欢瑞世纪(000892)星美联合2005年年度报告摘要

星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应 阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 1.3 叶桂萍董事因公出差未能出席董事会。 1.4 深圳鹏城会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长覃宏先生、总裁郝彬先生、财务总监张国华先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 星美联合 股票代码 000892 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和 注册地址：重庆市涪陵区人民东路50号 办公地址 办公地址：重庆市渝中区五四路 39 号都市广场 A 座 18 楼 注册地址的邮政编码：400080 邮政编码 办公地址的邮政编码：400010 公司国际 http://www.chinacfc.com 互联网网址 电子信箱 info@chinacfc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 欧秋生 陈亚兰 重庆市渝中区五四路39号都市 重庆市渝中区五四路39号都市 联系地址 广场A座18楼 广场A座18楼 电话 023—63782555—8816 023—63782555—8866 传真 023—63782700 023—63782700 电子信箱 info@chinacfc.com info@chinacfc.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2003 年 主要会计数据 2005 年 2004 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 66,224,227.32 671,657,799.97 -90.14 981,705,818.13 986,575,818.13 利润总额 -528,033,749.72 31,428,670.66 -1780.10 117,979,679.06 111,049,679.06 净利润 -505,886,317.21 3,435,912.07 -14823.49 95,509,587.95 91,590,224.83 扣除非经常性 -399,385,294.91 2,630,527.05 -15282.71 72,092,693.24 77,471,717.97 损益的净利润 经营活动产生的 -39,555,171.06 139,223,288.80 -128.41 88,470,104.40 88,470,104.40 现金流量净额 本年末比上 2003 年末 2005 年末 2004 年末 年末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 2,334,435,984.24 2,837,985,990.83 -17.74 2,698,865,618.06 2,711,096,847.32 股东权益 252,114,650.56 758,395,603.43 -66.76 754,959,691.36 771,092,568.55 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2003 年 主要财务指标 2005 年 2004 年 增减(%) 调整后 调整前 每股收益 -1.22 0.01 -14823.49 0.23 0.22 每股收益 -1.22 0.01 -14823.49 0.23 0.22 净资产收益率(%) 下降 201.11 －200.66 0.45 12.65% 11.88% 个百分点 1 扣除非经常性损益的净利润为基 下降 158.76 -158.41 0.35 9.50% 10.05% 础计算的净资产收益率(%) 个百分点 每股经营活动产生的现金流量净 -0.10 0.34 -129.41 0.21 0.21 额 本年末比上 2003 年末 2005 年末 2004 年末 年 末 增 减 调整后 调整前 （%） 每股净资产 0.61 1.83 -66.67 1.82 1.86 调整后的每股净资产 0.61 1.80 -66.11 1.79 1.82 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 23,008.07 营业外收入 -130,710,303.56 营业外支出 23,378,273.19 所得税影响数 808,000.00 补贴收入 -106,501,022.23 合计 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 2 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 发行 送 其 数量 比例 金转 小计 数量 比例 新股 股 他 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 2,160,000 0.52% 2,160,000 0.52% 其中： 国家持有股份 480,000 0.12% 480,000 0.12% 境内法人持有股份 1,680,000 0.41% 1,680,000 0.41% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 291,716,880 70.48% 291,716,880 70.48% 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000 120,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 413,876,880 100% 413,876,880 100% 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 33952 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 持股 持股总数 持有非流通 质押或冻结的 3 性质 比例 股数量 股份数量 卓京投资控股有限公司 其他 26.61 110,126,400 110,126,400 110,126,400 金信信托投资股份有限公司 其他 23.2 96,000,000 96,000,000 重庆朝阳科技产业发展有限公司 其他 13.3 55,050,480 55,050,480 55,050,480 金华市金威产权管理服务有限公司 其他 3.25 13,440,000 13,440,000 海南爱邦贸易有限公司 其他 2.13 8,800,000 8,800,000 中国银行上海市分行 其他 1.09 4,500,000 4,500,000 安徽省信托投资公司 其他 0.48 2,000,000 2,000,000 上海达君贸易有限公司 其他 0.36 1,500,000 1,500,000 重庆科星设备清洗有限公司 其他 0.29 1,200,000 1,200,000 马信琪 其他 0.19 772,104 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 马信琪 772,104 人民币普通股 顾 青 528,653 人民币普通股 刘 坚 523,100 人民币普通股 曹忠明 460,000 人民币普通股 黄文俊 407,900 人民币普通股 邱宝裕 400,000 人民币普通股 姜 薇 375,300 人民币普通股 刘凤贤 370,876 人民币普通股 吴文莉 336,300 人民币普通股 宋业智 316,075 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 本公司前 10 名股东中卓京投资控股有限公司与金信信托投资 行动的说明 股份有限公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之 间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前十 名流通股股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4 第一大股东：卓京投资控股有限公司，法定代表人：曲继发，成立日期：2000 年6月，注册资本：46000万元，经营范围为：对通讯、电子、高新技术、信息产业、 生物医药工程、房地产、交通运输、商业、餐饮娱乐项目的投资管理；投资咨询； 技术开发、技术转让、技术服务、技术培训；人员培训；信息咨询；设计、制作广 告；电脑图文设计制作；电子商务服务等。 公司实际控制人情况： 姓名：覃辉，国籍：中国，未取得其他国家或地区居留权，2002 年 10 月任长 丰通信集团股份有限公司董事长，2004 年 9 月辞去其董事长职务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 曲继发 80% 卓京投资控股有限公司 26.61% 长丰通信集团股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 5 报告期 是否在 内从公 股东单 年初 年末 性 年 任期起止日 变动 司领取 位或其 姓名 职务 持股 持股 别 龄 期 原因 的报酬 他关联 数 数 总额 单位领 (万元) 取 覃 宏 董事长 男 34 2005.10-2007.4 0 0 5.5 否 否 胡宜东 副董事长 男 42 2005.10-2007.4 0 0 5 否 董事 2005.10-2007.4 郝 彬 男 41 0 0 5 总裁 2005.8-2007.4 否 董事 2004.11-2007.4 刘剑华 男 43 0 0 4.5 副总裁 2005.1-2007.4 否 廖崇德 独立董事 男 48 2005.10-2007.4 0 0 - 否 佟鸿举 独立董事 男 35 2005.10-2007.4 0 0 - 否 叶桂萍 独立董事 女 37 2005.3-2007.4 0 0 3 否 王 飞 监事会召集人 男 31 2005.10-2007.4 0 0 4 否 申 斌 监事 男 36 2004.4-2007.4 0 0 2 否 陈亚兰 监事 女 43 2004.4-2007.4 0 0 1.8 否 张国华 财务总监 男 40 2005.8-2007.4 0 0 4 否 欧秋生 董事会秘书 男 39 2005.10-2007.4 0 0 3 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况概述 （1）公司主营业务为通信产业投资，通信设备制造，通信工程及技术咨询；增 值电信业务；机械产业投资及设备制造；自营进出口业务。 （2）报告期内，公司实现主营业务收入 6,622 万元，比去年同期减少 90.14%， 主营业务利润－3,443 万元，比去年同期减少 114.14%，净利润－50,589 万元，比去 6 年同期减少 14,823.49%。截止 2005 年 12 月 31 日，资产负债率达 86.82%，负债总额 中有银行贷款余额 109,615.78 元人民币，公司 2005 年主营业务收入、主营业务利润、 净利润与上年相比大幅下降，主要是由于报告期公司资金紧张，经营出现很大困难。 （3）公司的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 主要优势：在通信产业的宽带运营、CDMA 手机号段经营、电信系统集成、多 媒体通信管理系统等方面形成了良好的业务模式，具备一定的行业地位和品牌优势， 有良好的产业前景，在上述领域有一定的竞争实力。 主要困难及对策：2005 年由于资金紧张，原有业务开展受制于资金，新业务的 拓展也受制于资金，致使公司和重庆长宽、成都、武汉等地下属公司的现有部分投资 项目无法运营，宽带运营、CDMA 手机号段经营、电信系统集成、多媒体通信管理 系统等各项通信业务收入大幅下滑，公司经营和盈利能力的连续性和稳定性受到很大 的不利影响。针对上述困难公司公司积极采取了与债权银行协商争取支持；调整发展 战略；调整经营班子，科学决策，加强经营管理；提高市场分析能力；加强成本费用 控制等诸多措施。 2、公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 58%，前五名 客户销售额合计占公司销售总额的 68.15%。 3、报告期公司主要资产结构及财务指标变化情况 （1）主要资产结构变化情况 主要项目占总资产的比重变化情况表 单位 ：％ 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减％ 应收账款比重 23.35 21.81 7.06 存货比重 0.12 3.69 －96.75 长期股权投资比重 28.16 25.16 11.92 固定资产原价比重 37.01 31.84 16.23 在建工程比重 0.08 3.04 －97.37 短期借款比重 46.59 36.10 2.08 长期借款比重 0 2.62 － 变动原因说明： 存货比重较上年变动的主要原因是：本公司期末存货中库存商品净值低于账面价 7 值,计提存货减值准备. 在建工程较上年变动的主要原因是：互联互通工程已经基本停顿,其经济利益流 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务 主营业 主营业务 主营业务 分行业或分 主营业务 主营业务 利润率比 务利润 收入比上 成本比上 产品 收入 成本 上年增减 率(%) 年增减（%） 年增减（%） （%） 通信服务业 6622.42 9926.16 －33.28 －90.14 －75.98 －71.75 主营业务分产品情况 宽带运营收 入 801.95 4583.52 -471.55 -94.91 -9.00 -51.54 CDMA手机业 务 1980.2 1392.00 29.70 -77.14 -71.13 -56.36 电信系统集 成（含硬件） 3415.27 3283 3.87 -88.95 -88.28 -58.63 其他业务收 入 425 667.64 -57.09 - - - 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 西南地区 4285 -91.31 中南地区 1185 -81.27 华东地区 340 -95.28 华北地区 812 -81.18 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 8 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 1、深圳鹏城会计师事务所在审计报告中提出： 2005 年度，星美联合股份有限公司不正常的经营，造成人员更换频繁，在人 员更换过程中，缺少必要的交接手续，致使审计所需要的资料无法取得；缺少必 要的资料，审计人员无法履行必要的审计程序，以便作出专业判断。 由于公司逾期债务较多，面临诉讼，部分主要资产已经被查封和冻结，审计 人员需要实施的审计程序难以进行。 另外，我们关注到，以现有的经营能力，星美联合股份有限公司难以依靠目 前架构下的经营所得偿还各种债务，其持续经营能力取决于公司重组的有效性。 2、公司董事会对会计师事务所所提事项的说明 公司董事会认为：注册会计师出具的无法表示审计意见所涉及的上述事项是 存在的，公司重视上述事实的存在对公司产生的不良影响，将积极采取补救措施， 对公司资产及相关资料尽快进行清理，积极做好公司经营和重组工作，以消除其 不良影响。 独立董事对审计意见涉及事项的意见：注册会计师出具的无法表示审计意见 涉及事项是存在的，公司要重视上述事实的存在对公司产生的不良影响，尽快采 取补救措施，消除其不良影响。 上述事项对公司的影响程度：上述事项对公司 2005 年度利润无影响，但上述 事项的存在说明公司的内部管理存在较大问题，也不利于公司的生产经营工作的 开展。 消除上述事项及其影响的可能性： 公司董事会认为，通过公司董事会、经营班子和公司全体员工的共同努力， 公司能够消除上述事项对公司的负面影响的，给全体股东一个满意的答复。 消除上述事项及其影响的具体措施： （1）认真做好相关工作的交接工作，完善交接手续，妥善管理资料；（2）积 极做好公司经营和重组工作，认真清理各项债权债务，积极消化不良资产；（3） 加强内部管理，妥善处理有关诉讼事项； （4）加强学习和培训，提高财务工作水 9 平，提高财务信息质量； （5）规范运作，提高信息披露质量； （6）加强资金管理， 加强成本控制，增强公司主营业务盈利能力，增强现金获取能力，降低公司资产 负债率，提高公司偿债能力，控制和防范财务风险。 3、独立董事意见： 我们注意到：深圳鹏城会计师事务所对本公司出具了无法表示意见的审计报 告。我们认为，针对深圳鹏城会计师事务所指出的上述问题，公司董事会、管理 层和财务会计部门应当引起高度重视。我们要求：公司应采取切实可行措施，认 真做好相关工作的交接工作；加强内部管理，认真清理各项债权债务，妥善处理 有关诉讼事项，积极消化不良资产；加强学习和培训，提高财务工作水平，提高 财务信息质量；加强成本控制，增强公司主营业务盈利能力，加强资金管理，降 低公司资产负债率，提高公司偿债能力，有效控制和防范风险，切实保护广大中 小投资者的利益。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □适用 √不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 10 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担 保 对 发生日期（协 担 保 金 担保类 担保期 是 否 履 是否为关联 象名称 议签署日） 额 型 行完毕 方担保（是 或否） 重 庆 长 江 水 运 连带责 2004.1.28- 2004年1月28日 3,000.00 否 否 股 份 有 任担保 2005.1.25 限公司 重 庆 长 江 水 运 连带责 2004.7.28- 2004 年 7 月 28 日 1,339.00 否 否 股 份 有 任担保 2005.1.28 限公司 重 庆 长 2003 年 1 月 6 日 江 水 运 连带责 2003.1.6-2 4,000.00 否 否 股 份 有 任担保 006.1.9 限公司 朝华科 技（集 2003.10.22 连带责 团）股份 2003年10月22日 2,000.00 -2004.10.2 否 否 任担保 有限公 1 司 朝华科 技（集 2003.12.15 连带责 团）股份 2003年12月15日 3,500.00 -2004.12.1 否 否 任担保 有限公 4 司 朝华科 技（集 连带责 2004.3.23- 团）股份 2004年3月23日 2,100.00 否 否 任担保 2005.3.23 有限公 司 四川立 信投资 连带责 2004.3.15- 2004年3月15日 1,569.00 否 否 有限责 任担保 2005.3.14 任公司 星美传 媒集团 连带责 2004.9.30- 2004年9月30日 995.00 否 是 有限公 任担保 2005.3.29 司 星美传 媒集团 连带责 2004.9.30- 2004年9月30日 3,000.00 否 是 有限公 任担保 2005.9.29 司 星美传 媒集团 连带责 2004.1.6- 2004年1月6日 3,609.00 否 是 有限公 任担保 2005.1.5 司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 25,112 公司对控股子公司的担保情况 11 报告期内对控股子公司担保发生额 合计 报告期末对控股子公司担保余额合 18,485 计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 43,597 担保总额占公司净资产的比例 172.93% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提 7604 供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70% 34424 的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金 30991.5 额 上述三项担保金额合计 73019.5 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 卓京投资控股有限 公司（本公司第一大 0 0 25827.23 29364.60 股东） 12 金信信托投资有限 公司（本公司第二大 0 0 0 1500 股东） 重庆朝阳科技产业 发展有限公司（本公 0 0 5500 5500 司第三大股东） 合计 0 0 31327.23 36364.60 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 资金占用情况及清欠方案 □适用 √不适用 清欠方案是否能确保在 2006 年底彻底解决资金占用 □是 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司的股权分置改革工作进程：公司目前正在积极推进股权分置改革工作，并争取在 2006 年 6 月底前进入股改程序。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、长丰通信公司于 2003 年 9 月与远东国际租赁有限公司签订租赁设备合同，卓京 投资控股有限公司提供了担保。因远东国际租赁有限公司与长丰通信公司就此笔业务发 生异议，该公司于 2004 年 9 月 16 日向上海市第一中级人民法院提出诉前财产保全申请 和诉讼，要求偿付租金及利息 3338.30 万元人民币。 2、2003 年 11 月 6 日，招商银行成都营门口支行向长丰通信公司提供 5000 万元授信额度，由卓京投资控股有限公司提供担保。该行以长丰通信公司财务状况发生 了变化为由，于 2004 年 9 月 23 日向四川省高级人民法院提出诉前财产保全申请和诉讼， 13 要求长丰通信公司、卓京投资公司连带清偿借款本金人民币 5000 万元及利息。 3、2004 年 7 月 27 日、2004 年 9 月 20 日，中信实业银行成都分行与长丰通信公司 控股子公司－成都长丰公司签订了《人民币借款合同》，借款金额分别为 1100 万元和 900 万元，由卓京投资控股有限公司和长丰通信公司提供担保。中信实业银行成都分行 以长丰通信公司财务状况发生了变化为由，于 2004 年 11 月 19 日向四川省成都市中级 人民法院提出诉前财产保全申请和诉讼。 4、2003 年 1 月，重庆长江水运股份有限公司与交通银行重庆分行签订了 3000 万元《借款合同》，长丰通信集团股份有限公司（以下简称长丰通信公司）提供了担保。 交通银行重庆分行以长运股份涉及较多经济纠纷、偿债能力受到影响为由，于 2004 年 12 月 6 日向重庆市高级人民法院提出财产保全申请和诉讼，要求长运股份偿还借款本 金 3000 万元及利息和复利；要求长丰通信公司对长运股份公司承担连带清偿责任。 5、2004 年 3 月 30 日和 2004 年 5 月 13 日，长丰通信公司与招商银行重庆 上清寺支行分别签订了 1000 万元的《借款合同》，合计借款总额为 2000 万元，长运股 份提供了担保。该行以长运股份和长丰通信公司财务状况发生了变化为由，于 2004 年 11 月 23 日向重庆市第一中级人民法院提出财产保全申请和诉讼，要求长丰通信公司依 据借款合同约定提前偿还借款本金共计 2000 万元及利息；要求长运股份对上述债务承 担连带清偿责任。 6、2003 年 9 月，长丰通信公司向招商银行成都营门口支行借款 5000 万元， 太极集团提供了担保。长丰通信公司与太极集团签订股权质押协议，约定将长丰通信公 司持有的成都长丰宽频通信有限公司全部股权质押给太极集团。因长丰通信公司未能按 期向招商银行成都营门口支行履行还款义务，该行要求太极集团承担了连带责任。太极 集团于 2004 年 11 月 30 日向重庆市第三中级人民法院提出财产保全，申请将长丰通信 公司持有的成都长丰公司 3600 万元股权予以查封。 7、长丰通信分别于 2004 年 5 月 12 日、2004 年 5 月 19 日向中国银行股份有限公司 重庆涪陵分行借款 1500 万元和 400 万元，合计借款 1900 万元，2004 年 5 月 17 日向中 国银行股份有限公司重庆涪陵分行借款 2000 万元，朝华科技提供了担保。2005 年 4 月 25 日中国银行股份有限公司重庆涪陵分行与长丰通信签订了《权利质押合同》，同意将 本公司拥有的有合法处分权的湖北长丰通信有限公司 3600 万元股权为上述借款提供质 押担保。2005 年 9 月，中国银行股份有限公司重庆涪陵分行向重庆市第三中级人民法 院提出诉讼，要求长丰通信偿还借款本金 1900 万元、2000 万元及利息；要求朝华科技 承担连带保证责任。 14 有关诉讼的公告刊登于 2005 年 3 月 22 日、2005 年 4 月 15 日、2006 年 1 月 25 日 《中国证券报》和《证券时报》。 §8 监事会报告 (一)监事会的工作情况 本报告期内，监事会召开会议七次。 2005 年 4 月 25 日召开了第三届四次监事会，审议通过如下决议：公司 2004 年度 监事会工作报告；公司 2004 年年度报告及 2004 年年度报告摘要；同意增补推荐李军先 生为第三届监事会监事候选人。 2005 年 4 月 28 日召开了第三届五次监事会，审议通过如下决议：公司 2005 年第 一季度报告。 2005 年 6 月 2 日召开了第三届六次监事会，审议通过如下决议：选举李军先生为 公司第三届监事会召集人。 2005 年 8 月 23 日召开了第三届七次监事会，审议通过如下决议：公司 2005 年半 年度报告及摘要。 2005 年 8 月 29 日召开了第三届八次监事会，审议通过如下决议：同意监事会成员 由 5 人变更为 3 人，同意增补推荐王飞先生为监事会监事候选人。 2005 年 10 月 10 日召开了第三届九次监事会，审议通过如下决议：选举王飞先生 为公司第三届监事会召集人。 2005 年 10 月 26 日召开了第三届十次监事会，审议通过了如下决议：公司 2005 年 第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见。报告期内，公司监事会列席了公司 召开的董事会、股东大会，并根据《公司法》和《公司章程》对公司董事会、股东大会 的召开程序、决议事项、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况等进行了监督。 监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度基本完善，公司董事及其他高级管理人 员无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见。报告期内，公司监事会参与 了 2005 年第一季度、半年度、第三季度财务审计报告和 2005 年度财务审计报告的定期 15 财务监督检查工作。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见。公司 1998 年发行股票以后至今没有再次募集资金，发行股票的募集资金已按《招股说明书》中的 承诺和法定程序变更投向的决议实施，并已使用完毕。 （五）监事会对公司收购、出售资产交易情况的独立意见。报告期内，公司无重大 收购及出售资产事项，不存在内幕交易，没有损害部份股东的权益或造成公司资产流失。 （六）监事会对关联交易情况的独立意见。报告期内，公司关联交易公平，无损害 公司利益。 （七）监事会对董事会说明的意见 对深圳鹏城会计师事务所为本公司 2005 年度出具的无法表示意见的审计报告，监 事会认为公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况，监事会无异议。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 深鹏所股审字[2006]061 号 星美联合股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的星美联合股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并 资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表以及 2005 年度现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表的编制是星美联合股份有限公司管理当局的责任。 2005 年度，星美联合股份有限公司不正常的经营，造成人员更换频繁，在人员更换过程中，缺 少必要的交接手续，致使审计所需要的资料无法取得；缺少必要的资料，审计人员无法履行必要的 审计程序，以便作出专业判断。 由于公司逾期债务较多，面临诉讼，部分主要资产已经被查封和冻结，审计人员需要实施的审 计程序难以进行。 另外，我们关注到，以现有的经营能力，我们对星美联合股份有限公司的持续经营能力存在疑 虑。 基于上述事项，我们无法对上述会计报表是否符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 16 的规定，在所有重大方面公允反映了星美联合股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量表示意见。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 y 深圳 2006 年 4 月 27 日 李 萍 中国注册会计师 刘 军 17 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 有关附注： 星美联合股份有限公司 会计报表附注 2005 年 金额单位：人民币元 一、公司的基本情况 本公司是 1997 年 7 月 29 日经重庆市人民政府以渝府[1997]12 号文批准，于 1997 年 11 月 16 日由原 四川三爱工业股份有限公司和原四川海陵实业股份有限公司合并组建成立的。1998 年 10 月 19 日经中国证 券监督管理委员会以证监发字[1998]268 号和证监发字[1998]269 号文批准，本公司发行人民币普通股 50,000,000 股，已于深圳证券交易所上市，1999 年 11 月 10 日公司用公积金转增股本 103,469,220 股(其中 流通股 30,000,000 股),2001 年 10 月 15 日公司用公积金转增股本 55,183,584 股(其中流通股 16,000,000 股)， 同时公司利润分配送红股增加股本 82,775,376 股(其中流通股 24,000,000 股),本公司注册资本变更为人民币 413,876,880 元。企业法人营业执照注册号为渝涪字 5001021800203。 本公司原名“重庆三爱海陵股份有限公司”，基于公司 2000 年 6 月完成大比例资产重组，本公司已由 机械配件行业为主业转型为电信及信息产业为主营业务的上市公司，公司目前为一家区域性多媒体通信运 营商。2000 年 12 月 28 日，本公司在重庆市工商行政管理局办理变更登记，更名为“重庆长丰通信股份有 限公司”。2004 年 5 月，本公司经国家工商总局核准，更名为“长丰通信集团股份有限公司”。2005 年 8 月 18 日，经国家工商行政总局和重庆工商行政管理局涪陵分局核准，公司名称变更为“星美联合股份有限公 司”。经营范围：通信产业投资、通信设备制造、通信工程及技术咨询、增值电信业务、机械产业投资及设 备制造、自营进出口业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。 18 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则，应收账款、其他应收款、短期投资、 存货、长期投资、固定资产和无形资产按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。 5.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 6.坏账核算方法 ① 坏账确认标准： a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回； b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 ② 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 ③ 坏账准备 坏账准备采用账龄分析法,对账龄在一年以内的账款余额提取 3%的坏账准备；对账龄在一年以上两年 以内的账款余额,提取 4%的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账款余额,提取 5%的坏账准备；对账 龄在三年以上的账款余额,提取 6%的坏账准备。 7.存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等诸大类。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时按一次摊销法摊 销。 存货盘存制度采用永续盘存法。 期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额确定。 8.长期投资核算方法 ①长期股权投资 19 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 a.长期股权投资计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期股权投 资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚未领取的现金股利，或放弃的非现金资产的账面价值， 加上应支付的相关税费，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。 长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投资公 司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决 权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计 期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股 权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润的差额， 确认投资损益。 对资产总额、营业收入以及当年度净利润的比率均在 10%以下的子公司不纳入本公司会计报表的合并 范围。 c.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所 占份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理。若初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，则在期末时，对股权投资差额进行摊销。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，未 规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销计入当期损益。若初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，则直接计入资本公积。 ②长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于长期 投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,则对可收回金额 低于账面价值的部分计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确 认的投资损失的数额内转回。 9.固定资产计价及其折旧方法 20 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 ①固定资产标准 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有 关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上并且使用期限 在两年以上的资产。 ②固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 ③固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原价和估计的使用年限扣除残值(原值的 3%) 确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-40 年 3.23%-2.42% 通用设备 14 年 6.93% 专用设备 8-18 年 12.13%-5.39% 运输工具 8年 12.13% 其他设备 8年 12.13% ④固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产。 10.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际支出入账，此项目包括直接建筑及安装成 本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并交付使用时， 确认固定资产，并截止利息资本化。 期末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目 21 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已 经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。 11.借款费用核算方法 ①借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑 差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，开始资本 化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ②资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率。资本化 率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生 当期确认为费用。 12.无形资产核算方法 ① 计价方法：无形资产在取得时，按取得时的实际成本计量。 ② 摊销方法：各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下： a.土地使用权按 50 年摊销； b.非专利技术按 5 年摊销； ③ 无形资产减值准备 期末，对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于其账 22 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 面价值的部分，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则对该项无形资产计提减值准备： a.该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c.该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，则将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用： a.该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b.该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c.其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 13.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用在收益期内按直线法摊销，其中： a.委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金减去发行股票冻结期间的利息收入后的相关费用，从发 行股票的溢价中不够抵销的部分，在不超过两年的期限内平均摊销； b.筹建期间内发生的费用：在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益； c.其他长期待摊费用：按受益期限平均摊销。 14.收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益： ①销售商品。销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a.已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c.与交易相关的经济利益能够流入企业； d.相关的收入和成本能够可靠的计量。 ②提供劳务。对外提供劳务，其收入按以下方法确认： a.在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b.如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； 23 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 c.在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下两种情况确认和计 量： 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金 额结转成本； 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按 已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失； 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收 入。 ③让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用 的利率计算确定收入；使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定收入。在同时满足以下 条件时，确认为收入： a.与交易相关的经济利益能够流入企业； b.收入金额能够可靠地计量。 15.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法. 16.会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响 本公司报告期未出现会计政策、会计估计变更现象。 17.重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 本公司报告期未出现重大会计差错的现象。 18.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是：对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具有实际控 制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互 间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。 24 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 17%或 4% 营业税 电信服务收入 5%或 3% 消费税 商品销售收入 10% 城市维护建设税 营业税(或应交增值税及消费税) 7% 教育费附加 营业税(或应交增值税及消费税) 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%或 33% 根据重庆市涪陵区地方税务局涪地税函(2002)127 号文，鉴于本公司的主营符合国家当前鼓励发展的 产业、产品和技术目录第十三类第 5 项“数据通信网建设”和第 8 项“数字蜂窝移动通信网建设”的规定， 且以上鼓励类业务收入占总收入的 70%以上，根据国务院办公厅国办发(2001)73 号文件精神，本公司企业 所得税可享受 15%的优惠税率。 根据重庆市科学技术委员会渝科委发[2001]40 号文件，本公司子公司重庆长丰宽带通信技术产业有限 公司被认证为高新技术企业。所得税可享受 15%的优惠税率。 四、控股子公司及合营企业 1.所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围： 子公司或 所占 实际 合营企业全称 注册资本 权益比例 投资额 经 营 范 围 是否合并 重庆长丰宽带通信技术产业有限 12000 万元 81.1% 51294 万元 通信产业 是 公司 重庆互联科技发展有限公司 1000 万元 88% 880 万元 网络技术产品 是 成都长丰宽频通信有限公司 7000 万元 98.57% 6900 万元 通信产业项目投资及营运 是 湖北长丰通信有限公司 4000 万元 90% 3600 万元 宽频多媒体通信服务 是 江苏长丰通信有限公司 2000 万元 90% 1800 万元 通信产业 是 北京长丰通信有限公司 1000 万元 90% 900 万元 通讯设备数据传输系统 是 北京数据在线网络技术有限公司 3000 万元 80% 2900 万元 网络技术开发 是 25 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 2.合并单位本期增减情况： 本期合并单位与上期相比无增减变动。 五、会计报表主要项目附注 1.货币资金 2005-12-31 2004-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 人民币 - 496,678.06 - 356,786.01 银行存款 人民币 - 4,691,981.78 - 86,912,075.61 其他货币资金 人民币 - 18,517.86 - - 合 计 - 5,207,177.70 - 87,268,861.62 归还债务导致本项目减少。 2.应收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 一年以内 146,449,752.22 23.20% 4,393,492.57 142,056,259.65 一至二年 340,611,329.37 53.95% 68,003,421.01 272,607,908.36 二至三年 77,597,340.80 12.29% 3,879,867.04 73,717,473.76 三年以上 66,693,249.67 10.56% 4,001,594.98 62,691,654.69 合 计 631,351,672.06 100.00% 80,278,375.60 551,073,296.46 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 一年以内 429,742,319.99 67.02% 12,892,269.60 416,850,050.39 一至二年 144,648,386.25 22.56% 5,785,935.45 138,862,450.80 二至三年 66,033,297.72 10.30% 3,301,664.89 62,731,632.83 三年以上 747,599.95 0.12% 44,856.00 702,743.95 合 计 641,171,603.91 100.00% 22,024,725.94 619,146,877.97 26 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中： 2005-12-31 2004-12-31 项 目 欠款金额 比例 欠款金额 比例 欠款金额前五名单位合计 236,954,937.84 37.53% 188,217,565.24 29.36% 应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 3.其他应收款 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 一年以内 52,758,757.86 17.56% 1,900,797.11 50,857,960.75 一至二年 165,841,323.81 55.20% 25,020,741.82 140,820,581.99 二至三年 44,413,701.00 14.78% 2,028,134.19 42,385,566.81 三年以上 37,446,041.41 12.46% 5,449,559.32 31,996,482.09 合 计 300,459,824.08 100% 34,399,232.44 266,060,591.64 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 一年以内 99,500,613.10 50.80% 2,985,018.39 96,515,594.71 一至二年 44,943,701.00 22.95% 1,797,748.04 43,145,952.96 二至三年 51,404,323.88 26.25% 2,570,216.19 48,834,107.69 合 计 195,848,637.98 100.00% 7,352,982.62 188,495,655.36 其中： 欠款金额前五名单位情况如下： 2005-12-31 2004-12-31 项 目 欠款金额 比例 欠款金额 比例 欠款金额前五名单位合计 88,434,176.84 33.24% 106,528,844.60 54.39% 欠款金额较大的单位情况如下： 欠款单位 期末余额 欠款性质或内容 重庆三爱海陵实业有限公司 62,894,377.93 往来款 27 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 杭州澳波电子技术有限公司 9,520,000.00 往来款 深圳易中成投资发展公司 7,621,864.96 往来款 重庆市涪陵区嘉顺电信设备配件有限公司 4,897,933.95 往来款 深圳银河通公司 3,500,000.00 往来款 其他应收款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4.坏账准备 应收款项 坏账准备 期末余额 期初余额 本期计提 本期冲回 期末余额 应收账款 631,351,672 22,024,725. - .06 94 58,253,649.66 80,278,375.60 其他应收款 326,223,823 7,352,982.6 - .36 2 27,046,249.82 34,399,232.44 合 计 957,575,495 29,377,708. 85,299,899.4 - 114,677,608.04 .42 56 8 5.预付账款 2005-12-31 2004-12-31 账龄 欠款金额 比例 欠款金额 比例 一年以内 28,225,715.88 18.60% 131,343,540.37 55.16% 一至二年 62,350,552.81 41.09% 106,755,081.75 44.84% 二至三年 61,155,904.61 40.31% - - 合 计 151,732,173.30 100.00% 238,098,622.12 100.00% 预付账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 6.存货 2005-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 低值易耗品 125,874.95 123,712.57 2,162.38 121,279.95 - 121,279.95 28 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 原材料 583,805.36 - 583,805.36 2,160.00 - 2,160.00 分期收款发出商品 653,426.45 - 653,426.45 28,465,549.50 - 28,465,549.50 在产品 - - - 10,527,629.08 - 10,527,629.08 库存商品 46,629,163.95 44,966,623.02 1,662,540.93 67,501,165.85 1,769,148.55 65,732,017.30 合 计 47,992,270.71 45,090,335.59 2,901,935.12 106,617,784.38 1,769,148.55 104,848,635.83 本公司期末存货中库存商品净值低于账面价值,计提存货减值准备. 7.待摊费用 类 别 2005-12-31 2004-12-31 期末结存原因 保险费 37,743.29 - 摊销未到期 房租及管理费 - 114,547.12 养路费 31,138.67 1,005.40 摊销未到期 其他 - 113,184.19 合 计 68,881.96 228,736.71 8.长期股权投资 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 长期股权投资 399,546,361.45 - 23,381,604.55 376,164,756.90 减：减值准备 2,899,303.56 - - 2,899,303.56 长期股权投资净额 396,647,057.89 - 23,381,604.55 373,265,453.34 股权投资差额 317,285,905.21 - 25,908,389.16 291,377,516.05 合 计 713,932,963.10 - 49,289,993.71 664,642,969.39 (1)其他股权投资 投资期 股权比 本期权益调 累计权益调 被投资单位 初始投资额 2004-12-31 本期增(减) 2005-12-31 限 例 整 整 星美传媒有限公司 50 年 12.03% 38,500,000.00 38,500,000.0 - - - 38,500,000.0 29 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 0 0 中华通信系统有限责任 30 年 19.95% 163,630,000.0 163,630,000. - - 163,630,000. 公司 0 00 - 00 重庆奔腾科技发展股份 50 年 46% 23,000,000.00 23,000,000.0 - - - 23,000,000.0 有限公司 0 0 星美数字信源中心有限 30 年 40% 185,665,534.4 165,877,590. -23,381,604. -43,169,548. - 142,495,986. 公司 1 71 55 25 16 北京众星联合有限公司 20 年 7.5% 600,000.00 600,000.00 - - - 600,000.00 成都长丰数码信息产业 7,938,770.74 7,938,770.74 - - 7,938,770.74 有限公司 合 计 419,334,305.1 399,546,361. -23,381,604. -43,169,548. - 376,164,756. 5 45 55 25 90 1）公司于 2002 年转让成都长丰数码信息产业有限公司，已办理产权过户，但尚未收到转让款。 2）公司于 2005 年 2 月转让奔腾科技股份有限公司，转让价款 2300 万元，已经董事会讨论通过，相 关事宜正在过程中。 3）星美传媒有限公司聘请会计师务所尚未完成审计工作，公司依据该公司未审的会计报表对投资减 值准备进行评估。 (2)股权投资差额 摊销期 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余价值 形成原因 被投资单位名称 限 重庆长丰宽带通信技 415,626,546 24,448,620 134,467,411. 281,159,134 17 年 溢价收购 术产业有限公司 .04 .36 47 .57 北京数据在线网络技 8,263,222.2 826,322.24 2,478,966.70 5,784,255.5 10 年 溢价收购 术有限公司 7 7 星美数字信源中心有限 6,334,465.5 633,446.56 1,900,339.68 4,434,125.9 10 年 溢价收购 公司 9 1 30 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 合 计 430,224,233 25,908,389 138,846,717. 291,377,516 .90 .16 85 .05 9.固定资产及累计折旧 类 别 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 104,932,202.53 4,479,204.02 48,762,420.97 60,648,985.58 通用设备 272,508,099.03 6,217,334.65 - 278,725,433.68 运输工具 10,318,708.99 811,715.60 2,640,186.32 8,490,238.27 专用设备 512,983,529.08 9,604,026.36 - 522,587,555.44 其他设备 3,020,319.32 51,571.00 7,580.00 3,064,310.32 合 计 903,762,858.95 21,163,851.63 51,410,187.29 873,516,523.29 累计折旧： 房屋建筑物 6,802,864.18 6,922,374.98 6,409,941.01 7,315,298.15 通用设备 40,108,257.99 13,756,305.89 - 53,864,563.88 运输工具 3,631,629.33 1,283,557.32 1,007,393.73 3,907,792.92 专用设备 84,490,736.35 36,423,845.97 - 120,914,582.32 其他设备 813,614.33 263,293.62 253,133.23 823,774.72 合 计 135,847,102.18 58,649,377.78 7,670,467.97 186,826,011.99 净 值 767,915,756.77 686,690,511.30 本公司固定资产抵押情况详见附注九 3。 10.在建工程 实际支付 项目 预 算 本期增 本期转入固 其 他 工程项目名称 2005-12-3 资金来源 进度 数 2004-12-31 加 定资产 减少 1 69,831,051. - 69,831,051 自筹 互联互通工程 - 00 - - .00 3,856,217.0 - 3,856,217. 自筹 北京公安无线宽带网 - 5 - 05 - 31 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 重庆主干传输网络和数据 3.76 亿 10,940,969. - - 10,706,89 自筹 中心工程 元 35 6.50 234,072.85 武汉主干传输网络工程 5.1 亿元 51,,945.00 自筹 1,574,667.7 - 1,626,612. 6 - 76 合 计 86,202,905. 14,563,113 71,691,736 16 51,945.00 - .55 .61 减：互联互通工程减值准 69,831,051 69,831,051 备 - .00 - - .00 86,202,905. 1,860,685. 在建工程净值 16 61 互联互通工程已经基本停顿，其经济利益流入难以得到保障，从谨慎角度出发，对其计提减值准备。 11.无形资产 剩余 类 别 取得方式 原 值 2004-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005-12-31 摊销年限 非专利技术 购置 4,869,628.0 3,729,426. 3,175,982.3 0 78 - 553,444.44 1,693,645.66 4 6.5 年 12.长期待摊费用 剩余 项目名称 原始发生额 2004-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005-12-31 摊销年限 网站 1,059,781.0 5,632,709.4 6,126,419.03 1 -261,035.65 566,071.44 6 232,673.92 0.5 年 CDMA 营销赠送手 11,790,404.8 -7,234,121.1 3,815,449.1 16,430,533. 机 24,405,489.01 0 8 2 33 740,834.50 0.5 年 合 计 12,850,185. -7,495,156.8 4,381,520.5 22,063,242. 30,531,908.04 81 3 6 79 973,508.42 13.短期借款 32 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 2005-12-31 2004-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 其中：信用 - - - - 抵押 - 111,880,000.00 - 377,880,000.00 质押 329,000,000.00 - 担保 - 428,811,541.37 - 646,583,039.71 合 计 - 869,691,541.37 - 1,024,463,039.71 14.应付票据 类 别 2005-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 18,703,633.00 27,000,000.00 商业承兑汇票 - 80,000,000.00 合计 18,703,633.00 107,000,000.00 15.应付账款 应付账款余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股东单位款项。 16.预收账款 预收账款余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股东单位款项。 17.应交税金 税 种 2005-12-31 2004-12-31 营业税 14,532,369.27 13,857,025.45 增值税 18,807,982.00 8,306,146.60 企业所得税 12,021,938.33 12,400,698.80 城市维护建设税 1,628,452.43 947,733.03 其他税项 598,266.02 60,368.01 合 计 47,589,008.055 35,571,971.89 33 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 18.其他应付款 其他应付款余额中欠付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股东单位的款项详见附注七(三)。 19.预提费用 类 别 2005-12-31 2004-12-31 期末结存原因 利息 98,988,774.22 12,637,436.67 到期未付 其他 1,308,091.61 25,028.38 到期未付 合 计 100,296,865.83 12,662,465.05 20.长期借款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 银行借款 - - 其中：信用 - 15,350,000.00 抵押 - 58,943,911.53 合 计 - 74,293,911.53 2005 年末，长期借款已经到期或即将到期，按照制度规定，将其转入“一年内到期的长期负债”项目， 金额是元 207,752,601.14。 21.长期应付款 种 类 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 待转账贷款 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 待转账贷款系原涪陵财政委托贷款，根据国家发展计划委员会、财政部计财投[1998]815 号文件，该 部分贷款可转为国家投资，公司正向相关部门报批转增资本公积的有关手续。 22.股本 本期增（减）变动 2004-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2005-12-31 34 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 一、期末未上市流通股份 (股) 1.发起人股份 2,160,000.00 - - - - - 2,160,000.00 其中: 国家持有股份 480,000.00 - - - - - 480,000.00 境内法人持有股份 1,680,000.00 - - - - - 1,680,000.00 2.非发起人股份 291,716,880. - - - - - 291,716,880. 00 00 其中: 境内法人持有股份 291,716,880. - - - - - 291,716,880. 00 00 未上市流通股份合计 293,876,880. - - - - - 293,876,880. 00 00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 120,000,000. - - 120,000,000. 00 - - - 00 已上市流通股份合计 120,000,000. - - - - - 120,000,000. 00 00 三、股份总数（股） 413,876,880. - - - - - 413,876,880. 00 00 本公司股本业经利安达信隆会计师事务所“利安达验字[2001]第 010 号”验资报告验证。 23.资本公积 项 目 2004-12-31 本期增加 转增资本 2005-12-31 股本溢价 38,386,957.06 - - 38,386,957.06 投资准备 1,297.43 - - 1,297.43 合 计 38,388,254.49 - - 38,388,254.49 35 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 24.盈余公积 项 目 2004-12-31 本期增加 本年减少 2005-12-31 法定盈余公积 100,261,119.16 - - 100,261,119.16 法定公益金 50,130,559.58 - - 50,130,559.58 合 计 150,391,678.74 - - 150,391,678.74 25.未分配利润 项 目 2004-12-31 本期增加 本年减少 2005-12-31 未分配利润 155,738,790.20 - 505,886,317.21 -350,147,527.01 26.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 通信产业收入 66,224,227.3 671,657,799.9 99,261,581.1 413,291,918.4 -33,037,353.8 258,365,881.5 2 7 3 2 1 5 其中： 前五名客户销售收入合计为： 2005 年度 2004 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 销售收入前五名客户合计 22,610,321.08 34.15% 298,439,545.56 44.43% 2005 年度公司经营基本停顿，导致本年度收入较以前年度下降幅度超过 90％。 27.主营业务税金及附加 类 别 2005 年度 2004 年度 计缴标准 营业税 1,251,213.27 13,475,396.31 收入的 3%或 5% 城市维护建设税 98,141.35 943,277.74 流转税的 7% 教育费附加 45,654.52 404,261.89 流转税的 3% 36 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 合 计 1,395,009.14 14,822,935.94 28.其他业务利润 类 别 2005 年度 2004 年度 其他业务收入 6,185,534.75 4,526,229.17 减：其他业务支出 3,057,837.80 2,013,062.70 其他业务利润(亏损) 3,127,696.95 2,513,166.47 其他业务项目 本期收入 本期成本及税金 本期利润 房屋租赁 6,185,534.75 3,057,837.80 3,127,696.95 29.财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 99,270,436.18 101,443,481.70 减：利息收入 3,039,860.90 6,670,924.03 手续费及其他 14,770.94 3,936,703.70 合 计 96,245,346.22 98,709,261.37 30.投资收益 类 别 2005-12-31 2004-12-31 短期投资收益 - 6,979.15 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -23,381,604.55 -13,610,255.93 股权投资差额摊销 -25,908,389.16 -25,908,389.16 成本法核算公司分配的利润 3,990,000.00 - 股权转让收益 - -640,634.11 合 计 -45,299,993.71 -40,152,300.05 31.补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 财政所得税返还 808,000.00 - 37 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 32.营业外收入 类 别 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 - - 罚款、赔偿及滞纳金收入 - 12,660.77 其他收入 23,008.07 27,395.04 合 计 23,008.07 40,055.81 33.营业外支出 类 别 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 17,801,968.98 146,006.42 罚款、滞纳金支出 12,740,280.23 74,346.00 在建工程减值准备 69,831,051.00 - 股权拍卖支出 30,337,003.35 126,171.97 合 计 130,710,303.56 346,524.39 34.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 现金流量 往来款 60,023,650.36 35.支出的其他与经营活动有关的现金 项 目 现金流量 管理费、营业费 8,432,232.58 往来款 101,678,206.32 合计 110,110,438.90 36. 非经常性损益 项 目 金 额 补贴收入 808,000.00 营业外收入 23,008.07 38 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 营业外支出 -130,710,303.56 所得税影响数 -23,378,273.19 合计 -153,257,568.68 六、母公司会计报表主要项目附注 1.应收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 一年以内 4,582,145.60 2.92% 60,015.76 4,522,129.84 一至二年 95,802,984.60 61.14% 3,832,119.38 91,970,865.22 二至三年 43,126,060.16 27.52% 2,156,303.01 40,969,757.15 三年以上 13,193,799.95 8.42% 791,628.00 12,402,171.95 合计 156,704,990.31 100% 6,840,066.15 149,864,924.16 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 一年以内 71,581,063.57 45.97% 2,485,970.30 69,095,093.27 一至二年 70,933,216.19 45.56% 2,198,580.57 68,734,635.62 二至三年 12,446,200.00 7.99% 622,310.00 11,823,890.00 三年以上 747,599.95 0.48% 44,856.00 702,743.95 合计 155,708,079.71 100% 5,351,716.87 150,356,362.84 39 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 2.其他应收款 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 一年以内 54,003,418.94 9.52% 387,065.13 53,616,353.81 一至二年 272,460,991.04 48.02% 2,073,083.02 270,387,908.02 二至三年 186,051,501.20 32.79% 1,242,884.72 184,808,616.48 三年以上 54,861,497.06 9.67% 3,977,677.27 50,883,819.79 合计 567,377,408.24 100.00% 7,680,710.14 559,696,698.10 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 一年以内 498,478,626.01 95.08% 2,001,665.23 496,476,960.78 一至二年 21,937,273.62 4.18% 909,264.57 21,028,009.05 二至三年 3,859,588.11 0.74% 151,125.54 3,708,462.57 合 计 524,275,487.74 100.00% 3,062,055.34 521,213,432.40 3.长期股权投资 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-6-30 长期股权投资 920,233,119.89 - 222,010,136.86 698,222,983.03 减：减值准备 2,723,184.85 - - 2,723,184.85 长期股权投资净额 917,509,935.04 - 222,010,136.86 695,499,798.18 股权投资差额 317,285,905.21 - 25,908,389.16 291,377,516.05 合 计 1,234,795,840.25 - 247,918,526.02 986,877,314.23 40 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 (1)其他股权投资 投资期 股权比 本期权益调 累计权益调 被投资单位 初始投资额 2004-12-31 本期增(减) 2005-6-30 限 例 整 整 重庆长丰宽带通 50 年 81.10 123,243,453.9 163,534,149.97 -35,610,899 4,679,796.0 - 127,923,250. 信技术产业有限 % 6 .92 9 05 公司 重庆互联科技发 20 年 88.00% 8,800,000.00 -1,120,006. -8,800,000. - - 展有限公司 1,120,006.98 98 00 成都长丰宽频通 50 年 98.57% 69,000,000.00 168,997,682.52 -60,279,038 39,718,643. - 108,718,643. 信有限公司 .95 57 57 江苏长丰通信有 50 年 90.00% 18,000,000.00 27,246,428.31 -5,978,645. 3,267,782.3 - 21,267,782.3 限公司 95 6 6 湖北长丰通信有 50 年 90.00% 36,000,000.00 142,281,253.73 -91,796,529 14,484,724. - 50,484,724.3 限公司 .41 32 2 北京长丰通信有 90% 9,000,000.00 7,507,717.09 -308,106.13 -1,800,389. - 7,199,610.96 限 04 责任公司 北京数据在线网 80% 20,736,777.73 18,538,290.5 -3,535,304. -5,733,792. - 15,002,985.6 络 8 97 12 1 技术有限公司 星 美 传 媒 有 限 公 50 年 12.03% 38,500,000.00 38,500,000.00 - - - 38,500,000.0 司 0 中 华 通 信 系 统 有 30 年 19.95% 163,630,000.0 - - - 163,630,000. 限 0 163,630,000.00 00 责任公司 重 庆 奔 腾 科 技 发 50 年 46% 23,000,000.00 23,000,000.00 - - - 23,000,000.0 展 0 股份有限公司 星 美 数 字 信 源 中 30 年 40% 185,665,534.4 165,877,590.71 -23,381,604.5 -43,169,548.2 - 142,495,986.16 心有限公司 1 5 5 合 计 695,575,766.1 920,233,119.89 -222,010,136. 2,647,216.93 - 698,222,983.03 0 86 (2)股权投资差额 41 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 摊销期 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余价值 形成原因 被投资单位名称 限 重庆长丰宽带通信技术 415,626,546 24,448,62 134,467,41 281,159,134 17 年 溢价收购 产业有限公司 .04 0.36 1.47 .57 北京数据在线网络技术 8,263,222.2 826,322.2 2,478,966.7 5,784,255.5 10 年 溢价收购 有限公司 7 4 0 7 星美数字信源中心有限公 6,334,465.5 633,446.5 1,900,339.6 4,434,125.9 10 年 溢价收购 司 9 6 8 1 合 计 430,224,233 25,908,38 138,846,71 291,377,516 .90 9.16 7.85 .05 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2005 2004 2005 2004 2005 2004. 通信产业收入 121,784,347.9 6,185,534.75 3,888,759.91 72,021,250.51 2,296,774.84 49,763,097.46 7 5.投资收益 类 别 2005-12-31 2004-12-31 短期投资收益 - 6,979.15 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -222,010,136.86 -13,610,255.93 股权投资差额摊销 -25,908,389.16 -25,908,389.16 成本法核算公司分配的利润 3,990,000.00 - 股权转让收益 - -640,634.11 合 计 -243,928,526.02 -40,152,300.05 七、关联方关系及其交易 42 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注四、1 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控 制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 (1)存在控制关系的本公司股东 注册地 拥有本公司 与本公司 经济性质 法定 企业名称 址 注册资本 股份比例 主营业务 关系 或类型 代表人 卓京投资控股有限 北京市 4.6 亿元 26.61% 投资 第一大股东 有限公司 曲继发 公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 2004-12-31 本期增 企业名称 加 本期减少 2005-12-31 卓京投资控股有限公司 460,000,000.00 - - 460,000,000.0 0 重庆长丰宽带通信技术产业有 120,000,000.00 - - 120,000,000.0 限公司 0 重庆互联科技发展有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 成都长丰宽频通信有限公司 70,000,000.00 - - 70,000,000.00 江苏长丰通信有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 湖北长丰通信有限公司 40,000,000.00 - - 40,000,000.00 北京长丰通信有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 北京数据在线网络技术有限公 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 司 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2004-12-31 比例 本期增加(减少) 2005-12-31 比例 卓京投资控股有限公司 110,126,400 26.61% - 110,126,400 26.61% 43 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 重庆长丰宽带通信技术产业有限 公司 97,320,000 81.10% - 97,320,000 81.10% 重庆互联科技发展有限公司 8,800,000 88.00% - 8,800,000 88.00% 成都长丰宽频通信有限公司 68,999,000 98.57% - 68,999,000 98.57% 江苏长丰通信有限公司 18,000,000 90.00% - 18,000,000 90.00% 湖北长丰通信有限公司 36,000,000 90.00% - 36,000,000 90.00% 北京长丰通信有限公司 9,000,000 90.00% - 9,000,000 90.00% 北京数据在线网络技术有限公司 24,000,000 80.00% - 24,000,000 80.00% 2.其他关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 星美传媒有限公司 本公司之联营企业 友通数字媒体有限公司 本公司之联营企业 金信信托投资股份有限公司 本公司之股东 重庆朝阳科技产业发展有限公司 本公司之股东 四川省星美数码网点经营有限公司 本公司之联营投资公司 北京卓京商贸有限责任公司 同一母公司 江苏连丰通信有限责任公司 同一母公司 华民贸易有限公司 同一母公司 北京连丰通信有限责任公司 同一母公司 三爱海陵实业有限责任公司 同一母公司 武汉企东协同科技产业股份有限公司 母公司之控股子公司 重庆奔腾科技有限公司 本公司之联营投资公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 无。 44 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 2.销售货物 无 3.其他交易 2005 年 5 月本公司与武汉东企协同科技产业股份有限公司签订《股权转让协议书》，约定本公司将持 有的江苏长丰通信有限公司 90％的股权和所持有的湖北长丰通信有限公司 60％的股权分别以人民币 2,446.20 万元和人民币 10,978.2 万元的价格转让给武汉东企协同科技产业股份有限公司，本公司已收到上 述股权转让款；2005 年 9 月武汉东企协同科技产业股份有限公司与本公司就上述股签订了《股权转让协议 书》解除协议就上述股权转让事宜予以解除，并要求本公司于 2005 年 10 月 31 日前退还相关的股权转让款。 2005 年 9 月，双方与卓京投资签署《债务转让协议书》，约定星美联合将对武汉东企协同科技产业股份有 限公司的债务转让给卓京投资。 依照招商银行成都营门口支行的申请，四川省雅安市中级人民法院于 2005 年 11 月 29 日对卓京投资 持有的星美联合法人股 4,511.2782 股进行拍卖还债，拍卖价格是每股 0.68 元；卓京投资与星美联合签署《代 为履行担保责任协议》，双方约定：拍卖价与 2005 年 9 月 30 日公司每股净资产 1.42 元的差额 33,383,458.68 元，由星美联合赔偿给卓京投资。 2005 年 12 月卓京控股有限公司与本公司达成如下协议：卓京投资控股有限公司之所有关联公司与星 美联合股份有限公司发生的所有债权债务由卓京投资控股有限公司承担，涉及债权合计 5,236.60 万元，债 务合计 2,488.81 万元 。 2005 年 12 月，本公司与全信科技产业发展有限公司、重庆朝阳科技产业发展有限公司签署《债权转 让协议书》，约定将全信科技产业发展有限公司对本公司的债权 5,500.00 万元转让给重庆朝阳科技产业发展 有限公司。 4.担保事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额（万元） 期 限 卓京投资控股有限公司 1,000.00 2004.9.16-2005.9.16 卓京投资控股有限公司 2,000.00 2005.1.21- 卓京投资控股有限公司 2,000.00 2005.1.21- 45 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 合 计 5,000.00 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额(万元) 期 限 星美传媒有限公司 2,989.71 2004.09.30-2005.09.29 星美传媒有限公司 995.00 2004.09.30-2005.09.29 星美传媒有限公司 3,609.00 2004.01.06-2005.01.05 合计 7,604.71 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 项 目 2005-12-31 2004-12-31 预付账款： 北京卓京商贸有限责任公司 - 550,000.00 江苏连丰通信有限责任公司 - 29,036,420.00 华民贸易有限公司 - 755,287.18 应收账款： 华民贸易有限公司 - 516,180.00 其他应收款： 北京连丰通信有限责任公司 - 21,235,168.46 华民贸易有限公司 - 127,480.63 江苏连丰通信有限责任公司 - 220,445.92 武汉企东协同科技产业股份有限公司 - 17,764,636.39 星美传媒有限公司 - 20,402.40 重庆奔腾科技有限公司 253,265.07 253,265.07 卓京投资控股有限公司 - 5,256,019.54 成都星美数码信息产业有限公司 - 153,797.41 四川省星美数码网点经营有限公司 - 10,000,000.00 46 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 金 额 项 目 2005-12-31 2004-12-31 预收账款： 华民贸易有限公司 - 6,932,257.86 应付账款： 华民贸易有限公司 - 1,793,106.19 其他应付款： 成都星美数码信息产业有限公司 - 2,616,973.75 华民贸易有限公司 - - 金信信托投资股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 重庆朝阳科技产业发展有限公司 55,000,000.00 星美传媒有限公司 - 600,000.00 卓京投资控股有限公司 35,373,650.05 293,645,997.23 四川省星美数码网点经营有限公司 - 10,000,000.00 八、或有事项 （一）、担保 1、本公司为所属控股子公司成都长丰宽频通信有限公司流动资金贷款 1.7 亿元提供连带责任保证。 2、本公司为所属控股子公司重庆长丰宽带通信技术产业有限公司流动资金贷款 0.63 亿元提供连带责 任保证。 3、本公司为所属控股子公司湖北长丰通信有限公司流动资金贷款 1000 万提供连带责任保证。 4、本公司为所属控股子公司北京数据在线网络技术有限公司流动资金贷款 3000 万提供连带责任保证。 5、2003 年 1 月 6 日及 2003 年 4 月 8 日，本公司与重庆长江水运股份有限公司（上海证券交易所上 市公司，股票简称长运股份，股票代码 600369，以下简称长运股份）签订《互保协议》，同意以互保方式 为长运股份提供共计 12000 万元人民币的中、短期借款担保（其中与交通银行重庆分行营业部已于 2002 年 12 月 30 日签订 8000 万元的借款保证合同，为长运股份在 2002 年 12 月 30 日至 2005 年 3 月 30 日内的短 47 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 期借款 8000 万元人民币本息提供担保；此外与交通银行重庆分行营业部于 2003 年 1 月 6 日签订 4000 万元 的借款保证合同。为长运股份借款 4000 万元人民币本息提供担保，贷款到期日为 2006 年 1 月 9 日。）。上 述为长江水运交行贷款 8000 万元的保证合同，实际取得贷款，担保金额为 5000 万元。报告期末本公司为 重庆长江水运股份有限公司借款担保金额为 8339 万元。 6、为朝华科技（集团）股份有限公司（以下简称朝华集团）及关联企业借款提供担保 1）、2003 年 10 月 22 日为朝华集团在中国工商银行重庆枳城支行借款 2000 万元提供了担保； 2）、2003 年 12 月 15 日为朝华集团在中国工商银行重庆枳城支行借款 785 万元提供了担保； 3）、2003 年 12 月 16 日为朝华集团借款 1250 万元提供了担保； 4）、2003 年 12 月 15 日为朝华集团在中国工商银行重庆枳城支行借款 3500 万元提供了担保； 5）、2004 年 3 月 23 日为朝华集团在中国建设银行重庆渝涪支行借款 2100 万元提供了担保； 6）、2004 年 1 月 30 日为朝华集团在招商银行重庆分行涪陵支行借款 200 万美元提供了担保，截止目前， 朝华集团实际借款金额为美元 158 万元。 7）、2004 年 1 月 30 日为朝华集团第一大股东四川立信投资有限责任公司在中国工商银行成都市锦江 支行提供了 3000 万元的担保，截止目前，四川立信投资有限责任公司实际借款金额为 1569 万元。 上述为朝华集团及其关联企业担保金额合计为人民币 12635 万元和美元 200 万元，实际借款金额为人 民币 11204 万元和美元 158 万元。 7、为太极集团有限公司（以下简称太极集团）及关联企业借款提供担保 1）、本公司于 2004 年 4 月 27 日为太极集团公司在中国工商银行重庆枳城支行借款提供了总额不超过 4800 万元的担保，截止目前，太极集团公司实际借款金额为 2500 万元，剩余 2300 万元的担保额度已确认 将不再使用； 2）、本公司于 2004 年 7 月 22 日为重庆太极实业（集团）股份有限公司（上海证券交易所上市公司， 太极集团的控股公司）在中信实业银行重庆涪陵分行借款 4400 万元提供了担保； 3）、本公司于 2004 年 8 月 17 日为太极集团公司在中国银行重庆涪陵分行借款提供了总额不超过 8000 万元的担保，截止目前，太极集团公司实际借款金额为 4000 万元。 上述为太极集团公司及其关联企业担保金额合计为人民币 14900 万元，太极集团实际向银行借款 10900 万元。 8、本公司为北京连丰公司银行承兑汇票担保,金额为 RMB1200 万;同时为其贷款担保,金额为 RMB3500 万。 48 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 2005 年 3 月，卓京投资控股有限公司以持有的长丰宽带股权质押，为北京连丰在华夏银行 5000 万贷 款提供担保，本公司之后不再承担担保责任； 9、本公司为重庆三爱海陵公司提供银行承兑汇票担保,金额为 RMB500 万,同时为其贷款担保金额为 RMB3150 万元。 2005 年重庆三爱海陵以自身机器设备及土地抵押银行取得贷款，本公司之后不再承担该项担保责任。 10、本公司为重庆涪陵摩托公司进行贷款担保,金额为 RMB800 万。 2005 年三爱海陵为重庆涪陵摩托公司贷款提供担保；之后本公司不再承担该项担保责任； 11、本公司为成都星美数码贷款提供担保,金额为 RMB2000 万。 2005 年该公司归还银行贷款 1100 万，另 900 万由卓京投资提供担保，之后本公司不再承担该项担保 责任； 12、本公司为江苏长丰公司贷款提供担保,金额为 RMB1000 万。 公司在 2005 年 1 月归还银行贷款 100 万，之后本公司应承担担保责任为 900 万。 （二）、质押 2001 年 10 月 24 日,公司董事会会议决定将本公司拥有的重庆长丰宽带通信技术产业有限公司相应的股 权作质押，向中国工商银行涪陵分行枳城支行申请取得流动资金贷款 1.74 亿元，贷款资金用于城域网建设 的设备采购和工程费用。抵押期限为 2001 年 12 月 13 日至 2006 年 12 月 12 日。 公司将持有中华通信系统有限责任公司股权向中国工商银行重庆枳城支行取得质押，取得银行贷款 1.5 亿元。抵押期限为 2002 年 10 月 10 日至 2006 年 10 月 9 日。 （三）、抵押 1、本公司以机器设备价值 7485.676 万元抵押银行取得短期借款； 本公司以机器设备价值 2858.775 万元抵押银行取得长期借款； 2、本公司以房产原值 930 万元为抵押向银行贷款 2000 万元； 3、本公司以房产原值 42,911,379.97 万元为抵押向银行贷款 2160 万元，期限为 2003 年 6 月 30 日至 2008 年 6 月 30 日； 4、本公司所属控股子公司成都长丰宽频通信有限公司以房产原值 29,019,952.82 万元为抵押向银行贷 49 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 款 1089 万元，期限为 2003 年 4 月 27 日至 2008 年 4 月 27 日。 （四）、公司有关诉讼情况如下 诉讼案一 本公司于 2003 年 9 月与远东国际租赁有限公司签订租赁设备合同，卓京投资控股有限公司（以下简称 卓京投资公司）提供了担保。因远东国际租赁有限公司与本公司就此笔业务发生异议，该公司于 2004 年 9 月 16 日向上海市第一中级人民法院提出诉前财产保全申请和诉讼，要求偿付租金及利息 3338.30 万元人民 币。经上海市第一中级人民法院主持双方调解，2005 年 1 月 24 日下达了（2004）沪一中民四（商）初字 第 68 号民事调解书：双方于 2003 年 9 月 19 日签订的《主租赁合同》在调解书签收之日解除。本公司欠远 东国际租赁有限公司租金和逾期利息，扣除已付原告保证金，应支付原告人民币 29,252,510.50 元，于 2005 年 7 月 13 日之前分期支付。卓京投资公司对本公司上述债务的清偿承担连带责任。 2006 年 1 月 6 日，上海市第一中级人民法院根据（2005）沪一中执字第 291 号，对星美联合名下位于 北京招商局大厦第十五层进行拍卖，拍卖款用于归还星美联合所欠远东国际租赁有限公司租赁款项 2,925.00 万元、利息 221.00 万元等，该物业被北京市仲裁委员会办公室以 2,900.00 万元买受。 诉讼案二 2003 年 11 月 6 日，招商银行成都营门口支行向本公司提供 5000 万元授信额度，由卓京投资公司提供 担保。该行以本公司财务状况发生了变化为由，于 2004 年 9 月 23 日向四川省高级人民法院提出诉前财产 保全申请和诉讼，要求本公司、卓京投资公司连带清偿借款本金人民币 5000 万元及利息 67.85 万元。 2004 年 12 月 3 日，四川省高级人民法院下达了（2004）川民初字第 37 号民事判决书，判决如下：本 公司给付原告招商银行成都营门口支行借款本金 5000 万元及利息 67.85 万元；2004 年 9 月 21 日以后的利 息，按借款合同的约定和中国人民银行的有关规定计算至偿付完毕止。卓京投资公司对上述给付义务承担 连带清偿责任。 2005 年 12 月，四川省雅安市中级人民法院以（2005）雅执字第 25－9 号《民事裁定书》通知：依照 招商银行成都营门口支行的申请，于 2005 年 11 月 29 日对卓京投资持有的星美联合法人股 4,511.2782 股进 行拍卖，买受人是：上海紫澜门投资有限公司、上海紫澜门餐饮管理有限公司和上海新世界紫澜门大酒店 有限公司，拍卖价格是每股 0.68 元。 50 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 诉讼案三 2004 年 7 月 27 日、2004 年 9 月 20 日，原告中信实业银行成都分行与本公司控股子公司－成都长丰公 司签订了《人民币借款合同》，借款金额分别为 1100 万元和 900 万元，由卓京投资公司和本司提供担保。 原告中信实业银行成都分行以本公司财务状况发生了变化为由，于 2004 年 11 月 19 日向四川省成都市中级 人民法院提出诉前财产保全申请和诉讼。 经四川省成都市中级人民法院主持双方调解，2005 年 1 月 12 日下达了（2004）成民初字第 1072 号民 事调解书：成都长丰公司应于 2005 年 9 月 20 日之前分期偿还中信实业银行成都分行借款本金 2000 万元及 利息。成都长丰公司以其对中国联通通信有限公司有关分公司享有的到期债权作为履行前述给付义务的担 保。卓京投资公司、本公司对成都长丰公司的前述债务继续承担连带责任。 诉讼案四 重庆长江水运股份有限公司于 2003 年 1 月与交通银行重庆分行签订了 3000 万元《借款合同》，本公 司提供了担保。交通银行重庆分行以长运股份涉及较多经济纠纷、偿债能力受到影响为由，于 2004 年 12 月 6 日向重庆市高级人民法院提出财产保全申请和诉讼，要求长运股份偿还借款本金 3000 万元及利息和复 利；要求本公司对长运股份公司承担连带清偿责任。 2004 年 12 月 28 日，重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第 1 号民事裁定书裁定：查封重庆 长江水运股份有限公司、本公司价值相当于 3000 万元的财产。 诉讼案五 因本公司控股子公司重庆长丰宽带通信技术产业有限公司借款未如期归还，交通银行重庆分行九龙坡 支行提起诉讼，本公司、朝华科技（集团）股份有限公司、卓京投资控股有限公司作为担保方被一并列为 被告，2005 年 4 月 26 日，重庆市第一中级人民法院分别以（2005）渝一中民初字第 111 号《民事判决书》， 判定重庆长丰宽带通信技术产业有限公司归还借款本金 2,800.00 万元及其利息、罚息，以及承担案件受理 费等诉讼费用 297,204.00 元。本公司、朝华科技（集团）股份有限公司、卓京投资控股有限公司承担连带 赔偿责任。 51 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 诉讼案六 2005 年 11 月 9 日，因本公司及重庆长丰宽带通信技术产业有限公司未履行涪陵区公证处作出的 （2004） 渝涪证字 1100 号公证书及相应的（2005）渝涪证字地 878 号执行证书，经工商银行枳城支行申请，重庆市 第三中级人民法院以（2005）渝三中执字第 42－1 号《民事裁定书》，裁定拍卖重庆长丰宽带通信技术产业 有限公司名下渝 A87488 别克商务车，2006 年 1 月 16 日完成拍卖，拍卖价 13.00 万元。 诉讼案七 因本公司控股子公司重庆长丰宽带通信技术产业有限公司借款未如期归还，中国农业银行巴南支行提 起诉讼，本公司作为担保方被一并列为被告，2005 年 6 月 12 日，重庆市第一中级人民法院分别以（2005） 渝一中民初字第 201 号、202 号、203 号《民事判决书》，判定重庆长丰宽带通信技术产业有限公司归还借 款本金 3,500.00 万元及其利息、罚息，以及承担案件受理费等诉讼费用 277,689.00 元。因本公司及重庆长 丰宽带通信技术产业有限公司未完全执行判决，重庆市第一中级人民法院冻结了重庆长丰宽带通信技术产 业有限公司名下价值 2000 万元的固定资产。公司与巴南农行进行了多次充分的沟通，达成了一致意见，将 重庆长宽的地上网络设备部分进行拍卖，以偿还重庆长宽所欠巴南农行借款本金 3500 万元及相应利息。 诉讼案八 2005 年 12 月 6 日，北京市第二中级人民法院以（2004）二中民初字第 12209 号《民事判决书》判决 星美联合向招商局航华科贸中心有限公司返还 22,026,796.77 元，并承担案件受理费 146,020.00 元和保全费 136,530.00 元。但公司尚未履行上述判决。 诉讼案九 本公司于 2004 年 3 月 30 日和 2004 年 5 月 13 日与招商银行重庆上清寺支行分别签订了 1000 万元的《借 款合同》，合计借款总额为 2000 万元，重庆长江水运股份有限公司提供了担保。该行以重庆长江水运股份 有限公司和本公司财务状况发生了变化为由，于 2004 年 11 月 23 日向重庆市第一中级人民法院提出财产保 全申请和诉讼，要求本公司依据借款合同约定提前偿还借款本金共计 2000 万元及利息；要求重庆长江水运 股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任。 2004 年 11 月 24 日，重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字 696、697 号民事裁定书裁定： 52 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 查封本公司、重庆长江水运股份有限公司合计价值为 2100 万元的财产。 诉讼案十 2003 年 9 月，本公司向招商银行成都营门口支行借款 5000 万元，太极集团提供了担保。本公司与太 极集团签订股权质押协议，约定将本公司持有的成都长丰宽频通信有限公司全部股权质押给太极集团。因 长丰通信公司未能按期向招商银行成都营门口支行履行还款义务，该行要求太极集团承担了连带责任。太 极集团于 2004 年 11 月 30 日向重庆市第三中级人民法院提出财产保全，申请将本公司持有的成都长丰公司 3600 万元股权予以查封。2004 年 12 月 2 日，重庆市第三中级人民法院以（2005）渝三中民初字第 5 号民 事裁定书裁定：对成都长丰公司的股权人民币 3600 万元予以查封。 九、重要事项 1、2005 年 10 月 10 日召开的 2005 年第二次临时股东大会审议通过了《变更公司名称的议案》，该变 更事项已经国家工商行政管理总局和重庆市工商行政管理局涪陵区分局核准，工商变更手续已办理完毕。 为此公司名称自 2005 年 8 月 18 日起由"长丰通信集团股份有限公司"变更为"星美联合股份有限公司"，公司 英 文 名 称 由 "CHANGFENG COMMUNICATION GROUP CO.,LTD" 变 更 为 "STELLAR MEGAUNION CORPORATION"。 2、2005 年 12 月，四川省雅安市中级人民法院以（2005）雅执字第 25－9 号《民事裁定书》通知：依 照招商银行成都营门口支行的申请，于 2005 年 11 月 29 日对卓京投资持有的星美联合法人股 4,511.2782 万 股进行拍卖，买受人是：上海紫澜门投资有限公司、上海紫澜门餐饮管理有限公司和上海新世界紫澜门大 酒店有限公司，拍卖价格是每股 0.68 元；卓京投资与星美联合签署《代为履行担保责任协议》，双方约定： 拍卖价与 2005 年 9 月 30 日公司每股净资产 1.42 元的差额 33,383,458.68 元，由星美联合赔偿给卓京投资。 3、2005 年 12 月 19 日，公司接受重庆太极实业（集团）股份有限公司函，称：根据双方与 2005 年 7 月 26 日签定的协议，重庆太极实业（集团）股份有限公司只承担 1.50 亿元担保责任之内的 5,634.53 万元， 其余贷款由星美联合自行归还，并由星美联合承担因招商银行成都营门口支行起诉星美联合而产生的利息、 罚息、诉讼费用，但星美联合未履行这些约定；同时，星美联合应归还重庆太极实业（集团）股份有限公 司的 1500 万元，亦未履行。 4、截至 2006 年 4 月 26 日，江苏长丰资产被法院查封或拍卖，公司未能获得有关资料，此事项对于江 53 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 苏长丰财务状况的影响难以判断。 十、承诺事项 本期无应披露而未披露的承诺事项。 十一、期后事项 1、2006 年 1 月 24 日，本公司收到重庆市第三中级人民法院（2005）渝三中民初字第 38 号、39 号民 事判决书，就中国银行股份有限公司重庆涪陵分行诉本公司、朝华科技（集团）股份有限公司（以下简称 朝华科技）借款合同纠纷案。判决如下： 本公司立即归还中国银行股份有限公司重庆涪陵分行借款本金 1,900.00 万元、2,000.00 万元共计 3,900.00 万元及截止 2005 年 6 月 13 日的利息 1,060,577.36 元。 中国银行股份有限公司重庆涪陵分行对本公司拥有的用以为本案债务提供质押担保的湖北长丰 3600 万元股权享有质权，亦即在本公司不履行本案债务时，有权折价或者以拍卖、变卖该部份股权的价款中优 先受偿。 朝华科技就中国银行股份有限公司重庆涪陵分行实现本案质权后未能清偿部份承担连带保证责任。 本公司将本案质押给中国银行股份有限公司重庆涪陵分行的其拥有的湖北长丰的 3600.00 万元股权中 的 2400 万元股权转让变更给武汉东企协同科技产业股份有限公司无效。 本案一审案件受理费、其他诉讼费、诉前保全费合计 734640 元，由本公司负担。 2、2006 年 1 月 6 日，上海市第一中级人民法院根据（2005）沪一中执字第 291 号，对星美联合名下 位于北京招商局大厦第十五层进行拍卖，拍卖款用于归还星美联合所欠远东国际租赁有限公司租赁款项 2925 万元、利息 221 万元等，该物业被北京市仲裁委员会办公室以 2900 万元买受。 十二、相关指标计算表 本公司净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益(元) 2005 年度 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -13.66% -6.81% -0.083 -0.083 54 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 营业利润 -139.96% -69.81% -0.853 -0.853 净利润 -200.66% -100.09% -1.222 -1.222 扣除非经常性损益后的净利润 -158.41% -79.02% -0.965 -0.965 十三、资产减值准备表 项 目 2004-12-31 本期增加数(减少) 本期转回数 2005-12-31 一、坏账准备 29,377,708.56 85,299,899.48 - 114,677,608.04 其中：应收账款 22,024,725.94 58,253,649.66 - 80,278,375.60 其他应收款 7,352,982.62 27,046,249.82 - 34,399,232.44 二、短期投资跌价准备 - - - - 其中：债权投资 - - - - 三、存货跌价准备 1,769,148.55 43,321,187.04 - 45,090,335.59 库存商品 1,769,148.55 43,321,187.04 - 45,090,335.59 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备 2,899,303.56 - - 2,899,303.56 其中：长期股权投资 2,899,303.56 - - 2,899,303.56 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - 其中：房屋建筑物 - - - - 六、在建工程减值准备 - 69,831,051.00 - 69,831,051.00 合 计 34,046,160.67 198,452,137.52 - 232,498,298.19 9.2 财务报表 9.2.1 合并及母公司资产负债表 55 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 星美联合股份有限公司 资产负债表 2005年12月31日 金额单位:人民币元 2005-12-31 2004-12-31 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 五、1 5,207,177.70 2,603,583.82 87,268,861.62 5,486,491.37 短期投资 48,271.00 48,271.00 48,271.00 48,271.00 应收票据 - - 500,000.00 500,000.00 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 应收账款 五、2 六、1 551,073,296.46 149,864,924.16 619,146,877.97 150,356,362.84 其他应收款 五、3 六、2 266,060,591.64 559,696,698.10 188,495,655.36 521,213,432.40 预付账款 五、5 151,732,173.30 53,833,732.94 238,098,622.12 95,644,382.94 应收补贴款 - - - - 存货 五、6 2,901,935.12 16,837.60 104,848,635.83 34,257,867.73 待摊费用 五、7 68,881.96 - 228,736.71 - 应收内部单位款 - - - - 流动资产合计 977,092,327.18 766,064,047.62 1,238,635,660.61 807,506,808.28 长期投资: 长期股权投资 五、8 六、3 664,642,969.39 986,877,314.23 713,932,963.10 1,234,795,840.25 长期债权投资 - - - - 长期资产合计 664,642,969.39 986,877,314.23 713,932,963.10 1,234,795,840.25 其中:合并价差 - - - - 股权投资差额 - - - - 固定资产: 固定资产原价 五、9 873,516,523.29 91,464,325.79 903,762,858.95 135,747,542.74 减:累计折旧 五、9 186,826,011.99 21,344,954.85 135,847,102.18 18,277,259.29 固定资产净值 五、9 686,690,511.30 70,119,370.94 767,915,756.77 117,470,283.45 减:固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 686,690,511.30 70,119,370.94 767,915,756.77 117,470,283.45 工程物资 - - 14,719,092.60 - 在建工程 五、10 1,860,685.61 - 86,202,905.16 69,831,051.00 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 688,551,196.91 70,119,370.94 868,837,754.53 187,301,334.45 无形资产及其他资产: 无形资产 五、11 3,175,982.34 - 3,729,426.78 - 长期待摊费用 五、12 973,508.42 - 12,850,185.81 10,647,831.18 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 4,149,490.76 - 16,579,612.59 10,647,831.18 递延税项: 递延税项借项 - - - - 资产总计 2,334,435,984.24 1,823,060,732.79 2,837,985,990.83 2,240,251,814.16 56 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 星美联合股份有限公司 资产负债表（续） 2005年12月31日 金额单位:人民币元 2005-12-31 2004-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五、13 869,691,541.37 645,385,291.19 1,024,463,039.71 728,218,039.71 应付票据 五、14 18,703,633.00 - 107,000,000.00 - 应付账款 五、15 96,829,869.31 51,475,051.83 100,521,098.63 50,785,701.83 预收账款 五、16 39,258,251.74 30,131,819.65 28,759,219.11 21,306,277.60 应付工资 2,216,421.78 1,692,489.75 325,771.62 - 应付福利费 8,798,964.61 4,202,146.36 7,585,724.57 3,699,885.52 应付股利 - - - - 应交税金 五、17 47,589,008.05 21,647,825.95 35,571,971.89 9,810,425.62 其他应交款 954,574.86 377,924.54 661,825.93 89,962.83 其他应付款 五、18 629,243,226.06 551,443,741.74 195,418,454.51 205,995,917.62 预提费用 五、19 100,296,865.83 79,845,155.56 12,662,465.05 11,000,000.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 207,752,601.14 181,350,000.00 412,000,000.00 400,000,000.00 应付内部单位款 - - - - 流动负债合计 2,021,334,957.75 1,567,551,446.57 1,924,969,571.02 1,430,906,210.73 长期负债: 长期借款 五、20 - - 74,293,911.53 47,950,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 五、21 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 3,000,000.00 3,000,000.00 77,293,911.53 50,950,000.00 递延税项 递延税项贷项 - - - - 负债合计 2,024,334,957.75 1,570,551,446.57 2,002,263,482.55 1,481,856,210.73 少数股东权益: 少数股东权益 57,986,375.93 - 77,326,904.85 - 股东权益: 股本 五、22 413,876,880.00 413,876,880.00 413,876,880.00 413,876,880.00 资本公积 五、23 38,388,254.49 38,388,254.49 38,388,254.49 38,388,254.49 盈余公积 五、24 150,391,678.74 84,288,574.04 150,391,678.74 84,288,574.04 其中:法定公益金 50,130,559.58 28,096,191.35 50,130,559.58 28,096,191.35 未确认的投资损失 (394,635.66) - - - 未分配利润 五、25 (350,147,527.01) (284,044,422.31) 155,738,790.20 221,841,894.90 其中：现金股利 - - - - 股东权益合计 252,114,650.56 252,509,286.22 758,395,603.43 758,395,603.43 负债及所有者权益总计 2,334,435,984.24 1,823,060,732.79 2,837,985,990.83 2,240,251,814.16 (附注系会计报表的组成部分) 57 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.2.2 合并及母公司利润及利润分配表 星美联合股份有限公司 利润及利润分配表 2005年度 金额单位:人民币元 2005年度 2004年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一.主营业务收入 五、26 六、4 66,224,227.32 6,185,534.75 671,657,799.97 121,784,347.97 减:主营业务成本 五、26 六、4 99,261,581.13 3,888,759.91 413,291,918.42 72,021,250.51 主营业务税金及附加 五、27 1,395,009.14 265,504.15 14,822,935.94 3,632,470.15 二.主营业务利润 (34,432,362.95) 2,031,270.69 243,542,945.61 46,130,627.31 加:其他业务利润 五、28 3,127,696.95 3,127,696.95 2,513,166.47 2,513,091.47 减:营业费用 4,979,785.88 741,988.08 16,506,243.42 7,070,394.09 管理费用 220,324,662.42 63,831,972.34 60,883,168.00 25,604,573.66 财务费用 五、29 96,245,346.22 73,242,691.38 98,709,261.37 65,063,706.42 三.营业利润 (352,854,460.52) (132,657,684.16) 69,957,439.29 (49,094,955.39) 加:投资收益 五、30 六、5 (45,299,993.71) (243,928,526.02) (40,152,300.05) 52,539,089.84 补贴收入 五、31 808,000.00 - 1,930,000.00 - 营业外收入 五、32 23,008.07 - 40,055.81 12,660.77 减:营业外支出 五、33 130,710,303.56 129,300,107.03 346,524.39 20,883.15 四.利润总额 (528,033,749.72) (505,886,317.21) 31,428,670.66 3,435,912.07 减:所得税 292,087.94 - 19,100,126.48 - 少数股东损益 (22,044,884.79) - 8,892,632.11 - 未确认投资损失 394,635.66 - - - 五.净利润 (505,886,317.21) (505,886,317.21) 3,435,912.07 3,435,912.07 加:年初未分配利润 155,738,790.20 221,841,894.90 157,542,268.45 218,405,982.83 其他转入 - - - - 六.可供分配的利润 (350,147,527.01) (284,044,422.31) 160,978,180.52 221,841,894.90 减:提取法定盈余公积 - - 3,492,926.88 - 提取法定公益金 - - 1,746,463.44 - 七.可供股东分配的利润 (350,147,527.01) (284,044,422.31) 155,738,790.20 221,841,894.90 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八.未分配利润 (350,147,527.01) (284,044,422.31) 155,738,790.20 221,841,894.90 (附注系会计报表的组成部分) 58 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.2.3 合并及母公司现金流量表 星美联合股份有限公司 现金流量表 2005 年 度 金 额 单 位 :人 民 币 元 2005 年 度 项 目 附注 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 71,526,922.56 2,479,394.49 收到的税费返还 808,000.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 六 、 34 60,023,650.36 9,972,526.48 现金流入小计 132,358,572.92 12,451,920.97 购买商品、接受劳务支付的现金 51,072,868.18 - 支付给职工以及为职工支付的现金 6,376,027.07 1,846,578.09 支付的各项税费 4,354,409.83 2,131,901.94 支付的其他与经营活动有关的现金 六 、 35 110,110,438.90 8,664,760.64 现金流出小计 171,913,743.98 12,643,240.67 经营活动产生的现金流量净额 (39,555,171.06) (191,319.70) 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 616,847.95 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 改变合并会计报表范围影响现金流量金额 - - 现金流出小计 616,847.95 - 投资活动产生的现金流量净额 (616,847.95) - 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 323,803,483.72 285,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,736,170.40 1,736,170.40 现金流入小计 325,539,654.12 286,736,170.40 偿还债务所支付的现金 355,264,894.37 285,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,164,424.66 4,427,838.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 367,429,319.03 289,427,838.90 筹资活动产生的现金流量净额 (41,889,664.91) (2,691,668.50) 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 (82,061,683.92) (2,882,988.20) 59 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 星美联合股份有限公司 现 金 流 量 表(续) 2005年度 金额单位:人民币元 2005年度 项 目 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 (505,886,317.21) (505,886,317.21) 加:少数股东本期损益 (22,044,884.79) - 未确认的投资损失 (394,635.66) - 计提的资产减值准备 198,452,137.52 90,382,389.85 固定资产折旧 58,649,377.78 9,837,119.00 无形资产摊销 553,444.44 - 长期待摊费用摊销 4,381,520.56 3,408,778.38 待摊费用的减少（减：增加） 159,854.75 - 预提费用的增加（减：减少） 87,634,400.78 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 17,801,968.98 16,538,816.96 财务费用 96,245,346.22 73,242,691.38 投资损失(减：收益) 45,299,993.71 243,928,526.02 存货的减少(减：增加) 58,625,513.67 34,241,030.13 递延税款贷项(减：借项) - - 经营性应收项目的减少(减:增加) 857,826,045.41 184,935,182.12 经营性应付项目的增加(减:减少) (936,858,937.22) (150,819,536.33) 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 (39,555,171.06) (191,319.70) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 5,207,177.70 2,603,503.17 减:现金的期初余额 87,268,861.62 5,486,491.37 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 (82,061,683.92) (2,882,988.20) (附注系会计报表的组成部分) 60 星美联合股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生 变化，提供具体说明。 □适用 √不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 □适用 √不适用 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明。 □适用 √不适用 61