圣济堂(600227)赤天化2004年年度报告

贵州赤天化股份有限公司 GUIZHOU CHITIANHUA CO.,LTD. 2004 年年度报告 二ΟΟ五年三月二十五日 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 2 二、公司基本情况简介 ....................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 7 六、公司治理结构 .......................................................... 11 七、股东大会情况简介 ...................................................... 12 八、董事会报告 ............................................................ 13 九、监事会报告 ............................................................ 20 十、重要事项 .............................................................. 21 十一、财务会计报告 ........................................................ 23 十二、备查文件目录 ........................................................ 44 1 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事朱静华女士，因公务不能出席本次会议，委托独立董事孙德生先生代为表决。 3、信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长郑才友先生，主管会计工作负责人总经理席家忠先生，会计机构负责人 （会计主管人员）财务部部长车碧禄先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：贵州赤天化股份有限公司 公司英文名称：GUIZHOU CHITIANHUA CO.,LTD. 公司英文名称缩写：CHTH 2、公司法定代表人：郑才友 3、公司董事会秘书：杨呈祥 联系地址：贵州省赤水市化工路贵州赤天化股份有限公司总经理办公室 电话：0852－2878788 传真：0852－2878874 E-mail：ycx@chth.cn 公司证券事务代表：梅 君 联系地址：贵州省赤水市化工路贵州赤天化股份有限公司总经理办公室 电话：0852－2878518 传真：0852－2878874 E-mail：mj@chth.cn 4、公司注册地址：贵州省贵阳市新添大道 310 号 公司办公地址：贵州省赤水市化工路 邮政编码：564707 （赤水） 550018（贵阳） 公司国际互联网网址：http://www.chth.com.cn 公司电子信箱：gfgs_bgs@chth.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：赤天化 公司 A 股代码：600227 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 28 日 公司首次注册登记地点：贵州省贵阳市 公司变更注册登记日期：2000 年 10 月 26 日 公司法人营业执照注册号：5200001201988（2－2） 公司税务登记号码：52038170960790X 公司聘请的境内会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 2 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 129,899,551.84 净利润 105,614,607.17 扣除非经常性损益后的净利润 98,806,474.43 主营业务利润 207,959,535.10 其他业务利润 1,123,432.01 营业利润 147,726,135.05 投资收益 -22,017,454.73 补贴收入 4,190,871.52 营业外收支净额 0 经营活动产生的现金流量净额 155,195,242.44 现金及现金等价物净增加额 113,792,660.34 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 短期投资收益 553,130.06 2003 年度 CO2 回收免税 2,692,761.89 增值税返还 3,562,240.79 合 计 6,808,132.74 以上金额为扣除所得税后金额。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 731,494,222.77 589,468,585.94 24.09 659,393,192.68 利润总额 129,899,551.84 81,540,781.44 59.31 72,364,790.86 净利润 105,614,607.17 71,352,219.19 48.02 61,259,168.14 扣除非经常性损益的净利润 98,806,474.43 56,797,242.03 73.96 49,864,695.28 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,035,795,022.77 970,407,710.51 6.74 868,515,680.79 股东权益 891,349,359.85 819,734,752.68 8.74 782,382,533.49 经营活动产生的现金流量净额 155,195,242.44 95,579,229.41 62.37 67,427,317.44 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.621 0.420 47.86 0.360 净资产收益率（全面摊薄）（%） 11.85 8.70 36.21 8.19 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 11.09 6.93 60.03 6.66 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.913 0.562 62.46 0.397 每股收益（加权平均） 0.621 0.420 47.86 0.360 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.581 0.334 73.95 0.293 （全面摊薄） 3 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.581 0.334 73.95 0.293 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 12.47 9.10 37.03 8.15 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 11.67 7.24 61.19 6.63 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 5.243 4.822 8.73 4.602 调整后的每股净资产 5.243 4.821 8.75 4.602 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.331 24.551 1.223 1.223 营业利润 16.573 17.440 0.869 0.869 净利润 11.849 12.469 0.621 0.621 扣除非经常性损益后的净利润 11.085 11.665 0.581 0.581 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 170,000,000.00 468,090,765.50 30,514,398.71 30,514,398.71 120,615,189.76 819,734,752.68 数 本期 0 0 10,547,123.85 10,547,123.85 84,520,359.47 105,614,607.17 增加 本期 0 0 0 0 34,000,000.00 34,000,000.00 减少 期末 170,000,000.00 468,090,765.50 41,061,522.56 41,061,522.56 171,135,549.23 891,349,359.85 数 变动 按税 后利 润的 按 税后利 润的 经营盈利及分配 经营盈利及分配 原因 10%提取 10%提取 现金股利 现金股利 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 100,000,000 100,000,000 境外法人持有股份 4 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000 三、股份总数 170,000,000 170,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末前三年公司无股票及衍生证券发行行为。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及结构无变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 40,278 户，其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 40,273 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 别股份 股东性质 质押或 年度内增 年末持股情 类别 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) 冻结情 减 况 （已流 东或外资 况 通或未 股东） 流通） 国有法人 贵州赤天化集团有限责任公司 0 97,081,200 57.11 未流通 0 股东 贵州赤天化集团有限责任公司工会 0 2,218,800 1.31 未流通 0 法人股东 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基 社会公众 880,000 880,000 0.52 已流通 未知 金 股东 中国工商银行－银河银泰理财分红证券 社会公众 664,910 664,910 0.39 已流通 未知 投资基金 股东 贵州大隆电子有限公司 0 400,000 0.24 未流通 0 法人股东 社会公众 上海港集装箱股份有限公司 0 209,500 0.12 已流通 未知 股东 社会公众 交通银行－普惠证券投资基金 209,001 209,001 0.12 已流通 未知 股东 社会公众 于维利 200,000 200,000 0.12 已流通 未知 股东 贵州新锦竹木制品有限公司 0 200,000 0.12 未流通 法人股东 社会公众 王明利 191,000 191,000 0.11 已流通 未知 股东 5 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司前 10 大股东中，贵州赤天化集团有限责任公司、贵州赤天化集团有限责任公司工会、贵 州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司是公司发起人股东，其余为流通股东，公司未知其 关联关系、是否一致行动人。 报告期末，持有公司股份达 5％以上（含 5％）股东所持股份无质押、冻结或托管的情况。其他 发起人股东所持股份也无质押、冻结或托管的情况。前十名股东中其他流通股东所持股份，公司无法 确定其间是否存在股票质押、冻结或托管的情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：贵州赤天化集团有限责任公司 法定代表人：郑才友 注册资本：50,800 万元人民币 成立日期：1995 年 10 月 18 日 经营范围：生产和销售合成氨、双氧水、烟用聚丙烯丝束、吗啉等化工产品及各类塑料制品；技 术开发、机械加工制作和设备安装维修；商贸，本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业 生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进 料加工和“三来一补”业务。 （2）实际控制人情况 名 称：贵州省人民政府国有资产监督管理委员会 主 任：王黎明 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内无其它持股 10％以上（含 10％）的法人股东。 6 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基 880,000 A股 金 中国工商银行－银河银泰理财分红证券 664,910 A股 投资基金 上海港集装箱股份有限公司 209,500 A股 交通银行－普惠证券投资基金 209,001 A股 于维利 200,000 A股 王明利 191,000 A股 李钢 172,500 A股 李桂春 167,474 A股 张才华 138,100 A股 苏宏钰 126,400 A股 公司未知前 10 名流通股东之间是否存在关联关系、是否一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 郑才友 董事长 男 54 2001.12 2004.12 0 0 0 无 李培毅 董事 男 49 2001.12 2004.2 0 0 0 无 董事、 席家忠 男 54 2001.12 2004.12 0 0 0 无 总经理 吴力行 董事 男 57 2001.12 2004.12 0 0 0 无 董事、 王贵昌 副总经 男 46 2001.12 2004.12 0 0 0 无 理 董事、 戴选忠 副总经 男 40 2003.09 2004.12 0 0 0 无 理 独立董 朱静华 女 62 2002.03 2004.12 0 0 0 无 事 独立董 孙德生 男 65 2002.03 2004.12 5,800 5,800 0 无 事 独立董 程文鼎 男 61 2003.09 2004.12 0 0 0 无 事 监事会 魏元建 男 49 2003.03 2004.12 0 0 0 无 主席 廖承玲 监事 女 54 2001.12 2004.12 0 0 0 无 蔡 林 监事 男 45 2001.12 2004.12 0 0 0 无 董事会 杨呈祥 男 43 2001.12 2004.12 0 0 0 无 秘书 财务负 车碧禄 男 36 2001.12 2004.12 0 0 0 无 责人 7 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 注: 经公司 2005 年 1 月 25 日召开的临时股东大会选举产生了公司第三届董事会和第三届监事会。公 司第三届董事会成员为：郑才友、席家忠、吴力行、王贵昌、戴选忠、万国君、朱静华、孙德生、程 文鼎；公司第三届监事会成员为：魏元建、廖承玲、蔡林（其中，蔡林为公司员工代表大会选举产生 的员工代表监事）。该次股东大会会议决议公告刊登在 2005 年 1 月 26 日《上海证券报》上。 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)郑才友，1950 年 8 月出生，大学毕业，高级政工师。曾任原贵州赤水天然气化肥厂党委组织 部副部长、仪表车间党支部书记、劳动人事处处长、党委组织部部长、党委副书记；贵州赤天化集团 有限责任公司党委副书记、纪委书记、董事、监事会主席、副董事长；贵州赤天化股份有限公司董 事。现任贵州赤天化集团有限责任公司党委书记、董事长；贵州赤天化股份有限公司董事长；贵州赤 天化纸业股份有限公司董事长。 (2)李培毅，1955 年 2 月出生，大专毕业，北京大学经济管理高级研修班结业，高级工程师。曾 任贵州赤水天然气化肥厂合成车间副主任、主任兼党支部书记、生产技术处处长，贵州赤天化集团有 限责任公司总经理助理兼生产调度处处长、副总经理，贵州赤天化股份有限公司董事、副总经理。 现任贵州赤天化集团有限责任公司董事、总经理。 (3)席家忠，1950 年 6 月出生，大学毕业，高级经济师。曾任原贵州赤水天然气化肥厂尿素车间 副主任、主任、综合管理处处长；贵州赤天化集团有限责任公司转换经营机制办公室主任、总经理助 理、总经济师；贵州大荣塑料包装有限公司董事长；贵州赤天化股份有限公司董事、副总经理。现任 贵州赤天化集团有限责任公司董事、常务副总经理；贵州赤天化股份有限公司董事、总经理；贵州赤 天化纸业股份有限公司董事。 (4)吴力行，1947 年 9 月出生，大学毕业，高级工程师。曾任原贵州赤水天然气化肥厂尿素车间 副主任、主任兼党支部书记、综合管理处处长，贵州赤水天然气化肥厂遵义经济开发区筹备处副主 任，贵州赤水天然气化肥厂副厂长。现任贵州赤天化集团有限责任公司董事、副总经理；贵州赤天化 股份有限公司董事；贵州赤天化纸业股份有限公司董事、总经理；贵州大隆电子有限公司董事长；贵 州新锦竹木制品有限公司董事长。 (5)王贵昌，1958 年 12 月出生，大专毕业，浙江大学工商管理研究生课程班结业，工程师。曾 任贵州赤天化集团有限责任公司合成车间副主任、主任、党支部书记，生产技术处处长。现任贵州赤 天化集团有限责任公司副总经理；贵州赤天化股份有限公司董事、副总经理；贵州赤天化纸业股份有 限公司董事。 (6)戴选忠，1964 年 3 月出生，大专毕业，浙江大学工商管理研究生课程班结业，经济师。曾任 贵州赤天化集团有限责任公司团委副书记、书记；贵州赤天化股份有限公司总经理助理。现任贵州赤 天化股份有限公司董事、副总经理。 (7)朱静华，1942 年 10 月出生，大学毕业，高级会计师、注册会计师。曾任原化工部财务司生 产供销财务处副处长、处长，经济协调司副司长，财务司司长，原石油和化学工业局副总会计师。现 任中国石油和化学工业协会副秘书长。 (8)孙德生，1939 年 3 月出生，中专毕业，高级经济师、注册会计师。曾任贵州省财政厅组织处 处长；贵州省税务局副局长、局长；贵州省国家税务局局长；中共贵州省第七届省委委员；贵州省政 协第七届、第八届委员，第八届省政协经济委员会副主任。现任中国税务学会理事，贵州省税务学会 会长，中共贵州省委党校特聘教授。 (9)程文鼎，1942 年 11 月出生，大学毕业，高级检察官。曾任中共中央西南局组织部干部；中 共仁怀县委宣传部干部；原贵州赤水天然气化肥厂建设指挥部干部；中共贵州省纪律检查委员会宣教 室主任；贵州省人民检察院副检察长。 (10)魏元建，1955 年 1 月出生，大学毕业，北京大学经济管理高级研修班结业，高级经济师。 曾任贵州赤天化集团有限责任公司劳动人事处副处长、处长；现任贵州赤天化集团有限责任公司劳动 人事部部长兼综合管理部部长、企业法律顾问；贵州赤天化股份有限公司监事会主席。 (11)廖承玲，1949 年 12 月出生，大专毕业，高级会计师。曾任贵州赤天化集团有限责任公司财 务处副处长、处长兼审计室主任、资产财务部副部长；现任贵州赤天化集团有限责任公司副总会计师 兼财务处处长；贵州赤天化股份有限公司监事；贵州赤天化纸业股份有限公司监事。 8 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 (12)蔡 林，1959 年 9 月出生，大专毕业，北京大学经济管理高级研修班结业，政工师。曾任贵 州赤天化集团有限责任公司党委组织部副部长。现任贵州赤天化集团有限责任公司纪委委员、党委组 织部部长、党群党支部书记；贵州赤天化股份有限公司监事。 (13)杨呈祥，1961 年 7 月出生，大专毕业，北京大学经济管理高级研修班结业，经济师。曾任 贵州赤天化集团有限责任公司转换经营机制办公室副主任。现任董事会秘书兼总经理办公室主任。 (14)车碧禄，1969 年 9 月出生，大学本科毕业。曾任贵州赤天化股份有限公司财务部副部长。 现任贵州赤天化股份有限公司财务部部长、财务负责人。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 贵州赤天化集团有限 郑才友 党委书记、董事长 2004.8 是 责任公司 贵州赤天化集团有限 李培毅 董事、总经理 2003.9 是 责任公司 贵州赤天化集团有限 席家忠 董事、常务副总经理 2004.8 否 责任公司 贵州赤天化集团有限 吴力行 董事、副总经理 1995.5 否 责任公司 贵州赤天化集团有限 王贵昌 副总经理 2004.8 否 责任公司 贵州赤天化集团有限 劳动人事部、综合管 魏元建 1996.3 是 责任公司 理部部长 贵州赤天化集团有限 副总会计师、财务处 廖承玲 2001.2 是 责任公司 处长 贵州赤天化集团有限 否 蔡林 党委组织部部长 2001.1 责任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 贵州赤天化纸业股份 郑才友 董事长 否 有限公司 贵州赤天化纸业股份 吴力行 董事、总经理 是 有限公司 贵州大隆电子有限公 吴力行 董事长 否 司 贵州新锦竹木制品有 吴力行 董事长 否 限公司 贵州赤天化纸业股份 李培毅 董事 否 有限公司 贵州赤天化纸业股份 席家忠 董事 否 有限公司 贵州赤天化纸业股份 王贵昌 董事 否 有限公司 贵州赤天化集团遵义 魏元建 大兴复肥有限责任公 董事 否 司 贵州赤天化集团遵义 魏元建 天通塑料有限责任公 董事 否 司 贵州天安药业股份有 杨呈祥 董事 否 限公司 贵州天安药业股份有 车碧禄 监事长 否 限公司 9 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据：独立董事的津贴由公司股东大会审 议决定；公司董事、监事和高级管理人员的报酬均按公司董事会确定的生产经营目标和贵州省有关文 件规定进行绩效评价考核并兑现薪酬。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 76.85 金额最高的前三名董事的报酬总额 51.92 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 51.92 每位独立董事的津贴 3 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以 独立董事的其他待遇 及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据 实报销。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 郑才友、李培毅、吴力行、魏元建、廖承玲 是 加上在其他公司领取报酬津贴的董事、监事的年度报酬，公司董事、监事及高级管理人员的年度 报酬总额为 149.03 万元。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 3-4 万元 3 4-6 万元 3 15-20 万元 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 吴重光 副总经理 个人原因 公司二届九次董事会于 2004 年 8 月 6 日同意吴重光先生因个人原因辞去公司副总经理职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工 946 人，需承担费用的离退休职工为 118 人，公司员工中有各种专 业技术职称的人数为 298 人，其中高级职称 21 人，中级职称 91 人，初级职称 186 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 479 销售人员 180 技术人员 132 财务人员 23 行政人员 132 10 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 4 本科生 102 大中专 332 高中及高中以下 508 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》、《上市公司治理准 则》及中国证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，积极规范 公司运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 报告期内，经公司 2004 年 8 月 6 日召开的二届九次董事会批准，公司制定并实施了《投资者关 系管理制度》。 报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会发布的上市公司治理文件要求基本一致。 1）、股东与股东大会 按照公司《章程》规定，股东按其所持股份享有平等权利，并承担相应义务。公司股东大会的召 开和表决程序规范，历次股东大会均有律师现场见证。 公司关联交易公平合理，严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，关联交易的定价不偏离市场 独立第三方的价格和收费标准，并对定价依据予以充分披露。 2）、控股股东与上市公司 控股股东按《公司法》要求严格依法行使出资人的权利并承担义务。控股股东与上市公司之间基 本实现了业务、人员、资产、机构、财务五独立，公司董事会、监会会和内部机构均独立运作，确保 公司重大决策由公司独立作出和实施。 3）、董事与董事会 公司董事的选聘严格遵照公司《章程》的规定，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求。董事会建立了能够充分反映董事个人意见的议事规则。董事会会议严格按照规定的会议议程进 行，并有完整、真实的会议记录。董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行 职责。董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，不断熟悉有关法 律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，以利于更好地履行相应的权利和义务。 4）、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。监事会有明确的议事规则。监事会 会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对 股东负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法 性、合规性进行监督。 5）、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利益相关者的合法权益，能够 与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司能够关注所在社区的公益事业、环境 保护等问题，重视公司的社会责任。 6）、信息披露与透明度 11 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 公司制定有《信息披露管理办法》制度，能够按照法律、法规和监管部门的有关规定，真实、准 确、完整、及时地披露有关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并 确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应予公告的信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 名 次数 朱静华 6 6 0 0 孙德生 6 6 0 0 程文鼎 6 6 0 0 报告期内，公司三名独立董事尽职尽责，按时出席董事会会议，为公司重大决策提供专业及建 设性建议，并对公司重大关联交易等重大事项发表独立意见，对董事会的科学、客观决策，对公司 的良性发展都起到了积极的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事未对公司有关事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立于控股股东，独立从事生产经营活动，与控股股东无同业竞争，拥有独 立的生产、销售、财务系统。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；公司总经理席家忠先生、副总经 理王贵昌先生分别在控股单位任常务副总经理和副总经理(详情请见登载于 2004 年 9 月 15 日《上海 证券报》上的公司董事会公告)，但在本公司领取报酬，原因是本届经营班子的任期到 2004 年 12 月 底届满，因新的公司总经理人选尚在等待省委组织部门的批复，因此，公司经营班子还未完成换届工 作并出现双重任职情况；公司其他高级管理人员在公司领取报酬，没有在公司外的其他公司兼任行政 职务。 3)、资产方面：公司生产系统、辅助生产系统和配套设施独立，拥有较为健全的管理体系。公司 产品所使用的商标，以及工业产权，非专利技术等无形资产均为公司独立拥有。 4)、机构方面：本公司设立有独立的生产、管理、营销等部门，各部门均具有独立完整的业务及 自主管理能力。 5)、财务方面：公司设立有独立的财务部门，独立在银行开户，并按照上市公司的要求，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，独立完税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对经营班子通过下达年度经营目标和绩效考核的方式建立考评及激励机制并兑现 奖励。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 12 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 2004 年 2 月 20 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2003 年年度股东大会通知的公 告，该会议于 2004 年 3 月 30 日上午在赤水市公司生产地公司一楼会议室召开。出席会议的股东及股 东代表 13 人，代表股份 100007500 股，占公司总股本(17000 万股)的 58.83％，符合《公司法》和公 司《章程》的有关规定。 2)、股东大会通过的决议及披露情况： 1、公司 2003 年年度报告； 2、公司 2003 年度董事会工作报告； 3、公司 2003 年度监事会工作报告； 4、公司 2003 年度财务决算方案； 5、公司 2003 年度利润分配方案； 6、公司 2004 年度财务预算方案； 7、修改公司章程的议案； 8、公司经营班子年度报酬的议案； 9、关于调整尿素包装袋购销价格并重新签订尿素包装袋购销合同的议案； 10、关于重新签订甲醛购销合同的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 31 日刊登在《上海证券报》及国际互联网： http://wwww.see.com.cn 上. 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司紧紧抓住国家政策优惠、化肥市场稳定的机遇，确立“紧贴、调整、发展”的工 作思路，以“外抓营销策略、内抓规范管理”为主线开展工作，紧紧围绕公司年度方针目标，带领全 体员工团结协作，开拓创新，狠抓落实，有效克服了原材料天然气供应不足、电力紧缺、设备老化等 诸多不利因素的影响，公司生产经营实现了新的突破，取得了上市以来最好业绩。 在生产方面，强化安全，优化操作，努力降低消耗；加强生产现场的巡回检查，确保生产装置安 全、稳定、长周期运行。根据安排，9 月份，公司顺利完成年度生产设备大检修，通过精心检修，确 保了生产装置的正常运转。报告期内，公司无重大安全生产事故，无重大人身伤亡事故。 在经营管理方面，公司坚持以成本为中心，以质量为重点，以提高经济效益为目的，紧贴市场， 通过加强“三个研究”，不断调整市场营销策略，把握市场机遇，依托品牌优势，继续做好市场开拓 和产品营销等工作，拓宽思路，开发新的销售渠道和盈利模式，逐步提高产品市场占有份额。面对生 产要素紧张的不利影响，公司通过加大外部协调和不断提升管理水平来稳定生产降低成本，积极参与 市场竞争，确保了年度生产经营任务的完成。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务主要是尿素的生产和销售。 报告期内生产尿素 60.36 万吨，实现主营业务收入 73,149.42 万元，实现主营业务利润 20,795.95 万元，实现利润总额 12,989.96 万元，实现净利润 10,561.46 万元。 (2)主营业务分行业情况表 13 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 化工 731,494,222.77 100 207,959,535.10 100 其中:关联交易 0.00 0.00 合计 / / 内部抵消 / / 合计 731,494,222.77 100 207,959,535.10 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 尿素 705,298,719.64 96.42 200,489,229.40 96.41 加工尿素 11,673,451.33 1.60 3,099,008.13 1.49 液氨 25,129.22 0.00 12,537.15 0.01 复合肥专用肥 14,496,922.58 1.98 4,358,760.42 2.09 其中:关联交易 0.00 0.00 合计 / / 内部抵消 / / 合计 731,494,222.77 100 207,959,535.10 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 贵州省 480,037,418.26 65.63 136,434,489.52 65.61 四川省 116,120,333.58 15.87 33,029,624.07 15.88 重庆市 104,469,438.98 14.28 29,715,546.57 14.29 其他 30,867,031.95 4.22 8,779,874.94 4.22 其中:关联交易 0.00 0.00 合计 / / 内部抵消 / / 合计 731,494,222.77 100 207,959,535.10 100 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司生产经营的主要产品是农用尿素，产品在省内市场占有率为 70％左右。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 尿 素 705,298,719.64 502,158,031.45 28.80 14 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 贵州天安药 生产、销售片剂、胶囊剂、羟苯 生产、 业股份有限 磺酸钙（原料）、格列美脲（原 3,870 6,084.78 39.56 销售 公司 料）等 该公司 2004 年度实现销售收入 2,533.71 万元，实现净利润 39.56 万元。 (2)报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10％以上（含 10％）的情 况。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 485,565,138.87 占采购总额比重 96.40% 前五名销售客户销售金额合计 264,938,069.89 占销售总额比重 36.22% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司生产经营中出现的主要问题及困难有： (1)原材料天然气供应依然紧张致使公司生产装置不能满负荷生产。 (2)电力紧缺将影响公司稳定生产。 (3)铁路运力紧张给公司产品运输造成一定困难。 对此，公司将继续加强与天然气、电力供应部门的沟通与协调，确保正常生产，注重能源节约， 努力减少资源消耗。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 1999 年公司股票发行募集资金净额为 49,210.88 万元，延续使用至本报告期。截止 2004 年 12 月 31 日，按照招股说明书的承诺，公司累计完成募集资金项目投资共计 43,617.20 万元，完成募集 资金总额的 88.63％；尚未使用的募集资金 5,593.68 万元，报告期末暂存银行。 公司募集资金具体使用情况如下表： 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 0.00 募集资金净额 49,210.88 已累计使用募集资金总额 43,617.20 是否变更 是否符合计 是否符合预 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 项目 划进度 计收益 流化床造粒装 4,800.00 否 5,920.51 是 否 置项目 尿 素 DCS 、 VVVF 及水解技 4,099.40 否 1,207.07 401.26 是 是 改 新建烟道气回 收 CO2 生 产 装 2,298.00 否 1,295.33 1,812.97 是 是 置 尿素部份设备 3,600.00 否 1,976.85 785.45 是 是 技术改造 归还 15 万吨尿 素项目建设资 8,883.13 否 8,883.13 3,086.66 是 是 金 高分子重排专 4,453.52 是 57.65 利技术生产健 15 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 康奶油项目 三聚氰胺项目 4,600.00 是 CO2 压缩机驱动 4,850.00 是 透平改造 收购贵州天峰 化工有限责任 11,868.00 是 公司及设备技 改 合计 49,452.05 / 19,340.54 6,086.34 / / 未达到计划进 流化床造粒装置项目。该项目已于 2002 年建设完工，并于 2003 年考核验收合格。由于市场 度和预计收益 对大颗粒尿素还认识不足难以接受，报告期内公司仍进行小颗粒尿素的生产,报告期内流化床造粒 的说明（分具 装置未投入生产运行。 体项目） （1）高分子重排专利技术生产健康奶油项目：由于市场发生较大变化，为规避投资风险，该 项目在建设初期即暂停实施。经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，同意变更本项目投资 20 万吨/年竹浆林纸一体化工程项目。目前该项目正在紧张建设之中，相关工作进展顺利。 （2）三聚氰胺项目：由于三聚氰胺市场需求的迅速饱和以及新的替代产品的出现，其市场风 险加大，使该项目未予实施。经公司 2000 年度股东大会审议通过，同意变更本项目投资建设虫草 变更原因及变 制品综合开发项目。目前该项目仍处于建设过程中。 更程序说明 （3）CO2 压缩机驱动透平改造项目：由于原油和天然气价格的上涨，使该项目失去原来预计 （分具体项 的经济价值，故未予实施。经公司 2000 年度股东大会审议通过，同意变更本项目投资参股深圳市 目） 高特佳创业投资有限责任公司。该项目在报告期获得 160 万元的投资收益。 （4）收购贵州天峰化工有限责任公司及设备技改项目：由于该项目系历史遗留问题，加之收 购该公司后，其内部经营环境、周边环境日益恶化，产品市场风险加大，故对该项目一直未予实 施。经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，同意变更本项目投资 20 万吨/年竹浆林纸一体 化工程项目。目前该项目正在紧张建设之中。 变更项目情况表： 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 25,771.52 变更项目拟投入 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合 变更后的项目 对应的原承诺项目 金额 额 金额 计划进度 预计收益 高分子重排专利技术生 竹浆林纸一体 产健康奶油项目 化工程项目 18,000.00 18,000.00 是 建设中 收购贵州天峰化工有限 责任公司及设备技改 虫草制品综合 三聚氰胺项目 4,600.00 2,276.66 是 建设中 开发项目 投资参股深圳 高特佳创业投 CO2 压缩机驱动透平改 造 4,000.00 4,000.00 160.00 是 是 资有限责任公 司 合计 / 26,600.00 24,276.66 160.00 / / 未达到计划进 度和预计收益 的说明（分具 体项目） 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司利用自有非募集资金 6,000 万元申购货币型开放式基金进行短期投资。该项投资 已于 2004 年 9 月 14 日收回，取得投资收益 65.17 万元。 16 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,035,795,022.77 970,407,710.51 65,387,312.26 6.74 主营业务利润 207,959,535.10 116,775,307.29 91,184,227.81 78.09 净利润 105,614,607.17 71,352,219.19 34,262,387.98 48.02 现金及现金等价物净增加 113,792,660.34 -12,042,665.02 125,835,325.36 1,044.91 额 股东权益 891,349,359.85 819,734,752.68 71,614,607.17 8.74 变动主要原因： 1、 总资产的增加主要是因为货币资金和存货的增加所致。 2、 主营业务利润的增加主要是因为尿素销售价格上涨使主营业务毛利率上升所致。 3、 净利润的增加主要是因为主营业务利润及其他业务利润增加所致。 4、 现金及现金等价物净增加额大幅度增加，主要是因为货款回笼及时所致。 5、 股东权益的增加是因为经营盈利所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、天然气供应紧张将影响公司生产经营。 2、电力紧缺、铁路运力紧张也将对公司生产经营产生一定的不利影响。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司二届八次董事会于 2004 年 2 月 18 日上午在赤水市公司生产基地公司办公楼召开。会议 应到董事 9 名，实到 8 名，公司监事及公司高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》及公司 《章程》的规定。会议形成以下决议: ⑴、审议通过《公司 2003 年度工作情况及 2004 年度工作计划安排的报告》。 ⑵、审议通过公司 2003 年年度报告及摘要。 ⑶、审议通过公司 2003 年财务决算方案。 ⑷、审议通过公司 2003 年利润分配预案。 ⑸、审议通过公司 2004 年财务预算方案。 ⑹、审议通过对公司《章程》中的第十三条“经营范围”进行修改。 ⑺、审议通过公司经营班子年度报酬的议案。 ⑻、审议通过公司调整尿素包装袋购销价格的议案。 ⑼、审议通过公司与天鑫公司拟签订的《甲醛购销合同》。 ⑽、同意公司于 2004 年 3 月 30 日上午在赤水市公司生产地召开公司 2003 年年度股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 20 日的《上海证券报》。 2)、公司二届八次临时董事会于 2004 年 3 月 1 日以通讯表决方式召开。会议应参加表决董事 9 名，实际参加表决 8 名。会议符合《公司法》及公司《章程》的规定。会议审议通过《公司利用自有 资金 6000 万元申购货币型基金进行短期投资的议案》。本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 3 日的 《上海证券报》。 3)、公司二届九次临时董事会于 2004 年 4 月 15 日以通讯表决方式召开。会议应参加表决董事 9 名，实际参加表决 8 名。会议符合《公司法》及公司《章程》的规定。会议审议通过公司 2004 年第 一季度报告。本次会议决议已报上海证券交易所备案。 17 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 4)、公司二届九次董事会于 2004 年 8 月 6 日上午在赤水市公司生产基地办公楼会议室召开。会 议应到董事 9 名，实到 8 名。公司监事及公司高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》及公司 《章程》的规定。会议形成以下决议: ⑴、审议通过《公司 2004 年上半年工作情况及下半年工作计划安排的报告》。 ⑵、审议通过公司 2004 年半年度报告及摘要。 ⑶、审议通过公司《投资者关系管理制度》。 ⑷、审议通过公司与贵州大荣塑料包装有限公司签订的《尿素包装袋购销补充协议》。 ⑸、审议通过吴重光先生辞去公司副总经理的请求。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 10 日的《上海证券报》。 5)、公司二届十次临时董事会于 2004 年 10 月 27 日以通讯表决方式召开。会议应参加表决董事 9 名，实际参加表决董事 8 名，会议符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。会议形成以下决议: ⑴、审议通过公司 2004 年第三季度报告。 ⑵、审议通过关于公司不进行清产核资工作的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 28 日的《上海证券报》。 6)、公司二届十次董事会于 2004 年 12 月 23 日在赤水市公司生产基地二楼会议室召开。会议应 到董事 9 名，实到 8 名，公司监事及公司高级管理人员列席了会议。会议形成以下决议: ⑴、审议通过《公司第二届董事会工作报告》。 ⑵、审议通过关于公司董事会进行换届的议案。 ⑶、审议通过公司与控股股东赤天化集团公司续签的《液氨委托加工合同》。 ⑷、审议通过公司与控股股东赤天化集团公司签订的《水、汽供应合同》。 ⑸、审议通过公司与控股股东赤天化集团公司签订的《综合服务协议》。 ⑹、审议通过公司与控股股东赤天化集团公司签订的《转供电合同》。 ⑺、审议通过公司与控股股东赤天化集团公司签订的《设备物资委托采购合同》。 ⑻、审议通过公司与控股股东赤天化集团公司全资的赤天化天阳公司签订的《双氧水购销合 同》、《注册商标使用许可合同》。 ⑼、审议通过公司与贵州大荣塑料包装有限公司签订的《尿素包装袋购销合同》。 ⑽、审议通过公司与公司发起人赤天化工会控股的赤天化天鑫公司签订的《甲醛购销合同》、 《注册商标使用许可合同》。 ⑾、审议通过关于资产减值准备计提及坏账核销的议案。 ⑿、公司决定 2005 年 1 月 25 日召开公司 2004 年度临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 12 月 25 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1)、报告期内公司利润分配方案的执行情况 2004 年 5 月 28 日，董事会按照公司 2003 年度股东大会的决议，对 2003 年度的利润进行了分 配，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计分配股利 3,400 万元。本次分红派息公 告刊登在 2003 年 5 月 18 日的《上海证券报》上。 2)、董事会对股东大会授权事项的执行情况 公司 2003 年度股东大会授权董事会按照经审议通过的《修改公司章程的议案》修改公司《章 程》的相关条款。根据授权，公司已对公司《章程》进行了修订并报工商部门办理变更手续。公司 《章程》修改的具体内容，公司已分别登载于 2003 年 6 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》 以及 2004 年 2 月 20 日的《上海证券报》以及上交所网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 上。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年度利润分配预案：经信永中和会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 10,561.46 万元，提取两金并加上年初未分配利润 12,061.52 万元，扣除在 2004 年内实际分配的 2003 年度现金 股利 3,400 万元后，可供分配的利润 17,113.55 万元。根据公司生产经营的实际情况，决定以 2004 年末总股本 17,000 万股为基数，拟向全体股东每 10 股派送现金 2.00 元（含税），共计分配 3,400 万元，其余未分配利润留待以后年度分配。本次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。 18 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 本预案待公司年度股东大会审议通过后实施。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 贵州赤天化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵州赤天化股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资 产负债表、2004 年度利润及利润分配表和现金流量表，并出具 XYZH/A505011 号审计报告。根据中国 证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）的要求，我们对截止 2004 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用 贵公司资金情况出具专项说明。贵公司董事会的责任是提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真 实、合法、准确、完整的原始证据、会计记录、口头证言以及我们认为必要的其他相关证据，我们的 责任是对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，并出具专项说明。 经审核，截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额共计 1,023.36 万元，其中，控股股东贵州赤天化集团有限责任公司占用贵公司资金余额为零元；其他关 联方占用贵公司资金余额 1,023.36 万元。贵公司控股股东及其他关联方占用资金的具体情况请见附 表。 本说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构报送贵公司 2004 年度报告使用，未经本事务所及 签字注册会计师的书面同意，不得用于其他用途。 附表：贵州赤天化股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况明细表 信永中和会计师事务所 中国注册会计师: 谭小青 中国 北京 中国注册会计师: 李跃健 2005 年 3 月 25 日 附表: 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况明细表 上市公司名称：贵州赤天化股份有限公司 单位：人民币万元 资金 与上市公 资金占用 资金占用 资金占用借方 资金占用贷方 占用 占用 相对应的报表科目 备注 占用方 司关系 期末余额 期初余额 累计发生额 累计发生额 方式 原因 A B D1 E1 D2 E2 D3 E3 D4 E4 D5 E5 F G H 期末应付账 款余额 722 贵州赤天 控股 其他应收款 万元、其他 化集团有 股东 应收账款 应付款余额 2 万元分别为 限责任公 应收票据 所欠控股股 东货款和劳 司 预付账款 务款 融资租赁“8 贵州天峰 控股股 其他应收款 万吨/年硫磺 制酸装置” 化工有限 东全资 应收账款 1,023.36 0.00 1,080.67 45.00 102.31 应收款 责任公司 子公司 应收票据 预付账款 0.00 0.00 400.00 400.00 临时周转暂 贵州天安 控股子 其他应收款 借款 药业股份 公司 应收账款 19 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 公司 应收票据 预付账款 合 计 1,023.36 0.00 0.00 1,080.67 445.00 502.31 说明： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，控股股东不存在占用资金情况。 2、本表的期初时点为 2004 年 1 月 1 日，期末时点为 2004 年 12 月 31 日。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》精神，我们本着勤勉尽责的态度，对贵州赤天化股份有限公司对外担保的情况进行了核 查，经审慎查验，我们一致认为： 公司严格执行上述《通知》中关于对外担保的规定，不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的 其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保情况。截止 2004 年 12 月 31 日，未发现公司曾经发生 过对外提供担保的情形，也未发现公司目前存在对外提供担保的情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司二届八次监事会会议于 2004 年 2 月 18 日召开。 ⑴、审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》。 ⑵、审议通过《公司 2003 年度工作情况及 2004 年度工作计划安排的报告》。 ⑶、审议通过《公司 2003 年年度报告》及摘要。 ⑷、审议通过《公司 2003 年财务决算方案》。 ⑸、审议通过《公司 2003 年利润分配方案》。 ⑹、审议通过《公司 2004 年财务预算方案》。 ⑺、审议通过对公司《章程》中的第十三条“经营范围”进行的修改。 ⑻、同意《公司经营班子年度报酬的议案》。 ⑼、同意公司调整尿素包装袋购销价格的议案。 ⑽、同意公司与天鑫公司签订的《甲醛购销合同》。 ⑾、同意《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。 2、公司二届三次临时监事会会议以通讯表决的方式于 2004 年 3 月 1 日召开。审议通过《公司利 用自有资金 6000 万元申购货币型基金进行短期投资的议案》。 3、公司二届九次监事会会议于 2004 年 8 月 6 日召开。 ⑴、审议通过《公司 2004 年半年度报告》及摘要。 ⑵、审议通过《公司投资者关系管理制度》。 ⑶、审议通过公司与贵州大荣塑料包装有限责任公司签订的《尿素包装袋购销补充协议》。 ⑷、审议通过公司董事会解聘吴重光先生公司副总经理的决定。 4、公司二届十次监事会会议于 2004 年 12 月 23 日召开。 ⑴、审议通过《贵州赤天化股份有限公司第二届监事会工作报告》。 ⑵、审议通过《公司监事会进行换届的议案》。 ⑶、审议通过公司与赤天化集团公司签订的《液氨委托加工合同》。 20 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 ⑷、审议通过公司与赤天化集团公司签订的《水、汽供应合同》。 ⑸、审议通过公司与赤天化集团公司签订的《综合服务协议》。 ⑹、审议通过公司与赤天化集团公司签订的《转供电合同》。 ⑺、审议通过公司与赤天化集团公司签订的《设备物资委托采购合同》。 ⑻、审议通过公司与天阳公司签订的《双氧水购销合同》、《注册商标使用许可合同》。 ⑼、审议通过公司与天鑫公司签订的《甲醛购销合同》、《注册商标使用许可合同》。 ⑽、审议通过公司与贵州大荣塑料包装有限公司签订的《尿素包装袋购销合同》。 ⑾、审议通过计提资产减值准备金共计 31,662,459.18 元，同意按实额核销坏帐共计 320,996.40 元。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：报告期内，公司经营活动符合《公司法》及公司《章程》的有关规定，坚持依法经 营；公司各项重大决策符合法律程序，符合股东利益，未发现公司董事、经理人员及其他高级管理人 员在履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害股东及公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 通过检查和了解，监事会认为，报告期内公司财务制度完善，管理规范，公司全面实行预算管 理，加强过程控制，从而有效地降低了成本。此外，根据信永中和会计师事务所出具标准无保留意见 的审计报告和监事会已有的资料表明：公司 2004 年度财务报告客观、真实地反映了公司一年来的财 务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 截止报告期末，公司募集资金的实际投入项目与公司《招股说明书》承诺的投入项目及董事会、 股东大会决议变更的项目一致。变更募集资金投向项目变更程序合法、合规，有利于公司长远发展。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生收购出售资产事项。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所涉及的各项关联交易遵循了市场公允原则，关联交易价格公平合理，没有发生 损害股东和公司利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 因汉唐证券有限责任公司擅自挪用公司自行购买并托管于该公司贵阳市新华路营业部的 5,000 万 元国债，公司于 2004 年 8 月 19 日依法向贵州省高级人民法院提起诉讼，请求法院维护公司的合法权 益。2004 年 8 月 23 日，贵州省高级人民法院正式立案受理了公司的起诉（该诉讼公告已刊登在 2004 21 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 年 8 月 26 日的《上海证券报》和上交所网站：http://www.sse.com.cn 上）。鉴于信达资产管理公 司对汉唐证券有限责任公司已进行托管并正在清理过程中，贵州省高级人民法院依照最高人民法院内 部通知精神，已通知公司对该案暂停审理，何时恢复诉讼程序，公司将等待贵州省高级人民法院的通 知。按照谨慎性原则，为降低可能的风险，根据公司实际， 2004 年 12 月 23 日，公司董事会召开了 第二届第十次会议，同意对该 5,000 万国债投资计提资产减值准备金 2,500 万元（该董事会会议决议 公告已刊登在 2004 年 12 月 25 日的《上海证券报》和上交所网站：http://www.sse.com.cn 上）。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 关联交易定价 占同类交易额的 关联方 关联交易金额 结算方式 对公司利润的影响 易内容 原则 比重(％) 贵州赤 公司与关联方 天化集 采购和销售货 合成氨 对公司利润无重大 团有限 物以市场交易 104,310,300.00 17.68 按月结算 加工费 影响 责任公 价为定价基 司 础。 贵州赤 公司与关联方 天化集 采购和销售货 对公司利润无重大 团有限 购蒸汽 物以市场交易 75,488,504.54 12.79 按月结算 影响 责任公 价为定价基 司 础。 贵州赤 公司与关联方 天化集 采购和销售货 对公司利润无重大 团有限 购水 物以市场交易 13,822,655.80 2.34 按月结算 影响 责任公 价为定价基 司 础。 贵州赤 公司与关联方 天化集 采购和销售货 对公司利润无重大 团有限 转供电 物以市场交易 9,441,329.14 1.60 按月结算 影响 责任公 价为定价基 司 础。 贵州赤 天化集 综合服 对公司利润无重大 团有限 协议价 24,272,085.33 4.11 按月结算 务 影响 责任公 司 2、资产、股权转让的重大关联交易 本年度公司无资产、股权转让事项。 3、共同对外投资的重大关联交易 本年度公司无共同对外投资的重大关联交易事项。 4、关联债权债务往来 公司与关联方无债权、债务往来事项。 22 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 5、预计 2005 年公司与贵州赤天化集团有限责任公司等关联方的关联交易为 25,231.48 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 公司聘请的会计师事务所是信永中和会计师事务所，目前已连续 3 年为本公司提供审计服务。公 司支付信永中和会计师事务所 2004 年度财务审计费为 15 万元人民币，同时，公司另需承担信永中和 会计师事务所派员到公司审计而发生的其它费用包括接送车费、现场食宿和办公费等费用。 公司 2004 年度审计报告签字会计师为谭小青、李跃健，2003 年度为谭小青、郑卫军。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事未发生被中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政 管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员未发生被采取司法强制措施 的情况。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 本公司 2004 年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报 告。审计报告全文如下： XYZH/A505011 贵州赤天化股份有限公司全体股东： 23 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 我们审计了后附的贵州赤天化股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产 负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表及其编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量情况。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：谭小青 中国 北京 中国注册会计师：李跃健 2005 年 3 月 25 日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一)、公司的基本情况 贵州赤天化股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于 1998 年 8 月 28 日，是经贵州省人 民政府“黔府函[1998]208 号”文批准，由贵州赤天化集团有限责任公司（以下简称集团公司）作为 主要发起人联合集团公司工会、贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司和泸州天山实业 有限公司，以发起方式设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为人民币 10,000 万元。 经中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）152 号”文批准，公司于 1999 年 12 月 13 日 成功地在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 7,000 万股，并于 2000 年 2 月 21 日上市 交易。公开发行后，公司注册资本为人民币 17,000 万元。 公司属于大型氮肥生产企业，主营业务为尿素的生产和销售；经营范围是：氮肥、磷肥、复合 肥、精细化工等化工产品（不含化学危险品）的生产、销售；资本运营及相关投资业务；房屋、土地 租赁。 二)、主要会计政策、会计估计 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 24 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资， 按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资， 按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收 益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已 计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原 则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应收款项，以及其他相关证 据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账准备； 在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额的应收款项，采用个别认定法计提坏账准 备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损 失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备按逾期账龄确定计提比例如下： 逾期账龄 计提比例 1 年以内 0.5％ 1－2 年 5％ 2－3 年 10％ 3 年以上 20％ 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；自制 半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。 （3）存货发出的计价方法： a 原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； b 库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按加权平均法核算； c 低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销； d 包装物按计划成本核算，领用时一次摊销，按月分摊成本差异。 （4）存货的盘存制度：永续盘存制。 （5）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰 低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存 25 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和 税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价 值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上 但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20% 以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本大于投资时应享有被投资企业所有者权 益份额之间的借方差额，按一定的期限摊销计入损益；合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊 销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年平均摊销。初始投资成本小于投资时应享有的被投资 企业所有者权益份额之间的贷方差额，2003 年 3 月以前发生的按一定的期限摊销计入损益，2003 年 3 月以后发生的计入资本公积。 （2）长期债权投资 a 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成 本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投 资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 b 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息 期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在 债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业 经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内 难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、委托贷款核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款 规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提利息并冲回已计 提利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检查，如有迹 象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：使用年限超过一年为 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备；以及单位价 值在 2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产的成本包括买 价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于 26 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 该资产的其他支出；本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按经批准的评估值计价；融资租 入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入 帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定 资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定 资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率 折旧年限 年折旧率 （年） 房屋建筑物 3％ 20 4.85% 机器设备 3％ 12 8.08% 运输设备 3％ 5 19.40% 其他设备 3％ 5 19.40% （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存 在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其 账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产 计提。 1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计 在近期内不可能恢复； 2）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、 提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近 期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导 致固定资产可收回金额大幅度降低； 6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直 接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费 用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了 竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面 检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准 备，计提时按工程项目分别计提。 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 27 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的 不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅 助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其 他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的 专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所 发生的，于发生当期直接计入财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支 付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并 按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实 际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 本公司购置的土地使用权按实际成本入账，包括购地费用、土地出让金和办理产权证的费用；股 东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限 和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊 销年限不应超过 10 年。本公司的无形资产为土地使用权，按出让年限 50 年摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无 形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 1 年以上的租入固定资产的改良支出、其他 长期待摊费用等。其中，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的 期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括尿素销售收入、复合肥专用肥销售收入和液氨销售收入，其收入确 认原则如下： 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关 的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地 28 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 计量时，确认商品销售收入的实现。现金折扣在实际发生时作为当期费用；销售折让在实际发生时 冲减当期收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、报告期会计政策、会计估计变更的影响 公司本报告期的主要会计政策、会计估计与上一年度一致。 三)、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 根据“黔科工字（1998）11 号”文，1998 年 9 月 7 日贵州省科学技术委员会认定本公司为高新 技术企业，根据“筑高新字（1998）第 005 号”文，贵阳高新技术产业开发区管理委员会同意本公 司在贵阳高新技术产业开发区设立、注册，并按 15％的税率缴纳所得税。根据 1999 年 12 月 14 日 “黔地税发[1999]第 193 号”文，贵州省地税局批准本公司从 1999 年 1 月 1 日起执行 15％的企业所 得税税率。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 13％。购买原材料等所支付的增 值税进项税额可以抵扣销项税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、营业税 本公司劳务收入等适用营业税，税率为 5％。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为 7%和 3%。 5、个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，由本公司代扣代缴。 四）、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司及合营企业的情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股 主营业务 备注 比例 生产、销售片剂、胶囊剂 未纳入合并 贵州天安药业股份有限公司 38,700,000 20,400,000 52.71% 等药品 会计报表 生物产品科研、中试、生 未纳入合并 赤水市科德生物有限公司 600,000 500,000 83.33% 产、销售等 会计报表 纸浆、纸和纸制品的生 集团公司控 贵州赤天化纸业股份有限公司 380,000,000 180,000,000 46.15% 产、销售 股 贵州天安药业股份有限公司（以下简称天安药业公司）成立于 2002 年 12 月 13 日，是经贵州省 人民政府“黔府函[2002]379 号”文批准，由本公司和廖志红等 5 位自然人以发起方式设立，在贵州 省工商行政管理局注册登记的股份有限公司；注册资本为人民币 3,870 万元，其中：本公司以现金 1,540 万元和土地使用权 500 万元出资，占总股本的 52.71%；廖志红等 5 位自然人以其投入原贵州天 29 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 安药业有限责任公司经评估后的净资产 1,830 万元出资，占总股本的 47.29%；经营范围为：生产、 销售片剂、胶囊剂、洗剂、羟苯磺酸钙（原料）、格列美脲（原料）。 赤水市科德生物有限公司（以下简称科德生物公司）成立于 2002 年 12 月 9 日，在赤水市工商行 政管理局注册登记；注册资本为人民币 60 万元，其中：本公司以现金 50 万元出资，占总股本的 83.33%；经营范围为：生物产品科研、中试、生产、销售等。 贵州赤天化纸业股份有限公司是公司与集团公司、贵州大荣塑料包装有限公司、赤天化集团天阳 实业有限公司、赤天化天益有限责任公司于 2003 年共同发起设立的股份有限公司（以下简称纸业公 司）。纸业公司总股本 39,000 万股（每股面值人民币 1 元），其中：集团公司以货币出资 18,500 万 元，占总股本的 47.44%；本公司以货币出资 18,000 万元，占总股本的 46.15%；主要经营纸浆、纸和 纸制品的生产、销售。纸业公司投资建设的“黔北 20 万吨/年竹浆林纸一体化工程”预计投资建设期 为 4 年，本期尚处于项目筹建阶段，尚无损益。 纸业公司实质由集团公司控股（直接持股比例为 47.44%，间接持股比例为：集团公司对本公司 持股比例 57.11%*本公司对纸业持股比例 46.15%+集团公司对天阳公司持股比例 100%*天阳公司对纸 业持股比例 1.28%=27.64%，直接及间接持股合计 75.08%），本公司不合并其会计报表。 根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号），天安药业公 司、科德生物公司的资产总额、销售收入及当期净利润合计占合并报表资产总额、销售收入总额及当 期净利润总额的比率均在 10%以下，因此本期未将其纳入合并会计报表范围。 五）、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004 年 2003 年 现金 2,283.01 1,258.72 银行存款 409,297,934.73 295,506,298.68 合 计 409,300,217.74 295,507,557.40 2、应收账款 应收账款账龄如下： 项目 2004 年 2003 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 777,164.62 2.37% 3,885.82 10,860,562.67 31.43% 54,302.81 1－2 年 745,289.00 2.27% 37,264.45 275,417.80 0.80% 13,770.89 2－3 年 9,313,684.49 28.37% 931,368.45 23,121,289.19 66.91% 16,274,745.01 3 年以上 21,989,600.38 66.99% 21,750,421.66 298,973.40 0.87% 59,794.68 合计 32,825,738.49 100.00% 22,722,940.38 34,556,243.06 100.00% 16,402,613.39 坏账准备的计提比例参见本附注二、7。 期末应收贵州省农资公司（以下简称省农资公司）的货款 21,690,626.98 元，坏账准备 21,690,626.98 元，占该应收账款账的 100%，其中，2002 年度计提 11,000 000 元，2003 年度计提 4,400,000 元，本期计提 6,290,626.98 元。计提原因为：2001 年前,省农资公司一直是本公司主要客 户，但从 2001 年下半年至今，省农资公司已不再经营尿素，经调查分析，省农资公司近年来经营大 30 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 幅滑坡，财务状况不佳。公司判断省农资公司所欠货款的收回的可能性不大，所以按全额计提坏账准 备。 应收汕头供销社对外贸易公司的货款 292,600 元，本期已全额计提了坏账准备，原因为：该公 司由于经营不善已资不抵债，虽经多次催收，仍无法收回。公司判断收回的可能性不大，所以按全额 计提坏账准备。 应收遵义县农资公司的货款 60.41 万元，2002 年已全额计提了坏账准备，经双方协商，本公司 同意遵义县农资公司用土地、房屋产权等折价 543,943.78 元和对贵州赤天化集团公司爱迪公司的债 权 47,000 元两项共计 590,943.78 元全部抵偿所欠本公司债务，不足部份本公司已作为坏账处理，之 前全额计提的坏账准备已全部转回。 本期核销应收兴仁县农资公司货款 270,644 元，同时核销对该公司 2002 年已全额计提的坏账准 备 270,644 元，原因为：该公司欠省农资公司大量债务，其固定资产已被贵州省高级法院查封，至今 未开展业务，所欠货款已无收回可能。 期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 32,678,455.47 元，占应收账款总额的 99.55%，明细 如下： 欠款单位 金额 比例 性质或内容 贵州省农资公司 21,690,626.98 66.08% 应收货款 贵州天峰化工有限责任公司 10,233,555.69 31.18% 应收融资租赁款 赤天化复合肥厂 375,247.80 1.14% 应收货款 汕头供销社对外贸易公司 292,600.00 0.89% 应收货款 大方县农资集团公司 86,425.00 0.26% 应收货款 合 计 32,678,455.47 99.55% 3、其他应收款 其他应收款账龄如下： 项目 2004 年 2003 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 611,577.17 95.97% 0.00 357,630.51 100% 0.00 1-2 年 25,700.00 4.03% 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 637,277.17 100% 0.00 357,630.51 100% 0.00 其他应收款主要为备用金性质的暂借款。 期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 4、预付账款 项目 2004 年 2003 年 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 16,877,088.64 96.10% 24,017,899.47 98.16% 1－2 年 234,449.14 1.34% 0.00 0.00% 2－3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3 年以上 450,000.00 2.56% 450,000.00 1.84% 合计 17,561,537.78 100.00% 24,467,899.47 100.00% 31 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 预付账款账龄在 3 年以上的金额 450,000 元为预付云天化股份有限公司购备件保证金。 期末预付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 5、存货及跌价准备 项 目 2004 年 2003 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途材料 6,974.35 0.00 1,810,862.55 0.00 原材料 5,485,456.00 825,038.23 5,687,722.99 838,911.23 包装物 0.00 0.00 445,369.57 0.00 自制半成品 6,036,486.33 0.00 4,362,273.75 0.00 在产品 1,449,760.72 0.00 157,627.45 0.00 产成品 127,678,953.21 0.00 124,818,533.72 0.00 材料成本差异 -226,623.55 0.00 -205,802.60 0.00 合 计 140,431,007.06 825,038.23 137,076,587.43 838,911.23 公司计提存货跌价准备所依据的可变现净值，是根据的估计售价减去估计销售费用和销售税费后 的余额确定 6、长期股权投资 （1）长期股权投资 2004 年 2003 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 246,952,132.05 0.00 246,752,553.01 0.00 股权投资差额 -2,054,208.50 0.00 -2,316,447.88 0.00 合计 244,897,923.55 0.00 244,436,105.13 0.00 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末 期末 期初 位名称 期限 比例 资金额 益调整 益调整 余额 减值 减值 准备 准备 深圳高特佳股份 永久 16.95% 40,000,000. 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 0.00 有限公司 存续 永久 遵义市商业银行 2.96% 3,000,000. 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 存续 贵州天安药业 永久 52.71% 20,400,000. 206,393.89 3,068,505.35 23,468,505.35 0.00 0.00 股份有限公司 存续 赤水市科德生物 永久 83.33% 500,000. -6,814.85 -16,373.30 483,626.70 0.00 0.00 有限公司 存续 贵州赤天化纸业 永久 46.15% 180,000,000.00 0.00 0.00 180,000,000.00 0.00 0.00 股份有限公司 存续 合 计 243,900,000. 199,579.04 3,052,132.05 246,952,132.05 0.00 0.00 本期权益增减中不包含按权益法进行损益调整之外的增减。 被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 32 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 贵州天安药业股份有 -2,622,393.82 10 年 262,239.38 -2,054,208.50 限公司 合 计 -2,622,393.82 262,239.38 -2,054,208.50 股权投资差额形成原因是公司投资天安药业公司 2,040 万元，经审计后净资产为 4,367.48 万 元，按持股比例 52.71%计算,股权投资差额初始金额为贷方余额 2,622,393.82 元。 7、长期债权投资 （1）长期债权投资 项目 面值 年利率 初始成本 本期利息 累计利息 2004 年 国债 50,000,000.00 2.6% 50,000,000.00 0.00 1,300,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 2002 年 9 月 20 日，公司与汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部签定了《国债分销协 议》，投资 5,000 万元购买财政部根据财库[2002]1024 号文件发行的 15 年期固定利率附息债，票面 利息 2.6%。 （2）长期债权投资减值准备 类 别 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 长期债权投资 0.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 合 计 0.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 汉唐证券有限责任公司下属的贵阳市新华路营业部在未经公司同意的情况下，擅自将该笔国债 用于债券回购融资，且现已不能卖出和转托管。由于汉唐证券有限责任公司涉嫌违法、违规经营，已 被行政托管，目前尚未公布债务处置方案，不确定因素较多。公司按谨慎原则以原始投资的 50%计提 长期债权投资减值准备 25,000,000.00 元。参见本附注十。 8、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1）固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 固定资产原价 2004 年 1 月 1 日 75,492,097.37 373,334,124.80 7,644,686.60 2,535,851.45 459,006,760.22 本期增加 1,905,645.50 6,115,776.93 1,817,632.10 505,730.00 10,344,784.53 其中在建工程转入 - 5,353,801.93 - - 5,353,801.93 本期减少 - 2,032.40 - - 2,032.40 其中:出售减少 - 2004 年 12 月 31 日 77,397,742.87 379,447,869.33 9,462,318.70 3,041,581.45 469,349,512.35 - - - - - 固定资产累计折旧 2004 年 1 月 1 日 35,109,918.29 222,256,489.16 6,206,228.98 1,395,603.10 264,968,239.53 本期增加 3,387,441.90 18,125,241.16 415,161.25 410,642.58 22,338,486.89 本期减少 - - - - - 2004 年 12 月 31 日 38,497,360.19 240,381,730.32 6,621,390.23 1,806,245.68 287,306,726.42 固定资产净值 2004 年 1 月 1 日 40,382,179.08 151,077,635.64 1,438,457.62 1,140,248.35 194,038,520.69 2004 年 12 月 31 日 38,900,382.68 139,066,139.01 2,840,928.47 1,235,335.77 182,042,785.93 33 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内在建工程转入固定资产 5,353,801.93 元，为“5#天然气管线”工程。 （2）固定资产减值准备 类 别 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 尿素粉尘溶解槽 2,032.40 0.00 2,032.40 0.00 合 计 2,032.40 0.00 2,032.40 0.00 本期减少原因是该项固定资产闲置，且不再使用，因其固定不可移动及专用性，无转让价值， 因此本期将该固定资产和已计提的减值准备核销。 期末固定资产价值不低于可收回金额，故未计提固定资产减值准备。 9、在建工程 （1）在建工程 工程 本期 本期 其他 资金 投入占 工程名称 2003 年 2004 年 预算 增加 转固 减少 来源 预算比 募集 健康奶油项目 48,320.00 0.00 0.00 48,320.00 0.00 资金 5#天然气管线 500 万 580,525.58 4,773,276.35 5,353,801.93 0.00 自筹 100% 尿素装置二氧 0.00 170,000.00 0.00 0.00 170,000.00 化碳脱氢系统 其他零星项目 29,038.12 0.00 0.00 10,950.00 18,088.12 自筹 合 计 657,883.70 4,943,276.35 5,353,801.93 59,270.00 188,088.12 在建工程中无利息资本化金额。 （2）在建工程减值准备 工程名称 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 健康奶油项目 48,320.00 0.00 48,320.00 0.00 合 计 48,320.00 0.00 48,320.00 0.00 健康奶油项目前期发生费用 48,320.00 元，该项目已停顿 2 年多，公司已决定不再建设该项 目，本期核销该在建工程及其已计提的减值准备 48,320.00 元。 10、无形资产 项目 取得 本期 本期 本期 累计 剩余摊 原值 2003 年 2004 年 名称 方式 增加 转出 摊销 摊销 销年限 土地使用权 购入 7,136,731.69 6,601,160.14 0.00 0.00 142,734.60 678,306.15 6,458,425.54 46 合 计 7,136,731.69 6,601,160.14 0.00 0.00 142,734.60 678,306.15 6,458,425.54 公司无形资产为向国家购入的土地使用权，该土地使用权无迹象表明发生减值，故本期未计提 无形资产减值准备。 11、应付账款、预收账款 项 目 2003 年 2004 年 备 注 应付账款 7,099,461.88 16,088,131.57 不存在账龄超过 3 年的应付账款 预收账款 108,115,796.02 55,877,834.73 不存在账龄超过 1 年的预收账款 合 计 115,215,257.9071,965,966.30 期末预收账款较上年减少的主要原因是：2003 年由于铁路运输影响，使部分用户预付货款后， 公司无法发货至用户；2004 年情况好转。 期末应付账款中包含持本公司 57.11%表决权股份的股东单位集团公司的应付液氨加工费 7,223,523.75 元。 34 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 期末预收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的预收款。 12、应付工资 期末应付工资余额 27,913,631.30 元为公司根据贵州省财政厅文件，实行工资总额计提与经济效 益挂钩的管理办法计提的尚未发放的工资，其中：本年补提 2003 年度效益工资 2,894,600 元。2004 年度的工资总额计提与经济效益挂钩的结算工作尚未完成。 13、应交税金 税 种 适用税率 2004 年 2003 年 增值税 13% 11,664,771.34 2,317,577.97 营业税 3% 28,879.90 1,297.13 城市维护建设税 7% 608,555.58 162,785.27 企业所得税 15% 9,388,112.00 4,703,060.55 合 计 21,690,318.82 7,184,720.92 14、其他应交款 项 目 2004 年 计缴标准 教育费附加 260,809.54 3% 合 计 260,809.54 15、其他应付款 期末其他应付款余额为 17,793,833.97 元，其中含持本公司 57.11%表决权股份的股东单位集团 公司应付款 22,811.93 元。 期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年的应付款项。 16、递延税款贷项 种 类 2004 年 2003 年 资产评估增值 3,701,102.99 4,441,323.58 合 计 3,701,102.99 4,441,323.58 1999 年经贵州省地税局“黔地税发[1999]第 193 号”文件批准，公司从 1999 年 1 月 1 日起执行 15％的所得税率。根据财政部“财会字[1998]66 号”文件的规定，公司 1999 年将资产评估增值部分 4,934.80 万元，按照 15％的所得税税率计算以后应交所得税 740.22 万元，记入“递延税款贷项”科 目，分 10 年转销，自 2000 年起开始转销，转销金额记入“应交税金－应交所得税”科目。公司本期 转销 74.02 万元。 17、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： 35 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 本期变动增减（+,-） 项 目 2003年 2004年 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 100,000,000.00 其中：国家拥有股份 0.00 0.00 境内法人持有股份 100,000,000.00 100,000,000.00 2、募集法人股 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 尚未流通股份合计 100,000,000.00 100,000,000.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00 已流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00 三、股份总额 170,000,000.00 170,000,000.00 公司于 1998 年 8 月 28 日成立，注册资本为 10,000 万元。已经贵州省审计师事务所验证,并出 具 “（1998）黔审所验字第 129 号”验资报告。根据“证监发行字（1999）152 号”文件，经中国 证券监督管理委员会批准，本公司于 1999 年 12 月 13 日成功地在上海证券交易所向社会公众公开发 行人民币普通股 7,000 万股，发行价为 7.20 元/股。公司本次公开募股后，总股本为 17,000 万股。 公开募集股本已经中天信会计师事务所验证，并出具了“中天信会资字（1999）第 011 号”验资报 告。 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2003 年 2004 年 贵州赤天化集团有限责任公司 发起人股份 97,081,200.00 97,081,200.00 贵州赤天化集团有限责任公司工会 发起人股份 2,218,800.00 2,218,800.00 贵州大隆电子有限公司 发起人股份 400,000.00 400,000.00 贵州新锦竹木制品有限公司 发起人股份 200,000.00 200,000.00 泸州天山实业有限公司 发起人股份 100,000.00 100,000.00 境内上市人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00 合 计 170,000,000.00 170,000,000.00 18、资本公积 项 目 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 股本溢价 468,090,765.50 0.00 0.00 468,090,765.50 合 计 468,090,765.50 0.00 0.00 468,090,765.50 资本公积余额为股东投入股本的溢价金额。 19、盈余公积 项 目 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 法定盈余公积 30,514,398.71 10,547,123.85 0.00 41,061,522.56 法定公益金 30,514,398.71 10,547,123.85 0.00 41,061,522.56 合 计 61,028,797.42 21,094,247.70 0.00 82,123,045.12 36 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 20、未分配利润 项 目 2004 年 2003 年 期初未分配利润 120,615,189.76 97,533,414.41 加：期初未分配利润调整 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 120,615,189.76 97,533,414.41 加：本年净利润 105,614,607.17 71,352,219.19 减：提取法定盈余公积金 10,547,123.85 7,135,221.92 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取法定公益金 10,547,123.85 7,135,221.92 分配普通股股利 34,000,000.00 34,000,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 171,135,549.23 120,615,189.76 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序分配：（1） 弥 补以前年度亏损；（2） 提取法定盈余公积金 10％（当此公积金累计至本公司注册资本的 50％时可 不再提取）；（3） 提取法定公益金 10％；（4） 提取任意盈余公积金；（5） 支付股利。 根据公司第二届董事会第八次会议通过的有关决议，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本为基 数，实施每 10 股派发现金红利 2 元（含税）的利润分配预案，分配普通股股利 3,400 万元，剩余利 润作为未分配利润留存。公司 2003 年度股东大会表决通过该利润分配预案，2004 年实际分配股利 3,400 万元。 21、主营业务收入、主营业务成本 （1）按类别划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 尿素 705,298,719.64 565,962,973.25 502,158,031.45 453,304,329.04 加工尿素 11,673,451.33 8,358,407.09 8,574,443.20 6,436,573.43 液氨 25,129.22 168,429.47 12,592.07 94,848.73 复合肥专用肥 14,496,922.58 14,978,776.13 10,138,162.16 12,224,402.79 合 计 731,494,222.77 589,468,585.94 520,883,228.88 472,060,153.99 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地区 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 贵州省 480,037,418.26 346,548,581.67 341,862,776.34 277,524,164.48 四川省 116,120,333.58 110,761,147.30 82,669,923.00 88,700,102.94 重庆市 104,469,438.98 129,388,354.61 74,375,264.09 103,617,203.80 其他 30,867,031.95 2,770,502.36 21,975,265.45 2,218,682.77 合计 731,494,222.77 589,468,585.94 520,883,228.88 472,060,153.99 （3）本期前五名客户销售收入总额为 264,938,069.89 元，占本期主营业务收入总额的 36.22%。 37 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 22、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 2004 年 2003 年 应纳增值税、营业税 城市维护建设税 7% 1,856,021.16 443,187.26 额 应纳增值税、营业税 795,437.63 教育费附加 3% 189,937.40 额 合 计 2,651,458.79 633,124.66 23、其他业务利润 项 目 2004 年 2003 年 收入 支出 利润 收入 支出 利润 皮带运输费 156,310.10 33,515.80 122,794.30 145,003.42 35,720.62 109,282.80 器材销售 3,788,120.48 3,788,120.48 0.00 931,441.49 931,441.49 0.00 房租收入 492,890.37 23,342.68 469,547.69 411,681.67 19,260.97 392,420.70 *融资租赁收入 562,000.02 30,910.00 531,090.02 93,666.67 0.00 93,666.67 其他 0.00 0.00 0.00 46,505.00 0.00 46,505.00 合 计 4,999,320.97 3,875,888.96 1,123,432.01 1,628,298.25 986,423.08 641,875.17 *2002 年 5 月 25 日，公司与贵州天峰化工有限责任公司签订了《融资租赁合同》，由公司 购买、安装“8 万吨/年硫磺制酸装置”，并将其租赁给贵州天峰化工有限责任公司，租赁期限 5 年，5 年共计应收融资租赁款 1,585.20 万元。“8 万吨/年硫磺制酸装置”固定资产原值 1,023.20 万元，预计 5 年递延收益 562 万元，月平均递延收益 9.37 万元。该装置已于 2003 年 11 月开始正常生产运行。公司 2003 年实际收到 1 个月租金确认融资收益 93,666.67 元；本期实 际收到 6 个月租金确认融资收益 562,000.02 元。 24、财务费用 项 目 2004 年 2003 年 利息支出 0.00 0.00 减：利息收入 4,417,930.30 4,152,276.46 加：汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 加：其他支出 19,831.69 22,391.27 合 计 -4,398,098.61 -4,129,885.19 25、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2004 年 2003 年 债权投资收益 650,741.25 1,300,000.00 其中：债券收益 650,741.25 1,300,000.00 参股公司分配来的利润 1,869,985.60 614,480.05 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 199,579.04 184,450.00 股权投资差额摊销 262,239.38 262,239.38 委托理财收益 0.00 9,366,666.67 长期债权投资减值准备 -25,000,000.00 0.00 合 计 -22,017,454.73 11,727,836.10 38 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2004 年 2003 年 贵州天安药业股份有限公司 206,393.89 194,008.45 赤水市科德生物有限公司 -6,814.85 -9,558.45 合 计 199,579.04 184,450.00 （3）投资收益中长期债权投资减值准备，参见本附注五、7（2）和本附注十。 （4）投资收益汇回不存在重大限制。 26、补贴收入 项 目 2004 年 2003 年 增值税返还 4,190,871.52 3,968,971.67 合 计 4,190,871.52 3,968,971.67 根据财政部、国家税务总局《关于尿素产品增值税先征后返问题的通知》（财税[2004]33 号），公司生产销售的尿素在 2004 年内实行增值税先征后退的政策，按实际缴纳的增值税额返还 50 ％。本期实际收到增值税返还 4,190,871.52 元。 27、营业外支出 项 目 2004 年 2003 年 其他 0.00 19,354.00 合 计 0.00 19,354.00 28、所得税 项 目 2004 年 2003 年 本期应交所得税费用 26,977,706.56 12,319,697.72 返还已纳回收 CO2 生产尿素实现所得税款 -2,692,761.89 -2,131,135.47 合 计 24,284,944.67 10,188,562.25 经贵州省地税局直属分局黔地税直字[2004]年 85 号文批复，同意免征公司 2003 年度资源综合 利用回收二氧化碳生产尿素实现的企业所得税 2,692,761.89 元。公司经贵州省地税局直属分局同意 免征的税款冲减当期所得税。 29、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年 利息收入 4,417,930.30 其他 1,117,310.51 合 计 5,535,240.81 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年 水电费 2,865,160.16 电话费 1,514,353.76 劳动保护 1,333,522.10 保险费 915,522.11 39 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 租赁费 643,500.00 诉讼费 638,543.00 差旅费 595,227.63 取暖费 527,350.00 搬运费 514,575.15 教育经费 436,590.00 业务招待费 449,581.32 修理费 229,865.03 仓储费 181,282.20 审计费 160,000.00 养路费 128,421.50 信息披露费 126,500.00 其他 231,806.48 合 计 11,491,800.44 六）、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 贵州赤天化集团 有限责任 贵阳市环城北路 157 号 合成氨生产销售 母公司 郑才友 有限责任公司 公司 贵州天安药业 贵阳国家高新技术开发区新 生产、销售片剂、胶 股份有限 子公司 方洪海 股份有限公司 添工业园区 囊剂、洗剂等 公司 赤水市科德 生物产品科研、中 赤水市化工路 子公司 有限公司 刘晓华 生物有限公司 试、生产、销售等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 贵州赤天化集团有限责任公司 508,000,000.00 0.00 0.00 508,000,000.00 贵州天安药业股份有限公司 38,700,000.00 0.00 0.00 38,700,000.00 赤天化科德生物有限公司 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 贵州赤天化集团有限责任公司 97,081,200.00 97,081,200.00 57.11% 57.11% 贵州天安药业股份有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 52.71% 52.71% 赤天化科德生物有限公司 500,000.00 500,000.00 83.33% 83.33% 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 赤天化集团天阳实业有限公司 100% 双氧水 购双氧水 赤天化集团天永运输发展有限公司 100% 汽车运输 运输劳务 贵州天峰化工有限责任公司 100% 磷铵 销售尿素 40 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 5、与本公司存在其他关联关系的企业 关联方名称 关联关系 主营业务 与本公司关联交易内容 赤天化天鑫化工有限公司 属母公司控制的公司 化工 购甲醛 （二）关联交易 1、销售商品 2004 年 2003 年 关联方名称 交易性质 金额 金额 贵州天峰化工有限责任公司 销售尿素 0.00 588,000.00 赤天化天益有限责任公司 销售尿素 0.00 32,580,720.00 合 计 0.00 33,168,720.00 赤天化天益有限责任公司原属集团公司控制的公司。2004 年，赤天化天益有限责任公司改制为 赤水市天益贸易有限公司，改制后本公司与赤水市天益贸易有限公司不存在关联关系。 本公司向关联公司销售商品的定价政策以市场价格为基础。 2、采购物资 2004 年 2003 年 关联方名称 交易性质 金额 金额 贵州赤天化集团有限责任公司 合成氨加工费 104,310,300.00 107,561,100.00 贵州赤天化集团有限责任公司 购蒸汽 75,488,504.54 79,320,898.70 贵州赤天化集团有限责任公司 购原水 2,522,310.30 2,181,971.43 贵州赤天化集团有限责任公司 购脱盐水 407,975.00 366,424.40 贵州赤天化集团有限责任公司 购冷却水 10,892,370.50 11,950,779.69 贵州赤天化集团有限责任公司 购电 9,441,329.14 10,019,306.10 赤天化集团天阳实业有限公司 购双氧水 786,111.18 780,662.47 贵州大荣塑料包装有限公司 购编织袋 6,149,738.47 23,683,280.00 赤天化天鑫化工有限公司 购甲醛 5,636,534.53 5,249,375.33 合 计 215,635,173.66 241,113,798.12 贵州大荣塑料包装有限公司原属集团公司控制的公司。2004 年 3 月 26 日，集团公司将其持有的 40 %股权转让给赤天化天益有限责任公司，转让后本公司与贵州大荣塑料包装有限公司不存在关联关 系。公司本期向贵州大荣塑料包装有限公司采购编织袋 6,149,738.47 元为 2004 年 1-3 月交易额。 本公司向关联公司采购物资的定价政策以市场价格为基础。 2003 年 8 月 22 日，公司与集团公司续签了《液氨委托加工合同》，委托加工液氨价格为 300 元 /吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执行，定价政策参照市场价格进行定价。 2003 年 4 月 11 日，公司与集团公司续签了《转供电合同》，采购价格为 0.38 元/ KWH，合同有 效期 2 年，自 2003 年 1 月 1 日执行，定价政策以集团公司外购电的电费结算单作为确定转供电价格 的主要依据。 2003 年 8 月 22 日，公司与集团公司续签了《水、汽供应合同》，采购价格：原水为 0.54 元/ 吨，脱盐水为 5.00 元/ 吨，冷却水为 0.22 元/ 吨，蒸汽为 72.26 元/ 吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执行，定价政策参照市场价格进行定价。 41 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年 8 月 22 日，公司与赤天化集团天阳实业有限公司续签了《双氧水供销合同》，采购价格 为 1,452.99 元/ 吨，合同有效期 2 年，自 2003 年 10 月 1 日执行，定价政策参照市场价格进行定 价。 2004 年 2 月 18 日，公司与赤天化贵州大荣塑料包装有限公司重新签订了《尿素包装袋购销合 同》，不含税采购价格由 1.60 元/条调整为 1.71 元/条，合同有效期 1 年，自 2004 年 1 月 1 日执 行，定价政策主要参照国家统一定价、政策性调价或垄断性行业调价。 2004 年 2 月 18 日，公司与赤天化天鑫化工有限公司重新签订了《甲醛购销合同》，含税采购价 格由 1,450 元/吨调整为 1,600 元/吨，合同有效期 1 年，自 2004 年 1 月 1 日执行，定价政策参照市 场价格进行定价。 3、接受劳务 2004 年 2003 年 关联方名称 交易性质 金额 金额 赤天化集团天永运输发展有限公司 运输劳务 22,254.16 297,622.34 合 计 22,254.16 297,622.34 定价政策参照市场价格进行定价。 4、关联方资金往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 贵州赤天化集团有限责任公司 266,306,464.18 7,246,335.68 其中:应付账款 237,443,069.96 7 223 523.75 其他应付款 28,863,394.22 22,811.93 贵州天峰化工有限责任公司 450,000.00 10,233,555.69 其中:应收账款 450,000.00 10,233,555.69 贵州天安药业股份公司 4,000,000.00 0 2,880.00 2,880.00 其中:其他应付款 2,880.00 2,880.00 其他应收款 4,000,000.00 0 赤天化集团天福服务有限公司 6,000.00 6,000.00 其中:其他应付款 6,000.00 6,000.00 合 计 4,450,000.00 10,233,555.69 266,315,344.18 7,255,215.68 5、资产租入 2004 年 2003 年 关联方名称 交易性质 金额 金额 贵州赤天化集团有限责任公司 支付租赁土地 643,500.00 643,500.00 合 计 643,500.00 643,500.00 公司土地使用费按照与集团公司签订的《土地使用权租赁合同》规定执行，定价政策参照市场价 格进行定价。 6、资产出租 公司本期收到贵州天峰化工有限责任公司融资租赁款 562,000.02 元，确认为融资收益，详见附 注五、23。 42 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 7、接受综合服务 2004 年 2003 年 关联方名称 交易性质 金额 金额 贵州赤天化集团有限责任公司 付材料及劳务 18,026,759.33 15,237,740.96 贵州赤天化集团有限责任公司 支付福利费 5,082,644.00 6,728,680.00 贵州赤天化集团有限责任公司 支付工会经费 726,092.00 961,240.00 贵州赤天化集团有限责任公司 支付教育经费 436,590.00 400,000.00 合计 24,272,085.33 23,327,660.96 2003 年 8 月 22 日，公司与集团公司签订了《综合服务协议》，每年集团公司为公司提供职工教 育培训、治安保卫、厂容治理、职工福利统筹、设备大修理、通用材料供应、仓储保管、劳务等综合 服务，每年支付服务费约 2,168 万元，其中：按照财会制度规定应在职工福利费、工会经费列支的， 由公司按应付工资总额的 14%、2%从成本费用中提取，每年支付 40 万元职工教育经费给集团公司培 训中心，治安保卫、厂容治理服务费 50 万元，大检修服务 160 万元，通用材料供应、仓储保管、劳 务等其他服务 1,340 万元；公司受托为集团公司提供生产管理服务，每年收取劳务费 50 万元，收付 相抵后，由公司向集团公司每年约支付服务费 2,118 万元。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2004 年 2003 年 其他应 贵州赤天化集团有限责任公司 付款 22,811.93 794,717.99 应付账款 7,223 523.75 2,780,453.79 贵州天峰化工有限责任公司 应收账款 10,233,555.69 10,806,755.67 赤天化集团天福服务有限公司 其他应付款 6,000.00 0.00 贵州天安药业股份有限公司 其他应付款 2,880.00 0.00 七)、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重大或有事项。 八)、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 九)、资产负债表日后事项 1、根据公司第三届董事会第一次会议通过的有关决议，本公司以 2004 年 12 月 31 日总股本为基 数，实施每 10 股派发现金红利 2 元（含税）的利润分配预案，分配普通股股利 3,400 万元，剩余利 润作为未分配利润留存。该预案待公司 2004 年度股东大会表决通过后实施。 2、除上述事项外，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十)、其他重要事项 对于公司于 2002 年 9 月 20 日与汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部签定的《国债分 销协议》，投资 50,000,000 元购买财政部根据财库[2002]1024 号文件发行的 15 年期固定利率附息 债，票面利息 2.6%。 2004 年 8 月 23 日，汉唐证券有限责任公司贵阳业务总部向公司出具了书面说明，证实汉唐证券 有限责任公司下属的贵阳市新华路营业部在未经公司同意的情况下，擅自将该笔国债用于债券回购融 43 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 资，且现已不能卖出和转托管。由于公司无法明确汉唐证券有限责任公司是否能够按期归还本公司托 管的国债。为了维护公司利益，最大限度地避免损失，公司在寻求防范风险之策并采取积极措施维护 公司资金安全的基础上，已向贵州省高级人民法院递交了民事起诉状。2004 年 8 月 23 日，贵州省高 级人民法院正式立案受理了公司的起诉。 根据国家有关规定，中国证监会决定自 2004 年 9 月 3 日收市时起，委托中国信达资产管理公司 对汉唐证券有限责任公司托管经营；托管经营期间，由资产管理公司组织成立的托管经营组行使经营 管理权，证券交易业务正常进行；除客户证券交易结算资金外，所有债务停止支付，由资产管理公司 负责进行债务登记、确认。 为保证查清汉唐证券有限责任公司违法、违规事实，保护投资者和债权人的合法权益，经证监 会深圳监管局申请，广东省深圳市中级人民法院已做出民事裁定（（2004）深中法立裁字第 229 号），冻结汉唐证券有限责任公司在深圳交易所和上海交易所开立的股东帐户内的所有证券资产。 目前，相关部门对汉唐证券有限责任公司的重组工作尚未完成，对债权人的债权处置方案尚未 公布。公司出于稳健原则，对该国债投资计提 25,000,000 元减值准备。 除上述事项外，截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的其他重要事项。 十二、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：郑才友 贵州赤天化股份有限公司 2005 年 3 月 25 日 44 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 并 流动资产： 货币资金 五、1 409,300,217.74 295,507,557.40 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、2 10,102,798.11 18,153,629.67 其他应收款 五、3 637,277.17 357,630.51 预付账款 五、4 17,561,537.78 24,467,899.47 应收补贴款 存货 五、5 139,605,968.83 136,237,676.20 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 577,207,799.63 474,724,393.25 长期投资： 长期股权投资 五、6 244,897,923.55 244,436,105.13 长期债权投资 五、7 25,000,000.00 50,000,000.00 长期投资合计 269,897,923.55 294,436,105.13 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五、8 469,349,512.35 459,006,760.22 减：累计折旧 五、8 287,306,726.42 264,968,239.53 固定资产净值 五、8 182,042,785.93 194,038,520.69 减：固定资产减值准备 五、8 2,032.4 固定资产净额 182,042,785.93 194,036,488.29 工程物资 在建工程 五、9 188,088.12 609,563.70 固定资产清理 固定资产合计 182,230,874.05 194,646,051.99 无形资产及其他资产： 无形资产 五、10 6,458,425.54 6,601,160.14 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,458,425.54 6,601,160.14 45 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,035,795,022.77 970,407,710.51 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 五、11 16,088,131.57 7,099,461.88 预收账款 五、11 55,877,834.73 108,115,796.02 应付工资 五、12 27,913,631.30 20,929,243.60 应付福利费 1,120,000.00 应付股利 应交税金 五、13 21,690,318.82 7,184,720.92 其他应交款 五、14 260,809.54 69,765.11 其他应付款 五、15 17,793,833.97 2,832,646.72 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 140,744,559.93 146,231,634.25 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 五、16 3,701,102.99 4,441,323.58 负债合计 144,445,662.92 150,672,957.83 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 五、17 170,000,000.00 170,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 五、18 468,090,765.50 468,090,765.50 盈余公积 五、19 82,123,045.12 61,028,797.42 其中：法定公益金 五、19 41,061,522.56 30,514,398.71 未分配利润 五、20 171,135,549.23 120,615,189.76 拟分配现金股利 九、1 34,000,000.00 外币报表折算差额 46 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 891,349,359.85 819,734,752.68 合计 负债和所有者权益（或股东 1,035,795,022.77 970,407,710.51 权益）总计 公司法定代表人: 郑才友 主管会计工作负责人: 席家忠 会计机构负责人: 车碧禄 47 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 五、21 731,494,222.77 589,468,585.94 减：主营业务成本 五、21 520,883,228.88 472,060,153.99 主营业务税金及附加 五、22 2,651,458.79 633,124.66 二、主营业务利润（亏损以 207,959,535.10 116,775,307.29 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 五、23 1,123,432.01 641,875.17 “-”号填列） 减: 营业费用 8,560,962.69 9,795,786.83 管理费用 57,193,967.98 45,887,953.15 财务费用 五、24 -4,398,098.61 -4,129,885.19 三、营业利润（亏损以“-” 147,726,135.05 65,863,327.67 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 五、25 -22,017,454.73 11,727,836.10 号填列） 补贴收入 五、26 4,190,871.52 3,968,971.67 营业外收入 减：营业外支出 五、27 19,354.00 四、利润总额（亏损总额以 129,899,551.84 81,540,781.44 “-”号填列） 减：所得税 五、28 24,284,944.67 10,188,562.25 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 105,614,607.17 71,352,219.19 填列） 加：年初未分配利润 120,615,189.76 97,533,414.41 其他转入 六、可供分配的利润 226,229,796.93 168,885,633.60 减：提取法定盈余公积 10,547,123.85 7,135,221.92 提取法定公益金 10,547,123.85 7,135,221.92 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 205,135,549.23 154,615,189.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,000,000.00 34,000,000.00 转作股本的普通股股利 48 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补亏损 171,135,549.23 120,615,189.76 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 郑才友 主管会计工作负责人: 席家忠 会计机构负责人: 车碧禄 49 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 788,069,739.88 收到的税费返还 4,190,871.52 收到的其他与经营活动有关的现金 5,535,240.81 现金流入小计 797,795,852.21 购买商品、接受劳务支付的现金 558,139,354.61 支付给职工以及为职工支付的现金 49,888,933.48 支付的各项税费 23,080,521.24 支付的其他与经营活动有关的现金 11,491,800.44 现金流出小计 642,600,609.77 经营活动产生的现金流量净额 155,195,242.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 60,650,741.25 其中：出售子公司收到的现金 0 取得投资收益所收到的现金 1,869,985.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 62,520,726.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 9,923,308.95 金 投资所支付的现金 60,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 69,923,308.95 投资活动产生的现金流量净额 -7,402,582.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,000,000.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 34,000,000.00 50 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -34,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 113,792,660.34 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 105,614,607.17 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 31,590,970.99 固定资产折旧 22,338,486.89 无形资产摊销 142,734.60 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） -2,982,545.27 递延税款贷项（减：借项） -740,220.59 存货的减少（减：增加） -3,368,292.63 经营性应收项目的减少(减：增加) 8,086,575.60 经营性应付项目的增加(减：减少) -5,487,074.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 155,195,242.44 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 409,300,217.74 减：现金的期初余额 295,507,557.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 113,792,660.34 公司法定代表人: 郑才友 主管会计工作负责人: 席家忠 会计机构负责人: 车碧禄 51 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 16,402,613.39 6,590,970.99 270,644.00 22,722,940.38 其中：应收账款 16,402,613.39 6,590,970.99 270,644.00 22,722,940.38 其他应收款 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 838,911.23 13,873.00 825,038.23 其中：库存商品 原材料 838,911.23 13,873.00 825,038.23 长期投资减值准备合计 25,000,000.00 25,000,000.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 25,000,000.00 25,000,000.00 固定资产减值准备合计 2,032.40 2,032.40 0 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,032.40 2,032.40 0 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 48,320.00 48,320.00 0 委托贷款减值准备 资产减值合计 17,291,877.02 31,590,970.99 334,869.40 48,547,978.61 公司法定代表人: 郑才友 主管会计工作负责人: 席家忠 会计机构负责人: 车碧禄 52 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 170,000,000.00 170,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 170,000,000.00 170,000,000.00 二、资本公积 期初余额 468,090,765.50 468,090,765.50 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 468,090,765.50 468,090,765.50 三、法定和任意盈余公积 期初余额 30,514,398.71 23,379,176.79 本期增加数 10,547,123.85 7,135,221.92 其中：从净利润中提取数 10,547,123.85 7,135,221.92 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 41,061,522.56 30,514,398.71 其中：法定盈余公积 41,061,522.56 30,514,398.71 53 贵州赤天化股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 30,514,398.71 23,379,176.79 本期增加数 10,547,123.85 7,135,221.92 其中：从净利润中提取数 10,547,123.85 7,135,221.92 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 41,061,522.56 30,514,398.71 五、未分配利润 期初未分配利润 120,615,189.76 97,533,414.41 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 105,614,607.17 71,352,219.19 本期利润分配 55,094,247.70 48,270,443.84 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 171,135,549.23 120,615,189.76 公司法定代表人: 郑才友 主管会计工作负责人: 席家忠 会计机构负责人: 车碧禄 54