三湘印象(000863)和光商务2003年年度报告

深圳和光现代商务股份有限公司 二○○三年度报告正文 二○○四年四月十四日 ２００３ 年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 董事韦颖慧女士因公出差，委托董事程雪祥先生出席本次会议并行 使表决权；独立董事陈玉清女士因工作原因未能出席本次会议，委托独 立董事吴坚民先生出席本次会议并使表决权。 北京京都会计师事务所对本公司财务会计报告进行了审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长吴力先生、总经理毕春斌先生，主管会计工作和会计机 构负责人副总经理韦颖慧女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、 准确、完整。 1 ２００３ 年度报告正文 目 录 第一节 公司基本情况简介------------------------------------3 第二节 会计数据和业务数据摘要---------------------------5 第三节 股本变动及股东情况---------------------------------8 第四节 董事、监事、高管和员工情况--------------------12 第五节 公司治理结构-----------------------------------------15 第六节 股东大会情况简介-----------------------------------17 第七节 董事会报告--------------------------------------------18 第八节 监事会报告--------------------------------------------28 第九节 重要事项-----------------------------------------------30 第十节 财务报告-----------------------------------------------34 第十一节 备查文件目录--------------------------------------68 2 ２００３ 年度报告正文 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 公司法定中文名称：深圳和光现代商务股份有限公司 公司法定英文名称：Shenzhen dawncom business technology and service Co.,Ltd. 二、公司法定代表人：吴力 三、公司董事会秘书：赵明 联系地址：深圳市福田区滨河路北 5022 号联合广场 B 座 1002、1003 电话：0755-82900028 传真：0755-82900046 电子信箱：zhaoming@dawncom.com.cn 四、公司注册地址及办公地址：深圳市福田区滨河路北 5022 号联合广场 B 座 1002、 1003 邮政编码：518033 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．０００８６３．ｃｏｍ 电子信箱：dawnbsp@dawncom.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》 、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：和光商务 股票代码：000863 七、其他有关资料： （一）公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 20 日 3 ２００３ 年度报告正文 登记地点：沈阳市和平区青年大街 386 号华阳国际大厦 A 座 24 层 （二）公司变更注册登记时间：2001 年 1 月 26 日 登记地点：深圳市福田区滨河路北 5022 号联合广场 B 座 1002、1003 （三）企业法人营业执照注册号：4403011073428 税务登记号码：440301243777009 （四）公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京建外大街 22 号赛特广场 5 层 4 ２００３ 年度报告正文 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期的主要会计数据指标 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 ２３，０７６，１６８．２６ 净利润 １８，９８０，９６６．１３ 扣除非经常性损益后的净利润 １６，７４１，９６６．２０ 主营业务利润 ９５，４９０，０２８．３６ 其他业务利润 ３，１４４，１６６．０５ 营业利润 ２１，２３９，３３２．８３ 投资收益 １，９０２，２１３．５２ 补贴收入 －－ 营业外收支净额 －６５，３７８．０９ 经营活动产生的现金流量净额 ６９，４０２，９３９．７８ 现金及现金等价物净增加额 ６５，２６８，２２８．６３ 注：扣除非经常性损益项目及金额 （单位：人民币元） 项目 金额 股权转让收益 ２，２５４，００９．３０ 短期投资收益 －２５２，５２５．５６ 以前年度计提减值准备转回 ６９８，０１１．９２ 营业外收入 ４２，３９８．１４ 扣除减值准备后的营业外支出 －１０７，７７６．２３ 减：所得税影响数 ３９５，１１７．６４ 合 计 ２，２３８，９９９．９３ 5 ２００３ 年度报告正文 二、截止报告期末公司近三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） ２００１ 年 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 调整前 调整后 主营业务收入 ８６６，６７２，８５９．３１ ９９６，１４４，２３３．２５ ７６１，８２６，０３６．８３ ７０３，８２６，０３６．８３ 净利润 １８，９８０，９６６．１３ １７，２６５，３１１．３３ ３１，８９２，２８４．４１ ３１，８９２，２８４．４１ 总资产 １，０７１，８２９，２５８．０８ ９７１，１８４，６６３．８１ ８７５，２７５，６１０．３０ ８７５，２７５，６１０．３０ 股东权益（不含 ３２０，６２０，４８３．１４ ３００，３９９，６８３．２３ ２８３，１３４，３７１．９０ ２８３，１３４，３７１．９０ 少数股东权益） 每股收益 ０．１４０ ０．１２７ ０．２３５ ０．２３５ 每股净资产 ２．３６ ２．２１５ ２．０９ ２．０９ 调整后的每股 ２．１９ １．９７９ １．８９ １．８９ 净资产 每股经营活动 产生的现金流 ０．５１２ ０．３４３ －０．７３５ －０．７３５ 量净额 全面摊薄净资 ５．９２ ５．７５ １１．２７ １１．２７ 产收益率（％） 加权平均净资 ６．１３ ５．９２ １１．９７ １１．９７ 产收益率（％） 三、利润表附表 （单位：人民币元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） ２００３ 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２９．７８ ３０．８１ ０．７０ ０．７０ 营业利润 ６．６２ ６．８５ ０．１６ ０．１６ 净利润 ５．９２ ６．１３ ０．１４ ０．１４ 扣除非经常性损 益后的净利润 ５．２２ ５．４０ ０．１２ ０．１２ 四、报告期内股东权益变动情况及原因 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 １３５，６２０，２６２ ５９，２６７，７８８．６４ １７，９７５，７７２．８３ ８，９８７，８８６．４４ ７８，５４７，９７３．３２ ３００，３９９，６８３．２３ 本期增加 １，２３９，８３３．７８ １，９２０，６８８．２２ ９６０，３４４．１１ ２６，３３５，２２１．１３ ３０，４５６，０８７．２４ 本期减少 ４，９０２，８３６．６６ ２，４５１，４１８．３４ ２，８８１，０３２．３３ １０，２３５，２８７．３３ 期末数 １３５，６２０，２６２ ６０，５０７，６２２．４２ 14,993,624.39 ７，４９６，８１２．２１ １０２，００２，１６２．１２ ３２０，６２０，４８３．１４ 1 ２００３ 年度报告正文 变动原因：１、资本公积增加系报告期将无法支付的其他应付款项转资本公积所致。 ２、盈余公积和法定公益金增加系报告期净利润分配转入增加，同时报告 期转让北京中鼎 ６０％股权后，不在合并其会计报表而转出的以前年度 计提的盈余公积减少所致。 ３、未分配利润增加系报告期净利润的转入增加，同时报告期转让北京中 鼎 ６０％股权后，不再合并会计报表而转回的以前年度计提的盈余公积 减少所致。 2 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）报告期公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项目 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９６，６２０，２６２ ９６，６２０，２６２ 其中： 国家持有股份 １１，５５０，００８ １１，５５０，００８ 境内法人持有股份 ８５，０７０，２５４ ８５，０７０，２５４ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ９６，６２０，２６２ ９６，６２０，２６２ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３９，０００，０００ ３９，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ３９，０００，０００ ３９，０００，０００ 三、股份总数 １３５，６２０，２６２ １３５，６２０，２６２ （二）股票发行与上市情况 １、截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司近三年没有发行股票或衍生证券。 ２、报告期内公司总股本及股本结构未发生变化。 二、股东情况： （一）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数：２２，８２４ 户 （二）前十名股东、前十名流通股东持股表 ２００３ 年度报告正文 １、前十名股东持股情况 年度内 年末 比例 质押或冻结 股东名称（全称） 股份类别 股东性质 增减 持股数量 （％） 的股份数量 沈阳和光集团股份 － ３８，８７０，２２０ ２８．６６ 未流通 ３８，８７０，２２０ 发起人境内法 有限公司 人股 沈阳中天电子发展 － ２６，６５３，８６４ １９．６５ 未流通 ２６，６５３，８６４ 发起人境内法 股份有限公司 人股 沈阳贝思宁高科技 － １０，６６１，５４６ ７．８６ 未流通 － 发起人境内法 有限公司 人股 长白计算机集团公 － ８，８８４，６２２ ６．５５ 未流通 ８，８８４，６２２ 发起人国有法 司 人股 海口保税区保顺实 － ８，８８４，６２２ ６．５５ 未流通 － 发起人境内法 业投资有限公司 人股 沈阳市建设投资公 － ２，６６５，３８６ １．９７ 未流通 ２，６６５，３８６ 发起人国有法 司 人股 韩为 － １２４，８００ ０．０９ 已流通 － 流通股东 林万新 － １２０，０００ ０．０９ 已流通 － 流通股东 陈雅坤 － １１１，１４０ ０．０８ 已流通 － 流通股东 杨贵林 － ９８，２２０ ０．０７ 已流通 － 流通股东 ２、前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ Ｈ 股或其它） 韩为 １２４，８００ Ａ股 林万新 １２０，０００ Ａ股 陈雅坤 １１１，１４０ Ａ股 杨贵林 ９８，２２０ Ａ股 尉世鹏 ８７，５００ Ａ股 管象谦 ８５，０００ Ａ股 杨志强 ７５，２００ Ａ股 张丽霞 ７０，０００ Ａ股 冯颖 ６２，０００ Ａ股 吴文琴 ６０，３００ Ａ股 说明： １、公司前十名股东及公司前十名流通股股东中，公司未知其是否存在关联关系 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ２、沈阳和光集团股份有限公司所持 ３８，８７０，２２０ 股法人股处于质押冻结状态。 质押期限为：２００２ 年 ７ 月 １２ 日至 ２００４ 年 ７ 月 １ 日。 ３、沈阳和光集团股份有限公司所持 ３８，８７０，２２０ 股法人股处于司法冻结状态， 4 ２００３ 年度报告正文 冻结期限为：２００３ 年 １１ 月 ６ 日至 ２００４ 年 １１ 月 ５ 日。 ４、沈阳中天电子发展股份有限公司所持 ２６，６５３，８６４ 股法人股处于司法冻结状 态。冻结期限为：２００３ 年 ４ 月 ３ 日至 ２００４ 年 ４ 月 ３ 日。 ５、 长白集团机集团股份有限公司所持 ８，８８４，６２２ 股国有法人股处于司法冻结状 态。冻结期限为：２００３ 年 １１ 月 １３ 日至 ２００４ 年 ５ 月 １３ 日。 ６、沈阳市建设投资公司所持 ２，６６５，３８６ 股法人股处于司法冻结状态，冻结期限 为：２００３ 年 ７ 月 １１ 日至 ２００４ 年 ７ 月 １０ 日。 （三）控股股东情况介绍 本公司控股股东为沈阳和光集团股份有限公司（以下简称“和光集团”） ，法定 代表人：吴力；成立时间：１９９５ 年 １２ 月；注册资本：１７，１５０ 万元；公司经营范围： 电子计算机及外设开发、研制，数传机、电子显示装置制造，铝合金压铸件、塑料 注塑件加工，电子计算机、机械电子设备、家用电器批发、零售，机电一体化技术、 环保节能技术开发、研制、转让、服务；机电产品进出口贸易。和光集团股权结构 为：沈阳和光信息产业有限公司持有 １７０６７．６８ 万股，占总股本的 ９９．５２ ％ ；其他法 人股，占总股本的 ０．４８％。 报告期内公司控股股东未发生变化． （四）控股股东的控股股东情况介绍 沈阳和光信息产业有限公司成立于 １９９８ 年 １０ 月 １５ 日，法定代表人：李平，注 册资本：１７，２９３ 万元，主要经营经营计算机软硬件、机电一体化产品及新技术、新 材料开发、计算机及外设等。 该公司自然人股东持股比例为 ６２．６８％，法人股东持股比例为 ３７．３１％。公司实际 控制人为吴力先生，中国国籍，无其他国际或地区居留权， 历任吉林铁路局电子所 助理工程师、电子所所长、沈阳铁路局电子计算所所长。曾被授予国务院电子信息 系统先进工作者称号及被评为沈阳市优秀企业家，现任沈阳和光集团股份有限公司 董事长。 （五）其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况 本公司其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东：沈阳中天电子发展股份有限公 司；法定代表人：周刚；成立时间：１９９３ 年 １２ 月 ２９ 日；注册资本：６，１０８ 万元； 5 ２００３ 年度报告正文 经营范围：机械电子设备、家用电器制造；电子系统工程调试；建筑材料、五金交 电批发、零售；经济信息咨询、中介服务。主要产品：汽车电子产品、净水器、臭 氧消毒器、压铸件配套系列产品、房屋开发。 6 ２００３ 年度报告正文 第四节 董事、监事、高管和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数 数 吴 力 董事长 男 ５０ ２００１．１—２００４．１ ０ ０ 黄 勇 副董事长 男 ４９ ２００１．１—２００４．１ ０ ０ 毕春斌 董事、总经理 男 ３４ ２００１．１—２００４．１ ０ ０ 韦颖慧 董事、副总经理 女 ４２ ２００１．１—２００４．１ ０ ０ 顾鸣初 副董事长 男 ５９ ２００１．１—２００３．８ １２，０００ １２，０００ 二级市场 徐茂阳 董事 男 ４９ ２００２．４—２００４．１ ０ ４００ 购入 王长森 董事 男 ４８ ２００１．６—２００３．４ ０ ０ 刘新 董事 男 ５３ ２００２．７—２００３．７ １２，０００ １２，０００ 李青 独立董事 男 ４６ ２００２．６—２００３．７ ０ ０ 程雪祥 董事 男 ４３ ２００１．１１—２００４．１ ０ ０ 卢 庸 独立董事 男 ５４ ２００２．７—２００４．１ ０ ０ 吴坚民 独立董事 男 ４１ ２００３．７—２００４．１ ０ ０ 陈玉清 独立董事 女 ５７ ２００３．７—２００４．１ ０ ０ 徐志良 监事会主席 男 ３７ ２００１．１—２００４．１ ０ ０ 陶传志 监事 男 ５２ ２００３．７—２００４．１ ０ 刘宇明 监事 男 ５１ ２００１．１—２００４．１ １０，５００ ０ １０，５００ 周廷祥 副总经理 男 ５０ ２００３．４—２００４．１ ０ ０ 杨志炯 副总经理 男 ３８ ２００３．４—２００４．１ ０ ０ 周 军 财务总监 男 ３６ ２００１．６—２００４．１ ０ ０ 赵 明 董事会秘书 男 ３５ ２００３．６—２００４．１ ０ ０ 说明： 本公司第三届董事会于 ２００４ 年 ３ 月 ２２ 日经 ２００４ 年第一次临时股东大会 选举产生，新一届董事会的任期为 ２００４ 年 ３ 月 ２２ 日至 ２００７ 年 ３ 月 ２１ 日止。该事 项公告详见 ２００４ 年 ３ 月 ２３ 日《中国证券报》及《证券时报》 。 7 ２００３ 年度报告正文 （二）董事、监事在股东单位任职情况说明： 在股东单位担任 姓名 任职的股东名称 的职务 任职期间 吴力 沈阳和光集团股份有限公司 董事长 １９９５．１２ 至今 徐茂阳 长白计算机集团公司 副总经理 １９９５ 至今 程雪祥 沈阳和光集团股份有限公司 总裁 ２００２．１２ 至今 徐志良 沈阳和光集团股份有限公司 副总裁 ２００２．１２ 至今 （三）年度报酬情况说明 １、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序及确定依据： 报告期内，报酬的标准确定参照同行业标准，同时根据企业经营情况确定高级 管理人员的薪酬。 独立董事津贴是根据公司实际经营情况， 经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审 议通过的议案执行。 ２、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 ９５．３ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 无 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ５２．５ 万元 独立董事津贴 ３６，０００ 元／年·人 聘请中介机构的费用及其行使权力所需的费用 独立董事其他待遇 由公司承担 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 吴力、黄勇、程雪祥、徐茂阳、徐志良、刘宇明 在股东单位领取报酬的人员 吴力、程雪祥、徐志良、陶传志 董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间 人数 １０ 万元以内 ４ １０—２０ 万元 ５ （四）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况说明 １、报告期内离任、聘任董事、监事的情况 （１）报告期内，公司董事变动情况 Ａ、报告期内，因工作变动原因董事王长森先生辞去公司董事职务；因股东单位 人事调整，董事顾鸣初先生、董事刘新先生申请辞去公司董事职务；独立董事李青 先生因到境外政府工作，辞去公司独立董事职务。 Ｂ、２００３ 年 ７ 月 １７ 日，经 ２００２ 年度股东大会审议通过，选举吴坚民先生、陈 玉清女士为二届董事会独立董事。 8 ２００３ 年度报告正文 （２）报告期内，公司监事变动情况 Ａ、报告期内，因工作变动监事会主席杨宗杰先生辞去公司监事会主席职务； Ｂ、２００３ 年 ４ 月 １５ 日，经二届监事会第十一次会议选举徐志良先生为监事会主 席，负责召集监事会及其他监事会日常工作；经公司职工代表大会推荐，选举陶传 志先生为公司职工监事。 ２、报告期内聘任或解聘高级管理人员情况 （１）报告期内，王焰先生因个人原因向公司董事会提出辞呈，不再担任公司总 经理职务；陈华京先生因个人原因辞去公司副总经理、财务总监职务；因工作变动， 周军先生辞去董事会秘书职务； （２）２００３ 年 ３ 月 ７ 日，经 ２００３ 年第一次临时董事会审议通过，选举公司董事、 副总经理毕春斌先生代理总经理职务，并全面负责公司的日常经营管理工作。 经二届董事会第十八次会议审议通过，聘任毕春斌先生为公司总经理，聘任韦 颖慧女士、周廷祥先生、杨志炯先生为公司的副总经理；经二届董事会第二十次会 议审议通过，公司聘任周军先生为公司财务总监、赵明先生为公司董事会秘书。 二、公司员工的数量、专业构成及教育程度情况 公司现有员工 ２１９ 人，其中：销售人员 ９５ 人，占员工总数的 ４３．３７ ％，技术人 员 ４５ 人，占员工总数的 ２０．５４％，财务人员 ３７ 人，占员工总数的 １６．９％，管理人员 ４２ 人，占员工总数的 １９．１％。 上述人员中，博士 １ 人、硕士 １６ 人、本科 １４８ 人、大专学历 ５２ 人、大专以下 ２ 人，大专以上学历员工占员工总数的 ９９．０８％。 公司无离退休职工。 9 ２００３ 年度报告正文 第五节 公司治理结构 一、公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》及其它有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建设现代企业制度、规范公司运作。报告期内，公司 新增选了两名独立董事，目前公司独立董事人数为三人，符合《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的要求。并且公司建立了《股东大会议事规则》 、《董 事会议事规则》 、《监事会议事规则》等一整套的上市公司治理体系。同时根据中国 证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》 ，结合公司信息披露工 作的实际情况，制订了《深圳和光现代商务股份有限公司投资者关系管理制度》 。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履 行职责，利用其丰富的专业知识和实践经验参与审议和决策公司的重大事项，并对 公司的对外担保情况、关联交易和规范运作等方面发表了独立意见，对董事会的科 学决策及维护中小股东利益发挥了积极的作用。 三、公司“五分开”情况 1、人员分开方面 公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，公司总经理、副总经理、财务总 监等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东单位兼任职务。 2、资产完整方面 公司与控股股东的产权关系明晰，进入股份公司的资产独立。 3、财务独立方面 公司设有独立财务部门，建设了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在 10 ２００３ 年度报告正文 银行开户，依法独立纳税，根据公司章程和有关规定作出财务决策。公司与控股股 东的资金往来频繁。 4、机构独立方面 公司组织机构健全，内部机构独立，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、业务分开方面 报告期内，公司的主要业务集中在网络、软件等 IT 产品的分销，控股股东的分 销业务主要集中在 IT 产品的硬件业务，与本公司不存在实质的同业竞争。涉及关联 交易的业务，其交易条件和内容均本着公平交易的原则进行，不存在损害公司及公 司其他股东利益的情况。 四、公司高级管理人员的考评激励机制 公司高级管理人员的聘任、考核与激励按依照《公司法》 、《公司章程》的有关 规定进行。报告期内，公司对高级管理人员按业绩完成情况进行考评。 11 ２００３ 年度报告正文 第六节 股东大会情况简介 一、2003 年度内公司召开股东大会情况 报告期内公司共召开了一次股东大会：2002 年度股东大会 本次大会由公司董事会提议并召集，召开本次大会的通知刊登于 2003 年 6 月 14 日的《中国证券报》及《证券时报》 。 本次大会于 2003 年 7 月 17 日上午 10 时，在沈阳皇姑区怒江街 127 号三楼会 议室召开，出席股东大会的股东和代理人共 3 人，代表股份总数 58,416,338 股，占 公司总股份的 43.07%，公司部分董事、高级管理人员以及董事会秘书、见证律师列 席会议。会议以记名投票方式逐项表决并通过了如下议案： 《2002 年度董事会工作报告》 、《2002 年度监事会工作报告》 、《关于 2002 年度 财务决算报告的议案》 、《关于 2002 年度公司年度报告及报告摘要的议案》 、《关于 2002 年度利润分配预案及资本公积金转增的议案》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于增补独立董事的议案》 。 北京浩天律师事务所陈伟勇律师见证本次股东大会并出具了《法律意见书》 。 本次大会的决议告刊登于 2003 年 7 月 18 日的《中国证券报》及《证券时报》 。 二、选举、更换公司董事、监事情况 （一）2002 年度股东大会选举吴坚民先生、陈玉清女士为公司二届董事会独 立董事。 12 ２００３ 年度报告正文 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期公司的主营业务为计算机软、硬件及网络产品等 IT 产品的分销服务、 系统集成；商业服务平台（BSP ）的运作；电子产品及通讯产品的开发、生产与销 售。２００３ 年上半年全国范围内突发的“非典”疫情，对公司整体业务经营产生很大 冲击，已签定的供货合同无法履行、按合同到期应收回的资金无法回笼，４、５ 月份 销售和回款比上年同期下降 ７０％以上，面对突发的不利情况，公司进一步调整分销 产品的结构，同时改进内部经营管理和渠道拓展服务能力，重点进行业务创新，以 安全产品、ＩＮＴＥＲＮＥＴ 应用产品为核心，引入发展快、毛利率高的新兴产品线。在 ２００３ 年下半年紧紧抓住市场恢复的契机，快速的扭转了销售和回款下滑的局面，公司全 年实现主营业务收入 ８．６６ 亿元，其中网络、软件产品在公司销售中所占比率有较大 程度上升，使公司的盈利能力得到很大改善，同时公司多数分销的产品业绩名列厂 商同类产品的市场份额的前矛。 二、报告期内公司经营状况 （一）主营业务的范围及其经营状况。 报告期内，公司主营业务为计算机软、硬件及网络产品等 IT 产品的分销服务、 系统集成；商业服务平台（BSP ）的运作；电子产品及通讯产品的开发、生产与销 售。 1、主营业务分行业、产品情况表 (单位：人民币元) 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分产 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 品 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 计算机及配件 １４９，９２６，５１２．６９ １３９，３８３，６３４．５３ ７．０３％ －６０．０６％ －６０．２１％ ５．２４％ 网络产品 ４１９，８１２，３６５．６９ ３７２，２０５，１７６．４０ １１．３４％ ３１．２４％ ３０．０８％ ７．４９％ 软件产品 ２６８，２４４，９１２．５４ ２５２，１４６，２８５．２９ ６．００％ ０．３１％ －２．３２％ ４７．４２％ 电力综合自动 ６，９０３，７８８．６６ ５，９８５，９４０．４０ １３．２９％ －２７．６４％ －８．８１％ －５７．４０％ 化产品 技术服务及 ２１，７８５，２７９．７３ －－ １００％ －２．０２％ － － ＢＳＰ 系统收入 13 ２００３ 年度报告正文 2、主营业务分地区情况 （单位：人民币：元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 307,296,786.26 -29.09% 沈阳 57,502,534.77 6.78% 广东 147,047,966.79 -4.46% 上海 100,580,968.62 -20.82% 南京 46,061,362.61 -14.64% 西安 35,666,030.26 38.85% 成都 49,255,161.35 24.68% 济南 32,968,969.68 160.19% 其他 90,293,078.97 -6.11% 3、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务情况（单位：元） 行业 销售收入 销售成本 毛利率 备注 计算机及配件产 １４９，９２６，５１２．６９ １３９，３８３，６３４．５３ ７．０３％ IT 分销行业 品 网络产品 ４１９，８１２，３６５．６９ ３７２，２０５，１７６．４０ １１．３４％ IT 分销行业 软件产品 ２６８，２４４，９１２．５４ ２５２，１４６，２８５．２９ ６．００％ IT 分销行业 技术服务及 BSP 系统收入 ２１，７８５，２７９．７３ －－ １００％ IT 服务行业 4、报告期内公司主营业务类型或结构与上年度相比未发生较大变化，但在 IT 产品的分销及服务业务中，公司在经营过程中会合理地调整所分销的产品结构，寻 求市场处于增长期和高附加值的产品，报告期重点发展了网络软件产品。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (单位：人民币：万元) 公司名称 注册资本 总资产 股东权益 净利润 持股比例 经营范围 沈阳和光电子 700 1,479 618 -297 80% 电子、通信设 技术有限公司 备、工业自动 化设备；电工 仪器及仪表 北京中鼎北方 5000 -9,58 20% 技术开发、转 商用技术有限 让、咨询；销 责任公司 售计算机及外 围设备 注： 2003 年 12 月 12 日公司与受让方沈阳天海成投资管理有限公司签署《股权转 让协议》 ，将本公司持有北京中鼎北方商用技术有限责任公司（以下简称： “北京中 鼎” ）８０％股权中的 ６０％股权转让给沈阳天海成投资管理有限公司。目前本公司仍持 14 ２００３ 年度报告正文 有北京中鼎 ２０％股权。２００３ 年末公司合并报表中含北京中鼎损益表及现金流量表。 （三）采购和销售客户情况 前五名供应商采购 80,060.21 万元 占采购总额比重 89.82% 金额合计 前五名销售客户销 37,485.70 万元 占销售总额比重 43.25% 售金额合计 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期公司所处的 ＩＴ 分销行业市场瞬息万变，竞争也日益激烈，同时新的竞争 对手也在不断加入，给公司经营管理带来很大的不利局面，针对这一行业的状况， 在报告期开始时，公司就以业绩为导向，主动面对市场变化，调整产品结构，针对 不同的厂商对市场目标和需要总代理能力和服务的不同，以差异化的渠道服务、商 务服务和技术服务，确定与厂商最佳合作模式，在高端硬件产品营销方面以独家包 销厂商部分产品品种的为主，在低端硬件产品营销方面调整为根据用户需求按需供 给的经营方式，同时重点发展了网络、软件产品的营销业务，实现了报告期公司整 体毛利水平比前一报告期稳中有升。同时优化公司内部的组织和流程，建立了对经 营人员业绩的考评体系，使公司经营管理水平和竞争力大大提高，并实现了最大限 度的降低“非典”给公司业务经营带来的影响。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内无募集资金行为，也不存在前次募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 （二）报告期内无非募集资金投资的重大项目。 四、报告期内公司的财务状况 报告期内主要财务指标： （单位：人民币元） 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 同比增减（%） 总资产 1,071,829,258.08 971,184,663.81 10.36% 股东权益 320,620,483.14 300,399,683.23 6.73% 主营业务利润 95,490,028.36 93,122,651.88 2.54% 净利润 18,980,966.13 17,265,311.33 9.94% 15 ２００３ 年度报告正文 现金及现金等价物增 65,268,228.63 51,543,888.91 26.63% 加额 变动原因： 主要系增加了高附加值产品在分销产品中所占的比重带 1、主营业务利润增加， 来公司毛利率增加所致。 2、现金及现金等价物增加 26.63%，主要系报告期公司加大清收应收款项力度， 使经营性净现金流增加， 同时公司出售控股子公司的部分股权回收现金增加 所致。 五、报告期内公司没有发生重大资产损失，也没有逾期担保。 六、报告期内无生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化，已经、正在或将要 对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司 2003 年第一次临时董事会会议于 2003 年 3 月 7 日以通讯方式召开，会 议审议并通过了《关于公司总经理变更的议案》 ，会议决议公告于 2003 年 3 月 8 日 刊登在《中国证券报》及《证券时报》 。 2、公司二届董事会第十八次会议于 2003 年 4 月 15 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号第一会议室召开，会议审议并通过了《2002 年度董事会工作报告》 、《2002 年 度总经理工作报告》 、《2002 年度财务决算报告》 、《2002 年公司年度报及摘要》 、《关 于 2002 年度利润分配预案的议案》 、《 关于公司董事变更的议案》 、《关于公司聘任高 级管理人员的议案》 ，会议决议公告于 2003 年 4 月 17 日刊登在《中国证券报》及《证 券时报》 。 3、公司二届董事会第十九次会议于 2003 年 4 月 26 日在沈阳皇姑区怒江街 127 号第一会议室召开，会议审议《公司 2003 年第一季度报告》 ，会议决议公告于 2003 年 4 月 29 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》 。 4、2003 年第二次临时董事会会议于 2003 年 5 月 19 日在沈阳市皇姑区怒江街 16 ２００３ 年度报告正文 127 号第一会议室召开，会议审议并通过了《关于向中国农业银行深圳分行申请壹 年期壹亿陆千万元综合授信额度的议案》， 会议决议公告于 2003 年 5 月 20 日刊登在 《中国证券报》及《证券时报》 。 5、二届董事会第二十次董事会会议于 2003 年 6 月 11 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号第一会议室召开，会议审议并通过了《关于聘任公司财务总监的议案》 、《关 于更换公司董事会秘书的议案》 、《关于修改公司章程的议案》 、《关于增补独立董事 候选人的议案》 、《关于召开公司 2002 年度股东大会的议案》 ，会议决议公告于 2003 年 6 月 13 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》 。 6、二届董事会第二十一次会议于 2003 年 8 月 12 日在沈阳皇姑区怒江街 127 号第一会议室召开，会议审议并通过了《关于公司 2003 年半年度报告及报告摘要的 议案》 ，会议决议公告于 2003 年 8 月 14 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》 。 7、2003 年第三次临时董事会会议于 2003 年 9 月 18 日以通讯方式召开，会议 审议并通过了《关于向中国银行深圳分行申请壹年期壹亿捌仟万元综合授信额度的 议案》 ，会议决议公告于 2003 年 9 月 19 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》 。 8、二届董事会第二十二次董事会会议于 2003 年 10 月 27 日在沈阳市皇姑区怒 江街 127 号第一会议室召开，会议审议并通过了《2003 年第三季度报告》 ，季度报 告全文于 2003 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》 。 9、2003 年第四次临时董事会会议于 2003 年 11 月 14 日以通讯方式召开，会议 审议并通过了《关于向沈阳和光电子有限公司提供担保的议案》，对外担保公告于 2003 年 11 月 15 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》 。 10、2003 年第五次临时董事会会议于 2003 年 11 月 28 日以通讯方式召开，会 议审议并通过了《关于向中国光大银行深圳分行申请一年期两亿元综合授信额度的 议案》 ，会议决议公告于 2003 年 11 月 29 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》 。 11、二届董事会第二十三次会议于 2003 年 12 月 12 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号第一会议室召开，会议审议并通过了《关于出让北京中鼎北方商用技术有限 17 ２００３ 年度报告正文 责任公司 60%股权的议案》 ，股权转让公告于 2003 年 12 月 13 日刊登在《中国证券 报》及《证券时报》 。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照相关的法律法规的要求，履行了《公司章程》规定 的职责，认真地执行股东大会的各项决议，本着严谨创新的态度推动公司各项业务 的发展。 七、2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2003 度将不进行分红派息，也不进行资本公积金转增股本。以上分配方案 尚需提交公司股东大会审议通过。 八、公司选定的信息披露报刊仍为《中国证券报》 、《 证券时报》，报告期内没有变更。 九、报告期内公司没有更改名称和股票简称。 十、北京京都会计师事务所有限责任公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金 情况的专项说明： 深圳和光现代商务股份有限公司董事会： 我们接受委托，对深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称“和光商务”） 2003 年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了和光商务执行中国证监会《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况， 现说明如下： （一） 、和光商务与占用资金的控股股东、其他关联方的关系 关联方名称 与和光商务关系 沈阳和光集团股份有限公司（“和光集团”） 控股股东 沈阳和光经贸合作有限责任公司 同一控股股东 西安和光电子有限责任公司 同一控股股东 成都和光电子有限责任公司 同一控股股东 大连和光电子有限公司 同一控股股东 广东和光电子有限公司 同一控股股东 18 ２００３ 年度报告正文 哈尔滨和光电子有限责任公司 同一控股股东 济南和光达文电子有限责任公司 同一控股股东 南京和光达文新技术有限公司 同一控股股东 武汉和光达文电子设备有限责任公司 同一控股股东 长春和光电子有限公司 同一控股股东 福州和光电子有限公司 同一控股股东 北京和光达成系统集成有限公司 同一控股股东 四通巨光高新技术发展（控股）有限公司 同一控股股东 深圳通和顺达商务有限责任公司 同一控股股东 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 联营企业 （二） 、和光商务的控股股东是和光集团。截至 2003 年 12 月 31 日，和光商务的控 股股东占用资金情况见附表（一） 。 附表（一） 和光商务控股股东占用资金情况明细表 ２００３ 年末占 ２００３ 年累计占 ２００３ 年度偿还情况 ２００３ 年年初 占用方式 占用原因 用金额 用金额 偿还方式 偿还金额 占用金额 应收票据 63,239,608.00 货币资金 63,239,608.00 - 资金往来 应收账款 302,600.00 21,824,468.36 货币资金 21,548,468.36 26,600.00 销售业务 其他应收款 3,696,327.19 1,003,144,366.44 1,003,705,307.37 4,257,268.12 资金往来 其中：货币资金 905,667,547.62 承兑汇票 63,239,608.00 往来款抵账 34,798,151.75 预付账款 18,397,911.49 18,397,911.49 存货 5,697,914.66 5,697,914.66 采购业务 合计 22,396,838.68 1,106,606,354.29 1,094,191,298.39 9,981,782.78 （三） 、截至 2003 年 12 月 31 日，和光商务的其他关联方占用资金情况见附表（二） 附表（二） 和光商务其他关联方占用资金情况明细表 ２００３ 年末占 ２００３ 年累计 ２００３ 年度偿还情况 ２００３ 年年初 关联方名称 占用方式 占用原因 用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 占用金额 沈阳和光经贸合 应收票据 3,473,790.51 8,241,065.79 货币资金 6,945,175.75 2,177,900.47 销售业务 作有限责任公司 应收账款 - 35,987,897.08 36,525,477.06 537,579.98 销售业务 其中：货币资金 27,850,334.93 承兑汇票 8,241,065.79 其他 434,076.34 19 ２００３ 年度报告正文 其他应收款 106,120.00 170,382.99 货币资金 99,854.82 35,591.83 代垫款项 应收票据 3,390,667.79 7,161,284.49 货币资金 7,761,846.68 3,991,229.98 销售业务 应收账款 7,631,440.49 41,729,255.41 40,082,291.04 5,984,476.12 销售业务 西安和光电子有 其中：货币资金 32,501,505.27 限责任公司 承兑汇票 7,161,284.49 其他 419,501.28 其他应收款 - - 货币资金 18,560.82 18,560.82 代垫款项 应收票据 3,259,137.64 10,334,346.51 货币资金 11,017,114.60 3,941,905.73 销售业务 应收账款 15,487,345.45 57,652,303.07 47,781,865.21 5,616,907.59 销售业务 成都和光电子有 其中：货币资金 36,839,728.04 限责任公司 承兑汇票 10,334,346.51 其他 607,790.66 其他应收款 240,667.00 36,000.00 货币资金 155,276.33 359,943.33 代垫款项 大连和光电子有 应收账款 55,553.57 - - 55,553.57 销售业务 限公司 应收票据 18,011,375.97 158,073,821.10货币资金 147,458,538.45 7,396,093.32 销售业务 应收账款 12,536,301.46 188,310,804.12 182,956,394.53 7,181,891.87 销售业务 广东和光有限公 其中：货币资金 24,882,573.43 司 承兑汇票 158,073,821.10 其他应收款 467,233.11 490,233.11 货币资金 23,000.00 - 代垫款项 应收票据 2,283,903.40 5,410,964.18 货币资金 7,058,101.74 3,931,040.96 销售业务 应收账款 6,076,221.07 35,824,816.65 35,149,869.77 5,401,274.19 销售业务 哈尔滨和光电 子 其中：货币资金 29,738,905.59 有限责任公司 承兑汇票 5,410,964.18 其他应收款 - 11,189.83 货币资金 11,189.83 - 代垫款项 应收票据 - 6,437,167.40 货币资金 7,819,843.26 1,382,675.86 销售业务 应收账款 5,890,487.60 38,589,321.98 35,419,920.14 2,721,085.76 销售业务 济南和光达文 电 其中：货币资金 27,505,230.60 子有限责任公司 承兑汇票 6,437,167.40 其他 1,477,522.14 其他应收款 36,149.76 31,800.00 其他 51,747.90 56,097.66 代垫款项 应收票据 2,750,951.34 10,348,743.06 货币资金 14,429,454.20 6,831,662.48 销售业务 应收账款 17,808,094.91 53,988,424.93 44,730,314.12 8,549,984.10 销售业务 其中：货币资金 34,206,655.18 南京和光达文新 承兑汇票 10,348,743.06 技术有限公司 其他 174,915.88 其他应收款 - 32,392.88 货币资金 33,692.88 1,300.00 代垫款项 预付账款 43,300.00 44,000.00 其他 700 - 采购业务 武汉和光达文电 应收票据 2,176,696.98 11,598,560.24 货币资金 13,362,895.90 3,941,032.64 销售业务 子设备有限责任 应收账款 5,930,267.91 32,586,264.28 34,383,356.66 7,727,360.29 销售业务 公司 其中：货币资金 21,074,964.20 承兑汇票 11,598,560.24 20 ２００３ 年度报告正文 其他 1,709,832.22 其他应收款 - 40,601.00 其他 40,601.00 - 代垫款项 长春和光电子有 应收账款 14,500.00 - - 14,500.00 销售业务 限公司 福州和光电子有 应收账款 183,605.85 - - 183,605.85 销售业务 限公司 北京和光达成系 预付账款 - - 固定资产 111,881.00 111,881.00 采购业务 统集成有限公司 应收账款款 - 9,500.00 货币资金 9,500.00 - 销售业务 四通巨光高新技 预付账款 - 155,030,000.00 155,030,000.00 - 资金往来 术发展（ 控股 ） 其中：货币资金 115,030,000.00 有限公司 往来款抵账 40,000,000.00 深圳通和顺达商 预付账款 23,871,870.00 37,000,000.00 存货 13,128,130.00 - 采购业务 务有限责任公司 合计 131,725,681.81895,171,140.10 841,596,593.69 78,151,135.40 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘 莉 中国·北京 中国注册会计师：王友业 二〇〇四年四月十四日 十一、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》 （以下简称“通知” ）我们本着认真负责的态度，对深圳和 光现代商务股份有限公司对外担保的情况进行了核查和落实，现就有关问题说明如 下： 深圳和光现代商务股份有限公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为 他人提供担保。截止 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保总额 6,714 万元，对外担保 总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%，不存在违规、逾期担保。 我们认为：公司没有违反《公司章程》和《通知》及其它法律、法规对担保的 21 ２００３ 年度报告正文 有关规定，也不存在损害其它股东利益的情形。 22 ２００３ 年度报告正文 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，监事会成员列席了股东大会会议及董事会会议，并召开了 2 次监事 会会议，依据《公司法》 、《公司章程》，本着对股东负责的精神，对公司的财务、资 金和关联交易情况等进行积极监督。年度内具体召开会议情况如下： （一）2003 年 4 月 5 日 11 时，公司二届监事会第十一次会议在沈阳市皇姑区 怒江街 127 号第一会议室召开，出席会议监事 3 人，会议并通过了《2002 年度监事 会工作报告》 、《公司 2002 年度报告及报告摘要》 、《关于监事变更的议案》 。 本次会议的决议公告刊登于 2003 年 4 月 6 日的《中国证券报》及《证券时报》。 （二）2003 年 8 月 12 日上午 11 时，公司二届监事会第十二次会议在沈阳市皇 姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，出席会议监事 3 名，会议审议通过了《关 于公司 2003 半年度报告及报告摘要的议案》 。 本次会议的决议公告刊登于 2003 年 8 月 13 日的《中国证券报》及《证券时报》。 二、监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 本公司监事会按照《公司法》 、《公司章程》等有关规定，对公司依法运作进行 了监督，认为公司能按有关法律法规规范运作，重大决策的依据充分，决策程序合 法有效。公司董事、经理等高级管理人员的选举和聘任遵守了《公司法》和《公司 章程》的有关规定，未发现公司董事、经理等高管人员执行公司职务时违反法律、 法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务状况和经营成果进行了认真、细致的监督和检查，认为公 司的财务报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，对北京京都 23 ２００３ 年度报告正文 会计师事务所有限责任公司为本公司 203 年年度报告的财务报告出具的无保留意见 审计报无异议。 3、公司出售股权、购买资产的监督情况 公司在出售股权、购买资产的事项中，按规定程序办理，交易价格合理，没有 发现内幕交易和损害中小股东利益或造成公司资产流失的情况。 4、监事会对公司关联交易的监督情况 公司的关联交易按市场规律进行，交易行为公平、公允。没有损害股东和公司 权益的情况。 24 ２００３ 年度报告正文 第九节 重要事项 一、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司出售股权、购买资产事项 公司为 进一步调整资产和对外投资的结构，与沈阳天海成投资管理有限公司 （以下简称“受让方” ）于 ２００３ 年 １２ 月 １２ 日签订《股权转让协议》 ，将本公司所持 北京中鼎北方商用技术有限责任公司（以下简称“北京中鼎” ）６０％的股权转让给受 让方，转让金额为 ６，８５０ 万元，股权转让收益为 ２２５．４０ 万元，占本公司利润总额的 ９．７７％；本次转让后公司持有北京中鼎 ２０％的股权。本公司于 ２００３ 年 １２ 月 １５ 日、 ２３ 日合计收到转让价款 ４，５００ 万元（该事项公告详见 ２００３ 年 １２ 月 １３ 日《中国证 券报》及《证券时报》 ）。上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 三、报告期发生的重大关联交易事项 详细情况见会计报表附注第六部分（二）中详述。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资 产的事项 报告期将位于沈阳的房产继续对外租赁，带来其他业务利润 ２１２．１４ 万元，占公 司的利润总额的 ９．２０％。合同的主要内容： 年租金额 ３０２．８０ 万元，租赁期 ２００３ 年 １ 月 １ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，租金分两次结清。 （二）重大担保事项。 担保对象 发生日期（协 担保金额 担保类 被担保人 是否履 是否为关 名称 议签署日） （万元） 型 贷款期限 行完毕 联方担保 沈阳合金 连带责 投 资 股 份 ２００２．６．７ ４５００ ２００２．６．７－－２００３．６．６ 是 否 任担保 有限公司 北京中鼎 北 方 商 用 ２００２．８．２９ 连带责 １０００ ２００２．８．２９－－２００３．８．２９ 是 是 技术有限 任担保 责任公司 25 ２００３ 年度报告正文 江苏中泰 连带责 集团有限 ２００２．１２．１７ ３０００ ２００２．１２．１７－－２００３．１２．１７ 是 否 任担保 公司 沈阳第一 连带责 冷冻机有 ２００２．１２．２７ ３７６０ ２００２．１２．２７－－２００３．７．２ 是 否 任担保 限公司 中国科健 连带责 股份有限 ２００２．１２．３０ ４０００ ２００２．１２．３０－－２００３．１０．３０ 是 否 任担保 公司 惠州玛琪 连带责 摩托车有 ２００３．５．１８ ２５５４ ２００３．５．１８－－２００４．５．１７ 否 否 任担保 限公司 沈阳第一 连带责 冷冻机有 ２００３．８．４ ３７６０ ２００３．８．４—２００４．２．３ 否 否 任担保 限公司 沈阳和光 连带责 电子技术 ２００３．１１．４ ４００ ２００３．１１．４—２００４．１１．３ 否 是 任担保 有限公司 四通巨光高 新技术发展 连带责 （控股）有 2003.12.2. 13290 2003.12.2—2004.8.30 是 是 任担保 限公司 ２００３ 年 ８ 月 ２８ 日之后的对外担保除对“四通巨光高新技术发展（控股）有限公司” 的担保，未按规定履行审批程序。其它担保均按照《公司章程》规定履行审批程序， 审批程序 并按照证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》和《公司章程》执行。 担保发生额合计 ３６，２６８ 万元 担保余额合计 ２０，００８ 万元 其中：关联担保余额合计 ０ 公司对控股子公司担保发生额合计 １４，６９０ 万元 违规担保总额 １３，２９０ 元 担保总额占公司净资产的比例 ６２．４０％ （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理，也无以前期间发生 但持续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。 五、本公司及持有本公司 5%以上的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生 重大影响的承诺事项。 六、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情况。 七、公司聘任的会计师事务所及业务开展情况 （一）报告期内公司继续聘任北京京都会计师事务所为本公司审计机构。 26 ２００３ 年度报告正文 （二）报告期支付北京京都会计师事务所的报酬情况：70 万元. （三）北京京都会计师事务所已连续为本公司服务的年限：六年 八、报告期内公司其他重要公告索引： 本 报 告 期 公 司 所 有 公 告 都 在《证 券 时 报 》、《中 国 证 券 报》和 巨 潮 资 讯 网 （ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上发布，公告的具体情况如下： 公告 序号 标 题 公告刊登报纸版面 日期 深圳和光现代商务股份有限公司对外 《证券时报》第七版 1 2003.1.11 《中国证券报》第十三版 提供担保公告 深圳和光现代商务股份有限公司关于 《证券时报》第二版 2 2003.1.17 签署《综合融资额度合同》的公告 《中国证券报》第十三版 2003 年第一次临时董事会会议决议 《证券时报》第四版 3 2003.3.8 《中国证券报》第十六版 公告 深圳和光现代商务股份有限公司关于 《证券时报》第二十二版 4 2003.3.8 股东持有本公司股权被冻结的公告 《中国证券报》第四十八版 深圳和光现代商务股份有限公司对外 《证券时报》第二十二版 5 2003.3.22 《中国证券报》第四十八版 担保公告 深圳和光现代商务股份有限公司业务 《证券时报》第二十二版 6 2003.3.22 公告 《中国证券报》第四十八版 《证券时报》第五十二版（附：2002 深圳和光现代商务股份有限公司二届 年年度报告摘要） 7 2003.4.17 董事会第十八次会议决议公告 《中国证券报》第二十五版（附： 2002 年年度报告摘要） 《证券时报》第五十二版（附：2002 深圳和光现代商务股份有限公司二届 年年度报告摘要） 8 2003.4.17 监事会第十一次会议决议公告 《中国证券报》第二十五版（附： 2002 年年度报告摘要） 《证券时报》第三十六版（附：2003 深圳和光现代商务股份有限公司二届 年第一季度报告摘要） 9 2003.4.29 董事会第十九次会议决议公告 《中国证券报》第二十四版（附： 2003 年第一季度报告摘要） 深 圳 和 光 现 代 商 务 股 份 有 限 公 司 《证券时报》第十七版 10 2003.5.20 2003 年第二次临时董事会决议公告 《中国证券报》第二十五版 深圳和光现代商务股份有限公司关于 《证券时报》第五版 11 2003.5.30 《中国证券报》第二十版 延期召开 2002 年股东大会的公告 深圳和光现代商务股份有限公司二届 《证券时报》第二十二版 12 2003.6.13 董事会第二十次会议暨召开公司 《中国证券报》第二十一版 ２００２ 年度股东大会通知的公告 深圳和光现代商务股份有限公司独立 《证券时报》第二十二版 13 2003.6.13 《中国证券报》第二十一版 董事意见公告 深圳和光现代商务股份有限公司关于 《证券时报》第十六版 14 2003.7.9 股东持有本公司股权被冻结的公告 《中国证券报》第十三版 27 ２００３ 年度报告正文 2003.7.9 深圳和光现代商务股份有限公司对外 《证券时报》第十六版 15 提供担保公告 《中国证券报》第十三版 2003.7.18 深 圳 和 光 现 代 商 务 股 份 有 限 公 司 《证券时报》第二十五版 16 2002 年度股东大会决议公告 《中国证券报》第九版 2003.8.14 深圳和光现代商务股份有限公司二届 《证券时报》第二十三版 17 董事会第二十一次会议决议公告 《中国证券报》第二十四版 2003.8.14 深圳和光现代商务股份有限公司二届 《证券时报》第二十三版 18 监事会第十二次会议决议公告 《中国证券报》第二十四版 2003.8.28 深圳和光现代商务股份有限公司对外 《证券时报》第十六版 19 提供担保公告 《中国证券报》第十七版 2003.8.28 深圳和光现代商务股份有限公司关于 《证券时报》第十六版 20 签署《综合授信合同》的公告 《中国证券报》第十七版 2003.9.19 深 圳 和 光 现 代 商 务 股 份 有 限 公 司 《证券时报》第十一版 21 2003 年第三次临时董事会决议公告 《中国证券报》第十七版 2003.10.28 深圳和光现代商务股份有限公司二届 《证券时报》第五十六版 22 董事会第二十二次会议决议公告 《中国证券报》第十六版 2003.11.18 深圳和光现代商务股份有限公司对外 《证券时报》第六版 23 提供担保公告 《中国证券报》第二十版 2003.11.29 深 圳 和 光 现 代 商 务 股 份 有 限 公 司 《证券时报》第五版 24 2003 年第五次临时董事会决议公告 《中国证券报》第四十九版 深圳和光现代商务股份有限公司关于 《证券时报》第十一版 2003.12.13 25 转让北京中鼎北方商用技术有限公司 《中国证券报》第二十八版 60%股权的公告 公司公告资料检索路径： （ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）在“个股资料查询栏目 中输入本公司证券代码查询。 28 ２００３ 年度报告正文 第十节 财务报告 一、审计报告 北京京都审字(2004) 第0536 号 深圳和光现代商务股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 和 光 现 代 商 务 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称 贵 公 司 ） 二 〇 〇三 年 十 二 月 三 十 一 日 公 司 及 合 并 资 产 负 债 表 以 及 二 〇〇 三 年 度 公 司 及 合 并 利 润 表 和 二〇 〇三年 度 公 司 及 合 并 现 金 流 量 表 。这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 贵 公 司 管 理 当 局 的 责 任 ，我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 这 些 会计报表发表意见。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 计 划 和 实 施 审 计 工 作，以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报。审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据，评 价 管 理 当 局 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的 会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 。我 们 相 信，我们的 审 计 工 作 为 发 表 意 见 提 供 了 合 理 的 基 础。 我们认为 ，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了 贵公司二〇〇三年十二月三十一日的财务 状况以及二〇〇三年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘 莉 中国·北京 中国注册会计师：王友业 二〇〇四年四月十四日 二、会计报表 29 ２００３ 年度报告正文 资产负债表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五．１ 338,368,175.68 337,289,200.15 273,099,947.05 258,304,379.00 短期投资 五．２ 16,600,472.50 16,600,472.50 195,000.00 - 应收票据 五．３ 56,950,794.78 56,950,794.78 44,615,846.04 44,615,846.04 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五．４ 172,533,160.10 165,488,529.28 177,711,999.48 141,516,231.09 其他应收款 五．５ 157,577,325.52 156,224,862.61 214,210,003.72 211,561,578.41 预付账款 五．６ 147,610,018.12 147,347,213.12 80,138,448.15 15,908,671.29 应收补贴款 - - - - 存货 五．７ 94,910,534.70 91,580,384.87 102,494,464.62 98,038,981.06 待摊费用 五．８ 21,599,663.29 21,599,663.29 27,751,056.65 27,037,049.12 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,006,150,144.69 993,081,120.60 920,216,765.71 796,982,736.01 长期投资： 长期股权投资 五．９ 21,958,922.33 26,899,622.42 468,493.93 95,695,847.07 长期债权投资 - - 长期投资合计 21,958,922.33 26,899,622.42 468,493.93 95,695,847.07 固定资产： 固定资产原价 五．１０ 49,076,456.73 46,781,924.00 45,236,385.04 26,960,711.70 减：累计折旧 五．１０ 16,229,606.88 14,661,512.87 10,073,768.30 6,919,599.61 固定资产净值 32,846,849.85 32,120,411.13 35,162,616.74 20,041,112.09 减: 固定资产减值准备 五．１０ 72,347.25 48,955.64 110,764.01 79,669.03 固定资产净额 32,774,502.60 32,071,455.49 35,051,852.73 19,961,443.06 工程物资 - - - - 在建工程 - - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 32,774,502.60 32,071,455.49 35,051,852.73 19,961,443.06 无形资产及其他资产： 无形资产 五．１１ 10,945,688.46 10,945,688.46 14,123,477.90 14,123,477.90 长期待摊费用 五．１２ - - 1,324,073.54 907,960.78 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 10,945,688.46 10,945,688.46 15,447,551.44 15,031,438.68 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,071,829,258.08 1,062,997,886.97 971,184,663.81 927,671,464.82 30 ２００３ 年度报告正文 资产负债表（续） ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五．１３ 243,680,000.00 239,680,000.00 253,000,000.00 253,000,000.00 应付票据 五．１４ 363,959,350.76 363,959,350.76 269,459,775.65 260,332,912.78 应付账款 五．１５ 122,350,422.97 119,660,830.63 88,028,811.85 78,062,187.13 预收账款 五．１６ 5,929,619.87 5,896,884.07 12,641,969.96 5,785,788.56 应付工资 - - - - 应付福利费 3,143,382.67 2,930,034.47 2,155,835.34 1,689,288.18 应付股利 五．１７ 399,808.02 399,808.02 2,098,607.86 2,098,607.86 应付利息 应交税金 五．１８ 4,514,629.06 4,440,641.99 4,794,596.54 4,228,499.98 其他应交款 五．１９ 47,285.00 44,689.80 55,188.15 38,618.39 其他应付款 五．２０ 5,289,101.55 4,711,164.09 12,683,084.57 20,447,522.37 预提费用 五．２１ - - 1,460,272.36 1,460,272.36 预计负债 - - - - 递延收益 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 749,313,599.90 741,723,403.83 646,378,142.28 627,143,697.61 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 五．２２ 660,000.00 660,000.00 600,000.00 360,000.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 660,000.00 660,000.00 600,000.00 360,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 749,973,599.90 742,383,403.83 646,978,142.28 627,503,697.61 少数股东权益 1,235,175.04 - 23,806,838.30 - 股东权益： 股 本 五．２３ 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00 资本公积 五．２４ 60,507,622.42 60,507,622.42 59,267,788.64 59,267,788.64 盈余公积 五．２５ 22,490,436.60 21,579,696.26 26,963,659.27 18,698,663.93 其中：法定公益金 五．２５ 7,496,812.21 7,193,232.10 8,987,886.44 6,232,887.99 未分配利润 五．２６ 102,002,162.12 102,906,902.46 78,547,973.32 86,581,052.64 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 - - 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 320,620,483.14 320,614,483.14 300,399,683.23 300,167,767.21 负债和股东权益总计 1,071,829,258.08 1,062,997,886.97 971,184,663.81 927,671,464.82 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 31 ２００３ 年度报告正文 利 润 表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００３年度 ２００２年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五．２７ 866,672,859.31 843,311,964.83 996,144,233.25 934,460,962.75 减：主营业务成本 五．２８ 769,721,036.62 748,774,364.87 901,152,413.31 844,573,437.47 主营业务税金及附加 五．２９ 1,461,794.33 1,454,657.52 1,869,168.06 1,712,996.74 二、主营业务利润 95,490,028.36 93,082,942.44 93,122,651.88 88,174,528.54 加：其他业务利润 五．３０ 3,144,166.05 3,135,057.98 2,906,276.24 2,857,084.40 减： 营业费用 14,507,809.52 12,046,948.30 18,616,003.31 16,588,233.96 管理费用 29,193,101.03 26,450,992.19 32,355,008.66 25,601,950.60 财务费用 五．３１ 33,693,951.03 33,571,013.55 24,243,151.66 24,476,025.88 三、营业利润 21,239,332.83 24,149,046.38 20,814,764.49 24,365,402.50 加：投资收益 五．３２ 1,902,213.52 -296,224.65 -104,270.22 -2,175,487.32 补贴收入 五．３３ - - 1,192,416.09 - 营业外收入 五．３４ 42,398.14 37,280.44 - - 减：营业外支出 五．３５ 107,776.23 93,976.23 1,793,887.22 1,793,753.79 四、利润总额 23,076,168.26 23,796,125.94 20,109,023.14 20,396,161.39 减：所得税 4,707,943.06 4,589,243.79 3,362,766.08 3,362,766.08 减：少数股东损益 -612,740.93 - -519,054.27 - 加：未确认的投资损失 - - - - 五、净利润 18,980,966.13 19,206,882.15 17,265,311.33 17,033,395.31 补充资料： 附注 ２００３年度 ２００２年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,254,009.30 2,254,009.30 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 32 ２００３ 年度报告正文 利润分配表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年度 ２００２年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 18,980,966.13 19,206,882.15 17,265,311.33 17,033,395.31 加：年初未分配利润 85,902,228.32 86,581,052.64 63,837,671.29 72,102,666.63 其他转入 - - - - 二、可供分配的利润 104,883,194.45 105,787,934.79 81,102,982.62 89,136,061.94 减：提取法定盈余公积 1,920,688.22 1,920,688.22 1,703,339.53 1,703,339.53 提取法定公益金 960,344.11 960,344.11 851,669.77 851,669.77 三、可供股东分配的利润 102,002,162.12 102,906,902.46 78,547,973.32 86,581,052.64 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 102,002,162.12 102,906,902.46 78,547,973.32 86,581,052.64 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 33 ２００３ 年度报告正文 现金流量表 ２００３年度 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 968,356,782.15 910,611,924.75 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３６ 108,848,209.25 141,818,248.28 现金流入小计 1,077,204,991.40 1,052,430,173.03 购买商品、接受劳务支付的现金 827,955,923.71 792,026,900.94 支付给职工以及为职工支付的现金 12,267,786.52 10,822,289.80 支付的各项税费 14,637,157.24 13,888,710.88 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３７ 152,941,184.15 150,423,832.23 现金流出小计 1,007,802,051.62 967,161,733.85 经营活动产生的现金流量净额 69,402,939.78 85,268,439.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 102,191,826.52 45,005,747.03 取得投资收益所收到的现金 -257,525.56 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,600.00 15,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 101,949,900.96 45,021,347.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,236,280.60 1,148,116.60 投资所支付的现金 73,592,299.02 16,606,219.53 支付的其他与投资活动有关的现金 五．３８ 1,507,517.56 - 现金流出小计 76,336,097.18 17,754,336.13 投资活动产生的现金流量净额 25,613,803.78 27,267,010.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 898,220,000.00 890,220,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五．３９ 13,376,347.38 13,376,347.38 现金流入小计 911,596,347.38 903,596,347.38 偿还债务所支付的现金 907,540,000.00 903,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,804,862.31 33,606,976.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 941,344,862.31 937,146,976.31 筹资活动产生的现金流量净额 -29,748,514.93 -33,550,628.93 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 65,268,228.63 78,984,821.15 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人： 韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 34 ２００３ 年度报告正文 现金流量表－－补充资料 ２００３年度 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,980,966.13 19,206,882.15 加 : 少数股东本期收益 -612,740.93 - 计提的资产减值准备 2,956,392.60 3,298,504.79 固定资产折旧 5,422,225.81 5,046,121.26 无形资产摊销 3,177,789.44 3,177,789.44 长期待摊费用摊销 35,216.03 15,273.34 待摊费用减少（减：增加） 6,002,568.32 5,437,385.83 预提费用增加（减：减少） -1,460,272.36 -1,460,272.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 20,331.14 20,331.14 固定资产报废损失 - - 财务费用 34,837,860.05 34,639,974.05 投资损失（减：收益） -1,902,213.52 296,224.65 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 6,882,002.42 7,156,608.11 经营性应收项目的减少（减：增加） -165,424,916.83 -115,620,595.15 经营性应付项目的增加（减：减少） 160,487,731.48 124,054,211.93 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 69,402,939.78 85,268,439.18 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 338,368,175.68 337,289,200.15 减：现金的期初余额 273,099,947.05 258,304,379.00 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 65,268,228.63 78,984,821.15 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人： 韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 35 ２００３ 年度报告正文 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合 １５，５４７，４４３．３７ ３，６２９，６５４．６３ ３，１５５，０８４．９４ １６，０２２，０１３．０６ 计 其中：应收帐款 １２，６５０，９６８．３０ ３，０３６，７０９．６８ １，９５５，５９４．５６ １３，７３２，０８３．４２ 其他应收款 ２，８９６，４７５．０７ ５９２，９４４．９５ １，１９９，４９０．３８ ２，２８９，９２９．６４ 二、短期投资跌 ５，０００．００ ５，０００ 价准备合计 其中：股票投资 ５，０００．００ ５，０００ 债券投资 三、存货跌价准 １，９９６，８０４．８２ ２４，７４９．８９ ６９８，０１１．９２ １，３２３，５４２．７９ 备合计 其中：库存商品 １，９７２，０５４．９３ ６９８，０１１．９２ １，２７４，０４３．０１ 原材料 ２４，７４９．８９ ２４，７４９．８９ ４９，４９９．７８ 四、长期投资减 值准备合计 其中：长期股权 投资 长期债权投资 五、固定资产减 １１０，７６４．０１ ３８，４１６．７６ ７２，３４７．２５ 值准备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 １１０，７６４．０１ ３８，４１６．７６ ７２，３４７．２５ 六、无形资产减 值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减 值准备 八、委托贷款减 值准备 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人 ：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 36 三、会计报表附注 （一）、公司基本情况 深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称 本公司）系经辽宁省沈阳市经济 体制改革委员会沈体改发（１９９７）３７ 号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政（１９９７） 年 ４９ 号批复批准，以募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字 （１９９７）第 ４１４ 号批复批准，本公司于 １９９７ 年 ８ 月 ２６ 日发行人民币普通股 １，３００ 万股，经 １９９９ 年、２０００ 年的送、配、转股后， 公司总股本增至 １３５，６２０，２６２ 股。 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日，经 ２００１ 年第四次临时股东大会审议通过，本公司由沈阳 迁址深圳。深圳市工商行政管理局核准公司名称变更为深圳和光现代商务股份有限 公司，企业法人营业执照注册号变更为 ４４０３０１１０７３４２８。 本公司经营范围：电子商用技术开发、电子商用设备生产；技术转让、技术咨 询；计算机软硬件、电子产品、电器产品、工业自动化产品的开发、销售；防盗报 警网络设备、电视监控工程、门禁系统的设计；技术服务。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇 价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有 关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产 无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确认标准 ２００３ 年度报告正文 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资确定为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股 票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低 于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 ８、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他 应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 帐龄 应收账款 其他应收款 一年以内 ５％ ０．５％ 一至二年 １５％ １５％ 二至三年 ２５％ ２５％ 三年以上 ４０％ ４０％ 本公司确认坏账的标准为： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏 账准备。 ９、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。 原材料的发出、 领用采用加权平均法结转成本；库存商品的发出采用个别计价法结转成本；低值易 耗品领用时采用五五摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按 单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 38 ２００３ 年度报告正文 （１）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具有重大影响的，采 用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或 虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的 差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 １０ 年）平均 摊销。 自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二） 》文 发布后，对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份 额的差额，计入资本公积。 （２）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按 期计算应收利息。 （３）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时， 按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 １ 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固 定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本 实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收 回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类 别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 ５％，经营租入固定资产改良不留残 值） ，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 39 ２００３ 年度报告正文 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ３０ 年 ３．１７％ 机器设备 １０－２０ 年 ４．７５－９．５％ 运输设备 １０ 年 ９．５％ 其他设备 ５－８ 年 １１．８８－１９％ 经营租入固定资产改良 ３－５ 年 ２０％－３３．３３％ 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率。 根据财政部《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答（二） 》 （财 会［２００３］１０ 号文）的规定，本公司将经营租入的房屋发生的工程支出在“ 经营租入 固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租入固定资产改良尚可使用年限两者中 较短的期间内单独计提折旧。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提 时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查， 当工程长期停建且预计在未来 ３ 年内不会 重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收 回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 １３、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状 态后，计入当期财务费用。 １４、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产自取得当月起在规定使用年 限或 １０ 年内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准 40 ２００３ 年度报告正文 备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减 值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该 项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 １５、收入确认原则 （１）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （２）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务 的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （３）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时， 本公司确认收入。 １６、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １７、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％） ，或虽不超过 ５０％但对被 投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报 表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 （三）、税项 41 ２００３ 年度报告正文 １、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 １７％ 营业税 营业额 ５％ 城市维护建设税 应纳流转税额 １％、７％ 企业所得税 应纳税所得额 １５％ ２、优惠税负及批文 （１）本公司系在深圳市工商行政管理局注册登记，执行 １５％企业所得税率。 （２）本公司控股子公司沈阳和光电子技术有限公司系辽宁省科学技术厅认定的 高新技术企业（《高新技术企业认定证书》第 ０４－Ｈ０５０９ 号） 。经税务部门批准，自 ２０００ 年 ６ 月 ２０ 日起按 １５％税率计缴企业所得税。 （四）、控股子公司及合营企业 １、截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 股权比例 是否合并 电子及通讯设备，工业自 沈阳和光电 动化设备、 电 子 仪 器 仪 ７，０００，０００．００ ５，６００，０００．００ ８０％ 是 子技术有限 表、计算机软硬件开发、 公司 销售等 ２、报告期合并范围的变化 ２００３ 年 １２ 月 １２ 日，本公司与沈阳天海成投资管理有限责任公司签订《股权转 让协议》 ，将本公司持有的北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ８０％股权中的 ６０％以 ６，８５０ 万元价格转让给沈阳天海成投资管理有限责任公司， 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日， 相关转让手续已办理。 本公司合并北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ２００３ 年度利 润表和现金流量表，不再合并其 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表。北京中鼎北方商用 技术有限责任公司 ２００３ 年年初资产总额 １３，７９１．２５ 万元，净资产 １０，９８９．０４ 万元。 （五）、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 现 金 ９９，６７０．８７ １６２，９６２．４５ 银行存款 ２１１，７８５，６６３．８７ １６１，６１６，７２９．０２ 其他货币资金 １２６，４８２，８４０．９４ １１１，３２０，２５５．５８ 42 ２００３ 年度报告正文 ３３８，３６８，１７５．６８ ２７３，０９９，９４７．０５ 说明：其他货币资金主要是存入的银行承兑汇票和信用证保证金。 ２、短期投资 （１）短期投资分项目列示如下： 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 股票投资 －－ ２００，０００．００ 基金投资 １６，６００，４７２．５０ －－ 短期投资跌价准备 （－－） （５，０００．００） １６，６００，４７２．５０ １９５，０００．００ （２）基金投资明细列示如下： 项 目 数量 帐面余额 市值 跌价准备 金百合基金 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ １６，３５８，４００．００ －－ 宝康灵活基金 ５９４，４７２．５０ ６００，４７２．５０ ６２０，３８６．９１ －－ （３）短期投资跌价准备 项目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期转出 ２００３．１２．３１ 股票投资 ５，０００．００ －－ ５，０００．００ －－ ３、应收票据 种类 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 银行承兑汇票 １３，９８５，８０２．７５ ４１０，０００．００ 商业承兑汇票 ４２，９６４，９９２．０３ ４４，２０５，８４６．０４ ５６，９５０，７９４．７８ ４４，６１５，８４６．０４ 说明：截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司应收票据无质押情形。 ４、应收账款 （１）合并数 Ａ．账龄分析及百分比 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １５７，５１９，４９５．８６ ８４．５７％ ７，８７５，９７４．８０ １７０，４３３，５３８．２８ ８９．５３％ ８，５２１，６７６．９１ 一至二年 １７，５５４，１４２．３２ ９．４２％ ２，６３３，１２１．３５ １３，９１５，０９５．６４ ７．３１％ ２，０８７，２６４．３５ 二至三年 ８，３５７，６９９．１４ ４．４９％ ２，０８９，４２４．７９ ２，４２４，７１０．００ １．２７％ ６０６，１７７．５０ 43 ２００３ 年度报告正文 三年以上 ２，８３３，９０６．２０ １．５２％ １，１３３，５６２．４８ ３，５８９，６２３．８６ １．８９％ １，４３５，８４９．５４ １８６，２６５，２４３．５２ １００％ １３，７３２，０８３．４２ １９０，３６２，９６７．７８ １００％ １２，６５０，９６８．３０ Ｂ．坏账准备 本期减少 ２００３．０１．０１ 本期增加 ２００３．１２．３１ 转出 转回 １２，６５０，９６８．３０ ３，０３６，７０９．６８ １，９５５，５９４．５６ －－ １３，７３２，０８３．４２ Ｃ． 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司欠收沈阳和光集团股份有限公司货款３０２，６００ 元。 Ｄ．截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 南京和光达文新技术有限公司 １７，８０８，０９４．９１ ２００３ 年 货款 成都和光电子有限责任公司 １５，４８７，３４５．４５ ２００３ 年 货款 广东和光有限公司 １２，５３６，３０１．４６ ２００３ 年 货款 北京思为慧科技有限公司 １１，６５２，４４５．１３ ２００３ 年 货款 瑞尔斐斯科技发展公司 １１，４０２，３６８．６６ ２００３ 年 货款 占应收账款总额比例 ３６．９８％ （２）母公司 Ａ． 账龄分析及百分比 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １５３，３４５，８８９．３６ ８６．０５％ ７，６６７，２９４．４８ １４１，９７９，６４６．０９ ９４．３６％ ７，０９８，９８２．３０ 一至二年 １５，５０１，８６４．７３ ８．７０％ ２，３２５，２７９．７１ ５，１０６，１２０．９４ ３．３９％ ７６５，９１８．１４ 二至三年 ６，７５９，６８９．８４ ３．７９％ １，６８９，９２２．４６ １，７３５，７５０．００ １．１５％ ４３３，９３７．５０ 三年以上 ２，６０５，９７０．００ １．４６％ １，０４２，３８８．００ １，６５５，９２０．００ １．１０％ ６６２，３６８．００ １７８，２１３，４１３．９３ １００％ １２，７２４，８８４．６５ １５０，４７７，４３７．０３ １００％ ８，９６１，２０５．９４ Ｂ．坏账准备 本期减少 ２００３．０１．０１ 本期增加 ２００３．１２．３１ 转出 转回 ８，９６１，２０５．９４ ４，５４２，９８４．２１ ７７９，３０５．５０ －－ １２，７２４，８８４．６５ ５、其他应收款 44 ２００３ 年度报告正文 （１）合并数 Ａ、账龄分析及百分比 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １５２，１２４，０３８．９０ ９５．１６％ ７６０，６２０．２０ ２０７，７８８，９５７．９９ ９５．７１％ １．０３８，９４４．７７ 一至二年 ４，５０２，４９４．２１ ２．８２％ ６７５，３７４．１３ ６，５６６，２５１．４８ ３．０２％ ９８４，９３７．７２ 二至三年 ２，９４９，０２３．４３ １．８４％ ７３７，２５５．８６ １，５１９，４３４．３３ ０．７０％ ３７９，８５８．５８ 三年以上 ２９１，６９８．６２ ０．１８％ １１６，６７９．４５ １，２３１，８３４．９９ ０．５７％ ４９２，７３４．００ １５９，８６７，２５５．１６ １００％ ２，２８９，９２９．６４ ２１７，１０６，４７８．７９ １００％ ２，８９６，４７５．０７ Ｂ．坏账准备 本期减少 ２００３．０１．０１ 本期增加 ２００３．１２．３１ 转出 转回 ２，８９６，４７５．０７ ５９２，９４４．９５ １，１９９，４９０．３８ －－ ２，２８９，９２９．６４ Ｃ、截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司欠收沈阳和光集团股份有限公司往来款 ３，６９６，３９７．１９ 元。 D、截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 预付时间 款项性质 华为技术有限公司 ３９，４３１，８７３．３９ ２００３ 年 价格补偿 南京和宁科技有限责任公司 ３７，７４８，８４０．００ ２００３ 年 往来款 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ２８，７３５，２２６．１７ ２００３ 年 往来款 沈阳天海成投资管理有限公司 ２３，５００，０００．００ ２００３ 年 股权转让余款 中化国际招标有限责任公司 １０，７５７，０４８．１４ ２００３ 年 往来款 占其他应收款总额比例 ８７．６８％ （２）母公司 Ａ、账龄分析及百分比 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １５１，０４３，０２４．９０ ９５．３２％ ７５５，２１５．１３ ２０５，５６０，５４９．５８ ９５．９０％ １，０２７，８０２．７４ 一至二年 ４，１７６，７８３．６５ ２．６４％ ６２６，５１７．５５ ６，１１１，６７５．３４ ２．８５％ ９１６，７５１．３０ 二至三年 ２，９４９，０２３．４３ １．８６％ ７３７，２５５．８６ １，５１７，３３８．１３ ０．７１％ ３７９，３３４．５３ 三年以上 ２９１，６９８．６２ ０．１８％ １１６，６７９．４５ １，１５９，８３９．８７ ０．５４％ ４６３，９３５．９４ 45 ２００３ 年度报告正文 １５８，４６０，５３０．６０ １００％ ２，２３５，６６７．９９ ２１４，３４９，４０２．９２ １００％ ２，７８７，８２４．５１ Ｂ．坏账准备 本期减少 ２００３．０１．０１ 本期增加 ２００３．１２．３１ 转出 转回 ２，７８７，８２４．５１ －－ ５，６８９．０２ ５４６，４６７．５０ ２，２３５，６６７．９９ ６、预付账款 （1）账龄分析及百分比 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 １４６，４９４，７７９．９３ ９９．２５ ７８，８６３，６２４．２９ ９８．４１ 一至二年 １，０８２，１０８．１９ ０．７３ １，２７４，８２３．８６ １．５９ 二至三年 ３３，１３０．００ ０．０２ －－ －－ １４７，６１０，０１８．１２ １００ ８０，１３８，４４８．１５ １００ （2）截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司预付沈阳和光集团股份有限公司货款 １８，３９７，９１１．４９ 元。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，预付金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 预付时间 款项性质 杭州谐创科技有限公司 ４０，０００，０００．００ ２００３ 年 货款 深圳市新港投资有限公司 ４０，０００，０００．００ ２００３ 年 购房款 深圳通和顺达商务有限公司 ２３，８７１，８７０．００ ２００３ 年 货款 杭州华为三康技术有限公司 ２２，１０９，４６２．６８ ２００３ 年 货款 沈阳和光集团股份有限公司 １８，３９７，９１１．４９ ２００３ 年 货款 占预付账款总额比例 ９７．８１％ ７、存货 （１）存货分项目列示 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 原材料 １，３８１，９０６．５３ ６１５，２６５．２５ 库存商品 ９２，８１８，０３９．６８ １０２，７９０，２０７．１３ 在产品 １，９５７，１００．５０ ９８１，３５５．７８ 低值易耗品 ７７，０３０．７８ １０４，４４１．２８ 46 ２００３ 年度报告正文 ９６，２３４，０７７．４９ １０４，４９１，２６９．４４ 存货跌价准备 （１，３２３，５４２．７９） （１，９９６，８０４．８２） ９４，９１０，５３４．７０ １０２，４９４，４６４．６２ （２）存货跌价准备 项目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００３．１２．３１ 库存商品 １，９７２，０５４．９３ －－ ６９８，０１１．９２ １，２７４，０４３．０１ 原材料 ２４，７４９．８９ ２４，７４９．８９ －－ ４９，４９９．７８ １，９９６，８０４．８２ ２４，７４９．８９ ６９８，０１１．９２ １，３２３，５４２．７９ ８、待摊费用 项目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 待抵扣进项税额 ２７，４９６，０１１．３７ １７，０７４，７００．２８ ２２，９８３，１９１．３８ ２１，５８７，５２０．２７ 保险费、养路费 ２５，３３４．８１ ２６，７２５．０６ ４７，４５４．３５ ４，６０５．５２ 装修费 １６６，６３４．２８ ５２，８８１．００ ２１９，５１５．２８ －－ 房租 ４２，２３１．４４ ３０，１５０．００ ６４，８４３．９４ ７，５３７．５０ 运费及其他 ２０，８４４．７５ －－ ２０，８４４．７５ －－ ２７，７５１，０５６．６５ １７，１８４，４５６．３４ ２３，３３５，８４９．７０ ２１，５９９，６６３．２９ ９、长期股权投资 （１）合并数 项目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 其他股权投资 －－ ２１，９５８，９２２．３３ －－ ２１，９５８，９２２．３３ 其中：对联营企业投资 －－ ２１，９５８，９２２．３３ －－ ２１，９５８，９２２．３３ 股权投资差额 ４６８，４９３．９３ －－ ４６８，４９３．９３ －－ ４６８，４９３．９３ ２１，９５８，９２２．３３ ４６８，４９３．９３ ２１，９５８，９２２．３３ 长期投资减值准备 （－－） －－ －－ （－－） ４６８，４９３．９３ ２１，９５８，９２２．３３ ４６８，４９３．９３ ２１，９５８，９２２．３３ 说明：本期其他股权投资增加 ２１，９５８，９２２．３３ 元，系因本公司出售北京中鼎北 方商用技术有限责任公司 ６０％股权后按 ２０％权益法核算所致。 Ａ、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ９６４，８４５．０４ 溢价收购 １０ 年 Ｂ、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期摊销 本期减少 ２００３．１２．３１ 未摊销期限 47 ２００３ 年度报告正文 北京中鼎北方商用 ４６８，４９３．９３ －－ ９９，２７０．２２ ３６９，２２３．７１ －－ －－ 技术有限责任公司 （２） 母公司 项目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 其他股权投资 ９５，２２７，３５３．１４ ２１，９５８，９２２．３３ ９０，２８６，６５３．０５ ２６，８９９，６２２．４２ 其中：对子公司投资 ９５，２２７，３５３．１４ －－ ９０，２８６，６５３．０５ ４，９４０，７００．０９ 股权投资差额 ４６８，４９３．９３ －－ ４６８，４９３．９３ －－ ９５，６９５，８４７．０７ ２１，９５８，９２２．３３ ９０，７５５，１４６．９８ ２６，８９９，６２２．４２ 长期投资减值准备 （－－） －－ －－ （－－） ９５，６９５，８４７．０７ ２１，９５８，９２２．３３ ９０，７５５，１４６．９８ ２６，８９９，６２２．４２ Ａ、其他股权投资 ａ、截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 长期 ２０％ １０，０００，０００．００ 权益法 沈阳和光电子技术有限公司 长期 ８０％ ６，６８７，０９７．９８ 权益法 １６，６８７，０９７．９８ ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 北京中鼎北方商用 技术有限责任公司 －６５，８７６，７６６．９９ －７６，６０１．８７ －－ １１，９５８，９２２．３３ 沈阳和光电子技术 －－ －２，３７４，３６１．８６ －－ －１，７４６，３９７．８９ 有限公司 －６５，８７６，７６６．９９ －２，４５０，９６３．７３ －－ １０，２１２，５２４．４４ 说明：本期减少 ６，５８７．６８ 万元系转让所持北京中鼎北方商用技术有限责任公 司 ６０％股权所致。 ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００３．０１．０１ 本期增减权益 ２００３．１２．３１ 北京中鼎北方商用技术有限责 ８７，９１２，２９１．１９ －６５，９５３，３６８．８６ ２１，９５８，９２２．３３ 任公司 沈阳和光电子技术有限公司 ７，３１５，０６１．９５ －２，３７４，３６１．８６ ４，９４０，７００．０９ ９５，２２７，３５３．１４ －６８，３２７，７３０．７２ ２６，８９９，６２２．４２ Ｂ、股权投资差额 48 ２００３ 年度报告正文 ａ、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ９６４，８４５．０４ 溢价收购 １０ 年 ｂ、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期摊销 本期减少 ２００３．１２．３１ 未摊销期限 北京中鼎北方商用 ４６８，４９３．９３ －－ ９９，２７０．２２ ３６９，２２３．７１ －－ －－ 技术有限责任公司 １０、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 房屋及建筑物 ２５，１７７，５１５．９５ －－ －－ ２５，１７７，５１５．９５ 机器设备 １，８３２，０１７．８２ ９６，１４０．００ ４０９，９３３．９１ １，５１８，２２３．９１ 运输设备 １，５４２，０５８．４８ １，３８４，２３４．２０ ６２２，６８０．４８ ２，３０３，６１２．２０ 其他设备 １６，６８４，７９２．７９ ９２５，４０５．００ ３２１，１１０．６３ １７，２８９，０８７．１６ 经营租入固定资产改良 －－ ２，７８８，０１７．５１ －－ ２，７８８，０１７．５１ ４５，２３６，３８５．０４ ５，１９３，７９６．５１ １，３５３，７２５．０２ ４９，０７６，４５６．７３ 说明：Ａ、根据财政部有关规定，本公司将租入房屋的改良支出截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日原始金额 ２，７８８，０１７．５１ 元由“长期待摊费用”转入“经营租入固定 资产改良” 。 Ｂ、本期减少 １，３５３，７２５．０２ 元，其中 ６８４，２１３．１１ 元为转让北京中鼎北方 商用技术有限责任公司股权终止合并而转出金额。 （2）累计折旧 固定资产类别 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 房屋及建筑物 ２，５２６，０６０．８１ ７９７，８２１．３２ －－ ３，３２３，８８２．１３ 机器设备 １，１２６，３０８．６５ ２５２，８８５．６７ ３１８，１６４．７３ １，０６１，０２９．５９ 运输设备 ５７３，４４２．９０ １７４，２３０．１７ ３２４，５６３．４６ ４２３，１０９．６１ 其他设备 ５，８４７，９５５．９４ ３，３９３，７８１．３０ １２２，８１９．０４ ９，１１８，９１８．２０ 经营租入固定资产改良 －－ ２，３０２，６６７．３５ －－ ２，３０２，６６７．３５ １０，０７３，７６８．３０ ６，９２１，３８５．８１ ７６５，５４７．２３ １６，２２９，６０６．８８ 说明：A、 “经营租入固定资产改良”本期增加 2,302,667.35 元，其中 1,499,160.00 元为转入期初累计摊销金额。 B、本期减少 765,547.23 元，其中 575,157.66 元为转让北京中鼎北方商用 49 ２００３ 年度报告正文 技术有限责任公司股权终止合并而转出金额。 （３）固定资产减值准备 项目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期转出 ２００３．１２．３１ 房屋及建筑物 －－ －－ －－ －－ 机器设备 ２８，４７２．８６ －－ ５，０８１．２５ ２３，３９１．６１ 运输设备 ８，６９４．１９ －－ ８，６９４．１９ －－ 其他设备 ７３，５９６．９６ －－ ２４，６４１．３２ ４８，９５５．６４ １１０，７６４．０１ －－ ３８，４１６．７６ ７２，３４７．２５ １１、无形资产 （１）截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 摊余期限 ＢＳＰ系统 置入 １３，６９２，８６８．２０ １０年 ８８个月 ＳＡＳ系统 购入 ４，９６４，０６０．００ ３年 ６ 个月 说明： Ａ 、ＢＳＰ 系统为本公司 ２００１ 年度实施资产重组进入，以评估价值入账，评 估机构为北京六合正旭资产评估有限责任公司，评估方法为重置成本 法。 Ｂ、ＳＡＳ 系统为本公司于 ２００１ 年 ７ 月自美国赛化软件研究所（上海）有限 公司购入，以购买成本入账。 （２）无形资产增减变动 ＢＳＰ系统 ＳＡＳ系统 合计 ２００３．０１．０１ １１，４１０，７２４．０１ ２，７１２，７５３．８９ １４，１２３，４７７．９０ 减：无形资产减值准备 －－ －－ －－ 无形资产净值 １１，４１０，７２４．０１ ２，７１２，７５３．８９ １４，１２３，４７７．９０ 本期增加额 －－ －－ －－ 本期摊销额 １，３６９，２８６．８５ １，８０８，５０２．５９ ３，１７７，７８９．４４ 本期转出额 －－ －－ －－ 累计摊销额 ３，６５１，４３１．０４ ４，１４１，８０８．７０ ７，７９３，２３９．７４ ２００２．１２．３１ １０，０４１，４３７．１６ ９０４，２５１．３０ １０，９４５，６８８．４６ 减：无形资产减值准备 （－－） （－－） （－－） 无形资产净值 １０，０４１，１４０．１６ ９０４，２５１．３０ １０，９４５，６８８．４６ （３）截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无形资产未出现减值情形，无需计提减值 50 ２００３ 年度报告正文 准备。 １２、长期待摊费用 项目 原始金额 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 装修费 １，６８３，８０５．４６ ７０６，０７８．９４ －－ ７０６，０７８．９４ －－ 模具费、软件费 ４５７，０４８．６７ ３５，２１６．０３ －－ ３５，２１６．０３ －－ 租入固定资产改良支出 １，１０４，２１２．０５ ５８２，７７８．５７ －－ ５８２，７７８．５７ －－ ３，２４５，０６６．１８ １，３２４，０７３．５４ －－ １，３２４，０７３．５４ －－ １３、短期借款 借款类别 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 保证借款 ２４３，６８０，０００．００ ２５３，０００，０００．００ 其中：他人保证 ２４３，６８０，０００．００ ２５３，０００，０００．００ ２４３，６８０，０００．００ ２５３，０００，０００．００ 说明： （1 ） 截至2003 年12 月31 日， 沈阳和光集团股份有限公司为本公司２３，９６８ 万元短期借款提供保证担保。 （２）截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为控股子公司沈阳和光电子技术有 限公司 ４００ 万元短期借款提供保证担保。 １４、应付票据 种类 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 银行承兑汇票 ３１０，０３３，８５６．７６ １８９，００５，２２１．６５ 商业承兑汇票 ５３，９２５，４９４．００ ８０，４５４，５５４．００ ３６３，９５９，３５０．７６ ２６９，４５９，７７５．６５ 说明：截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司 ３１，００３ 万元银行承兑汇票、５，３９２ 万元商业承兑汇票提供保证担保。 １５、应付账款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ １２２，３５０，４２２．９７ ８８，０２８，８１１．８５ 说明：截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在欠付持本公司 ５％以上股 份的股东单位款项。 １６、预收账款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ ５，９２９，６１９．８７ １２，６４１，９６９．９６ 51 ２００３ 年度报告正文 说明：截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在预收持本公司 ５％以上股 份的股东单位款项。 １７、应付股利 股东名称 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 法人股股东 ３９９，８０８．０２ ２，０９８，６０７．８６ １８、应交税金 税 项 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 增值税 １，３６７，９７６．６８ １，９３９，７９２．８１ 营业税 －２２，２００．０６ １５７，４０４．７３ 城建税 ５２，４８５．５８ ７６，６４４．５４ 企业所得税 ２，３１９，１１８．６７ １，５７６，９８１．９２ 房产税 ４１０，６３７．６０ ６４９，５５５．２０ 个人所得税 ３８６，６１０．５９ ３９４，２１７．３４ ４，５１４，６２９．０６ ４，７９４，５９６．５４ １９、其他应交款 项目 计缴标准 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 教育费附加 应缴流转税之 ３％ ４７，２８５．００ ５５，１８８．１５ ２０、其他应付款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ ５，２８９，１０１．５５ １２，６８３，０８４．５７ 说明：截至 2003 年 12 月 31 日， 本公司欠付沈阳和光集团股份有限公司往来 款 ９１７，７５０．４２ 元。 ２１、预提费用 类别 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 房租及物业费 －－ ９７４，５０４．５０ 运费 －－ ２００，８０１．３６ 其他 －－ ２８４，９６６．５０ －－ １，４６０，２７２．３６ ２２、长期应付款 项目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 52 ２００３ 年度报告正文 科委拨款 ６００，０００．００ ６０，０００．００ －－ ６６０，０００．００ ２３、股本（万元） 本 期 增 减 股份类别 2003.01.01 配股及增发 转增及送股 其它 小计 2003.12.31 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ９６，６２０，２６２ －－ －－ －－ －－ ９６，６２０，２６２ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ９６，６２０，２６２ －－ －－ －－ －－ ９６，６２０，２６２ 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．其他 未上市流通股份合计 ９６，６２０，２６２ －－ －－ －－ －－ ９６，６２０，２６２ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ３９，０００，０００ －－ －－ －－ －－ ３９，０００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ３９，０００，０００ －－ －－ －－ －－ ３９，０００，０００ 股份总数 １３５，６２０，２６２ －－ －－ －－ －－ １３５，６２０，２６２ 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上股份的股东名称及比例如下： 股东单位名称 股份 持股比例 沈阳和光集团股份有限公司 ３８，８７０，２２０．００ ２８．６６％ 沈阳中天电子发展股份有限公司 ２６，６５３，８６４．００ １９．６５％ 沈阳贝思宁高科技有限公司 １０，６６１，５４６．００ ７．８６％ 长白计算机集团公司 ８，８８４，６２２．００ ６．５５％ 海口保税区保顺实业投资有限公司 ８，８８４，６２２．００ ６．５５％ ２４、资本公积 项 目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 股本溢价 ５９，０４９，５９９．６２ －－ －－ ５９，０４９，５９９．６２ 股权投资准备 ４１，０８９．０２ －－ －－ ４１，０８９．０２ 拨款转入 １７７，１００．００ －－ －－ １７７，１００．００ 53 ２００３ 年度报告正文 其他资本公积 －－ １，２３９，８３３．７８ －－ １，２３９，８３３．７８ ５９，２６７，７８８．６４ １，２３９，８３３．７８ －－ ６０，５０７，６２２．４２ ２５、盈余公积 项目 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 法定盈余公积 １７，９７５，７７２．８３ １，９２０，６８８．２２ ４，９０２，８３６．６６ １４，９９３，６２４．３９ 法定公益金 ８，９８７，８８６．４４ ９６０，３４４．１１ ２，４５１，４１８．３４ ７，４９６，８１２，２１ ２６，９６３．６５９．２７ ２，８８１，０３２．３３ ７，３５４，２５５．００ ２２，４９０，４３６．６０ 说明：本期减少 ７３５ 万元系转让北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ６０％股权后 不再合并其会计报表而转出以前年度补提的盈余公积。 ２６、未分配利润 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ ８５，９０２，２２８．３２ １８，９８０，９６６．１３ ２，８８１，０３２．３３ １０２，００２，１６２．１２ 说明： （１）２００３ 年年初未分配利润较 ２００２ 年末增加 ７，３５４，２５５ 元，系转让北京 中鼎北方商用技术有限责任公司 ６０％股权后不再合并其会计报表而 转回以前年度补提盈余公积。 （２）本期增加系本期净利润转入。 （３）本期减少系计提盈余公积。 ２７、主营业务收入 （1）合并数 A、按业务性质 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 计算机及配件 １４９，９２６，５１２．６９ ３７５，３９５，５８５．７２ 网络产品 ４１９，８１２，３６５．６９ ３１９，８８７，２２５．１８ 软件产品 ２６８，２４４，９１２．５４ ２６９，０８６，２２９．０８ 电力综合自动化产品 ６，９０３，７８８．６６ ９，５４０，４１７．３２ 技术服务及 ＢＳＰ 系统服务收入 ２１，７８５，２７９．７３ ２２，２３４，７７５．９５ ８６６，６７２，８５９．３１ ９９６，１４４，２３３．２５ 说明：本公司 2003 年度前五名客户销售额合计 37,485.70 万元，占全部销售 额比例 43.25%。 54 ２００３ 年度报告正文 B、按地区 地区 ２００３ 年度 ２００２ 年度 北京 ３０７，２９６，７８６．２６ ４３３，３７０，６８７．３２ 沈阳 ５７，５０２，５３４．７７ ５３，８４９，９５９．６７ 广东 １４７，０４７，９６６．７９ １５３，９０５，８１７．２７ 上海 １００，５８０，９６８．６２ １２７，０２２，６５７．６２ 南京 ４６，０６１，３６２．６１ ５３，９６１，１３５．８５ 西安 ３５，６６６，０３０．２６ ２５，６８５，９６７．１５ 成都 ４９，２５５，１６１．３５ ３９，５０５，２２８．３１ 济南 ３２，９６８，９６９．６８ １２，６７１，１７６．０８ 其他 ９０，２９３，０７８．９７ ９６，１７１，６０３．９８ ８６６，６７２，８５９．３１ ９９６，１４４，２３３．２５ （2）母公司 A、按业务性质 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 计算机及配件 ３２８，３６３，３８８．３８ ５１４，５４９，５６４．８９ 网络产品 ４１９，８１２，３６５．６９ ３２０，７８５，８４４．７８ 软件产品 ７３，３５０，９３１．０３ ７６，８９０，７７７．１３ 技术服务及 ＢＳＰ 系统服务收入 ２１，７８５，２７９．７３ ２２，２３４，７７５．９５ ８４３，３１１，９６４．８３ ９３４，４６０，９６２．７５ B、按地区 地区 ２００３ 年度 ２００２ 年度 北京 ２９２，０３８，５４６．７５ ４２４，４０４，７０２．７０ 沈阳 ５７，１１５，４５７．８４ ５３，２１１，３９５．５７ 广东 １４４，２３６，６９６．７０ １５３，５０３，６７１．９７ 上海 １００，１９３，４９２．５５ １１９，９９２，２７９．８４ 南京 ４６，０５１，０６３．４６ ５３，５８１，４１８．７６ 西安 ３５，６６６，０３０．２６ ２５，５６２，６８５．９５ 成都 ４９，２５５，１６１．３５ ３９，３００，８３７．７１ 济南 ３２，９６８，９６９．６８ １２，６４８，５７０．９５ 55 ２００３ 年度报告正文 其他 ８５，７８６，５４６．２４ ５２，２５５，３９９．３０ ８４３，３１１，９６４．８３ ９３４，４６０，９６２．７５ ２８、主营业务成本 （1）合并数 A、按业务性质 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 计算机及配件 １３９，３８３，６３４．５３ ３５０，３０５，５５９．５３ 网络产品 ３７２，２０５，１７６．４０ ２８６，１３７，６０３．３３ 软件产品 ２５２，１４６，２８５．２９ ２５８，１４４，７９６．３６ 电力综合自动化产品 ５，９８５，９４０．４０ ６，５６４，４５４．０９ ７６９，７２１，０３６．６２ ９０１，１５２，４１３．３１ B、按地区 地区 ２００３ 年度 ２００２ 年度 北京 ２７２，８７０，６３３．２７ ３８０，４１２，１６８．６４ 沈阳 ５１，１３０，９７２．１２ ４９，７１０，８２５．５６ 广东 １３０，７７６，３３８．７４ １４２，０７５，９６９．６５ 上海 ８９，４５４，９７２．０５ １１７，２５９，１６２．５８ 南京 ４０，９６６，１７８．４０ ４９，８１３，４５６．２８ 西安 ３１，６６７，７６９．７８ ２３，７１１，６３５．８２ 成都 ４３，７３３，５２１．７５ ３６，４６８，６９０．５１ 济南 ２９，２７３，０５７．１４ １１，６９７，２１６．２６ 其他 ７９，８４７，５９３．３７ ９０，００３，２８８．０１ ７６９，７２１，０３６．６２ ９０１，１５２，４１３．３１ （2）母公司 A、按业务性质 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 计算机及配件 １２４，４２２，９０３．１８ ２９９，６４４，２１１．１９ 网络产品 ３７２，２０５，１７６．４０ ２８７，０３６，２２２．９３ 软件产品 ２５２，１４６，２８５．２９ ２５７，８９３，００３．３５ 56 ２００３ 年度报告正文 ７４８，７７４，３６４．８７ ８４４，５７３，４３７．４７ B、按地区 地区 ２００３ 年度 ２００２ 年度 北京 ２５９，３００，２１９．２３ ３７３，５１９，７５０．８４ 沈阳 ５０，７１２，６５７．３０ ４９，１４２，４６９．２１ 广东 １２８，０６７，３６４．７１ １４１，７６５，６７６．１７ 上海 ８８，９６１，５２５．３６ １１０，８１６，８０６．３３ 南京 ４０，８８８，６１２．０８ ４９，４８４，１９７．７６ 西安 ３１，６６７，７６９．７８ ２３，６０７，９７８．９６ 成都 ４３，７３３，５２１．７５ ３６，２９５，６１２．７４ 济南 ２９，２７３，０５７，１４ １１，６８１，３７０．１６ 其他 ７６，１６９，６３７．５２ ４８，２５９，５７５．３０ ７４８，７７４，３６４．８７ ８４４，５７３，４３７．４７ ２９、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００３ 年度 ２００２ 年度 营业税 ５％ １，０６３，７０９．６０ １，０００，２６４．４７ 城建税 １％、７％ １５４，８９１．０４ ５０２，７５３．１３ 教育费及附加 ３％ ２４３，１９３．６９ ３６６，１５０．４６ １，４６１，７９４．３３ １，８６９，１６８．０６ ３０、其他业务利润 ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租 ３，０２７，９６０．００ ９０６，５６１．６０ ２，１２１，３９８．４０ ３，０２９，９６０．００ ８１１，５３４．４０ ２，２１８，４２５．６０ 服务费 １，２７０，０３９．１９ ２４７，２７１．５４ １，０２２，７６７．６５ ６１５，４５２．００ ３３，０４３．６３ ５８２，４０８．３７ 维修费 －－ －－ －－ ４５２，８４９．８１ ３４７，４０７．５４ １０５，４４２．２７ ４，２９７，９９９．１９ １，１５３，８３３．１４ ３，１４４，１６６．０５ ４，０９８，２６１．８１ １，１９１，９８５．５７ ２，９０６，２７６．２４ ３１、财务费用 项目 ２００３年度 ２００２年度 利息支出 ３４，８３７，８６０．０５ ２５，３７７，７６３．５３ 减：利息收入 １，４９１，４４８．９３ ２，０４７，１１４．４２ 57 ２００３ 年度报告正文 手续费 ３４７，５３９．９１ ９１２，５０２．５５ ３３，６９３，９５１．０３ ２４，２４３，１５１．６６ ３２、投资收益 （1）合并数 类别 ２００３年度 ２００２年度 短期投资收益 －２５２，５２５．５６ －－ 股权转让收益 ２，２５４，００９．３０ 股权投资差额摊销 －９９，２７０．２２ －９９，２７０．２２ 短期投资跌价准备 （－－） （５，０００．００） １，９０２，２１３．５２ －１０４，２７０．２２ 说明：本期股权转让收益 ２２５．４０ 万元系转让所持北京中鼎北方商用技术有限责 任公司 ６０％股权形成。 （２）母公司 类别 ２００３年度 ２００２年度 股权投资收益 －２，４５０，９６３．７３ －２，０７６，２１７．１０ 其中：权益法核算 －２，４５０，９６３．７３ －２，０７６，２１７．１０ 股权转让收益 ２，２５４，００９．３０ －－ 股权投资差额摊销 －９９，２７０．２２ －９９，２７０．２２ －２９６，２２４．６５ －２，１７５，４８７．３２ ３３、补贴收入 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 增值税退税 －－ １，１９２，４１６．０９ ３４、营业外收入 项目 ２００３年度 ２００２年度 赔款 ３７，２３３．８２ －－ 罚款 ５，１１７．７０ －－ 处置固定资产净收益 ４６．６２ －－ ４２，３９８．１４ －－ ３５、营业外支出 项目 ２００３年度 ２００２年度 58 ２００３ 年度报告正文 罚款及滞纳金 ２５，１９４．９１ １，７８９，９５６．０２ 处置固定资产净损失 ２０，３７７．７６ ３，９３１．２０ 其他 ６２，２０３．５６ －－ １０７，７７６．２３ １，７９３，８８７．２２ ３６ 、收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 １０８，８４８，２０９．２５ 元，其中资 金 往 来 １０６，９７７，７１７ 元。 ３７ 、支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 １５２，９４１，１８４．１５ 元，其中资 金 往 来 １３７，８５０，２５３．７２ 元。 ３８、支付的其他与投资活动有关的现金 １，５０７，５１７．５６ 元，系转出北京中鼎北方商 用技术有限责任公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金。 ３９、收到的其他与筹资活动有关的现金 １３，３７６，３４７．３８ 元，系票据融资净收款． （六）、关联方关系及其交易 （Ｉ） 、关联方 １、存在控制关系的关联方 （１）关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光集团股份有限公司 本公司控股股东 沈阳和光电子技术有限公司 本公司控股子公司 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 转让前控股子公司 （２）关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表人 沈阳和光集团股份有限公司 股份有限 沈阳 电子计算机及外部设备开发研 吴力 制，电子计算机 、机械电子设 备、家用电器批发零售等。 沈阳和光电子技术有限公司 有限责任 沈阳 电子及通讯设备、工业自动化 杨宗杰 设备，电子仪器仪表、计算机 硬件、外部设备，电源系统开 发、生产，批发、零售。 （３）关联方注册资本及其变化 关联方名称 ２００３．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 59 ２００３ 年度报告正文 沈阳和光集团股份有限公司 １７，１５０ 万元 －－ －－ １７，１５０ 万元 沈阳和光电子技术有限公司 ７００ 万元 －－ －－ ７００ 万元 （４）关联方所持股份或拥有权益及其变化 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 沈阳和光集团股份有限公司 ３，８８７．０２万股 ２８．６６％ ３，８８７．０２ 万股 ２８．６６％ 沈阳和光电子技术有限公司 ５６０ 万元 ８０％ ５６０ 万元 ８０％ ２、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光经贸合作有限责任公司 受同一控股股东控制 西安和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 成都和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 大连和光电子有限公司 受同一控股股东控制 广东和光有限公司 受同一控股股东控制 哈尔滨和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 济南和光达文电子有限责任公司 受同一控股股东控制 南京和光达文新技术有限公司 受同一控股股东控制 武汉和光达文电子设备有限责任公司 受同一控股股东控制 长春和光电子有限公司 受同一控股股东控制 深圳通和顺达商务有限公司 受同一控股股东控制 四通巨光高新技术发展（控股）有限公司 受同一控股股东控制 （ＩＩ）关联交易 １ 、与存在控制关系关联方的关联交易 （１ ）购销商品 ａ、本公司按厂商指导价从沈阳和光集团股份有限公司购买 ＩＢＭ 产品，明细 如下： ２００３ 年度 ２００２ 年度 ７５，８４１，６０１．２８ １６１，９６８，０７３．１３ ｂ、本公司按供应商指导价向沈阳和光集团股份有限公司销售 ＩＴ 产品，明 细如下： ２００３ 年度 ２００２ 年度 60 ２００３ 年度报告正文 ８３８，３５５．５４ ３０，８５９，１５２．６３ （２ ）Ｂ Ｓ Ｐ 系统服务 本公司为沈阳和光集团股份有限公司提供商业运作支撑平台综合管理及 核算服务，根据《ＢＳＰ 系统服务合同》的约定，按营运收入总额 ３％计算服务 报酬。收取服务费情况如下： 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 营运收入总额 ７０９，１３９，７４６．３４ ６６５，２６８，３０７．００ 本公司收取服务费 ２１，２７４，１９２．３９ １９，９５８，０４９．２１ （３ ）提供担保 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司 ２３，９６８ 万 元短期借款、３１，００３ 万元银行承兑汇票和 ５，３９２ 万元商业承兑汇票提供保证 担保 （４ ）资金往来 ａ 、沈阳和光集团股份有限公司使用本公司资金，本年度累计占用额 １，００３，１４４，３６６．４４ 元，年平均占用额 ２５，７００，７１３．５６ 元，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ３，６９６，３２７．１９ 元，未计收资金使用费。 ｂ 、本公司使用沈阳和光集团股份有限公司资金，本年度累计占用额 ２８，７８０，０９８．７５ 元，年平均占用额 ５，２１０，２８２．８６ 元，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 ９１７，７５０．４２ 元，未计付资金使用费。 ２ 、与不存在控制关系关联方的关联交易 （１ ）本公司按供应商指导价向关联方销售商品，明细如下： 关联单位 ２００３ 年度 ２００２ 年度 广东和光有限公司 １４３，２９３，５６５．７８ １４２，６４９，６０９．５４ 上海和光新技术有限责任公司 ８２，５４４，９５８．９５ １２７，０２２，６５７．６２ 沈阳和光经贸合作有限责任公司 ２８，３６４，２８９．９７ ２２，９９０，８０７．０４ 南京和光达文新技术有限公司 ４６，０６１，３６２．６１ ５３，９６１，１３５．８５ 成都和光电子有限责任公司 ４９，２５５，１６１．３５ ３９，５０５，２２８．３１ 济南和光达文电子有限责任公司 ３２，９６８，９６９．６８ １２，６７１，１７６．０８ 西安和光电子有限责任公司 ３５，６６６，０３０．２６ ２５，６８５，９６７．１５ 武汉和光达文电子设备有限责任公司 ２７，６８４，５６７．６５ ３２，１５７，９９８．６８ 61 ２００３ 年度报告正文 哈尔滨和光电子有限责任公司 ３０，４４２，５７４．４８ ２０，０９７，４００．６２ ４７６，２８１，４８０．７３ ４７６，７４１，９８０．８９ 占年度销售总额比例 ５４．９６％ ４７．８６％ （２ ）本公司按供应商指导价从关联方购买商品，明细如下： 关联单位 ２００３ 年度 ２００２ 年度 深圳通和顺达商务有限公司 １１，２２０，６２３．９３ －－ ３ 、关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 ２００３．１２．３１ 比例 ２００２．１２．３１ 比例 沈阳和光集团股份有限公司 应收账款 ３０２，６００．００ ０．１６％ ２６，６００．００ ０．０１％ 其他应收款 ３，６９６，３２７．１９ ２．３０％ ６，３０３，１３６．１３ ２．９０％ 预付账款 １８，３９７，９１１．４９ １２．４６％ ７，３３５，２３３．６６ ９．１５％ 其他应付款 ９１７，７５０．４２ １５．１７％ ２，１０１，２５４．２８ １６．５７％ 南京和光达文新技术有限公司 应收票据 ２，７５０，９５１．３４ ４．８３％ ６，８３１，６６２．４８ １５．３１％ 应收账款 １７，８０８，０９４．９１ ９．５６％ ８，５７２，５９４．１０ ４．５０％ 预付账款 ４３，３００．００ ０．０３％ 其他应付款 ２１，０２８．４８ ０．３５％ 广东和光有限公司 应收票据 １８，０１１，３７５．９７ ３１．６３％ ７，３９６，０９３．３２ １６．５８％ 应收账款 １２，５３６，３０１．４６ ６．７３％ ７，６５６，４１５．１０ ４．０２％ 其他应收款 ４６７，２３３．１１ ０．２９％ 武汉和光达文电子设备有限责任公司 应收票据 ２，１７６，６９６．９８ ３．８２％ ３，９４１，０３２．６４ ８．８３％ 应收账款 ５，９３０，２６７．９１ ３．１８％ ７，７７７，２７７．８９ ４．０９％ 应付账款 １００，０００．００ ０．０８％ 其他应付款 ２１，０００．００ ０．３５％ 西安和光电子有限责任公司 应收票据 ３，３９０，６６７．７９ ５．９５％ ３，９９１，２２９．９８ ８．９５％ 应收账款 ７，６３１，４４０．４９ ４．１０％ ５，９９７，５５８．４３ ３．１５％ 预收账款 ６６，１７６．００ ０．５２％ 其他应付款 ２１，０００．００ ０．３５％ 成都和光电子有限责任公司 应收票据 ３，２５９，１３７．６４ ５．７２％ ３，９４１，９０５．７３ ８．８４％ 应收账款 １５，４８７，３４５．４５ ８．３１％ ５，６１６，９０７．５９ ２．９５％ 其他应收款 ２４０，６６７．００ ０．１５％ ２６１，６６７．００ ０．１２％ 预收账款 １７，４８８．００ ０．１４％ 大连和光电子有限公司 应收账款 ５５，５５３．５７ ０．０３％ ５５，５５３．５７ ０．０３％ 长春和光电子有限公司 应收账款 １４，５００．００ ０．０１％ １４，５００．００ ０．０１％ 哈尔滨和光电子有限责任公司 应收票据 ２，２８３，９０３．４０ ４．０１％ ３，９３１，０４０．９６ ８．８１％ 应收账款 ６，０７６，２２１．０７ ３．２６％ ５，５３７，４０３．８９ ２．９１％ 预收账款 ２３，５８８．００ ０．１９％ 其他应付款 ５０，５４４．５６ ０．８４％ 62 ２００３ 年度报告正文 济南和光达文电子有限责任公司 应收票据 １，３８２，６７５，８６ ３．１０％ 应收账款 ５，８９０，４８７．６０ ３．１６％ ２，６９８，７７５．７６ １．４２％ 其他应收款 ３６，１４９．７６ ０．０２％ 预收账款 ０．００％ １２，３００．００ ０．１０％ 沈阳和光经贸合作有限责任公司 应收票据 ３，４７３，７９０．５１ ６．１０％ ２，１７７，９００．４７ ４．８８％ 应收账款 １，０７８，６７２．９８ ０．５７％ 其他应收款 １０６，１２０．００ ０．０７％ 预收账款 ２，５１０，５２３．２９ ４２．３４％ 深圳通和顺达商务有限公司 预付账款 ２３，８７１，８７０．００ １６．１７％ 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 应收账款 ４，１２７，２３２．５７ ２．２２％ 其他应收款 ２８，７３５，２２６．１７ １７．９７％ 应付账款 １，１５２，１１２．５０ ０．９４％ （七）、或有事项 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司累计对外担保 ６，７１４ 万元，其中： １、为沈阳第一冷冻机有限公司 ３，７６０ 万元人民币短期借款提供保证担保，借款 期限自 ２００３ 年 ８ 月 ４ 日至 ２００４ 年 ２ 月 ３ 日； ２、为沈阳和光电子技术有限公司 ４００ 万元人民币短期借款提供保证担保，借款 期限自 ２００３ 年 １１ 月 ４ 日至 ２００４ 年 １１ 月 ３ 日； ３、为惠州玛骐摩托车有限公司共计 ２，５５４ 万元人民币短期借款提供保证担保， 借款期限自 ２００３ 年 ５ 月 １８ 日至 ２００４ 年 ５ 月 １７ 日。 ４、为四通巨光高新技术发展（控股）有限公司因收购华融资产管理公司济南办 事处的 １８１，０１２，８４９．０９ 元债权而支付的 １３２，９００，０００．００ 元提供连带责任担保。担 保期限为：２００３ 年 １２ 月 ２ 日至 ２００４ 年 ８ 月 ３０ 日 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在其他未决诉讼、对外担保等应披露的或 有事项。 （八）、承诺事项 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 （九）、资产负债表日后事项 １、本公司为沈阳第一冷冻机有限公司 ３，７６０ 万元人民币短期借款提供保证担 保已于 ２００４ 年 ２ 月 ３ 日到期，沈阳第一冷冻机有限公司相关续贷手续正在办理中。 ２、截至 ２００４ 年 ３ 月 ２０ 日，本公司新增短期借款 １５，１５０ 万元，偿还短期借款 63 ２００３ 年度报告正文 １１，１１８ 万元。 截至 ２００３ 年 ４ 月 １４ 日，本公司不存在其他应披露的资产负债日后事项。 （十）、其他重要事项 １、出售股权 ２００３ 年 １２ 月 １２ 日，本公司与沈阳天海成投资管理有限责任公司签订《股权转 让协议》 ，将本公司持有的北京中鼎北方商用技术有限责任公司 ８０％股权中的 ６０％以 ６，８５０ 万元价格转让给沈阳天海成投资管理有限责任公司。本公司于 ２００３ 年 １２ 月 １５ 日、２３ 日合计收到转让价款 ４，５００ 万元。 ２、购买资产 本公司于 ２００３ 年 １２ 月 １８ 日、２５ 日与深圳市新港投资有限公司签订深（新港） 房现买字（２００３）第 ０１０３７、０１０３８、０１０３９、０１０４０ 号合同，购买深圳市光大银行大 厦 １０－１３ 层计 ５６００ 平方米房产，合同金额 ４，０００ 万元，相关手续正在办理之中。 ３、股东股权冻结 本公司控股股东沈阳和光集团股份有限公司所持本公司 ３８，８７０，２２０ 法人股被辽 宁省高级人民法院冻结，冻结期限为 ２００３ 年 １１ 月 ６ 日至 ２００４ 年 １１ 月 １ 日。 本公司第二大股东沈阳中天电子发展股份有限公司所持本公司 ２６，６５３，８４６ 法人 股被沈阳市中级人民法院冻结，冻结期限为 ２００３ 年 ４ 月 ３ 日至 ２００４ 年 ４ 月 ３ 日。 （十一）、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（％） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 主营业务利润 ２９．７８ ３１．００ ３０．８１ ３１．９２ ０．７０ ０．６９ ０．７０ ０．６９ 营业利润 ６．６２ ６．９３ ６．８５ ７．１３ ０．１６ ０．１５ ０．１６ ０．１５ 净利润 ５．９２ ５．７５ ６．１３ ５．９２ ０．１４ ０．１３ ０．１４ ０．１３ 扣除非常性损益 ５．２２ ６．２６ ５．４０ ６．４４ ０．１２ ０．１４ ０．１２ ０．１４ 后净利润 其中，２００３ 年度非经常性损益项目及其金额如下： 项目 金额 股权转让收益 ２，２５４，００９．３０ 短期投资收益 －２５２，５２５．５６ 以前年度计提减值准备转回 ６９８，０１１．９２ 64 ２００３ 年度报告正文 营业外收入 ４２，３９８．１４ 扣除减值准备后的营业外支出 －１０７，７７６．２３ 小计 ２，６３４，１１７．５８ 减：所得税影响数 ３９５，１１７．６４ 合计 ２，２３８，９９９．９３ 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》 、《证券时报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原稿 深圳和光现代商务股份有限公司 董事长：吴力 二○○四年四月十四日 65