华茂股份(000850)G华茂2005年年度报告

安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年年度报告 二○○六年三月二十七日 华茂股份 2005 年年度报告 证券简称：G 华茂 证券代码：000850 公告编号:2006-006 安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司于 2006 年 3 月 27 日召开了第三届董事会第九次会议，会议审议通 过了公司 2005 年年度报告。全体董事、独立董事均出席本次会议。 本公司全体董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准 确性、完整性无异议。 安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司法定代表人董事长华冠雄先生、总经理兼财务负责人詹灵芝女士、 财务总监兼财务处处长左志鹏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 1 华茂股份 2005 年年度报告 目 录 第 一 章 公司基本情况简介……………………………………………………………………………… 3 第 二 章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………… 4 第 三 章 股本变动及股东情况 ………………………………………………………………………… 5 第 四 章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………… 8 第 五 章 公司治理结构 …………………………………………………………………………………… 12 第 六 章 股东大会情况简介……………………………………………………………………………… 14 第 七 章 董事会报告 ………………………………………………………………………………………… 14 第 八 章 监事会报告 ………………………………………………………………………………………… 23 第 九 章 重要事项 ………………………………………………………………………………………………24 第 十 章 财务报告 ……………………………………………………………………………………………… 29 第十一章 备查文件目录 ………………………………………………………………………………………73 2 华茂股份 2005 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽华茂纺织股份有限公司 公司法定英文名称： ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED 英文名称缩写：HUAMAO SHARE 二、公司法定代表人：华冠雄 三、公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 王功著 左志鹏 联 系 地 址 安徽省安庆市纺织南路 80 号 安徽省安庆市纺织南路 80 号 电 话 （0556）5516615 （0556）5510810 转 245 传 真 （0556）5516615 （0556）5510166 电 子 邮 箱 wgz7819@mail.aq.ah163.net hcw245＠mail.aq.ah163.net 四、公司注册地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号  公司办公地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号  邮政编码：246018 公司国际互联网网址：http://www.chinahuamao.net  公司电子信箱：aqfz＠mail.hf.ah.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所  股票简称：G 华茂  股票代码：000850 七、公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 10 日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司最新变更注册登记日期：2004 年 11 月 25 日 公司最新变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300157 公司税务登记号码：34080325922242X 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：合肥市荣事达大道 100 号 3 华茂股份 2005 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务指标 项 目 金 额 （元） 利润总额 77,977,011.58 净利润 53,910,967.73 扣除非经常性损益后的净利润 52,145,323.39 主营业务利润 149,368,119.18 其他业务利润 2,224,101.90 营业利润 79,406,719.78 投资收益 -884,211.64 补贴收入 353,356.17 营业外收支净额 -898,852.73 经营活动产生的现金流量净额 55,281,572.61 现金及现金等价物净增减额 -32,188,406.67 说明：扣除的非经常性损益项目如下表（单位：元） 非经常性损益项目 2005 年度 股票基金投资收益 215,635.91 补贴收入 353,356.17 处理固定资产净损失 -840,782.70 捐赠支出 -120,000.00 其他营业外净支出 -99,612.54 转回的资产减值准备 2,063,324.61 所得税影响数 193,722.89 合 计 1,765,644.34 二、截止报告期末公司前 3 年的主要会计数据和财务指标 2004 年 2003 年 项 目 2005 年 调整前 调整后 主营业务收入(元) 1107694935.52 1082691375.46 1082691375.46 798991794.98 净利润(元) 53910967.73 27681574.93 22663796.99 58927763.34 4 华茂股份 2005 年年度报告 总资产(元) 1814188562.64 1784626168.15 1743378453.70 1716656712.26 股东权益(元)(不含少数股东权益) 1021845562.82 1010479109.54 969231395.09 824649284.21 每股收益(元) 0.09 0.04 0.04 0.13 每股净资产(元) 1.62 1.61 1.54 1.81 调整后的每股净资产(元) 1.62 1.60 1.53 1.77 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.09 0.31 0.31 -0.08 净资产收益率(%) 5.28 2.74 2.34 7.15 加权平均净资产收益率(%)(以扣除非经 5.23 2.90 2.34 6.04 常性损益后净利润为基础计算) 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》的规定计算的净资产收益率和 每股净资产： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.62 14.99 0.24 0.24 营业利润 7.77 7.97 0.13 0.13 净利润 5.28 5.41 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 5.10 5.23 0.08 0.08 四、报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股 本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期初数 629110006.00 139290476.42 44168094.66 21158973.54 135503844.47 969,231,395.09 本期增加 3200.00 5636797.98 2754451.85 53910967.73 62,305,417.56 本期减少 1300000.00 8391249.83 9,691,249.83 期末数 629110006.00 137993676.42 49804892.64 23913425.39 181023562.37 1,021,845,562.82 报告期内，公司股东权益变动的原因主要是： 1、股本溢价本期减少 1,300,000.00 元，系本公司股权分置改革本期应承担的保荐 费和律师费转入所致。 2、盈余公积及法定公益金增加的原因是从当年经营形成的利润中提取了“两金”。 3、未分配利润变动的原因是当年经营利润积累。 5 华茂股份 2005 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本 次 变 动 增 减 （+、-） 本次变动后 数量 比例 送股 公积金转股 增发 其他 小计 数量 比例 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 377466005 60% 377466005 60% 其中： 国家持有股份 377466005 60% 377466005 60% 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 377466005 60% 377466005 60% 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 251644001 40% 251644001 40% ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 251644001 40% 251644001 40% 三、股份总数 629110006 100% 629110006 100%  2、股票发行与上市情况 ⑴、公司到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 2004 年 7 月 30 日至 8 月 12 日，本公司实施了 2003 年度配股方案：以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 350,399,974 股为基数，每 10 股配售 3 股，每股面值 1 元，配 股价为每股 4.72 元。拟配售股数为 105,119,992 股，其中：国有法人股股东可配 68,185,941 股，经安徽省财政厅“财企[2003]134 号”文件批准，本公司国有股东安徽 华茂集团有限公司全额放弃配股，也未向其他股东转让配股权；社会公众股股东可配 36,934,051 股。公司本次配股实际配售股份共计 36,934,051 股。本次配股于 2004 年 8 月 25 日上市交易。 ⑵、报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动。 ⑶、公司职工股情况：报告期内，本公司无职工股。 6 华茂股份 2005 年年度报告 二、股东情况介绍 1、报告期末股东情况 单位：股 股东总数 41600 前 10 名股东持股情况 质押或冻 持股 持有非流 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 比例 通股数量 数量 安徽华茂集团有限公司 国有股东 60.00% 377466005 377466005 0 银川经济技术开发区投资控股有限公司 其他 0.64% 4000000 0 未知 中国工商银行－南方宝元债券型基金 其他 0.33% 2099982 0 未知 梁丹华 其他 0.29% 1805139 0 未知 徐建玲 其他 0.16% 1007800 0 未知 韩玉玲 其他 0.11% 710600 0 未知 范汉清 其他 0.11% 700000 0 未知 郑育华 其他 0.10% 650000 0 未知 刘建萍 其他 0.10% 630000 0 未知 郑素娥 其他 0.10% 629056 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 银川经济技术开发区投资控股有限公司 4000000 人民币普通股 中国工商银行－南方宝元债券型基金 2099982 人民币普通股 梁丹华 1805139 人民币普通股 徐建玲 1007800 人民币普通股 韩玉玲 710600 人民币普通股 范汉清 700000 人民币普通股 郑育华 650000 人民币普通股 刘建萍 630000 人民币普通股 郑素娥 629056 人民币普通股 方坚 600907 人民币普通股 本公司控股股东安徽华茂集团有限公司与第二至第十名 股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 上述股东关联关系或一致行动的说明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知前十名 流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 说明： ①、报告期末公司股东总数为 41600 户。其中董事、监事和高级管理人员股东 12 户，持有本公司股票 289371 股（已被冻结）。 ②、报告期内，本公司前 10 名股东均为一般法人和自然人，无战略投资者。 ③、以上股东中，代表国家持有本公司股份的单位为安徽华茂集团有限公司。 ④、本公司无外资股东。  7 华茂股份 2005 年年度报告 2、控股股东情况 ①、报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为安徽华茂集团有限公司。该公司 为安徽省安庆市人民政府实行国有资产授权经营的国有独资公司，法定代表人为华冠 雄。该公司成立于 1958 年 11 月，原名安徽省安庆纺织厂，1999 年 12 月 7 日改制更名 并在安徽省安庆市工商局进行了变更登记。该公司注册资本为 11293 万元，股权结构为 国有独资，经营范围为：企业法人财产的投资管理。 本公司实际控制人为安徽省安庆市国有资产监督管理委员会。 ②、公司与实际控制人之间的控制关系图 安徽省安庆市国有资产监督管理委员会 100.00% 安徽华茂集团有限公司 60.00% 安徽华茂纺织股份有限公司 ③、除安徽华茂集团有限公司外，报告期内本公司无其他持股在 10%以上的股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 持股数量(股) 年度内股份增 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 减变动量(股) 年初 年末 华冠雄 男 64 岁 董事长 2004.10-2007.10 50328 50328 0 詹灵芝 女 50 岁 董事、总经理 2004.10-2007.10 25162 25162 0 王功著 男 50 岁 董事、副总经理、董秘 2004.10-2007.10 25162 25162 0 倪俊龙 男 41 岁 董事 2004.10-2007.10 25163 25163 0 江福生 男 52 岁 董事 2004.10-2007.10 25163 25163 0 左志鹏 男 36 岁 董事、财务总监 2004.10-2007.10 25163 25163 0 王曾敬 男 72 岁 独立董事 2004.10-2007.10 0 0 0 张传明 男 50 岁 独立董事 2004.10-2007.10 0 0 0 陈保春 男 45 岁 独立董事 2004.10-2007.10 0 0 0 宋霄林 男 57 岁 监事会主席 2004.10-2007.10 25163 25163 0 关 辉 女 41 岁 监事 2004.10-2007.10 12582 12582 0 胡孟春 男 41 岁 监事 2004.10-2007.10 0 0 0 吴德庆 男 39 岁 监事 2004.10-2007.10 12579 12579 0 戴黄清 男 40 岁 监事 2004.10-2007.10 12582 12582 0 查显洲 男 61 岁 副总经理 2004.10-2007.10 25162 25162 0 王卫国 女 54 岁 副总经理 2004.10-2007.10 25162 25162 0 8 华茂股份 2005 年年度报告 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 ⑴、董事 华冠雄先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事长、总经理； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事长、总经理； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事长。 现兼任安徽丰华纺织有限公司董事长、安徽华茂集团有限公司董事长、党委书记； 中国纺织企业家联合会会长、中国棉纺协会副理事长。 詹灵芝女士 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、副总经理； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、副总经理； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、总经理。 王功著先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、副总经理、 董事会秘书； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、副总经理、 董事会秘书； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、副总经理、 董事会秘书。 倪俊龙先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、技术质量处 副处长； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事；技术质量处 副处长、处长 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事。 江福生先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、劳动人事处 处长； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、劳动人事处 处长； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、劳动人事处 处长。 左志鹏先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、财务处副处 长； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司财务总监； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、财务总监。 王曾敬先生 2002.4—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会独立董事； 9 华茂股份 2005 年年度报告 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会独立董事。 现任中国华源集团公司监事长、经纬纺机等公司独立董事。 张传明先生 2002.4—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会独立董事； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会独立董事。 现任安徽财经大学商学院院长，硕士研究生导师。 陈保春先生 2003.4—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会独立董事； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会独立董事。 现为安徽南山松律师事务所执行合伙人。 ⑵、监事 宋霄林先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会主席； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会主席； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会主席。 关 辉女士 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、技术质量处 副处长； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事、技术质量处 副处长； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、技术质量处 副处长。 胡孟春先生 1998.7—2002.2 任安徽华茂纺织股份有限公司二分厂副厂长。 2002.2—2004.10 任安徽省丰华纺织有限公司总经理； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、二分厂厂长 兼党总支书记。 戴黄清先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、经营计划处 副处长； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事；经营计划处 副处长 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、经营计划处 副处长。 吴德庆先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、机动车间副 主任； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事、机动车间副 10 华茂股份 2005 年年度报告 主任； 2004.10—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、机动车间主任。 ⑶、高级管理人员 查显洲先生 1998.7—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司副总经理。 王卫国女士 1998.7—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司副总经理。 财务总监左志鹏先生的主要工作经历见上述董事部分。 本公司董事、监事、高级管理人员在股东单位安徽华茂集团有限公司任职情况 姓 名 在本公司担任职务 在股东单位担任职务 在股东单位任职期间 华冠雄 董事长 董事长、党委书记 1999 年 12 月至今 詹灵芝 董事、总经理 董事、党委副书记 1999 年 12 月至今 王功著 董事、副总经理、董秘 董事 1999 年 12 月至今 宋霄林 监事会主席 工会主席、监事会主席、 1999 年 4 月至今 党委副书记 3、年度报酬情况 ⑴、本年度内，本公司董事、监事和高级管理人员的报酬按公司高管人员分配业绩 考核方案执行，主要根据公司年初制定的生产经营任务完成情况，结合公司内部有关工 作任务进行考核，重点考核期内经营目标完成情况，再根据个人岗位职责和分管工作的 考核结果及公司效益情况实行分配。 ⑵、现任董事、监事、高管人员本年度报酬情况 姓 名 职 务 报酬总额（元） 华冠雄 董事长 52344.00 詹灵芝 董事、总经理 47112.00 王功著 董事、副总经理、董事会秘书 34082.70 倪俊龙 董事 21482.77 江福生 董事 23396.06 左志鹏 董事、财务总监 23637.36 王曾敬 独立董事 30000.00 张传明 独立董事 30000.00 陈保春 独立董事 30000.00 宋霄林 监事会主席 31404.00 关 辉 监事 25209.56 胡孟春 监事 27884.48 戴黄清 监事 23099.23 11 华茂股份 2005 年年度报告 吴德庆 监事 27342.21 查显洲 副总经理 未在本公司领酬 王卫国 副总经理 34020.00 合 计 461014.37 报告期内全体董事、监事及高级管理人员均未在股东单位及其他关联单位领取报酬和 津贴。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、公司员工情况 截止报告期末，本公司共有员工 5641 人。 1、专业构成情况 生产人员 5064 人 销售人员 16 人 技术人员 416 人 财务人员 9人 行政人员 136 人 2、教育程度情况 大专以上学历 317 人 中专、中技和高中学历 2527 人 初中及以下 2797 人 3、公司需要承担费用的离退休职工 0人 第五章 公司治理结构 一、本公司治理的实际状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、以及有关法律法规和规范性文 件要求，不断健全公司法人治理结构、全面提升公司治理水平，规范公司运作。 公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不 存在差异。 1、关于股东和股东大会。公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《公 司章程》和《股东大会规范意见》的要求，召集、召开股东大会，尽可能让更多的股东 参加股东大会并充分行使自己的权利，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位。 2、关于控股股东和上市公司。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预本公司的决策和经营活动，公司的重大决策均由股东大会或董事会依法作出； 公司未发生过资产抵押现象，也从未对股东及关联方提供担保；控股股东也没有违规占 用本公司资金和其他资产的现象；公司董事会、监事会和各内部机构能够独立动作；公 司制定了规范的《关联交易制度》，努力控制并不断减少关联交易，关联交易公平、合 理，交易价格客观、公允。 3、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 12 华茂股份 2005 年年度报告 积极推行累积投票制度，董事会成员的构成符合法律、法规的要求；公司制订了规范的 《董事会议事规则》和《独立董事制度》，董事会会议严格按照规定的程序进行；各位 董事能够认真负责地出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，诚信、勤勉地履行自 己的义务和责任。 4、关于监事和监事会。公司设立有监事会。监事的人数和人员构成符合《公司章 程》和相关法律、法规的要求；公司制订了《监事会议事规则》；各位监事能够认真履 行自己的职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督，维护了公司和股东的合法权益。 5、关于绩效评价和激励约束机制。公司继续推进和完善公正、透明、规范的董事、 监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，将其薪酬同公司业绩和个人绩效 挂钩，以提高管理人员的积极性，促进公司长远发展。 6、关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工和消 费者等其他利益相关者的合法权益，并与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健 康地发展；在取得经济效益的同时，努力提高社会效益。 7、关于信息披露。公司指定董事会秘书负责信息披露工作；严格依照法律法规和 《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，保证全体股东享有平 等获得信息的权利。充分发挥信息披露在推动公司健康发展中的重要作用。公司制定《投 资者关系管理制度》，下设证券部专门负责接待股东来访和咨询，确实做到平等对待所 有股东。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事认真履行职责，亲自出席或委托出席了公司董事会的全部会议； 积极参与董事会动作，能够做到独立客观判断，不受公司及主要股东的影响；对于公司 的经营决策和关联交易等其他重大事项事项，独立董事发表了独立意见，维护了公司和 股东的利益，尤其是中小股东的合法权益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓 名 事会次数 （次） （次） （次） 王曾敬 5 4 1 - 张传明 5 5 - - 陈保春 5 5 - - 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面的独立情况 公司与控股股东安徽华茂集团有限公司在业务、人员、资产、财务和机构方面做到 了分开。 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司设有专门的采购和 销售部门，独立运作管理；公司生产经营人员独立于控股股东。 2、人员方面：公司拥有自己独立的劳动、人事及工资管理部门，建立健全了完善 的劳动、人事及工资管理制度；公司的高级管理人员不在控股股东单位兼职，均在公司 13 华茂股份 2005 年年度报告 领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东的产权明确、资产完整，生产系统和配套设施独立 于控股股东。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会 和内部组织能够独立动作，不存在控股股东干预公司经营决策的行为。 5、财务方面：公司拥有独立的财务会计部门并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度、独立在银行开户、独立申报纳税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 为促进企业发展，公司不断完善和规范董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准 与激励约束机制。根据公司制定的高管人员分配业绩考核方案，本年度内，公司高级管 理人员的报酬按照该方案进行考核。主要根据公司年初制定的生产经营任务完成情况， 结合公司内部有关工作任务指标进行考核，重点考核期内经营目标完成情况，再根据个 人岗位职责和分管工作的考核结果及公司效益情况实行分配。 第六章 股东大会情况简介 一、安徽华茂纺织股份有限公司 2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 25 日上午 8:30 在本公司二楼会议室召开。本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 5 月 26 日的《中国证 券报》及《证券时报》上。 二、安徽华茂纺织股份有限公司股权分置改革A股市场相关股东会议采取现场投票、 网络投票和委托董事会投票(征集投票权)相结合的方式召开，其中现场会议召开时间 为：2005年12月28日14:30 ；网络投票时间为：2005年12月26 日～12月28 日。本次股 东大会决议公告刊登在2005年12月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 和《证券日报》上。 第七章 董事会报告 一、报告期内，公司经营情况的回顾 （一）、总体经营情况 报告期内，由于受到欧美对中国纺织品出口实行特保、设限等贸易摩擦的严重干 扰，以及棉价攀升，能源涨价、汇率波动等不利因素的影响，纺织企业的经营形势依然 严峻。据统计，去年 1-10 月全行业亏损面为 21%，利润率仅为 3.2%；棉纺行业的国有 企业的比重仅有 5.7%，虽然销售和出口大幅增长，利润率仅为 2.9%。 面对国内外市场的剧烈竞争，我们紧紧抓住品质、管理和发展不松劲，抢抓市场机 遇，增强快速反应，进一步加大了对高难、高附加值品种的开发与攻关力度，不断以技 术创新和质量创新强化品牌竞争优势，提升市场竞争力，保证了企业稳定和可持续发展。 2005 年，公司再度在中国棉纺织行业四项经济效益指标（销售收入、利税、出口创汇、 人均利税）排序中，进入前五十强“排头兵企业（集团）”；连续三年成为中国企业信息 化建设 500 强；荣获中国纺织工业“十大品牌文化”企业和“全国文明单位”。2005 年 在中国纺织工业行业经济指标及企业排名首次引入竞争力测评中，跻身棉纺行业前 20 名。 14 华茂股份 2005 年年度报告 报告期内，面对困难挑战，由于公司正确决策，措施得力，使公司再次经受住了艰 难的考验，各项经营指标保持全国同行业先进水平。年度内，公司实现主营业务收入 1,107,694,935.52 元,比上年增长 2.31%；主营业务利润 149,368,119.18 元，比上年增 长 14.80%；利润总额 77,977,011.58 元，比上年增长 104.44%；净利润 53,910,967.73 元，比上年增长 137.87%；净资产收益率 5.28%，比上年增长 2.94 个百分点；每股收益 0.09 元。 （二）、公司的行业状况、行业地位、存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的 连续性和稳定性情况 公司所处棉纺织行业。近年来，随着全球化经济的发展和国内产能的快速扩张，棉 纺织品市场竞争异常残酷而激烈，给企业带来较大的经营压力。 面对市场竞争，本公司多年来坚定不移地走“以质量为中心”的精品发展道路，在 质量、技术和管理等方面，形成了较强的核心竞争优势，创造出了独具特色的“高档优 质”的品牌产品，企业市场竞争能力稳步提升。 随着企业进入微利时代，处于完全竞争行业的棉纺织企业的发展，一方面要应对国 际、国内竞争的挑战，另一方面要接受原料、能源等成本上涨以及国内外贸易环境负面 影响等考验。因此，公司将不断强化管理，提高创新能力，“好中求多、强中求大”，努 力实现企业做强做大的目标。 （三）、公司主营业务收入及经营状况 1、主营业务情况 本公司主营业务范围是：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织 品、服装、印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购。 报告期内，公司实现主营业务收入 110769.49 万元，净利润 5391.11 万元，与 2004 年 度相比，分别增长了 2.31%和 137.87%。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： ①、分行业、产品的构成情况 单位：万元 主营业务收入 主营业务 主营业务 主营业务 分行业或 主营业务 主营业务 比重 收入比上 成本比上 利润比上 分产品 金额 成本 利润 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） （%） 分行业 纺织 110769.49 100 95106.98 14936.81 2.31 0.36 14.80 分产品 纱、线 69507.03 62.75 61319.97 8187.06 2.81 3.81 -4.12 坯布 40348.99 36.43 33325.44 7023.55 0.44 -5.77 46.08 棉籽 913.47 0.82 461.57 451.90 87.24 40.71 182.73 ②、分地区的构成情况 15 华茂股份 2005 年年度报告 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 江浙地区 35132.99 4737.54 广东地区 20353.23 2744.55 其他地区 55283.27 7454.72 ③、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计（万元） 50282.88 占采购总额比重 52.87% 前五名销售客户销售金额合计（万元 40170.83 占销售总额比重 36.27% （三） 、报告期公司资产构成、费用同比变动情况 1、报告期内公司资产构成同比变动情况 单位：元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 同比变动情况 项 目 占总资产 占总资产的 金额 金额 增减额 增减比例% 的比重% 比重% 货币资金 84,445,689.51 4.65% 116,634,096.18 6.69% -32,188,406.67 -27.60% 应收帐款 79,218,672.92 4.37% 50,453,162.49 2.89% 28,765,510.43 57.01% 其他应收款 25,382,064.96 1.42% 11,694,984.21 0.67% 13,687,080.75 117.03% 预付帐款 57,607,200.20 3.18% 26,741,126.09 1.53% 30,866,074.11 115.43% 存 货 270,851,969.32 14.93% 273,904,051.97 15.71% -3,052,082.65 -1.11% 长期股权投资 187,831,205.20 10.35% 156,159,184.33 8.96% 31,672,020.87 20.28% 固定资产净额 1,042,240,323.79 57.45% 1,042,898,401.16 59.82% -658,077.37 -0.06% 工程物资 5,218,131.67 0.29% 2,740,250.00 0.16% 2,477,881.67 90.43% 在建工程 38,083,645.26 2.10% 39,724,684.52 2.28% -1,641,039.26 -4.13% 短期借款 350,200,000.00 19.30% 232,200,000.00 13.32% 118,000,000.00 50.82% 应付票据 20,000,000.00 1.10% 41,008,702.92 2.35% -21,008,702.92 -51.23% 应付帐款 12,466,971.19 0.69% 22,732,790.84 1.30% -10,265,819.65 -45.16% 长期借款 251,440,606.93 13.86% 424,023,613.51 24.32% -172,583,006.58 -40.70% 股东权益合计 1,021,845,562.82 56.33% 969,231,395.09 55.60% 52,614,167.73 5.43% 资产总计 1,814,188,562.64 100.00% 1,743,378,453.70 100.00% 70,810,108.94 4.06% 说明： ⑴、应收账款期末比期初增长 57.01%，主要原因是本公司委托安徽华茂进出口有 限责任公司代理出口的货款未结算金额增加较大。 ⑵、其他应收款期末比期初增长 117.03%，主要原因是公司本期按出资比例暂付安 徽华茂经纬新型纺织有限公司投资额高于实收资本的部分 2,500 万元。 ⑶、短期借款期末比期初增长 50.82%，主要原因是本期购建固定资产、新增对安 徽华茂经纬新型纺织有限公司投资和暂付其部分筹建资金投入资金较多，以及本期公司 归还了部分长期借款，为弥补流动资金不足，公司相应增加短期借款。 ⑷、应付票据期末比期初下降 51.23%，主要原因是本期新棉上市后，原棉价格上 16 华茂股份 2005 年年度报告 涨，为提高原棉采购量，公司增加了现款交易方式，应付票据相应下降。 ⑸、应付账款期末比期初下降 45.16%，主要原因是本期新棉上市后，原棉价格上 涨，为提高原棉采购量，公司增加了现款交易方式，应付账款相应下降。 ⑹、长期借款期末比期初下降 40.70%，主要原因是部分长期借款已按规定转入一 年内到期的长期负债以及本期归还了部分外币长期借款。 2、报告期内公司期间费用、所得税同比变动情况 单位：元 项目 2005 年 2004 年 增减额 增减比例% 营业费用 18,333,208.52 15,709,080.73 2,624,127.79 16.70% 管理费用 59,309,796.47 39,229,024.10 20,080,772.37 51.19% 财务费用 -5,457,503.69 30,677,648.45 -36,135,152.14 -117.79% 所得税 23,340,969.31 14,745,012.62 8,595,956.69 58.30% 说明： ⑴、管理费用本期比上期增长 51.19%，主要原因是本期新增计提临时工的劳动保 险费和核销三年以上的应收账款坏账以及工资性支出增加所致 ⑵、财务费用本期比上期下降较大，主要原因是本期瑞士法郎对人民币的汇率大幅 下降，公司瑞士法郎长期借款产生的汇兑收益大幅增加。 ⑶、所得税费用本期比上期增长 58.30%，主要原因是本期的利润总额较上期增长。 （四） 、报告期内公司现金流量构成及变动情况 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 变动原因 1、经营活动产生的现金流量净额 55,281,572.61 192,176,621.37 采购占用资金较多 销售商品、提供劳务收到的现金 1,515,653,980.04 1,289,822,850.06 购买商品、接受劳务支付的现金 1,233,210,469.70 895,514,619.88 2、投资活动产生的现金流量净额 -131,558,331.70 -171,297,218,75 购建固定资产、无形资产和其他长期 上期“十万锭项目” 87,820,550.89 202,311,081.80 资产所支付的现金 投资基本结束 3、筹资活动产生的现金流量净额 44,142,580.29 21,160,183.21 借款所收到的现金 405,276,500.00 778,769,800.14 偿还债务所支付的现金 334,792,685.74 888,508,616.14 公司 2005 年度实现净利润 5391.11 万元，经营性活动产生的现金流量净额为 5528.16 万元。 17 华茂股份 2005 年年度报告 （五）公司经营相关信息分析 近几年来，公司利用募集资金和自筹资金，进行了深度的技术改造，大部分设备已 达到国内和国际先进水平，技术创新能力得到增强，从而为生产高难度、高附加值产品 奠定了基础。2005 年，公司共开发新产品 476 个，同比增长 15.3%，其中全棉直贡、双 层弹力布获得“全国新产品开发创新奖”。 公司始终以市场为导向，抢机遇、争交期，以高品质、高档次产品，牢固占领精品 市场；以优良的品质，努力打造稳定的营销链。报告期内，公司千万元以上销售额的客 户达 29 家，同比增加了 45%，成为国内外知名品牌企业产品较为稳定的优质供应商， 使产品营销始终处于良性循环的态势。 为确保产品品质的稳定提升，满足客户需求，树立大营销理念，公司积极实施“人 本工程”，充分发挥广大技术人员和管理骨干在质量攻关、技术创新等方面“领头羊” 作用。通过内聘职称、创新奖励和培训提高等激励措施，使广大技术人员的综合素质不 断得到提高，有效地保证了设备管理、工艺创新和操作技能扎扎实实地迈上新台阶，夯 实了质量提升、拓展市场的坚实基础，推进了企业可持续发展。 （六）、公司主要控股和参股公司的经营情况及业绩 ⑴、主要控股公司的经营情况及业绩 ①、上海星冠贸易发展有限公司是本公司控股 90％的子公司。该公司注册地址在上 海市浦东新区，主要从事包括机电产品、金属材料、汽车配件、针纺织品、一般劳防用 品以及橡胶制品的销售。该公司注册资本为 1000 万元，截至报告期末资产总额为 1177.62 万元；报告期内，该公司实现净利润 52.46 万元。 ②、安庆振风拍卖有限公司是本公司控股 80％的子公司。该公司注册地址在安徽省 安庆市人民路 232 号，主要从事拍卖业务。该公司注册资本为 100 万元，截至报告期末 资产总额为 327.10 万元；报告期内，该公司实现净利润 26.68 万元。 ③、安徽省丰华纺织有限公司是本公司控股 75%的子公司。该公司注册地址在安徽 省安庆市纺织南路 80 号，主要生产和销售自产的各种纱、线、布匹（出口限非许可证 的范围）。该公司为中外合资企业，注册资本为 500 万美元，截至报告期末资产总额为 5372.27 万元；报告期内，该公司实现净利润 113.68 万元。 ④、江苏省大丰市华达棉业有限公司是本公司控股 60％的子公司。该公司注册地址 在江苏省大丰市，经营范围为：棉花的收购、加工、经营等。该公司注册资本为 580 万 元，截至报告期末资产总额为 1133.43 万元；报告期内，该公司实现净利润 60.61 万元。 ⑤、江苏省大丰市华翔棉业有限公司是本公司控股 70％的子公司。该公司注册地址 在江苏省大丰市，经营范围为：棉花的收购、加工、经营等。该公司注册资本为 700 万 元，截至报告期末资产总额为 1730.12 万元；报告期内，该公司实现净利润 49.60 万元。 ⑥、安徽华茂经纬新型纺织有限公司是本公司控股 50%的子公司。该公司注册地址 在安徽省安庆市开发区，经营范围为：生产、加工和销售各类纱线、纺织品等。该公司 注册资本为 5000 万元，截至报告期末该公司正在建设之中。 报告期内，公司无来源于单个控股子公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上 的情况。 ⑵、主要参股公司的注册资本及资产总额 ①、宏源证券股份有限公司，本公司参股 4.59%。该公司注册资本为 60874 万元， 截至报告期末资产总额为 318346.02 万元（未经审计）； 18 华茂股份 2005 年年度报告 ②、广发证券股份有限公司，本公司参股 2.5%。该公司注册资本为 200000 万元， 截至报告期末资产总额为 1089416.53 万元（未经审计）； ③、国泰君安证券股份有限公司，本公司参股 2.15%。该公司注册资本为 470000 万元，截至报告期末资产总额为 2105794.85 元（未经审计）； ④、国泰君安投资管理有限公司，本公司参股 2.15%。该公司注册资本为 37583 万 元。截至报告期末资产总额为 94081.16 万元（未经审计）； ⑤、厦门中科大微电子软件股份有限公司，本公司参股 20%。该公司注册资本为 1000 万元。该公司 2004 年末已全面停产，投资成本预计全部无法收回； ⑥、安庆市振风典当有限公司，本公司参股 20%。该公司注册资本为 1000 万元，截 至报告期末资产总额为 1386.84 万元； ⑦、安徽华鹏纺织有限公司，本公司参股 40%。该公司注册资本为 5000 万元，截至 报告期末资产总额为 5455.06 万元。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 纺织行业作为与国计民生息息相关的产业，近年来在国内外市场需求的拉动下，取 得了快速发展。市场呈现民营、外资、国有及国有控股等多元竞争的格局，强者恒强、 优胜劣汰，竞争将会异常激烈，市场的资源配置作用得到充分发挥。到 2005 年，中国 纺织纤维加工总量占世界纤维总量的 35%左右。随着人们生活水平的改善和提高，纺织 行业必将有着广阔的发展前景。 （二）公司未来发展机遇和挑战 1、公司发展战略 2006 年是“十一五”规划的第一年，纺织工业进入了关键发展期，我们将抓住市 场机遇，坚持科学发展，适时扩大生产规模，适当延伸产业链，努力与有实力、有影响、 有信誉的国内外客商建立并保持良好的合作关系，积极拓展欧美、日本市场份额，不断 把产品推向国际市场。 在规模发展上，上半年拟完成与经纬纺机合作的新型纺纱项目，由三万锭增加到五 万锭；在技术改造上，计划引进 120 台国际一流的无梭织机；进一步加大多种纤维的应 用和新品种的开发力度。在产业链延伸上，一方面扩大合资公司烧毛、丝光产品产量； 另一方面，积极开展国际国内间的贸易合作与发展，强强联手，实现共赢，在产品的深 加工方面力争有所突破。努力将华茂建设成为我国棉纺织精品加工基地和技术创新基 地。 2、公司新年度的经营计划 ⑴、坚持以质量为中心不动摇，走精品发展之路。 2006 年质量工作总体要求是：攻克纱织疵，推行四分制，进一步提升产品实物质量 水平。纺部要继续组织攻小纱疵、毛羽、管间等，各项指标要达到 Uster 公报 25%及以 上水平。织部要实行四分制考核，下机一等品率无梭要早日达到 80%及以上、有梭要早 日达到 50%及以上水平。确保质量水平稳步提升。 ⑵、坚持以市场为导向不动摇，奋力拓展国内外高端市场 我们必须牢固树立“用户是上帝”的观念不动摇，生产客户满意产品。特别是对长 期合作、发展潜力较大的客户，要主动加强交流，扩大市场份额。加大新纤维、新技术、 新工艺的应用和开发力度，今年拟设立新产品开发基金，同时要在原有基础上，关注打 19 华茂股份 2005 年年度报告 样与订单的比率。大力拓展欧美、日本市场份额。2006 年的销售额不低于 2005 年。 ⑶、坚持以人为本不动摇，着力建设和谐华茂。 坚持以人为本，拓展思路、创新办法，不断建立低成本、高效率的工作机制，带领 员工不断提高提高劳动生产率，并形成长效管理机制。要加大人力资源开发力度，加大 员工培训力度，继续办好中专班、大专班和本科班，做到学有所成，培有所用。继续改 革分配机制，要在原有考工定岗基础上，完成全公司的考工定岗任务，真正实行一岗一 薪，薪随岗动，收入凭贡献，岗位靠竞争。要建立健全公开、公正、公平的用人机制， 把合适的人才放到合适岗位上，为他们提供施展才华的发展平台，努力营造和激发广大 员工爱岗敬业、奋发向上的工作热情。要积极探索管理团队的储备制度，加大 “多面 手”的培养力度，要建立合理的流动机制，让能干事、会干事的优秀员工脱颖而出，把 不能干事、影响企业工作的人淘汰出局。 ⑷、坚持降低成本不动摇，努力实现质量最好，成本最低，效益最好的目标 我们要加强成本控制，节省一切开支，使公司整个供应链、生产链和营销链，高效 对接，实现资源的最佳整合。要严格落实目标利润任务，完善各项指标的考核，新增收 入要与当月销售、利润挂钩，与提高工效挂钩等指标考核。原棉采购要质优价廉，满足 生产需求，以降低原料消耗。物料、配件等采购要严加把关，确保件件优良，要加强检 查，建立测试制度。要减少不合格品，从严考核入库积压产品，加快资金周转，加强变 现能力。要注重汇率研究，把握金融走势，寻找最低成本的资金。严把资金使用关，努 力降低管理费用和财务支出。要加大产品测价和分厂毛利率分析工作。各种采购、基建 要坚持招标、评标制度。努力建设资源节约、环境友好型企业。 3、为实现未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源 2006 年初，公司顺利完成了股权分置改革，这将对公司长远发展产生积极影响。为 实现公司做精做强做大的经营战略，近期公司发展任务，主要是加快与经纬纺机合资建 设的新型纺纱基地项目，力争早日投产并产生效益。同时完成公司的技术改造任务。资 金主要来源以自有资金和自筹为主。 4、公司风险因素分析 随着我国纺织工业融入全球化进程的加快，各种贸易壁垒明显增加，将对我国纺织 品出口产生阻碍，周边国家如印度、巴基斯坦等，近年来发展势头较快，以其低廉成本， 不仅同我国争夺发达国家市场，而且还将进入国内市场与国内企业竞争。同时受原料、 汇率、利率以及区域国际政治形势等不确定因素影响，使纺织企业的经营风险加大。 这种现实形势下，我国纺织业正积极在调整中适应，加快产业升级，加速结构调整， 实施技术创新，不断提高产业核心竞争力，朝着建设纺织强国目标迈进。本公司针对行 业经营风险，立足自我，积极应对，不断创新工作思路，调整经营策略，超前预测并防 范经营风险。抓住采购时点，降低原料成本；优化品种结构，拓展高端市场；强化质量 管理，着力品牌建设；严密资金管理，加强成本控制；完善激励机制，增强企业竞争力； 坚持走高档、高附加值的精品之路，实现企业可持续发展目标。 三、公司投资情况 报告期内，公司各类投资额合计为10683.68元。均为非募集资金，比上年度投资额 20521.26万元减少9837.58万元，降幅为47.94%。 20 华茂股份 2005 年年度报告 （一）、报告期内，公司无募集资金的使用情况。 （二）、报告期内非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况(见下表)： 项目名称 投资金额(万元) 项目进度 投资收益(万元) 备注 紧密纺技改项目扫尾工程 1227.97 100.00% 1247.11 * 常规技改项目 6955.71 57.90% 隐含于利润中 华茂经纬新型纺织有限公司 2500.00 100.00% 项目正在建设期 * 经 2003 年 4 月 7 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过，本公司实施“紧密 纺技术改造项目”经国家经贸委国经贸投资[2002]780 号文批复同意立项，总投资 50228.55 万元，截止 2004 年末，公司以自筹资金和配股募集资金共计投入 49951.45 万元。报告期内，公司以自有资金 1227.97 万元投入该项目的扫尾工程。 四、报告期内，公司作出会计政策、合计估计变更或重大会计差错更正的事项如下： 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司持有国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国 泰君安公司”）股份 79416611 股，持股比例为 2.15%，账面投资成本为 79,416,611.00 元。 国泰君安公司2004年1月1日前，执行《证券公司会计制度》，从2004年1月1日起， 改为执行《金融企业会计制度》，按规定对应收款项、受托资产管理、长期投资等计提 大额资产减值准备或确认预计负债等，并进行追溯调整，追溯调整后，国泰君安公司2003 年末股东权益由423,933.61万元调减至225,205.63万元。由于本公司在2004年度财务报告 公告前尚未取得国泰君安公司2004年度审计报告，因此，本公司在2004年度财务报告中 是以国泰君安公司提供的未审财务报告进行长期投资减值准备计提测算。本公司在2005 年4月以收到的国泰君安2004年度审计报告和财务报表为基础，按照对其股权投资比例 2.15% 计算并相应追溯调减了2004年年初未分配利润计26,416,800.45元、调减了2003 年度计提的法定盈余公积计3,107,858.88 元、调减了2003年度计提的法定公益金计 1,553,929.44 元。 同时依据国泰君安 2004 年度审计报告和财务报表追溯调整调增了 2004 年年末未分 配利润计 941,388.53 元、调增了 2004 年度计提的法定盈余公积计 110,751.59 元、调 增了 2004 年度计提的法定公益金计 55,375.80 元。 以上相关信息刊登在 2005 年 7 月 7 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资 讯网 www.cninfo.com.cn 上。 2005年度国泰君安公司再次追溯调整2004年以前年度应计提国泰君安投资管理有 限公司应收款项的减值准备24,000.00万元、2004年度发生的诉讼案件赔款23,347.62万 元、委托理财利息支出5,189.97万元，经过追溯调整，2005年本公司合计调减资产总额 41,247,714.45元，均为调减长期股权投资净额；调减股东权益41,247,714.45元，其中调 减未分配利润35,060,557.28元，调减盈余公积6,187,157.17元；调减2004年以前净利润 36,229,936.51元，均为调减投资收益，调减2004年度净利润5,017,777.94元，均为调减投 资收益。 安徽华普会计师事务所就上述事项出具了《关于安徽华茂纺织股份有限公司会计政 策、会计估计变更和重大会计差错更正的专项说明》（华普审字[2006]第 0221 号）。 五、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司第三届董事会第四次会议于 2005 年 4 月 17 日上午在公司会议室召开。本 21 华茂股份 2005 年年度报告 次董事会决议公告刊登在 2005 年 4 月 20 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、公司第三届董事会第五次会议于 2005 年 8 月 8 日上午在公司会议室召开。本次 董事会决议公告刊登在 2005 年 8 月 10 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、公司第三届董事会第六次会议于 2005 年 10 月 27 日上午以通讯表决方式召开。 会议审议通过了公司 2005 年第三季度报告，并形成决议报深交所备案。 4、公司第三届董事会第七次会议于 2005 年 11 月 25 日召开。会议审议通过了《安 徽华茂纺织股份有限公司股权分置改革方案暨减少注册资本的议案》和《关于召开 2005 年度第一次临时股东大会暨 A 股市场相关股东会议的议案》。本次董事会决议公告于 2005 年 11 月 28 日在《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券日报》上进 行了披露。 5、公司第三届董事会第八次会议于 2005 年 12 月 6 日以通讯表决方式召开。由于 公司股权分置改革不再采取缩股的形式进行，不会引致公司注册资本的减少，无需公司 临时股东大会以特别决议的形式审议通过，故此会议审议同意不再召开公司 2005 年第 一次临时股东大会，但同意召集 A 股市场相关股东举行会议。本次董事会会议形成决议 并报深交所备案。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对股东大会授权事项的执行情况 报告期内，公司董事会本着对全体股东负责的宗旨，规范地行使有关董事会的职权 及股东大会授予的权限，认真执行股东大会的有关决议。 根据安徽华茂纺织股份有限公司股权分置改革A股市场相关股东会议表决结果，公 司董事会积极申报审核材料，办理实施公司股权分置改革相关手续。（公司此次股权分 置改革已于2006年1月12日实施完成） 2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况 鉴于公司已于2004年中期实施了现金利润分配和资本公积金转增股本方案，为加快 企业发展，进一步壮大企业的主营业务规模，增强企业的市场竞争力，公司2004年度股 东大会审议批准了董事会拟定的2004 年度不进行利润分配、也不实施资本公积金转增 股本的利润分配方案。 3、报告期内本公司配股、增发新股等方案的实施情况 报告期内公司未实施配股、增发新股方案。 六、本次利润分配预案、资本公积金转增股本预案 根据安徽华普会计师事务所“华普审字[2006]第 0220 号”文，本公司 2005 年度实 现净利润 53,910,967.73 元。根据《公司章程》的规定，提取 10％的法定盈余公积 5,508,903.70 元、提取 5％的公益金 2,754,451.85 元、提取储备基金 85,262.85 元、 提取企业发展基金 42,631.43 元。加上上年度转入本年度的可分配利润 135,503,844.47 元，公司本年度可供股东分配的利润合计为 181,023,562.37 元。 为了促进公司发展并兼顾股东利益，公司董事会拟定2005 年度利润分配预案为： 拟以2005 年年末总股本629,110,006 股为基数，按每10 股派送现金0.5 元(含税)向全 体股东分配红利，共计分配红利31,455,500.30元，剩余利润149,568,062.07元结转到 下年度。 公司本年度不实施资本公积金转增股本。 22 华茂股份 2005 年年度报告 以上利润分配预案尚需经公司2005 年年度股东大会审议。 七、其他事项 报告期内公司选定的信息披露报纸未发生变更，仍为《中国证券报》和《证券时报》。 第八章 监事会报告 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，遵守公司《监事会 议事制度》，认真履行监事会的各项职权和义务，通过列席和参加公司召开的董事会会 议和股东大会、阅读定期报告并听取有关下属公司的经营汇报，及时掌握公司重大投资 决策、财务状况和整体经营情况，充分行使对公司董事会及其成员和公司高级管理人员 的监督职能 一、报告期内，监事会的工作情况 报告期内监事会共召开 3 次会议，主要内容如下： （一）、公司第三届监事会第二次会议于 2005 年 4 月 17 日上午在公司会议室召开。 会议审议通过了如下议案：《2004 年度董事会工作报告》、《2004 年度公司监事会工 作报告》、《2004 年年度报告及其摘要》、《2004 年度财务决算报告》、《2004 年度 利润分配和资本公积金转增股本预案》、《关于修改《公司章程》的议案》、《2005 年度日常关联交易的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《2005 年第一季度报 告》。 （二）、公司第三届监事会第三次会议于 2005 年 8 月 8 日上午在公司会议室召开。 会议审议并通过了《公司 2005 年半年度报告》。 （三）、公司第三届监事会第四次会议于 2005 年 9 月 8 日上午在公司会议室召开。 会议主要议题是： 1、分别听取控股、参股子公司安庆市振风拍卖有限公司和安庆市振风典当行经理 介绍其 2005 年上半年经营情况、依法运作情况和财务状况； 2、听取控股子公司上海星冠贸易发展有限公司经理介绍其 2005 年上半年经营情况、 依法运作情况和财务状况。 监事会在听取以上公司介绍后，对他们取得的成绩予以肯定，并分别对其提出了建 设性建议。 二、监事会对公司 2005 年度有关事项的独立意见 监事会于 2006 年 3 月 27 日召开会议，对《公司 2005 年度董事会工作报告》及有 关事项进行了审议，并对以下事项发表独立意见： （一）、公司依法运作情况 报告期内，监事会成员列席和参加了公司召开的董事会会议和股东大会。监事会认 为，本年度公司各项决策程序合法，建立和完善了公司内部控制制度，公司董事及高级 管理人员在执行公司职务中无违反法律、法规及公司《章程》或损害公司利益的行为。 （二）、检查公司财务的情况 本年度监事会检查了公司以及参股、控股子公司的业务和财务情况，审核了董事会 提交的财务年度报告、半年度报告及其它文件，监事会认为，财务报告真实、公正地反 映了公司的财务状况和经营成果。安徽华普会计师事务所对本公司 2005 年 12 月 31 日 23 华茂股份 2005 年年度报告 的会计报表进行了审计并出具的无保留意见的审计报告（华普审字[2006]第 0220 号）。 监事会认为，安徽华普会计师事务所出具的审计意见是真实、客观的。 （三）、公司最近一次募集资金使用情况 2004 年 7 月 30 日至 8 月 12 日，本公司实施了 2003 年度配股方案，实收配股募集 资金净额为 16,395.76 万元，已于当年全额投入到“紧密纺技术改造项目”。监事会认 为，该次募集资金的实际投入项目与承诺项目一致。 （四）、报告期内，公司无收购、出售资产交易的行为。 （五）、关于关联交易 报告期内，安徽华普会计师事务所出具了“华普审字[2006]第0222号”《关于安徽 华茂纺织股份有限公司公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明》。监事会认为： 公司报告期内发生的关联交易价格公平、合理，未使非关联股东的利益受到侵害，无损 害上市公司利益。 （六）、报告期前和报告期内，公司均未对实现利润进行预测，故不存在实现利润 数与利润预测数的差异问题。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产事项 报告期内公司无收购、出售资产以及吸收合并等事项。 三、重大关联交易事项 根据安徽华普会计师事务所“华普审字[2006]第 0220 号”文，截止 2005 年末，本 公司净资产为 1,021,845,562.82 元，全年实现净利润为 53,910,967.73 元。 （一） 与日常经营相关的关联交易事项 关联 交易金 交易 交易 占同类交 结算 交易 关联交易方 定价原则 额（万 内容 价格 易的比例 方式 类别 元） 安徽华鹏纺织有限 市场统一 市场价 纱、线 1,207.47 1.46% 开票结算 公司 价格 格 采 购 安庆市纺润包装有 市场统一 市场价 原 材 辅料 919.91 1.11% 开票结算 限公司 价格 格 料 安徽华茂进出口有 市场统一 市场价 布 29.34 0.03% 开票结算 限责任公司 价格 格 安徽华茂进出口有 纱、线、 市场统一 市场价 1,626.58 1.47% 开票结算 销 售 限责任公司 布 价格 格 产 品 安徽华鹏纺织有限 市场统一 市场价 纱、线 2,247.78 2.03% 开票结算 或 商 公司 价格 格 品 安庆申冠针织有限 市场统一 市场价 纱、线 31.09 0.03% 开票结算 公司 价格 格 24 华茂股份 2005 年年度报告 安徽华茂进出口有 代理 市场统一 市场价 开票结算 接受 限责任公司 进出口 价格 格 劳务 安庆市万顺汽车运 委托 市场统一 市场价 1,268.66 开票结算 输有限责任公司 运输 价格 格 安徽华茂集团有限 土地 市场统一 协议 其 他 22.00 开票结算 公司 租赁 价格 价格 关 联 安徽华茂集团有限 综合 市场统一 协议 交易 610.33 开票结算 公司 服务 价格 价格 说明：关于上述关联交易的必要性、持续性、交易原因及影响 ①、 在采购原、辅材料上发生的关联交易，主要是目前公司纱线制品还不能满足 自身生产的需要，以及公司产品销售需要大量包装制品。基于此，公司需向关联方采购 生产销售必须的原、辅材料，以保证公司生产经营的正常、稳定。 ②、在销售产品上发生的关联交易，主要是本公司充分利用关联方的市场资源，以 利于扩大本公司产品销售和市场影响；满足关联方对本公司高档纱线的需求。 ③、在接受劳务和其他关联交易方面，主要是利用控股股东及关联方的市场及服务 设施资源，保障公司正常运转，达到优势互补，以利于降低本公司的经营成本、提高本 公司的工作和管理效率。 本公司上述关联交易，是公司日常生产经营所必须和持续发生的，对公司的主营业 务发展、未来财务状况和经营成果，具有积极和保障作用。上述各项关联交易定价和结 算方式，均以市场公允价格为基础，体现协商一致、公平交易的原则，不存在损害公司 和股东利益的情况；公司与各关联方严格依照有关法律法规的规定，开展业务往来。 由于与各关联方交易金额较小，不会影响公司的独立性；公司与关联方之间的购销及服 务关系，不存在被控制的情况。 2、公司与日常经营相关的关联交易事项在报告期内的执行情况 预计金额 交易金额 占年预计金 关联交易类别 关联交易方 交易内容 （万元） （万元） 额的比例 安徽华鹏纺织有 线 2,400 1,207.47 50.31% 限公司 安庆市纺润包装 采购原材料 辅料 780 919.91 117.94% 有限公司 安徽华茂进出口 布 29.34 有限责任公司 安徽华茂进出口 纱、线、布 400 1,626.58 406.65% 有限责任公司 销售产品或商 安徽华鹏纺织有 纱、线 4000 2,247.78 56.19% 品 限公司 安庆申冠针织有 纱、线 700 31.09 4.44% 限公司 安徽华茂进出口 代理 30 有限责任公司 进出口 接受 安庆市万顺汽车 劳务 委托 运输有限责任公 1000 1,268.66 126.87% 运输 司 25 华茂股份 2005 年年度报告 安徽华茂集团有 土地 22 22.00 100% 限公司 租赁 其他关联交易 安徽华茂集团有 综合 750 610.33 81.38% 限公司 服务 上述公司 2005 年度日常关联交易执行情况，与预计的 2005 年全年同类日常关联交 易情况相比，有关内容的关联交易存在差异的主要原因是： ⑴、在“采购原材料”的关联交易中，由于市场变化，导致本公司采购关联方安徽 华鹏纺织有限公司的线制品减少； ⑵、在“销售产品或商品”的关联交易中，由于关联方安徽华茂进出口有限责任公 司报告期内，经营了大量进料加工业务，使销售本公司的纱、线、布产品大幅增长；由 于市场变化，导致关联方安徽华鹏纺织有限公司销售本公司纱线产品减少；由于关联方 安庆申冠针织有限公司报告期内主要承接了大量加工单，而对纱、线需求大幅减少。 （二）、资产和股权转让发生的关联交易事项 报告期内，公司与关联方无资产和股权转让发生的关联交易事项。 （三）、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 报告期内，公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易事项。 （四）、公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项 1、报告期内，安徽华茂进出口有限责任公司为本公司代理出口产品和向本公司收 购产品出口，尚欠货款 2,667.44 万元；产生该项应收帐款的原因是：公司委托代理出 口的货款，因结汇与发货滞后所造成，货款属正常业务往来，不会对企业产生重大影响。 本期委托安徽华茂进出口有限责任公司为本公司进口设备和配件，期末已付未结算货款 480.64 万元。公司本期按出资比例暂付安徽华茂经纬新型纺织有限公司投资额高于实收 资本的部分 2,500 万元。 2、本公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司银行承兑汇票提供担保人民币 2,520,800.00 元。 （五）、其他重大关联交易事项 1、本期公司销售给安徽华鹏纺织有限公司、安庆申冠针织有限公司的辅助材料分 别为 212,642.61 元、55,299.27 元。 2、截止 2005 年 12 月 31 日，安徽华茂集团有限公司为本公司借款本金提供担保人 民币 4,500 万元，瑞士法郎 2,588 万法郎；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有 限公司短期借款本金提供担保人民币 500 万元；本公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公 司银行承兑汇票提供担保人民币 2,520,800.00 元。 3、2005 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的 工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为 371,014.37 元；2004 年度支付给关 键管理人员的报酬总额为 321,258.52 元。 除上述关联交易事项外，报告期内公司没有其他重大关联交易事项。 公司独立董事认为：本公司的关联交易价格公允，没有侵犯中小股东利益。 26 华茂股份 2005 年年度报告 四、重大合同及其履行情况 （一）、资产托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无资产托管、承包、租赁事项 （二）、重大担保事项 报告期内公司无对外担保事项。 （三）、委托理财情况 报告期内公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。 （四）、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 （五） 、其他重要事项 2005 年 11 月 25 日，本公司召开了第三届董事会第七次会议，审议通过了进行股权 分置改革的议案。经公司与非流通股股东充分沟通，确定股权分置改革最终方案为：在 方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股获得公司唯一非流通股 股东安徽华茂集团有限公司安排的 3.4 股股份。该方案业经安徽省人民政府国有资产监 督管理委员会以《关于安徽华茂纺织股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（皖 国资产权函[2005]625 号）批准，并经 2005 年 12 月 28 日召开的股权分置改革 A 股市场 相关股东会议审议通过。本公司实施股权分置改革的股份变更登记日为 2006 年 1 月 11 日，流通股股东获得的对价股份到账日为 2006 年 1 月 12 日，安徽华茂集团有限公司持 有的非流通股股份相应全部变更为有限售条件的流通股。 截至 2005 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。 五、报告期内，公司及持股 5%以上的股东承诺事项。 报告期内，公司持股 5%以上的股东仅安徽华茂集团有限公司一家。 在本公司股权分置改革中，安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守 法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺： 在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后 12 个月）期满后 48 个月内不上市交 易。 未按上述承诺规定履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。安徽华茂集团有 限公司做出声明：本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并 有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。 六、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更，仍为安徽华普会计师事务所。 本报告期及上一报告期公司向安徽华普会计师事务所支付报酬情况见下表： 项 目 单位 2005 年度 年度应付报酬 万元 35 其中：专项审计费用 万元 配股审计费用 万元 验资费用 27 华茂股份 2005 年年度报告 年度实付报酬 万元 32 其中：支付上一年度报酬 万元 32 支付专项审计费用 万元 支付配股审计费用 万元 验资费用 年度末未付报酬 万元 35 注：安徽华普会计师事务所为本公司审计的差旅费由本公司承担。 截止报告期末，安徽华普会计师事务所已连续 8 年为本公司提供审计服务。 七、报告期内，公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及 深圳证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办 法》、《上市公司股权分置改革业务操作指引》等有关规定，本公司唯一非流通股股东安 徽华茂集团有限公司提出了股权分置改革动议。 公司于2005年11月28日在《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券日 报》上刊登了《安徽华茂纺织股份有限公司股权分置改革说明书》、 《关于召开2005年第 一次临时股东大会暨A股市场相关股东会议的通知》，并于2005年12月7日在《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券日报》上刊登了《安徽华茂纺织股份有限公司 股权分置改革说明书（修订稿）》和《关于股权分置方案沟通协商情况暨调整股权分置 方案的公告》，2005年12月20日和2005年12月26日先后两次在《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券日报》上刊登了《公司关于召开A股相关股东会议的提示 性公告》。2005年12月23日，公司股权分置改革方案获得安徽省人民政府国有资产监督 管理委员会皖国资产权函[2005]625号《关于安徽华茂纺织股份有限公司股权分置改革有 关问题的批复》文件的批准，并在2005年12月26日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》和《证券日报》上予以披露。 公司本次A股市场相关股东会议采取现场投票、网络投票和委托董事会投票(征集投 票权)相结合的方式召开，其中网络投票时间为：2005年12月26 日～12月28 日，现场 会议召开时间为：2005年12月28日14:30。根据表决情况，公司本次A股市场相关股东会 议审议的股权分置改革议案已经参加表决的股东所持有效表决权的三分之二以上，并经 参加表决的流通股股东所持有效表决权的三分之二以上通过，公司《股权分置改革A股 市场相关股东会议表决结果公告》刊登在2005年12月29日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券日报》上。 公司此次股权分置改革方案已于 2006 年 1 月 12 日实施完毕。 九、其他事项 报告期内，公司无其他事项。 28 华茂股份 2005 年年度报告 第十章 财务会计报告 一、审计报告 华普审字[2006]第 0220 号 审 计 报 告 安徽华茂纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表、2005 年度 的利润分配表及合并利润分配表以及 2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：汪 群 中国 合肥 中国注册会计师：王 荐 中国注册会计师：黄慧丽 2006 年 3 月 27 日 二、会计报表 29 华茂股份 2005 年年度报告 资产负债表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 12 月 单位：元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 资 产 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 58,756,861.06 84,445,689.51 92,311,430.38 116,634,096.18 短期投资 171,450.00 171,450.00 176,850.00 176,850.00 应收票据 21,258,891.86 22,630,118.74 19,930,000.00 21,120,161.00 应收股利 应收利息 应收账款 65,464,886.43 79,218,672.92 39,741,470.42 50,453,162.49 其他应收款 25,144,372.39 25,382,064.96 11,270,503.30 11,694,984.21 预付账款 69,595,490.28 57,607,200.20 62,842,341.14 26,741,126.09 应收补贴款 存货 257,542,052.14 270,851,969.32 237,431,376.15 273,904,051.97 待摊费用 6,288.00 251,209.14 304,812.28 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 497,934,004.16 540,313,453.65 463,955,180.53 501,029,244.22 长期投资： 长期股权投资 239,720,572.62 187,831,205.20 206,021,426.18 156,159,184.33 长期债权投资 长期投资合计 239,720,572.62 187,831,205.20 206,021,426.18 156,159,184.33 固定资产： 固定资产原价 1,356,690,656.67 1,437,226,768.32 1,287,176,536.03 1,364,126,664.23 减：累计折旧 347,617,344.23 390,905,807.30 278,402,226.42 316,986,083.33 固定资产净值 1,009,073,312.44 1,046,320,961.02 1,008,774,309.61 1,047,140,580.90 减：固定资产减值准备 3,630,273.73 4,080,637.23 3,791,816.24 4,242,179.74 固定资产净额 1,005,443,038.71 1,042,240,323.79 1,004,982,493.37 1,042,898,401.16 工程物资 5,218,131.67 5,218,131.67 2,740,250.00 2,740,250.00 在建工程 37,176,137.25 38,083,645.26 37,315,297.82 39,724,684.52 固定资产清理 固定资产合计 1,047,837,307.63 1,085,542,100.72 1,045,038,041.19 1,085,363,335.68 无形资产及其他资产 无形资产 501,803.07 501,803.07 826,689.47 826,689.47 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 501,803.07 501,803.07 826,689.47 826,689.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,785,993,687.48 1,814,188,562.64 1,715,841,337.37 1,743,378,453.70 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 30 华茂股份 2005 年年度报告 资产负债表(续) 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 12 月 单位：元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 负债和股东权益 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 340,200,000.00 350,200,000.00 222,200,000.00 232,200,000.00 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 41,008,702.92 41,008,702.92 应付账款 12,108,900.51 12,466,971.19 19,357,659.34 22,732,790.84 预收账款 3,215,655.67 4,269,619.80 3,014,526.62 4,880,534.01 应付工资 1,163,732.67 1,332,179.57 3,648,988.67 3,648,988.67 应付福利费 31,277,283.07 32,024,165.84 29,598,222.89 30,167,403.44 应付股利 应交税金 -6,932,814.19 -8,256,328.43 -4,229,977.00 -8,909,450.63 其他应交款 66,165.90 169,667.80 202,082.99 其他应付款 8,175,367.17 8,563,349.19 203,801.39 518,908.22 预提费用 9,499,392.83 9,499,392.83 7,623,408.42 7,661,682.18 预计负债 一年内到期的长期负债 94,000,000.00 94,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 512,707,517.73 524,165,515.89 322,595,001.05 334,111,642.64 长期负债： 长期借款 251,440,606.93 251,440,606.93 424,023,613.51 424,023,613.51 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 251,440,606.93 251,440,606.93 424,023,613.51 424,023,613.51 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 764,148,124.66 775,606,122.82 746,618,614.56 758,135,256.15 少数股东权益 16,736,877.00 16,011,802.46 股东权益： 股 本 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 减：已退还投资 股本净额 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 资本公积 137,993,676.42 137,993,676.42 139,290,476.42 139,290,476.42 盈余公积 70,959,097.28 73,718,318.03 62,871,151.28 65,327,068.20 其中：公益金 23,653,032.43 23,913,425.39 20,957,050.42 21,158,973.54 未分配利润 183,782,783.12 181,023,562.37 137,951,089.11 135,503,844.47 其中：现金股利 31,455,500.30 31,455,500.30 股东权益合计 1,021,845,562.82 1,021,845,562.82 969,222,722.81 969,231,395.09 负债和股东权益总计 1,785,993,687.48 1,814,188,562.64 1,715,841,337.37 1,743,378,453.70 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 31 华茂股份 2005 年年度报告 利润表及利润分配表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 12 月 单位：元 2005 年度 2004 年度 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 1,053,522,710.49 1,107,694,935.52 1,028,878,717.84 1,082,691,375.46 减：主营业务成本 907,781,688.14 951,069,834.07 904,297,882.48 947,629,866.36 主营业务税金及附加 7,246,071.19 7,256,982.27 4,944,274.05 4,944,652.61 二、主营业务利润 138,494,951.16 149,368,119.18 119,636,561.31 130,116,856.49 加：其他业务利润 2,354,399.47 2,224,101.90 1,379,136.20 1,474,668.80 减：营业费用 17,207,401.31 18,333,208.52 14,551,014.48 15,709,080.73 管理费用 54,249,450.34 59,309,796.47 35,292,541.94 39,229,024.10 财务费用 -6,047,451.80 -5,457,503.69 29,809,203.41 30,677,648.45 三、营业利润 75,439,950.78 79,406,719.78 41,362,937.68 45,975,772.01 加：投资收益 1,142,913.93 -884,211.64 -4,460,644.30 -7,019,147.26 补贴收入 239,251.34 353,356.17 - 营业外收入 131,094.70 149,902.54 79.79 79.79 减：营业外支出 832,363.66 1,048,755.27 758,871.06 814,852.28 四、利润总额 76,120,847.09 77,977,011.58 36,143,502.11 38,141,852.26 减：所得税 22,201,207.08 23,340,969.31 13,487,364.81 14,745,012.62 减：少数股东损益 - 725,074.54 - 733,042.65 五、净利润 53,919,640.01 53,910,967.73 22,656,137.30 22,663,796.99 加：年初未分配利润 137,951,089.11 135,503,844.47 148,302,170.90 146,236,149.17 其他转入 六、可供分配利润 191,870,729.12 189,414,812.20 170,958,308.20 168,899,946.16 减：提取法定盈余公积 5,391,964.00 5,508,903.70 2,265,613.74 2,320,654.95 提取法定公益金 2,695,982.00 2,754,451.85 1,132,806.86 1,160,327.47 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 85,262.85 204,213.85 提取企业发展基金 42,631.43 102,106.93 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 183,782,783.12 181,023,562.37 167,559,887.60 165,112,642.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,832,799.49 6,832,799.49 转作股本的普通股股利 22,775,999.00 22,775,999.00 八、未分配利润 183,782,783.12 181,023,562.37 137,951,089.11 135,503,844.47 补充资料: 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 32 华茂股份 2005 年年度报告 现金流量表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 单位：元 项 目 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,239,282,158.52 1,515,653,980.04 收到的税费返还 241,725.62 1,474,261.98 收到的其他与经营活动有关的现金 411,723.54 590,318.93 现金流入小计 1,239,935,607.68 1,517,718,560.95 购买商品、接受劳务支付的现金 972,329,414.08 1,233,210,469.70 支付给职工以及为职工支付的现金 107,197,057.10 112,976,328.32 支付的各项税费 99,793,855.68 102,505,463.11 支付的其他与经营活动有关的现金 12,344,293.32 13,744,727.21 现金流出小计 1,191,664,620.18 1,462,436,988.34 经营活动产生的现金流量净额 48,270,987.50 55,281,572.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,440.00 10,440.00 取得投资收益所收到的现金 3,646,967.49 3,646,967.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 1,714,080.88 2,059,599.62 额 收到的其他与投资活动有关的现金 377,311.29 550,252.08 现金流入小计 5,748,799.66 6,267,259.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 82,346,781.69 87,820,550.89 投资所支付的现金 25,005,040.00 25,005,040.00 支付的其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00 25,000,000.00 现金流出小计 132,351,821.69 137,825,590.89 投资活动产生的现金流量净额 -126,603,022.03 -131,558,331.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 395,276,500.00 405,276,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 395,276,500.00 405,276,500.00 偿还债务所支付的现金 324,792,685.74 334,792,685.74 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,102,254.53 25,624,844.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 600,000.00 716,389.44 现金流出小计 350,494,940.27 361,133,919.71 筹资活动产生的现金流量净额 44,781,559.73 44,142,580.29 四、汇率变动对现金的影响 -4,094.52 -54,227.87 五、现金及现金等价物净增加额 -33,554,569.32 -32,188,406.67 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 33 华茂股份 2005 年年度报告 现金流量表(续) 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 单位：元 补充资料 母公司 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 53,919,640.01 53,910,967.73 加：少数股东损益 725,074.54 计提的资产减值准备 11,684,572.83 12,544,324.77 固定资产折旧 77,439,409.89 82,272,145.03 无形资产摊销 324,886.40 324,886.40 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 251,209.14 298,524.28 预提费用增加（减：减少） 1,670,190.91 1,631,917.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 600,963.35 679,240.19 固定资产报废损失 财务费用 -6,096,320.37 -5,509,548.41 投资损失（减：收益） -5,855,390.39 -3,828,264.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -21,817,883.31 1,165,162.93 经营性应收项目的减少（减：增加） -38,682,008.14 -52,190,900.25 经营性应付项目的增加（减：减少） -25,768,282.82 -37,361,956.93 其 他 600,000.00 620,000.00 经营活动产生的现金流量净额 48,270,987.50 55,281,572.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 58,756,861.06 84,445,689.51 减：现金的期初余额 92,311,430.38 116,634,096.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,554,569.32 -32,188,406.67 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 34 华茂股份 2005 年年度报告 三、会计报表附注 一、公司概况 安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政 府皖政秘［1998］83 号文件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经 营性资产及其相关债项进行重组，并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字 [1998]169 号、证监发字[1998]170 号文批准，本公司已于 1998 年 6 月 22 日向社会公开 发行人民币普通股 5000 万股（含公司职工股 500 万股），1998 年 7 月 5 日召开了创立大 会，并于 1998 年 7 月 10 日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为 17000 万元。 经深圳证券交易所深证发[1998]251 号文审核同意，本公司股票于 1998 年 10 月 7 日在 深圳证券交易所挂牌交易。经中国证监会证监公司字（2001）14 号文核准，本公司于 2001 年 3 月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股 1500 万 股，股本增至 18500 万股。2001 年 4 月，本公司实施了 2000 年度资本公积转增股本方 案，即向全体股东按每 10 股转增 1.837837 股，股本增至 218999984 股。2002 年 4 月， 本公司实施了 2001 年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每 10 股转增 5 股， 以未分配利润按每 10 股送 1 股，股本增至 350399974 股。2003 年 4 月，本公司实施了 2002 年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每 10 股转增 3 股，股本增至 455519966 股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110 号文核准，本公司于 2004 年 8 月 实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股 36934051 股，股本 增至 492454017 股。2004 年 10 月，本公司实施了 2004 年半年度利润分配方案，即向全 体股东以资本公积按每 10 股转增 2.3125 股，以未分配利润按每 10 股送 0.4625 股，至 此，股本总额增至 629110006 股，其中安徽华茂集团有限公司持有的国有法人股为 377466005 股，占全部股份的 60%，社会公众股为 251644001 股，占全部股份的 40%。 本公司主营业务范围为：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针 织品、服装等纺织品的生产经营和印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花 收购。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余 额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于 35 华茂股份 2005 年年度报告 筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣 告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本。 持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值，处置时，按所收到的处置收入与 短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按投资类别计提，即按短 期投资的类别总成本与相同类别总市价孰低计算提取跌价准备。如果某项短期投资比较 重大，即占整个短期投资 10%及以上，则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转 回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回 的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备。根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量等情况， 确定计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。 原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本 调整为实际成本；库存商品按实际成本进行核算，其发出采用先进先出法计价；低值易 耗品领用时采用一次摊销法摊销。 产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间分配，在产 品成本按其所耗用的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、 36 华茂股份 2005 年年度报告 资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品 的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变 现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订 购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等， 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数 量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相 关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包括已宣告但尚未领取的现金股利， 则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资 成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出 资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投 资成本；支付补价时按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投 资成本。 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成 本。 （2）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价。根据财政部财会 [2003]10 号关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 的通知，在该通知发布之前的对外投资，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益；在该通知发布 之后新增对外投资，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按一 定期限平均摊销，计入损益，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，计入资本公积。 股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按不超过 10 年的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （3）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或 对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有 37 华茂股份 2005 年年度报告 表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或被本公司所控制的被投资单位，采用权益法核 算并编制合并会计报表。 （4）长期投资计提减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定，对被 投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按 可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费 等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出以及为取得固定资产 而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税金）入账。固定资产的标准为：使用 期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、 器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期 限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限 及年折旧率如下： 类别 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 机械设备 10-14 3 9.70-6.93 动力设备 11-18 3 8.82-5.39 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 仪器仪表 8-12 3 12.13-8.08 非生产用设备 18-22 3 5.39-4.41 专用设备 8-14 3 12.13-6.93 生产用房 30-40 3 3.23-2.43 非生产用房 35-45 3 2.77-2.16 建筑物 15-25 3 6.47-3.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回 金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当 期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的 折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属 的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 38 华茂股份 2005 年年度报告 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用 借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本 化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不 能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年不会重新开工，或所建项目在性能 上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证 明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值 准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 （1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下条件同时具 备的情况下，开始资本化，计入该项资产的成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，予以资本化；以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助 费用，于发生当期直接确认为费用。 （3）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （4）因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数乘以资本化率确定。 14、无形资产计价及摊销方法和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期限内平均摊销。不能确定受 益期的按 10 年摊销。 （2）期末对无形资产的账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收 回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； c、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的。 （3）无形资产减值准备按单项资产计提。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 39 华茂股份 2005 年年度报告 施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或 虽不足 50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》以及财 政部财会二字[1996]2 号函的有关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表 及其他有关资料为依据，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所 持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 18、会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司持有国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国 泰君安公司”）股份 79416611 股，持股比例为 2.15%，账面投资成本为 79,416,611.00 元。 国泰君安公司 2004 年 1 月 1 日前，执行《证券公司会计制度》，从 2004 年 1 月 1 日起，改为执行《金融企业会计制度》，按规定对应收款项、受托资产管理、长期投资 等计提大额资产减值准备或确认预计负债等，并于 2004 年度审计报告中进行了追溯调 整。由于本公司在 2004 年度财务报告公告前尚未取得国泰君安公司 2004 年度审计报告， 因此，本公司在 2004 年度财务报告中是以国泰君安公司提供的未审财务报告进行长期 投 资 减 值 准 备 计 提 测 算 。 经 审 计 ， 2004 年 国 泰 君 安 公 司 2003 年 末 股 东 权 益 由 4,239,336,100.33 元 追 溯 调 整 调 减 至 2,252,056,339.28 元 ， 2004 年 末 股 东 权 益 由 4,235,379,483.25 元调减至 2,303,655,228.48 元，本公司在 2005 年收到国泰君安公司 2004 年度审计报告时相应追溯调整了对国泰君安公司长期股权投资的减值准备。2005 年度国 泰君安公司未审财务报告再次进行追溯调整，在 2004 年度审计报告的基础上，2003 年 末股东权益由 2,252,056,339.28 元追溯调整调减至 2,012,056,339.28 元，2004 年末股东权 益由 2,303,655,228.48 元调减至 1,778,279,322.88 元。本公司也相应对国泰君安公司长期 股权投资的减值准备进行追溯调整。追溯调整后，本公司合计调减资产总额 41,247,714.45 元，均为调减长期股权投资净额；调减股东权益 41,247,714.45 元，其中调 40 华茂股份 2005 年年度报告 减未分配利润 35,060,557.28 元，调减盈余公积 6,187,157.17 元；调减 2004 年以前净利 润 36,229,936.51 元，调减 2004 年度净利润 5,017,777.94 元，均为调减投资收益。 三、税项 1、增值税 （1）本公司纱、线、布的销售执行 17%的增值税税率，皮棉及棉籽等副产品执行 13%的增值税税率。 （2）出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 2、城建税及教育费附加 本公司分别按应纳增值税额的 7%和 4%计缴。 3、所得税 本公司所得税执行 33%税率。 本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司注册地为上海浦东新区，所得税执 行 15%税率，大丰市华翔棉业有限公司、大丰市华达棉业有限公司所得税均执行 33%税 率，安徽省丰华纺织有限公司系外商投资企业，所得税执行 30%税率。 4、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况 公司名称 经营范围 注册资本 实际投资比例 原始投资额 是否合并 各种纱线和布匹（出口限 安徽省丰华纺 非许可证的范围）的生产 500 万美元 75% 31,361,700.00 是 织有限公司 和销售 上海星冠贸易 机电产品、化工原料、针 10,000,000.00 90% 9,000,000.00 是 发展有限公司 纺织品等销售 皮棉、棉籽、棉短绒、农 大丰市华翔棉 副产品等销售及棉短绒加 7,000,000.00 70% 4,900,000.00 是 业有限公司 工销售等 大丰市华达棉 棉花收购、加工、经营（待 5,800,000.00 60% 3,480,000.00 是 业有限公司 取得资质后方可经营） 拍卖（不含文物拍卖）；变 安庆市振风拍 卖、寄售、旧货调剂（需 1,000,000.00 80% 800,000.00 否 卖有限公司 专项审批除外） 注：本公司对安庆市振风拍卖有限公司投资采用权益法核算，因其资产、收入、利 润占公司资产、收入、利润的比例均低于 10%，根据财政部财会二字[1996]2 号函的有 关规定，公司未合并其会计报表。 41 华茂股份 2005 年年度报告 2、合营企业概况 投资 公司名称 经营范围 注册资本 原始投资额 比例 国泰君安证券 证券代理买卖、自营买卖、证 3,700,000,000.00 2.15% 79,416,611.00 股份有限公司 券承销和上市推荐等业务 广发证券股份 证券代理买卖、自营买卖、证 2,000,000,000.00 2.50% 50,000,000.00 有限公司 券承销和上市推荐等业务 证券代理买卖、自营买卖、证 宏源证券股份 券承销和上市推荐等业务、证 608,745,150.00 4.59% 36,503,296.20 有限公司 券投资咨询、资产管理等 安徽华茂经纬 生产、加工和销售各类纱线、 新型纺织有限 纺织品；纺织设备及配件的技 50,000,000.00 50.00% 25,000,000.00 公司 *1 术研究和开发 纱线的生产、漂白、印染加工、 安徽华鹏纺织 销售；纺织面料、服装生产、 50,000,000.00 40.00% 19,288,603.16 有限公司 加工、销售 徽商银行股份 吸收公众存款、发放贷款、办 有限公司*2 理国内外结算、办理票据承兑 2,500,000,000.00 0.55% 11,200,000.00 与贴现、发行金融债券等 国泰君安投资 资产管理、企业投资、企业咨 管理股份有限 375,830,000.00 2.15% 8,066,796.00 询 公司 厦门中科大微 微电子软件及相关产品设计、 电子软件股份 10,000,000.00 20.00% 2,260,000.00 开发、销售 有限公司 质押典当业务、房地产抵押典 安庆振风典当 当业务、限额内绝当物品的变 10,000,000.00 20.00% 2,000,000.00 有限责任公司 卖、鉴定评估及咨询服务等 注*1：安徽华茂经纬新型纺织有限公司于 2005 年 6 月 8 日成立，由本公司和经纬 纺织机械股份有限公司、香港华明有限公司共同出资组建，本公司以货币资金出资 2,500 万元，出资比例为 50%，该公司目前处于筹建期。 注*2 ：2005 年 12 月 28 日，安庆市商业银行并入徽商银行股份有限公司，本公司 原对安庆市商业银行的出资相应转为对徽商银行股份有限公司的股份。 五、合并会计报表主要项目注释 42 华茂股份 2005 年年度报告 1、货币资金 2005.12.31 2004.12.31 项 目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 — — 187,351.28 — — 152,399.69 银行存款 — — 83,557,987.43 — — 115,999,780.04 其中：外币（瑞 3,819.73 6.1375 23,443.59 3,818.98 7.2095 27,532.94 士法郎） 其他货币资金 — — 700,350.80 — — 481,916.45 合 计 3,819.73 84,445,689.51 3,818.98 116,634,096.18 2、短期投资 （1）短期投资 2005.12.31 项 目 短期投资金额 短期投资跌价准备 短期投资净额 股票投资 171,450.00 — 171,450.00 2004.12.31 项 目 短期投资金额 短期投资跌价准备 短期投资净额 股票投资 176,850.00 — 176,850.00 （2）股票投资明细如下： 名 称 数 量 期末市价 资料来源 中国石化 45,000股 4.66 上海证券交易所 （3）2005 年 12 月 31 日股票市价合计为 209,700.00 元，期末市价高于投资成本， 故未计提短期投资跌价准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 3、应收票据 种 类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 22,630,118.74 21,120,161.00 应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票 据。 43 华茂股份 2005 年年度报告 4、应收账款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 83,426,632.92 98.49 5,005,597.98 78,421,034.94 1—2 年 217,109.17 0.26 21,710.92 195,398.25 2—3 年 204,174.45 0.24 30,626.17 173,548.28 3—5 年 857,382.90 1.01 428,691.45 428,691.45 5 年以上 — — — — 合 计 84,705,299.44 100.00 5,486,626.52 79,218,672.92 2004.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 50,084,531.71 88.80 3,005,071.90 47,079,459.81 1—2 年 954,180.65 1.69 95,418.06 858,762.59 2—3 年 283,322.20 0.50 42,498.33 240,823.87 3—5 年 4,548,232.45 8.06 2,274,116.23 2,274,116.22 5 年以上 535,889.80 0.95 535,889.80 — 合 计 56,406,156.81 100.00 5,952,994.32 50,453,162.49 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 46,420,366.58 元，占应收账款 总额的 54.80%。 （3）公司本期核销应收账款坏账 4,810,422.75 元。 （4）应收账款期末比期初增长 50.17%，主要原因是本公司委托安徽华茂进出口有 限责任公司代理出口的货款未结算金额增加较大。 （5）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 26,718,506.72 98.86 1,603,110.40 25,115,396.32 1—2 年 107,409.60 0.40 10,740.96 96,668.64 2—3 年 200,000.00 0.74 30,000.00 170,000.00 3—5 年 — — — — 5 年以上 1,000.00 — 1,000.00 — 44 华茂股份 2005 年年度报告 合 计 27,026,916.32 100.00 1,644,851.36 25,382,064.96 2004.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 11,457,961.93 97.61 15,477.72 11,442,484.21 1—2 年 280,000.00 2.38 28,000.00 252,000.00 2—3 年 — — — — 3—5 年 1,000.00 0.01 500.00 500.00 5 年以上 — — — — 合 计 11,738,961.93 100.00 43,977.72 11,694,984.21 （2）金额较大的其他应收款明细如下： 单位名称 金 额 款项内容 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 25,000,000.00 按出资比例暂付筹建资金 安徽省东至县大渡口轧花厂 1,555,237.80 应收退还原棉款 大丰市棉花行业协会 200,000.00 棉花收购保证金 （3）其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为 26,852,597.40 元，占其他应 收款总额的 99.36%。 （4）其他应收款期末比期初增长 130.23%，主要原因是公司本期按出资比例暂付安 徽华茂经纬新型纺织有限公司投资额高于实收资本的部分 2,500 万元。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 6、预付账款 （1）账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 56,997,151.70 98.94 25,675,588.18 96.01 1—2 年 419,250.00 0.73 986,867.32 3.69 2—3 年 158,600.00 0.28 45,014.39 0.17 3 年以上 32,198.50 0.05 33,656.20 0.13 合 计 57,607,200.20 100.00 26,741,126.09 100.00 （2）预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为 610,048.50 元，主要原因是本公 司预付给供货单位的原棉款尚余部分尾款未结算。 （3）预付账款期末比期初增长 115.43%，主要原因是本期新棉上市后，原棉价格上 涨，为提高原棉采购量，公司增加了现款交易方式，预付原棉款相应增加。 （4）预付账款期末余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 45 华茂股份 2005 年年度报告 单位的款项。 7、存货 （1）存货 2005.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 190,006,807.29 1,088,979.14 188,917,828.15 库存商品 61,925,206.68 3,108,398.93 58,816,807.75 在产品 23,117,333.42 — 23,117,333.42 合 计 275,049,347.39 4,197,378.07 270,851,969.32 2004.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 200,368,651.75 1,717,773.65 198,650,878.10 库存商品 43,948,929.79 592,684.70 43,356,245.09 在产品 31,896,928.78 — 31,896,928.78 合 计 276,214,510.32 2,310,458.35 273,904,051.97 （2）存货跌价准备 项 目 2005.01.01 本期增加 本期转回 2005.12.31 原材料 1,717,773.65 — 628,794.51 1,088,979.14 库存商品 592,684.70 2,515,714.23 — 3,108,398.93 合 计 2,310,458.35 2,515,714.23 628,794.51 4,197,378.07 （3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 的销售费用及相关税金后的金额确定。 8、待摊费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 结存原因 保险费 6,288.00 288,812.28 未到期 保安费 — 16,000.00 — 合 计 6,288.00 304,812.28 9、长期股权投资 （1）股权投资类别 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 2,725,075.90 — 207,241.95 — 324,220.84 — 2,608,097.01 — 对联营企业投资 22,444,167.00 1,979,603.65 1,030,468.12 — 728,860.32 — 22,745,774.80 1,979,603.65 长期股票投资 9,511,464.52 1,246,432.52 — 2,867,766.42 3,331.58 — 9,508,132.94 4,114,198.94 46 华茂股份 2005 年年度报告 对合营企业投资 — — 25,003,200.00 — — — 25,003,200.00 — 其他股权投资 172,939,359.72 48,234,846.64 11,200,000.00 2,651,329.83 — 806,619.79 184,139,359.72 50,079,556.68 合 计 207,620,067.14 51,460,882.81 37,440,910.07 5,519,096.25 1,056,412.74 806,619.79 244,004,564.47 56,173,359.27 （2）长期投资减值准备 被投资单位名称 2005.01.01 本期增加 本期转回 2005.12.31 计提原因 吉电股份 1,246,432.52 2,867,766.42 — 4,114,198.94 成本高于期末市价 厦门中科大微电子 1,979,603.65 — — 1,979,603.65 该公司全面停产 软件股份有限公司 国泰君安投资管理 3,455,160.01 2,651,329.83 — 6,106,489.84 该公司继续亏损 股份有限公司 宏源证券股份有 3,531,972.18 — 530,181.46 3,001,790.72 该公司本期盈利 限公司 国泰君安证券股 41,247,714.45 — 276,438.33 40,971,276.12 该公司本期盈利 份有限公司 合 计 51,460,882.81 5,519,096.25 806,619.79 56,173,359.27 ①本期计提的长期股权投资减值准备除“吉电股份”外均系按各被投资单位提供的 未经审计的财务数据为依据进行测算。 ②国泰君安公司长期投资减值准备期初数与上年不一致，原因系追溯调整调增长期投 资减值准备 41,247,714.45 元所致。 （3）长期股票投资 被投资 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 单位名称 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 吉电股份 9,511,464.52 1,246,432.52 — 2,867,766.42 3,331.58 — 9,508,132.94 4,114,198.94 2005 年 12 月 31 日吉电股份结存股票数量为 2140450 股，投资成本 9,508,132.94 元， 2005 年 12 月 31 日收盘价为每股 2.52 元（资料来源：深圳证券交易所），2005 年 12 月 31 日市价为 5,393,934.00 元，投资成本高于期末市价，故计提长期投资减值准备 4,114,198.94 元。 （4）成本法核算的其他股权投资 投资 占注册资 被投资单位名称 初始投资成本 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 备注 期限 本比例 国泰君安证券 未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 — — 79,416,611.00 2.15% 股份有限公司 广发证券股份 未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50% 有限公司 47 华茂股份 2005 年年度报告 安庆振风典当 未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 20.00% 有限责任公司*1 宏源证券股份 未明确 36,503,296.20 35,105,746.20 — — 35,105,746.20 4.59% 有限公司 国泰君安投资管 未明确 8,066,796.00 8,066,796.00 — — 8,066,796.00 2.15% 理股份有限公司 徽商银行股份有 未明确 11,200,000.00 — 11,200,000.00 11,200,000.00 0.55% 限公司*2 合 计 187,186,703.20 172,939,359.72 11,200,000.00 — 184,139,359.72 注*1：安庆振风典当有限责任公司注册资本为 1,000 万元，实收资本为 1,001.55 万 元，本公司对安庆振风典当有限责任公司投资额为 200 万元，占其注册资本的 20%，占 实收资本的 19.97%。实际投资比例与注册资本比例不一致的原因系安庆振风典当有限 责任公司原为安庆市人民银行创办，由于政策的原因，保留了个人的持股部分，而其他 股东均为法人股，注册时没有考虑到实收资本比注册资本多出 15500 股，造成实收资本 与注册资本不一致。由于本公司出资额仅占安庆振风典当有限责任公司实收资本的 19.97%，本公司按成本法核算该项长期投资。 注*2：根据本公司与安庆市商业银行股份有限公司签定的《股份认购协议书》，本 公司于 2004 年以货币资金 11,200,000.00 元认购安庆市商业银行股份有限公司股份 10000000 股，相关手续于 2005 年办理完毕。2005 年 12 月 28 日，安庆市商业银行并入 徽商银行股份有限公司，本公司原对安庆市商业银行股份有限公司的股份相应转为对徽 商银行股份有限公司的股份。 （5）权益法核算的长期股权投资 累计追加 本期被投资单位 累计分得的现 累计权益 被投资单位名称 初始投资额 投资额 权益增减额 金红利额 增减额 安庆市振风拍卖有限公司 800,000.00 — 79,241.95 352,000.00 254,682.02 厦门中科大微电子软件股 2,260,000.00 — — — -280,396.35 份有限公司 安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 — 301,607.80 978,109.99 1,477,567.99 华茂经纬新型纺织有限公 25,000,000.00 — 3,200.00 — 3,200.00 司 合 计 47,348,603.16 — 384,049.75 1,330,109.99 1,455,053.66 （6）股权投资差额明细列示如下 被投资 初始金额 摊销 2005.01.01 本期增加 本年摊销 其他减少 2005.12.31 备注 48 华茂股份 2005 年年度报告 单位名称 期限 购买价 安徽省丰华纺 1,962,208.41 10 年 1,749,635.83 — 196,220.84 — 1,553,414.99 高于净 织有限公司 资产 购买价 安徽华鹏纺织 -711,396.84 10 年 -509,834.41 — -71,139.68 — -438,694.73 低于净 有限公司 资产 合 计 1,250,811.57 1,239,801.42 — 125,081.16 — 1,114,720.26 （7）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 固定资产原价： 类 别 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 通用设备 ①机械设备 23,620,165.08 1,395,635.87 20,018.71 24,995,782.24 ②动力设备 101,547,096.28 8,277,367.98 4,597,773.64 105,226,690.62 ③运输设备 7,957,545.10 556,753.90 151,800.00 8,362,499.00 ④仪器仪表 29,415,189.69 4,559,279.36 150,123.40 33,824,345.65 ⑤非生产用设备 781,952.86 52,852.00 — 834,804.86 专用设备 956,520,387.54 33,635,458.74 5,928,727.63 984,227,118.65 房屋及建筑物 ①生产用房 221,164,263.51 31,447,194.13 404,360.00 252,207,097.64 ②生产用建筑物 23,120,064.17 4,428,365.49 — 27,548,429.66 合 计 1,364,126,664.23 84,352,907.47 11,252,803.38 1,437,226,768.32 累计折旧： 类 别 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 通用设备 ①机械设备 7,435,445.06 1,583,689.42 5,700.31 9,013,434.17 ②动力设备 25,936,667.13 5,109,246.93 3,569,121.29 27,476,792.77 ③运输设备 3,164,932.12 631,259.66 147,246.00 3,648,945.78 ④仪器仪表 9,876,193.71 2,469,237.67 98,972.97 12,246,458.41 ⑤非生产用设备 111,257.67 39,442.37 — 150,700.04 专用设备 205,777,694.92 65,267,725.64 4,513,548.13 266,531,872.43 房屋及建筑物 ①生产用房 60,428,590.79 6,138,354.91 17,832.36 66,549,113.34 ②生产用建筑物 4,255,301.93 1,033,188.43 — 5,288,490.36 合 计 316,986,083.33 82,272,145.03 8,352,421.06 390,905,807.30 49 华茂股份 2005 年年度报告 固定资产净值 1,047,140,580.90 1,046,320,961.02 固定资产减值准备： 类 别 2005.01.01 本期增加 本期转回 2005.12.31 通用设备 ①机械设备 63,969.67 — — 63,969.67 ②动力设备 499,925.36 — 30,783.57 469,141.79 ③运输设备 115,055.31 — — 115,055.31 ④仪器仪表 1,159,456.52 — 54,221.02 1,105,235.50 ⑤非生产用设备 — — — — 专用设备 492,406.77 — 76,537.92 415,868.85 房屋及建筑物 ①生产用房 1,833,511.67 — — 1,833,511.67 ②生产用建筑物 77,854.44 — — 77,854.44 合 计 4,242,179.74 — 161,542.51 4,080,637.23 固定资产净额 1,042,898,401.16 1,042,240,323.79 （1）固定资产本年增加数中，由在建工程转入 83,477,868.82 元。 （2）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。 （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产 可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产 减值准备。 11、工程物资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预付大型设备款 5,218,131.67 2,740,250.00 12、在建工程 本期转入 其他 工程投入占 工程名称 预算数 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 资金来源 固定资产 减少 预算的比例 配股、借款 紧密纺技术改造项目 5.02亿元 18,815,494.16 12,279,685.88 31,095,180.04 — — 102% 及自筹 设备及其他零星技改 — 20,909,190.36 69,557,143.68 52,382,688.78 — 38,083,645.26 自筹 — 项目 合 计 39,724,684.52 81,836,829.56 83,477,868.82 — 38,083,645.26 期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产 项 目 取得 原始金额 2005.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 剩余摊 50 华茂股份 2005 年年度报告 方式 销年限 计算机网 购买 1,141,932.00 456,772.80 — 228,386.40 913,545.60 228,386.40 1年 络系统(一) 计算机网 购买 482,500.00 369,916.67 — 96,500.00 209,083.33 273,416.67 2年10个月 络系统(二) 合计 1,624,432.00 826,689.47 — 324,886.40 1,122,628.93 501,803.07 期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 14、短期借款 种 类 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 345,200,000.00 222,200,000.00 保证借款 5,000,000.00 10,000,000.00 合 计 350,200,000.00 232,200,000.00 （1）短期借款期末比期初增长 50.82%，主要原因是本期购建固定资产、新增对安 徽华茂经纬新型纺织有限公司投资和暂付其部分筹建资金投入资金较多，以及本期公司 归还了部分长期借款，为弥补流动资金不足，公司相应增加短期借款。 （2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。 15、应付票据 种 类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 20,000,000.00 41,008,702.92 （1）应付票据期末比期初下降 51.23%，主要原因是本期新棉上市后，原棉价格上 涨，为提高原棉采购量，公司增加了现款交易方式，应付票据相应下降。 （2）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的票据。 16、应付账款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付账款 12,466,971.19 22,732,790.84 （1）应付账款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。 （2）应付账款期末比期初下降 45.16%，主要原因是本期新棉上市后，原棉价格上 涨，为提高原棉采购量，公司增加了现款交易方式，应付账款相应下降。 （3）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 17、预收账款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预收账款 4,269,619.80 4,880,534.01 51 华茂股份 2005 年年度报告 （1）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为 714,856.83 元，主要是预收的货 款尾款。 （2）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 18、应付工资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付工资 1,332,179.57 3,648,988.67 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 19、应付福利费 项 目 2005.12.31 2004.12.31 福利费 31,687,617.23 29,745,833.77 职工福利及奖励基金 336,548.61 421,569.67 合 计 32,024,165.84 30,167,403.44 20、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 税 率 增值税 -7,892,297.98 -9,979,591.72 营业收入的 17% 企业所得税 -386,826.69 382,069.67 应纳税所得额的 33% 房产税 — 628,189.14 房产余值的 1.20% 个人所得税 21,508.75 58,603.27 — 印花税 1,287.49 1,279.01 — 合 计 -8,256,328.43 -8,909,450.63 21、其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 计缴标准 水利基金 — 169,667.80 销售收入的 0.06% 其他 66,165.90 32,415.19 — 合 计 66,165.90 202,082.99 22、其他应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 其他应付款 8,563,349.19 518,908.22 （1）金额较大的其他应付款明细如下： 单位名称 金 额 款项内容 安庆市社保局 2,120,920.61 劳动保险费 52 华茂股份 2005 年年度报告 中国建筑第四工程局 1,716,416.59 工程质保金 平安证券有限责任公司 1,180,000.00 股权分置改革保荐费用 安徽攀登钢结构工程有限公司 858,358.79 工程质保金 （2）其他应付款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。 （3）其他应付款期末比期初增长 1550.26%，主要原因是本公司“紧密纺技术改造 项目”完工后工程质保金增加较大以及部分临时工养老金、股权分置改革费用尚未支付 完毕。 （4）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 23、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 结存原因 水电费 8,967,938.83 7,336,021.68 未结算 利 息 531,454.00 325,660.50 未支付 合 计 9,499,392.83 7,661,682.18 24、一年内到期的长期负债 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 94,000,000.00 — 一年内到期的长期负债期末余额均由长期借款转入。 25、长期借款 借款类别 币种 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 人民币 46,000,000.00 150,000,000.00 保证借款 人民币 45,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 日元 — 42,064,593.78 保证借款 瑞士法郎 160,091,092.00 186,581,724.74 应计利息支出 — 349,514.93 377,294.99 合 计 251,440,606.93 424,023,613.51 （1）长期借款期末比期初下降 40.70%，主要原因是部分长期借款已按规定转入一 年内到期的长期负债以及本期归还了部分外币长期借款。 （2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。 26、股本 数量单位：股 项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 一、未上市流通股份 53 华茂股份 2005 年年度报告 发起人股份 377466005 — — 377466005 其中：国有法人持股 377466005 — — 377466005 二、有限售条件股份 国有法人持股 — — — — 三、无限售条件股份 人民币普通股 251644001 — — 251644001 四、股本总额 629110006 — — 629110006 27、资本公积 项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 128,521,038.51 — 1,300,000.00 127,221,038.51 拨款转入 10,573,408.30 — — 10,573,408.30 接受现金捐赠 6,184.48 — — 6,184.48 股权投资准备 — 3,200.00 — 3,200.00 其他资本公积 189,845.13 — — 189,845.13 合 计 139,290,476.42 3,200.00 1,300,000.00 137,993,676.42 （1）股本溢价本期减少 1,300,000.00 元，系本公司股权分置改革保荐费和律师费转 入所致。 （2）股权投资准备本期增加 3,200.00 元，系本公司投资安徽华茂经纬新型纺织有 限公司形成的股权投资贷差转入所致。 28、盈余公积 项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 42,317,947.09 5,508,903.70 — 47,826,850.79 法定公益金 21,158,973.54 2,754,451.85 — 23,913,425.39 储备基金 1,332,791.01 85,262.85 — 1,418,053.86 企业发展基金 517,356.56 42,631.43 — 559,987.99 合 计 65,327,068.20 8,391,249.83 — 73,718,318.03 盈余公积期初数与上年数不一致，原因是本公司追溯调整调增国泰君安公司长期投资 减值准备 41,247,714.45 元，相应调减期初盈余公积 6,187,157.17 元所致。 29、未分配利润 项 目 金 额 期初数 135,503,844.47 本期增加： 53,910,967.73 本年实现净利润 53,910,967.73 本期减少： 8,391,249.83 54 华茂股份 2005 年年度报告 提取法定盈余公积 5,508,903.70 提取法定公益金 2,754,451.85 提取储备基金 85,262.85 提取企业发展基金 42,631.43 期末数 181,023,562.37 其中：现金股利 31,455,500.30 （1）未分配利润期初数与上年不一致，原因是本公司追溯调整调增国泰君安公司 长期投资减值准备 41,247,714.45 元，相应调减期初未分配利润 35,060,557.28 元所致。 （2）根据本公司第三届第九次董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案，公司 2005 年度净利润在分别提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金后，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共计派发现金红利 31,455,500.30 元，剩余未分配利 润结转下年，该预案尚待股东大会审议通过。 30、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 纱 线 695,070,259.26 676,079,866.17 布 403,489,855.33 401,732,791.42 皮棉及棉籽等 9,134,820.93 4,878,717.87 合 计 1,107,694,935.52 1,082,691,375.46 （2）前五名客户销售收入情况 项 目 2005 年度 2004 年度 前五名客户销售收入总额 401,708,303.60 394,397,366.40 占本公司主营业务收入的比例 36.27% 36.43% 31、主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 纱 线 613,199,673.35 590,695,266.51 布 333,254,398.02 353,654,270.23 皮棉及棉籽等 4,615,762.70 3,280,329.62 合 计 951,069,834.07 947,629,866.36 32、主营业务税金及附加 税 种 2005 年度 2004 年度 城建税 5,076,645.44 3,408,773.98 教育费附加 2,180,336.83 1,535,878.63 合 计 7,256,982.27 4,944,652.61 主营业务税金及附加本期比上期增长 46.76%，主要原因是本期应交增值税比上期 55 华茂股份 2005 年年度报告 大幅上升，应交城建税和教育费附加相应增加。 33、其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 材料 2,287,504.04 1,488,240.94 其他 -63,402.14 -13,572.14 合 计 2,224,101.90 1,474,668.80 34、管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度 管理费用 59,309,796.47 39,229,024.10 管理费用本期比上期增长 51.19%，主要原因是本期新增计提临时工的劳动保险费 和核销应收账款坏账以及工资性支出增加所致。 35、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 25,982,357.97 22,181,793.89 减：利息收入 550,252.08 809,087.06 汇兑损失 276,886.49 9,245,720.97 减：汇兑收益 31,218,540.79 — 其 他 52,044.72 59,220.65 合 计 -5,457,503.69 30,677,648.45 财务费用本期比上期下降较大，主要原因是本期瑞士法郎对人民币的汇率大幅下 降，公司瑞士法郎长期借款产生的汇兑收益大幅增加。 36、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股票基金投资收益 215,635.91 5,296,384.57 联营或合营公司分配来的利润 2,500,000.00 556,499.67 期末调整的被投资公司所有者权 1,237,710.07 1,101,343.61 益净增减的金额 股权投资差额摊销 -125,081.16 -333,604.26 计提的长期投资减值准备 -4,712,476.46 -11,836,845.00 股权转让收益 — -1,802,925.85 合 计 -884,211.64 -7,019,147.26 （1）2004 年度投资收益与 2004 年度报告不一致，原因是本公司追溯调整调增国泰 君安公司长期投资减值准备 41,247,714.45 元，其中调减 2004 年度投资收益 5,017,777.94 元所致。 56 华茂股份 2005 年年度报告 （2）投资收益本期比上期大幅增长，主要原因是上期本公司计提国泰君安公司的长 期投资减值准备金额较大。 （3）本公司投资收益汇回无重大限制。 37、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 出口信用保险补贴及奖励等 353,356.17 — 根据安徽省财政厅、商务厅财企（2005）625 号《关于拨付 2004 年度外贸出口政 策的通知》 ，本公司收到安徽省财政厅拨付的出口信用保险补贴及奖励等款项 353,356.17 元。 38、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产净收益 149,699.05 — 其 他 203.49 79.79 合 计 149,902.54 79.79 39、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 828,939.24 784,145.53 公益救济性捐赠 120,000.00 — 其他 99,816.03 30,706.75 合 计 1,048,755.27 814,852.28 40、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 出口信用保险补贴及奖励等 353,356.17 保险赔款 172,468.71 其他 64,494.05 合 计 590,318.93 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 修理费 2,568,698.66 差旅费 2,096,229.85 广告宣传费 1,455,414.03 保险费 1,441,522.97 办公费 1,420,688.73 业务招待费 802,479.24 备用金 639,228.02 57 华茂股份 2005 年年度报告 租赁费 537,102.40 其 他 2,783,363.31 合 计 13,744,727.21 42、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2005 年度 利息收入 550,252.08 43、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2005 年度 暂付安徽华茂经纬新型纺织有限公司款 25,000,000.00 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2005 年度 支付券商财务顾问费 500,000.00 捐赠款项 120,000 .00 其他 96,389.44 合 计 716,389.44 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 69,141,547.93 99.10 4,148,492.88 64,993,055.05 1—2 年 217,109.17 0.31 21,710.92 195,398.25 2—3 年 204,174.45 0.29 30,626.17 173,548.28 3—5 年 205,769.70 0.30 102,884.85 102,884.85 5 年以上 — — — — 合 计 69,768,601.25 100.00 4,303,714.82 65,464,886.43 2004.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 39,623,713.98 89.57 2,377,422.84 37,246,291.14 1—2 年 953,519.45 2.16 95,351.94 858,167.51 2—3 年 213,570.20 0.48 32,035.53 181,534.67 58 华茂股份 2005 年年度报告 3—5 年 2,910,954.21 6.58 1,455,477.11 1,455,477.10 5 年以上 535,889.80 1.21 535,889.80 — 合 计 44,237,647.64 100.00 4,496,177.22 39,741,470.42 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 38,660,978.11 元，占应收账款 总额的 55.41%。 （3）应收账款期末比期初增长 57.71%，主要原因是本公司委托安徽华茂进出口有 限责任公司代理出口的货款未结算金额增加较大。 （4）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 26,703,988.03 99.82 1,602,239.28 25,101,748.75 1—2 年 47,359.60 0.18 4,735.96 42,623.64 2—3 年 — — — — 3—5 年 — — — — 5 年以上 1,000.00 — 1,000.00 — 合 计 26,752,347.63 100.00 1,607,975.24 25,144,372.39 2004.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 11,274,471.60 99.99 4,468.30 11,270,003.30 1—2 年 — — — — 2—3 年 — — — — 3—5 年 1,000.00 0.01 500.00 500.00 5 年以上 — — — — 合 计 11,275,471.60 100.00 4,968.30 11,270,503.30 （2）金额较大的其他应收款明细如下： 单位名称 金 额 款项内容 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 25,000,000.00 拨付筹建资金 安徽省东至县大渡口轧花厂 1,555,237.80 应收退还原棉款 （3）其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为 26,682,439.40 元，占其他应 收款总额的 99.74%。 （4）其他应收款期末比期初增长 137.26%，主要原因是公司本期按出资比例暂付安 徽华茂经纬新型纺织有限公司投资额高于实收资本的部分 2,500 万元。 59 华茂股份 2005 年年度报告 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 3、长期股权投资 （1） 股权投资类别 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 52,587,317.75 — 2,234,367.52 — 324,220.84 — 54,497,464.43 — 对联营企业投资 22,444,167.00 1,979,603.65 1,030,468.12 — 728,860.32 — 22,745,774.80 1,979,603.65 对合营企业投资 — — 25,003,200.00 — — — 25,003,200.00 — 长期股票投资 9,511,464.52 1,246,432.52 — 2,867,766.42 3,331.58 — 9,508,132.94 4,114,198.94 其他股权投资 172,939,359.72 48,234,846.64 11,200,000.00 2,651,329.83 — 806,619.79 184,139,359.72 50,079,556.68 合 计 257,482,308.99 51,460,882.81 39,468,035.64 5,519,096.25 1,056,412.74 806,619.79 295,893,931.89 56,173,359.27 （2）长期投资减值准备 被投资单位名称 2005.01.01 本期增加 本期转回 2005.12.31 计提原因 吉电股份 1,246,432.52 2,867,766.42 — 4,114,198.94 成本高于期末市价 厦门中科大微电子 1,979,603.65 — — 1,979,603.65 该公司全面停产 软件股份有限公司 国泰君安投资管理 3,455,160.01 2,651,329.83 — 6,106,489.84 该公司继续亏损 股份有限公司 宏源证券股份有限 3,531,972.18 — 530,181.46 3,001,790.72 该公司本期盈利 公司 国泰君安证券股份 41,247,714.45 — 276,438.33 40,971,276.12 该公司本期盈利 有限公司 合 计 51,460,882.81 5,519,096.25 806,619.79 56,173,359.27 ①本期计提的长期股权投资减值准备除“吉电股份”外均系按各被投资单位提供的 未经审计的财务数据为依据进行测算。 ②国泰君安证券股份有限公司长期投资减值准备期初数与上年不一致，原因是追溯 调整调增长期投资减值准备 41,247,714.45 元所致。 （3）长期股票投资 被投资 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 单位名称 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 吉电股份 9,511,464.52 1,246,432.52 — 2,867,766.42 3,331.58 — 9,508,132.94 4,114,198.94 （4）成本法核算的其他股权投资 投资 占注册资 被投资单位名称 初始投资成本 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 备注 期限 本比例 60 华茂股份 2005 年年度报告 国泰君安证券 未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 — — 79,416,611.00 2.15% 股份有限公司 广发证券股份 未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50% 有限公司 安庆振风典当 未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 20.00% 有限责任公司 宏源证券股份 未明确 36,503,296.20 35,105,746.20 — — 35,105,746.20 4.59% 有限公司 国泰君安投资管 未明确 8,066,796.00 8,066,796.00 — — 8,066,796.00 2.15% 理股份有限公司 徽商银行股份有 未明确 11,200,000.00 — 11,200,000.00 — 11,200,000.00 0.55% 限公司 合 计 187,185,703,20 172,939,359.72 11,200,000.00 — 184,139,359.72 （5）权益法核算的长期股权投资 累计追加 本期被投资单 累计分得的现 累计权益 被投资单位名称 初始投资额 投资额 位权益增减额 金红利额 增减额 安徽省丰华纺织有限公司 31,361,700.00 — 647,881.36 — 2,457,025.91 上海星冠贸易发展有限公司 9,000,000.00 — 472,143.49 2,963,802.96 1,538,703.93 大丰市华翔棉业有限公司 4,900,000.00 — 347,227.34 — 333,601.00 大丰市华达棉业有限公司 3,480,000.00 — 363,652.54 — 371,751.57 安庆市振风拍卖有限公司 800,000.00 — 79,241.95 352,000.00 254,682.02 厦门中科大微电子软件股份 2,260,000.00 — — — -280,396.35 有限公司 安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 — 301,607.80 978,109.99 1,477,567.99 安徽华茂经纬新型纺织有限 25,000,000.00 — 3,200.00 — 3,200.00 公司 合 计 96,090,303.16 — 2,214,954.48 4,293,912.95 6,156,136.07 （6）股权投资差额明细列示如下 被投资 摊销 初始金额 2005.01.01 本期增加 本年摊销 其他减少 2005.12.31 备注 单位名称 期限 购买价 安徽省丰华纺 1,962,208.41 10 年 1,749,635.83 — 196,220.84 — 1,553,414.99 高于净 织有限公司 资产 61 华茂股份 2005 年年度报告 购买价 安徽华鹏纺织 -711,396.84 10 年 -509,834.41 — -71,139.68 — -438,694.73 低于净 有限公司 资产 合 计 1,250,811.57 1,239,801.42 — 125,081.16 — 1,114,720.26 （7）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、主营业务收入 （1） 各年主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 纱 线 738,522,280.62 723,892,974.54 布 315,000,429.87 304,985,743.30 合 计 1,053,522,710.49 1,028,878,717.84 （2）前五名客户销售收入情况 项 目 2005 年度 2004 年度 前五名客户销售收入总额 387,055,490.07 394,397,366.40 占本公司主营业务收入的比例 36.74% 38.33% 5、主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 纱 线 651,961,134.81 638,528,796.61 布 255,820,553.33 265,769,085.87 合 计 907,781,688.14 904,297,882.48 6、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股票基金投资收益 215,635.91 5,296,384.57 联营或合营公司分配来的利润 2,500,000.00 556,499.67 期末调整的被投资公司所有者权 3,264,835.64 3,659,846.57 益净增减的金额 股权投资差额摊销 -125,081.16 -333,604.26 计提的长期投资减值准备 -4,712,476.46 -11,836,845.00 冲回的短期投资跌价准备 — — 股权转让收益 — -1,802,925.85 合 计 1,142,913.93 -4,460,644.30 （1）投资收益本期比上期大幅增长，主要原因是上期本公司计提国泰君安公司的长 期投资减值准备金额较大。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 62 华茂股份 2005 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 安徽华茂集团 安徽省安庆市纺 企业法人财产投资 有限责任公 母公司 华冠雄 有限公司 织南路 80 号 管理 司 各种纱线和布匹（出 中外合资经 安徽省丰华纺 安徽省安庆市纺 口限非许可证的范 子公司 营有限责任 华冠雄 织有限公司 织南路 80 号 围）的生产和销售 公司 上海星冠贸易 上海浦东归昌路 机电产品、化工原 有限责任公 子公司 王卫国 发展有限公司 258 号 料、针纺织品等销售 司 皮棉、棉籽、棉短绒、 大丰市华翔棉 江苏省大丰市草 有限责任公 农副产品等销售及 子公司 王功著 业有限公司 堰镇新中路 9 号 司 棉短绒加工销售等 大丰市华达棉 江苏省大丰市三 有限责任公 棉花收购、加工等 子公司 王功著 业有限公司 龙镇工业园区 司 拍 卖（ 不 含 文 物 拍 安庆市振风拍 安徽省安庆市人 卖 ）；变 卖 、寄 售 、 有限责任公 子公司 於甘林 卖有限公司 民路 232 号 旧 货 调 剂（ 需 专 项 司 审批除外） 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 安徽华茂集团 112,930,000.00 — — 112,930,000.00 有限公司 安徽省丰华纺 5,000,000.00 美元 — — 5,000,000.00 美元 织有限公司 上海星冠贸易 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 发展有限公司 大丰市华翔棉 7,000,000.00 — — 7,000,000.00 业有限公司 大丰市华达棉 5,800,000.00 — — 5,800,000.00 业有限公司 63 华茂股份 2005 年年度报告 安庆市振风拍 1,000,000.00 — — 1,000,000.00 卖有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 安徽华茂集团 377,466,005.00 60.00 — — — — 377,466,005.00 60.00 有限公司 安徽省丰华纺 3,750,000.00 美元 75.00 — — — — 3,750,000.00 美元 75.00 织有限公司 上海星冠贸易 9,000,000.00 90.00 — — — — 9,000,000.00 90.00 发展有限公司 大丰市华翔棉 4,900,000.00 70.00 — — — — 4,900,000.00 70.00 业有限公司 大丰市华达棉 3,480,000.00 60.00 — — — — 3,480,000.00 60.00 业有限公司 安庆市振风拍 800,000.00 80.00 — — — — 800,000.00 80.00 卖有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安庆市万顺汽车运输有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 合营企业 安徽华鹏纺织有限公司 联营企业 安庆申冠针织有限公司 与本公司同一董事长 （二）关联方交易 1、 采购货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）采购货物明细表 2005 年度 2004 年度 企业名称 购货品种 占本期购货 占本期购货 金 额 金 额 百分比（%） 百分比（%） 安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 12,074,702.92 1.46 22,782,729.42 2.33 64 华茂股份 2005 年年度报告 安庆市纺润包装有限公司 辅料 9,199,117.39 1.11 442,492.31 0.04 安徽华茂进出口有限 布 293,351.03 0.03 — — 责任公司 合 计 21,567,171.34 2.60 23,225,221.73 2.37 2、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）销售货物明细表 2005 年度 2004 年度 销售 占本期销 占本期销货 企业名称 品种 金 额 货百分比 金 额 百分比（%） （%） 纱、线 5,515,910.28 0.50 1,118,251.90 0.10 安徽华茂进出口有限 布 10,749,901.77 0.97 3,176,073.67 0.30 责任公司 小计 16,265,812.05 1.47 4,294,325.57 0.40 安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 22,477,842.37 2.03 32,183,867.15 2.97 安庆申冠针织有限公司 纱、线 310,937.48 0.03 7,241,021.61 0.67 合 计 39,054,591.90 3.53 43,719,214.33 4.04 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应收账款： 安徽华茂进出口有限责任公司 26,674,446.95 7,457,273.84 其他应收款： 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 25,000,000.00 — 预付账款： 安徽华茂进出口有限责任公司 4,806,414.01 — 其他应付款： 安徽华茂集团有限公司 — 150,757.04 4、其他关联交易事项 （1）本期公司销售给安徽华鹏纺织有限公司、安庆申冠针织有限公司的辅助材料 分别为 212,642.61 元、55,299.27 元。 （2）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签定的协议，本公司进出口业务 以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业 务所发生的所有费用由本公司承担。 65 华茂股份 2005 年年度报告 （3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司 租赁安徽华茂集团有限公司土地面积为 68,759.00 平方米，2005 年度支付租金 220,000.00 元，2004 年度支付租金 220,000.00 元。 （4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁 安徽华茂集团有限公司部分办公设施，2005 年度支付办公设施租赁费 317,102.40 元， 2004 年度支付办公设施租赁费 317,102.40 元。 （5）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安 徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2005 年度支付该项费用 6,103,350.98 元，2004 年度支付该项费用 7,269,927.87 元；根据安徽省丰华纺织有限公 司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安 徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2005 年度支付该项费用 261,024.52 元，2004 年度支付该项费用 309,220.93 元。 （6）根据本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签定的运输协议，本公司销 售产品委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输，2005 年度支付运输费 12,686,571.34 元，2004 年度支付运输费 11,206,127.39 元。 （7）截止 2005 年 12 月 31 日，安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款民币 4,500 万元、瑞士法郎 2,588 万法郎提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限 公司短期借款人民币 500 万元提供担保；本公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司银行 承兑汇票人民币 2,520,800.00 元提供担保，其中 1,780,800.00 元票据到期日为 2006 年 3 月 27 日，740,000.00 元票据到期日为 2006 年 3 月 30 日。 （8）2005 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式 的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为 371,014.37 元；2004 年度支付给 关键管理人员的报酬总额为 321,258.52 元。 八、或有事项 1、本公司参股的宏源证券股份有限公司于 2001 年 12 月 18 日召开临时股东大会， 审议通过《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议， 为保证宏源证券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施，对已剥离 给中国信达资产管理公司的 520,455,717.68 元非证券类资产处置可能出现的最终损失， 由法人股股东按股份比例承担。截止 2005 年 12 月 31 日，宏源证券股份有限公司总股 本为 60874.5 万股，法人股为 36628.5 万股，本公司持有法人股 2795.1 万股，占法人股 总额的 7.63%。目前，宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失，本公司亦无 法预计可能出现的最终损失，因此未计提长期投资减值准备。 2、本公司与安徽省东至县大渡口轧花厂（以下简称“大渡口轧花厂”）签定《皮 棉包购包销合同书》，本公司预付大渡口轧花厂货款，大渡口轧花厂负责收购棉花和皮 棉。后本公司与大渡口轧花厂发生经济纠纷，经安徽省安庆市中级人民法院于 2005 年 9 月 5 日出具的（2005）宜民二初字第 018 号《民事调解书》调解，大渡口轧花厂自愿在 本 调 解 书 送 达 之 日 起 60 日 内 偿 付 本 公 司 原 预 付 大 渡 口 轧 花 厂 的 棉 花 和 皮 棉 款 1,555,237.80 元，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司尚未收到该款项。 66 华茂股份 2005 年年度报告 截至 2005 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或 有事项。 九、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司第三届第九次董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案，公司 2005 年 度净利润在分别提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金后，向全体股东每 10 股派 发现金红利 0.50 元（含税），共计派发现金红利 31,455,500.30 元，剩余未分配利润结转 下年，该预案尚待股东大会审议通过。 截至 2006 年 3 月 27 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日 后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 2005 年 11 月 25 日，本公司召开了第三届董事会第七次会议，审议通过了进行股权 分置改革的议案。经公司与非流通股股东充分沟通，确定股权分置改革最终方案为：在 方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股获得公司唯一非流通股 股东安徽华茂集团有限公司安排的 3.4 股对价股份。该方案业经安徽省人民政府国有资 产监督管理委员会以《关于安徽华茂纺织股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》 （皖国资产权函[2005]625 号）批准，并经 2005 年 12 月 28 日召开的股权分置改革 A 股 市场相关股东会议审议通过。本公司实施股权分置改革的股份变更登记日为 2006 年 1 月 11 日，流通股股东获得的对价股份到账日为 2006 年 1 月 12 日，安徽华茂集团有限 公司持有的非流通股份 291907045 股相应全部变更为有限售条件的流通股。 截至 2005 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。 67 华茂股份 2005 年年度报告 安徽华茂纺织股份有限公司财务报告补充资料 一、非经常性损益计算表 非经常性损益项目 2005 年度 2004 年度 股票基金投资收益 215,635.91 5,296,384.57 补贴收入 353,356.17 — 股权转让收益 — -1,802,925.85 处理固定资产净损失 -840,782.70 -784,145.53 捐赠支出 -120,000.00 — 其他营业外净支出 -99,612.54 -102,922.99 转回的资产减值准备 2,063,324.61 80,022.93 所得税影响数 193,722.89 -860,108.77 扣除所得税后的非经常性损 1,765,644.34 1,826,304.36 益 二、净资产收益率及每股收益 主营业务 扣除非经常性损益 期 间 指 标 营业利润 净利润 利润 后的净利润 净资产收益率 全面摊薄 14.62 7.77 5.28 5.10 （％） 加权平均 14.99 7.97 5.41 5.23 2005 年度 每股收益 全面摊薄 0.24 0.13 0.09 0.08 （元） 加权平均 0.24 0.13 0.09 0.08 净资产收益率 全面摊薄 13.42 4.74 2.34 2.15 （％） 加权平均 14.63 5.17 2.55 2.34 2004 年度 每股收益 全面摊薄 0.21 0.07 0.04 0.03 （元） 加权平均 0.22 0.08 0.04 0.03 三、附表 1、合并资产减值准备明细表 2、母公司资产减值准备明细表 3、合并股东权益增减变动表 4、合并应交增值税明细表 68 华茂股份 2005 年年度报告 合并资产减值准备表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 年末余额 合计 升转回数 出数 一、坏账准备合计 5,996,972.04 1,600,873.64 466,367.80 466,367.80 7,131,477.88 其中：应收账款 5,952,994.32 466,367.80 466,367.80 5,486,626.52 其他应收款 43,977.72 1,600,873.64 1,644,851.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 2,310,458.35 2,515,714.23 628,794.51 628,794.51 4,197,378.07 其中：库存商品 592,684.70 2,515,714.23 3,108,398.93 原材料 1,717,773.65 628,794.51 628,794.51 1,088,979.14 四、长期投资减值准备合计 51,460,882.81 5,519,096.25 806,619.79 806,619.79 56,173,359.27 其中：长期股权投资 51,460,882.81 5,519,096.25 806,619.79 806,619.79 56,173,359.27 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,242,179.74 161,542.51 161,542.51 4,080,637.23 其中：房屋、建筑物 1,911,366.11 1,911,366.11 机器设备 63,969.67 63,969.67 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 64,010,492.94 9,635,684.12 1,596,956.81 466,367.80 2,063,324.61 71,582,852.45 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 69 华茂股份 2005 年年度报告 母公司资产减值准备表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 年末余额 合计 升转回数 出数 一、坏账准备合计 4,501,145.52 1,603,006.94 192,462.40 192,462.40 5,911,690.06 其中：应收账款 4,496,177.22 192,462.40 192,462.40 4,303,714.82 其他应收款 4,968.30 1,603,006.94 1,607,975.24 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 2,202,904.53 2,336,001.83 628,794.51 628,794.51 3,910,111.85 其中：库存商品 485,130.88 2,336,001.83 2,821,132.71 原材料 1,717,773.65 628,794.51 628,794.51 1,088,979.14 四、长期投资减值准备合计 51,460,882.81 5,519,096.25 806,619.79 806,619.79 56,173,359.27 其中：长期股权投资 51,460,882.81 5,519,096.25 806,619.79 806,619.79 56,173,359.27 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,791,816.24 161,542.51 161,542.51 3,630,273.73 其中：房屋、建筑物 1,730,511.91 1,730,511.91 机器设备 63,969.67 63,969.67 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 61,956,749.10 9,458,105.02 1,596,956.81 192,462.40 1,789,419.21 69,625,434.91 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 70 华茂股份 2005 年年度报告 合并股东权益增减变动表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 单位：元 项 目 2005 年度 2004 年度 一、股本： 年初余额 629,110,006.00 455,519,966.00 本年增加数 - 173,590,040.00 其中：资本公积转入 113,879,990.00 盈余公积转入 利润分配转入 22,775,999.00 新增股本 36,934,051.00 本年减少数 年末余额 629,110,006.00 629,110,006.00 二、资本公积： 年初余额 139,290,476.42 125,123,467.53 本年增加数 3,200.00 128,046,998.89 其中：股本溢价 127,023,590.59 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 3,200.00 拨款转入 973,408.30 外币资本折算差额 其他资本公积 50,000.00 本年减少数 1,300,000.00 113,879,990.00 其中：转增股本 113,879,990.00 年末余额 137,993,676.42 139,290,476.42 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 44,168,094.66 41,541,118.93 本年增加数 5,636,797.98 2,626,975.73 其中：从净利润中提取数 5,636,797.98 2,626,975.73 其中：法定盈余公积 5,508,903.70 2,320,654.95 任意盈余公积 储备基金 85,262.85 204,213.85 企业发展基金 42,631.43 102,106.93 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 49,804,892.64 44,168,094.66 71 华茂股份 2005 年年度报告 其中：法定盈余公积 47,826,850.79 42,317,947.09 储备基金 1,418,053.86 1,332,791.01 企业发展基金 559,987.99 517,356.56 四、法定公益金： 年初余额 21,158,973.54 19,998,646.07 本年增加数 2,754,451.85 1,160,327.47 其中：从净利润中提取数 2,754,451.85 1,160,327.47 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 23,913,425.39 21,158,973.54 五、未分配利润： 年初未分配利润 135,503,844.47 146,236,149.17 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 53,910,967.73 22,663,796.99 其他转入 本年利润分配 8,391,249.83 33,396,101.69 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 181,023,562.37 135,503,844.47 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 合并应交增值税表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2005 年 单位：元 项 目 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“—”号填列） -9,383,456.86 2、销项税额 192,816,133.31 出口退税 13,230,169.41 进项税额转出 8,973,774.10 转出多交增值税 3、进项税额 137,931,639.17 已交税金 9,388,785.27 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 11,755,907.43 转出未交增值税 54,538,023.67 4、期末未抵扣数（以“—”号填列） -7,977,735.58 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“—”号填列） -596,134.86 2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 54,736,027.52 3、本期已交数 54,054,455.06 4、期末未交数（多交数以“—”号填列） 85,437.60 单位负责人：华冠雄 主管会计工作的负责人：詹灵芝 会计机构负责人：左志鹏 72 华茂股份 2005 年年度报告 第十一章 备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 上述备查文件均完整置于公司办公场所。 董事长：华冠雄 安徽华茂纺织股份有限公司董事会 二○○六年三月二十七日 73