云赛智联(600602)G电子2005年年度报告

上海广电电子股份有限公司 2005年年度报告 2006年3月18日 上海广电电子股份有限公司 上海广电电子股份有限公司 2005年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 公司董事长顾培柱先生、总经理顾忠惠先生、总会计师滕明芳先生及财务会 计部经理金桂元先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录 第1页 第二节 公司基本情况简介 第1页 第三节 会计数据和业务数据摘要 第2页 第四节 股本变动及股东情况 第5页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第7页 第六节 公司治理结构 第13页 第七节 股东大会情况简介 第14页 第八节 董事会报告 第16页 第九节 监事会报告 第22页 第十节 重要事项 第24页 第十一节 财务报告 第29页 第十二节 备查文件目录 第30页 第二节 公司基本情况简介 一 、公司法定中文名称： 上海广电电子股份有限公司 公司法定英文名称： SVA ELECTRON CO., LTD. 公司英文名称缩写： SVA-E 二 、公司法定代表人： 董事长 顾培柱先生 三 、公司董事会秘书： 胡之奎先生 证券事务代表： 周祁顺先生 联系地址： 上海市长寿路97号世纪商务大厦26楼 电话： 62980202转646或647 传真： 62982121 电子信箱： stock@sva-e.com 四 、公司注册地址： 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路200号1号楼2 楼 公司办公地址： 上海市长寿路97号世纪商务大厦26楼 邮政编码： 200060 公司国际互联网网址：http://www.sva-e.com 电子信箱： webmaster@sva-e.com 1 上海广电电子股份有限公司 五 、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六 、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 广电电子 上电B股 股票代码： 600602 900901 七 、公司首次注册日期： 1987年1月10日 公司首次注册地址： 延安中路816号 变更注册登记日期： 2003年1月8日 变更注册登记地址： 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路200号1号 楼2楼 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019001号 税务登记号码： 310042607200236 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 浩华香港会计师事务所 办公地址：上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 中国香港湾仔港湾道18号中环广场2001室 第三节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 一、主要利润指标及境内外审计差异 （一）本年度主要利润指标情况(单位：人民币元) 利润总额 -299,944,682.38 其中： 主营业务利润 -154,581,928.71 其他业务利润 79,448,381.62 营业利润 -658,364,400.65 投资收益 293,600,984.73 补贴收入 8,500,120.60 营业外收支净额 56,318,612.94 净利润 10,418,928.98 扣除非经常性损益后的净利润 -470,883,252.47 经营活动产生的现金流量净额 247,360,461.95 现金及现金等价物净增加额 997,081,954.17 注：扣除非经常性损益项目包括 项 目 金额（元）（收益 ＋，损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工 477,935,831.28 程、无形资产、其他长期资产产生的损益 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 （三）各种形式的政府补贴 8,500,120.60 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准 13,001.17 设立的有经营资格的金融机构获得的短期投 2 上海广电电子股份有限公司 资损益除外 （六）委托投资损益 （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计 -578,553.58 提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 支出 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 （十）债务重组损益 -470,234.56 （十一）资产置换损益 （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前 期间净利润的追溯调整数 （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其 他非经常性损益项目 （十五）少数股东承担上述因素 4,074,755.81 （十六）所得税影响额 23,227.64 合 计 481,302,181.45 （二）国际会计准则调整对除税及少数股东后收益、股东权益的影响 本公司的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公 司的帐户。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对 截至2005年12月31日止年度除税及少数股东后收益、股东权益的影响概括如下： 除税及少数股东后收益 股东权益 2005年 2005年 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 10,417 2,902,194 直接计入储备之收入及 支出 -其他 256 -职工奖励及福利基金 (372) 商誉的确认和摊销差异 2,235 商誉的差异于出售附属 15,987 公司中冲回 少数股东收益 (1,229) 根据国际会计准则 27,294 2,902,194 3 上海广电电子股份有限公司 二、 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：(单位：人民币元) 项目 2005年 2004年 本年比上年 2003年 增减（％） 主营业务收入 3,188,250,258.86 5,054,298,680.61 -36.92 5,173,255,678.52 利润总额 -299,944,682.38 267,740,114.69 -212.03 283,331,062.63 净利润 10,418,928.98 125,006,450.25 -91.67 135,105,815.09 每股收益（全面摊薄） 0.011 0.135 -91.67 0.146 每股经营活动产生的 0.27 -32.50 0.40 0.79 现金流量净额 净资产收益率% 0.36 减少3.89个百分 4.25 4.71 （摊薄） 点 按扣除非经常性损益 -16.12 减少20.12个百 后净利润为基础的净 4.00 分点 3.67 资产收益率%（加权） 2005年末 本年末比上年末 2004年末 2003年末 增减（％） 总资产 4,440,418,204.93 8,090,949,051.30 -45.12 7,976,941,182.85 股东权益（不含少数股 2,902,192,723.54 -1.23 2,938,251,499.89 2,867,636,140.23 东权益） 每股净资产 3.13 3.17 -1.23 3.09 调整后的每股净资产 3.125 3.09 1.13 3.02 三、报告期内股东权益变动情况(单位：人民币元) 项 目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初数 927,227,733 1,303,724,201.51 481,960,114.04 96,853,954.05 225,339,451.34 2,938,251,499.89 本 期增 加 255,608.92 4,859,396.51 2,111,119.42 本 期减 少 41,173,781.78 36,058,776.35 期 末数 927,227,733 1,303,979,810.43 486,819,510.55 98,965,073.47 184,165,669.56 2,902,192,723.54 变动原因: （一）资本公积的增加是由于利润分配所致； （二）盈余公积的增加是由于利润分配所致； （三）公益金的增加是由于利润分配所致； （四）未分配利润的减少是由于报告期内支付红利所致； （五）股东权益合计的减少是由于报告期内支付红利所致。 4 上海广电电子股份有限公司 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 数量单位: 股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 公 积 比例 发行 送 其 小 比例 数量 金 转 数量 % 新股 股 他 计 % 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 345,342,303 37.24 345,342,303 37.24 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 349,972,019 37.75 349,972,019 37.75 2、境内上市的外资股 231,913,411 25.01 231,913,411 25.01 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 927,227,733 100 927,227,733 100 二 、股东情况 （一）报告期末公司股东总数为200,774户，其中未上市流通国有股股东1户，A 股流通股股东164,293户，B股股东36,481户。 （二）报告期末公司前十大股东持股情况 报告期末持有本公司5％以上股份的股东仍为上海广电（集团）有限公司， 所持本公司股份没有变化，仍为345,342,303股。其所持股份均为非流通股，不 存在质押或冻结的情况。 5 上海广电电子股份有限公司 单位：股 股东总数 200,774 户 前 10 名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 股份数量 上海广电（集 国有股东 37.24% 345,342,303 345,342,303 无 团）有限公司 （国有股） 上证 50 交易型 其他 0.95% 8,783,017 0 不详 开放式指数证 券投资基金 上实置业集团 其他 0.62% 5,775,000 0 不详 （上海）有限 公司 WATTSBURG 外资股东 0.38% 3,478,702 0 不详 CO. LTD. 陈万康 外资股东 0.30% 2,770,880 0 不详 DEUTSCHE 外资股东 0.27% 2,489,990 0 不详 BANK LONDON 上海市上投实 其他 0.26% 2,420,000 0 不详 业公司 全国社保基金 其他 0.18% 1,695,800 0 不详 零零二组合 博时裕富证券 其他 0.18% 1,680,878 0 不详 投资基金 NAITO 外资股东 0.18% 1,652,948 0 不详 SECURITIES CO., LTD. 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 上证 50 交易型开放式指数证 8,783,017 人民币普通股 券投资基金 上实置业集团（上海）有限 5,775,000 人民币普通股 公司 WATTSBURG CO. LTD. 3,478,702 境内上市外资股 陈万康 2,770,880 境内上市外资股 DEUTSCHE BANK 2,489,990 境内上市外资股 LONDON 上海市上投实业公司 2,420,000 人民币普通股 全国社保基金零零二组合 1,695,800 人民币普通股 博时裕富证券投资基金 1,680,878 人民币普通股 6 上海广电电子股份有限公司 NAITO SECURITIES CO., 1,652,948 境内上市外资股 LTD. TOYO SECURITIES ASIA 1,298,356 境内上市外资股 LTD. A/C CLIENT 上述股东关联关系或一致行 公司未发现前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动的情况。 动的说明 说明： 1、国有股权的代表为：上海广电（集团）有限公司。 2、上海国际集团有限公司持有上海广电（集团）有限公司5.88％股权，同时持 有上海市上投实业公司80％股权，因此，上海广电（集团）有限公司与上海市上 投实业公司具有关联关系。除此之外，公司未发现十大股东之间存在其他关联关 系及一致行动人情况。 （三）公司控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东：上海广电（集团）有限公司 法定代表人：徐为熩先生 注册资本：34.54亿元 成立日期： 1995年12月 业务范围：电子电器产品及设备、实业投资，商业贸易（除专项规定），新 办经济实体、投资、控股、参股等资产经营业务，计算机信息网络国际联网经营 业务，甚小地球站（VSAT）通信业务；产权经纪；自营和代理各类商品及技术的 进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加 工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易， （涉及许可的凭许可证经营）。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产管理委员会 100% 上海汽车工业（集团）总公司 60.91% 上海广电（集团）有限公司 37.24% 上海广电电子股份有限公司 7 上海广电电子股份有限公司 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一 、 董事、监事、高级管理人员基本情况 1、董事、监事、高级管理人员 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 变动 报告期内 姓名 股数 股数 原因 从公司领 (股) (股) 取的报酬 总额（人民 币万元） 顾培柱 董事长 男 58 05.4至06.3 5375 5375 0 蔡涵芳 副董事长 女 48 05.4至06.3 1210 1210 25.66 顾忠惠 董事、总经理 男 55 05.4至08.4 0 0 31.64 邱益中 董事 男 39 05.4至08.4 0 0 0 黄 峰 董事 男 48 05.4至08.4 0 0 0 高兰英 董事 女 49 05.4至08.4 0 0 0 杨荣华 董事 男 51 05.4至08.4 0 0 0 赵明伟 独立董事 男 50 05.4至08.4 0 0 4 黄保麟 独立董事 男 62 05.4至08.4 0 0 4 钱正芳 独立董事 男 64 05.4至08.4 0 0 4 曹国琪 独立董事 男 42 05.4至08.4 0 0 4 江 兵 监事会主席 男 57 05.4至08.4 0 0 0 姚贵章 监事会副主席 男 48 05.4至08.4 0 0 0 史桂兰 监事 女 54 05.4至08.4 0 0 0 周克明 监事 男 54 05.4至08.4 1016 1016 19.03 毛永安 监事 男 57 05.4至08.4 0 0 15.49 杨安安 监事 男 56 05.4至08.4 1000 1000 15.77 王爱萍 监事 女 48 05.4至08.4 581 581 12.15 周正春 纪委书记 男 60 05.4至06.2 2684 2684 18.98 孙 伟 副总经理 男 56 05.4至08.4 0 0 17.99 顾泽人 副总经理 男 49 05.4至08.4 1210 1210 22.08 赵 磊 副总经理 男 46 05.4至08.4 0 0 22.10 金 松 总工程师 男 43 05.4至08.4 0 0 22.08 滕明芳 总会计师 男 50 05.4至08.4 0 0 22.26 胡之奎 董事会秘书 男 40 05.4至08.4 1423 1423 18.70 合计 14499 14499 263.93 2、公司董事、监事在控股股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 担任职务 任职期间 顾培柱 上海广电（集团）有限公司 总裁 2003年10月起 邱益中 上海广电（集团）有限公司 总裁助理 2003年12月起 黄 峰 上海广电（集团）有限公司 战略发展部经理 2004年1月起 高兰英 上海广电（集团）有限公司 人力资源部经理 2004年1月起 杨荣华 上海广电（集团）有限公司 中央研究院常务副院长 2005年9月起 8 上海广电电子股份有限公司 江 兵 上海广电（集团）有限公司 工会主席、纪委书记 2002年2月起 姚贵章 上海广电（集团）有限公司 副总会计师 2004年11月起 史桂兰 上海广电（集团）有限公司 审计稽查部经理 2004年1月起 3、在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任职务 任职期间 孙 伟 上海永新彩色显像管股份有限公司 总经理 2005年9月起 杨安安 上海海昌国际有限公司 党总支书记、工 1999年3月起 会主席 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 1、董事 顾培柱 男，1947年9月生，大专学历，职称高级经济师。曾任上海电子管二厂 副厂长，上海电子管六厂厂长，上海灯泡厂厂长，上海真空电子器件股份有限公 司常务副总经理、副董事长、董事长，上海仪电控股（集团）公司人事部经理、 组织部部长，上海广电（集团）有限公司副总裁。现任上海广电（集团）有限公 司总裁、上海广电电子股份有限公司董事长。 蔡涵芳 女，1957年8月生，大专学历，工商管理硕士，职称高级经济师。曾任上 海灯泡厂厂长助理、副厂长，上海真空电子器件股份有限公司总经理助理兼总经 理办公室主任、股份制办公室主任，上海广电电子股份有限公司副总经理兼办公 室主任。现任上海广电电子股份有限公司副董事长、党委书记。 顾忠惠 男，1950年1月生，大专学历，职称高级经济师。曾任上海磁性材料二 厂副厂长、厂长，上海磁性材料厂厂长，上海电子元件公司副总经理，上海飞乐 股份有限公司副总经理，上海广电股份有限公司销售中心常务副总经理。现任上 海广电电子股份有限公司总经理。 邱益中 男，1966年9月生，博士研究生学历，职称研究员、高级会计师。曾任上 海财经大学工商学院副教授、硕士生导师，宝钢集团上海第五钢铁公司总经理助 理、财务负责人、副总经理，上海市计委综合经济研究所副所长，上海广电(集 团)有限公司发展改革办公室主任、经济运行部经理。现任上海广电(集团)有限 公司总裁助理、安徽省合肥市政府副秘书长（挂职）。 黄峰 男，1957年11月生，硕士研究生学历，职称高级工程师。曾任上海自动化 仪表三厂厂办主任、副厂长、厂长，上海无线电二十六厂厂长兼党委副书记，上 海广电股份有限公司总经理助理、副总经理，上海广电应确信有限公司副总经理 兼战略发展部经理、总经理。现任上海广电（集团）有限公司战略发展部经理。 高兰英 女， 1956年3月生，大专学历，职称经济师。曾任上海无线电二十厂车 间副主任、厂办主任、人事科科长，上海市仪表局干部处主任科员，上海广电(集 团)有限公司人力资源部副经理。现任上海广电(集团)有限公司人力资源部经理。 杨荣华 男，1954年1月生，硕士研究生学历，职称讲师。曾任昆明理工大学讲师， 9 上海广电电子股份有限公司 日本东京工业大学客座研究员，日本ABB株式会社职员，上海唯乐房产经营有限 公司总经理，上海广电电子股份有限公司副总工程师，上海广电NEC液晶显示器 有限公司副总经理。现任上海广电(集团)有限公司中央研究院常务副院长。 赵明伟 男，1955年11月生，大专学历，职称会计师，中国注册会计师，中国注 册资产评估师。曾任上海电子管二厂财务科副科长、科长，上海东方明珠娱乐总 公司计划财务部经理，上海建信八达会计师事务所有限公司高级经理、董事。现 任上海建信八达会计师事务所有限公司执业注册会计师。 黄保麟 男，1943 年 3 月生，大学学历，职称研究员，中国电子学会显示技术委 员会委员。曾任中国人民解放军军事工程学院教员，第一机械工业部军工局技术 干部，上海电真空器件研究所高级工程师、副所长，上海交通大学 HDTV 研究所 研究员、所长。 钱正芳 男，1941 年 11 月生，大学学历，职称高级工程师。曾任上海市计划委 员会工业处、产业处副处长、处长，上海化学工业区发展公司任总经济师，上海 化学工业区自来水有限公司董事长，上海化学工业区管委会高级顾问，上海化学 工业区热电有限公司董事。 曹国琪 男，1963 年 8 月生，博士研究生学历，职称研究员。曾任上海市体改研 究所与上海金融研究中心特约研究员、香港珠海书院亚洲研究中心客座教授，欧 共体经济和金融事务委员会国际货币处见习经济师（布鲁塞尔），世界银行经济 发展学院中国培训项目的协调人（华盛顿），上海财经大学副教授，香港金泰财 务公司董事、总经理，香港上市公司“瑞昌控股有限公司”董事局副主席、行政总 裁。上海财大经济学院亚洲经济研究所副所长、上海精成网络咨询有限公司董事 长、总经理。上海海港新城投资开发有限公司总经理。现任香港东汇（中国）有 限公司总裁。 2、监事 江 兵 男，1948 年 2 月生，大专学历，职称高级经济师。曾任上海无线电三十 厂党支部副书记，上海电视工业公司宣传科、教育科副科长，上海电真空器件工 业公司教育科科长，上海显象管玻璃厂党委副书记，上海真空电子器件股份有限 公司劳动人事部经理、党委副书记、监事会主席、副总经理，上海广电（集团） 有限公司组织部部长、人事部经理、党委办公室主任。现任上海广电（集团）有 限公司纪委书记、工会主席，上海广电电子股份有限公司监事会主席。 姚贵章 男，1957 年 9 月生，大专学历，职称高级会计师。曾任上海内河装卸公 司计划财务副科长、装卸区副主任，上海永新彩色显象管有限公司计财部财务科 科长、计财部经理，上海永新彩色显象管股份有限公司副总会计师兼计财部经理、 信息中心主任。现任上海广电（集团）有限公司财务部经理、副总会计师、上海 广电电子股份有限公司监事会副主席。 史桂兰 女，1951 年 6 月生，大专学历，非执业注册会计师，职称会计师。曾任 上海电热电器厂办公室主任，上海自动化仪表股份有限公司审计室主任。现任上 10 上海广电电子股份有限公司 海广电（集团）有限公司审计稽查部经理。 周克明 男，1951 年 8 月生，大专学历，职称高级政工师。曾任上海长江机修厂 工会副主席，上海金陵无线电厂政工部门党支部书记，上海电视工业公司政治部 办公室秘书，上海真空电子器件股份有限公司党委办公室主任。现任上海广电电 子股份有限公司工会主席。 毛永安 男，1948 年 11 月生，大专学历，职称高级经济师。曾任上海电子管四 厂劳资科科长、常务副厂长，上海真空电子器件股份有限公司财务部经理。现任 上海广电电子股份有限公司副总会计师兼审计监察部经理。 杨安安 男，1949 年 10 月生，大专学历，职称高级政工师。曾任上海真空电子 器件股份有限公司干部科科长，上海灯泡厂常务副厂长、纪委书记，上海真空电 子器件股份有限公司人事保卫部经理。现任上海海昌国际有限公司党总支书记、 工会主席。 王爱萍 女，1957 年 1 月生，大专学历，职称高级政工师。曾任上海电子管四厂 团委书记、宣传科科长、工会主席、纪委书记、党委副书记。现任上海广电电子 股份有限公司电器分公司党委副书记、工会主席。 3、高级管理人员 周正春 男，1945 年 9 月生，大专学历，职称高级政工师。曾任中国人民解放军 海军某部技师，上海无线电二十八厂技术干部，上海电视工业公司、上海电真空 器件工业公司组织科科长，上海真空电子器件股份有限公司组织部部长。现任上 海广电电子股份有限公司纪委书记。 孙 伟 男，1949 年 10 月生，大专学历，工商管理硕士，职称高级经济师。曾 任上海电子管二厂党委副书记、副厂长、上海电子管四厂厂长兼党委副书记、上 海显象管玻璃厂厂长兼党委书记、上海旭电子玻璃有限公司常务副总经理兼党委 书记。现任上海广电电子股份有限公司副总经理兼上海永新彩色显象管股份有限 公司总经理。 顾泽人 男，1956 年 7 月生，双本科学历，职称高级经济师。曾任上海仪表电子 进出口公司外销员、副总经理、上海仪表电子进出口公司派驻美国西科有限公司 副总裁、总裁。现任上海广电电子股份有限公司副总经理。 赵 磊 男，1959 年 9 月生，大学学历，工商管理硕士，职称高级经济师。曾任 上海仪表电讯工业局团委副书记、上海仪电控股集团公司电子分公司副总经理、 上海大世界集团公司总经理、上海广电信息产业股份有限公司总经理助理。现任 上海广电电子股份有限公司副总经理。 金 松 男，1962 年 12 月生，大学学历，职称高级工程师。曾任上海电真空器 件研究所工程师，上海银波电子器件研究所副所长，上海灯泡厂厂长助理、副厂 长，上海广电电子股份有限公司技术中心负责人兼战略发展部经理。现任上海广 11 上海广电电子股份有限公司 电电子股份有限公司总工程师。 滕明芳 男，1955 年 6 月生，大专学历，工商管理硕士，职称高级会计师。曾任 上海手工业建材综合厂厂长，上海水仙能率有限公司财务部经理，上海水仙电器 股份有限公司副总经理、总会计师，上海广电（集团）有限公司财务部经理助理， 上海真空电子器件股份有限公司副总会计师、财务会计部经理。现任上海广电电 子股份有限公司总会计师。 胡之奎 男，1965 年 5 月生，双学士学历，工商管理硕士，职称高级经济师。曾 任上海科技大学、上海交通大学教师，上海真空电子器件股份有限公司投资部科 员、总经理办公室主任助理，股份制办公室副主任。现任上海广电电子股份有限 公司董事会秘书兼董事会办公室主任。 三、年度报酬情况 1、公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 公司根据制定的“对经营管理者的考核分配办法”，对公司高级管理人员实 施考核分配激励。主要依据是公司与其签订的“业绩合同”，“工作任务书”的 完成情况。 2、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 是否在股东单位或其他关联单位领取 姓名 报酬、津贴 顾培柱 是 邱益中 是 黄 峰 是 高兰英 是 杨荣华 是 江 兵 是 姚贵章 是 史桂兰 是 四 、在报告期内选举的董事、监事和聘任的高级管理人员的姓名及情况 1、公司董事、监事的选举情况 经2002年4月30日召开的公司2001年度股东大会选举产生的公司第五届董 事会、第五届监事会，至2005年4月任期已满。根据《中华人民共和国公司法》 与本公司《章程》的有关规定，于2005年4月21日召开的公司2004年度股东大会 进行了换届选举，大会选举顾培柱、蔡涵芳、顾忠惠、邱益中、黄峰、高兰英、 杨荣华、赵明伟、黄保麟、钱正芳、曹国琪为公司第六届董事会董事，选举江兵、 姚贵章、史桂兰、毛永安为公司第六届监事会监事，和经公司职工代表大会选举 产生的由职工代表出任的监事周克明、王爱萍、杨安安一起组成公司第六届监事 会。 2、高级管理人员的聘任情况 于2005年4月21日召开的公司六届一次董事会会议选举顾培柱先生为公司 第六届董事会董事长、蔡涵芳女士为公司第六届董事会副董事长；根据董事长顾 培柱先生提名，公司董事会聘任顾忠惠先生为公司总经理；根据总经理顾忠惠先 12 上海广电电子股份有限公司 生提名，公司董事会聘任孙伟先生、顾泽人先生、赵磊先生为公司副总经理，聘 任金松先生为公司总工程师，聘任滕明芳先生为公司总会计师；根据董事长顾培 柱先生提名，公司董事会聘任胡之奎先生为公司董事会秘书。 五、公司员工情况 公司母体在职员工共计1220人，其中生产人员659人，销售人员33人，技术 人员152人，财务人员56人，行政人员320人。教育程度构成为博士4人，硕士12 人，本科87人，大专208人，中专及其以下为909人。公司离退休职工的养老金、 医疗保险金全部实行社会统筹，公司在按规定缴纳社会保险金后不再承担退休人 员的相关费用。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据 2004 年修订的《上海证券交易所股票上市规则》及其 他规章制度，重新修订了公司《章程》、 《股东大会议事规则》、《独立董事议事规 则》、 《投资者关系管理制度》及《信息披露管理制度》等。并严格按照《公司法》、 《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 、公司《章程》、《股东大会议事规 则》、 《董事会议事规则》、 《独立董事议事规则》以及中国证监会有关规定的要求， 规范公司运作，完善信息披露，公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治 理准则》的要求，具体情况为： （一）关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东，享有平等权利。公司重新制定了 《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要 求召集、召开股东大会，董事会能够严格执行股东大会对董事会的授权，以及落 实股东大会的各项决议。 （二）关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东能规范自己的行为，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构、业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够 独立运作。 （三）关于董事和董事会 报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序，选举产生了公 司第六届董事会组成成员，公司董事会的人数与人员构成符合法律、法规的要求； 公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，履行诚信和勤勉的职责；并 根据《上市公司治理准则》的要求建立了董事会四个专门委员会，按有关要求开 展了相应的工作。 （四）关于监事和监事会 报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序，选举产生了公 司第六届监事会组成成员，公司监事会的人数与人员构成符合法律、法规的要求； 公司各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行职责，对公司财务 以及公司董事、经理与其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发 表独立意见。 （五）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关 者的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，共同推动公司持续、健康地发展。 13 上海广电电子股份有限公司 （六）关于信息披露与透明度 公司能严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地 披露有关信息，并重新制订了《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》， 确保所有股东能平等地获得公司相关信息。 二、关于独立董事履行职责的情况 公司四位独立董事自任职以来，积极参加公司董事会会议和股东大会，勤勉 尽职，协助董事会维护所有股东利益，尤其是维护中小股东的权益，对公司关联 交易的公开、公平、公正性发表意见。独立董事凭借其特有的专长和技能，为公 司长远发展战略提出了意见和建议，并通过主要由独立董事组成的四个专门委员 会履行其有关职能。 （一）独立董事出席公司董事会会议的情况 独立董事姓 报告期内应 亲自出席的 委托出席的 缺席的次数 备注 名 参加董事会 次数 次数 会议次数 赵明伟 8 8 黄保麟 8 8 钱正芳 8 8 曹国琪 8 7 1 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提 出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 （一）业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，拥有完全独立的生产、供 应、销售及研发系统，不需依赖控股股东及其关联企业，也不存在控股股东直接 或间接干预公司经营运作的情况。 （二）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东，总经 理、副总经理、总会计师、总工程师及董事会秘书等高级管理人员均在公司领取 报酬。 （三）资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统和配套设施，并拥 有独立的工业产权、商标、专利技术等无形资产。 （四）机构方面：公司已设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、董事会 办公室、监事会办公室、总经理办公室、财务会计部、战略发展部、审计监察部、 经济运行部、人力资源部等部门均独立运作。 （五）财务方面：公司设立了独立的财务会计部和独立的会计核算、财务管理体 系，并独立开设银行帐户、纳税，财务决策独立。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 按照《上市公司治理准则》的要求，公司董事会所属“薪酬与考核委员会” 建立激励约束机制，对公司高级管理人员实行绩效考评。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了二次股东大会和一次 A 股市场相关股东会议，具体 情况如下： 一、2004 年度股东大会 公司于 2005 年 3 月 18 日在《上海证券报》和香港《南华早报》上发布了召 14 上海广电电子股份有限公司 开公司 2004 年度股东大会的公告。公司 2004 年度股东大会于 2005 年 4 月 21 日在上海市良安大饭店召开, 出席本次会议的股东代表共计 92 人，代表股份 355,144,764 股，占公司总股本的 38.3018%， 其中 B 股股东 9 人，代表股份 2,751,450 股， 占公司 B 股股份总数的 1.1864%，大会审议通过了以下决议： （一）公司 2004 年度董事会工作报告； （二）公司 2004 年度监事会工作报告； （三）公司 2004 年度财务工作报告； （四）公司 2004 年度利润分配方案； （五）选举公司第六届董事会成员（包括选举公司第六届董事会独立董事）； （六）选举由股东推荐的公司第六届监事会成员； （七）独立董事津贴标准的议案； （八）关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华香港会计师事务所的 议案； （九）公司 2005 年度日常关联交易预计的议案； （十）关于修改《公司章程》部分条款的议案； （十一）《公司股东大会议事规则》的议案； （十二）《公司独立董事议事规则》的议案。 本次股东大会经上海上正律师事务所徐国荣律师见证并出具法律意见书，决 议刊登在 2005 年 4 月 22 日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 二、A 股市场相关股东会议 公司董事会受公司唯一非流通股股东上海广电（集团）有限公司委托，于 2005 年 11 月 12 日在《上海证券报》上发布了召开有关股权分置改革的公司 A 股市场相关股东会议的通知。本次 A 股市场相关股东会采取现场投票与网络投票 相结合的方式，网络投票时间为 2005 年 12 月 14 日－2005 年 12 月 16 日，现场 会议于 2005 年 12 月 16 日在上海市良安大饭店召开。参加本次会议并表决的股 东及股东代表共 5,608 人，代表股份 427,085,604 股,占公司总股本的 46.06%； 其中参加网络投票的 A 股流通股东共 5,424 人,代表股份 72,012,730 股,占所有 A 股流通股股份总数的 20.58%，占公司总股本的 7.77%；参加现场会议的 A 股流 通股股东和股东授权代理人共 183 人，代表股份 9,730,571 股，占公司所有 A 股流通股股份总数的 2.78%，占公司股份总数的 1.05% 。 本次会议以记名投票表决方式，审议通过了《上海广电电子股份有限公司股 权分置改革方案》。 本次 A 股市场相关股东会议经上海上正律师事务所徐国荣、李备战律师见证 并出具法律意见书。表决结果刊登在 2005 年 12 月 19 日的《上海证券报》。 三、2005 年度第一次临时股东大会 公司于 2005 年 11 月 26 日在《上海证券报》和香港《南华早报》上发布了 召开公司 2005 年度第一次临时股东大会的通知。公司 2005 年度第一次临时股东 大会于 2005 年 12 月 26 日在上海市良安大饭店召开，出席本次会议的股东代表 共计 98 人，代表股份 357,331,080 股，占公司总股本的 38.5376%， 其中 B 股 股东 16 人，代表股份 3,327,456 股， 占公司 B 股股份总数的 1.4348%，大会审 议通过了以下决议： （一）关于将公司所持上海永新彩色显像管股份有限公司 45%的股权转让给上海 广电(集团)有限公司的议案； （二）关于将公司分支机构上海广电电子股份有限公司电器、管理分公司转让给 15 上海广电电子股份有限公司 上海广电(集团)有限公司的议案； （三）关于将公司所持上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 30%的股权转让给上 海电气集团资产经营有限公司的议案。 本次股东大会经上海上正律师事务所徐国荣、李备战律师见证并出具法律意 见书，有关决议公告刊登在 2005 年 12 月 27 日的《上海证券报》和香港《南华 早报》。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 报告期内，受显示器行业产品结构调整的影响，公司主营的传统彩色显像管 业务出现了需求急剧萎缩，价格大幅下滑的局面，导致了公司业绩大幅下滑。 为了扭转这种不利的经营局面，保护公司全体股东的利益，在公司控股股东 上海广电（集团）有限公司的支持下，公司管理层对公司实施了资产重组，剥离 了迅速衰退的传统显示器件业务，改善了公司的资产结构、产业结构和财务状况， 提升了公司的竞争能力。本次重组后，公司将集中精力发展新型平板显示器相关 产业的主营业务，做大做强新型平板显示业务，提高公司在该领域的国内外竞争 力，并最终实现由传统显示器件业务向新型平板显示器件业务的全面转型，从而 长期和有效地保护公司全体股东的利益。 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2005年公司共生产彩色显像管506万只，销售516 万只；生产液晶模 块 （STN-LCD）1022万只，销售1058万只，其中生产彩色模块115万只，销售120万 只；生产等离子显示器10.52万台，销售10.70万台，生产等离子显示器模块8.82 万台，销售8.68万台。 报告期，公司实现主营业务收入 318,825.03 万元，主营业务利润-15,458.19 万元，净利润 1,041.89 万元，分别比 2004 年度下降了 36.92%、122.56% 、91.67%。 导致上述情况的主要原因为：报告期内，彩色显像管行业受显示器行业产品 结构调整的影响，出现了需求减少、库存增加、产品价格大幅下降的局面。公司 控股的上海永新彩色显像管股份有限公司及参股的上海旭电子玻璃有限公司生 产经营都出现了严重亏损。 2、报告期内公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务经营状况 报告期内，占公司主营业务收入 10％以上的经营业务为彩色显像管、 STN-LCD 模块的生产与销售。 2005 年，公司共生产彩色显像管 506 万只，销售 516 万只；生产 STN-LCD 模块 1022 万只，销售 1058 万只。具体情况为： 业务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 市场占有率 彩色显像管 2,071,468,338.51 2,335,601,149.46 -12.75% 8% STN-LCD 模块 297,510,091.38 273,749,036.72 7.99% 3% 16 上海广电电子股份有限公司 （2）主营业务按地区分布情况 2005 年，公司主营业务收入及主营业务成本按地区分布为： 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入比上 年增减（%） 上海地区 473,439,114.53 460,638,811.75 -22.23 南方地区 1,215,676,242.91 1,293,368,108.38 -46.88 华东地区 534,924,269.65 572,440,631.01 -46.45 西南地区 367,459,069.95 412,743,189.45 23.87 华北地区 22,806,298.87 25,124,250.48 32.33 外销 552,290,054.42 556,029,102.13 -33.84 （3）主营业务分行业、产品情况 2005 年，公司生产经营的主要产品情况： 产品种类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收 主营业务成 毛利率比 （元） （元） （％） 入比上年增 本比上年增 上年增减 减（％） 减（％） （％） 21 英寸彩管 382,494,081.97 426,379,777.33 -46.01 -28.17 减少 27.67 -11.47 个百分点 21 英寸纯平彩管 2,270,511.64 2,609,277.82 － － － -14.92 25 英寸彩管 减少 382,478,945.42 425,615,049.77 -41.39 -24.89 24.45 个百 -11.28 分点 29 英寸彩管 减少 22.02 258,109,978.79 286,539,005.71 -55.97 -45.07 -11.01 个百分点 29 英寸纯平彩管 减少 27.73 740,051,083.13 871,674,463.53 -42.82 -25.22 -17.79 个百分点 34 英寸彩管 减少 7.82 306,079,590.07 322,798,791.85 -28.61 -22.89 -5.46 个百分点 其中：关联交易 1 44,309,477.94 -90.56 -90.56 减少 23.76 39,298,871.79 -12.75 个百分点 关联交易 2 8,600,308.77 减少 23.76 7,627,768.31 -12.75 -62.51 -62.51 个百分点 关联交易 3 71,869,384.61 81,032,731.15 -12.75 关联交易的定价原 市场价 则 关联交易必要性、 公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司主要业务为生产销售彩色显象管，上海广电 持续性的说明 信息产业股份有限公司、SVA（南非）公司及上海广电电器有限公司为彩色电视机的生产与销售企 17 上海广电电子股份有限公司 业，之间为供应商与客户的关系。因 2005 年 12 月 31 日公司已将所持上海永新彩色显像管股份有 限公司全部 45%的股权转让给上海广电(集团)有限公司，上述三项日常关联交易将不再存在。 注：关联交易 1 指上海永新彩色显像管股份有限公司向上海广电信息产业股份有 限公司（600637）销售彩管。 关联交易 2 指上海永新彩色显像管股份有限公司向上海广电信息产业股份 有限公司投资的子公司 SVA（南非）公司销售彩管。 关联交易 3 指上海永新彩色显像管股份有限公司向上海广电信息产业股份 有限公司投资的子公司上海广电电器有限公司销售彩管。 （4）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 109,455.10 万元，占年度采 购总额的 57.09％；向前五名客户销售总额为 144,009.44 万元，占公司全部主 营业务收入的 45.17％。 3、报告期内公司资产构成与前一报告期相比发生重大变动的情况及原因 单位：元 项目 年初数 年末数 增减数（＋、－） 增减幅度 总资产 8,090,949,051.30 4,440,418,204.93 -3,650,530,846.37 -45.12% 应收票据 1,057,774,991.15 39,448,480.08 -1,018,326,511.07 -96.27% 应收帐款 897,544,774.15 210,940,004.46 -686,604,769.69 -76.50% 其他应收款 32,505,685.16 73,282,804.67 40,777,119.51 125.45% 存货 738,570,497.20 249,970,907.98 -488,599,589.22 -66.15% 长期股权投资 1,940,919,652.33 1,500,028,100.56 -440,891,551.77 -22.72% 固定资产净额 2,492,526,537.89 605,968,006.81 -1,886,558,531.08 -75.69% 在建工程 86,497,549.54 9,816,186.71 -76,681,362.83 -88.65% 短期借款 2,163,270,250.75 1,180,445,902.22 -982,824,348.53 -45.43% 长期借款 677,517,727.83 16,000,000.00 -661,517,727.83 -97.64% 变动的原因： （1）总资产、应收票据、应收帐款、存货、固定资产净额、在建工程、短期借 款、长期借款的减少主要是由于报告期内公司将原合并子公司上海永新彩色显像 管股份有限公司转让给上海广电（集团）有限公司所致； （2）长期股权投资的减少主要是由于出售上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 及上海永新彩色显像管股份有限公司股权所致； （3）其他应收款的增加主要是由于公司报告期内新增对已出售的管理、电器分 公司的借款 31,422,156.22 元以及控股子公司上海始安房产管理有限公司新增对 上海明安房地产开发有限公司借款所致。 单位：元 项目 上年数 本年数 增减数（＋、－） 增减幅度 营业费用 112,506,642.58 111,101,677.66 -1,404,964.92 -1.25% 管理费用 355,938,434.39 355,574,854.50 -363,579.89 -0.10% 财务费用 109,205,835.00 116,554,321.40 7,348,486.40 6.73% 所得税 28,246,704.05 1,297,562.46 -26,949,141.59 -95.41% 18 上海广电电子股份有限公司 变动的原因： 所得税的减少主要是由于上海永新彩色显像管股份有限公司 2004 年度盈利 而 2005 年度亏损所致。 4、报告期内公司现金流量情况 单位：元 项目 上年数 本年数 增减数（＋、－） 增减幅度 经营活动现金流量 367,839,656.19 247,360,461.95 -120,479,194.24 -32.75% 净额 投资活动产生的现 3,007,681.63 777,099,982.31 774,092,300.68 25737.18% 金流量金额 筹资活动产生的现 -452,840,892.01 -27,989,802.22 424,851,089.79 不适用 金流量净额 变动的原因： （1）经营活动现金流量净额的减少主要是由于上海永新彩色显像管股份有限公 司报告期内销售收入减少所致； （2）投资活动产生的现金流量金额的增加是由于报告期内出售上海永新彩色显 像管股份有限公司、上海嘉汇达房地产开发经营有限公司股权及公司分支机构电 器、管理分公司资产所致； （3）公司 2005 年度银行贷款金额相对稳定导致 2005 年度筹资活动产生的现金 流出净额较 2004 年度少。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 主要控股子公司： （1）上海永新彩色显像管股份有限公司主要业务为生产、销售彩色显像管及其 配套件，注册资本 131,381 万元，该公司的主要产品为 21、25、29、34 英寸彩 管及其主要配套件荫罩、电子枪，报告期内共生产彩管 506 万只，销售 516 万只， 实现销售收入 227,345.37 万元，净利润-51,822.07 万元，2005 年末公司已将所 持上海永新彩色显像管股份有限公司 45％的股权全部转让给上海广电(集团)有 限公司。 （2）上海海昌国际有限公司主要业务为进出口贸易，注册资本 5,000 万元，报 告期内实现销售收入 40,010.86 万元，净利润 488.27 万元，2005 年末该公司总 资产为 17386.42 万元，本公司占 90％的股权。 （3）上海真空显示器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器，注 册资本 8,100 万元，报告期内实现销售收入 199.14 万元，净利润-262.92 万元， 2005 年末该公司总资产为 6,463.89 万元，本公司占 100％的股权。 （4）上海海晶电子有限公司主要业务为生产销售 TN、STN 液晶屏及其模块，注 册资本 2,881 万元，报告期内实现销售收入 10,669.03 万元，净利润 5.18 万元， 2005 年末该公司总资产为 13,728.52 万元，本公司占 67％的股权。 （5）上海扬子江投资发展有限公司主要业务为投资生产连续波磁控管、微波炉 等电子产品，注册资本 9,630 万元，报告期内实现净利润 938.51 万元，2005 年 末该公司总资产为 11,669.82 万元，本公司占 81.2％的股权。 （6）上海广电液晶显示器有限公司主要业务为生产销售 STN 液晶显示器及模块， 注册资本 19,003.88 万元，报告期内实现销售收入 29,751.01 万元，净利润 19 上海广电电子股份有限公司 -4,212.00 万元，2005 年末该公司总资产为 48,632.94 万元，本公司占 70％的 股权。 （7）上海始安房地产置业有限公司主要业务为房地产开发与销售及物业管理， 注册资本 9,500 万元，报告期内实现销售收入 1,196.99 万元，净利润-52.06 万 元，2005 年末该公司总资产为 15,219.59 万元，本公司占 95.5％的股权。 （8）上海百嘉电子有限公司主要业务为生产销售各类膜片开关和膜片开关组合 件，注册资本 1,099.32 万元，报告期内实现销售收入 2,807.84 万元，净利润 318.37 万元，2005 年末该公司总资产为 2152.21 万元，本公司占 75％的股权。 主要参股子公司： （1）上海旭电子玻璃有限公司主要业务为生产销售彩色显像管、显示管用玻壳， 注册资本 107,902 万元，报告期内实现销售收入 152,177.82 万元，净利润 -19,887.33 万元，2005 年末该公司总资产为 314,374.60 万元，本公司占 26％ 的股权。 （2）上海索广映像有限公司主要业务为生产销售彩色电视机、显示器及其主要 配件，注册资本 85,072 万元，报告期内实现销售收入 261,498.21 万元，净利润 1,598.63 万元，2005 年末该公司总资产为 187,498.89 万元，本公司占 10％的 股权。 （3）上海松下等离子显示器有限公司主要业务为生产销售彩色等离子显示器 （PDP）及其配件，注册资本 136,567.70 万元，报告期内实现销售收入 188,749.70 万元，净利润-8,987.35 万元，2005 年末该公司总资产为 196,757.87 万元，本 公司占该公司 43.01％股权。 （4）上海三星真空电子器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器， 注册资本 27,191.81 万元，报告期内实现销售收入 29,765.74 万元，净利润 -3,574.86 万元，2005 年末该公司总资产为 62,422.07 万元，本公司占该公司 45％股权。 （5）上海嘉汇达房地产开发经营有限公司主要业务为开发经营各类高档次商品 房，注册资本 5,300 万美元，报告期内实现销售收入 8,405.51 万元，净利润 109.84 万元，2005 年末该公司总资产为 128,327.96 万元，本公司占该公司 30 ％股权。 （二）对公司未来发展的展望 2005 年，新型显示技术日趋成熟，全球显示器市场格局逐步向多元化方向 发展，新型平板显示器件逐步显现市场主流产品的趋势，受此影响，公司主营业 务彩色显像管行业的需求急剧萎缩，出现了产品库存增加，价格大幅下滑的局面， 从而削弱了公司控股的上海永新彩色显像管股份有限公司在传统显示器件产品 方面的竞争力，上海永新彩色显像管股份有限公司的经营状况也滑入了近几年来 的低谷，并出现严重亏损。 为了扭转这种不利的经营局面，保护公司全体股东的利益，在公司控股股东 上海广电（集团）有限公司的支持下，2005年底公司实施了资产重组。通过剥离 迅速衰退的传统显示器件业务，改善了公司的资产结构、产业结构和财务状况， 提升了公司的竞争能力，并最终实现由传统显示器件业务向新型平板显示器件业 务的全面转型。 本次重组后，公司将大力发展新型平板显示器业务，以新型平板显示产业链 为核心，实现由传统显示器业务向新型平板显示器及其上游配套业务的全面转 型，并适时进入其他新型平板显示器相关业务。 20 上海广电电子股份有限公司 公司将进一步发展现已产业化的平板显示业务，包括液晶业务、等离子显示 器（PDP）产业；在扩大整机产能的基础上，适时扩大 PDP 屏的生产能力，继续 保持在国内 PDP 产业的领先地位；进一步扩大彩色手机模块的市场和生产规模； 适时将 OLED 研发成果产业化，实现量产。与此同时，公司还将积极寻找新的合 作方，寻求最佳进入时机，形成生产高亮度发光二极管（LED）的能力。 在本次资产重组后，公司拟将出售资产、股权所得资金投资于除现有控股、 参股的合资、合营企业外，投资项目还将涉及高亮度 LED 项目、彩色滤光片项目 和薄膜晶体管液晶显示屏（TFT－LCD）项目等，总的资金使用量将达到 12 亿 元人民币左右。其中，对 TFT－LCD 项目的投资已经于 2006 年 1 月 26 日召开 的公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过，具体情况详见本报告“第十节 重要事项” “三、重大关联交易事项” “（三）公司与关联方共同对外投资发 生的关联交易”。 今后，公司的主要业务为 PDP 和其他新型平板显示器件及其产业链。该领域 产品属于新型显示技术，是一个新兴的朝阳产业，市场前景广阔，同时行业竞争 非常激烈，并且该领域具有技术更新快、市场变化大和销售价格波动大的特点。 根据上述特点，公司拟采取如下对策： 1、加强人才培训，积极更新观念，不断进行技术创新、产品创新，特别是 要大力利用电子网络等现代技术，改革传统的营销手段，增强企业的核心竞争力。 2、以 ISO9001 质量体系为指导，规范和强化企业的质量管理，促进企业素 质的提高，为消费者提供完美服务，在市场上树立良好的企业品牌形象。 3、通过业务整合，按照市场细分原则，实施个性化、差异化战略，把市场 做深做精，巩固和扩大市场占有率。 4、加强与国际大型电子企业的战略性合作，达到学习其先进经验、共享其 客户资源、促进自身发展的目的。 二、公司投资情况 （一） 报告期内公司没有募集资金，也没有报告期前募集资金的使用延续到报 告期内的情况。 （二）报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 三、我公司 2005 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，签 字注册会计师郑帼琼女士、李云潮先生出具了信长会师报字(2006)第 10390 号标 准无保留意见的审计报告。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了八次会议，具体如下： 1、公司于 2005 年 3 月 16 日召开五届二十三次董事会会议，会议决议刊登在 2005 年 3 月 18 日的《上海证券报》； 2、公司于 2005 年 3 月 18 日召开五届二十四次董事会会议，会议决议刊登在 2005 年 3 月 22 日的《上海证券报》； 3、公司于 2005 年 4 月 21 日召开六届一次董事会会议，会议决议刊登在 2005 年 4 月 22 日的《上海证券报》； 4、公司于 2005 年 4 月 26 日召开六届二次董事会会议，公司 2005 年度第一季 度报告刊登在 2005 年 4 月 28 日的《上海证券报》； 21 上海广电电子股份有限公司 5、公司于 2005 年 8 月 25 日召开六届三次董事会会议，公司 2005 年度半年度 报告刊登在 2005 年 8 月 27 日的《上海证券报》； 6、公司于 2005 年 10 月 27 日召开六届四次董事会会议，公司 2005 年度第三季 度报告刊登在 2005 年 10 月 29 日的《上海证券报》； 7、公司于 2005 年 11 月 9 日召开六届五次董事会会议，会议决议刊登在 2005 年 11 月 12 日的《上海证券报》； 8、公司于 2005 年 12 月 26 日召开六届六次董事会会议，会议决议刊登在 2005 年 12 月 27 日的《上海证券报》。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2004 年度股东大会决议，公司 2004 年度利润分配方案为：以 2004 年 末公司总股本 927,227,733 股为基数，按每 10 股派送 0.5 元红利（含税）向全 体股东实施利润分配。股权登记日 A 股为 2005 年 6 月 8 日，B 股最后交易日为 2005 年 6 月 8 日，股权登记日为 2005 年 6 月 13 日，除息日均为 2005 年 6 月 9 日。 七、公司本次利润分配预案 公 司 2005 年 度 实 现 净 利 润 10,418,928.98 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 225,339,451.34 元，可供分配的利润为 235,758,380.32 元，提取法定盈余公 积 2,748,277.09 元，提取法定公益金 2,111,119.42 元，提取职工奖福基金 371,927.60 元，可供股东分配的利润为 230,527,056.21 元，减上年利润分配 46,361,386.65 元，年末未分配利润 184,165,669.56 元。 2005 年度利润分配预案为：以 2005 年末公司总股本 927,227,733 股为基 数，按每 10 股派送 0.2 元红利（含税）向全体股东实施利润分配，另公司拟 以资本公积向全体股东转增股本，每 10 股转增 1.5 股，转增前资本公积为 130,398 万元，本次转增额 13,908 万元，转增后资本公积余额 116,490 万元。 经利润分配后，公司未分配利润尚余 165,621,114.90 元，结转以后年度 分配。 以上预案需经 2005 年度股东大会审议。 八、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》与香港《南华早报》。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 2005 年度内，公司监事会先后召开了共八次会议，审议了公司有关重要 事项。具体情况如下：3 月 16 日召开的五届十五次会议,审议通过了《公司 2004 年度报告》、《2004 年度公司监事会工作报告》、分配预案和监事会换届选举等 议案；3 月 18 日召开的五届十六次会议, 审议通过了《关于放弃对上海广电投 资有限公司增资优先权之关联交易》的议案；4 月 21 日召开的六届一次会议， 选举产生第六届监事会主席、副主席；4 月 26 日召开的六届二次会议，审议通 过了《公司 2005 年第一季度报告》；8 月 25 日召开的六届三次会议，审议通过 了《公司 2005 年半年度报告》、利润分配方案、上海海宝玻璃有限公司股权转 让等议案；10 月 26 日召开的六届四次会议，审议通过了《公司 2005 年第三季 度报告》；11 月 9 日召开的六届五次会议，审议将公司所持有的上海永新彩色 显象管股份有限公司股权转让给上海广电（集团）有限公司，将上海广电电子 股份有限公司电器分公司、管理分公司转给上海广电（集团）有限公司，将公 22 上海广电电子股份有限公司 司所持有的上海嘉汇达房地产开发经营有限公司股权转让给上海电气集团资 产经营公司等议案；12 月 25 日召开的六届六次会议，审议通过了与上海广电 （集团）有限公司和上海广电信息产业股份有限公司共同对上海广电光电子有 限公司实行增资等议案。 本年度内，公司监事会在履行监督职能等方面还做了以下工作：一、对公 司重大事项的审议。2005 年公司监事会成员列席了八次公司董事会，参与公司 重大事项的审议工作。二、对制度执行情况的检查、监督。公司监事会派员于 2005 年 8 月对公司的重大投资项目、资金担保、出借资金的流程执行遵循审计， 提出了要在项目研发审批流程、公司内部借款、投资子公司歇业审批等方面， 补充和修订相关制度的建议，以防范经营风险，适应公司的发展需要。三、开 展对公司系统生产经营状况的巡察调研活动。2005 年公司监事会对上海松下微 波炉有限公司、上海广电液晶显示器有限公司和上海海昌国际有限公司就执行 2005 年度经营目标情况进行调研，并对上述三家公司在产品销售、应收账款、 存货等方面问题，尤其是合资企业外方在产品包销中的价差、出口产品的定价， 董事会如何加强督管，以及对应收账款的催讨和呆滞存货的处理等提出了建 议。四、加强对财务的监督。监事会定期听取公司总会计师关于预算执行情况 报告，了解进度、加強监督。五、按照《上市公司治理准则》的要求，对公司 董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，维护 公司及股东的合法权益。 二、关于对报告期内公司重要事项的意见 （一）在 2005 年度中，公司董事会和总经理班子认真贯彻执行了股东大 会的各项决议，按照公司章程和公司制定的“三重一大”管理制度，决策程序 合法，依法经营运作；公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务中 尽心尽责，在重大决策、经营管理和投融资等各个方面做了大量的工作。在全 体员工的共同努力和广大股东的大力支持下，2005 年公司经受了产业结构调整 的重大考验，面对彩管显像管市场的不景气、价格竞争剧烈，等离子显示器受 生产线改造等诸多因素，使公司经营形势一度面临困境。为此，公司在上海广 电（集团）有限公司的支持下，果断采取三项措施：调整主控 CRT 企业的经营 思路，适度控制生产，压缩库存，减少亏损；实施重大资产重组，转让上海永 新彩色显象管股份有限公司、上海嘉汇达房地产开发经营有限公司、上海广电 电子股份有限公司电器分公司、管理分公司共计 11.9 亿元资产；加强风险控 制，严格费用支出。由于采取了上述措施，公司上下同心协力，使 2005 年全 年实现扭亏为盈。2005 年公司为提高自主创新能力，加快研发体系建设，在技 术创新上取得多项新成果。同时，公司在 2005 年顺利完成股权分置改革，使 公司法人治理结构得到进一步完善。 公司内部控制制度完整、合理、有效。期间，没有发现公司董事、高级管 理层在执行公司职务时，有违反国家法律、法规、公司章程或损害公司及股东 利益的行为。 （二）公司 2005 年度的财务报告，经上海立信长江会计师事务所有限公 司和浩华香港会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公司 监事会对公司财务报表和财务状况及有关业务进行了认真、仔细地检查，认为 上述报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果和现金流量情况。 （三）在报告期内，公司出售上海永新彩色显像管股份有限公司 45%的股 权及电器、管理分公司之关联交易符合现行法律法规的要求，体现了公平、公 23 上海广电电子股份有限公司 开、公正的原则，未发现存在损害公司和公司股东利益的行为，本次交易有利 于公司产业结构调整和健康与稳定发展。 （四）公司与上海广电（集团）有限公司和上海广电信息产业股份有限公 司共同增资上海广电光电子有限公司的投资行为，符合相关法律法规规定的程 序，增资方案符合公司利益，并不会损害非关联股东特别是中小股东的利益， 该关联交易客观、公允、合理，符合关联交易规则。本次增资行为将有效提高 公司盈利能力和可持续发展能力、有利于公司的长远发展，符合公司和全体股 东的利益。 （五）在报告期内，公司所涉及的日常性关联交易是公平、合理、公允的， 没有发现损害公司及公司股东利益的行为。 各位股东，2006 年是全面贯彻党的十六届五中全会精神的重要一年。我 们要进一步实践科学发展观，围绕公司“十一·五发展规划”，树立实现战略发 展目标的必胜信心，着力推进公司核心业务发展，加快 TFT 上游配套项目建设， 实现公司全面转型，加快公司发展的步伐。在新形势下，公司监事会本着对公 司和全体股东负责的精神，将继续遵照《公司法》、 《上市公司治理准则》和公 司章程的要求，与时俱进，恪尽职守，坚决维护公司的利益和全体股东的权益， 同广大股东一起，为公司的改革、稳定和持续发展作出应有的贡献！ 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 2002 年年初，由于广东省江门市东菱电器有限公司（以下简称东菱公司） 的投资者与经营者之间矛盾等原因，致使该公司生产经营出现不正常现象，东菱 公司累计欠我公司持有 45%股权的子公司上海永新彩色显像管股份有限公司（以 下简称上永公司）应收款 159,347,894.92 元。经过调解，上永公司于 2002 年 3 月 13 日与东菱公司签订了《还款协议》。 鉴于经多次交涉后东菱公司一直未对上述 159,347,894.92 元应收款中已到 期的 59,347,894.92 元作出有关还款承诺，为维护上永公司的合法权益，2002 年 5 月 9 日上永公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼后，法院作出了判决。 上述事项我公司已于 2003 年 3 月 12 日刊登的我公司 2002 年年报中作了有关信 息披露并在 2003 年 8 月 8 日刊登的我公司 2003 年中期报告中作了有关说明。目 前此案尚在进一步处理过程中，从稳健原则考虑，公司已就上述事项于 2002 年 计提了 3,035.86 万元人民币的坏帐准备，2003 年计提了 2,949.79 万元人民币 的坏帐准备，2004 年计提了 2,992.83 万元人民币的坏帐准备，2005 年又计提了 2,992.83 万元人民币的坏帐准备。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2005 年，受新型显示技术日趋成熟的影响，全球显示器市场格局逐步向多 元化方向发展，新型平板显示器件逐步显现市场主流产品的趋势。导致公司主营 业务彩色显像管行业的需求急剧萎缩，出现了产品库存增加，价格大幅下滑的局 面，造成公司 2005 年前三季度出现严重亏损。 为了扭转这种不利的经营局面，保护公司全体股东的利益，在公司控股股东 上海广电（集团）有限公司的支持下，2005 年 11 月 9 日召开的公司六届五次董 事会会议，决定对公司实施资产重组，通过剥离迅速衰退的传统显示器件业务， 集中精力发展新型平板显示器相关产业的主营业务，做大做强新型平板显示业 务，提高公司在该领域的国内外竞争力，从而长期和有效地保护公司及全体股东 24 上海广电电子股份有限公司 的利益。具体情况为： （一）将公司所持上海永新彩色显像管股份有限公司 45%的股权转让给上海 广电(集团)有限公司 经于 2005 年 12 月 26 日召开的公司 2005 年度第一次临时股东大会审议， 同意公司将所持上海永新彩色显像管股份有限公司 45%的股权转让给上海广电 (集团)有限公司。由于上海广电(集团)有限公司为公司的控股股东，此项交易为 关联交易，包括上海广电(集团)有限公司在内的关联方在公司 2005 年度第一次 临时股东大会审议此项议案时，回避了表决。 上海永新彩色显像管股份有限公司注册资本 131,381 万元，本公司占 45% 的股权，经上海大华资产评估有限公司评估（评估基准日为 2005 年 6 月 30 日） 后确认净资产评估值为人民币 177,152.94 万元，上述评估结果已经上海市国有 资产监督管理委员会核准。该净资产评估值较上海永新彩色显像管股份有限公司 账面值 137,486.70 万元增值 28.85%。评估增值的主要原因是固定资产由账面价 值 131,337.12 万元评估增值为 152,883.53 万元，增值额为 21,546.41 万元；无 形资产由账面价值 10,589.43 万元评估增值为 22,660.12 万元，增值额为 12,070.69 万元。 根据股权转让协议约定：自评估基准日起至产权变更登记日止，转让股权所 对应的上海永新彩色显像管股份有限公司的尚未分配的利润或亏损由本公司享 有或承担。因此实际转让价格以经评估的净资产为依据，加减经审计的在评估基 准日至产权变更日期间交易标的产生的利润或亏损确定。实际转让价格为： [177,152.94 万元±损益（评估基准日至产权变更日期间）]×45%。 公司于 2005 年 12 月 31 日在上海联合产权交易所办理了上海永新彩色显像 管股份有限公司 45%的股权过户手续，至此产权变更结束。上海永新彩色显像管 股 份 有 限 公 司 45% 的 股 权 实 际 转 让 价 格 为 68,091.44 万 元 ， 转 让 收 益 为 17,547.55 万元。 （二）将公司分支机构上海广电电子股份有限公司电器、管理分公司转让给 上海广电(集团)有限公司 经于 2005 年 12 月 26 日召开的公司 2005 年度第一次临时股东大会审议，同 意公司将分支机构上海广电电子股份有限公司电器、管理分公司转让给上海广电 (集团)有限公司。由于上海广电(集团)有限公司为公司的控股股东，此项交易为 关联交易，包括上海广电(集团)有限公司在内的关联方在公司 2005 年度第一次 临时股东大会审议此项议案时，回避了表决。 经上海大华资产评估有限公司评估（评估基准日为 2005 年 6 月 30 日）后确 认的电器、管理分公司净资产评估值为人民币 37,201.60 万元，经审计和评估， 上述净资产评估值中含对本公司应收往来款 28,176.38 万元。扣除该应收款后， 实际价值为 9,025.22 万元。上述评估结果已经上海市国有资产监督管理委员会 核准。该净资产评估值较电器、管理分公司账面值 31,387.59 万元增值 18.52%。 评估增值的主要原因是固定资产由账面价值 1,180.61 万元评估增值为 6,718.10 万元，增值额为 5,537.49 万元。 根据资产转让协议约定：本次转让资产的实际价格以上海大华资产评估有限 公司评估的净资产值为依据，加减经审计的在评估基准日至资产交割日期间交易 标的产生的利润或亏损确定。实际转让价格为：人民币 9,025 万元±损益（评估 基准日至资产交割日期间）。 25 上海广电电子股份有限公司 公司于 2005 年 12 月 31 日在上海联合产权交易所办理了电器、管理分公司 的资产过户手续，至此产权变更结束。电器、管理分公司实际转让价格为 5,904.44 万元，转让收益为 5,562.31 万元。 （三）将公司所持上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 30%的股权转让给上 海电气集团资产经营有限公司 经于 2005 年 12 月 26 日召开的公司 2005 年度第一次临时股东大会审议，同 意公司将所持上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 30%的股权转让给上海电气 集团资产经营有限公司。 上海嘉汇达房地产开发经营有限公司注册资本 5,300 万美元，本公司占 30% 的股权，经上海大华资产评估有限公司评估（评估基准日为 2005 年 9 月 30 日） 后确认净资产评估值为人民币 150,084.08 万元，上述评估结果已经上海市国有 资产监督管理委员会核准。该净资产评估值较上海嘉汇达房地产开发经营有限公 司账面值 35,499.22 万元增值 322.78%。评估增值的主要原因是存货评估增值所 致。存货调整后账面值为 122,525.33 万元，评估值为 237,125.03 万元，评估增 值 114,599.70 万元，增值率 93.53%。存货主要是上海嘉汇达房地产开发经营有 限公司投资兴建的嘉华中心（包括办公主楼、会所辅楼、商业辅楼以及 283 个车 位），以及嘉丽苑未销售的 36 个车位。因嘉汇达公司嘉华中心现已 100%出租， 未来收益良好而产生评估增值。 根据股权转让协议约定：上海嘉汇达房地产开发经营有限公司的实际转让价 格以经评估的净资产值为依据，加减经审计的在评估基准日至产权变更日期间交 易标的产生的利润或亏损确定。实际转让价格为：[150,084 万元±损益（评估基 准日至产权变更日期间）]×30%。 公司于 2005 年 12 月 31 日在上海联合产权交易所办理了上海嘉汇达房地产 开发经营有限公司 30%的股权过户手续，至此产权变更结束。上海嘉汇达房地产 开发经营有限公司 30%股权的实际转让价格为 45,025.20 万元，转让收益为 24,749.11 万元。 三、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 1、报告期内，公司原控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司向上海 广电信息产业股份有限公司（600637）销售 3929.89 万元彩管，交易价格按市场 价交易，并以货币资金方式结算。 2、报告期内，公司原控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司向上海 广电信息产业股份有限公司投资的子公司 SVA（南非）公司销售 762.78 万元彩 管，交易价格按市场价交易，并以货币资金方式结算。 3、报告期内，公司原控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司向上海 广电信息产业股份有限公司投资的子公司上海广电电器有限公司销售 7186.94 万元彩管，交易价格按销售 7186.94 万元彩管，并以货币资金方式结算。 因 2005 年 12 月 31 日公司已将所持上海永新彩色显像管股份有限公司全部 45%的股权转让给上海广电(集团)有限公司，上述三项日常关联交易将不再存在。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司因资产、股权转让发生的关联交易详见上述“二、报告期 内公司收购及出售资产、吸收合并事项”下“ （一）将公司所持上海永新彩色显 26 上海广电电子股份有限公司 像管股份有限公司 45%的股权转让给上海广电(集团)有限公司”及“（二）将公司 分支机构上海广电电子股份有限公司电器、管理分公司转让给上海广电(集团)有 限公司”。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 于 2005 年 12 月 26 日召开的公司六届六次董事会会议审议通过了“关于公 司与上海广电（集团）有限公司和上海广电信息产业股份有限公司共同对上海广 电光电子有限公司实施增资同时变更公司五届二十四次董事会会议决议的预 案”。 上海广电光电子有限公司现有注册资金 8 亿元，上海广电（集团）有限公司 持 62.5％股权，上海广电信息产业股份有限公司持 18.75％股权，本公司持 18.75 ％股权。上海广电光电子有限公司主要从事 TFT-LCD（薄膜晶体管液晶显示屏） 的投资，持有与日本电气株式会社（NEC 公司）合资的上海广电 NEC 液晶显示 器有限公司（广电 NEC）75%的股权。 为了充分发挥公司的传统优势，集中资源投资建设为 TFT-LCD 面板配套的 上游产品项目，占领 TFT-LCD 面板的上游产品市场，促进本公司的发展。2005 年 3 月 18 日，公司五届二十四次董事会会议审议通过了关于放弃对上海广电投 资管理有限公司（现名：上海广电光电子有限公司）增资优先权的关联交易的议 案。原上海广电投资有限公司计划增资 35 亿元，本公司五届二十四次董事会会 议决定放弃增资优先认购权，上海广电（集团）有限公司认购 28.4375 亿元，上 海广电信息产业股份有限公司认购 6.5625 亿元。增资后上海广电投资有限公司 注册资金将变更为 43 亿元，上海广电（集团）有限公司占 77.76％股权，上海 广电信息产业股份有限公司占 18.75％股权，本公司占 3.49％股权。 由于市场发生变化，而上述增资事项尚未实施，公司董事会为进一步调整公 司的产品结构，使公司形成新的核心产业，决定变更五届二十四次董事会会议决 定放弃增资优先认购权的决议，拟对上海广电光电子有限公司实施增资。 本次上海广电光电子有限公司计划增资 35 亿元，本公司董事会决定与上海 广电（集团）有限公司和上海广电信息产业股份有限公司按各方原出资比例对上 海广电光电子有限公司实施增资。按股权比例，上海广电（集团）有限公司增资 21.875 亿元，上海广电信息产业股份有限公司增资 6.5625 亿元，本公司增资 6.5625 亿元。增资后上海广电光电子有限公司注册资金将变更为 43 亿元，各投 资方持股比例不变，上海广电光电子有限公司将所增资本主要用于发展 TFT-LCD 产业。 由于上海广电（集团）有限公司为公司的控股股东，同时又是上海广电信 息产业股份有限公司的控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关 规定，本次共同增资属关联交易。 上述预案已经于 2006 年 1 月 26 日召开的公司 2006 年度第一次临时股东大 会审议通过。 （四）公司与关联方债权、债务往来、担保等事项 1、公司与关联方债权、债务往来等事项 单位:万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 其他应收款: 27 上海广电电子股份有限公司 已出售原上海广电电子 1,958.10 1,958.10 股份有限公司管理分公 司 已出售原上海广电电子 1,184.11 1,184.11 股份有限公司电器分公 司 其他应付款： 上海广电（集团）有限公 1,435.12 1,435.12 司 说明: 1、报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供非经营性资金的发生额为 3,142.21 元，余额 3,142.21 万元。原因是 2005 年 12 月 31 日公司将上海广电 电子股份有限公司管理分公司、电器分公司的资产出售给控股股东上海广电（集 团）有限公司所致。截止本报告出具日，公司已与上海广电（集团）有限公司结 清上述全部非经营性资金 3,142.21 万元，上海广电（集团）有限公司及其他关 联方已不再占用本公司资金。 2、公司于 2005 年 12 月 30 日收到上海广电（集团）有限公司预付的上海永 新彩色显像管股份有限公司及公司电器、管理分公司股权、资产转让款 754,310,000.00 元 ， 上 海 永 新 彩 色 显 像 管 股 份 有 限 公 司 下 半 年 亏 损 258,386,300.24 元，管理及电器分公司下半年亏损 31,205,624.67 元，依据转 让协议有关条款，上海广电（集团）有限公司实际应支付转让款 739,958,796.49 元，截止 2005 年 12 月 31 日本公司尚应支付上海广电（集团）有限公司多付的 转让款 14,351,203.51 元。 2、公司没有控股股东及其关联方提供担保。 （五）报告期内，除上述关联交易外，公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资 产的事项 1、根据本公司与上海旭电子玻璃有限公司于 2001 年 10 月签订及 2005 年修订的 厂房、场地、设备租赁合同，本年度公司收到上海旭电子玻璃有限公司支付的租 金 1,548.24 万元计入其他业务收入。 2、根据本公司与上海三星真空显示器件有限公司于 2001 年签订及 2004 年修订 的厂房租赁合同，本年度公司收到上海三星真空显示器件有限公司支付的租金 746.47 万元计入其他业务收入。 3、上海永新彩色显像管股份有限公司本年度向上海旭电子玻璃有限公司收取现 金折扣收入 7,628,220.29 元。 4、根据本公司与上海松下等离子显示器有限公司于 2001 年签订及 2003 年修订 的厂房租赁合同，本年度公司收到上海松下等离子显示器有限公司支付的租金 2,444.17 万元计入其他业务收入。 5、根据本公司与上海广电房地产有限公司于 2004 年 12 月签订的物业管理协议， 本年度公司支付上海广电房地产有限公司支付物业管理费 106.60 万元。 （二）重大担保 以下担保都经公司董事会作出决议。 28 上海广电电子股份有限公司 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名 发生日期（协议 担保金额（万 担 保 类 担保期 是否履 是否为关 称 签署日） 元） 型 行完毕 联方担保 （是或否） 上海三星真空 2005.8.7 美元 450.00 连带责任 2005.8.7-2008.8.7 否 否 电子器件有限 公司 上海三星真空 2005.9.28 人民币 392.00 连带责任 2005.9.28-2006.5.25 否 否 电子器件有限 公司 上海飞乐股份 2005.6.27 人民币 6,780.00 连带责任 2005.6.27-2006.6.17 否 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 美元 450.00 万元，人民币 7,172.00 万元 报告期末担保余额合计 美元 450.00 万元，人民币 7,172.00 万元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 人民币 29,430.00 万元 报告期末对控股子公司担保余额合计 人民币 29,430.00 万元 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 美元 450.00 万元，人民币 36,602.00 万元 担保总额占公司净资产的比例 13.87% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 人民币 17,350.00 万元 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 人民币 17,350.00 万元 （三）公司无报告期或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 五、公司或持股 5％以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 公司董事会根据公司唯一非流通股股东上海广电（集团）有限公司的书面委 托，于 2005 年 11 月 12 日发布股权分置改革说明书。 2005 年 12 月 16 日，股权分置改革 A 股市场相关股东会议表决通过了公司 股权分置改革方案。 2006 年 1 月 13 日，本次股权分置改革方案实施，上海广电（集团）有限公 司对于获得流通权的股份的上市交易或转让除履行相关法定承诺外，还做出了如 下特别承诺： 上海广电（集团）有限公司持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在 三十六个月内不上市交易。 六、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 （一）经 2005 年 4 月 21 日召开的公司 2004 年度股东大会审议通过，公司续聘 上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华香港会计师事务所，分别负责我公司 2005 年度会计报表境内外审计工作。至今，上海立信长江会计师事务所有限公 司和浩华香港会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 5 年。 29 上海广电电子股份有限公司 （二）2005 年公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司 2004 年度境内审 计费 60 万元，支付给浩华香港会计师事务所 2004 年度境外审计费 60 万元。 （三）签字注册会计师轮换情况 注册会计师郑帼琼女士第一年为公司财务报告审计签字，注册会计师李云潮 先生轮换后第一年为公司财务报告审计签字。 七、报告期内没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 信长会师报字(2006)第 10390 号 上海广电电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海广电电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2005 年度的利润及利润分配 表和合并的利润及利润分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并的现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郑帼琼 李云潮 中国·上海 二 OO 六年三月十六日 二、会计报表及利润表附表（附后） 三、会计报表附注（附后） 四、补充资料 （一）国际会计准则调整对除税及少数股东后收益、股东权益的影响 本公司的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公 司的帐户。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对 截至2005年12月31日止年度除税及少数股东后收益、股东权益的影响概括如下： 30 上海广电电子股份有限公司 除税及少数股东后收益 股东权益 2005年 2005年 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 10,417 2,902,194 直接计入储备之收入及 支出 -其他 256 -职工奖励及福利基金 (372) 商誉的确认和摊销差异 2,235 商誉的差异于出售附属 15,987 公司中冲回 少数股东收益 (1,229) 根据国际会计准则 27,294 2,902,194 （二）资产减值准备明细表（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总经理、总会计师、财务部门负责人签名并盖章的会计报 表原件； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《上海证券报》和香港《南华早报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿； 四、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 31 上海广电电子股份有限公司 董事、高级管理人员关于公司 2005 年年度报告的声明 作为上海广电电子股份有限公司董事、高级管理人员，我们认为 公司 2005 年年度报告真实、准确地反映了公司的经营情况和财务状 况，我们保证 2005 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 声明人签名： 顾培柱 蔡涵芳 顾忠惠 邱益中 黄 峰 高兰英 杨荣华 赵明伟 黄保麟 钱正芳 曹国琪 孙 伟 顾泽人 赵 磊 金 松 滕明芳 胡之奎 上海广电电子股份有限公司 2006 年 3 月 18 日 32 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 资 产 负 债 表 编制单位： 上海广电电子股份有限公司 2005 年12月31日 资 产 附注六 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 流动资产： —— —— 流动负债： 货币资金 1 421,440,839.50 1,558,870,656.49 短期借款 短期投资 2 6,150.00 1,150.00 应付票据 应收票据 3 31,927,329.20 11,862,589.70 应付账款 应收股利 4 预收账款 应收利息 5 应付工资 应收账款 （一） 6 60,598,716.14 应付福利费 其他应收款 （二） 7 186,097,546.86 333,928,440.72 应付股利 预付账款 8 4,446,150.19 82,343.03 应付利息 应收补贴款 9 应交税金 存 货 10 19,166,836.76 69,052.99 其他应交款 待摊费用 11 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 723,683,568.65 1,904,814,232.93 一年内到期的长期负债 其他流动负债 长期投资： —— —— 流动负债合计 长期股权投资 （三） 31 2,916,047,684.57 1,737,560,819.55 长期负债： 长期债权投资 （三） 32 79,851,460.00 79,851,460.00 长期借款 长期投资合计 33 2,995,899,144.57 1,817,412,279.55 应付债券 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 34 长期应付款 35 专项应付款 固定资产： —— —— 其他长期负债 固定资产原价 39 547,102,150.81 369,410,900.13 长期负债合计 减：累计折旧 40 130,510,088.70 69,909,015.70 递延税项： 固定资产净值 41 416,592,062.11 299,501,884.43 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 42 94,091,575.65 负债合计 固定资产净额 43 322,500,486.46 299,501,884.43 工程物资 44 少数股东权益（合并报表填列） 在建工程 45 7,447,324.58 5,571,261.51 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 329,947,811.04 305,073,145.94 股 本 资本公积 无形资产及其他资产： —— —— 盈余公积 无形资产 51 其中：法定公益金 长期待摊费用 52 31,938,931.37 减：未确认的投资损失（合并报表填列 其他长期资产 53 未分配利润 无形资产及其他资产合计 54 31,938,931.37 递延税项： —— —— 外币报表折算差额（合并报表填列） 递延税款借项 55 股东权益合计 资产总计 60 4,081,469,455.63 4,027,299,658.42 负债和股东权益总计 法定代表人： 总经理： 总会计师： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位： 上海广电电子股份有限公司 2005年度 项 目 附注六 行次 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 （四） 1 80,238,366.86 66,496,693.01 六、可供分配的利润 减：主营业务成本 （四） 2 81,097,205.46 72,437,878.13 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 -858,838.60 -5,941,185.12 提取职工奖励及福利基金 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 47,965,232.75 46,339,216.03 提取储备基金 减：营业费用 6 1,970,199.07 1,849,681.69 提取企业发展基金 管理费用 7 108,545,184.78 106,217,437.93 利润归还投资 财务费用 8 10,057,601.79 21,059,963.53 七、可供股东分配的利润 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 -73,466,591.49 -88,729,052.24 减：应付优先股股利 加：投资收益（亏损以“-”号填列） （五） 11 191,269,453.46 41,645,663.84 提取任意盈余公积 补贴收入 12 0.00 应付普通股股利 营业外收入 13 149,306.27 57,929,913.22 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 2,359,115.26 799,523.44 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 115,593,052.98 10,047,001.38 减：所得税 16 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 20 115,593,052.98 10,047,001.38 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 加：年初未分配利润 21 311,380,907.59 357,493,963.32 5、债务重组损失 其他转入 22 6、其他 法定代表人： 总经理： 总会计师： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 编制单位： 上海广电电子股份有限公司 2005年度 项 目 行次 金额 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： —— 三、筹资活动产生的现金流量： —— 1、将净利润调节 销售商品、提供劳务收到的现金 1 69,301,423.23 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东 收到的其他与经营活动有关的现金 3 135,914,469.85 借款所收到的现金 28 1,184,650,594.36 减：未确认的 经营活动现金流入小计 5 205,215,893.08 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 4,986,525.00 加：计提的资 筹资活动现金流入小计 30 1,189,637,119.36 固定资产 购买商品、接受劳务支付的现金 6 84,693,421.20 无形资产 支付给职工以及为职工支付的现金 7 76,675,262.08 偿还债务所支付的现金 31 1,145,382,973.45 长期待摊 支付的各项税费 8 7,893,344.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 94,909,217.06 待摊费用 支付的其他与经营活动有关的现金 9 123,950,509.49 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用 经营活动现金流出小计 10 293,212,537.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产 经营活动现金流量净额 11 -87,996,643.99 筹资活动现金流出小计 36 1,240,292,190.51 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -50,655,071.15 投资损失 递延税款 存货的减 四、汇率变动对现金的影响 41 1,637,960.95 经营性应 二、投资活动产生的现金流量： —— 经营性应 收回投资所收到的现金 12 706,583,379.63 五、现金及现金等价物净增加额 42 1,137,429,816.99 其 他 其中：出售子公司所收到的现金 13 704,895,446.97 经营 取得投资收益所收到的现金 14 509,927,189.12 2、不涉及现金收 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 15 79,107,682.17 债务转为资本 收到的其他与投资活动有关的现金 16 344,036.00 一年内到期的 投资活动现金流入小计 17 1,295,962,286.92 融资租入固定 其 他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 4,676,346.74 3、现金及现金等 投资所支付的现金 19 16,842,369.00 现金的期 其中：购买子公司所收到的现金 20 减：现金 支付的其他与投资活动有关的现金 21 加：现金 投资活动现金流出的小计 22 21,518,715.74 减：现金 现金及现 投资活动产生的现金流量净额 25 1,274,443,571.18 法定代表人： 总经理： 总会计师： 会计机构负责人 上海市股份有限公司二〇〇五年度会计报表 合 并 资 产 负 债 表 编制单位： 上海广电电子股份有限公司 2005年12月31日 资 产 附注五 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 流动资产： —— —— 流动负债： 货币资金 （一） 1 656,264,569.27 1,653,346,523.44 短期借款 短期投资 （二） 2 951,235.05 1,150.00 应付票据 应收票据 （三） 3 1,057,774,991.15 39,448,480.08 应付账款 应收股利 4 预收账款 应收利息 5 应付工资 应收账款 （四） 6 897,544,774.15 210,940,004.46 应付福利费 其他应收款 （五） 7 32,505,685.16 73,282,804.67 应付股利 预付账款 （六） 8 105,326,790.88 16,926,358.15 应付利息 应收补贴款 9 0.00 0.00 应交税金 存 货 （七） 10 738,570,497.20 249,970,907.98 其他应交款 待摊费用 （八） 11 3,038,782.98 201,416.67 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 3,491,977,325.84 2,244,117,645.45 一年内到期的长期负债 其他流动负债 长期投资： —— —— 流动负债合计 长期股权投资 （九） 31 1,940,919,652.33 1,500,028,100.56 长期负债： 长期债权投资 （九） 32 79,851,460.00 79,851,460.00 长期借款 长期投资合计 33 2,020,771,112.33 1,579,879,560.56 应付债券 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） （九） 34 34,136,190.67 长期应付款 35 专项应付款 固定资产： —— —— 其他长期负债 固定资产原价 （十） 39 4,883,291,849.07 818,481,266.95 长期负债合计 减：累计折旧 （十） 40 2,390,765,311.18 212,513,260.14 递延税项： 固定资产净值 41 2,492,526,537.89 605,968,006.81 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 （十） 42 137,729,900.04 负债合计 固定资产净额 43 2,354,796,637.85 605,968,006.81 工程物资 （十一） 44 20,029,686.23 少数股东权益（合并报表填列） 在建工程 （十二） 45 86,497,549.54 9,816,186.71 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 2,461,323,873.62 615,784,193.52 股 本 资本公积 无形资产及其他资产： —— —— 盈余公积 无形资产 （十三） 51 84,721,810.51 636,805.40 其中：法定公益金 长期待摊费用 （十四） 52 32,154,929.00 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 其他长期资产 53 未分配利润 无形资产及其他资产合计 54 116,876,739.51 636,805.40 递延税项： —— —— 外币报表折算差额（合并报表填列） 递延税款借项 55 股东权益合计 资产总计 60 8,090,949,051.30 4,440,418,204.93 负债和股东权益总计 法定代表人： 总经理： 总会计师： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位： 上海广电电子股份有限公司 2005年度 项 目 附注五 行次 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 （三十） 1 5,054,298,680.61 3,188,250,258.86 六、可供分配的利润 减：主营业务成本 （三十） 2 4,367,462,679.58 3,341,973,722.99 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 （三十一） 3 1,527,627.73 858,464.58 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 685,308,373.30 -154,581,928.71 提取职工奖励及福利基金 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） （三十二） 5 54,134,459.56 79,448,381.62 提取储备基金 减：营业费用 6 112,506,642.58 111,101,677.66 提取企业发展基金 管理费用 7 355,938,434.39 355,574,854.50 利润归还投资 财务费用 （三十三） 8 109,205,835.00 116,554,321.40 七、可供股东分配的利润 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 161,791,920.89 -658,364,400.65 减：应付优先股股利 加：投资收益（亏损以“-”号填列） （三十四） 11 110,045,243.33 293,600,984.73 提取任意盈余公积 补贴收入 （三十五） 12 1,317,787.00 8,500,120.60 应付普通股股利 营业外收入 （三十六） 13 4,753,511.57 58,982,394.67 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 （三十七） 14 10,168,348.10 2,663,781.73 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 267,740,114.69 -299,944,682.38 减：所得税 16 28,246,704.05 1,297,562.46 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 114,486,960.39 -311,661,173.82 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 20 125,006,450.25 10,418,928.98 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 加：年初未分配利润 21 191,373,589.86 225,339,451.34 5、债务重组损失 其他转入 22 6、其他 法定代表人： 总经理： 总会计师： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二〇〇五 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 编制单位： 上海广电电子股份有限公司 2005年度 项 目 附注五 行次 金额 项 目 附注五 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： —— 三、筹资活动产生的现金流量： —— 1、将净利润调节 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,976,900,204.80 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损 收到的税费返还 2 42,734,481.93 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东 收到的其他与经营活动有关的现金 （三十八） 3 46,992,373.33 借款所收到的现金 28 3,262,419,893.21 减：未确认的 经营活动现金流入小计 5 4,066,627,060.06 收到的其他与筹资活动有关的现金 （四十一） 29 3,910,000.00 加：计提的资 筹资活动现金流入小计 30 3,266,329,893.21 固定资产 购买商品、接受劳务支付的现金 6 3,069,485,824.16 无形资产 支付给职工以及为职工支付的现金 7 383,416,065.75 偿还债务所支付的现金 31 3,069,546,067.94 长期待摊 支付的各项税费 8 80,798,198.43 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 224,773,627.49 待摊费用 支付的其他与经营活动有关的现金 （三十九） 9 285,566,509.77 其中：支付少数股东的股利 33 2,513,173.08 预提费用 经营活动现金流出小计 10 3,819,266,598.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产 经营活动现金流量净额 11 247,360,461.95 筹资活动现金流出小计 36 3,294,319,695.43 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -27,989,802.22 投资损失 递延税款 存货的减 四、汇率变动对现金的影响 41 611,312.13 经营性应 二、投资活动产生的现金流量： —— 经营性应 收回投资所收到的现金 12 706,583,379.63 五、现金及现金等价物净增加额 42 997,081,954.17 其 他 其中：出售子公司所收到的现金 13 704,895,446.97 经营 取得投资收益所收到的现金 14 92,544,755.32 2、不涉及现金收 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 15 86,734,142.16 债务转为资本 收到的其他与投资活动有关的现金 （四十） 16 344,036.00 一年内到期的 投资活动现金流入小计 17 886,206,313.11 融资租入固定 其 他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 72,099,991.80 3、现金及现金等 投资所支付的现金 19 37,006,339.00 现金的期 其中：购买子公司所收到的现金 20 减：现金 支付的其他与投资活动有关的现金 21 加：现金 投资活动现金流出的小计 22 109,106,330.80 减：现金 现金及现 投资活动产生的现金流量净额 25 777,099,982.31 法定代表人： 总经理： 总会计师： 会计机构负责人 利润表附表 2005年 编制单位:上海广电电子股份有限公司 单位:元 项 目 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -5.33 -5.29 -0.17 -0.1 营业利润 -22.69 -22.54 -0.71 -0.7 净利润 0.36 0.36 0.01 0.0 扣除非经常性损益后的净利润 -16.23 -16.12 -0.51 -0.5 法定代表人：顾培柱 主管会计工作负责人：顾忠惠 财务总监：滕明芳 会计机构负责人：金 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 本年 项目 行次 年初余额 因资产价值 其他原因转出 年末余额 增加数 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 1 197,038,588.14 35,747,336.08 / / 199,193,958.94 33,591,965.28 其中：应收账款 2 164,495,627.73 33,770,377.91 / / 190,707,424.03 7,558,581.61 其他应收款 3 32,542,960.41 1,976,958.17 / / 8,486,534.91 26,033,383.67 二、短期投资跌价准备合计 4 54,914.95 54,914.95 54,914.95 其中：股票投资 5 54,914.95 54,914.95 54,914.95 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 11,231,330.95 18,660,013.56 20,220,484.09 20,220,484.09 9,670,860.42 其中：库存商品 8 8,715,993.55 3,202,065.75 3,202,065.75 5,513,927.80 原材料 9 1,326,333.99 1,074,511.71 2,400,845.70 四、长期投资减值准备合计 10 34,776,964.70 5,661,110.00 40,438,774.70 其中：长期股权投资 11 34,777,664.70 5,661,110.00 40,438,774.70 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 137,729,900.04 137,729,900.04 137,729,900.04 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 127,346,741.77 127,346,741.77 127,346,741.77 六、无形资产减值准备合计 16 1,893,833.44 1,893,833.44 1,893,833.44 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 26,057,841.35 141,454.85 26,199,296.20 26,199,296.20 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 408,784,073.57 60,209,914.49 385,292,387.66 385,292,387.66 83,701,600.40 法定代表人：顾培柱 主管会计工作负责人：顾忠惠 财务总监：滕明芳 会计机构负责人：金桂元 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 年末余额 次 增加数 其他原因转出数 合计 升转回数 一、坏账准备合计 1 79,672,861.89 3,297,956.51 / / 55,946,008.65 27,024,809.75 其中：应收账款 2 49,935,223.18 1,762,643.63 / / 47,994,772.40 3,703,094.41 其他应收款 3 29,737,638.71 1,535,312.88 / / 7,951,236.25 23,321,715.34 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,463,276.84 2,202,848.18 3,666,125.02 3,666,125.02 其中：库存商品 8 1,463,276.84 2,202,848.18 3,666,125.02 3,666,125.02 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 32,616,790.00 5,661,110.00 38,277,900.00 其中：长期股权投资 11 32,616,790.00 5,661,110.00 38,277,900.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 94,091,575.65 94,091,575.65 94,091,575.65 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 91,546,687.36 91,546,687.36 91,546,687.36 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 26,057,841.35 141,454.85 26,199,296.2 26,199,296.2 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 233,902,345.73 11,303,369.54 179,903,005.52 179,903,005.52 65,302,709.75 法定代表人：顾培柱 主管会计工作负责人：顾忠惠 财务总监：滕明芳 会计机构负责人：金桂元 上海广电电子股份有限公司 二 OO 五年度会计报表附注 一、公司简介： 上海广电电子股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海真空电子器件股 份有限公司，系于 1986 年 12 月经上海市经济体制改革领导小组办公室、上海市 经济委员会、上海市财政局以沪体改(86)第 8 号文件批准建立，经中国人民银行 上海市分行金融行政管理处（87）沪人金股字第 25 号文件批准发行人民币 A 股， 并于 1990 年 12 月 19 日在上海证券交易所上市。另经上海市人民政府沪府办 （1991）109 号文件，上海市外国投资工作委员会沪外资委综字（1991）第 670 号文件和中国人民银行上海市分行沪银金管（91）5156 号文件批准发行人民币 特种股票，并于 1992 年 2 月 21 日在上海证券交易所上市。公司于 1993 年 5 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的企股沪总字第 019001 号《企业法人营业 执照》。目前的注册资本为人民币 927,227,733.00 元。 公司于 2001 年 6 月 11 日经上海市外国投资工作委员会《沪外资委简批字 （2001）第 867 号》文批准更名为上海广电电子股份有限公司。 公司属电真空、电光源制造行业，主要生产和经营真空电子器件及其应用 产品、配件、基础材料及其生产线设备、投资举办各类企业，销售自产产品（涉 及许可经营的凭许可证经营）。 公司股权分置改革方案已经 2005 年 12 月 16 日召开的 A 股市场相关股东会 议审议通过，2006 年 1 月 13 日（复牌日）起公司股票简称改为“G 电子”，股 票代码“600602”不变。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 方法 （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的人民币市场中间 汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币的货币资金及债权债务按期末 人民币市场中间汇价进行调整，差额列作财务费用。美元，日元，港元之外的外 币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通 知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为 人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为 人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流 动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金 等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以 换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低原则采用个别计提法提取或调整短期投 资跌价准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照 公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 1 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 根据中期末及年末余额对应收帐款和其他应收款采取帐龄分析法计提坏帐 准备。 非广电集团内部关联欠款 广电集团内部关联欠款 帐 龄 提取标准 提取标准 1 年以内 不计提 不计提 1至2年 5％ 5％ 2至3年 10％ 5％ 3至4年 20％ 5％ 4至5年 40％ 5％ 5 年以上 100％ 5％ 此外，公司合并报表子公司上海百嘉电子有限公司对帐龄一年内的应收帐款 计提 3％的坏帐准备金。 （十）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：物资采购、原材料、包装物、低值易耗品、材料成本差异、自 制半成品、在产品、库存商品（包括库存的产成品、外购商品、自制商品产品、 存放在门市部准备出售的商品、发出商品等） 、委托加工物资、委托代销商品、 受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、出租开发产品、周转房、开发成 本、工程施工等。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 2 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务 重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资 产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若 合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位 净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前 发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按 财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线 法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权 投资差额按财会[2004]3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一 年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装 修、经营租入固定资产改良等。 3 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础 确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于 或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧计提方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入 的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装 修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40 10％ 2.25－4.5％ 机器设备 10 10％ 9％ 电器设备 5 10% 18％ 运输工具 5 10％ 18％ 办公设备 5－8 10％ 11.25－18％ 租入厂房改建支出 9 10％ 10％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 4 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者 均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 5 2、借款费用资本化期间 按月计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入 和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同 或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及 其影响：无 6 （二十二）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税种 税率 增值税： 17％ 营业税： 5％ 所得税：母公司按应纳税所得额的 15％计征，各子公司按 7.5％－33 ％计征。 （二）税负减免： 1、2000 年 2 月 16 日经上海市税务局对外税务分局沪税外分－（2000）43 号批复，同意上海永新彩色显像管股份有限公司自 1999 年起企业所得税适用税 率为 15％。 2、依据沪国税二（2）[2003]61 号文，公司原下属子公司上海永新彩色显像 管股份有限公司 2003 年起当年全部盈利的应纳税所得额中追加投资项目按投资 比例 44.81％享受两免三减半的所得税优惠政策。 3、1994 年 2 月 23 日经上海市税务局沪税政二（1994）8 号批复，同意上 海真空显示器件有限公司企业所得税适用税率为 15％。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位： 人民币万元）： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 母公司控股比例 合并范围内控股比例 是否合并 备注 销售生产彩色 上海永新彩色显像 显象管,研究开 详见附注八 制造业 131,381 59,121 45％ 45％ 是 管股份有限公司 发显像管生产 （三）5(8) 技术 投资生产销售 上海扬子江投资发 投资业 9,630 磁控管微波炉 7,818 81.19％ 81.19％ 是 展有限公司 等电子产品 上海海昌国际有限 国际贸易保税 商业 5,000 4,500 90％ 100％ 是 公司 企业的贸易等 生产销售液晶 上海海晶电子有限 显示器及其配 制造业 2,881 2,439 67％ 73.5％ 是 公司 件相关电子产 品等 7 房产开发物业 上海始安房产管理 房地产业 9,500 管理真空器件 9,072.5 95.5％ 100％ 是 有限公司 等 生产销售真空 上海真空显示器件 制造业 8,100 荧光显示器件 8,100 100％ 100％ 是 有限公司 等产品 玻璃制品的生 上海管三玻璃厂 制造业 307 184 60％ 60％ 是 产，销售 设计、开发、生 产中小尺寸，中 高 分 辨 率 上海广电液晶显示 STN-LCD 和 制造业 19,003.90 13,297.13 70％ 70％ 是 器有限公司 TAB、COGMO 模块以及相关 平板显示器件， 销售自产产品 数字音频、视频 技术、网络技 术、新型显示器 驱动技术的开 上海真空数字技术 发、转让，数字 制造业 600 493 82.08％ 82.08％ 是 发展有限公司 音频、视频技 术、网络技术、 新型显示器产 品的生产与销 售 生产各类膜片 上海百嘉电子有限 制造业 美元 132.80 开关组合件，销 824.49 75％ 75％ 是 公司 售自产产品 经营各类商品 上海广电电子进出 商业 300 和技术的进出 270 90％ 100％ 是 口有限公司 口 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：无 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司：上 海永新彩色显像管股份有限公司。 纳入合并报表范围的原因：上海永新彩色显像管股份有限公司董事会中，代 表上海广电电子股份有限公司行使投票权的董事占多数。 公司本年度已将永新公司股权转让，年初至股权出售日的利润表及现金流量 表纳入合并范围，期末资产负债表不纳入合并范围。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年无新增合并单位，本年减少合并单位 2 家。 减少：上海永新彩色显像管股份有限公司 原因为：股权转让 减少：上海真空数字技术发展有限公司 原因为：停业清算 8 （五）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况：无 （六）报告期内出售子公司及分公司情况： 出售子（分） 出售日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 公司名称 上年末 2005-12-31 77,658,276.42 1,796,656.40 7,637,369.38 --- --- 31,127,738.84 --- 电器分公司 2004-12-31 67,048,451.54 1,796,656.40 8,997,743.60 --- --- 22,180,534.62 --- 2005-12-31 266,413,017.40 --- 3,205,316.75 --- --- 39,622,631.93 --- 管理分公司 2004-12-31 262,526,035.20 --- 3,608,964.49 --- --- 40,112,967.27 --- 上海永新彩 色显像管股 2005-12-31 2,017,252,633.43 47,116,728.39 1,490,876,078.51 95,006,518.59 --- 2,314,307,632.32 214,460,343.93 份有限公司 2004-12-31 2,269,923,232.77 43,180,201.89 1,692,067,270.72 83,911,330.91 --- 1,863,121,767.78 577,752,727.83 出售子（分）公司 年初至出售日 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 名称 上年度 2005 年度 65,068,333.29 -5,953,644.20 -18,061,656.30 --- -18,061,656.30 电器分公司 2004 年度 63,580,134.96 -2,002,639.12 -11,315,834.98 --- -11,315,834.98 2005 年度 --- --- -48,385,681.00 --- -48,385,681.00 管理分公司 2004 年度 --- --- -48,229,210.34 --- -48,229,210.34 上海永新彩色显像 2005 年度 2,273,453,737.02 -233,997,079.35 -536,442,954.47 -195,334.86 -518,220,673.40 管股份有限公司 2004 年度 4,012,104,992.32 566,411,060.82 222,129,185.96 26,605,024.35 181,191,361.95 上述被出售的子公司和分公司的出售日为 2005 年 12 月 31 日，上述公司 2005 年 1－12 月利润表和现金流量表纳入合并范围，年末资产负债表不纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 460,470.38 704,620.50 银行存款 1,652,734,212.40 652,002,741.95 其他货币资金 151,840.66 3,557,206.82 合 计 1,653,346,523.44 656,264,569.27 其中美元：外币金额 3,808,881.70 2,715,318.37 折算汇率 8.0702 8.2765 折合人民币 30,738,437.10 22,473,332.48 日元：外币金额 12,326,392.15 43,078,135.07 折算汇率 0.068716 0.079701 折合人民币 847,020.36 3,433,370.45 欧元：外币金额 301,118.14 33,124.04 折算汇率 9.5797 11.2627 折合人民币 2,884,621.45 373,066.13 港币：外币金额 1,326,619.09 12,004,305.13 折算汇率 1.0403 1.06370 折合人民币 1,380,081.84 12,768,979.37 9 1、货币资金年末数比年初数增加 997,081,954.17 元，增加比例为 151.93%， 增加主要原因为公司本年转让分公司及子公司获得股权转让款 12.04 亿元以及不 合并已转让子（分）公司年末资产负债表所致。 2、年末其他货币资金 151,840.66 元，其中： 存出投资款 47,953.18 元 信用卡存款 103,887.48 元 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年 末 数 年 初 数 年末市价总额 （12 月 31 日交易市价） 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 --- --- 1,000,000.00 54,914.95 --- 国债投资 --- --- 5,000.00 --- --- 其他债券投资 1,150.00 --- 1,150.00 --- 1,150.00 合计 1,150.00 --- 1,006,150.00 54,914.95 1,150.00 1、债券投资年末数： 债 券 名 称 面 值 投 资 成 本 年末市价总额 （12 月 31 日交易市价） 住宅建设债券 1,150.00 1,150.00 1,150.00 2、短期投资年末数比年初数减少 1,005,000.00 元，减少比例为 99.89%，减少 的主要原因为本年末不合并已出售下属子公司上海永新彩色显像管股份有限公 司年末资产负债表所致。 （三）应收票据 种类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 2,253,118.90 995,522,356.05 商业承兑汇票 37,195,361.18 62,252,635.10 合 计 39,448,480.08 1,057,774,991.15 应收票据年末数比年初数减少 1,018,326,511.07 元，减少比例为 96.27％，减 少主要原因为本年末不合并已出售下属子公司上海永新彩色显像管股份有限公 司年末资产负债表所致。 （四）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 202,533,342.70 92.69% 0％－1％ --- 826,293,402.16 77.80% 0％－1％ 5,377,223.16 1－2 年 5,787,047.42 2.65% 5％ 289,352.37 9,893,861.78 0.93% 5％ 494,693.09 2－3 年 1,641,777.43 0.75% 10％ 164,177.74 76,291,889.25 7.19% 10％ 43,390,574.45 3 年以上 8,536,418.52 3.91% 20％－100％ 7,105,051.50 149,561,248.69 14.08% 20％－100％ 115,233,137.03 合 计 218,498,586.07 100.00% 7,558,581.61 1,062,040,401.88 100.00% 164,495,627.73 10 2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 90,290,864.04 元， 占应收帐款总金额的 41.32％。 3、截止本年度末，已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及 以上的客户有 51 户，计提准备金额合计为 6,598,538.04 元，主要原因是上述应 收账款账龄在四年以上，根据公司会计政策，计提 40％至 100％坏账准备。 4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，于本年度收回的说明：无 5、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 6、应收帐款年末数比年初数减少 843,541,815.81 元，减少比例为 79.43％， 减少主要原因为本年末不合并已转让分公司及子公司年末资产负债表及公司子 公司上海广电液晶显示器有限公司本年度因销售收入减少而相应减少应收帐款。 （五）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 比 例 计提比例 计提比例 1 年以内 65,340,857.01 65.79% 0％－1％ --- 20,692,710.35 31.81% 0％－1％ 143,491.88 1－2 年 5,040,589.55 5.08% 5％ 252,029.48 4,183,000.56 6.43% 5％ 209,150.04 2－3 年 561,876.89 0.57% 10％ 56,187.69 2,206,850.01 3.39% 10％ 220,684.99 3 年以上 28,372,864.89 28.56% 20％－100％ 25,725,166.50 37,966,084.65 58.37% 20％－100％ 31,969,633.50 合 计 99,316,188.34 100.00% --- 26,033,383.67 65,048,645.57 100.00% --- 32,542,960.41 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 84,692,790.64 元， 占其他应收款总金额的比例为 85.27％。 3、截止本年度末，已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及 以上的客户有 21 户，计提准备金额合计为 25,560,599.45 元，主要原因是上述其 他应收款账龄在四年以上，根据公司会计政策，计提 40％至 100％坏账准备。 4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重 组的：无 5、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 已出售管理及电器分公司 31,422,156.22 借款 上海明安房地产开发有限公司 29,984,835.43 借款 EVI-BVILimited Co. 14,385,719.99 借款 五方公司 5,479,073.00 借款 上海范科电子有限公司 3,421,006.00 借款 6、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款，另已出售给上海广电（集团）有限公司的原公司下属管理及电器分公司年 末欠款为 31,422,156.22 元。 7、其他应收款年末数比年初数增加 34,267,542.77 元，增加比例为 52.68％， 增加主要原因为公司本年新增对已出售的管理及电器分公司的借款 31,422,156.22 以及子公司上海始安房产管理有限公司新增对上海明安房地产开 发有限公司借款所致。 11 （六）预付帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 年末未收回原因 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 16,754,968.14 98.99% 102,760,863.51 97.56% --- 1－2 年 1,500.01 0.01% 1,891,994.60 1.80% 跨年业务 2－3 年 8,000.00 0.05% 364,035.21 0.34% 合同纠纷 3 年以上 161,890.00 0.95% 309,897.56 0.30% 合同纠纷 合 计 16,926,358.15 100.00% 105,326,790.88 100.00% --- 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 3、预付帐款年末数比年初数减少 88,400,432.73 元，减少比例为 83.93％， 减少原因主要为本年末不合并已转让分公司及子公司年末资产负债表所致。 （七）存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 165,414,163.50 2,400,845.70 316,542,295.96 1,326,333.99 低值易耗品 469,311.65 75,556.08 798,668.68 75,556.08 库存商品 35,047,961.16 5,513,927.80 273,044,794.35 8,715,993.55 在产品 14,030,353.60 821,265.20 80,864,123.38 1,113,447.33 委托加工物资 9,167,972.85 --- 43,039,940.14 --- 开发商品 35,512,005.64 859,265.64 35,512,005.64 --- 合计 259,641,768.40 9,670,860.42 749,801,828.15 11,231,330.95 1、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现 净值的依据为：市场销售价格减去相关税金及销售所需要费用后的价值。 2、存货年末数比年初数减少 490,160,059.75 元，减少比例为 65.37％，减少 主要原因为本年末不合并已转让分公司及子公司年末资产负债表所致。 （八）待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 其他转出 年 末 数 年末结存原因 模具费 609,550.40 450,589.50 955,544.49 --- 104,595.41 尚未摊销完毕 保险费 438,348.05 188,672.00 530,198.79 --- 96,821.26 尚未摊销完毕 场地使用费 1,815,181.79 2,455,173.08 2,455,173.08 1,815,181.79 --- --- 常年法律顾问 26,666.67 40,000.00 66,666.67 --- --- --- 费用 技术援助费 149,036.07 --- 149,036.07 --- --- --- 合 计 3,038,782.98 3,134,434.58 4,156,619.10 1,815,181.79 201,416.67 1、待摊费用年末数比年初数减少 2,837,366.31 元，减少比例为 93.37％，减 少主要原因为本年末不合并已转让分公司及子公司年末资产负债表所致。 2、其他转出系本年已转让的子公司年末不纳入合并报表所致。 12 （九）长期投资： 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 1,540,466,875.26 40,438,774.70 1,975,697,317.03 34,777,664.70 长期债权投资 79,851,460.00 --- 79,851,460.00 --- 合 计 1,620,318,335.26 40,438,774.70 2,055,548,777.03 34,777,664.70 1、长期股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 期 注册资本比例 上海海高电子器件有限公司 1990－ 10％ 3,570,000.00 --- 3,570,000.00 香港富泽投资有限公司 1991－ 5％ 1,796,656.40 -1,796,656.40 --- 上海索广映像有限公司 1995－2025 10％ 85,085,614.25 --- 85,085,614.25 上海电视电子进出口有限公司 1990－2005 10％ 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海广电健洋网络有限公司 1994－2014 10％ 3,760,000.00 -3,760,000.00 --- 上海广电信息技术有限公司 1994－2014 10％ 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 交通银行股权 ---