上海物贸(600822)物贸中心2004年年度报告

上海物资贸易中心股份有限公司 600822 2004 年年度报告 （在中华人民共和国注册成立的有限公司） 二 OO 五年四月四日 目 录 一、重要提示 ....................................................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ................................................................................... 4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................................... 6 六、公司治理结构 ............................................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ..................................................................................... 11 八、董事会报告 ................................................................................................. 12 九、监事会报告 ................................................................................................. 20 十、重要事项 ..................................................................................................... 21 十一、财务会计报告 ......................................................................................... 25 十二、备查文件目录 ......................................................................................... 26 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人董事长陈伟宝先生，总经理黄静哲先生，主管会计工作负责人副总经 理李伟先生，会计机构负责人财务部经理赵洪先生声明：保证本年度报告中财务报告的 真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海物资贸易中心股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO., LTD. 公司英文名称缩写：SMTC 2、公司法定代表人：陈伟宝 董事长 3、公司董事会秘书：蔡嘉德 联系地址：中国上海市中山北路 2550 号 522 室 电话：(86)-021-62570000-8522 传真：(86)-021-62572959 E-mail：caijd@shwmzx.com 公司证券事务代表：徐玮 联系地址：中国上海市中山北路 2550 号 522 室 电话：(86)-021-62570000-8522 传真：(86)-021-62572959 E-mail：xuw@shwmzx.com 4、公司注册地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村 139 号 201 室 公司办公地址：中国上海市中山北路 2550 号 邮政编码：200063 公司国际互联网网址：http://www.shwmzx.com 公司电子信箱：smtc@shwmzx.com 5、公司信息披露报纸名称：境内《上海证券报》、境外《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：中国上海市中山北路 2550 号 522 室公司董事会秘书室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：物贸中心 公司 A 股代码：600822 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：物贸 B 股 公司 B 股代码：900927 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 16 日 公司变更注册登记日期：2001 年 3 月 8 日 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 019033 号 公司税务登记号码：沪 310044607261928 号 1 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 公司聘请的境外会计师事务所名称：香港浩华会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：香港湾仔港湾道 18 号中环广场 20 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：人民币元 利润总额 13,595,697.57 净利润 3,636,759.89 扣除非经常性损益后的净利润 -5,312,912.12 主营业务利润 206,079,929.07 其他业务利润 2,784,841.03 营业利润 2,381,879.62 投资收益 9,744,467.54 补贴收入 271,760.12 营业外收支净额 1,197,590.29 经营活动产生的现金流量净额 -60,692,954.57 现金及现金等价物净增加额 14,418,969.32 （二）国内外会计准则差异 单位：人民币千元 净利润 股东权益 项 目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 3,637 2,588 303,974 307,955 按国际会计准则调整项目： 物业估值的折旧调整 -4,828 -4,828 -30,629 -35,457 物业估值所引起的递延税款调整 724 724 -31,868 -31,144 法定财务报表确认的负商誉会计调整 -3,157 -2,446 18,473 15,316 直接计入储备之损益 345 -152 其他 21 -22 -22 物业估值差异 243,082 243,082 按国际会计准则 -3,258 -4,136 503,010 499,752 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金 额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 6,717,093.55 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 232,108.91 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 448,700.05 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,551,769.50 合 计 8,949,672.01 处置除公司产品外的其他资产产生的收益主要为加油站股权转让收益。 2 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2003 年 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 8,575,900,785.59 6,848,777,721.55 6,848,777,721.55 25.22 4,477,050,796.35 4,477,050,796.35 利润总额 13,595,697.57 8,770,808.11 8,770,808.11 55.01 5,562,827.77 5,604,372.13 净利润 3,636,759.89 2,588,703.69 2,588,703.69 40.49 2,604,778.85 2,646,323.21 扣除非经常性 -5,312,912.12 -5,206,345.03 -5,206,345.03 -2.05 2,881,011.40 2,927,707.81 损益的净利润 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,217,817,335.99 1,097,737,854.27 1,034,902,993.52 10.94 910,771,616.60 911,956,105.70 股东权益 307,955,089.55 303,973,595.78 303,973,595.78 1.31 301,375,497.46 302,559,986.56 经营活动产生的 -60,692,954.57 -74,410,068.28 -99,042,098.33 18.43 -2,700,331.49 84,766,559.31 现金流量净额 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全 0.0144 0.0102 0.0102 40.49 0.0103 0.0105 面摊薄） 最新每股收益 0.0144 净资产收益率 1.1809 0.8516 0.8516 38.67 0.8643 0.8746 (全面摊薄)% 扣除非经常性 损益的净利润 -1.7252 -1.7128 -1.7128 -0.73 0.9560 0.9676 的净资产收益 率(全面摊薄)% 每股经营活动 产生的现金流 -0.2402 -0.2944 -0.3919 18.43 -0.0107 0.3354 量净额 每股收益（加 0.0144 0.0102 0.0102 40.49 0.0103 0.0105 权平均） 扣除非经常性 损益的净利润 -0.0210 -0.0206 -0.0206 -2.05 0.0114 0.0116 的每股收益 （全面摊薄） 扣除非经常性 损益的净利润 -0.0210 -0.0206 -0.0206 -2.05 0.0114 0.0116 的每股收益 （加权平均） 净资产收益率 1.1893 0.8553 0.8553 39.05 0.8691 0.8746 (加权平均)% 扣除非经常性 损益的净利润 -1.7374 -1.7201 -1.7201 -1.01 0.9608 0.9676 的净资产收益 率(加权平均)% 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 1.2186 1.2028 1.2028 1.31 1.1925 1.1972 调整后的每股 1.1788 1.1407 1.1407 3.34 1.1302 1.1349 净资产 （五）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 66.92 67.39 0.8154 0.8154 营业利润 0.77 0.78 0.0094 0.0094 净利润 1.1809 1.1893 0.0144 0.0144 扣除非经常性损益后的净利润 -1.73 -1.74 -0.0210 -0.0210 3 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （六）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 252,720,298.00 37,031,974.49 15,294,759.91 7,337,268.83 -1,073,436.62 303,973,595.78 本期增加 673,071.51 4,270,061.96 1,042,707.05 3,636,759.89 3,981,493.77 本期减少 4,598,399.59 期末数 252,720,298.00 37,705,046.00 19,564,821.87 8,379,975.88 -2,035,076.32 307,955,089.55 1、资本公积变动原因：股权投资准备增加。 2、盈余公积变动原因：本年从净利润中提取。 3、法定公益金变动原因：本年从净利润中提取。 4、未分配利润变动原因：本期增加为净利润、本期减少为提取法定盈余公积、法定 公益金、职工奖励及福利基金。 5、股东权益变动原因：公司年度利润增加所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 144,381,298 144,381,298 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28,479,000 28,479,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 172,860,298 172,860,298 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,310,000 13,310,000 2、境内上市的外资股 66,550,000 66,550,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 79,860,000 79,860,000 三、股份总数 252,720,298 252,720,298 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 22,682 户，其中 A 股股东 10,099 户，B 股股东 12,583 户。 2、前十名股东持股情况 单位：股 股份类别 股东性质 质押或 年末持股 比例 股份类别 (国有股 股东名称(全称) 年度内增减 冻结 情况 (%) (已流通或 东或外资 情况 未流通) 股东) 百联集团有限公司 144,381,298 144,381,298 57.13 未流通 无 国有股东 江南重工股份有限公司 0 7,000,000 2.77 未流通 未知 法人股东 上海华生化工有限公司 0 6,500,000 2.57 未流通 未知 法人股东 上海中南投资管理有限公司 0 2,130,000 0.84 未流通 未知 法人股东 上海期货交易所 0 1,996,500 0.79 未流通 未知 法人股东 广西玉柴机器集团公司 0 1,996,500 0.79 未流通 未知 法人股东 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 0 1,331,000 0.53 未流通 未知 法人股东 上海沪北物流有限公司 0 732,050 0.29 未流通 未知 法人股东 王雪玲 0 683,000 0.27 已流通 未知 外资股东 杭州市机电设备公司 0 665,500 0.26 未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。公司未知其 余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：百联集团有限公司 法人代表：张新生 注册资本：10 亿元人民币 成立日期：2003 年 5 月 8 日 主要经营业务或管理活动：国有资产经营，资产重组，投资开发，国内贸易（除专 项审批外），生产资料，企业管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。 （2）实际控制人情况 公司名称：上海市国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：百联集团有限公司 新实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期：2004-11-16 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》、《香港商报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2004-11-19 经国务院国资委批准，本公司原控股股东上海物资（集团）总公司所持 144,381,298 股国家股划拨至百联集团有限公司。百联集团收购报告书和豁免要约收购本公司股票义 务申请已经中国证监会审核批准。股份过户手续已经履行完毕。上述事宜已于 2004 年 8 月 11 日、10 月 8 日、11 月 19 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》，公告编号：临 2004-015、019、020。 5 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产监督管理委员会 持股 100% 百联集团有限公司 持股 57.13% 上海物资贸易中心股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H 股或其它) 王雪玲 683,000 B股 姜金宝 550,823 B股 杨莉珊 420,900 B股 郑育田 364,726 B股 THE NOMURA SECURITIES CO., LTD. 337,650 B股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 328,888 B股 王春华 326,920 B股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 304,104 B股 刘胜 272,926 B股 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 255,295 B股 公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓 名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 陈伟宝 董事长 男 49 2004-06-29 2007-06-29 0 0 秦青林 副董事长 男 42 2004-06-29 2007-06-29 0 0 吴建华 董事 男 49 2004-06-29 2007-06-29 0 0 黄静哲 董事、总经理 男 42 2004-06-29 2007-06-29 0 0 孟 杨 董事 男 46 2004-06-29 2007-06-29 0 0 江雪珍 董事 女 44 2004-06-29 2007-06-29 0 0 周振华 独立董事 男 50 2004-06-29 2007-06-29 0 0 6 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 刘 杰 独立董事 男 41 2004-06-29 2007-06-29 0 0 吴梅琴 独立董事 女 46 2004-06-29 2007-06-29 0 0 蒋乾浩 监事会主席 男 54 2004-06-29 2007-06-29 0 0 俞惠林 监事会副主席 男 52 2004-06-29 2007-06-29 0 0 吴继康 监事 男 52 2004-06-29 2007-06-29 0 0 袁劲梅 监事 女 49 2004-06-29 2007-06-29 0 0 黄志荣 监事 男 48 2004-06-29 2007-06-29 0 0 李金康 副总经理 男 57 2004-06-29 2007-06-29 0 0 李 伟 副总经理 男 38 2004-06-29 2007-06-29 0 0 李书鸿 副总经理 男 35 2004-06-29 2007-06-29 0 0 蔡嘉德 董事会秘书 男 48 2004-06-29 2007-06-29 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： （1）陈伟宝，1994.3—至今，任上海市燃料总公司总经理、党委副书记。2001.1— 至今，任上海物资贸易中心股份有限公司董事长、党委书记。 （2）秦青林，1996.12—2001.1，任上海市金属材料总公司副总经理。2001.1— 2003.12，任上海物资贸易中心股份有限公司总经理。2004.01—至今，任百联集团生产资 料事业部副总经理。 （3）吴建华，1999.08-2004.02，任上海新路达商业（集团）公司董事长兼党委书 记。2004.03—至今，任百联集团生产资料事业部总经理。 （ 4 ） 黄 静 哲 ， 1999.06—2000.01 ， 任 上 海 市 化 轻 总 公 司 副 总 经 理 。 2000.01— 2003.11，任上海市化轻总公司总经理（2002.09 起兼任上海晶通化学品公司董事长）。 2003.11—至今，任上海物资贸易中心股份有限公司总经理。 （5）孟杨，1997.4—2001.1，任上海市燃料总公司副总经理兼油品公司经理。 2001.1—至今，任上海市燃料总公司常务副总经理。2002—至今，任上海市动力燃料有 限公司总经理。 （6）江雪珍，1999.04—2001.03，任上海物贸大厦有限公司行政总监。2001.03－ 2001.09，任上海物贸大厦总经理助理。2001.09－至今，任上海物贸大厦副总经理。 （7）周振华，1990—至今，任上海社会科学院经济研究所研究员、副所长。 （8）刘杰，1997.09—2004.04，任同济大学经济与管理学院兼任 MBA 教学管理中 心主任。2004.04—至今，任复旦大学管理学院信息管理与信息系统系教授、博导。 （9）吴梅琴，1996.09—2003.04，任南方证券股份有限公司上海分公司稽核部经 理、上海分公司财务部经理。2003.05-2004.06，任南方证券华德资产管理公司固定收益 部总经理。2004.07—至今，天安保险股份有限公司计划财务部副总经理。 （10）蒋乾浩，1998.07—2001.05，任华联集团资产托管有限公司董事长、党委书 记。2001.05—2003.10，任上海华联商厦股份有限公司党委书记、监事长。2003.10—至 今，任百联集团生产资料事业部党委书记。 （11）俞惠林，1995.03—2003.02，任上海物资（集团）总公司人力资源部副部长。 2003.02—至今，任上海物资贸易中心股份有限公司党委副书记。 （12）吴继康，1988.07—1999.12，任上海市机电设备总公司组织科副科长、组织干 部处处长、党务处处长。2000.01—2003.12，任上海市机电设备总公司办公室主任、党委 书记助理。2004.01—至今，任百联集团生产资料事业部党委办公室主任。 （13）袁劲梅，1996.10—至今,任上海物资贸易中心股份有限公司工会副主席。 2002.03—至今，任上海物资贸易中心股份有限公司监审室主任。 7 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （14）黄志荣，1997.06—2001.03，任上海物贸大厦有限公司副总经理。2001.03— 至今，任上海物资贸易中心股份有限公司人力资源部经理。 （15）李金康，1998.8—至今，任上海物资贸易中心股份有限公司副总经理。 （16）李伟，1993.07—2000.12，任上海粤海企业发展股份有限公司财务部经理。 2000.12—2001.05，任中荣国际化学品有限公司财务总监。2001.05—2003.11，上海物资 贸易中心股份有限公司财务部经理、总经理助理。2003.11—至今，任上海物资贸易中心 股份有限公司副总经理。 （17）李书鸿，1995.11—2000.04，任上海市化工轻工总公司党委秘书、团委书记。 2000.04—2001.12，任上海市化工轻工总公司一公司党支部书记兼副经理、工会主席、总 公司工会副主席。2001.12—2003.02，上海物资（集团）总公司团委书记。2003.02— 2003.11，任上海物资（集团）总公司团委书记、党委组织员。2003.11—至今，任上海物 资贸易中心股份有限公司副总经理。 （18）蔡嘉德，1996.01—至今，任上海物资贸易中心股份有限公司董事会秘书 （2002 年起兼任上海物资贸易中心股份有限公司办公室主任）。 2、在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 酬津贴 吴建华 百联集团生产资料事业部 总经理 是 秦青林 百联集团生产资料事业部 副总经理 是 蒋乾浩 百联集团生产资料事业部 党委书记 是 吴继康 百联集团生产资料事业部 党办主任 是 （二）在其他单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 日期 酬津贴 孟 杨 上海动力燃料有限公司 总经理 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 2004 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据企业工资 管理考核办法发放。 单位：人民币万元 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 100.84 金额最高的前三名董事的报酬总额 32.65 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 30.46 独立董事的津贴 3 万元/人·年（税后） 独立董事的其他待遇 无 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 吴建华、秦青林、蒋乾浩、吴继康 均在百联集团生产资料事业部领取报酬 孟杨 在上海动力燃料有限责任公司领取报酬 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元人民币以上 2 8-10 万元人民币 7 8 万元以下 2 8 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 李 新 董事 换届 於如福 董事 换届 刘莉平 董事 换届 晏 杰 董事 换届 熊心光 监事会主席 换届 王正蓉 监事 换届 经公司 2004 年 6 月 29 日召开的第四届董事会第一次会议审议通过： 1、聘任黄静哲先生为公司总经理； 2、聘任李金康先生、李伟先生、李书鸿先生为公司副总经理； 3、聘任蔡嘉德先生为公司董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 472 人，没有需承担费用的离退休职工。 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 62 技术人员 62 财务人员 35 行政人员 82 服务人员 231 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专学历以上 131 高中学历 266 初中学历 75 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规及规范性文件 的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，推进公司规范化运作。报告 期内公司董事会、监事会换届采用了累积投票制度，公司独立董事人数占董事会总人数 的 1/3。按照《上市公司治理准则》的要求，公司报告期内治理情况如下： 1、关于股东与股东大会： 公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。公司股 东大会严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》和公司章程的要求召集、召 开。公司股东大会聘请有证券资格的律师出席见证。公司关联交易严格按照有关规定实 施。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动，未损害公司及其他股东的利益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务 方面严格分开，各自独立核算，经营活动保持独立。公司董事会、监事会和内部结构能 够独立运作。 9 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 3、关于董事与董事会： 公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，具备合理的专业结构； 公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解 作为董事的权力、义务和责任。 4、关于监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求； 公司监事认真履行职责，对公司财务以及公司董事、公司总经理和其他高级管理人 员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司按有关规定明确了对董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制； 经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者： 公司充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权 益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司制订了《信息披露工作管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询，加强与股东交流，确保所有股东有平等的机会获得信息； 公司能够按照有关规定，及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料和变化情 况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 周振华 8 7 1 0 刘 杰 8 7 1 0 吴梅琴 8 7 1 0 2、报告期内独立董事未对公司董事会审议的议案和其他有关事项提出异议。 公司独立董事按照《证券法》、《公司章程》等法律、法规的规定履行职责，认真 积极参加公司董事会和股东大会，根据其专业知识对公司的运作及重大投资决策等方面 作出独立、公正的判断，对关联交易事项发表独立意见，切实维护了公司及全体股东的 合法权益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东完全分开。关 联交易公平公正，操作程序规范。 2、人员方面：公司在劳动、人事及薪酬管理等方面独立运作与控股股东严格分开。 公司总经理、副总经理及高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在控股股东单位领取报 酬及担任除董事以外行政职务。 3、资产方面：公司产权关系明确，油品特许经营权等无形资产归公司所有。 4、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会、经理层等机构独立运作，机构设立 完整。 5、财务方面：本公司设有独立的财务部，包括子公司、分公司在内均建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 10 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 高级管理人员的考评及激励机制：董事会下达业务经营目标，并根据经营指标、管 理、廉洁、安全等情况对公司高级管理人员进行考核并奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司董事会于 2004 年 5 月 29 日在《上海证券报》、《香港商报》刊登了《关于召 开 2003 年年度股东大会的通知》（编号：临 2004－008）。公司 2003 年年度股东大会 于 2004 年 6 月 29 日下午在上海物贸大厦四楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理 人 59 人，代表股权数 157,978,255 股，占公司有表决权总股份的 62.51%（其中 B 股股东 7 人，代表股权数 41,437 股），符合《公司法》和本公司章程的有关规定。 大会审议并以记名投票方式通过了如下决议： 一、公司 2003 年年度董事会工作报告； 二、公司 2003 年年度监事会工作报告； 三、公司 2003 年度财务决算、2004 年度财务预算报告； 四、公司 2003 年年度利润分配方案； 五、公司董事会换届选举的议案； 六、公司监事会换届选举的议案； 七、关于续聘公司审计机构的议案； 八、关于公司以资产抵押方式向银行继续借款的议案； 九、关于公司为全资子公司上海燃料浦东有限责任公司、上海物贸物资经营有限责 任公司向银行借款额度 5.8 亿元人民币继续担保的议案； 十、关于公司为控股子公司上海市物资外贸有限公司（股权比例 95%）向银行借款 担保的议案； 十一、关于公司为控股子公司上海利德木业有限公司（股权比例 51.30%）向银行借 款担保的议案； 十二、关于本公司控股子公司上海市物资外贸有限公司（控股比例 95%）委托上海 物资集团进出口有限公司代理进口钢材或向其采购进口钢材之关联交易的议案； 十三、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司转让所持有的上海长阳加 油站有限公司(注册资本 200 万元)42%股权的议案。 公司 2003 年年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 30 日刊登在《上海证券报》、 《香港商报》，公告编号：临 2004-012。 （二）报告期内选举、更换公司董事、监事情况 1、经 2004 年 5 月 28 日召开的公司临时董事会审议通过并经 2004 年 6 月 29 日召开 的 2003 年年度股东大会审议批准公司董事会进行了换届选举（逐人表决，采用累积投票 制）：选举陈伟宝先生、秦青林先生、吴建华先生、黄静哲先生、孟杨先生、江雪珍女 士为公司第四届董事会董事，周振华先生、刘杰先生、吴梅琴女士为公司第四届董事会 独立董事。 授权公司董事会根据换届选举的结果，按有关法规的要求，修改本公司章程第一百 二十九条相应内容。 2、经 2004 年 5 月 28 日召开的公司临时监事会审议通过并经 2004 年 6 月 29 日召开 的 2003 年年度股东大会审议批准公司监事会进行了换届选举（逐人表决，采用累积投票 制）：选举蒋乾浩先生、俞惠林先生、吴继康先生为公司第四届监事会监事。经公司职 代会推荐袁劲梅女士、黄志荣先生为公司职工监事。 11 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司积极贯彻"发展、整合、提升、稳定"的总体思路，坚持围绕培育核心业 务，提出和有效实施"抓住机遇，强身健体、修枝剪叶，强壮主干"的经营战略，取得了 新的重要进展。 报告期内，燃料油经营坚持以市场为导向，采用成熟的燃料油调和技术，全年加工 生产调和燃料油 25 万吨，比上年同期增长 250%；进口燃料油 70 万吨，成功地控制了资 金风险，取得了较好的效益。公司木制品经营回避了原材料运价波动的因素，提前落实 木材资源，确保了出口增长和规模扩张对资源的需求。有色金属业务在价格大幅波动中 规避了风险，同时加强与生产厂商的合作，增加了进口产品的资源渠道。外贸业务围绕 生产资料主营业务扩大出口，发挥加工出口优势，加快调整和优化了品种结构，重点业 务出口规模快速增长。物贸大厦增加了硬件投入，通过对商房等项目的改造，提高了整 体配套服务能力。有色金属交易市场全年成交额达 522 亿元，网站点击率大幅上升，市 场的价格信息已被大厦内外越来越多的企业所关注。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围：燃料油、金属材料、化工原料、建材、汽车等机电产品的经营 及进出口贸易、宾馆经营、物业管理等。 报告期内，公司主营业务收入 857,590.79 万元，比上年同期增长 25.22%；利润总额 1,359.57 万元，比上年同期增长 55.01％；净利润 363.68 万元，比上年增加 104.81 万 元。 （2）主营业务分行业情况表 单位：人民币元 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 工业 241,655,280.98 2.78 46,834,954.94 22.53 商业 8,404,366,838.02 96.74 130,840,987.20 62.93 旅游饮食服务业 31,702,128.96 0.36 27,744,754.23 13.34 运输业 2,388,431.53 0.03 767,328.48 0.37 施工企业 7,251,848.09 0.08 1,303,977.63 0.63 其他 455,955.48 0.01 432,245.78 0.21 其中:关联交易 155,820,175.77 1.79 1,610,732.01 0.77 合 计 8,687,820,483.06 / 207,924,248.26 / 内部抵消 111,919,697.47 / 1,844,319.19 / 合 计 8,575,900,785.59 206,079,929.07 100.00 公司工业销售收入及毛利大幅增加，主要原因公司控股子公司上海利德木业有限公 司木制品销售和毛利大幅增加所致。 12 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （3）主营业务分地区情况表 单位：人民币万元 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 831,908.89 95.76 16,151.91 77.68 国外 36,873.16 4.24 4,640.51 22.32 其中:关联交易 15,582.02 1.79 161.07 0.77 合计 868,782.05 / 20,792.42 / 内部抵消 11,191.97 / 184.43 / 合计 857,590.08 100 20,607.99 100 公司外贸出口收入比去年同期增加 109.85%，主要原因是公司下属控股公司上海利 德木业有限公司木制品出口大幅增加。 （4）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 工业 241,655,280.98 194,674,930.74 19.44 商业 8,404,366,838.02 8,271,012,216.61 1.59 旅游饮食服务业 31,702,128.96 2,798,394.00 91.17 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 煤炭、燃料油、黑色金属、建筑材料、化 上海燃料浦东有 工原料（除危险品）的销售（涉及许可经 6,000 652,841,545.35 10,056,435.00 限责任公司 营的凭许可证经营）等 金属材料、建材、木材、化工原料（除危 险品）、汽车配件、机电产品、五金交 上海物贸物资经 电、针纺织品、冶金炉料（除废旧金属、 1,500 169,257,952.28 817,651.36 营有限公司 成品油）、煤炭、橡胶产品的销售及以上 相关业务的咨询服务 自营和代理各类商品及技术的进出口业 上海市物资外贸 务，国家规定的专营进出口商品。有色金 1,000 73,335,991.67 263,604.39 有限公司 属、黑色金属、机电、汽车配件经营 生产销售木地板、木制品、销售木材、金 上海利德木业有 属材料、建筑装潢材料、经营本企业自产 5,000 169,154,655.66 10,888,986.48 限公司 产品的出口业务和本企业所需的机械设 备、零配件、原辅材料的进口业务 客房、办公用房、中西餐、附设商场（含 上海物贸大厦有 烟酒、工艺品及书刊）、娱乐（保龄球） 8,000 121,008,053.31 4,856,468.18 限公司(分公司) 及服务（美容美发）设施（涉及许可经营 的凭许可证经营） 3、主要供应商、客户情况 单位：人民币万元 前五名供应商采购金额合计 172,220.70 占采购总额比重 20.22 前五名销售客户销售金额合计 20,809.59 占销售总额比重 2.43 13 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）主要行业竞争激烈，业务毛利较低，盈利能力与抗风险能力还较低。 （2）国家宏观调控后，融资利率上升，增加公司融资成本。 （3）发展巩固主业，提高企业核心竞争力。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）经公司 2004 年 8 月 19 日召开的临时董事会审议通过，公司出资 2,320 万元人 民币对上海利德木业有限公司实施增资扩股，增资扩股后公司持有上海利德木业有限公 司 87.86％的股权。报告期内已完成工商变更手续。该公司 2004 年度主营业务收入 201,750,745.29 元，净利润 10,888,986.48 元。 （2）公司控股子公司上海物贸物资经营有限责任公司出资 51 万元人民币设立浦东 新区汽车交易市场经营管理有限公司（占总股本 51％）。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位：人民币元 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,217,817,335.99 1,097,737,854.27 120,079,481.72 10.94 主营业务利润 206,079,929.07 161,836,689.15 44,243,239.92 27.34 净利润 3,636,759.89 2,588,703.69 1,048,056.20 40.49 现金及现金等价物净增加额 14,418,969.32 -29,259,754.95 43,678,724.27 149.28 股东权益 307,955,089.55 303,973,595.78 3,981,493.77 1.31 1、总资产变化的主要原因是经营规模扩大。 2、主营业务利润变化的主要原因是木制品、有色金属业务主营业务利润增加。 3、净利润变化的主要原因木制品业务的利润大幅增长。 4、现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是经营性现金流量比去年增加。 5、股东权益变化的主要原因是 2004 年度利润所致。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部《关于执行（企业会计制度）和相关会计准则有关会计准则有关问题解 答（四）》（以下简称：解答四）的规定，对公司年末未到期已贴现的商业承兑汇票视 同向银行借款，应在会计科目短期借款－商业承兑汇票贴现中反映，并对比较报表年初 数作了追溯调整，追溯调整金额为 62,834,860.75 元。 上列各项对报表的影响情况如下表： 项 目 2004 年度 2003 年度 对合并资产负债表的影响： 其中：对应收票据余额的影响 69,333,670.32 62,834,860.75 对短期借款余额的影响 69,333,670.32 62,834,860.75 对母公司资产负债表的影响： --- --- 其中：对应收票据余额的影响 --- --- 对短期借款余额的影响 对本年度净利润的影响： --- --- 对 2004 年初留存收益影响： --- --- 14 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 对合并报表本年现金流量表的影响： 其中：对销售商品、提供劳务收到的现金 62,834,860.75 --- 借款所收到的现金 69,333,670.32 62,834,860.75 偿还债务所支付的现金 62,834,860.75 87,466,890.80 注 1：公司年末未到期已贴现的商业承兑汇票均为合并报表范围子公司对外应收票 据，公司在编制合并会计报表时已按解答四进行调整，故对母公司资产负债表无影响， 仅是公司合并会计报表反映为增加应收票据、短期借款； 注 2：对公司 2003 年度合并现金流量表的影响由公司自行调整。 （六）公司主营业务及结构将要发生重大变化的说明 公司与控股股东百联集团有限公司将实施重大资产置换，若实施完成后将对公司的 主营业务及结构发生重大影响，详细情况见本公司有关公告（临：2004-021）。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 8 次会议，主要内容如下： （1）公司第三届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月 16 日在上海举行。会议审议通 过了以下议题： 一、听取公司 2003 年度总经理工作报告与 2004 年工作打算； 二、公司 2003 年年度董事会工作报告； 三、公司 2003 年度财务决算、2004 年度财务预算报告； 四、公司 2003 年年度利润分配预案； 五、公司 2003 年年度报告及摘要； 六、公司《关联交易管理制度》； 七、关于公司向农业银行普陀支行借款 9500 万元的议案； 八、关于公司以资产抵押方式向银行继续借款的议案； 九、关于公司为全资子公司上海市燃料浦东有限责任公司、上海物贸物资经营有限 责任公司向银行借款额度 5.8 亿元人民币继续担保的议案； 十、关于公司为控股子公司上海市物资外贸有限公司（股权比例 95%）向银行借款 担保的议案； 十一、关于公司为控股子公司上海利德木业有限公司（股权比例 51.30%）向银行借 款担保的议案； 十二、关于本公司控股子公司上海市物资外贸有限公司（控股比例 95%）委托上海 物资集团进出口有限公司代理进口钢材或向其采购进口钢材之关联交易的议案； 十三、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司与参股公司中山市申中石 油有限公司（注册资本 100 万元人民币，本公司占 33.33%）采购或销售燃料油之关联交 易的议案； 十四、关于本公司参股公司浦东新区汽车交易市场改制的议案； 十五、关于本公司控股子公司上海利德木业有限公司（占 51.3%）因执行《企业会 计制度》而变更会计政策并对以往年度本公司留存收益进行追溯调整的议案； 十六、关于公司续聘审计机构的议案； 十七、通报独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见。 会议决议公告（编号：临 2004－002）和关联交易公告（编号：临 2004－004、 005）刊登于 2004 年 4 月 20 日《上海证券报》、《香港商报》。 15 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （2）公司临时董事会会议于 2004 年 5 月 28 日通过传真方式举行。会议审议通过了 以下议题： 一、关于本公司出资 178 万元人民币受让北京远通物资公司所持有的上海利德木业 有限公司（注册资本 2680 万元）7.39%股权的议案； 二、关于本公司出资 290 万元人民币受让自然人隋玉堂先生所持有的上海利德木业 有限公司（注册资本 2680 万元）11.1%股权的议案； 三、关于本公司出资 200 万元人民币受让上海物资集团房地产有限公司所持有上海 利德木业有限公司（注册资本 2680 万元）7.46%股权暨关联交易的议案； 四、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司转让所持有的上海中油青物 加油站有限公司（注册资本 150 万元）45%股权的议案； 五、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司转让所持有的上海中油青华 加油站有限公司（注册资本 280 万元）65%股权的议案； 六、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司转让所持有的上海长阳加油 站有限公司(注册资本 200 万元)42%股权的议案； 七、关于公司董事会换届选举的议案； 八、关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 会议决议公告（编号：临 2004－006）和关联交易公告（编号：临 2004－009）刊登 于 2004 年 5 月 29 日《上海证券报》、《香港商报》。 （3）本公司第三届董事会第十五次会议于 2004 年 4 月 25、26 日举行。会议审议通 过了公司 2004 年第一季度报告。 （4）公司第四届董事会第一次会议于 2004 年 6 月 29 日在上海举行。会议审议通过 了以下议题： 一、一致推举陈伟宝董事为公司第四届董事会董事长； 二、一致推举秦青林董事为公司第四届董事会副董事长； 三、根据董事会提名，聘任黄静哲先生为公司总经理； 四、根据总经理的提名，聘任李金康先生、李伟先生、李书鸿先生为公司副总经 理； 五、根据总经理提名，聘任赵洪先生为公司财务部经理； 六、根据董事长提名，聘任蔡嘉德先生为公司董事会秘书，聘任徐玮小姐为公司董 事会证券事务代表。 会议决议公告（编号：临 2004－013）刊登于 2004 年 6 月 30 日《上海证券报》、 《香港商报》。 （5）公司第四届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 12 日在上海进行。会议审议通过 以下议题： 一、公司 2004 年半年度报告及摘要； 二、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司开展燃料油期货套期保值业 务的议案； 三、关于因银行方面要求，调整本公司对控股子公司上海利德木业有限公司、上海 市物资外贸有限公司担保结构的议案； 四、关于本公司全资子公司上海汽车贸易中心转让所持有上海汽贸旧机动车经纪有 限公司（注册资本 100 万元）19%股权的议案。 16 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 会议决议公告（编号：临 2004－016）刊登于 2004 年 8 月 14 日《上海证券报》、 《香港商报》。 （6）公司临时董事会会议于 2004 年 8 月 19 日以传真方式举行。会议审议通过了关 于本公司出资 2320 万元人民币对上海利德木业有限公司实施增资扩股的议案。 会议决议公告（编号：临 2004－018）刊登于 2004 年 8 月 21 日《上海证券报》、 《香港商报》。 （7）公司第四届董事会第三次会议于 2004 年 10 月 28 日在上海召开。会议审议通 过了公司 2004 年第三季度报告。 （8）公司第四届董事会第四次会议于 2004 年 12 月 29 日在上海召开。会议审议通 过了以下议题： 一、本公司关于重大资产置换暨关联交易的议案； 二、本公司与百联集团有限公司的《关联交易协议》； 三、关于上海物贸中心商厦有限公司（注册资金 1,000 万元，本公司持股 45%）因 经营期满届时清算的议案； 四、本公司向中信实业银行虹桥支行申请 6,000 万元人民币信用借款的议案； 五、因经营业务需要调整本公司对控股子公司上海市物资外贸有限公司（占总股本 95%）向银行申请综合授信，提供担保的议案； 六、关于因经营业务需要调整本公司对控股子公司上海利德木业有限公司（占总股 本 87.86%）银行担保额度的议案。 会议决议公告（编号：临 2004－021）刊登于 2004 年 12 月 31 日《上海证券报》、 《香港商报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内公司无公积金转增股本、配股、增发新股等方案的实施。 （2）有关向银行申请贷款续保、资产抵押借款等事项的执行情况详见财务会计报表 附注。 （3）公司 2003 年度股东大会审议通过其他议案均已执行完毕，详见会计报表附 注。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 1、公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司财务报表按中国会计准则 审计，聘任香港浩华会计师事务所按国际会计准则审计。 本公司 2004 年度净利润按中国会计准则（合并报表）为 3,636,759.89 元（按国际会 计 准 则 为 -325.80 万 元 ） ， 加 年 初 未 分 配 利 润 -1,073,436.62 元 ， 可 供 分 配 的 利 润 2,563,323.27 元，减去母公司和子公司按有关规定提取法定盈余公积 2,073,445.14 元，提 取法定公益金 1,042,707.05 元，提取职工奖励及福利基金（合并报表）328,337.63 元，可 供股东分配利润为-881,166.55 元，未分配利润为-2,035,076.32 元。 按照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》有关利润分配的孰低原则， 鉴于公司未分配利润为负数，本年度拟不作现金及红股分配。未分配利润-2,035,076.32 元结转至 2005 年度。本年度也不进行资本公积金转增股本。 此议案须提交公司股东大会审议批准。 2、独立董事关于公司 2004 年度利润分配预案的独立意见 我们仔细审阅了公司 2004 年度经上海立信长江会计师事务所有限公司和香港浩华会 计师事务所分别按中国会计准则和国际会计准则审计的报告，鉴于公司 2004 年度未分配 17 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 利润为-2,035,076.32 元，故公司 2004 年度不作现金红利及红股分配、不进行资本公积金 转增股本的利润分配预案符合公司实际情况。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 信长会师函字（2005）第 102 号 上海物资贸易中心股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股 股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的 核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56 号〕进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担 保情况的全部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会 计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与 关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核 实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的 核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额 合计为 18,722.85 万元，其中： （一）控股股东百联集团有限公司及其关联方年末占用资金余额 380.00 万元，年初 占用资金余额 1,153.90 万元，年末比年初减少 773.90 万元。其中：控股股东百联集团有 限公司无占用资金情况。 （二）纳入合并报表范围的子公司年末占用资金余额 14,191.99 万元，年初占用资金 余额 13,995.26 万元，年末比年初增加 196.73 万元（已在合并报表中抵销）。其中： 1、母公司与控股子公司相互之间占用资金为 13,110.23 万元。 2、控股子公司相互之间占用资金为 1,081.76 万元。 （三）其他关联方年末占用资金余额 4,150.86 万元，年初占用资金余额 2,255.98 万 元，年末比年初增加 1,894.88 万元。 以上内容详见后附“占用资金情况汇总表”（附件 1－1，1－2）。 18 附件 1-1 资金占用情况汇总表 上市公司名称：上海物资贸易中心股份有限公司 资金占用期 资金占用期 公司 资金占用方与上市 资金占用期末时点金 资金占用期初时点金 资金占用借方累计发 公司简称 资金占用方 末余额截至 初余额截至 相对应的会计报表科目 代码 公司的关系 额 额 生金额 时点 时点 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 上海物资集团房产 600822 物贸中心 受同一母公司控制 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 - - 300.00 有限公司 上海动力燃料有限 600822 物贸中心 受同一母公司控制 2004.12.31 2003.12.31 应收票据 - 282.45 5.00 282.45 责任公司 上海物资集团进出 600822 物贸中心 受同一母公司控制 2004.12.31 2003.12.31 预付账款 - - 209.25 口有限公司 600822 物贸中心 上海市燃料总公司 受同一母公司控制 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - - 167.73 上海物资集团房产 600822 物贸中心 受同一母公司控制 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 - 97.55 97.55 公司 上海物资集团进出 600822 物贸中心 受同一母公司控制 2004.12.31 2003.12.31 预付账款 - - 374.37 1,234.68 口有限公司 上海物资贸易中心浦 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 28.50 - 28.50 东物资公司 关联方 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - - 34.62 公司 关联方 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 362.91 - 362.91 362.91 公司 关联方 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 674.71 - 674.71 674.71 公司 关联方 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - 34.62 34.62 公司 关联方 上海中油青物加油 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 - - 65.00 站有限公司 关联方 江阴江海油品有限 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收票据 - 796.71 134.03 796.71 公司 关联方 江阴江海油品有限 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - 132.70 182.15 132.70 公司 关联方 南京浦宁石化有限 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收票据 - - 402.75 责任公司 关联方 南京浦宁石化有限 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - 144.69 180.02 144.69 责任公司 关联方 济南鲁沪燃料油有 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - 191.29 191.29 限公司 关联方 上海通申石油化工 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - 894.35 894.35 有限公司 关联方 上海通申石油化工 不受本公司控制的 600822 物贸中心 2004.12.31 2003.12.31 应收票据 - 890.38 - 890.38 有限公司 关联方 合计 1,066.12 3,464.74 1,431.12 1,978.76 1,037.62 4,410.58 1 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 附件 1-2 资金占用情况汇总表（合并报表范围） 上市公司名称：上海物资贸易中心股份有限公司 资金占用期 资金占用期 公司 公司简称（被占 资金占用方与被 资金占用期末时点金 资金占用期初时点金 资金占用借方累计 资金占用方 末余额截至 初余额截至 相对应的会计报表科目 代码 用方） 占用方的关系 额 额 金额 时点 时点 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 上海物资贸易中 母公司与控股子 600822 上海市物资外贸有限公司 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 537.24 - 1,535.92 7,072.53 心股份有限公司 公司之间 上海物资贸易中 上海五丰达建筑装饰工程有限公 母公司与控股子 600822 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 11.80 - 14.60 555.24 心股份有限公司 司 公司之间 上海物资贸易中 母公司与控股子 600822 上海利德木业有限公司 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 5,178.56 - 3,380.05 7,762.39 心股份有限公司 公司之间 上海物资贸易中 母公司与控股子 600822 上海浦东汽车销售有限公司 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 - - 24.16 26.84 心股份有限公司 公司之间 上海物资贸易中 母公司与控股子 600822 上海物贸物流有限公司 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 731.87 - 636.87 95.00 心股份有限公司 公司之间 上海物资贸易中 上海市物资外贸有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - - 37.95 心保税贸易行 上海物资贸易中 控股子公司与母 上海物资贸易中心股份有限公司 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 75.00 - - 233.13 心保税贸易行 公司之间 上海物资贸易中 上海物贸物流有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 75.00 - - 75.00 心保税贸易行 上海市物资外贸 上海物资贸易中心保税贸易行 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - - 6.90 1 有限公司 上海市物资外贸 上海利德木业有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - 105.16 27.36 1,2 有限公司 上海市物资外贸 上海利德木业有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 预付账款 - - 812.62 3,4 有限公司 上海市物资外贸 上海利德木芯板有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - - 64.62 有限公司 上海市物资外贸 上海波隆国际贸易有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 - - 15.85 3.30 有限公司 上海市物资外贸 上海物资贸易中心保税贸易行 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 150.00 - 11.02 482.83 有限公司 上海利德木业有 上海利德木芯板有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 648.29 - 1,069.43 8,096.50 限公司 上海物贸物资经 控股子公司与母 上海物资贸易中心股份有限公司 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 6,575.76 - 6,342.31 20,982.11 营有限责任公司 公司之间 上海物贸物资经 上海市物资外贸有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 预付账款 - 10.15 - 1,9 营有限责任公司 上海物贸大厦物 上海浦东新区汽车经营交易市场 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 2.25 业管理有限公司 有限公司 上海波隆国际贸 上海物资贸易中心保税贸易行 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 7.70 7.70 易有限公司 上海浦东新区汽 车经营交易市场 上海浦东汽车销售有限公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款 83.21 83.21 有限公司 上海申燃船务有 上海燃料浦东有限责任公司 控股子公司之间 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - - 15.60 限公司 合计 14,074.43 117.56 13,030.21 965.05 45,475.78 6,7 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 附件 2 违规担保情况汇总表 上市公司名称：上海物资贸易中心股份有限公司 公司代 被担保对象与上市公 折合人民币 目前是否存 公司简称 担保人 被担保对象名称 担保开始日 担保结束日 码 司的关系 （万元） 在担保责任 A B C D E F G H I 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 750.00 2004.07.26 2005.01.26 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 750.00 2004.07.26 2005.01.26 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 650.00 2004.08.17 2005.02.17 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 650.00 2004.08.17 2005.02.17 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 900.00 2004.08.18 2005.02.18 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 900.00 2004.08.18 2005.02.18 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 700.00 2004.08.18 2005.02.18 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 900.00 2004.09.14 2005.03.14 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 900.00 2004.09.14 2005.03.14 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 800.00 2004.09.14 2005.03.14 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 900.00 2004.10.18 2005.04.18 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 900.00 2004.10.18 2005.04.18 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 900.00 2004.11.26 2005.05.26 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物贸物资经营有限责任公司 控股 100％的子公司 900.00 2004.11.26 2005.05.26 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海市物资外贸有限公司 控股 100％的子公司 1,500.00 2004.02.11 2005.02.10 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海市物资外贸有限公司 控股 100％的子公司 500.00 2004.05.09 2005.05.09 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海市物资外贸有限公司 控股 100％的子公司 905.75 2004.09.16 2005.02.07 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海市物资外贸有限公司 控股 100％的子公司 408.21 2004.12.13 2005.02.07 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海市物资外贸有限公司 控股 100％的子公司 488.60 2004.09.23 2005.02.21 是 600822 物贸中心 上海物资贸易中心股份有限公司 上海市木材总公司 受同一母公司控制 3,155.38 逾期 是 美 合计 18,457.94 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 二、违规担保情况： 经审核，截止 2004 年 12 月 31 日贵公司对外违规担保金额为 18,457.94 万元，占期 末净资产 59.94％。其中： （一）为控股子公司（资产负债率超过 70％的子公司）担保金额 15,302.56 万元， 占年末净资产 49.69%。 （二）其他担保金额 3,155.38 万元，占年末净资产 10.25%。其中： 贵公司为控股股东的子公司及附属企业提供担保： 1997 年 7 月，贵公司曾为控股股东的子公司上海市木材总公司（以下简称“木材总 公司”）向中国银行上海市分行借款 490 万美元提供担保，借款到期日木材总公司未偿 还该笔借款，中国银行上海市分行起诉木材总公司归还借款 490 万美元，后经法院判 决，由木材总公司归还借款本金及相关利息，公司承担连带清偿责任。贵公司、木材总 公司、中国银行上海市分行经过反复商议于 2003 年 6 月 19 日达成和解协议：木材总公 司自 2003 年起每年分 2 次还贷，每次不少于 400 万元人民币或等值美元，至 2007 年 12 月 30 日前全部清偿贷款本息。公司对木材总公司的上述还款承担连带清偿责任。木材总 公司的控股股东也已以相应的财产就此事项提供了担保。截止报告日，木材总公司已累 计还款美元 965,717.16 元以及人民币 400 万元。 以上内容详见后附“担保情况汇总表”（附件 2）。 （三）期后事项： 公司在资产负债表日至财务报告日期间，由于合并范围内部分相互担保的借款提前 偿还，以及百联集团有限公司承接了公司的部分担保承诺，对（附件 2）列示的违规担 保影响如下： （一）2005 年 3 月 31 日根据兴业银行上海黄浦支行“解除担保责任的通知”，公 司原为上海物贸物资经营有限责任公司在兴业银行上海黄浦支行开出的未到期的银行承 兑汇票 1,800 万提供保证担保，从 2005 年 3 月 31 日起解除（见附件 2）。公司在该行对 公司子公司上海物贸物资经营有限责任公司的所有担保责任，改由百联集团有限公司提 供担保。 （二）2005 年 3 月 31 日公司与广东发展银行股份有限公司上海分行签订“协议 书”，公司原为上海市物资外贸有限公司在广东发展银行上海浦东支行存在未到期的银 行借款 1,500 万提供保证担保（见附件 2），现双方同意由百联集团有限公司代替公司承 担公司对子公司上海市物资外贸有限公司在最高额保证合同项下的保证责任。同时百联 集团有限公司向上述银行出具了相应的承诺函，承诺承担原由公司承担的担保责任。 （三）2005 年 3 月 31 日公司与广东发展银行股份有限公司上海分行签订“协议 书”，公司原为上海物贸物资经营有限责任公司在广东发展银行上海浦东支行存在未到 期的银行承兑汇票 1,800 万提供保证担保（见附件 2），现双方同意由百联集团有限公司 代替公司承担公司对子公司上海物贸物资经营有限责任公司在最高额保证合同（最高限 额本金 4,300 万元）项下的保证责任。同时百联集团有限公司向上述银行出具了相应的 承诺函，承诺承担原由公司承担的担保责任。 （四）2005 年 2 月 28 日公司子公司上海市物资外贸有限公司提前归还应于 2005 年 5 月 9 日到期由公司提供担保的中信实业银行上海分行虹桥支行借款 500 万元（见附件 2）。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 五年四月四日 19 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （十）独立董事对公司对外担保独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司 章程》及其他有关规定，我们对公司的对外担保及 2004 年度的担保事项进行了认真审 核。公司十分重视对外担保的控制，制订并不断完善了《公司对外经济担保管理制 度》，并对被担保单位的资信状况进行充分的分析。 经核对公司 2004 年度审计报告，公司在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）（以下简称“通知”）下达以 前，所有担保事项都经过董事会、以及股东大会批准，并在定期报告中也作了详细披 露。 现按《通知》规定对照，上述担保中有 41,627.46 万元人民币系公司为全资子公司担 保，另有 7000 万元人民币系本公司子公司为公司本部担保（无反担保），这些担保是公 司贸易业务开展的需要。 对照证监会《通知》的有关精神，公司积极与相关各方进行沟通，并取得控股股东 百联集团有限公司的支持，努力解决违规担保事宜，截止本报告日下列原违规担保已得 到解决： 1、2005 年 3 月 31 日根据兴业银行上海黄浦支行“解除担保责任的通知”，公司原 为上海物贸物资经营有限责任公司在兴业银行上海黄浦支行开出的未到期的银行承兑汇 票 1,800 万提供保证担保，从 2005 年 3 月 31 日起解除。公司在该行对公司子公司上海 物贸物资经营有限责任公司的所有担保责任，改由百联集团有限公司提供担保。 2、2005 年 3 月 31 日公司与广东发展银行股份有限公司上海分行签订“协议书”， 公司原为上海市物资外贸有限公司在广东发展银行上海浦东支行存在未到期的银行借款 1,500 万提供保证担保，现双方同意由百联集团有限公司代替公司承担公司对子公司上海 市物资外贸有限公司在最高额保证合同项下的保证责任。同时百联集团有限公司向上述 银行出具了相应的承诺函，承诺承担原由公司承担的担保责任。 3、2005 年 3 月 31 日公司与广东发展银行股份有限公司上海分行签订“协议书”， 公司原为上海物贸物资经营有限责任公司在广东发展银行上海浦东支行存在未到期的银 行承兑汇票 1,800 万提供保证担保，现双方同意由百联集团有限公司代替公司承担公司 对子公司上海物贸物资经营有限责任公司在最高额保证合同（最高限额本金 4,300 万 元）项下的保证责任。同时百联集团有限公司向上述银行出具了相应的承诺函，承诺承 担原由公司承担的担保责任。 4、2005 年 2 月 28 日公司子公司上海市物资外贸有限公司提前归还应于 2005 年 5 月 9 日到期由公司提供担保的中信实业银行上海分行虹桥支行借款 500 万元。 公司应努力解决历史形成的对外担保事项，进一步加强对外担保的管理，并尽快达 到通知的要求。 （十一）其他披露事项 公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《香港商报》，报告期内无变更。 20 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 九、监事会报告 2004 年度，公司监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》，本着对股 东、公司、员工负责的态度认真履行了监督职能。报告期内监事会成员列席了年度内各 次董事会会议，对公司的经营管理提出了相关的意见和建议。 （一）监事会会议情况 2004 年度共召开了 7 次监事会，主要内容如下： 1、2004 年 4 月 16 日召开三届十四次监事会，审议通过公司 2003 年年度报告及摘 要；审议通过公司 2003 年年度监事会工作报告；审议通过关于本公司控股子公司上海利 德木业有限公司因执行《企业会计制度》而变更会计政策并对以往年度本公司留存收益 进行追溯调整的议案；审议公司三届十四次董事会议项和议程。 决议公告（编号：临 2004－003）刊登在 2004 年 4 月 20 日《上海证券报》、《香 港商报》。 2、2004 年 4 月 26 日召开三届十五次监事会，审议通过公司 2004 年度第一季度报 告。 3、2004 年 5 月 28 日通过传真方式召开临时监事会，审议公司临时董事会议案；审 议通过公司监事会换届选举的议案，同意提交第四届股东大会审议。 决议公告（编号：临 2004－007）刊登在 2004 年 5 月 29 日《上海证券报》、《香 港商报》。 4、2004 年 6 月 29 日召开四届一次监事会，选举产生新一届监事会主席和副主席。 决议公告（编号：临 2004－014）刊登在 2004 年 6 月 30 日《上海证券报》、《香 港商报》。 5、2004 年 8 月 12 日召开四届二次监事会，审议通过 2004 年半年度报告及摘要； 审议通过公司四届二次董事会的议案。 决议公告（编号：临 2004－017）刊登在 2004 年 8 月 14 日《上海证券报》、《香 港商报》。 6、2004 年 10 月 28 日召开四届三次监事会，审议通过公司 2004 年第三季度报告。 7、2004 年 12 月 29 日召开四届四次监事会，审议通过公司四届四次董事会“资产置 换暨关联交易”的议案及其他议案。 决议公告（编号：临 2004－022）刊登在 2004 年 12 月 31 日《上海证券报》、《香 港商报》。 （二）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会按照国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会召开的 程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职责的情 况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为： 1、公司董事会 2004 年年度的工作能按《公司法》、《证券法》及《公司章程》规 范运作，公司内控制度能有效运作。未发现公司董事会、经营班子、高级管理人员违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司的财务报告由上海立信长江会计师事务所审计，公司提供的会计报表符合 《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司的财务状况和经 营成果。 3、报告期内，公司无募集资金行为。 21 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 4、报告期内，公司转让股权价格合理，符合公司发展战略和资产结构调整的要求， 未发现公司内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司关联交易公平，未发现损害上市公司利益的行为。 十、重要事项 （一）报告期没有新发生的重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 1、关于 2004 年半年度报告披露的本公司、上海木材总公司和中国银行上海分行达 成的和解协议执行进展情况： 据提供的信息资料表明：截至目前，上海市木材总公司已按和解协议协商的进度向 中国银行上海市分行累计归还了 1200 万元人民币。 2、关于 2004 年半年度报告披露本公司全资子公司上海汽车贸易中心 99 年诉广东三 星集团上海分公司拖欠购车款 310 万元纠纷案，经上海市普陀区人民法院调解结案后， 还款期届满，三星公司未履行，遂向法院申请执行。以前年度已计提的跌价准备情况参 见会计报表附注。此案仍在等待执行之中。 3、关于 2004 年半年度报告披露的本公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸易行 和美国 A.L.D 国际贸易集团公司关于货款纠纷一案的进展情况：2004 年 11 月 17 日上海 寰球纸制品有限公司董事会确认上海物资贸易中心保税贸易行拥有 A.L.D 国际贸易集团 公司在上海寰球纸制品有限公司中投资的 35%股权，相关工商变更手续正在办理之中。 （三）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 经公司 2004 年 5 月 28 日召开的临时董事会审议通过： （1）公司出资 178 万元人民币受让北京远通物资公司所持有的上海利德木业有限公 司（注册资本 2680 万元）7.39%股权； 该 资 产 自 收 购 日 起 至 年 末 为 本 公 司 贡 献 的 净 利 润 为 34.72 万 元 ， 占 利 润 总 额 2.55%。 （2）公司出资 290 万元人民币受让自然人隋玉堂先生所持有的上海利德木业有限公 司（注册资本 2680 万元）11.1%股权； 该 资 产 自 收 购 日 起 至 年 末 为 本 公 司 贡 献 的 净 利 润 为 52.15 万 元 ， 占 利 润 总 额 3.84%。 （3）本公司出资 200 万元人民币受让控股股东的附属企业上海物资集团房地产有限 公司所持有上海利德木业有限公司（注册资本 2680 万元）7.46%股权，此次交易构成关 联交易。 该 资 产 自 收 购 日 起 至 年 末 为 本 公 司 贡 献 的 净 利 润 为 35.05 万 元 ， 占 利 润 总 额 2.58%。 上述事宜及关联交易公告已于 2004 年 5 月 29 日刊登在《上海证券报》、《香港商 报》，公告编号：临 2004－006、009。报告期内已完成工商变更手续。上述资产收购有 助于公司实现由纯贸易型向贸易加工型企业转变，提升公司综合赢利能力。 2、出售资产情况 经公司 2004 年 5 月 28 日召开的临时董事会审议通过： （1）公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司转让所持有的上海中油青物加油站 有限公司 45%股权（截至 2003 年 12 月 31 日，上海中油青物加油站有限公司净资产为 64.58 万元）。授权经营班子以高于 2003 年 12 月 31 日经审计的净资产价格转让。 22 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （2）公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司转让所持有的上海中油青华加油站 有限公司 65%股权（截至 2003 年 12 月 31 日，上海中油青华加油站有限公司净资产为 139.97 万元）。授权经营班子以高于 2003 年 12 月 31 日经审计的净资产价格转让。 （3）公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司转让所持有的上海长阳加油站有限 公司 42%股权（截至 2003 年 12 月 31 日，上海长阳路加油站有限公司净资产为 213.66 万元）。授权经营班子以高于 2003 年 12 月 31 日经审计的净资产价格转让。 上述事宜已于 2004 年 5 月 29 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》，公告编 号：临 2004－006、012。 报告期内，上述 3 项股权转让事宜均已操作完毕，转让产生的收益分别为人民币 107.84 万元、176.44 万元、599.09 万元。上述资产出售有助于调整公司的资产和经营结 构，降低经营风险，盘活公司资产并增加利润。 （4）经 2004 年 8 月 12 日召开的公司第四届董事会第二次会议审议通过，本公司全 资子公司上海汽车贸易中心转让所持有上海汽贸旧机动车经纪有限公司（注册资本 100 万元）19%股权。报告期内工商登记注册已完毕。 3、资产置换情况 经 2004 年 12 月 29 日召开的公司第四届董事会第四次会议审议，本公司将合法拥有 的部分资产（帐面净值 15,603.21 万元，评估值 41,723.63 万元）与百联集团有限公司合 法持有的部分资产(帐面净值 38,451.67 万元，评估值 42,172.06 万元)进行置换，差价部 分予以现金补足。本次置换价格的确定依据以法定评估机构出具评估报告中的评估价 值，经上海市国资委核准后，作为本次资产置换定价的依据。鉴于百联集团有限公司持 有本公司 57.13%的股权，本次资产置换构成本公司与控股股东的关联交易。本次资产置 换尚须获得中国证监会审核通过。该事项已于 2004 年 12 月 31 日刊登在《上海证券 报》、《香港商报》，公告编号：临 2004－021。 根据中国证监会（证监公司字[2001]105 号文）的有关规定，公司已将申请材料上报 中国证监会，并根据要求对有关文件补充修改，目前正在补充材料之中。 4、经 2004 年 12 月 29 日召开的公司第四届董事会第四次会议审议通过，上海物贸 中心商厦有限公司（注册资金 1000 万元，本公司持股 45%）因经营期满届时清算。授 权公司经营班子负责具体操作。截止报告期末，清算工作仍在进行之中。 （四）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交易 占同类交易额 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 内容 的比重(％) 上海通申石油化工有限公司 商品采购 按同类市场价格。 54,286,736.71 2.50 江阴江海油品有限公司 商品采购 按同类市场价格。 975,480.24 0.04 南京浦宁石化有限责任公司 商品采购 按同类市场价格。 4,166,666.65 0.19 济南鲁沪燃料油有限公司 商品采购 按同类市场价格。 3,021,879.43 0.14 上海物资集团进出口有限公司 商品采购 按同类市场价格。 1,067,027,254.21 49.07 23 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交易 关联交易 交易额 关联方 关联交易定价原则 内容 金额 的比重 (％) 江阴江海油品有限公司 商品销售 按市场价确定，无交易差价。 45,145,828.50 2.00 中山市申中石油有限公司 商品销售 按市场价确定，无交易差价。 26,897,825.12 1.19 上海通申石油化工有限公司 商品销售 按市场价确定，无交易差价。 75,408,861.55 3.35 南京浦宁石化有限责任公司 商品销售 按市场价确定，无交易差价。 7,629,980.08 0.34 上海市燃料总公司 商品销售 按市场价确定，无交易差价。 9,058,837.22 0.40 上海动力燃料有限责任公司 商品销售 按市场价确定，无交易差价。 18,576,668.42 0.82 定价原则：按市场价格随行就市确定，结算方式按双方约定的方式，对公司利润影 响详见本章“（二）报告期内公司经营情况：（2）主营业务分行业情况表 ”。 3、关联债权债务往来 单位：人民币元 关联方向上市公 向关联方提供资金 司提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 上海通申石油化工有限公司 联营公司 17,847,283.12 17,847,283.12 0 上海动力燃料有限责任公司 集团关联公司 2,824,441.69 2,824,441.69 0 江阴江海油品有限公司 联营公司 9,294,068.22 9,294,068.22 0 济南鲁沪燃料油有限公司 联营公司 1,912,939.85 0 南京浦宁石化有限责任公司 联营公司 1,446,863.38 1,446,863.38 0 上海物贸南钢联营公司 联营公司 10,722,453.82 0 上海物资贸易中心浦东物资公司 联营公司 284,975.37 0 上海物资集团房地产有限公司 集团兄弟公司 975,540.00 0 合计 / 31,412,656.41 45,308,565.45 / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,824,441.69 元人民 币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 3,799,981.69 元人民币。 关联债权债务形成原因：经营贸易往来款。 （五）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管事项。 2、报告期内公司无承包事项。 3、报告期内公司无租赁事项。 4、担保情况 单位：人民币万元 担保是否 发生 是否为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 日期 联方担保 完毕 连带责任 2004-03-05～ 上海物资贸易中心股份有限公司 7,000.00 否 是 担保 2005-09-26 连带责任 2004-09-21～ 上海燃料浦东有限责任公司 22,000.00 否 是 担保 2005-06-14 连带责任 2004-07-26～ 上海物贸物资经营有限责任公司 11,500.00 否 是 担保 2005-05-26 连带责任 2004-09-03～ 上海利德木业有限公司 4,324.90 否 是 担保 2005-09-03 连带责任 2004-02-11～ 上海市物资外贸有限公司 3,802.56 否 是 担保 2005-05-09 24 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 连带责任 上海市木材总公司 3,155.38 ～ 否 是 担保 连带责任 2004-04-09～ 上海青浦消防器材股份有限公司 365.00 否 否 担保 2005-11-25 报告期内担保发生额合计 365.00 报告期末担保余额合计 3,520.38 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 48,627.46 报告期末对控股子公司担保余额合计 48,627.46 公司担保总额情况 （包括对控股子公司的担保） 担保总额 52,147.84 担保总额占公司净资产的比例 169.34 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 3,155.38 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 15,302.56 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 18,457.94 5、报告期内公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 详见会计报表附注有关内容。 （六）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （七）聘任、解聘会计师事务所情况 1、经 2005 年 4 月 4 日召开的公司第四届董事会第五次会议审议通过： 2004 年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准则对本公司会计报 表进行审计并支付审计报酬人民币 40 万元；续聘香港浩华会计师事务所按国际会计准则 对本公司会计报表进行审计并支付审计报酬人民币 36 万元。 此议案须提交公司股东大会审议批准。 2、2003 年度，公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准则对本 公司会计报表进行审计的报酬为人民币 40 万元；支付香港浩华会计师事务所按国际会计 准则对本公司会计报表进行审计的报酬人民币 36 万元。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司提供 A 股审计服务的连续年限 12 年；香港浩华会计师事务所为本公司提供 B 股审计服务的连续年限 3 年。 （八）报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通 报批评及证券交易所的公开谴责。 （九）报告期内公司无其他重大事项。 25 资产减值准备明细表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2004 年度 本年增加数 本年减少 项 目 行次 年初余额 因资产价值 其它原因 计提数 其他原因增加 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 26,171,418.83 4,562,774.99 4,562,774.99 814,809.71 7,623,553. 其中：应收帐款 2.00 4,899,684.90 3,692,032.83 3,692,032.83 421,126. 其他应收款 3.00 21,271,733.93 870,742.16 870,742.16 814,809.71 7,202,427. 二、短期投资跌价准备合计 4.00 1,503,270.00 - 12,000.00 其中：股票投资 5.00 - - - 债券投资 6.00 - - - 三、存货跌价准备合计 7.00 6,245,384.42 1,023,167.44 1,023,167.44 - 1,079,861. 其中：库存商品 8.00 2,236,117.43 869,688.61 869,688.61 - 508,578. 原材料 9.00 - - - 四、长期投资减值准备合计 10.00 1,563,700.00 1,631,949.83 1,631,949.83 - 其中：长期股权投资 11.00 1,563,700.00 1,631,949.83 1,631,949.83 - 长期债权投资 12.00 - - - 五、固定资产减值准备合计 13.00 5,463,258.66 17,428.48 17,428.48 480,941.22 48,783. 其中：房屋、建筑物 14.00 1,146,984.85 - 480,941.22 机器设备 15.00 2,541,103.88 - - 六、无形资产减值准备 16.00 53,652.35 - - 其中：专利权 17.00 - - - 商标权 18.00 - - - 七、在建工程减值准备 19.00 - - - 八、委托贷款减值准备 20.00 - - - 九、 总 计 21.00 41,000,684.26 7,235,320.74 - 7,235,320.74 1,307,750.93 8,752,198. 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作负责人：李伟 财务总监： 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 异常变动项目情况表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 序 项目 期初数 期末数 比期初增减率 说明原因 号 一 资产负债项目： 1 其他应收款 23,575,672.97 10,364,413.69 -56.04% 账款收回。 2 预付账款 111,504,313.75 60,290,194.20 -45.93% 预付结算减少。 3 应收补贴款 25,451,492.97 1,135,851.98 -95.54% 出口退税款收回。 4 存 货 169,109,609.48 321,181,199.90 89.92% 销售增加备货增长。 5 在建工程 13,335,772.69 7,688,868.92 -42.34% 工程竣工转入固定资产。 6 应付股利 1,169,739.09 50,060.16 -95.72% 利润分配。 库存备货增加，进项税增 7 应交税金 -2,182,272.26 -17,581,848.06 -705.67% 加。 二 利润表项目 上年数 本年数 比上年增减率 7 管理费用 36,586,395.52 49,972,113.61 36.59% 销售增长期间费用增加。 11 补贴收入 647,625.15 271,760.12 -58.04% 补贴收入减少。 12 营业外收入 705,859.97 1,702,548.53 141.20% 固定资产清理收入增加。 25 提取法定盈余公积 1,541,000.43 2,073,445.14 34.55% 利润增加。 26 提取法定公益金 603,382.40 1,042,707.05 72.81% 利润增加。 三 现金流量项目 上年数 本年数 比上年增减率 3 收到的税费返还 9,087,245.88 53,833,039.08 492.40% 出口退税款收回增加。 收到的其他与经营活动有 4 关的 现金 1,622,416.20 14,445,452.21 790.37% 其他往来增加。 支付给职工以及为职工支 8 付的现金 17,814,614.97 31,969,861.88 79.46% 职工工资费用增加。 库存备货增加，进项税增 9 支付各项税费 20,868,097.98 44,777,366.77 114.57% 加。 16 收回投资所收到的现金 94,165,315.88 10,940,000.00 -88.38% 今年无委托理财收回。 处置固定资产、无形资产 18 29,877,266.28 4,479,210.91 -85.01% 资产处置减少。 和其他长期资产所收回的现金 购建固定资产、无形资产 22 20,020,337.38 30,453,100.98 52.11% 工程投入增加。 和其他长期资产所支付的现金 23 投资所支付的现金 68,477,815.01 7,180,000.00 -88.15% 对外投资减少。 30 吸收投资所收到的现金 5,000,000.00 -100.00% 今年无吸收投资。 分配股利、利润偿付利息 37 所支付的现金 35,626,878.15 42,306,521.65 37.21% 资金使用利息增加。 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：李伟 财务总监： 会计机构负责人：赵洪 第1頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 十一、财务会计报告（另附） 会计报表（另附） 第2頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 十二、备查文件目录 （一）查阅地点：上海市中山北路 2550 号 522 室 （二）备查文件目录： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海物资贸易中心股份有限公司 2005 年 4 月 4 日 董事长：陈伟宝（签章） 总经理：黄静哲（签章） 第3頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 审 计 报 告 信长会师报字（2005）第 10766 号 上海物资贸易中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海物资贸易中心股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·上海 二 OO 五年四月四日 第4頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 139,648,954.17 154,112,190.74 10,858,276.81 7,608,175.88 短期投资 1,494,270.00 1,491,270.00 1,494,270.00 应收票据 182,508,896.10 201,648,178.99 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 130,713,150.47 143,216,650.35 763,087.05 556,299.98 其他应收款 23,575,672.97 10,364,413.69 67,606,949.06 66,884,513.87 预付账款 111,504,313.75 60,290,194.20 6,902.16 6,902.16 应收补贴款 25,451,492.97 1,135,851.98 存货 169,109,609.48 321,181,199.90 1,314,493.51 1,316,756.11 待摊费用 766,360.49 841,882.13 46,946.50 47,643.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 784,772,720.40 894,281,831.98 82,090,925.09 76,420,291.26 长期投资： 长期股权投资 80,168,594.43 76,756,006.29 425,052,837.63 472,481,760.40 长期债权投资 长期投资合计 80,168,594.43 76,756,006.29 425,052,837.63 472,481,760.40 其中：合并价差 -18,099,535.59 -15,369,256.97 其中：股权投资差额 -18,099,535.59 -15,369,256.97 固定资产： 固定资产原价 323,067,411.06 351,220,715.49 174,190,710.77 178,064,496.46 减：累计折旧 112,819,333.88 120,618,697.70 56,042,785.92 58,863,215.47 固定资产净值 210,248,077.18 230,602,017.79 118,147,924.85 119,201,280.99 减：固定资产减值准备 5,463,258.66 4,950,962.31 3,888,084.50 3,372,284.67 固定资产净额 204,784,818.52 225,651,055.48 114,259,840.35 115,828,996.32 工程物资 0.00 在建工程 13,335,772.69 7,688,868.92 3,542,391.79 123,957.43 固定资产清理 0.00 固定资产合计 218,120,591.21 233,339,924.40 117,802,232.14 115,952,953.75 无形资产及其他资产： 无形资产 9,598,965.21 9,343,426.63 149,492.07 126,137.92 长期待摊费用 5,076,983.02 4,096,146.69 4,441,873.17 3,642,021.69 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,675,948.23 13,439,573.32 4,591,365.24 3,768,159.61 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,097,737,854.27 1,217,817,335.99 629,537,360.10 668,623,165.02 流动负债： 短期借款 477,184,860.75 614,733,670.32 230,000,000.00 261,400,000.00 应付票据 146,000,000.00 155,000,000.00 0.00 应付账款 46,482,099.69 47,559,182.68 495,175.13 514,537.70 预收账款 67,552,527.28 55,590,299.91 1,145,190.12 1,134,045.25 第5頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 应付工资 506,796.51 251,774.83 0.00 应付福利费 5,954,188.76 7,102,452.22 4,462,261.31 4,392,715.98 应付股利 1,169,739.09 50,060.16 42,599.20 42,599.20 应交税金 -2,182,272.26 -17,581,848.06 -2,093,583.04 -1,436,275.09 其他应交款 20,470.46 13,054.93 -826.24 152.55 其他应付款 15,060,974.99 16,812,702.78 77,913,775.18 81,307,294.52 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 757,749,385.27 879,531,349.77 311,964,591.66 347,355,070.11 长期负债： 长期借款 13,599,172.66 13,313,005.36 13,599,172.66 13,313,005.36 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 13,599,172.66 13,313,005.36 13,599,172.66 13,313,005.36 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 771,348,557.93 892,844,355.13 325,563,764.32 360,668,075.47 少数股东权益 22,415,700.56 17,017,891.31 所有者权益(或股东权益)： 实收资本（或股本） 252,720,298.00 252,720,298.00 252,720,298.00 252,720,298.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 252,720,298.00 252,720,298.00 252,720,298.00 252,720,298.00 资本公积 37,031,974.49 37,705,046.00 37,031,974.49 37,705,046.00 盈余公积 15,294,759.91 19,564,821.87 5,443,888.34 5,940,151.68 其中：法定公益金 7,337,268.83 8,379,975.88 3,816,627.97 3,982,049.08 未分配利润 -1,073,436.62 -2,035,076.32 8,777,434.95 11,589,593.87 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益(或股东权益)合计 303,973,595.78 307,955,089.55 303,973,595.78 307,955,089.55 负债和所有者权益(或股东权 1,097,737,854.27 1,217,817,335.99 629,537,360.10 668,623,165.02 益)总计 公司法定代表人：陈伟宝 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：赵洪 第6頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 利润及利润分配表 2004 年 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 8,575,900,785.59 6,848,777,721.55 42,158,275.94 39,492,009.06 减：主营业务成本 8,365,755,181.01 6,683,750,283.49 13,315,231.62 12,916,020.02 主营业务税金及附加 4,065,675.51 3,190,748.91 1,155,821.77 1,499,761.61 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 206,079,929.07 161,836,689.15 27,687,222.55 25,076,227.43 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,784,841.03 2,619,189.49 407,829.94 173,877.69 减: 营业费用 114,711,467.47 97,095,641.33 13,910,769.05 11,616,523.77 管理费用 49,972,113.61 36,586,395.52 19,236,042.12 16,912,016.11 财务费用 41,799,309.40 35,696,714.22 10,146,444.18 10,499,757.75 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,381,879.62 -4,922,872.43 -15,198,202.86 -13,778,192.51 加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,744,467.54 12,090,208.44 17,216,896.84 14,922,361.36 补贴收入 271,760.12 647,625.15 621,625.15 营业外收入 1,702,548.53 705,859.97 1,597,527.20 466,969.95 减：营业外支出 504,958.24 -249,986.98 307,798.92 -836,374.34 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,595,697.57 8,770,808.11 3,308,422.26 3,069,138.29 减：所得税 7,494,229.13 6,062,885.11 减：少数股东损益 2,464,708.55 119,219.31 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,636,759.89 2,588,703.69 3,308,422.26 3,069,138.29 加：年初未分配利润 -1,073,436.62 -1,392,379.92 8,777,434.95 6,168,667.40 其他转入 43,467.34 六、可供分配的利润 2,563,323.27 1,239,791.11 12,085,857.21 9,237,805.69 减：提取法定盈余公积 2,073,445.14 1,541,000.43 330,842.23 306,913.83 提取法定公益金 1,042,707.05 603,382.40 165,421.11 153,456.91 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 328,337.63 168,844.90 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -881,166.55 -1,073,436.62 11,589,593.87 8,777,434.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,153,909.77 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -2,035,076.32 -1,073,436.62 11,589,593.87 8,777,434.95 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 8,833,723.18 457,212.72 420,308.76 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：陈伟宝 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：赵洪 第7頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 现金流量表 2004 年 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,549,560,155.73 44,417,171.45 收到的税费返还 53,833,039.08 512,566.81 收到的其他与经营活动有关的现金 14,445,452.21 13,441,996.28 现金流入小计 9,617,838,647.02 58,371,734.54 购买商品、接受劳务支付的现金 9,490,649,104.77 15,101,439.36 支付给职工以及为职工支付的现金 31,969,861.88 9,392,761.51 支付的各项税费 44,777,366.77 7,256,633.84 支付的其他与经营活动有关的现金 111,135,268.17 15,279,703.73 现金流出小计 9,678,531,601.59 47,030,538.44 经营活动产生的现金流量净额 -60,692,954.57 11,341,196.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,940,000.00 15,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,903,377.85 889,045.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,479,210.91 2,742,097.89 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 18,322,588.76 3,646,143.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,453,100.98 4,445,741.07 投资所支付的现金 7,180,000.00 29,880,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 37,633,100.98 34,325,741.07 投资活动产生的现金流量净额 -19,310,512.22 -30,679,597.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,219,933,670.32 566,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,219,933,670.32 566,200,000.00 偿还债务所支付的现金 1,083,209,111.75 535,624,251.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,306,521.65 14,486,677.48 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,125,515,633.40 550,110,928.48 筹资活动产生的现金流量净额 94,418,036.92 16,089,071.52 四、汇率变动对现金的影响 4,399.19 -770.95 第8頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 五、现金及现金等价物净增加额 14,418,969.32 -3,250,100.93 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,636,759.89 3,308,422.26 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,464,708.55 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 7,133,262.11 611,664.85 固定资产折旧 11,609,423.09 4,370,268.39 无形资产摊销 275,538.58 43,354.15 长期待摊费用摊销 958,984.54 799,851.48 待摊费用减少（减：增加） -75,521.64 -696.76 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 -767,303.97 -836,951.14 益) 固定资产报废损失 财务费用 36,958,381.90 10,169,063.95 投资损失（减：收益） -9,744,467.54 -17,216,896.84 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -152,503,370.46 -2,262.60 经营性应收项目的减少(减：增加) 59,547,018.56 758,018.74 经营性应付项目的增加(减：减少) -20,186,368.18 9,337,359.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 -60,692,954.57 11,341,196.10 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 144,592,116.74 7,608,175.88 减：现金的期初余额 130,173,147.42 10,858,276.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,418,969.32 -3,250,100.93 公司法定代表人：陈伟宝 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：赵洪 第9頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物资贸易中心股份有限公司 2004 年会计报表附注 一、公司简介： 上海物资贸易中心股份有限公司前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份 有限公司（中外合资股份有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司注册地为：上海浦东新 区陆家嘴东昌路东园一村 139 号 201 室。企业法人营业执照注册号为：企股沪总字第 019033 号（市局）。A 股股票代码为：600822，B 股股票代码为：900927。公司所属行业为物资流通类。公司经营范围：金属材料、 化工原料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含石油）、五金交电、针织纺品、 仓库、信息咨询及技术服务，公司主要业务包括燃料油经营、有色金属材料贸易和酒店物业管理。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度： 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度： 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币： 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法： 外币业务发生时，按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末 外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额， 在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程 成本，其余外币账户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务 费用． （六）外币会计报表的折算方法： 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目 （不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表 决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现 金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费 计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币 性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清 偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无 法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提比例： 第 10 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 账 龄 计提比例 三个月以内 --- 三个月至一年 5％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至五年 30％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、在产品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品 产品、自制半成品等）、委托代销商品和工程施工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换 入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法． 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股 权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面 价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同 控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差 额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本 低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003 年以前发生的股权投资差 额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。自 2004 年起 计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷款合同规定的利率计 提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价 值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营 租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交 易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 第 11 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为 入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧 率。 类 别 预计经济使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5－50 年 4％－5％ 19.2％－1.9％ 通用设备 5－10 年 4％－5％ 19.2％－9.5％ 专用设备 5－10 年 4％－5％ 19.2％－9.5％ 运输设备 5－12 年 4％－5％ 19.2％－7.9％ 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资 产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限 三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐 面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核 算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后 且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交 易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定 年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均 摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值 预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损 益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借 款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预 定可使用状态后，借款费用停止资本化。 第 12 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量． （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实 现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳 务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 本公司在编制 2004 年度会计报表时因以下事项对资产负债表年初数进行了追溯调整，涉及事项如下： 根据财政部《关于执行（企业会计制度）和相关会计准则有关会计准则有关问题解答（四）》（以下简 称：解答四）的规定，对公司年末未到期已贴现的商业承兑汇票视同向银行借款，在短期借款－商业承兑汇 票贴现反映，并对比较报表年初数作了追溯调整，追溯调整金额为 62,834,860.75 元。 上列各项对报表的影响如下： 项 目 本年末 上年末 对合并资产负债表的影响： 其中：对应收票据余额的影响 69,333,670.32 62,834,860.75 对短期借款余额的影响 69,333,670.32 62,834,860.75 对母公司资产负债表的影响： - 其中：对应收票据余额的影响 --- -- 对短期借款余额的影响 --- --- 对本年度净利润的影响： --- --- 对 2004 年初留存收益影响： --- --- 注 1：公司年末未到期已贴现的商业承兑汇票均为合并报表范围子公司对外应收票据，公司在编制合并会 计报表时已按解答四进行调整，故对母公司资产负债表无影响，仅是公司合并会计报表反映为增加应收票 据、短期借款。 注 2：对公司 2003 年度公司合并现金流量表的影响由公司自行调整。 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别 会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所 有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行 调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 第 13 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 增值税 4％－17％ 营业税 5％－20％ 其中：桌球、卡拉 OK 包房等业务营业 税税率为 20％。 城建税 1％－7％ 所得税 12％－33％ 注：公司子公司上海利德木芯板有限公司属外商投资出口型生产企业，实际企业所得税税负为 12％。 四、控股子公司及合营企业： （一）母公司汇总会计报表包括公司所属下列单位： 名 称 主要业务 上海物资贸易中心股份有限公司本部 经营管理 上海物贸大厦有限公司 住宿、商务办公用房出租、餐饮、商场 上海汽车贸易中心 汽车（含轿车）销售 上海物资贸易中心股份有限公司商务公司 组织企业进驻、市场交易、物资贸易等 第 14 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（万元） 合并范围 业务 母公司实 母公司 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 内控股比 备注 性质 际投资额 控股比例 合并 例 煤炭、燃料油、黑色金属、建筑材 上海燃料浦东有限责 商业 6,000 料、化工原料（除危险品）的销售 6,000 100.00％ 100.00％ 是 任公司 （涉及许可经营的凭许可证经营） 金属材料、建材、木材、化工原料 上海物贸物资经营有 商业 1,500 （除危险品）、汽车配件、机电产 1,425 95.00％ 100.00％ 是 注1 限责任公司 品、五金交电、针纺织品的销售 上海市物资外贸有限 商业 1,000 自营进出口,批发零售,代购代销 950 95.00％ 95.00％ 是 公司 中高档建筑装饰设计,施工，水、 上海五丰达建筑装饰 建筑业 831.22 电、暖、制冷设备的安装、维修、工 623.42 75.00％ 75.00％ 是 工程有限公司 程监理 保税生产资料的现货交易，现货合同 上海物资贸易中心保 1,017.6 商业 1,017.67 转让等金属材料、化工原料、化工原 100.00％ 100.00％ 是 税贸易行 7 料、建筑材料等购销 上海浦东汽车销售有 商业 200 汽车、摩托车及配件、金属材料等 134.38 68.00％ 68.00％ 是 限公司 上海天物信息咨询有 金属材料，建筑材料，化工原料（除 商业 200 --- --- 90.00％ 是 注2 限公司 危险品），机电设备，五金交电等 上海波隆国际贸易有 国际贸易、保税区企业间贸易、区内 商业 USD132.3 USD94.5 71.43％ 100.00％ 是 限公司 贸易代理等 上海物贸大厦物业管 服务业 100 物业管理 85 85.00％ 85.00％ 是 理有限公司 国际贸易、转口贸易、保税区内企业 上海物贸物流有限公 间的贸易及代理；在批租土地上的房 服务业 200 200 100.00％ 100.00％ 是 司 产开发、经营（涉及许可证的凭许可 证经营）。 生产销售木地板，木制品，销售木 材，金属材料，建筑装潢材料，经营 本企业自产产品的出口业务和本企业 上海利德木业有限公 所需的机械设备、零配件、原辅材料 工业 5,000 4,393 87.86% 87.86% 是 司 的进口业务（不另附进出口商品目 录），但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外，附二分支。 （涉及许可经营的凭许可证经营）。 上海利德木芯板有限 生产木芯板（细木工板）、木门、木 工业 USD60 --- --- 100% 是 注3 公司 地板及相关木制品 上海东燃油气站有限 商业 1,150 燃料油 --- --- 60.00％ 是 注4 公司 上海申燃船务有限公 燃料水上配套运输，商务信息咨询 服务业 99 --- --- 74.85% 是 注4 司 （涉及许可经营的凭许可证经营）。 上海民办锦绣园中学 教育业 5,000 全日制普通中学 2,815 56.30% 56.30% 否 上海浦东新区汽车交 为本市场内汽车等商品经营者提供市 易市场经营管理有限 服务业 100 场管理服务（涉及许可经营的凭许可 --- --- 100.00% 是 注5 公司 证经营）。 注 1：上海物贸物资经营有限责任公司系由上海物资贸易中心股份有限公司投资 95％，上海物贸物流有 限公司投资 5％； 注 2：上海天物信息咨询有限公司由上海物贸物资经营有限责任公司投资 90%； 注 3：上海利德木芯板有限公司（利德木芯板公司）系上海利德木业有限公司投资 65％的子公司，根据 利德木芯板公司外方投资者和上海利德木业有限公司签订的“股权托管协议”，以及利德木芯板公司 2004 年 五届二次董事会决议：木芯板公司由上海利德木业有限公司公司全权经营管理，木芯板公司经营过程中所有 风险、损失及收益由本公司承担，木芯板公司外资股东方放弃对木芯板公司的所有收益及应承担的风险和损 失。因此上海利德木业有限公司对利德木芯板公司的实际控股比例为 100％； 注 4：上海东燃油气站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资 60％，上海申燃船务有限公司由上海 燃料浦东有限责任公司投资 74.85%。 注 5：上海浦东新区汽车交易市场经营管理有限公司由公司子公司上海物贸物资经营有限责任公司投资 51.00％，公司子公司上海浦东汽车销售有限公司投资 49.00％。 （三）未纳入合并会计报表范围的子公司： 未合并的子公司及其原因： 上海民办锦绣园中学：会计核算采用事业单位会计制度，且根据国家有关规定,公司从学校取得回报的能 力受到限制，采用成本法核算，不纳入本期合并报表范围。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 第 15 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 与上年相比本年新增合并单位一家，原因为：上海浦东新区汽车交易市场经营管理有限公司 2004 年 5 月 由上海物贸物资经营有限责任公司和上海浦东汽车销售有限公司共同投资设立，投资比例分别为 51.00％和 49.00％，因此纳入本期合并报表范围。 本年减少合并单位一家，原因为：公司将持有上海中油青华加油站有限公司的股权于 2004 年 8 月出售。 （五）报告期内出售子公司情况： 出售日 固定资产 无形 其他 长期 出售子公司名称 流动资产 长期投资 流动负债 上年末 净值 资产 资产 负债 2,966,552. 822,922.2 2,196,243. 2004 年 8 月 31 日 --- --- --- --- 上海中油青华加 76 2 21 油站有限公司 2003 年 12 月 31 1,279,630. 921,414.5 --- --- --- 801,328.05 --- 日 50 0 年初至出售日 出售子公司名称 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上年度 2004 年 1－8 月 9,389,759.23 578,703.67 199,130.59 5,615.77 193,514.82 上海中油青华加 - 油站有限公司 2003 年度 10,924,086.34 634,907.67 -339,685.63 --- 339,685.63 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均 为年末数） （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 113,831.08 203,436.70 银行存款 140,771,667.34 127,650,584.97 其他货币资金 13,226,692.32 11,794,932.50 合 计 154,112,190.74 139,648,954.17 其中美元：外币金额 743,485.60 130,651.31 折算汇率 8.2765 8.2767 折合人民币 6,153,458.57 1,081,361.70 注：年末余额中 9,520,074.00 元系公司子公司在银行开设专户存入的开出票据保证金和信用证保证金， 在编制现金流量表时不作为现金年末余额。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 其他短期投资 2,982,540.00 1,491,270.00 2,997,540.00 1,503,270.00 其他短期投资年末数： 项 目 金 额 跌价准备 广东三星企业（集团）股份有限公司 2,982,540.00 1,491,270.00 本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额 10％（含 10％）以上的投资： 被投资单位名称 资金投入时间 所得收益 年末帐面余额 广东三星企业（集团）股份有限公司 1995 年 5 月 --- 2,982,540.00 （三）应收票据： 种 类 年末数 年初数 商业承兑汇票 146,112,884.27 149,038,274.21 银行承兑汇票 55,535,294.72 33,470,621.89 合 计 201,648,178.99 182,508,896.10 1、其中：已贴现的的商业承兑汇票金额为 69,333,670.32 元。 2、截至 2004 年 12 月 31 日已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 62,577,336.54 元 （四）应收补贴款： 项 目 金额 性质和内容 出口退税 1,135,851.98 出口退税 （五）应收帐款： 1、帐龄分析： 第 16 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 年末数 年初数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 占总额 计提比例 占总额 计提比例 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 （除个别 比例 （除个别 认定外） 认定外） 3个月内 131,537,487.33 86.89% --- --- 88,057,137.25 64.93% --- --- 3个月－1年 3,436,894.86 2.27% 5％ 171,844.74 34,355,558.70 25.33% 5％ 1,717,777.94 1－2年 4,075,135.34 2.69% 10％ 407,513.54 7,659,633.90 5.65% 10％ 797,002.75 2－3年 7,426,324.07 4.90% 20％ 5,377,545.78 743,741.54 0.55% 20％ 285,887.59 3－5年 4,083,021.93 2.70% 30％ 1,385,309.12 4,125,928.43 3.04% 30％ 1,428,181.07 5年以上 828,377.95 0.55% 100％ 828,377.95 670,835.55 0.50% 100％ 670,835.55 合 计 151,387,241.48 100.00% --- 8,170,591.13 135,612,835.37 100.00% --- 4,899,684.90 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 58,492,728.62 元，占应收帐款总金额的 38.64％。 3、本年度全额计提坏帐准备（不含 5 年以上），或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 计提坏帐准备 理 由 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 85％ 3－5 年 294,258.47 按预计可回收金额 济南鲁沪燃料油有限公司 1,912,939.86 40% 2－3 年 765,175.94 按预计可回收金额 上海捷达油品物资合作公司 3,372,669.89 100% 2－3 年 3,372,669.89 按预计可回收金额 浙江省台州市中化外贸油品有限公司 835,517.36 100% 2－3 年 835,517.36 按预计可回收金额 上海常林化工有限公司 93,729.01 100% 2－3 年 93,729.01 按预计可回收金额 上海月星润滑油公司 85,200.00 100% 2－3 年 85,200.00 按预计可回收金额 4、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）其他应收款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 占总额 计提比例 占总额 计提比例 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 （除个别 比例 （除个别 认定外） 认定外） 3个月内 5,181,078.43 21.16% --- --- 6,917,015.38 15.43% --- --- 3个月－1年 1,075,102.23 4.39% 5％ 53,755.11 59,039.03 0.13% 5％ 2,951.97 1－2年 2,083,145.34 8.51% 10％ 208,314.53 8,764,081.93 19.54% 10％ 876,408.19 2－3年 267,836.30 1.09% 20％ 77,567.26 11,315,831.65 25.23% 20％ 9,007,740.13 3－5年 12,742,935.96 52.03% 30％ 10,864,447.67 3,373,952.42 7.52% 30％ 2,504,275.54 5年以上 3,139,554.45注 12.82% 100％ 2,921,154.45 14,417,486.49 32.15% 100％ 8,880,358.10注 合 计 24,489,652.71 100.00% --- 14,125,239.02 44,847,406.90 100.00% --- 21,271,733.93 注：5 年以上其他应收款中 312,000.00 元系根据公司实际情况按 30％比例采用个别认定法计提坏帐准备。 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 18,185,955.67 元，占其他应收款总金额的比例为 74.26％。 3、本年度全额计提坏帐准备（不含 5 年以上），或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 计提坏帐准备 理 由 上海物贸南钢联营公司 10,376,267.3 85% 3－5 年 8,819,827.28 按预计可回收金额 9 上海浦东钢铁（集团）有限公司 2,224,366.36 90% 3－5 年 2,001,929.72 按预计可回收金额 其 他 30,000.00 100% 2－3 年 30,000.00 按预计可回收金额 4、以前年度已大比例计提坏帐准备，本年度又部分收回的说明： 欠款人名称 收回金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 上海建国度假村有限公司6,300,000.00现 金 按预计可回收金额 合理 注：公司原应收上海建国度假村有限公司（以下简称：度假村）暂付款 13,502,427.36 元，已计提坏帐 准备 7,716,768.97 元，本年公司与度假村签订还款协议书，公司同意度假村在 2004 年 10 月 20 日前还款 6,300,000.00 元，放弃其余 7,202,427.36 元的追溯权。公司本年已收回 6,300,000.00 元，差额 7,202,427.36 元作核销处理。 第 17 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 5、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 暂付款 上海浦东钢铁（集团）有限公司 2,224,366.36 暂付款 上海铜方实业有限公司 2,053,600.00 暂付款 上海期货交易所 1,840,721.92 保证金 个 人 1,691,000.00 购房款 6、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）预付帐款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 57,375,028.87 95.16% 107,225,824.63 96.17％ 1－2 年 1,885,551.40 3.13% 3,506,793.32 3.14％ 2－3 年 713,116.16 1.18% 31,994.52 0.03％ 3 年以上 316,497.77 0.53% 739,701.28 0.66％ 合 计 60,290,194.20 100.00% 111,504,313.75 100.00％ 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （八）存货及存货跌价准备： 年末数 年初数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 在途物资 25,602,702.03 153,671.14 16,202,035.80 504,706.59 原材料 53,834,696.62 --- 20,154,491.97 --- 低值易耗品 19,546.85 --- 13,080.54 --- 在产品 30,322,919.04 958,835.77 27,577,007.39 958,835.77 委托代销商品 163,356.57 163,356.57 317,163.73 230,124.96 产成品 9,821,588.20 2.315,599.67 8,402,367.58 2,315,599.67 库存商品 204,817,031.97 2,597,227.39 102,614,441.89 2,236,117.43 工程施工 --- --- 74,405.00 --- 委托加工产品 2,788,049.16 --- --- --- 合 计 327,369,890.44 6,188,690.54 175,354,993.90 6,245,384.42 存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：根据市场同类价。 （九）待摊费用： 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 年末结存原因 保险费 36,214.28 143,539.77 129,362.44 50,391.61 2005 年度承担 养路费 34,799.00 45,792.20 61,184.00 19,407.20 2005 年度承担 租赁费 16,000.00 37,497.00 28,497.00 25,000.00 2005 年度承担 注 买方贴息 679,347.21 4,814,705.75 4,746,969.64 747,083.32 2005 年度承担 合 计 766,360.49 5,041,534.72 4,966,013.08 841,882.13 --- 注：系由公司的子公司上海物资物贸经营有限责任公司（简称经营公司）承担的买方付息商业汇票贴现 息，即经营公司在向供应商购买商品时，先与供应商签定商品购买合同，然后经营公司、供应商和有关银行 三方签订买方（或买卖双方）贴现业务合作协议书，由经营公司开出银行承兑汇票，在交易中供应商持经营 公司开出的银行承兑汇票向银行申请贴现，上述承兑、贴现业务均由经营公司支付票据承兑手续费和贴现利 息。公司将其发生的贴现利息在票据贴现日至到期日内按直线法进行摊销。 （十）长期投资： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 79,951,656.12 3,195,649.83 81,732,294.43 1,563,700.00 1、长期股权投资： （1）股票及基金投资： 第 18 頁 2004 年年报 上海物资贸易中心股份有限公司 年末市价 占被投资公司 被投资单位名称 股份性质 股份数量 初始投资成本 帐面余额 (2004年12月31 注册资本比例 日交易价) 交运股份 法人股 2,380,950