付给职工以及为职工支付的现金 17,528,009.62 7,099,682.93 支付的各项税费 1,740,188.76 1,051,441.48 支付的其他与经营活动有关的现金 6,288,538.17 9,520,556.74 现金流出小计 50,751,376.13 25,440,393.33 经营活动产生的现金流量净额 16,662,632.92 7,915,621.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 945,564.10 395,564.10 金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 945,564.10 395,564.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 577,457.17 109,640.00 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 491,101.43 现金流出小计 577,457.17 600,741.43 投资活动产生的现金流量净额 368,106.93 -205,177.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,500,000.00 1,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,500,000.00 1,500,000.00 偿还债务所支付的现金 8,566,106.86 2,030,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,563,267.01 347,638.39 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 11,129,373.87 2,377,638.39 27 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -9,629,373.87 -877,638.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,401,365.98 6,832,805.74 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,815,654.07 1,238,417.38 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -18,395.43 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -614,492.17 494,618.09 固定资产折旧 4,083,329.25 661,217.66 无形资产摊销 130,154.64 83,918.04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 15,496.25 -5,072.19 预提费用增加（减：减少） 4,315,028.05 370,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 221,819.04 3,030.63 收益) 固定资产报废损失 51,049.88 28,540.99 财务费用 4,093,106.04 503,719.24 投资损失（减：收益） -166,321.55 7,780,970.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -850,660.80 -972,685.68 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,991,102.59 1,765,870.82 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,577,968.24 -4,036,923.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,662,632.92 7,915,621.46 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 14,046,392.86 12,842,801.23 减：现金的期初余额 6,645,026.88 6,009,995.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,401,365.98 6,832,805.74 公司法定代表人: 薛科 主管会计工作负责人: 陈英 会计机构负责人: 李琛 28 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 46,939,853.17 429,041.08 605,345.37 605,345.37 46,763,548.88 其中：应收账款 27,938,988.69 605,345.37 605,345.37 27,333,643.32 其他应收款 19,000,864.48 429,041.08 19,429,905.56 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 10,380,156.14 93,837.00 122,024.88 122,024.88 10,351,968.26 其中：库存商品 9,341,006.73 93,837.00 122,024.88 122,024.88 9,312,818.85 原材料 1,039,149.41 1,039,149.41 长期投资减值准备合计 400,000.00 400,000.00 其中：长期股权投资 400,000.00 400,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 11,691,576.06 410,000.00 410,000.00 11,281,576.06 其中：房屋、建筑物 1,987,328.17 360,000.00 360,000.00 1,627,328.17 机器设备 9,704,247.89 50,000.00 50,000.00 9,654,247.89 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 69,411,585.37 522,878.08 1,137,370.25 1,137,370.25 68,797,093.20 公司法定代表人: 薛科 主管会计工作负责人: 陈英 会计机构负责人: 李琛 29 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 77,274,499.00 77,274,499.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 77,274,499.00 77,274,499.00 二、资本公积 期初余额 65,071,802.71 63,589,895.50 本期增加数 13,632,335.67 1,481,907.21 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 13,632,335.67 1,481,907.21 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 78,704,138.38 65,071,802.71 三、法定和任意盈余公积 期初余额 10,782,611.33 10,782,611.33 本期增加数 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 10,782,611.33 10,782,611.33 其中：法定盈余公积 10,782,611.33 10,782,611.33 储备基金 30 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 2,365,105.02 2,365,105.02 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 2,365,105.02 2,365,105.02 五、未分配利润 期初未分配利润 -137,444,337.16 -72,045,416.91 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 2,815,654.07 -65,398,920.25 本期利润分配 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -134,628,683.09 -137,444,337.16 公司法定代表人: 薛科 主管会计工作负责人: 陈英 会计机构负责人: 李琛 公司概况 四川林凤控股股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身东新电碳厂是 1965 年根据原第一机械 工业部[（65）机密七字 931 号]文件规定开始建设，于 1970 年建成投产的。1982 年，自贡市人民政府 [自府函（1982）22 号]批准将自贡市机床附件厂、自贡粉末冶金厂并入东新电碳厂成立“东新电碳公 司”。1988 年，东新电碳公司升为国家二级企业。1988 年 7 月，自贡市人民政府[自府函（1988）72 号] 批准东新电碳公司进行股份制改革试点，同年 9 月 1 日向自贡市工商局申请注册为股份制企业。1990 年 1 月 8 日,东新电碳公司更名为东新电碳股份有限公司。2003 年 7 月，东新电碳股份有限公司更名为 四川林凤控股股份有限公司。本公司的经营范围是电碳制品、机械密封、粉末冶金产品的生产、销售；机械 加工、汽车运输及修理、科技开发、咨询服务等。1993 年 11 月 19 日，本公司社会公众股经中国证监会批准 在上海证券交易所上市流通。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司股本为 77,274,499.00 元，2003 年 3 月 11 日，本公司国家股转让 完成股权过户，中兆实业有限责任公司（现更名为四川香凤企业有限公司）成为第一大股东，股权转 让后企业法人股为 44,058,499.00 股,占总股本的 57.02%；社会公众股 33,216,000.00 股，占总股本 的 42.98%。企业法人营业执照号:5103001800096。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；对各 外币账户的外币期末余额,按照期末市场汇价进行调整，差额列入汇兑损益。其中属筹建期间发生的汇 兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产 成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 31 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转化为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1).短期投资:按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时按所 收到的收入与账面价值的差额作为投资收益。 (2).期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，在按账龄分析计提的基础上，结合个别认定法，对有 确凿证据表明不会发生损失的应收款项（包括应收账款和其他应收款）不再继续计提坏账准备。 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 50 50 9、存货核算方法 本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工材料、产成品、在产品、自 制半成品、低值易耗品等。原材料按计划成本核算，每月末，按当月实际领用数量分配价格差异，调整 当月生产成本；产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价。低值易耗品采用在领用时一次摊 销的方法核算。 由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售 价格进行比较，以账面实际成本高于市场售价的差额计算。 10、长期投资核算方法 (1).长期债权投资：按取得时的实际成本计价，计算存续期内的应计利息。 (2).长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。本公司对其他单位的 投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下（含 20%）的采用成本法核算；投资额占该单位有表决 权资本总额 20％以上或虽不足 20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权 资本总额 50％以上(不含 50%)的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会 计报表。 (3).长期股权投资差额：按规定的期限摊销。 (4).长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资 可收回的金额低于账面价值，按可收回的金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产标准：单位价值 2000 元以上，使用年限１年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设 备等实物资产。 （2）固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 32 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 （3）固定资产折旧：固定资产原值扣除估计残值率 5%后在预计可使用年限内按直线法分类计算，其 年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—40 2.375—9.500 通用设备 8—30 3.167—11.875 专用设备 10 9.7 运输设备 6—12 7.917—15.833 其 他 5—22 4.318—19.000 （4）固定资产减值准备 期末，按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固 定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备： ①、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息 支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程办理竣工决算并验收合格交付使用时转入固定资产。 （2）在建工程减值准备： 期末，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计可能发生减值的在建工程，对可收回金额低于 账面价值的部分计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程 减值准备： ①、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； ③、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产为土地使用权,以评估确认或实际购买价入账，按 50 年期平均摊销。 （2）无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出成本入账核算，按受益期平均摊销。 15、收入确认原则 (1).商品销售：以商品已经发出，商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 (2).提供劳务：在劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认营业收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 33 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 （1）本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依 据，按财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成，母公司与子公司采用的主要会计政策一致，按相同 性质进行合并。相互间的重大交易及资金往来在合并时予以抵销。 （2）.合并会计报表范围见附注四(控股子公司及合营企业)所述。 18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 从 2004 年 1 月 1 日起，本公司的坏帐准备计提办法发生变更。原计提办法为：按帐龄分析法计 提，计提比例为：1 年以内 5%；1—2 年 10%；2—3 年 30%，3 年以上 50%。现变更为：在原有帐龄分析 法的基础上，结合个别认定法，对有确凿证据表明不会发生损失的应收款项（包括应收帐款和其他应 收款）不再计提坏帐准备。该项会计估计变更采用未来适用法，相应调整了本年利润。， (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、增值税:按产品销售收入的 17%计算并抵扣当期进项税额后计缴。 2、城市维护建设税和教育费附加:分别按流转税额的 7%和 3%计缴。 3、所得税：按应纳税所得额的 33%计缴。 4、其他税项：按国家有关规定执行。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 注册 法定代 注册资 投资 (%) 是否 单位名称 经营范围 地 表人 本 额 间 合并 直接 接 成都东碳高科技产 都江 2,540 碳素、石墨加工等 99 是 业有限公司 堰市 自贡东新电碳有限 自贡 生产、销售石墨制 2,616 99.98 是 责任公司 市 品等 自贡机械密封件有 自贡 生产、销售机械密 1,600 99.97 是 限责任公司 市 封件 自贡粉末冶金有限 自贡 生产、销售粉末冶 125 99.60 是 责任公司 市 金治品 自贡东新灯贸发展 自贡 彩灯设计、制作、展 50 80 是 有限公司 市 出等 自贡凯迪碳素有限 自贡 506.94 碳制品生产、销售 49 否 公司 市 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 （1）、根据本公司第五届董事会 2004 年第四次临时会议决议，本公司用所属较独立从事机械密 封件生产的部份资产及相应负债（原二分厂净资产）以经审计、评估后的净资产 15,551,300.00 元出 资，成都东碳高科技产业有限公司用设备 448,720.00 元出资，共同组建设立自贡机械密封件有限责 34 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 任公司。自贡机械密封件有限责任公司实收资本情况业经四川盐都会计师事务所有限责任公司审验， 并出具川盐会师验（2004）字第 251 号验资报告，于 2004 年 12 月 28 日在四川省自贡市工商行政管 理局领取了企业法人营业执照。本年度在编制合并会计报表时作为子公司进行合并。 （2）、根据本公司第五届董事会 2004 年第四次临时会议决议，本公司用所属较独立从事粉末冶 金制品生产的部份资产及相应负债（原三分厂净资产）以经审计、评估后的净资产 748,900.00 元出 资，成都东碳高科技产业有限公司用设备 507,000.00 元出资，共同组建设立自贡粉末冶金有限责任 公司。自贡粉末冶金有限责任公司实收资本情况业经四川盐都会计师事务所有限责任公司审验，并出 具川盐会师验（2004）字第 250 号验资报告，于 2004 年 12 月 27 日在四川省自贡市工商行政管理局 领取了企业法人营业执照。本年度在编制合并会计报表时作为子公司进行合并 （六）会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 23,085.53 51,736.69 银行存款 1,213,425.32 6,583,408.18 其他货币资金 12,809,882.01 9,882.01 合计 14,046,392.86 6,645,026.88 本项目期末数较年初数增加 111.38%，主要原因是本年收到自贡市人民政府的财政补贴款 12,800,000.00 元所致。 其他货币资金 12,809,882.01 元为银行汇票存款。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 50,000.00 合计 50,000.00 本项目期末数为银行承兑汇票 50,000 元，较年初数减少 82.97%，主要是由于本年采用银行承兑 汇票结算的货款减少所致。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 账 计 计 账龄 面 面 提 提 金额 比例 金额 净 金额 比例 金额 净 比 比 额 额 例 例 一年 21258258.25 27.00 1062912.91 5 19526184.94 25.06 976309.25 5 以内 一至 4855802.52 6.17 485580.26 10 3711712.93 4.76 371171.30 10 二年 二至 2647131.17 3.36 794139.35 30 3757429.84 4.82 1127228.95 30 三年 35 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 三年 49982021.58 63.47 24991010.80 50 50928558.37 65.36 25464279.19 50 以上 合计 78743213.52 100 27333643.32 77923886.08 100 27938988.69 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本 转回数 期 转 转 项目 期初余额 增 期末余额 转回数 出 销 合计 加 数 数 数 应收帐款坏帐准备 27,938,988.69 605,345.37 605,345.37 27,333,643.32 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 7,899,674.90 10.03 8,073,382.60 10.36 本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 账 计 计 账龄 面 面 提 提 金额 比例 金额 净 金额 比例 金额 净 比 比 额 额 例 例 一年 3,310,998.61 1.80 7,870,096.51 5 156,797,513.39 85.88 7,839,875.67 5 以内 一至 156,595,431.99 85.38 143,910.22 10 1,908,011.42 1.05 190,801.15 10 二年 二至 1,679,677.91 0.92 503,903.36 30 4,835,623.08 2.65 1,450,686.92 30 三年 三年 21,823,990.95 11.90 10,911,995.47 50 19,039,001.47 10.42 9,519,500.74 50 以上 合计 183,410,099.56 100 19,429,905.56 182,580,149.36 100.00 19,000,864.48 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 其他应收款坏帐 19,000,864.48 429,041.08 19,429,905.56 准备 36 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 176,570,957.77 96.27 175,830,874.60 96.30 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川省聚酯股份有限公司 144,353,205.20 担保款 成都西部创业投资有限责任公司 15,766,719.13 往来款 东碳综合开发公司 11,885,960.96 代垫款 自贡东新灯贸发展有限公司 3,098,164.60 借 款 职工医院（殷礼权） 1,466,907.88 往来款 合计 176,570,957.77 / / 本项目中欠款前五名单位的金额合计 176,570,957.77 元，占本项目总额的 96.27%。 （5） 其他应收款坏帐计提情况 因应收东碳综合开发公司款项对方提供有资产抵押, 应收四川省聚酯股份有限公司款项提供有反 担保且法院已发回重审，对上述两公司的应收款项确信不会发生坏账，按本公司会计政策对账龄在 1 年以内的应收东碳综合开发公司 1,054,062.41 元，应收四川省聚酯股份有限公司 11,336.10 元未计 提坏帐准备；对账龄在 1-2 年的应收东碳综合开发公司 10,831,898.55 元，应收四川省聚酯股份有限 公司 144,341,869.10 元未再继续计提坏帐准备，2003 年已计提的坏帐准备 7,758,688.38 元仍继续 保留。 本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,635,403.88 55.84 699,047.89 39.79 一至二年 422,794.78 14.44 265,946.51 15.14 二至三年 234,964.75 8.02 28,857.77 1.64 三年以上 635,659.86 21.70 763,195.95 43.43 合计 2,928,823.27 100 1,757,048.12 100 （1）、本项目期末数较年初数增加 66.69%，主要是预付一些紧俏的材料款所致。 （2）、账龄超过 1 年的预付账款未收回是由于本公司未足额支付供应方款项，双方尚未结算所致。 （3）、本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、存货： （1） 存货分类 37 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面价 账面价 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 值 值 原材料 5,186,848.82 5,299,041.93 998,013.69 库存商品 29,822,763.07 10,351,968.26 28,727,898.09 9,341,006.73 低值易耗 144,669.98 41,646.26 品 委托加工 814,717.54 353,565.96 41,135.72 材料 在产品 9,042,847.87 9,836,210.27 自制半成 12,421.37 品 外购半成 452,235.83 414,339.06 品 其 他 119,336.62 148,418.08 合计 45,595,841.10 10,351,968.26 44,821,119.65 10,380,156.14 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 998,013.69 998,013.69 库存商品 9,341,006.73 1,010,961.53 10,351,968.26 低值易耗品 委托加工材料 41,135.72 41,135.72 在产品 自制半成品 外购半成品 其 他 合计 10,380,156.14 1,010,961.53 1,039,149.41 10,351,968.26 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 财产保险费 68,218.63 134,557.75 155,947.76 46,828.62 报刊费 1,800.00 8,811.69 2,917.93 7,693.76 合计 70,018.63 143,369.44 158,865.69 54,522.38 / 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本期 期末数 项目 本期增加 帐面余额 减值准备 帐面净额 减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股权投 6,243,274.46 400,000.00 5,843,274.46 151,272.18 6,394,546.64 400,000.00 5,994,546.64 资 其中：股票 2,690,010.00 2,690,010.00 2,690,010.00 2,690,010.00 38 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 投资 对子 公司投资 对合 营公司投资 对联 营公司投资 其他 股权投资 股权 投资差额 合并 价差 长期债权投 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 资 其中：国债 投资 其他 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 债券投资 其他 债权投资 其他长期投 资 合计 6,248,274.46 400,000.00 5,848,274.46 151,272.18 6,399,546.64 400,000.00 5,999,546.64 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 股份类 股票数 占被投资公司注册资 被投资公司名称 初始投资成本 投资金额 别 量 本比例(%) 四川玻璃股份有限公 法人股 214.991 1.14 2,149,910.00 2,149,910.00 司 川南高等级公路股份 法人股 50.00 2.27 500,000.00 500,000.00 有限公司 自贡市纺织股份有限 法人股 4.01 0.50 40,100.00 40,100.00 公司 合计 / 269.001 / 2,690,010.00 / 本公司已将四川玻璃股份有限公司、川南高等级公路股份有限公司股票账面价值为 2,649,910.00 元用于抵押借款和反担保。 （3）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司注册 投资 分得的现 核算 被投资单位名称 期初余额 期末余额 资本比例(%) 成本 金红利 方法 自贡凯迪碳素有 权 益 49.00 3,123,264.46 3,274,536.64 限公司 法 西南机械工业集 权 益 0.60 30,000.00 30,000.00 团公司 法 自贡东新灯贸发 权 益 80.00 400,000.00 4,000,000.00 展有限公司 法 合计 / 3,553,264.46 3,704,536.64 / 39 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 自贡东新灯贸发展有限公司 400,000.00 400,000.00 合计 400,000.00 400,000.00 （4） 长期债券投资 单位:元 币种:人民币 债券 债券 年利 投资 当期 累计应收或 面值 到期日 期初余额 期末余额 名称 种类 率 成本 利息 已收利息 电 力 电 力 2007- 5,000.00 5,000.00 5,000.00 债券 债券 12 合计 / 5,000.00 / / 5,000.00 5,000.00 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 114,937,879.70 1,808,698.23 6,176,306.91 110,570,271.02 其中：房屋及建筑物 40,882,095.54 555,663.59 752,185.45 40,685,573.65 机器设备 74,055,784.16 1,253,034.64 5,424,121.46 69,884,697.37 二、累计折旧合计： 61,625,794.93 4,083,329.25 3,914,401.46 61,794,722.72 其中：房屋及建筑物 17,466,325.26 965,723.45 78,012.96 18,354,035.75 机器设备 44,159,469.67 3,117,605.80 3,836,388.50 43,440,686.97 三、固定资产净值合计 53,312,084.77 48,775,548.30 其中：房屋及建筑物 机器设备 四、减值准备合计 11,691,576.06 410,000.00 11,281,576.06 其中：房屋及建筑物 1,987,328.17 360,000.00 1,627,328.17 机器设备 9,704,247.89 50,000.00 9,654,247.89 五、固定资产净额合计 41,620,508.71 37,493,972.24 其中：房屋及建筑物 机器设备 1、本公司已将账面原值 2,244.33 万元的房屋、机器设备用于抵押借款和反担保。 2、本年固定资产减值准备减少为处理固定资产转出。 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 445,705.50 445,705.50 798,302.36 798,302.36 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 预 工程投入 项目名 本期减 转入固定资 工程 利息资 资金 算 期初数 本期增加 占预算比 期末数 称 少 产 进度 本化率 来源 数 例 技 改 422,504.31 27,000.00 3,798.81 自筹 445,705.50 其 他 375,798.05 375,798.05 自筹 合计 798,302.36 27,000.00 3,798.81 375,798.05 / / / / 445,705.50 40 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 本项目期末数为较年初数减少 44.17%，主要是由于部分工程转固所致。 11、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 本 本 累 剩余 种 得 期 期 计 实际成本 期初数 本期摊销 期末数 摊销 类 方 增 转 摊 期限 式 加 出 销 土 地 使 6,507,730.20 5,175,185.81 130,154.64 5,045,031.17 用 权 合 / 6,507,730.20 5,175,185.81 130,154.64 5,045,031.17 / 计 本公司已将账面原值 258.87 万元的土地使用权用于抵押借款和反担保。 12、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 抵押借款 25,450,000.00 25,450,000.00 担保借款 32,963,893.14 39,830,000.00 信用借款 200,000.00 合计 / / 58,413,893.14 65,480,000.00 (1)、质押财产为四川玻璃股份有限公司法人股、川南高级公路股份有限公司法人股。 (2)、抵押物为东碳办公大楼、东碳大厦、三分厂厂房、都江堰分厂土地使用权、二分厂综合楼。 (3)、担保人为四川托普软件股份有限公司、中兆实业有限责任公司 (本年更名为四川香凤企业有限公 司) 。 13、应付帐款： 本项目期末数为 13,424,373.92 元，比年初增加 62.01%，主要是由于赊购原材料增加所致。 本项目无应付持本公司 5%含（5%）以上股份的股东单位款项。 14、应付工资： 应付工资期末数较年初数减少 58.09%，主要是由于本年支付上年欠付的工资、奖金所致。 15、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 11,996,317.66 11,774,078.66 营业税 91,025.27 36,317.28 所得税 126,497.41 36,936.77 41 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 个人所得税 56,249.32 36,936.77 城建税 934,809.70 564,557.02 土地使用税 1,503,707.47 1,068,939.72 印花税 15,066.14 10,125.50 房产税 724,706.68 490,296.30 合计 15,448,379.65 14,117,745.07 / 16、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 交通费附加 437,812.48 130,920.99 教育费附加 793,028.83 680,169.20 地方教育费附加 64,063.08 副食品调控基金 244,983.99 230,838.31 地方重点建设基金 306,891.49 职工个人教育费 649,136.59 629,857.91 合计 2,189,024.97 1,978,677.90 17、其他应付款： （1）其他应付款的说明： 本项目期末数为 24,613,366.25 元，较年初数减少 33.99%,主要为应付上市费用 13,416,560.30 元，为无需支付的应付款经董事会决议通过，将其转入资本公积所致。 本项目无应付持本公司 5%含（5%）以上股份的股东单位款项，无三年以上应付款项。 18、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 水、电、气费等 5,677,744.40 3,343,770.92 利息 1,507,423.07 审计费及其他 917,231.50 443,600.00 合计 8,102,398.97 3,787,370.92 / 19、预计负债： 期末数为 144,324,431.20 元（含汇兑损益-17,437.90 元），是 2003 年根据法院判决四川省聚 酯股份有限公司偿还贷款，本公司因对其承担担保连带责任而预计损失所致。 20、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 四川省机械工业厅“科技三项”拨款 396,156.15 784,548.33 其 他 2,084,376.36 2,078,939.08 合计 2,480,532.51 2,863,487.41 / 21、股本： 42 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 37,274,299 37,274,299 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 37,274,299 37,274,299 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,784,200 6,784,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 44,058,499 44,058,499 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,216,000 33,216,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 33,216,000 33,216,000 三、股份总数 77,274,499 77,274,499 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 49,557,631.21 49,557,631.21 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 4,213,409.71 4,213,409.71 外币资本折算差额 其他资本公积 11,300,761.79 13,632,335.67 24,933,097.46 合计 65,071,802.71 78,704,138.38 本期增加数为多年前形成的应付上市费用 13,416,560.30 元，因无需支付，经董事会决议通过将 其转入资本公积；另外有无须支付的应付款 211,050.80 元及债务重组收益 4,724.57 元在资本公积反 映。 43 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,655,211.94 5,655,211.94 法定公益金 2,365,105.02 2,365,105.02 任意盈余公积 5,127,399.39 5,127,399.39 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 13,147,716.35 13,147,716.35 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 2,815,654.07 -72,045,416.91 加：年初未分配利润 -137,444,337.16 -65,398,920.25 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -134,628,683.09 -137,444,337.16 25、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 电碳制品 32,476,017.26 25,973,185.71 6,502,831.55 41,059,266.16 29,188,811.58 11,870,454.58 机械密封 12,163,300.97 6,837,248.74 5,326,052.23 11,804,068.89 6,670,689.34 6,670,689.34 制品 冶金粉末 6,035,189.74 4,312,722.61 1,722,467.13 5,667,769.86 3,697,211.31 1,970,558.55 制品 其中:关 2,955,563.02 1,980,227.22 975,335.80 4,572,864.00 3,017,175.67 1,555,688.33 联交易 合计 51,343,007.08 37,791,656.17 13,551,350.91 58,531,104.91 39,556,712.23 18,974,392.68 内部抵消 668,499.11 668,499.11 0 / / / 合计 50,674,507.97 37,123,157.06 13,551,350.91 58,531,104.91 39,556,712.23 18,974,392.68 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 国内 50,490,255.07 37,012,605.32 13,477,649.75 57,807,432.70 39,079,233.31 18,728,199.39 国外 184,252.90 110,551.74 73,701.16 723,672.21 477,478.92 246,193.29 其中:关 2,955,563.02 1,980,227.22 4,572,864.00 3,017,175.67 1,555,688.33 联交易 合计 51,343,007.08 37,791,656.17 13,551,350.91 58,546,544.88 39,572,152.20 18,974,392.68 内部抵消 668,499.11 668,499.11 0 15,439.97 15,439.97 0 合计 50,674,507.97 37,123,157.06 13,551,350.91 58,531,104.91 39,556,712.23 18,974,392.68 44 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 （3）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 7,249,671.37 占采购总额比重 34.97 前五名销售客户销售金额合计 10,468,567.72 占销售总额比重 20.66 26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 510,603.66 468,384.76 教育费附加 253,653.11 165,687.18 地方教育费附加 79,430.71 合计 843,687.48 634,071.94 / 本年数较上年数增加 33.06%，主要由于母子公司之间转让存货，导致应交的增值税增加所致。 27、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 废 品 418,528.74 6,700.52 411,828.22 315,705.13 2,392.91 313,312.22 销售 材 料 - 815,284.06 923,691.54 2,335,040.93 2,167,362.79 167,678.14 销售 108,407.48 运 输 - 196,674.43 673,258.59 586,731.35 628,282.18 -41,550.83 业务 476,584.16 租 赁 570,553.20 148,861.06 421,692.14 447,113.20 142,932.16 304,181.04 业务 其 他 725,847.55 589,110.34 136,737.21 368,566.77 456,764.01 -88,197.24 合计 2,726,887.98 2,341,622.05 385,265.93 4,053,157.38 3,397,734.05 655,423.33 其他业务利润本年数较上年减少 41.22%，主要由于本年运输业务及材料销售亏损额比上年度增 加所致。 28、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 4,097,684.04 4,337,175.53 减：利息收入 8,858.32 21,914.00 汇兑损失 减：汇兑收益 4,148.02 其他 8,428.34 213,114.30 合计 4,093,106.04 4,528,375.83 45 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 29、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 / 166,321.55 166,321.55 / 64,124.63 64,124.63 出售子公司股权收 85,160.98 85,160.98 益 合计 166,321.55 166,321.55 149,285.61 149,285.61 30、补贴收入： 补贴收入本年数 12,800,000.00 元，是本公司收到的自贡市人民政府财政补贴款，批准文件为自 贡市人民政府自府函[2004]152 号。 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产的净收益 546,874.09 7,495.00 固定资产盘盈收入 0 120,422.36 担保损失赔款 0 144,334,893.96 罚款收入 17,565.55 15,838.91 其 他 10,075.69 1,900.00 合计 574,515.33 144,480,550.23 营业外收入本年数较上年数减少 99.60%.，主要是由于上年四川省聚酯股份有限公司向本公司提 供反担保 144,334,893.96 元计入营业外收入所致。 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 323,905.30 268,242.98 固定资产减值准备 3,741,755.59 担保损失 144,334,893.96 债务重组损失 85,837.71 60,877.45 罚款支出 56,470.01 46,493.47 被盗支出 11,661.90 滞纳金 23,884.98 其 他 44,659.22 103,853.99 合计 546,419.12 148,556,117.44 营业外支出本年数较上年数减少 99.63%，主要是由于上年四川省聚酯股份有限公司败诉，本公 司因为其担保计提预计损失 144,334,893.96 元所致。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动相关的现金主要为收到自贡市人民政府的财政补贴款 12,800,000.00 元， 其余为往来款。 46 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 业务招待费 830,389.96 办公费 187,523.94 差旅费 2,678,083.76 运 费 1,206,310.06 修理费 286,927.83 中介费 200,000.00 水电费 33,659.77 保险费 53,360.57 邮电费 323,510.35 诉讼费 104,070.00 董事会费 11,145.00 资料费 78,914.83 排污费 53,008.00 检测费 49,204.40 水资源费 36,180.50 咨询费 42,500.00 其 他 113,749.20 合计 6,288,538.17 35、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业 营业 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 毛利 毛利 电碳制品 333,412.73 344,719.79 29,291,015.51 21,998,505.91 机械密封 12,163,300.97 6,837,248.74 11,804,068.89 6,670,689.34 冶金粉末制 6,035,189.74 4,312,722.61 5,667,769.86 3,697,211.31 品 其中:关联交 易 合计 内部抵消 合计 18,531,903.44 11,494,691.14 46,762,854.26 32,366,406.56 （2）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 前五名销售客户销售金额合计 2,840,833.23 占销售总额比重 15.33 本期主营业务收入比上年减少 60.37%，主要是自贡东新电碳有限责任公司在 2003 年 11 月成 立，上年数包括了自贡东新电碳有限责任公司未成立之前的收入(1-11 月)。 47 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 36、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期 短期 长期投资 合计 长期投资 合计 投资 投资 股权投资收 - - - - / / 益 7,780,970.00 7,780,970.00 36,863,099.45 36,863,099.45 出售子公司 85,160.98 85,160.98 股权收益 - - - - 合计 7,780,970.00 7,780,970.00 36,777,938.47 36,777,938.47 投资收益本年数较上年数增加 78.84%，主要是由于各子公司—自贡东新电碳有限责任公司以及 成都东碳高科技产业有限公司本年均亏损较上年减少所致。 37、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动相关的现金 14,839,532.42 元，主要为收到自贡市人民政府的财政补贴款 12,800,000.00 元，其余为往来款。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 业务招待费 488,103.30 办公费 173,290.44 差旅费 1,515,520.52 运费 395,877.87 修理费 73,113.03 中介费 200,000.00 保险费 53,360.57 邮电费 125,558.71 诉讼费 90,070.00 咨询费 42,500.00 董事会费 11,145.00 资料费 78,914.83 水电费 23,153.89 检测费 35,118.26 其 他 120,345.20 代自贡东新电碳有限责任公司付借款及利息 6,094,485.12 合计 9,520,556.74 （七）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 四川香凤企业 成都市 产业项目投资 控股股东 民营企业 黄彬 有限公司 48 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 自贡灯贸发展 彩灯设计、制作、展 自贡市 控股子公司 有限责任公司 尤予西 有限责任公司 出 成都东碳高科 技产业有限公 都江堰市 碳素、石墨加工 控股子公司 有限责任公司 起明 司 自贡东新电碳 生产、加工石墨制 自贡市 控股子公司 有限责任公司 蒋祖建 有限责任公司 品等 自贡机械密封 生产、销售机械密 件有限责任公 自贡市 控股子公司 有限责任公司 袁林平 封件 司 自贡粉末冶金 生产、销售粉末冶 自贡市 控股子公司 有限责任公司 袁林平 有限责任公司 金治品 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 四川香凤企业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 自贡灯贸发展有限责任公司 500,000.00 500,000.00 成都东碳高科技产业有限公 25,400,000.00 25,400,000.00 司 自贡东新电碳有限责任公司 26,169,800.00 26,169,800.00 自贡机械密封件有限责任公 16,000,000.00 司 自贡粉末冶金有限责任公司 1,250,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持股 持股份比 持股份增 关联方所持股 持股份比 关联方名称 持股份增 份期初数 例期初数 减比例 份期末数 例期末数 减 （％） （％） （％） 四川香凤企业有限公 22,082,299.00 28.58 22,082,299.00 28.58 司 自贡灯贸发展有限责 400,000.00 80.00 400,000.00 80.00 任公司 成都东碳高科技产业 25,400,000.00 99.00 25,400,000.00 99.00 有限公司 自贡东新电碳有限责 26,160,000.00 98.00 26,160,000.00 98.00 任公司 自贡机械密封件有限 97.20 15,551,300.00 97.20 责任公司 自贡粉末冶金有限责 59.91 748,900.00 59.91 任公司 四川香凤企业有限公司为本公司的第一大股东。 49 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 成都西部创业投资有限责任公司 股东的子公司 自贡凯迪碳素有限公司 联营公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 自贡 凯 迪 碳 2,151,656.73 348,420.48 素有限公司 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 自贡凯迪碳 3,712,349.33 4,572,864.00 素有限公司 本公司向自贡凯迪碳素有限公司销售电刷毛坯 94325 公斤，平均单价为 39.36 元/公斤，销售额 3,712,349.33 元。。 （3）关联担保情况 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 自贡凯迪碳素有限责任公司 1,004,789.43 320,284.84 其他应收款 西部创业投资有限责任公司 15,856,009.13 15,766,719.13 其他应收款 自贡东新灯贸发展有限责任公司 3,272,280.60 3,098,164.60 其他应付款 其他应付款—四川香凤企业有限公司 2,550,000.00 （八）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 1、2003 年 10 月 9 日，四川省高级人民法院以（2002）川民初字第 19 号“民事判决书”判决四川 省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向中国建设银行四川省分行偿还转贷款 34,875,715.87 美 元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普软件投资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一 的连带责任。本公司已与四川省聚酯股份有限公司达成反担保协议，四川省聚酯股份有限公司已将经 评估的机器设备和房屋 14,492.29 万元抵押给本公司，并已办理工商备案登记手续和房产抵押手续。 50 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 目前，本公司收到中华人民共和国最高人民法院（2003）民二初字第 200 号《民事裁定书》，撤消四川 省高级人民法院（2002）川民初字第 19 号民事判决，并发回重审。 2、本公司以土地使用权 2,207.52 万元、厂房 980 万元、机器设备 1,081.36 万元，合计 4,268.88 万 元(评估价)向四川托普软件股份有限公司提供反担保。土地使用权 2,207.52 万元、机器设备 1,081.36 万元的担保期限为 2002 年 6 月 28 日至 2003 年 6 月 25 日；厂房 980 万元担保期限为 2002 年 6 月 10 日至 2005 年 6 月 9 日。同时，四川托普软件股份有限公司为本公司在中国银行自贡分行的 2,972 万元 的贷款提供担保。截至 2004 年 12 月 31 日，该笔贷款余额为 25,883,893.14 元。 3、根据中国银行自贡分行提供的资料表明，东新电碳厂（原东新电碳的一个分厂）于 1992 年 6 月 27 日为长征机床厂（现四川托普软件股份有限公司）在中国银行自贡分行贷款（总计） 518,487,669 西班牙比塞塔提供了担保。现中国银行自贡分行请求法院判令四川托普软件投资股份有限 公司和本公司归还借款本金 1,214,935.81 欧元（折合人民币 13,701,560.09 元）及利息，并承担本 案诉讼费。 4、其他或有负债及其财务影响： （九）承诺事项 无 （十）资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 （十一）其他重要事项 1、2003 年，本公司用所属较独立从事电碳生产的部份资产及相应负债与成都东碳高科技产业有限 公司共同出资组建设立自贡东新电碳有限责任公司，并于 2003 年 11 月 4 日在四川自贡市工商行政管 理局领取了企业法人营业执照。但截至 2004 年 12 月 31 日止，其部分资产、负债尚未办理相关转移手续。 2、根据宜宾市中级人民法院（2004）宜民初字第 50 号民事裁定书，就宜宾市林凤商贸有限公司 与四川香凤企业有限公司借款合同纠纷一案，裁决冻结四川香凤企业有限公司所持的本公司的社会法 人股 2,208.2299 万股，冻结时间 2004 年 6 月 22 日至 2005 年 6 月 21 日。 3、本公司认为，以下事项的存在将对公司持续经营能力产生重大影响： （1）流动负债总额大于流动资产总额，营运资金为-12,031,354.00；逾期贷款 57,013,893.14 元，目前尚无能力偿还。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司 2,244.33 万元固定资产（原值）和 258.87 万元土地使用 权(原值)以及本公司长期股权投资—股票投资 264.991 万元已用于抵押和反担保。 （3）本公司 2002 年度、2003 年度连续两年亏损，2004 年扣除非经常性损益后的净利润为- 10,012,242.14 元，累计经营性亏损-134,628,683.09 元。 （4）如附注八所述，本公司目前存在对外巨额担保。 2005 年公司将积极采取措施，以增强持续经营能力： （1）调整产品结构，扩大军品及中高端民用电碳制品产销比例，提高产品的赢利能力。采取有力 措施，加强产品生产过程管理，切实有效地降低产品生产成本，增加主营业务利润。 （2）积极开发新产品、新技术，推动品牌效应，实现产品创新，扩大“东碳”的品牌效应，实现 产品升级换代，保持国内领先水平；加大市场开发力度，拓展销量空间，实现规模效益，增加占有 率。 （3）加强公司内部管理，健全内部控制制度，推行全员目标工效联动责任制，优化资源配置， 盘活公司原有黄金地段的土地资源及其他存量资产，扩大融资渠道，加大货款的清收力度，争取国家 军工技改项目投资，引进战略投资合作伙伴，改善公司资产结构和资金状况，努力形成新的利润增长 点。 （4）公司要充分借助国家关于发展非公有制经济发展的若干政策，化解历史包袱。积极与中国信 达资产管理公司成都分公司进行协商，争取妥善处理逾期贷款；主动与政府有关部门协商沟通，分步 51 四川林凤控股股份有限公司 2004 年年度报告 解决历史遗留下来的对外巨额担保、国企职工身份置换等历史包袱，化解对外巨额担保风险，提升公 司持续经营能力，促使企业轻装上阵，逐步进入良性循环轨道。 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）载有本公司法定代表人签名、公司盖章的年度报告文本。 （五）本公司章程。 董事长：薛 科 四川林凤控股股份有限公司 2005 年 3 月 25 日 52