中航善达(000043)深南光Ａ2002年年度报告

证券代码：000043 证券简称：深南光 A 公告编号：2003-003 深圳市南光（集团）股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○三年三月二十八日 目 录 第一节 重要提示……………………………………………第 2 页 第二节 公司基本情况简介…………………………………第 3 页 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………第 4 页 第四节 股本变动及股东情况………………………………第 7 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………第 9 页 第六节 公司治理结构………………………………………第 11 页 第七节 股东大会情况简介…………………………………第 13 页 第八节 董事会报告…………………………………………第 14 页 第九节 监事会报告…………………………………………第 20 页 第十节 重要事项……………………………………………第 22 页 第十一节 财务报告…………………………………………第 26 页 第十二节 备查文件目录……………………………………第 59 页 1 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长李志正先生、总经理仇慎谦先生、副总会 计师柏丙林先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：深圳市南光（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：SHENZHEN NAN-GUANG（GROUP）PLC 英文名称缩写：SNG 二、公司法定代表人：李志正 三、公司董事会秘书：霍无非 联系地址：深圳市福田区深南中路 68 号航空大厦 32 层 联系电话：（0755）83689888 转 13253 传真：（0755）83688903 电子信箱：szngitgs@public.szptt.net.cn 四、公司注册及办公地址：深圳市福田区深南中路 68 号航空大厦 32 层 邮政编码：518031 公司网址：http:∥www.nan-guang.com.cn 电子信箱：sng@nan-guang.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:∥www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深南光 A 股票代码：000043 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 24 日；地点：深圳市工商行政管理局 3 公司变更注册登记日期：1998 年 9 月 4 日；地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011006250 税务登记号码：地税登字 440304192181247 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 1102-1103 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 （单位：元） 利润总额 38,474,158.36 净利润 26,509,112.69 扣除非经常性损益后的净利润 25,855,106.52 主营业务利润 162,434,512.33 其他业务利润 132,166.94 营业利润 35,310,757.25 投资收益 2,509,394.94 补贴收入 0 营业外收支净额 654,006.17 经营活动产生的现金流量净额 275,149,310.44 现金及现金等价物净增减额 69,811,210.33 注：扣除非经常性损益后的项目及金额 （单位：元） 营业外收支净额 654,006.17 4 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,060,764,941.66 659,549,929.88 659,549,929.88 876,778,884.11 856,358,645.16 净利润 26,509,112.69 (137,669,968.51) (139,732,120.03) 16,456,902.02 (15,757,071.58) 总资产 827,058,745.41 951,485,145.99 951,585,182.99 1,241,916,738.81 1,201,782,155.09 股东权益（不含少数股东权益） 275,362,404.77 253,812,662.17 251,750,510.65 436,984,136.19 404,770,162.59 每股收益 0.19 (0.988) (1.00) 0.12 (0.113) 每股净资产 1.98 1.82 1.81 3.14 2.91 调整后的每股净资产 1.34 1.24 1.23 2.31 1.93 每股经营活动产生的现金流量净额 1.97 0.52 0.52 0.47 0.47 净资产收益率（%） （摊薄） 9.63 (54.24) (55.50) 3.77 (3.89) 净资产收益率（%） （加权） 10.00 (40.98) (41.72) 3.79 (3.70) 三、报告期利润表附表： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 58.99 61.29 1.17 1.17 营业利润 12.82 13.32 0.25 0.25 净利润 9.63 10 0.19 0.19 扣除非经常性损益后 9.39 9.76 0.186 0.186 的净利润 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 139,325,472.00 237,040,890.52 31,994,666.70 21,939,359.52 (166,366,569.44) (12,183,308.65) 251,750,510.65 本期增加 0 0 2,650,911.27 1,325,455.63 190,813,530.61 0 194,789,897.51 本期减少 0 133,457,731.24 31,994,666.70 0 17,908,914.10 (12,183,308.65) 171,178,003.39 期末数 139,325,472.00 103,583,159.28 2,650,911.27 23,264,815.15 6,538,047.07 0 275,362,404.77 5 变动原因： ⒈资本公积减少 133,457,731.24 元，系根据 2002 年 5 月 20 日股东大会决议，用资 本公积中的股本溢价 132,309,751.22 元弥补 2001 年度亏损及根据财政部（1998）16 号 文件将股份制评估增值部分的折旧转入营业外收入所致。 ⒉盈余公积增加 2,650,911.27 元，系按净利润 10%计提盈余公积增加所致；减少 31,994,666.70 元，系根据 2002 年 5 月 20 日股东大会决议用盈余公积金弥补 2001 年度 亏损所致。 ⒊法定公益金增加 1,325,455.63 元，系按净利润 5%计提公益金增加所致。 ⒋未分配利润增加 190,813,530.61 元，系根据 2002 年 5 月 20 日股东大会决议用资 本公积、盈余公积 164,304,417.92 元弥补 2001 年度亏损及本年利润转入 26,509,112.69 元增加所致。本期减少 17,908,914.10 元，系按本年净利润 10%、5%计提盈余公积金和公 益金合计 3,976,366.90 元，按股本总数分配利润 13,932,547.20 元。 ⒌股东权益减少-12,183,308.65 元，系本年度出售深圳市南光捷佳电器有限公司 70% 股权，本年度该公司不再纳入合并报表范围所致。 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 101,223,260 101,223,260 ⒈发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 101,129,600 101,129,600 境外法人持有股份 其他 ⒉募集法人股份 ⒊内部职工股(高管股) 93,660 93,660 ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 101,223,260 101,223,260 二、已上市流通股份 38,102,212 38,102,212 ⒈人民币普通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已上市流通股份合计 38,102,212 38,102,212 三、股份总数 139,325,472 139,325,472 二、股票发行与上市情况 ㈠2000 年至 2002 年年末，公司无股票发行事项（包括股票及衍生证券）。 ㈡报告期内，公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券 转股、减资、高管人员持股上市等引起公司股份总数及结构变动的事项。 ㈢公司现存的高管人员持股（内部职工股），于 1994 年 6 月 6 日至 7 月 6 日发行，发 行价 5.50 元/股，原发行数量 3,580,000 股。 三、报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总户数为 19,239 户。 7 四、公司前 10 名股东情况 股东名称 持股数量（股） 所占比例（%） 中国航空技术进出口深圳公司 45,758,900 32.84 上海新亚(集团)有限公司 14,829,100 10.64 中国新时代控股（集团）公司 14,300,000 10.26 中国石油天然气管道局 4,290,000 3.08 深圳乌鲁木齐红山工贸公司 2,860,000 2.05 浙江省建设投资集团有限公司 2,860,000 2.05 西安飞机工业（集团）有限责任公司 2,860,000 2.05 北京城市开发集团有限责任公司 1,430,000 1.03 贵州红湖机械厂 1,430,000 1.03 深圳市湘江工贸有限公司 1,430,000 1.03 公司前 10 名股东所持股份在报告期内均无增减变动情况，均为未上市流通股份（法 人股），无质押冻结情况，无国有股及外资股东。公司前 10 名之间不存在关联关系，无代 表国家持有股份的单位和外资股东。 五、公司控股股东介绍 公司第一大股东：中国航空技术进出口深圳公司，法定代表人：吴光权；成立日期： 1982 年 12 月 1 日；注册资金：8000 万元；经营范围：经营或代理除国家统一联合经营的 出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务，补偿 贸易。 其他持有本公司 10%以上股权的股东介绍： 上海新亚（集团）有限公司，法定代表人：俞敏亮；成立日期：1995 年 6 月 16 日； 注册资本：人民币 72425 万元；经营范围：市国资委授权的国有资产经营与管理，实业投 8 资，物业管理，商务咨询及技术培训，国内贸易（除专项规定），附设分支机构。 中国新时代控股（集团）公司，法定代表人：余海龙；成立日期：1988 年 11 月 30 日；注册资金：人民币 14000 万元；经营范围：对国防科技工业系统、军工企事业单位及 有关协作配套单位的高新科技项目、军转民项目、出口创汇项目、技术改造项目、使用自 有资金和经批准的专项资金以联营、独资、合资、合作方式进行风险投资以及委托银行贷 款等。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 （股） （股） 李志正 董事长 男 60 2001.5-2004.5 39,200 39,200 张宝华 副董事长 男 51 2001.5-2004.5 0 0 付万成 副董事长 男 55 2001.5-2004.5 0 0 仇慎谦 董事、总经理 男 44 2001.5-2004.5 0 0 沈庚民 董事 男 45 2001.5-2004.5 0 0 雷 钧 董事 男 49 2001.5-2004.5 28,000 28,000 王 军 董事 男 41 2001.5-2004.5 0 0 金文照 董事 男 57 2001.5-2004.5 0 0 刘跃珍 独立董事 男 41 2002.5-2004.5 0 0 吴初晓 独立董事 男 55 2002.5-2004.5 0 0 李 斌 独立董事 男 56 2002.5-2004.5 0 0 丁靖国 监事会主席 男 53 2001.5-2004.5 21,000 21,000 邓裕秋 监事 男 56 2001.5-2004.5 0 0 周仁彰 监事 男 32 2001.5-2004.5 0 0 周华民 监事 男 53 2001.5-2004.5 5,460 5,460 孟庆君 监事 男 43 2001.5-2004.5 0 0 费元辅 副总经理 男 51 2001.5-2004.5 0 0 汪志来 副总经理 男 38 2001.5-2004.5 0 0 柏丙林 副总会计师 男 38 2001.5-2004.5 0 0 霍无非 董事会秘书 男 45 2001.5-2004.5 0 0 9 董事、监事在股东单位任职期间情况： 李志正董事长在中国航空技术进出口深圳公司任总经理（1995 年至 2002 年）； 张宝华副董事长在上海新亚（集团）有限公司所属上海新亚（集团）股份有限公司 任副董事长、副总经理（1993 年至今）； 付万成副董事长在中国新时代控股（集团）公司任党委书记（2002 年至今） ； 沈庚民董事在中国石油天然气管道局任财务资产处处长（2000 年至今）； 雷钧董事在深圳乌鲁木齐红山工贸公司任总经理（1989 年至今）； 金文照董事在浙江省建设投资集团有限公司任副总经理（1995 年至今）； 王军董事在西安飞机工业（集团）有限责任公司所属深圳公司任总经理(1996 年至今)； 刘跃珍独立董事在江汉航空救生装备工业公司任总经理（2000 年至今）； 吴初晓独立董事在贵阳航空电机有限公司任党委书记、副董事长（2002 年至今）； 李斌独立董事在沈阳航空工业 626 研究所任工会主席（2000 年至今）； 邓裕秋监事在深圳市湘江工贸有限公司任负责人（2001 年至今）； 周仁彰监事在山西阳泉市郊区恒兴经贸中心任经理（1999 年至今）。 二、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员计 20 人，在公司领取津贴的独立董事 3 人，在公司 领取报酬的其他高级管理人员有 8 人。公司独立董事津贴标准和公司其他高级管理人员由 公司董事会根据公司的经营状况拟定方案，其中独立董事津贴须提交公司股东大会批准后 实施。公司的独立董事、监事（职工代表）和高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其津贴等）共计 82.2 万元。其中，三位独立董事的 年度津贴各 1.2 万元；一位董事年度报酬为 10.7 万元；三位监事年度报酬总额计 27.4 万 元，其中年度报酬 10 万元以上的 1 人，7.7 万至 8.9 万元 2 人；金额最高的前三名高级 管理人员的年度报酬总额计 31.7 万元，其中年度报酬 10 万以上的 3 人，8 万元至 9.3 万 10 元 2 人。 李志正董事长退休前在股东单位领薪，未在本公司领取薪酬；张宝华、付万成、沈 庚民、雷钧、王军、金文照董事及邓裕秋、周仁彰监事均未在本公司领取报酬。 三、报告期内，公司无董事、监事及高级管理人员离任事项；也无聘任、解聘公司总 经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书事项。 四、截止 2002 年年末，公司在职员工 1988 人，其中：生产（服务）人员 1550 人， 销售人员 71 人，技术人员 141 人，财务人员 61 人，行政管理人员 165 人；具有硕士研究 生学历的 19 人，具有大学本科学历的 89 人，具有大学专科学历的 132 人。公司职工均参 加了社会保险，没有需公司承担生活费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等规定，检查对照、 公司的运作情况，及时发现问题，改进规章制度尚不全面的不足，不断规范公司的法人治 理结构。首先是要做到有章可循，公司致力于修订、完善各项规章制度，在修订了《公司 章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司监事会工作规则》的基础上，又制订了《公司信 息披露管理制度》的规章制度，均得到认真实施，使公司经营管理工作逐步规范。 公司能够确保所有股东，特别是广大中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分 行使自己的权利，公司能严格按《上市公司股东大会规范意见》的规定，召开股东大会， 使全体股东充分发表自己的意见，行使股东的表决权。积极推行董事选举的累积投票制度， 较好地维护了中小股东的权利。 二、独立董事履行职责情况 11 2002 年 5 月 20 日，公司 2001 年度股东大会以累积投票方式选举吴初晓、刘跃珍、 李斌为公司独立董事，公司独立董事能加强学习，认真履行职责，为公司的经营发展和规 范运作提出了一些建设性的意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 报告期内，公司与控股股东之间实行了业务、人员、资产、机构、财务“五分开”， 公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 ㈠公司高、中级管理人员均不在股东单位兼职，均在本公司领薪；股东单位的所有 高、中级管理人员也不在本公司经营班子兼职及领薪。 ㈡公司有独立的办公机构，不存在与股东单位“两块牌子，一套人马”，合署办公的 情况，也不存在股东单位干预股东大会、董事会和公司经营班子作出的人事任免情况。 ㈢公司设立了独立的财务部门、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设立 了独立的银行帐户，独立依法纳税。公司在财务方面，能独立做出决策，不存在股东干预 公司资金使用的情况。 ㈣公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权、商 标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。 ㈤公司拥有独立的生产经营场所，能独立依法对经营管理事务作出决策，不存在股 东与公司“捆绑”经营的情况。 四、考评及激励机制、奖励机制情况 公司坚持经营班子定期向董事会进行工作汇报的制度，董事会对经营班子的经营管 理工作进行考评。公司已制定了《干部考核制度》，目前尚未建立针对高级管理人员的激 励机制、相关奖励制度。 12 第七节 股东大会情况简介 公司于 2002 年 5 月 20 日召开了 2001 年度股东大会。 一、公司董事会于 2002 年 4 月 16 日在《证券时报》公告了于 5 月 20 日上午在深圳 深南中路航空大厦 19 楼会议室召开公司 2001 年度股东大会的事项。出席上述股东大会的 股东及股东代表计 19 人，所持股份 95,909,000 股，占公司股份总额的 68.8%，符合《公 司法》及《公司章程》的规定。 二、股东大会以逐项记名投票表决的方法，通过了如下报告和提案： ㈠公司董事会 2001 年度工作报告； ㈡公司监事会 2001 年度工作报告； ㈢公司 2001 年度财务决算报告； ㈣公司 2001 年度利润分配预案； ㈤关于弥补累计亏损的议案； ㈥相殿波董事辞职的议案； ㈦关于修订公司章程的议案； ㈧公司股东大会议事规则； ㈨以累积投票制方式，选举吴初晓、刘跃珍、李斌为公司独立董事； ㈩独立董事津贴标准的议案； （十一）续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案。 股东大会决议公告于 5 月 21 日在《证券时报》公告。 三、经上述股东大会批准：相殿波先生不再担任公司第三届董事会董事职务；吴初 晓、刘跃珍、李斌当选为公司第三届董事会独立董事。公司监事在报告期内无变动。 报告期内公司未召开临时股东大会。 13 第八节 董事会报告 一、报告期内公司总体经营情况讨论与分析 2002 年，本公司以提高经济效益为中心，围绕经营和调整两个方面开展工作，一方 面抓好南光捷佳大厦开发经营这个重点，使之成为新的利润增长点，抓好骨干企业的挖掘 增收，努力解决经营中存在的一些困难，保持经营的稳健性，取得了良好的经济效益。另 一方面对部分处于亏损状况的企业实施股权转让和停止经营，减轻了公司的负担和以后可 能出现的风险，实现了经营状况的好转，为今后长期健康发展打下良好的基础。 公司全年实现营业收入 10.61 亿元人民币，比上年度增长了 61%。主要是由于南光捷 佳大厦完工，主营收入大幅上升，以及自行车产品等收入也有一定提高。全年实现净利润 2650.91 万元，比上一年度有了较大幅度增长，是由于南光捷佳大厦结转了利润，其他骨 干企业努力增收节支，稳健经营，以及公司得当地处理了几家亏损企业的遗留问题，减轻 了公司的经营包袱所致。总资产较上年度下降 13.09%，主要原因是南光捷佳大厦项目预 付款结转成本以及销售回款增加，偿还部分贷款后形成。总负债比上年度下降 21.99%， 主要原因是减少了借款。现金及现金等价物净增减额由负数上升为 6981.12 万元，表明本 年度现金总流入大于总流出。 二、主营业务范围及其经营状况 本公司是以第三产业为基础，旅游服务业（包括四星级酒店、酒楼、干洗公司）、工 业实业、房地产（包括物业管理、建筑装饰）三业并举的多元化经营的综合型企业。 ㈠在全年实现的 10.61 亿元营业收入中，工业实业收入 4.35 亿元，占 41%；房地产 （含物业）收入 5.42 亿元，占 51.08%；旅游服务业收入 0.83 亿元，占 7.82%。在实现的 利润中，工业实业净利润为 731.29 万元；房地产（含物业）净利润为 1655.71 万元；旅 游服务业净利润为 1827.01 万元。 14 ㈡主营业务分行业（产品）情况（单位：万元） 项目 销售收入 销售成本 毛利率（%） 工业实业 43,489.51 40,077.41 7.85 房地产（含物业） 54,205.65 45,742.71 15.61 旅游服务业 8,317.54 1,154.06 86.12 ㈢报告期内，公司主营业务或其结构和产品均未发生变化。主营业务盈利能力较前一 报告期有较大变化的原因是结转了南光捷佳大厦项目的利润所致。 ㈣主营业务分地区情况（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 美国 42,043.86 21.07 深圳 64,032.63 103.88 二、公司主要控股企业经营情况（单位：万元） 企业名称 注册资本 投资比例 主营业务 资产规模 净利润 深圳市南光房地产有限公司 5000 100% 房地产开发 21,322.12 1,106.30 深圳市格兰云天大酒店有限公司 4036 100% 餐饮住宿 15,755.58 1,676.00 深圳上海老大昌酒楼 48 51% 餐饮 573.31 181.16 深圳上海正章干洗公司 100 51% 洗衣 1,688.46 129.16 深圳市南光物业管理有限公司 1000 100% 物业管理 2,685.98 376.54 深圳保安自行车有限公司 3574.6 70% 自行车生产、销售 18,427.79 1,044.70 深圳粤航装饰设计工程有限公司 1656 75% 室内设计、装修 3,735.21 230.49 三、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计的采购金额占采购总额的 22.63%；前五名客户销售额占销售 总额的 6.38%； 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司旅游服务企业所在地新近开业的酒楼较多，市场竞争激烈，分流了部分客源， 15 加上经营成本上升等原因，公司的餐饮和干洗经营受到一定影响。公司采取了相应的措施， 推出新的菜肴品种，改进硬件设施，努力控制成本，使旅游服务企业保持相对稳定的经营。 由于北京市格兰云天大酒店有限责任公司所在地已进行城区改造，无法进行正常经 营，对该企业实施了停业处理。 五、本公司在 2001 年年度报告中确定 2002 年度实现营业收入 78,980 万元人民币， 实际完成营业收入 106,076.49 万元人民币，比确定数额高 34.31%，主要系南光捷佳大厦 项目完工结转营业收入以及深圳保安自行车有限公司超额完成产销任务，营业收入增加所 致。 六、报告期内，公司无新的投资项目，也无在报告期内募集资金或在报告期之前募集 资金使用延续到报告期内的事项。 公司投资开发的南光捷佳大厦完成了内装修和配套设施安装，通过了有关部门的验 收，于 2002 年 12 月 28 日按期交付业主使用。该项目至报告期末已实现利润 1106.30 万 元人民币。 七、公司财务状况、经营成果（单位：万元） 项 目 2002 年 2001 年 增减变动（%） 总资产 82,705.87 95,158.52 (13.09) 股东权益 27,536.24 25,175.05 9.38 主营业务利润 16,243.45 14,536.12 11.75 净利润 2,650.91 (13,973.21) - 现金及现金等价物净增加额 6,981.12 (5,476.11) - 变动主要原因： ⒈总资产较上年度下降 13.09%，主要系南光捷佳大厦项目预付的工程款结转成本、 深圳保安自行车有限公司出口应收款增加及货币资金较上年增加等因素综合影响所致。 16 ⒉股东权益增加 9.38%，主要系按本年利润 2650.91 万元计提两金 3,976,366.90 元 及未分配利润计入 6,538,047.07 元所致。 ⒊主营业务利润增长 11.75%，主要系南光捷佳大厦项目完工本期结转利润增加以及 深圳保安自行车有限公司出口量增加，主营业务利润增加等因素影响。 ⒋净利润增幅较大，主要系 2001 年度执行《企业会计制度》计提资产减值准备导致 公司亏损，本年度公司经营正常且南光捷佳大厦项目完工，使公司净利润较上年有较大 幅度增长。 ⒌现金及现金等价物净增加额由负变正，主要系本年度南光捷佳大厦项目销售状况 良好，现金回笼较多及偿还部分货款等因素所致。 八、生产经营环境发生变化对公司的影响 受 9.11 事件的影响，美国自行车销售市场疲软，外商要求本公司控股企业深圳保安 自行车有限公司产品降价，且付货款期限延长，对保安自行车有限公司的产品外销产生一 定不利影响。对此，要保持企业的创新能力，加强对有较高附加值的新品开发，使之成为 新的利润增长点。积极开拓新的产品外销渠道，努力降低成本，完善成本的保证体系，提 高企业的市场竞争能力。 九、董事会日常工作情况 ㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 3 次会议。2002 年 4 月 10 日，公司第三届董事会在深 圳召开第四次会议，会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，有 1 名董事未出席会议，授权委 托其他董事行使表决权。全体监事列席了会议。会议通过了如下决议： ⒈同意公司 2001 年度经营管理工作总结及 2002 年经营管理工作要点； ⒉同意公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年财务预算报告； ⒊同意公司 2001 年度分配利润的请示； 17 ⒋同意公司弥补累计 164,304,417.92 元亏损的请示； ⒌同意公司预计 2002 年利润分配政策的请示； ⒍同意公司 2001 年度报告及摘要； ⒎同意公司 2001 年第 1 季度报告； ⒏同意公司董事会 2001 年度工作报告； ⒐同意相殿波先生辞去董事（副董事长）职务的申请； ⒑同意吴初晓、刘跃珍、李斌为公司第三届董事会独立董事候选人；拟定独立董事 津贴每人每年 12000 元； ⒒同意修改公司章程的议案； ⒓同意续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司验资审计机构； ⒔同意续聘信达律师麻云燕、林晓春律师为公司法律顾问； ⒕同意公司股东大会议事规则； ⒖同意公司在未来一年的贷款总额控制在 5 亿元人民币之内（可折合为等值的港币 或美元），对外担保总额控制在 4 亿元人民币之内； ⒗决定公司 2001 年度股东大会于 5 月 20 日上午在深圳召开。 会议决议于 4 月 16 日在《证券时报》公告。 7 月 26 日，公司第三届董事会在北京召开第五次会议。会议应到董事 11 人，实到 10 人，有 1 名董事未出席会议，授权委托其他董事行使表决权。有 4 位监事列席了会议。 会议通过如下决议： ⒈同意公司 2002 年半年度报告及其摘要； ⒉同意公司对以前年度补缴税款 2,062,151.52 元进行追溯调整，调减年初未分配利 润 2,062,151.52 元； 会议决议于 8 月 1 日在《证券时报》公告。 18 10 月 23 日，公司第三届董事会以通讯方式召开第六次会议，11 名董事均参加了会 议表决。会议作出如下决议： ⒈同意公司 2002 年第 3 季度报告； ⒉同意公司信息披露管理制度。 会议决议于 10 月 24 日在《证券时报》公告。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对 2001 年度股东大会通过的决议均执行完毕。 ⒈经深圳大华天诚会计师事务所审计，本公司 2001 年度亏损 137,669,968.51 元，加 上年度未分配利润-26,634,449.41 元，累计未分配利润为-164,304,417.92 元，公司经股 东大会批准，用盈余公积金及资本公积金对累计未分配利润-164,304,417.92 元进行弥补。 该年度不进行利润分配，不实行资本公积金转赠股本。 ⒉根据公司股东大会通过的《关于弥补累计亏损的决议》以及中国证监会证监会计字 [2001]16 号文件的规定，公司董事会布置公司有关部门作了相应的会计处理，编制了股 东权益变动表，于 6 月 29 日在《证券时报》进行了公告。 ⒊报告期内，公司股东大会无公积金转增股本、配股、增发新股的决议及实施事项。 十、关于会计差错的更正 本公司本年度发现以前年度税项差错 2,132,177.42 元，该差错导致上年净资产虚增 2,132,177.42 元，净利润虚增 2,132,177.42 元。 本公司全资子公司深圳市南光物业管理有限公司本年度发现对其控股子公司江西南 光物业管理有限公司的报表确认有误，该差错导致上年净资产虚减 70,025.90 元，净利润 虚减 70,025.90 元。 上述二项差错导致上年度净资产虚增 2,062,151.52 元，净利润虚增 2,062,151.52 元。 经公司三届五次董事会议同意，对上述会计差错进行追溯调整，调减年初未分配利润 19 2,062,151.52 元（相关董事会决议公告见 2002 年 8 月 1 日《证券时报》 ）。上述会计差错的 更正对公司上年度的财务状况及经营成果影响不大。 十一、本年度利润分配预案 经 深 圳 大 华 天 诚 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2002 年 度 实 现 税 后 净 利 润 26,509,112.69 元 ， 加 上 年 未 分 配 利 润 转 入 -2,062,151.52 元 ， 累 计 可 供 分 配 利 润 24,446,961.17 元。按 2002 年度税后净利润计提 10%法定盈余公积金 2,650,911.27 元， 计提 5%公益金 1,325,455.63 元，以本年度总股本 139,325,472 股为基数，拟向全体股东 按每 10 股派现金红利 1 元（含税） ，分派现金红利 13,932,547.20 元，剩余 6,538,047.07 元结转以后年度分配。提交公司 2002 年度股东大会批准后实施。 十二、公司选定《证券时报》进行信息披露，无变更。 第九节 监事会报告 一、本年度内，本届监事会依据《公司法》和本公司章程认真履行职责，共召开会 议三次。 2002 年 4 月 10 日，本届监事会召开第四次会议，会议作出如下决议： ㈠同意公司监事会 2001 年度工作报告，提交股东大会审议。 ㈡同意公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年财务预算报告。 ㈢同意公司关于 2001 年度分配利润的请示。 ㈣同意公司关于弥补亏损的请示。 ㈤同意公司关于预计 2002 年度利润分配政策的请示。 ㈥同意公司 2001 年度报告及摘要。 ㈦同意公司 2002 年第 1 季度报告。 20 ㈧同意吴初晓、刘跃珍、李斌为公司第三届董事会独立董事候选人。 ㈨同意修改公司章程的议案。 ㈩同意公司监事会工作规则。 决议公告于 4 月 16 日在《证券时报》上刊登。 7 月 26 日，本届监事会召开第五次会议，会议作出如下决议： 同意公司 2002 年半年度报告及其摘要，同意对以前年度补缴税款 2,062,151.52 元 事项进行追溯调整，调减年初未分配利润 2,062,151.52 元。 决议公告于 8 月 1 日在《证券时报》上刊登。 10 月 23 日，本届监事会以通讯方式召开第六次会议，会议作出如下决议： 同意公司 2002 年第 3 季度报告。 决议公告于 10 月 24 日在《证券时报》上刊登。 二、监事会认为，本公司决策程序合法，建立并不断完善了内部控制制度。公司董 事、经营班子成员认真执行股东大会通过的各项决议，认真履行职责，未见违反法律、法 规、本公司章程及损害本公司利益的行为。 三、监事会检查了公司的财务状况，同意深圳大华天诚会计师事务所出具的本公司 2002 年度无保留意见的审计报告，认为该审计报告反映了本公司的财务状况和经营结果。 四、2002 年 5 月 18 日，本公司与深圳世特网络有限公司签订了转让深圳赛世特电 子有限公司 42.5%股权的协议。1 月 30 日，本公司所属深圳市南光房地产发展有限公司受 让了深圳市亘隆投资有限公司持有的深圳市南光捷佳电器有限公司 40%股权。9 月 6 日， 本公司及南光房地产公司与深圳市德瑞特投资发展有限公司签订转让深圳市南光捷佳电 器有限公司合计 70%股权的协议。此外，本公司将持有的西安康复路天桥批发市场的经营 权转让给陕西省西安农业机械厂。监事会认为，上述收购、出售资产交易价格合理，没有 发现内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 21 五、关联交易是公平的，未见有损害本公司利益的事情发生。 第十节 重要事项 一、 报告期内公司重大诉讼仲裁事项 ㈠2002 年 9 月 12 日，本公司控股企业北京市格兰云天大酒店有限责任公司（简称北 京酒店）股东之一千鹤房地产开发公司（简称千鹤公司）由于合同纠纷向北京市第一中级 人民法院递交《民事起诉状》，请求上述法院判决解除其与本公司所属全资子公司深圳市 南光旅游发展公司（简称南光旅游公司）、深圳市南光物业管理有限公司（简称南光物业 公司）签署的合作经营北京酒店的合同，由北京酒店、南光旅游公司、南光物业公司赔偿 其人民币合计 5,098,050.31 元，上述法院受理此案。同年 11 月 18 日，上述法院作出（2002） 一中民初字第 7272 号民事裁定书，准许千鹤公司撤回起诉，本公司董事会分别于 9 月 28 日、11 月 23 日在《证券时报》作了公告。 ㈡2002 年 9 月 26 日，广东省中山市中级人民法院向本公司控股企业中山市南光捷佳 电器有限公司（简称中山南光捷佳公司）送达（2002）中中执字第 150-1 号民事裁定书及 （2001）中中执委字第 1 号、（2002）中中执字第 150 号结算通知书，裁定将 2001 年 7 月 30 日所拍卖的中山南光捷佳公司土地、房产所得款项 1300 万元人民币进行分配。本公司 董事会于 9 月 28 日在《证券时报》作了公告。 ㈢公司所属子公司深圳南光工贸发展有限公司诉广西北海华海经济开发有限公司及 深圳讯业集团有限公司进口代理欠款人民币 6,023,477.5 元和人民币 7,899,861.99 元纠 纷案，本公司子公司一方胜诉。公司董事会分别于 2001 年 4 月 10 日、2002 年 1 月 12 日 在《证券时报》作了公告。此案正在执行中。 报告期内无仲裁事项。 22 二、收购及出售资产事项 ㈠2002 年 5 月 18 日，本公司将持有的深圳赛世特电子有限公司 42.5%股权以人民币 149.8 万元的价格转让给深圳世特网络有限公司，并签署了股权转让协议。该股权转让公 司未确认投资收益，对公司财务状况和经营成果未有影响，该股权转让后，本公司不再持 有深圳赛世特电子有限公司股权。 上述股权转让事项于 8 月 1 日在《证券时报》本公司 2002 年半年度报告中作了披露。 ㈡本年度本公司对与陕西省华侨旅游工业公司联营投资西安南侨公司的投资款 448 万元，由于合作初期双方即发生法律诉讼，本公司终审胜诉后即获得了陕西省华侨旅游工 业公司拥有的位于西安长缨西路 64 号的 11200 平方米的 15 号场地使用权及其建立于该土 地上的西安康复路天桥批发市场的经营权，现本公司将该股权以 310 万元人民币转让给陕 西省西安农业机械厂。本年度公司转回计提的 224 万元的减值准备，确认投资收益 86 万 元，占利润总额 2.24%，对本公司财务状况和经营成果影响不大。 ㈢本公司全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司于 2002 年 1 月 30 日以 400 万 元受让深圳市亘隆投资有限公司持有的 40%的深圳市南光捷佳电器有限公司股权，由此本 公司持有 100%深圳市南光捷佳电器有限公司的股权。但由于深圳市南光捷佳电器有限公 司净资产已经减至零以下，本公司按照权益法核算将长期投资减至零，因而确认 400 万元 的投资损失。 2002 年 9 月 6 日，公司和所属子公司深圳市南光房地产发展有限公司将合计持有的 深圳市南光捷佳电器有限公司 70%股权以 455 万元人民币价格转让给深圳市德瑞特投资发 展有限公司，与受让方签署了《股权转让协议》，股权转让款由受让方在《股权转让协议 书》生效后分次支付给我方，报告期受让方已支付股权转让款 265 万元。该股权转让事项 由深圳市宝安区龙华实现科技电子厂为我方提供连带责任担保，对本公司财务状况和经营 成果影响不大，涉及金额占利润总额 1.43%，该股权转让有利于减轻经营负担及今后可能 23 出现的经营风险。本公司在报告期末仍持有深圳市南光捷佳电器有限公司 30%股权。 上述股权转让事项于 10 月 24 日在《证券时报》本公司 2002 年第 3 季度报告中作了 披露。 由于上述三项股权转让项目不是本公司主营业务，故对本公司业务连续性及管理层 稳定性均不构成不利影响。 报告期内，公司无其他收购、出售资产事项、无吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 ㈠公司在报告期内无购销商品、提供劳务发生的关联交易。 ㈡公司在报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。 ㈢公司与关联方之间的往来情况(见财务报告附注 6)，其中往来借款系以前年度形 成，上年度已基本全额计提了坏帐准备；本年度对公司无影响。 ㈣公司在报告期内无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 ㈠报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项，也无其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 ㈡报告期内，公司为深圳赛格股份有限公司贷款 7000 万元人民币提供连带责任担保。 深圳赛格股份有限公司为本公司贷款 4000 万元人民币提供担保。双方贷款互保经公司第 三届董事会第四次会议批准（2002 年 4 月 16 日在《证券时报》公告）。 ㈢报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ㈣2002 年 12 月 24 日，本公司所属子公司深圳市南光房地产发展有限公司（简称南 光房地产公司）与华夏银行深圳分行（简称华夏深圳分行）签署了《房屋租赁合同》，南 光房地产公司将南光捷佳大厦裙楼一至四层出租给华夏深圳分行使用，月租金总额为人民 币 72.68 万元，租期 5 年。公司董事会于 12 月 28 日在《证券时报》作了公告。 24 五、承诺事项 公司董事会于 2001 年 4 月 18 日向中国证监会深圳证券监管办公室作出承诺：最迟在 2002 年上半年召开的公司 2001 年度股东大会上选举产生独立董事。公司三名独立董事已 依法定程序按期选举产生。 持有公司 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、经公司股东大会批准，续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计验资机构一年， 于 2002 年 5 月 21 日在《证券时报》公告。2002 年度，公司支付给该会计师事务所审计 费 30 万元人民币。该会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 9 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的事项，也无中国证监会及其派出机构对公司检查事 项。 八、为了使深圳保安自行车有限公司在激烈的国内外市场竞争中持续、稳定地发展， 充分调动经营者的积极性和创造性，保持企业良好的经营成果，经公司第二届董事会第九 次会议研究，原则同意公司关于奖励该企业经营者股权的意见：从 2000 年至 2002 年连续 三年内，该企业必须每年完成税后利润 1000 万元人民币，公司将拥有该企业的股权每年 拿出 5%奖励给经营者个人，3 年后一次性办理合计 15%的股权转让手续（经营者所获股权 当年不参与分配）。经审计，该企业已连续三年完成了利润指标，公司将兑现股权奖励事 宜，股权转让后，公司占该企业总股本的 55%。 九、报告期内公司发生的符合《证券法》第 62 条等重大事件 ㈠公司所属企业签署了重要房屋租赁合同，详见第十节第四条。 ㈡公司章程的变更事项，详见 2002 年 4 月 16 日、5 月 21 日《证券时报》。 25 第十一节 财务报告 审计报告 深华(2003)股审字 011 号 深圳市南光（集团）股份有限公司董事会暨全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2002 年 12 月 31 日的 合并和公司资产负债表及 2002 年度合并和公司利润及利润分配表及合并和公司现金流量表。这些会 计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、 审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、 《企业会计制度》和国家其他 有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 高德惠 2003 年 1 月 25 日 26 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产负债表 资产 注释 年末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 205,612,459.91 77,603,905.56 135,801,249.58 84,474,972.95 短期投资 - - - - 应收票据 2 262,688.86 - 148,242.88 - 应收股利 3 2,400,000.00 5,930,000.00 2,350,605.06 (10,268,000.00) 应收利息 - - - - 应收帐款 4 97,248,250.79 - 69,885,019.68 - 其他应收款 5 53,342,499.88 33,776,342.31 49,903,480.58 27,270,678.05 预付帐款 6 50,057,408.59 1,571,868.28 250,899,104.55 1,240,092.28 应收补贴款 - - - - 存货 7 106,477,159.60 - 114,590,315.07 - 待摊费用 8 1,118,365.92 - 1,773,193.08 - 应收内部单位款 - 135,053,680.58 - 355,521,727.58 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 516,518,833.55 253,935,796.73 625,351,210.48 458,239,470.86 长期投资： 长期股权投资 9 26,117,630.59 262,103,665.70 28,457,630.59 234,242,556.25 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 26,117,630.59 262,103,665.70 28,457,630.59 234,242,556.25 其中：合并价差 - - - - 其中：股权投资差额 - - - - 固定资产： 固定资产原价 10 409,691,815.19 157,950,462.27 411,013,939.59 157,782,413.27 减：累计折旧 10 195,910,129.80 77,883,494.18 184,648,218.35 75,165,452.05 固定资产净值 213,781,685.39 80,066,968.09 226,365,721.24 82,616,961.22 减：固定资产减值准备 10 140,851.86 - 140,851.86 - 固定资产净额 213,640,833.53 80,066,968.09 226,224,869.38 82,616,961.22 工程物资 - - - - 在建工程 11 1,478,614.74 - 1,139,648.43 - 固定资产清理 12 - - 102,477.00 - 固定资产合计 215,119,448.27 80,066,968.09 227,466,994.81 82,616,961.22 无形及其他资产： 无形资产 13 31,288,531.16 22,923,263.06 32,488,690.32 23,797,078.58 长期待摊费用 14 38,014,301.84 5,989,451.49 37,820,656.79 5,702,801.50 其他长期资产 - - - - 无形及其他资产合计 69,302,833.00 28,912,714.55 70,309,347.11 29,499,880.08 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 827,058,745.41 625,019,145.07 951,585,182.99 804,598,868.41 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 流动负债： 合并数 公司数 合并数 公司数 短期借款 15 308,216,000.00 246,216,000.00 406,816,000.00 371,816,000.00 应付票据 16 14,265,630.00 - 20,000,000.00 20,000,000.00 应付帐款 17 63,311,169.57 - 63,084,241.28 - 预收帐款 18 44,653,523.10 4,677,117.36 60,957,249.67 5,188,236.60 应付工资 682,382.00 - 772,361.95 - 应付福利费 3,469,512.61 2,041,790.71 3,627,136.96 2,174,778.05 应付股利 20 13,932,547.20 14,181,884.78 249,337.58 249,337.58 应交税金 21 (9,845,498.28) 113,775.37 (3,894,995.15) 1,753,256.51 应付内部单位款 - 68,563,586.16 - 104,503,669.20 其他应交款 22 14,394.99 - 35,800.26 - 其他应付款 19 17,049,837.82 1,319,260.68 35,697,019.20 22,436,445.93 预提费用 23 541,008.34 - 6,965,436.61 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 456,290,507.35 337,113,415.06 594,309,588.36 ## 528,121,723.87 长期负债： 长期借款 24 40,000,000.00 - 50,000,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 25 28,792,011.64 12,543,325.24 28,792,011.64 12,543,325.24 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 68,792,011.64 12,543,325.24 78,792,011.64 ## 12,543,325.24 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 525,082,518.99 349,656,740.30 673,101,600.00 ## 540,665,049.11 少数股东权益： 少数股东权益 26,613,821.65 26,733,072.34 - 股东权益： 股本 26 139,325,472.00 139,325,472.00 139,325,472.00 139,325,472.00 资本公积 27 103,583,159.28 103,583,159.28 237,040,890.52 237,040,890.52 盈余公积 28 25,915,726.42 25,915,726.42 53,934,026.22 53,934,026.22 其中：公益金 28 23,264,815.15 23,264,815.15 21,939,359.52 21,939,359.52 未分配利润 29 6,538,047.07 6,538,047.07 (166,366,569.44) (166,366,569.44) 外币折算差额 - - - - 累积未弥补子公司亏损 30 - - (12,183,308.65) - 股东权益合计 275,362,404.77 ## 275,362,404.77 ## 251,750,510.65 ## 263,933,819.30 负债及股东权益总计 827,058,745.41 ## 625,019,145.07 ## 951,585,182.99 ## 804,598,868.41 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 28 深圳市南光（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 2002 年度 单位：人民币元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 31 1,060,764,941.66 21,676,963.34 659,549,929.88 20,263,068.24 减：主营业务成本 31 869,741,756.21 2,310,855.48 501,202,120.86 2,310,855.48 主营业务税金及附加 32 28,588,673.12 1,103,751.60 12,986,578.81 3,406,438.81 二、主营业务利润 162,434,512.33 18,262,356.26 145,361,230.21 14,545,773.95 加：其他业务利润 33 132,166.94 60,147.38 565,371.78 36,000.00 减： 营业费用 53,881,201.87 - 64,691,617.66 - 管理费用 59,871,509.05 24,292,004.74 184,687,816.81 83,337,004.64 财务费用 34 13,503,211.10 11,482,853.17 17,346,514.02 15,543,714.56 三、营业利润 35,310,757.25 (17,452,354.27) (120,799,346.50) (84,298,945.25) 加：投资收益 35 2,509,394.94 44,081,960.16 (21,918,880.86) (55,722,434.18) 补贴收入 - - - - 营业外收入 36 2,003,187.19 283,714.80 1,603,625.26 289,259.40 减：营业外支出 36 1,349,181.02 404,208.00 954,893.04 - 四、利润总额 38,474,158.36 ## 26,509,112.69 (142,069,495.14) (139,732,120.03) 减：所得税 8,271,015.13 - 6,934,972.12 - 少数股东损益 5,292,697.60 - 2,910,961.42 - 未弥补子公司亏损 37 (1,598,667.06) - (12,183,308.65) - 五、净利润 26,509,112.69 ## 26,509,112.69 ## (139,732,120.03) (139,732,120.03) 加：年初未分配利润 (166,366,569.44) (166,366,569.44) (26,634,449.41) (26,634,449.41) 其他转入 164,304,417.92 164,304,417.92 - - 六、可供分配利润 24,446,961.17 ## 24,446,961.17 (166,366,569.44) (166,366,569.44) 减：提取法定盈余公积 2,650,911.27 2,650,911.27 - - 提取法定公益金 1,325,455.63 1,325,455.63 - - 提取福利及奖励基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 20,470,594.27 20,470,594.27 (166,366,569.44) (166,366,569.44) 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 13,932,547.20 13,932,547.20 - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 6,538,047.07 6,538,047.07 (166,366,569.44) (166,366,569.44) 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,550,000.00 - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - (129,330,420.09) 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 29 深圳市南光（集团）股份有限公司 现金流量表 2002 年度 深圳市南光（集团）股份有限公司 注释 金额 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 878,103,439.22 - 收到税费返还 10,431,887.68 - 收到的其他与经营活动有关的现金 38 62,172,222.81 209,153,501.86 现金流入小计 950,707,549.71 209,153,501.86 购买商品、接受劳务支付的现金 536,687,026.88 - 支付给职工以及为职工支付的现金 43,032,178.66 4,543,240.32 支付的各项税费 40,370,771.66 3,875,776.08 支付的其他与经营活动有关的现金 38 55,468,262.07 52,924,536.20 现金流出小计 675,558,239.27 61,343,552.60 经营活动产生的现金流量净额 275,149,310.44 147,809,949.26 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 90,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 1,144,031.36 6,136,585.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 70,100.90 - 收到的其它与投资活动有关的现金 39 813,943.50 - 现金流入小计 2,118,075.76 6,136,585.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,672,082.54 952,144.00 投资所支付的现金 4,000,000.00 1,460,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 39 3,357.50 - 现金流出小计 14,675,440.04 # 2,412,144.00 投资活动产生的现金流量净额 (12,557,364.28) # 3,724,441.49 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 588,983,804.08 347,147,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 588,983,804.08 347,147,800.00 偿还债务所支付的现金 745,568,728.82 482,816,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 36,194,230.31 22,735,677.36 减少注册资本所支付的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 781,762,959.13 # 505,551,677.36 筹资活动产生的现金流量净额 (192,779,155.05) (158,403,877.36) 四、汇率变动对现金的影响额 (1,580.78) (1,580.78) 五、现金及现金等价物净增加额 69,811,210.33 (6,871,067.39) 30 深圳市南光（集团）股份有限公司 现金流量表(续) 2002 年度 项 目 金额 合并数 公司数 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 26,509,112.69 26,509,112.69 加： 计提的资产减值准备 10,261,258.61 9,482,536.37 固定资产折旧 13,010,152.98 2,718,042.13 无形资产摊销 4,561,031.95 873,815.52 长期待摊费用摊销 6,742,068.97 1,536,718.01 待摊费用减少 654,827.16 - 预提费用增加 (6,424,428.27) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 118,072.18 - 固定资产报废损失 60,832.23 - 财务费用 13,503,211.10 11,482,853.17 投资损失 (2,509,394.94) (44,081,960.16) 递延税款贷项 - - 存货的减少 8,113,155.47 - 经营性应收项目的减少 143,486,053.93 61,947,619.97 经营性应付项目的增加 57,063,356.38 77,341,211.56 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 275,149,310.44 147,809,949.26 二、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 205,612,459.91 77,603,905.56 减：现金的期初余额 135,801,249.58 84,474,972.95 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 69,811,210.33 (6,871,067.39) 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合计会计报表的组成部分） 6 31 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产减值准备明细表 2002 年度 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 151,083,162.81 8,588,658.59 159,671,821.40 其中：应收账款 11,193,679.37 687,610.25 11,881,289.62 其他应收款 139,889,483.44 7,901,048.34 147,790,531.78 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7,188,033.10 1,180,833.10 6,007,200.00 其中：库存商品 7,188,033.10 1,180,833.10 6,007,200.00 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 7,996,479.03 3,692,479.03 4,304,000.00 其中：长期股权投资 7,996,479.03 3,692,479.03 4,304,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 140,851.86 140,851.86 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 6,673,678.30 6,673,678.30 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 32 深圳市南光（集团）股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 人民币元 附注 1. 公司简介 本公司是经深圳市人民政府以深府函（1994）13 号文批准，于 1994 年 3 月 30 日成立的。经深圳市证券 管理办公室深办复字（1994）第 142 号文批准，向社会公开发行股票，深圳证券交易所 1994 年 9 月 24 日深 证市字（1994）第 23 号文批准上市交易。本公司领取注册号为 4403011006250 的企业法人营业执照，注册 资本为人民币 139,325,472.00 元。 本公司属综合性行业，主要的经营业务包括：从事各类投资、开办商场、宾馆服务配套设施、房地产开 发、国内商业、物资供销业、自有物业管理经营、举办各种产品展销、开展举办科技学术交流会议等。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率, 年 末对货币性项目按年末外汇市场汇价汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 33 本公司的现金是指：库存现金以及随时可支取的银行存款；现金等价物是指：本公司持有的期限短、流 动性强、易于转换已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放尚未领取的现金股利 （或已到期尚未领取的债券利息）入帐；对于持有期间内获得的现金股利或利息冲减短期投资成本；在处置 时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期收益。 年末，短期投资采用成本与市价孰低计价，对于市价低于短期投资新的帐面余额（即扣除持有期间获得 的股利或利息后的余额）的差额，计提短期投资跌价准备。 （8）坏帐核算： 本公司对应收帐款和其他应收款按帐龄分析法计提坏帐准备，坏帐准备计提比例如下： 1 年以下 3% 1—2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 30% 5 年以上且回收可能性极小的款项按 100%计提。 纳入合并范围的内部往来款不计提坏帐准备。对于因关、停、并、转而不纳入合并范围的内部往来款视 回收可能性计提坏帐准备，计入当期损益。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债 务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括: 库存产品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、房地产开发成本。 各类存货的购入与入库按实际成本法计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物采用五五摊销法； 年末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货损坏、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。 存货可变现净值确定的方法： 1、对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态的存货，按存货市场销售价格来确定； 2、对于外观完好无损、保持原有的使用价值，但样式过时或质量降低的存货，在市场价格的基础上给予 34 一定的折扣来确定； 3、对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售或生产的存货，按存货新的用途和使用 价值来确定。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额 按 10 年摊销。 年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司使用一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备的，使用年限在 2 年以 上并且单位价值在 2000 元以上的资产归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 10%）， 确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-45年 2%-4.5% 机器设备 10年 9% 电子设备 5年 18% 运输设备 5年 18% 其他设备 5年 18% 年末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映 工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 年末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项 预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 35 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当年末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化 率的乘积不超过实际发生的利息进行（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本）。 （14）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： a.土地使用权按 40 年摊销 b.商标按受益年限摊销 c.专利权按受益年限摊销 年末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌， 在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 3-10 年。 （16）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 房地产销售：以下标准作为收入确认的依据： （1）有购房买卖合同，并且合同是不可取消的； （2）买方累计付款超过销售价格的50%以上或已办妥按揭； （3）其余应收款项能够收回； （4）开发项目的完成程度能够可靠地确认。 （17）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务 的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （18）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 15%，公司所得税采用应付税款法。 （19）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全 部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者按持股 36 比例在本公司各子公司应享有的权益。对于已停业或待转让子公司不纳入合并范围内。 （20）重大会计差错的更正： 本公司本年度发现以前年度税项差错 2,132,177.42 元，该差错导致上年净资产虚增 2,132,177.42 元， 净利润虚增 2,132,177.42 元。本年度在编制合并报表时对该项差错进行了更正。 本公司全资子公司深圳市南光物业管理有限公司本年度发现对其控股子公司江西物业公司的报表确认有 误，该差错导致上年净资产虚减 70,025.90 元，净利润虚减 70,025.90 元，本年度在编制合并报表时对该项 差错进行了更正。 （21）利润分配： 根据董事会决议，本公司本年度分别按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，两金合 计 3,976,366.90 元；按照股本总数分配利润 13,932,547.20 元，每股分配利润 0.10 元（含税）。 附注 3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%--20%、城市维护建设税为流转税额的 1%，教育费附加为流 转税额的 3%。 企业所得税率为 15% 37 附注 4 .控股子公司及联营企业 . 1．控股子公司： 控股名称 业务性质 投资额 注册资本 持股比例 经营范围 深圳南光旅游发展公司 旅游服务业 38,148,000.00 38,148,000.00 100% 宾馆服务配套设施 深圳市南光工贸发展有限公司 进出口 80,000,000.00 80,000,000.00 100% 投资兴办实业、国内 商业、物资供销及进 出口业务 深圳市南光房地产发展有限公司 房地产开发 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 房地产开发 深圳市南光物业管理有限公司 服务业 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 物业管理 深圳粤航装饰设计工程有限公司 装饰工程业 12,420,000.00 16,560,000.00 75% 室内装修、设计制造 及施工安装 北海南光企业集团公司 房地产开发 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 房地产开发经营、产 品展销 北海南光超细粉体有限责任公司 工业 10,800,000.00 16,000,000.00 67.50% 各种超细粉体应用、 研究、生产和国内外 销售 海南南光经济发展公司 综合性 1,400,000.00 1,400,000.00 100% 综合性 海南南光房地产开发公司 房地产开发 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 房地产开发经营、建 筑设备租赁及销售 深圳市格兰云天大酒店有限公司 服务业 40,360,000.00 40,360,000.00 100% 餐饮住宿 北京市格兰云天大酒店有限责任 服务业 2,550,000.00 3,000,000.00 85% 餐饮住宿 公司 深圳上海老大昌酒楼 服务业 244,800.00 480,000.00 51% 餐饮服务 深圳上海正章干洗有限公司 服务业 510,000.00 1,000,000.00 51% 洗衣 深圳保安自行车有限公司 工业 25,022,468.10 35,746,383.00 70% 自行车生产、销售 中山市南光捷佳电器有限公司 工业 51,000,000.00 60,000,000.00 85% 五金、光电、燃气具 生产、销售 广州市南光房地产发展有限公司 房地产开发 3,000,000.00 5,000,000.00 60% 经营天河区东圃镇 车陂村文明路地段 16435平方米土地开 发商住楼项目,物业 管理 上述控股公司除北海南光企业集团公司、北京市格兰云天大酒店有限责任公司、北海南光超细粉体有限 责任公司、海南南光经济发展公司、中山市南光捷佳电器有限公司、广州市南光房地产发展有限公司因关停 并转不纳入合并外，均已纳入本年度会计报表合并范围。本年度出售深圳市南光捷佳电器有限公司 70%的股 权，该公司不再纳入合并范围。 2．合营企业： 合营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 中航汽车美容中心 服务业 800,000.00 汽车美容 320,000.00 40% 四川美大康药业股份有 医药制造业 56,000,000.00 医药 14,000,130.59 23.75% 限公司 38 中航文化传播公司 服务业 2,000,000.00 广告、名片制作 300,000.00 15% 海南泛华高速公路股份 基础设施业 300,000,000.00 基础设施 4,000,000.00 1.33% 有限公司 附注 5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 年末数 年初数 现金 人民币 435,852.89 1.00 435,852.89 734,022.49 港币 523,453.81 1.06 554,861.04 586,609.15 美元 37,177.00 8.28 307,825.56 296,730.36 日元 79,000.00 0.05729 4,525.66 742.86 台币 150.00 0.01 1.50 1.50 小计 1,618,106.36 1,303,066.65 银行存款 人民币 187,627,751.69 1.00 187,627,751.69 112,879,757.54 港币 3,624,156.07 1.06 3,841,605.43 13,860,268.19 美元 1,550,729.00 8.28 12,840,036.14 7,443,117.49 小计 134,183,143.22 204,309,393.26 合计 205,612,459.91 135,801,249.58 备注: 本年末货币资金占资产总额的比例为 24.86%，比上年度同期增长 51.41%，主要系全资控股子公司深圳市南光房地产发 展有限公司在本年度出售捷佳大厦（又名格兰情天）收到的购房款。 注释 2.应收票据 种 类 年末数 年初数 信用卡 262,688.86 148,242.88 合 计 262,688.86 148,242.88 注释 3.应收股利 单位名称 年末数 年初数 性质或内容 四川美大康药业股份有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 应收红利 中航汽车美容中心 --- (49,394.94) 应收红利 合计 2,400,000.00 2,350,605.06 39 注释 4.应收帐款 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 70.83 54,127,144.38 66.76 2,027,907.12 77,297,783.78 2,318,933.51 一年以上至二年以内 2,943,127.46 2.70 277,200.79 950,791.94 1.17 95,079.19 二年以上至三年以内 596,944.43 0.55 119,388.89 3,204,739.80 3.95 640,947.86 三年以上 25.04 21,827,078.64 26.92 7,460,800.91 27,322,740.45 8,196,822.14 五年以上 0.88 968,944.29 1.20 968,944.29 968,944.29 968,944.29 合计 100.00 81,078,699.05 100.00 11,193,679.37 109,129,540.41 11,881,289.62 备注：1、本公司无持股 5%以上股东欠款 2、应收帐款中前五名的金额合计为 80,243,097.31 元，占应收帐款总额比例的 73.53% 3、本年末应收帐款净额占资产总额的 11.76%，比上年末增长 39.15%，其中主要系下属子公司深圳保安自行车有限公司 出口业务形成的 6500 余万元应收款所致，比上年同期出口业务增加 2600 余万元应收款 4、本公司全资子公司深圳市南光物业管理有限公司本年度发现对其控股子公司江西物业公司报表确认有误，虚减应收 款项 100,037.00 元。本年度在编制合并报表时对该项差错进行了更正，并追溯调整了年初数 注释 5.其他应收款 年末数 年初数 占总额比 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 坏帐准备 例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 2.97 10,132,763.35 5.34 343,081.62 5,949,607.19 178,488.22 一年以上至二年以内 4,852,391.83 2.42 485,239.18 5,433,993.28 2.86 529,335.32 二年以上至三年以内 16,382,860.29 8.19 3,276,572.06 13,018,270.45 6.86 2,603,654.09 三年以上 18.80 30,387,516.85 16.01 5,592,992.32 38,622,796.16 8,524,856.13 五年以上 67.62 130,820,420.09 68.93 130,820,420.09 135,325,376.19 135,325,376.19 合计 100.00 189,792,964.02 100.00 139,889,483.44 201,133,031.66 147,790,531.78 备注：1、其他应收款中前五名的金额合计为 112,621,282.41 元，占其他应收款总额的 56.27% 2、本年末其他应收款净额占资产总额的 6.45%，大部分系往来款 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 中山市南光捷佳电器有限公司 31,398,097.78 往来款、借款 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 35,362,822.16 往来款、借款 深圳市南光捷佳电器有限公司 27,075,018.93 往来款、借款 合计 93,835,938.87 40 备注:1、本公司无持股 5%以上股东欠款 2、本公司上年度对北京市格兰云天大酒店有限责任公司的往来款 39,962,822.16 元已经全额计提坏帐准备，本期公司收 回款项 4,600,000.00 元，冲减坏帐准备 4,600,000.00 元。 3、本公司对齐军的往来款 3,704,899.25 元，由于齐军已经涉案判刑，公司对此全额计提坏帐准备。 4、本公司对广州安华有限公司往来款 2,000,000.00 元，由于对方公司已经停止生产经营，公司对此全额计提坏帐准备。 5、本公司对陕西华侨旅游公司的往来款 5,520,000.00 元，由于对方公司多年来未办理工商年检，且该公司自成立起就 没有开展任何业务，本公司对此全额计提坏帐准备，与该公司相关的其他往来款 1,275,000.00 元也全额计提坏帐准备。 6、本公司对北海南光企业集团公司、北海南光超细粉体有限责任公司、中山市南光捷佳电器有限公司的往来款因对方单 位停止生产经营已于上年度全额计提坏帐准备，本期对三个公司应计利息 1,672,116.96 元全额计提坏帐准备。 7、本公司本年度出售深圳市南光捷佳电器有限公司的 70%的股权，由此公司本年度全额计提的坏帐准备中不再包括深圳 市南光捷佳电器有限公司对中山市南光捷佳电器有限公司全额计提的 5,067,060.11 元坏帐准备。 其他应收款公司数明细细列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 1,054,760.00 0.88 1,423,305.23 1.35 42,789.16 31,642.80 一年以上至二年以内 7,267,833.90 6.06 726,783.39 4,606,788.93 4.38 450,678.89 二年以上至三年以内 24,873,087.70 20.73 4,974,617.54 11,507,499.36 10.95 2,436,873.57 三年以上 7,667,429.10 6.39 18,057,394.56 17.18 5,393,968.41 1,353,724.66 五年以上 79,113,237.76 65.94 69,541,221.55 66.14 69,541,221.55 79,113,237.76 合计 119,976,348.46 100.00 105,136,209.63 100.00 77,865,531.58 86,200,006.15 备注： 其他应收款中前五名的金额合计为 88,152,613.87 元,占其他应收款总额的比例为 73.47% 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 中山市南光捷佳电器有限公司 26,002,539.69 往来款、借款 广州市南光房地产发展有限公司 19,027,493.38 往来款、借款 深圳市南光捷佳电器有限公司 27,075,018.93 往来款、借款 合计 72,105,052.00 备注:1、本公司无持股 5%以上股东欠款 2、本公司对齐军的往来款 3,704,899.25 元，由于齐军已经涉案判刑，公司对此全额计提坏帐准备。 3、本公司对广州安华有限公司往来款 2,000,000.00 元，由于对方公司已经停止生产经营，公司对此全额计提坏帐准备。 4、本公司对陕西华侨旅游公司的往来款 5,520,000.00 元，由于对方公司多年来未办理工商年检，且该公司自成立起就 没有开展任何业务，本公司对此全额计提坏帐准备，与该公司相关的其他往来款 1,275,000.00 元也全额计提坏帐准备。 5、本公司对北海南光企业集团公司、北海南光超细粉体有限责任公司、中山市南光捷佳电器有限公司的往来款因对方单 位停止生产经营已于上年度全额计提坏帐准备，本期对三个公司应计利息 1,672,116.96 元全额计提坏帐准备。 6、本公司上年度对北京市格兰云天大酒店有限责任公司的往来款 5,830,449.60 元已经全额计提坏帐准备，本期公司收回 款项 4,600,000.00 元，冲减坏帐准备 4,600,000.00 元。 41 注释 6.预付帐款 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 98.44 42,622,325.30 16.99 49,275,546.79 一年以上至二年以内 9,993.52 0.02 274,208.75 0.11 二年以上至三年以内 --- --- 205,572,066.17 81.93 三年以上 1.54 2,430,504.33 0.97 771,868.28 合计 100.00 250,899,104.55 100.00 50,057,408.59 备注：1、无持股 5%以上股东欠款 2、一年以上的预付帐款系本公司购房款，但由于该房产地价未补清无法办理过户手续。 3、预付帐款本年末占资产总额的 6.05%，主要系本公司的全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司预付的工程款。 4、本年末预付帐款比上年同期减少 80.05%，主要系本公司的全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司预付的工程款结 转成本所致。 注释 7.存货及存货跌价准备 年末数 年初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 55,114,587.93 49,107,387.93 91,838,666.77 84,650,633.67 原材料 56,448,466.90 56,448,466.90 12,095,997.74 12,095,997.74 在途物资 730,769.23 730,769.23 3,878,018.92 3,878,018.92 低值易耗品 190,535.54 190,535.54 13,965,664.74 13,965,664.74 合计 112,484,359.60 106,477,159.60 121,778,348.17 114,590,315.07 存货跌价准备 年初数 本年增加 本期减少 年末数 备注 库存商品 7,188,033.10 --- 1,180,833.10 6,007,200.00 按类别计提跌价准备 原材料 --- --- --- --- 在途物资 --- --- --- --- 低值易耗品 --- --- --- --- 合计 7,188,033.10 --- 1,180,833.10 6,007,200.00 备注：1、本公司本年度出售深圳市南光捷佳电器有限公司的 70%的股权，存货跌价准备不再包括深圳市南光捷佳电器有限公司 计提的 1,180,833.10 元。 2、本年末存货占资产总额的 12.87%，主要系下属子公司深圳保安自行车有限公司和深圳市南光房地产发展有限公司存 货留存所致 42 注释 8.待摊费用 类别 年末数 年初数 年末结存原因 装修费 187,338.03 --- --- 保险费 393,245.21 年度中间发生,一年内摊销 485,631.47 广告费 5,488.90 年度中间发生,一年内摊销 8,000.00 养路费 70,849.67 年度中间发生,一年内摊销 48,710.00 其他 1,116,271.27 年度中间发生,一年内摊销 576,024.45 合计 1,773,193.08 1,118,365.92 注释 9.长期投资 （1） 明细列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 30,421,630.59 4,304,000.00 26,117,630.59 36,454,109.62 7,996,479.03 28,457,630.59 其中：对子公司投资 --- --- --- --- --- --- 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 18,620,130.59 2,000,000.00 16,620,130.59 24,652,609.62 5,692,479.03 18,960,130.59 其他股权投资 11,801,500.00 2,304,000.00 9,497,500.00 11,801,500.00 2,304,000.00 9,497,500.00 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 30,421,630.59 4,304,000.00 26,117,630.59 36,454,109.62 7,996,479.03 28,457,630.59 （2）长期股权投资 a. 股票投资 I．成本法核算的股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 上海交行法人股 法人股 100万股 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 四川五金交化股份有限公司法人股 法人股 30万股 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 皖能源A股法人股 法人股 200万股 5,640,000.00 5,640,000.00 --- --- 5,640,000.00 河源达康法人股 法人股 200万股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 赣江铃法人股 法人股 608,000.00 608,000.00 --- --- 608,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 法人股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 合计 11,548,000.00 11,548,000.00 --- --- 11,548,000.00 43 b. 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 注册资本比例 中航汽车美容中心 40% 320,000.00 320,000.00 --- --- 320,000.00 西安康复路天桥批发市场 70% 4,480,000.00 4,480,000.00 --- 4,480,000.00 --- 四川美大康药业股份有限 23.75% 5,230,234.51 14,000,130.59 --- --- 14,000,130.59 公司 中航传播文化公司 15% 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 海南泛华高速公路股份有 1.33% 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 限公司 无锡第一百货集团 1.67% 100,000.00 100,000.00 --- 100,000.00 --- 中航水上乐园 1,000,000.00 --- --- --- --- 深圳赛世特电子有限公司 42.5% 1,452,479.03 1,452,479.03 --- 1,452,479.03 --- 深圳市南光捷佳电器有限 30% 6,000,000.00 --- --- --- --- 公司 其他 253,500.00 253,500.00 --- --- 253,500.00 合计 23,136,213.54 24,906,109.62 --- 6,032,479.03 18,873,630.59 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 初始投资成 年初余额 本期权益 分得现金红 累计权益增减 年末余额 注册资本比例 本 增减额 利额 额 广州市南光房地产发展 60% 3,000,000.00 --- --- --- (3,000,000.00) --- 有限公司 中山市南光捷佳电器有 85% 51,000,000.00 --- --- --- (51,000,000.00) --- 限公司 北海南光超细粉体有限 67.5% 10,800,000.00 --- --- --- (10,800,000.00) --- 责任公司 北海南光企业集团公司 100% 10,000,000.00 --- --- --- (10,000,000.00) --- 北京市格兰云天大酒店 85% 3,000,000.00 --- --- --- (3,000,000.00) --- 有限责任公司 海南南光经济发展公司 100% 1,400,000.00 --- --- --- (1,400,000.00) --- 合计 79,200,000.00 --- --- --- (79,200,000.00) --- c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期转回 年末数 备注 赣江铃法人股 304,000.00 --- --- 304,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 西安康复路天桥批发市场 2,240,000.00 --- 2,240,000.00 --- 备注3 海南泛华高速公路股份有限公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 深圳赛世特电子有限公司 1,452,479.03 --- 1,452,479.03 --- 备注5 44 合计 7,996,479.03 --- 3,692,479.03 4,304,000.00 备注：1、被投资单位的会计政策与集团政策一致，不存在重大差异 2、对采用权益法核算的被投资单位，投资帐面均已减至零，投资变现能力差。 3、本年度本公司对与陕西省华侨旅游工业公司联营投资西安南侨公司的投资款 448 万元，由于合作初期双方即发生法律诉 讼，本公司终审胜诉后即获得了陕西省华侨旅游工业公司拥有的位于西安长缨西路 64 号的 11200 平方米的 15 号场地使用权及其建 立于该土地上的西安康复路天桥批发市场的经营权，现本公司将该股权以 310 万元人民币转让给陕西省西安农业机械厂 。本年度 公司转回计提的 224 万元的减值准备。 4、本公司全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司本年度以 400 万元受让深圳市亘隆投资有限公司持有的 40%的深圳市 南光捷佳电器有限公司股权，由此本公司持有 100%深圳市南光捷佳电器有限公司的股权。但由于深圳市南光捷佳电器有限公司净 资产已经减至零以下，本公司按照权益法核算将长期投资减至零，因而确认 400 万元的投资损失。随后本公司将深圳市南光捷佳电 器有限公司 70%的股权以 455 万元转让给深圳市德瑞特投资发展有限公司，该转让行为本年度收款 265 万元，本公司确认投资收益 455 万元，其中母公司确认投资收益 195 万元，其全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司确认投资收益 260 万元。 5、本公司本年度将对深圳赛世特电子有限公司的投资以 149.8 万元转让给深圳世特网络有限公司，冲回计提的减值准备 1,452,479.03 元，该股权转让行为在报告期内未收到转让款，本公司未确认收益。 长期投资公司数明细列示如下： （1） 明细列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 266,407,665.70 4,304,000.00 262,103,665.70 242,239,035.28 7,996,479.03 234,242,556.25 其中：对子公司投资 239,566,035.11 --- 239,566,035.11 210,924,925.66 --- 210,924,925.66 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 18,300,130.59 2,000,000.00 16,300,130.59 24,232,609.62 5,692,479.03 18,540,130.59 其他股权投资 8,541,500.00 2,304,000.00 6,237,500.00 7,081,500.00 2,304,000.00 4,777,500.00 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 266,407,665.70 4,304,000.00 262,103,665.70 242,239,035.28 7,996,479.03 234,242,556.25 （2） 长期股权投资 a) 股票投资 I．成本法核算的股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 上海交行法人股 法人股 50万股 500,000.00 500,000.00 --- --- 500,000.00 皖能源A股法人股 法人股 150万股 4,180,000.00 4,180,000.00 --- --- 4,180,000.00 河源达康法人股 法人股 100万股 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 赣江铃法人股 法人股 608,000.00 608,000.00 --- --- 608,000.00 海南银通兴海国际公 法人股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 司法人股 小计 8,288,000.00 8,288,000.00 --- --- 8,288,000.00 45 B． 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 注册资本比例 西安康复路天桥批发市场 70% 4,480,000.00 4,480,000.00 --- 4,480,000.00 --- 四川美大康药业股份有限公司 23.75% 5,230,234.51 14,000,130.59 --- --- 14,000,130.59 中航传播文化公司 15% 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 1.33% 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 深圳赛世特电子有限公司 42.5% 1,452,479.03 1,452,479.03 --- 1,452,479.03 --- 深圳市南光捷佳电器有限公司 30% 6,000,000.00 --- --- --- --- 深圳市格兰云天大酒店有限公司 20% 8,072,000.00 8,072,000.00 --- --- 8,072,000.00 其他 253,500.00 253,500.00 --- --- 253,500.00 小计 29,788,213.54 32,558,109.62 --- 5,932,479.03 26,625,630.59 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 初始投资成 年初余额 本期权益增减 分得现 累计权益增减 年末余额 单位注册 本 额 金红利 额 资本比例 额 深圳市南光工贸发展有限公司 90% 72,000,000.00 (5,939,565.10) (1,186,424.27) --- (79,125,989.37) （7,125,989.37） 深圳粤航装饰设计工程有限公司 75% 12,420,000.00 15,998,106.93 96,722.99 --- 3,674,829.92 16,094,829.92 深圳市南光物业管理有限公司 20% 2,000,000.00 7,840,393.88 1,137,160.50 --- 6,977,554.38 8,977,554.38 深圳南光旅游发展有限公司 100% 38,148,000.00 95,846,631.43 17,405,859.76 --- 75,104,491.19 113,252,491.19 海南南光房地产开发公司 100% 10,000,000.00 3,950,091.23 (188,127.87) --- (6,238,036.64) 3,761,963.36 深圳市南光房地产发展有限公司 90% 45,000,000.00 46,806,073.28 11,062,994.23 --- 12,869,067.51 57,869,067.51 深圳保安自行车有限公司 70% 25,022,468.10 38,351,194.01 312,924.11 --- 13,641,650.02 38,664,118.12 广州市南光房地产发展有限公司 60% 3,000,000.00 --- --- --- (3,000,000.00) --- 中山市南光捷佳电器有限公司 85% 51,000,000.00 --- --- --- (51,000,000.00) --- 北海南光超细粉体有限责任公司 67.5% 10,800,000.00 --- --- --- (10,800,000.00) --- 北海南光企业集团公司 100% 10,000,000.00 --- --- --- (10,000,000.00) --- 北京市格兰云天大酒店有限责任 85% 3,000,000.00 --- --- --- (3,000,000.00) --- 公司 海南南光经济发展公司 100% 1,400,000.00 --- --- --- (1,400,000.00) --- 小计 283,790,468.10 202,852,925.66 28,641,109.45 --- (52,296,432.99) 231,494,035.11 46 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期转回 年末数 备注 赣江铃法人股 304,000.00 --- --- 304,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 西安康复路天桥批发市场 2,240,000.00 --- 2,240,000.00 --- 备注5 海南泛华高速公路股份有限公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 深圳赛世特电子有限公司 1,452,479.03 --- 1,452,479.03 --- 备注7 合计 7,996,479.03 --- 3,692,479.03 4,304,000.00 备注：1、对深圳粤航装饰设计工程有限公司、深圳市南光物业管理有限公司、深圳南光旅游发展有限公司、深圳市南光房地产发 展有限公司、深圳保安自行车有限公司的投资，其投资变现及投资收益汇回不受限制 2、对深圳市南光工贸发展有限公司的投资，由于该公司经营状况较差，投资收回的可能性受到一定限制 3、除上述 1、2 外，其余投资帐面均已减至零，投资变现能力差 4、公司长期投资本年末占公司资产总额的 41.94%，主要是公司对下属子公司的权益投资 5、本年度本公司对与陕西省华侨旅游工业公司联营投资西安南侨公司的投资款 448 万元，由于合作初期双方即发生法律诉 讼，本公司终审胜诉后即获得了陕西省华侨旅游工业公司拥有的位于西安长缨西路 64 号的 11200 平方米的 15 号场地使用权及其建 立于该土地上的西安康复路天桥批发市场的经营权，现本公司将该股权以 310 万元人民币转让给陕西省西安农业机械厂 。本年度 公司转回计提的 224 万元的减值准备。 6、本公司全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司本年度以 400 万元受让深圳市亘隆投资有限公司持有的 40%的深圳市 南光捷佳电器有限公司股权，由此本公司持有 100%深圳市南光捷佳电器有限公司的股权。但由于深圳市南光捷佳电器有限公司净 资产已经减至零以下，本公司按照权益法核算将长期投资减至零，因而确认 400 万元的投资损失。随后本公司将深圳市南光捷佳电 器有限公司 70%的股权以 455 万元转让给深圳市德瑞特投资发展有限公司，该转让行为本年度收款 265 万元，本公司确认投资收益 455 万元，其中母公司确认投资收益 195 万元，其全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司确认投资收益 260 万元。 7、本公司本年度将对深圳赛世特电子有限公司的投资以 149.8 万元转让给深圳世特网络有限公司，冲回计提的减值准备 1,452,479.03 元，该股权转让行为在报告期内未收到转让款，本公司未确认收益。 注释 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 年初余额 本年增加 本年减少数 年末余额 房屋及建筑物 313,218,206.73 177,579.49 157,831.07 313,237,955.15 机器设备 64,693,456.14 1,118,398.95 2,760,537.13 63,051,317.96 电子设备 9,901,705.25 451,061.90 907,262.32 9,445,504.83 运输设备 14,675,768.91 816,532.30 1,131,341.36 14,360,959.85 融资租入固定资产 --- --- --- --- 其他设备 8,524,802.56 1,373,496.21 302,221.37 9,596,077.40 合计 411,013,939.59 3,937,068.85 5,259,193.25 409,691,815.19 47 累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少数 年末余额 房屋及建筑物 128,686,310.93 6,079,724.73 32,891.02 134,733,144.64 机器设备 35,163,365.20 4,450,588.93 586,252.81 39,027,701.32 电子设备 7,648,157.94 532,294.17 559,489.03 7,620,963.08 运输设备 9,486,143.07 1,145,427.67 428,940.16 10,202,630.58 融资租入固定资产 --- --- --- --- 其他设备 3,664,241.21 862,459.28 201,010.31 4,325,690.18 合计 184,648,218.35 13,070,494.78 1,808,583.33 195,910,129.80 减值准备 年初余额 本年增加 本期转回 年末余额 房屋及建筑物 --- --- --- --- 机器设备 --- --- --- --- 电子设备 140,851.86 --- --- 140,851.86 运输设备 --- --- --- --- 融资租入固定资产 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- 合计 140,851.86 --- --- 140,851.86 净值 226,224,869.38 --- --- 213,640,833.53 备注：1、固定资产本年增加额中有在建工程转入 2,119,068.18 元。 2、固定资产净值占资产总额的 25.83%，主要为经营性资产占用。 注释 11.在建工程 工程项目名称 年初余额 本年增加额 本期转入固定资产额 本期其他减少额 年末金额 资金来源 电脑网络工程 643,211.43 --- 643,211.43 --- --- 自筹 装修工程 --- 7,013,223.86 --- 5,574,847.12 1,438,376.74 自筹 电梯工程 自筹 230,000.00 139,000.00 230,000.00 139,000.00 --- 焊接工程 35,992.00 --- 35,992.00 --- --- 自筹 其他 230,445.00 1,309,271.25 1,209,864.75 289,613.50 40,238.00 自筹 合计 自筹 1,139,648.43 8,461,495.11 2,119,068.18 6,003,460.62 1,478,614.74 注释 12. 固定资产清理 项目 年末数 年初数 转入清理原因 锅炉 --- 102,477.00 报废1.2吨锅炉,已经经过董事会批准 合计 --- 102,477.00 48 注释 13.无形资产 类别 取得 原始金额 年初余额 本年增加额 本期 本期摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊 方式 转出 销年限 额 土地使用费 购置 50,582,581.56 38,581,517.46 --- --- 1,103,956.32 13,105,020.42 37,477,561.14 34年 商标 660,010.71 498,517.35 --- --- 72,767.06 234,260.42 425,750.29 6年 其他 100,463.81 82,333.81 18,130.00 --- 41,565.78 41,565.78 58,898.03 9年 合计 51,343,056.08 39,162,368.62 18,130.00 --- 1,218,289.16 13,380,846.62 37,962,209.46 无形资产减值准备如下： 工程项目名称 年初数 本年增加 本期转回 年末数 惠州房地产土地使用费 6,673,678.30 --- --- 6,673,678.30 合计 6,673,678.30 --- --- 6,673,678.30 注释 14.长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本年增加额 本期摊销额 累计摊销额 年末余额 摊销年限 工程及装修支出 74,286,455.11 32,266,764.03 8,856,202.60 7,649,203.77 40,812,692.25 33,473,762.86 3-10年 其他 21,059,678.83 5,553,892.76 --- 1,013,353.78 16,519,139.85 4,540,538.98 5-10年 合计 95,346,133.94 37,820,656.79 8,856,202.60 8,662,557.55 57,331,832.10 38,014,301.84 49 注释 15.短期借款 年末数 借款类型 年初数 原币 人民币 期限 利率 备注 信用借款 63,600,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2002.10.08-2003.10.08 5.31% 深圳市格兰云天酒店借款，南光集团担保 15,000,000.00 15,000,000.00 2002.09.26-2003.03.26 5.54% 深圳市南光房地产借款，南光集团担保 15,000,000.00 15,000,000.00 2002.09.26-2003.06.26 5.84% 深圳市南光房地产借款，南光集团担保 小 计 63,600,000.00 40,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 2002.07.1--2003.06.30 5.31% 南光大厦地下 1-4，6-9，11-13 层部分，共计 14 本房产证 9,000,000.00 9,000,000.00 2002.08.20--2003.02.20 5.04% 出口退税抵押 3,000,000.00 3,000,000.00 2002.11.05--2003.05.04 5.04% 出口退税抵押 2,000,000.00 2,000,000.00 2002.11.07--2003.05.07 5.04% 出口退税抵押 8,000,000.00 8,000,000.00 2002.12.09--2003.05.09 5.04% 出口退税抵押 小 计 50,000,000.00 72,000,000.00 保证借款 283,216,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 2002.08.26--2003.03.18 5.31% 中航技进出口深圳分公司 8,000,000.00 8,000,000.00 2002.03.18--2003.03.18 5.31% 中航技进出口深圳分公司 60,000,000.00 60,000,000.00 2002.06.17--2003.06.17 5.31% 中航技进出口深圳分公司 15,000,000.00 15,000,000.00 2002.04.30--2003.04.30 5.31% 深圳赛格股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 2002.07.26--2003.04.30 5.31% 深圳赛格股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2002.10.31--2003.04.30 5.04% 深圳赛格股份有限公司 USD2,200,000 18,216,000.00 2002.09.30--2003.03.18 4% 中航技进出口深圳分公司 40,000,000.00 40,000,000.00 2002.12.11--2003.12.11 5.31% 中航技进出口深圳分公司 小 计 283,216,000.00 196,216,000.00 质押借款 10,000,000.00 --- 小 计 10,000,000.00 --- 合 计 406,816,000.00 308,216,000.00 注释 16.应付票据 开票银行 期限 金额 本会计年度内将到期的金额 2002.10.10-2003.06.16 --- 招商银行宝安支行 12,546,914.00 2002.10.10-2003.03.08 --- 交通银行沙井支行 1,718,716.00 合 计 14,265,630.00 50 注释 17.应付帐款 年末余额 63,311,169.57 元，不存在欠持有 5%（含 5%）以上表决权股东的款项。 注释 18.预收帐款 年末余额 44,653,523.10 元，不存在欠持有 5%（含 5%）以上表决权股东的款项。 注释 19.其他应付款 年末余额 17,049,837.82 元，不存在欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股东的款项。占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 押金 1,811,132.01 格兰云天酒店收取的押金 合计 1,811,132.01 注释 20.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 中国航空技术进出口深圳公司 4,575,448.50 按本年分配方案应付未付 上海新亚（集团）有限公司 1,482,423.02 按本年分配方案应付未付 中国新时代控股(集团)公司 1,429,479.34 按本年分配方案应付未付 中国石油天然气管道局 429,122.45 按本年分配方案应付未付 深圳乌鲁木齐红山工贸公司 285,617.22 按本年分配方案应付未付 西安飞机工业(集团)有限责任公司 285,617.22 按本年分配方案应付未付 浙江省建设投资集团有限公司 285,617.22 按本年分配方案应付未付 北京城市开发集团有限责任公司 143,505.24 按本年分配方案应付未付 贵州红湖机械厂 143,505.24 按本年分配方案应付未付 深圳市湘江工贸有限公司 143,505.24 按本年分配方案应付未付 持股比例1%以下的股东 4,728,706.51 按本年分配方案应付未付 合计 13,932,547.20 注释 21.应交税金 税项 年末余额 年初余额 增值税 (14,975,755.62) (10,393,894.88) 营业税 (324,248.43) 2,315,571.46 城建税 (3,088.60) 11,362.50 企业所得税 4,823,521.95 3,374,783.28 房产税 408,240.94 513,597.73 个人所得税 44,457.97 76,193.61 其他 181,373.51 207,391.15 51 合计 (9,845,498.28) (3,894,995.15) 备注：本公司本年度发现以前年度税项差错 2,132,177.42 元，该差错导致上年净资产虚增 2,132,177.42 元，净利润虚增 2,132,177.42 元。本年末在编制合并报表时对该项差错进行了更正，并追溯调整了年初数。 注释 22.其他应交款 项目 年末金额 计缴标准 教育费附加 5,020.63 营业税*3% 文化事业费 9,374.36 娱乐收入*3% 合计 14,394.99 注释 23. 预提费用 项目 年末余额 年初余额 结存原因 租金 476,344.34 154,450.00 尚未支付 水电费 --- 55,031.82 --- 市场开发损失费 --- 5,300,852.72 --- 运输费 --- 133,850.90 --- 消防建设 --- 44,562.46 --- 房产证 25,000.00 25,000.00 尚未支付 其他 39,664.00 1,251,688.71 尚未支付 合计 541,008.34 6,965,436.61 备注：本年末预提费用比上年末下降 92.23%，主要系本公司出售下属子公司深圳市南光捷佳电器有限公司 70%股权，不再包括 该公司上年预提 530 万元市场转制开发损失费 注释 24.长期借款 年初数 年末数 借款类型 人民币 原币 人民币 年利率 还款期限 担保借款 50,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 4.23% 2003年6月17日 合 计 50,000,000.00 40,000,000.00 上述借款系下属子公司深圳保安自行车有限公司向中国进出口银行借入的卖方信贷贷款,由本公司担保。 注释 25.长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 年末余额 备注 原币 人民币 国土局 28,792,011.64 --- 28,792,011.64 28,792,011.64 地价款 合计 28,792,011.64 --- 28,792,011.64 52 注释 26.股本 本期变动增（减） 项目 年初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 年末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 101,129,600.00 --- --- --- --- --- --- 101,129,600.00 境外法人持有股份 其他 2.非发起人股份 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 内部职工股 93,660.00 --- --- --- --- --- --- 93,660.00 转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 3.优先股 尚未流通股份合计 101,223,260.00 --- --- --- --- --- --- 101,223,260.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 38,102,212.00 --- --- --- --- --- --- 38,102,212.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 38,102,212.00 --- --- --- --- --- --- 38,102,212.00 三、股份总数 139,325,472.00 --- --- --- --- --- --- 139,325,472.00 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以 (1997)验字第 17 号验资报告验证。 注释 27.资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少数 年末数 53 股本溢价 133,876,303.88 --- 1,566,552.66 132,309,751.22 资产评估增值准备 103,164,586.64 --- 1,147,980.02 102,016,606.62 合计 237,040,890.52 --- 133,457,731.24 103,583,159.28 1、 本期资产评估增值准备减少是依据财政部(1998)16 号文件将股份制评估增值部分的折旧转入营业外收入。 2、 本期股本溢价减少是根据 2002 年 5 月 20 日股东大会决议，用于弥补 2001 年度亏损。 注释 28.盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 52,548,852.94 3,976,366.90 30,609,493.42 25,915,726.42 其中：法定公积金 30,609,493.42 2,650,911.27 30,609,493.42 2,650,911.27 法定公益金 21,939,359.52 1,325,455.63 --- 23,264,815.15 任意盈余公积 1,385,173.28 --- --- 1,385,173.28 合计 53,934,026.22 3,976,366.90 25,915,726.42 31,994,666.70 备注：1、本期减少数是根据 2002 年 5 月 20 日股东大会决议，用于弥补 2001 年度亏损。 2、本期增加数是按照本年净利润按 10%、5%计提法定盈余公积金和公益金。 注释 29.未分配利润 年初数 本年增加 本年减少数 年末数 (166,366,569.44) 17,908,914.10 6,538,047.07 190,813,530.61 备注：1、本公司本年度发现以前年度税项差错 2,132,177.42 元，该差错导致上年净资产虚增 2,132,177.42 元，净利润虚增 2,132,177.42 元。本年末在编制合并报表时对该项差错进行了更正，并追溯调整了年初数。 2、本公司全资子公司深圳市南光物业管理有限公司本年度发现对其控股子公司江西物业公司的报表确认有误，该差错导 致上年净资产虚减 70,025.90 元，净利润虚减 70,025.90 元，本年度在编制合并报表时对该项差错进行了更正。 3、本年增加数 190,813,530.61 元。其中，根据 2002 年 5 月 20 日股东大会决议，将资本公积中的股本溢价 132,309,751.22 元、法定盈余公积金 30,609,493.42 元以及任意盈余公积金 1,385,173.28 元，三项合计 164,304,417.92 元用于弥补 2001 年 度亏损；本年利润 26,509,112.69 元。 4、本期减少数是根据董事会决议按本年净利润的 10%、5%分别计提法定盈余公积金和公益金，两金合计 3,976,366.90 元，按照股本总数分配利润 13,932,547.20 元，每股利润 0.10 元。 注释 30.累计未弥补子公司亏损 子公司名称 年末数 年初数 深圳市南光捷佳电器有限公司 --- (12,183,308.65) 合计 --- (12,183,308.65) 备注：1、公司和少数股东对下属子公司的投资减至零为止 2、本公司本年度出售深圳市南光捷佳电器有限公司的 70%的股权，本年度深圳市南光捷佳电器有限公司不再纳入合并范 围。 54 注释 31.主营业务收入与成本 本年数 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 旅游服务 83,175,370.97 11,540,593.08 94,751,353.20 16,698,045.26 物业管理 42,190,165.67 11,088,705.06 40,473,446.68 11,997,197.96 产品销售 434,895,106.17 400,774,061.47 377,107,465.25 341,731,804.25 房屋销售 387,071,527.34 342,257,315.31 59,544,393.24 53,784,643.31 装饰工程 112,794,771.51 104,081,081.29 84,250,019.46 75,568,323.37 电梯安装及配件销售 --- --- 3,357,438.25 1,386,434.06 其他 638,000.00 --- 65,813.80 35,672.65 合计 659,549,929.88 501,202,120.86 1,060,764,941.66 869,741,756.21 备注：本年度营业收入和营业成本比上年度都有较大幅度的增加，主要原因系本公司的全资子公司深圳市南光房地产发展有限 公司出售捷佳大厦（又名格兰情天）结转相应收入和成本所致。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本年数 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 物业出租 21,676,963.34 2,310,855.48 20,263,068.24 2,310,855.48 合计 20,263,068.24 2,310,855.48 21,676,963.34 2,310,855.48 注释 32.主营业务税金及附加 税种 本年数 上年数 计缴标准 营业税 12,182,768.44 营业税5% 28,132,164.69 城市维护建设税 185,957.17 流转税的1% 145,930.61 教育费附加 271,769.80 流转税的3% 233,917.32 其他 346,083.40 76,660.50 合 计 28,588,673.12 12,986,578.81 备注：本年度比上年度增加 120.14%，主要原因系本公司的全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司出售捷佳大厦（又名格 兰情天）所纳税金。 注释 33.其他业务利润 其他业务类别 本年数 上年数 非经营性房屋出租佣金 123,665.90 517,811.49 其他 8,501.04 47,560.29 合计 565,371.78 132,166.94 55 注释 34.财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 27,138,824.26 35,391,622.61 减：利息收入 13,799,124.12 17,647,978.27 汇兑损失 1,647.47 2,383.26 减：汇兑收益 59.30 29.72 其他 161,922.79 (399,483.86) 合计 17,346,514.02 13,503,211.10 注释 35.投资收益 类别 本年数 上年数 联营或合营公司分配来的利润 --- 1,261,260.06 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 --- (17,183,661.89) 股权投资收益 2,509,394.94 (5,996,479.03) 合计 2,509,394.94 (21,918,880.86) 投资收益公司数明细如下： 类别 本年数 上年数 联营或合营公司分配来的利润 --- --- 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 40,765,577.18 (49,725,955.15) 股权投资收益 3,316,382.98 (5,996,479.03) 合计 44,081,960.16 (55,722,434.18) 注释 36.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本年数 上年数 处理固定资产收益 8,889.95 327,558.60 固定资产评估增值部分的折旧 1,147,980.02 1,104,223.26 罚款及赔偿 25,662.40 55,681.04 洗衣券核销 680,000.00 --- 其他 140,654.82 116,162.36 合 计 2,003,187.19 1,603,625.26 2.营业外支出 支出项目 本年数 上年数 处理固定资产损失 357,684.64 377,118.54 罚款及损失 976,732.25 328,402.86 56 其他 14,764.13 249,371.64 合 计 1,349,181.02 954,893.04 注释 37.未弥补子公司亏损 子公司名称 金额 备注 深圳市南光捷佳电器有限公司 (1,598,667.06) 公司和少数股东对下属子公司的投资减至零 合计 (1,598,667.06) 备注：本公司于 2002 年 9 月出售深圳市南光捷佳电器有限公司 70%的股权，本期利润表中合并了该公司 2002 年 1 月至 8 月的 利润表。 注释 38.其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 管理费用支出 24,642,169.38 罚款支出 976,732.25 经营过程中产生的汇兑收益 59.30 其他 (18,915,000.19) 合 计 6,703,960.74 注释 39.其他与投资活动有关的现金 项目 现金流量 收到股权转让收益 813,943.50 其他 (3,357.50) 合 计 810,586.00 附注 6.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 深圳赛世特电子有限公司 联营企业 四川美大康药业股份有限公司 联营企业 中国航空技术进出口深圳公司 本公司持股5%以上的股东 上海新亚(集团)有限公司 本公司持股5%以上的股东 中国新时代科技发展有限公司 本公司持股5%以上的股东 深圳市南光捷佳电器有限公司 本公司持股5%以上的公司 57 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 与本公司关系 或权益 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 有限责任 费元辅 300万元 餐饮住宿 85% 控股子公司 北海南光超细粉体有限责任公司 有限责任 孙绍昆 1,600万元 各种超细粉体应用、研 67.5% 控股子公司 究、生产和国内外销售 山中山市南光捷佳电器有限公司 有限责任 孙绍昆 6,000万元 五金、光电、燃气具生 85% 控股子公司 产、销售 州广州市南光房地产发展有限公司 有限责任 韩余宝 500万元 经营天河区东圃镇车陂 60% 控股子公司 村文明路地段16435平 方米土地开发商住楼项 目,物业管理 北海南光企业集团公司 有限责任 彭毓川 1,000万元 房地产开发经营、产品 100% 控股子公司 展销 海南南光经济发展公司 有限责任 李学智 140万元 综合性 100% 控股子公司 (3)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 年末数 年初数 其他应收款 深圳赛世特电子有限公司 借款 15,873,334.64 15,873,334.64 应收股利 四川美大康药业股份有限公司 应收股利 2,400,000.00 2,400,000.00 其他应收款 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 借款 35,362,822.16 39,962,822.16 其他应收款 北海南光企业集团公司 借款 16,476,946.59 15,680,929.09 其他应收款 广州市南光房地产发展有限公司 借款 19,003,814.93 19,003,814.93 其他应收款 北海南光超细粉体有限责任公司 借款 3,123,288.47 3,123,288.47 其他应收款 中山市南光捷佳电器有限公司 借款 31,398,097.78 35,799,405.30 其他应收款 深圳市南光捷佳电器有限公司 借款 27,031,670.76 27,075,018.93 合 计 150,713,323.50 158,875,265.35 附注 7.或有事项 项目 涉及金额 对本期和期后公司财务状况、 性质 经营成果和现金流量的影响 一.担保 深圳赛格股份有限公司 70,000,000.00 (70,000,000.00) 提供担保 二.抵押和质押 资产抵押 72,000,000.00 (72,000,000.00) 南光大厦地下1--4层、6--9层、11-13层 本房证抵押 、出口退税单抵押 合 计 142,000,000.00 (142,000,000.00) 根据担保协议, 中国航空技术进出口深圳公司已为本公司借款担保共计 156,216,000.00 元 根据双方互保协议, 深圳赛格股份有限公司已为本公司借款担保共计 40,000,000.00 元 三.诉讼事项 1. 下属子公司深圳市南光工贸发展有限公司诉北海华海公司进口合同欠款一案，深圳市中级人民法院于 2001 年 12 月 24 日 重 审 判 决 深 圳 市 南 光 工 贸 发 展 有 限 公 司 胜 诉，由 北海 华 海公司 向深 圳 市南光 工贸 发 展有限 公司 支 付所欠 业务款 58 13,923,339.49 元，由深圳市讯业集团公司承担连带责任，目前深圳市南光工贸发展有限公司应收帐款挂帐 11,320,719.69 元，对此计提了 30%的坏帐准备。此案正在执行中。 2. 中山市南光捷佳电器有限公司另一方股东齐军欠中山市南头镇将军经济发展公司土地款，并伪造中山市南光捷佳电器有限 公司为其担保的担保合同，导致公司被终审判决承担连带清偿责任 480 万元及利息；且齐军向中山市南光捷佳电器有限公 司投入的四块土地，其中 1、4 号土地未取得土地使用权证，而 3 号地也抵押给银行，公司为解决上述土地的权属问题为 齐军提供 800 万元的担保，上述两个案件由中山市中级人民法院合并执行，并强制拍卖了中山市南光捷佳电器有限公司的 经营场所。2002 年 9 月 26 日，广东省中山市中级人民法院向本公司控股企业中山市南光捷佳电器有限公司送达（2002） 中中执字第 150-1 号民事裁定书及（2001）中中执委字第 1 号、（2002）中中执字第 150 号结算通知书，裁定将 2001 年 7 月 30 日所拍卖的中山南光捷佳公司土地、房产所得款项 1300 万元人民币进行分配。 3. 2002 年 9 月 12 日，本公司控股企业北京市格兰云天大酒店有限责任公司股东之一千鹤房地产开发公司由于合同纠纷向北 京市第一中级人民法院递交《民事起诉状》 ，请求上述法院判决解除其与本公司所属全资子公司深圳市南光旅游发展公司、 深圳市南光物业管理有限公司签署的合作经营北京市格兰云天大酒店有限责任公司的合同，由北京市格兰云天大酒店有限 责任公司、深圳市南光旅游发展公司、深圳市南光物业管理有限公司赔偿其人民币合计 5,098,050.31 元，上述法院受理 此案。同年 11 月 18 日，上述法院作出（2002）一中民初字第 7272 号民事裁定书，准许千鹤房地产开发公司撤回起诉。 附注 8.承诺事项 公司本年度不存在其他承诺事项 附注 9.其他重要事项 本公司本年度根据 2002 年 5 月 20 日股东大会决议，将资本公积中的股本溢价 132,309,751.22 元、法定盈余 公积金 30,609,493.42 元以及任意盈余公积金 1,385,173.28 元，三项合计 164,304,417.92 元用于弥补 2001 年度亏损。 附注 10.净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 58.99% 61.29% 1.17 1.17 主 营 业 务 利 润 12.82% 13.32% 0.25 0.25 营 业 利 润 9.63% 10.00% 0.19 0.19 净 利 润 扣除非经常性损益 9.39% 9.76% 0.186 0.186 后的净利润 59 附注 11.合并会计报表之批准 年度的合并会计报表于 2003 年 3 月 28 日经本公司董事会批准通过。 董事 董事 第十二节 备查文件目录 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 深圳市南光（集团）股份有限公司 董 事 会 二○○三年三月二十八日 60