辽宁能源(600758)ST金帝2004年年度报告

辽宁金帝建设集团股份有限公司 600758 2004 年年度报告 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ………………………………………………………………1 二、公司基本情况简介 ………………………………………………………1 三、会计数据和业务数据摘要 ………………………………………………1 四、股本变动及股东情况 ………………………………………………………4 五、董事、监事和高级管理人员 ………………………………………………7 六、公司治理结构 ………………………………………………………………10 七、股东大会情况简介 ………………………………………………………11 八、董事会报告 ………………………………………………………………11 九、监事会报告 ………………………………………………………………17 十、重要事项 ………………………………………………………………18 十一、财务会计报告 ………………………………………………………20 十二、备查文件目录 ………………………………………………………59 1 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事刘彦龙、郝东亭、何磊、高山未出席本次董事会；独立董事唐潇武未出席本次董事 会，书面委托独立董事姜荧荧代行表决权。 3、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见带强调事项说明短的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读 4、公司负责人王志强，主管会计工作负责人刘长余，会计机构负责人（会计主管人员）宁明辉声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：辽宁金帝建设集团股份有限公司 公司英文名称：LIAONING JINDI CONSTRUCTION CONSORTIUM CO.,LTD 2、公司法定代表人：王志强 3、公司董事会秘书：朱丹石 联系地址：沈阳市沈河区青年大街 118 号 电话：024-22870330 传真：024-22870330、22855430 E-mail：jindicc@126.com 公司证券事务代表：王莉 联系地址：沈阳市沈河区青年大街 118 号 电话：024-22870330 传真：024-22870330 E-mail：jindicc@126.com 4、公司注册地址：沈阳市沈河区青年大街 118 号 公司办公地址：沈阳市沈河区青年大街 118 号 邮政编码：110014 公司电子信箱：jindicc@126.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:\\sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：ST 金帝 公司 A 股代码：600758 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：沈阳市和平区宁波路 39 号 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 16 日 公司变更注册登记地点：沈阳市沈河区青年大街 118 号 公司法人营业执照注册号：2100001046903 公司税务登记号码：21015011759560-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连开发区金马路 288 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 1 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 利润总额 -10,623,110.66 净利润 -11,602,348.99 扣除非经常性损益后的净利润 -14,459,665.87 主营业务利润 35,306,694.65 其他业务利润 2,535,357.05 营业利润 -12,153,147.23 投资收益 1,264,452.67 补贴收入 营业外收支净额 265,583.90 经营活动产生的现金流量净额 -14,305,147.63 现金及现金等价物净增加额 -16,917,502.69 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 265,583.90 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,591,732.98 合计 2,857,316.88 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数 2004 年 上期增 据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收 918,153,219.16 888,580,188.44 906,198,149.84 3.33 604,714,984.80 587,097,003.40 入 利润总额 -10,623,110.66 11,918,079.51 14,219,359.65 -189.13 -157,243,338.69 -159,184,618.83 净利润 -11,602,348.99 10,344,893.98 12,646,174.12 -212.16 -156,762,332.04 -158,703,602.18 扣除非经常 性损益的净 -14,459,665.87 -5,638,991.29 -3,337,711.15 156.42 -24,729,691.06 -27,030,971.20 利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 660,562,422.53 1,057,635,178.09 1,057,635,178.09 -37.54 1,011,505,100.25 1,009,203,820.11 股东权益 82,319,506.43 85,071,141.74 85,071,141.74 -3.23 74,595,821.80 72,294,541.66 经营活动产 生的现金流 -14,305,147.63 8,547,561.87 8,547,561.87 -267.36 7,840,641.18 7,840,641.08 量净额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指 2004 年 上期增 标 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益 （全面摊 -0.07 0.065 0.079 -207.69 -0.98 -0.99 薄） 最新每股收 益 净资产收益 率（全面摊 -14.09 12.16 14.87 -215.87 -210.15 -219.52 薄）（%） 2 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常 性损益的净 利润的净资 -17.57 -6.63 -3.92 165.01 -33.15 -37.39 产收益率 （全面摊 薄）（%） 每股经营活 动产生的现 -0.09 0.05 0.054 -280.00 0.05 0.05 金流量净额 每股收益 （加权平 -0.07 0.065 0.078 -207.69 -0.99 -0.99 均） 扣除非经常 性损益的净 利润的每股 -0.09 -0.35 -0.02 74.29 -0.18 -0.18 收益（全面 摊薄） 扣除非经常 性损益的净 利润的每股 -0.09 -0.35 -0.02 74.29 -0.18 -0.18 收益（加权 平均） 净资产收益 率（加权平 -14.64 -17.45 16.09 16.10 -105.12 -105.12 均）（%） 扣除非经常 性损益的净 利润的净资 -18.24 -21.75 -4.24 16.14 -18.77 -18.77 产收益率 （加权平 均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 0.52 0.53 0.53 -1.89 0.47 0.45 调整后的每 -0.74 -1.10 -1.10 32.73 -0.04 -0.05 股净资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 42.89 44.54 0.22 0.22 营业利润 -14.76 -15.33 -0.08 -0.08 净利润 -14.09 -14.64 -0.07 -0.07 扣除非经常性损益后的净利润 -17.57 -18.24 -0.09 -0.09 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 159,755,200.00 200,912,381.19 22,988,835.72 7,127,006.01 -305,712,281.18 85,071,141.74 本期增加 0 11,188,046.70 68,917.72 918.26 -11,602,348.99 -344,466.31 本期减少 0 401,799.37 2,005,369.63 2,407,169.00 期末数 159,755,200.00 211,698,628.52 23,057,753.44 7,127,924.27 -319,319,999.80 82,319,506.43 3 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 1、资本公积变动原因：A、主要是本年度公司新投资设立辽宁金帝劳务施工公司，投资差额收益 975,974.45 元。 B、公司转让六家子公司形成投资损益及差额的调整净损益 6,960,152.13 元。C、公司 本年度转让资产、股权形成收益 2,223,394.59 元。 D、所属金帝二建股份公司本年债务重组收益 626,726.16 元。E、转让公司股权投资准备及其他资本公积的增减 401,799.37 元。 2、盈余公积变动原因：主要是公司所属辽宁万利商砼公司和辽宁金帝劳务施工公司本年度提取的 盈余公积金、法定公积金等 68,917.72 元。 3、法定公益金变动原因：公司所属辽宁金帝劳务施工公司本年度提取公益金 918.26 元。 4、未分配利润变动原因：公司本年亏损 11,602,348.99 元，所属公司辽宁万利商砼有限公司和辽 宁金帝劳务施工公司本年提取盈余公积金、法定公积金、公益金等和辽宁万利商砼有限公司分配股利 2,005,369.63 元，加期初未分配利润-305,712,281.18 元，构成期末未分配利润-319,319,999.80 元。 5、股东权益变动原因：期末数比期初数减少 2751635.31 元，主要原因是公司股东权益期末数为 82,319,506.43 元，期初数 85,071,141.74 元，本年净利润-11,602,348.99 元，本年所属公司提取三金 及分配股东股利减少净值 1,935,533.65 元，由于公司本年转让九家公司资产及股权、债务重组形成权 益净增值 10,786,247.33 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 33,150,000 33,150,000 境内法人持有股份 65,010,000 65,010,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 98,160,000 98,160,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 61,595,200 61,595,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 61,595,200 61,595,200 三、股份总数 159,755,200 159,755,200 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 4 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 31,639 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 辽宁省投资集团有限公司 42,300,000 42,300,000 26.48 未流通 无 法人股东 冻结 辽宁省建设集团公司 33,150,000 20.75 未流通 国有股东 33,150,000 辽宁建设集团国际经济技术合 冻结 5,000,000 3.13 未流通 法人股东 作公司 5,000,000 辽宁万利商品混凝土有限公司 4,650,000 2.91 未流通 无 法人股东 川南信用 2,700,000 1.69 未流通 未知 法人股东 泛华工程有限公司 1,000,000 0.63 未流通 未知 法人股东 北京鑫宏威经济技术开发有限 1,000,000 0.63 未流通 未知 法人股东 责任公司 沈阳中海直物业开发公司 800,000 0.50 未流通 未知 法人股东 余姚市农机器材有限公司 600,000 0.38 未流通 未知 法人股东 鞍山钢铁集团公司 500,000 0.31 未流通 未知 法人股东 上海古德投资咨询有限公司 500,000 0.31 未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，除辽宁建设集团国际经济技术合作公司是辽宁省建设集团公司的子公司，具有关联 关系外，未知其他股东之间关联关系或一致行动关系。 A、辽宁省建设集团公司持有的 3315 万国有法人股被沈阳市中级人民法院冻结，冻结期限为 2004 年 8 月 26 日至 2005 年 8 月 25 日；辽宁建设集团国际经济技术合作公司持有的 500 万法人股继续冻 结，期限不详。 B、持有公司 5%以上股权的前两名大股东持有的股权无托管质押情况。 C、辽宁建设集团国际经济技术合作公司是辽宁省建设集团公司的子公司。 D、公司第二大股东辽宁省建设集团为代表国家持股单位。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：辽宁省投资集团有限公司 法人代表：董连胜 注册资本：80,000,000.00 元人民币 成立日期：1993 年 1 月 12 日 主要经营业务或管理活动：基础产业、基础设施、基本建设、技术改造、高新技术项目投资开发、 企业和项目托管、企业所占用的国有资产经营；建材、机械、金属材料、电子、农付产品；销售、咨询 服务；房屋租赁。 （2）控股股东变更情况 5 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 新控股股东名称： 辽宁省投资集团有限公司 控股股东发生变更的日期： 2004-12-27 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 上海证券报、中国证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期： 2004-12-29 辽宁省投资集团有限公司在报告期内分别协议收购本公司第二大股东上海申信资产经营有限公司持 有的 2230 万股和第三大股东上海解放传媒投资有限公司持有的 2000 万股金帝建设社会法人股。其收购 报告书于 2004 年 5 月 11 日、9 月 17 日分别在上海证券报、中国证券报披露；中国证监会于 2004 年 9 月 16 日发出审核无异议通知；2004 年 12 月 27 日，股权过户手续办理完毕，辽宁省投资集团有限公司 持有 4230 万社会法人股（占股本总额的 26.48%），成为公司第一大股东。原第一大股东辽宁省建设集 团公司退居第二大股东。 （3）实际控制人情况 公司实际控制人为辽宁省国有资产监督管理委员会。公司控股股东与实际控制人之间的产权及控制 关系的方框图如下： 辽宁省国有资产监督管理委员会 100% 辽宁省投资集团有限公司 26.48% 辽宁金帝建设集团股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法人代 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 表 辽宁省建设 1991-12- 建筑科技开发、工程咨询；建筑材料、建筑机 刘向阳 150,000,000 集团公司 27 械、建筑制品生产、销售；机具租赁。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 孙立庆 297,100 A股 韩希廉 275,100 A股 吴 亚 171,690 A股 朱 敏 161,700 A股 徐绍君 160,000 A股 吴高一 159,466 A股 吴传淑 143,600 A股 张颢铧 126,476 A股 金玉红 121,600 A股 赖克游 119,000 A股 公司未知前十名流通股东之间关联关系或一致行动关系情况。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间的关联关系。 6 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 股数 减数 王志强 董事长 男 59 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 刘彦龙 副董事长 男 44 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 张力平 董事 女 51 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 翟乃奇 董事 男 55 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 高 山 董事 男 52 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 郝东亭 董事 女 49 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 何 磊 董事 男 49 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 崔秀山 董事兼总裁 男 48 2003-01-16 2005-06-30 0 0 0 刘亚臣 独立董事 男 42 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 刘兴堂 独立董事 男 53 2003-07-31 2005-06-30 0 0 0 袁 驰 独立董事 男 47 2003-07-31 2005-06-30 0 0 0 姜荧荧 独立董事 女 53 2003-07-31 2005-06-30 0 0 0 唐潇武 独立董事 男 39 2002-08-28 2005-06-30 0 0 0 李正国 监事会主席 男 43 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 傅世杰 监事 男 56 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 田青阳 监事 男 40 2003-11-28 2005-06-30 0 0 0 张作学 职工监事 男 54 2003-01-16 2005-06-30 0 0 0 李惠民 职工监事 男 53 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 王志民 职工监事 男 52 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 朱丹石 董事会秘书兼副总裁 男 50 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 王建中 副总裁 男 54 2002-07-25 2005-06-30 3,000 3,000 0 李 飚 副总裁 男 36 2002-07-25 2005-06-30 0 0 0 刘长余 财务总监 男 44 2003-10-23 2005-06-30 0 0 0 曹 阅 总工程师 男 39 2002-07-25 2005-06-30 0 0 0 孙德慧 总经济师 男 60 2002-07-25 2005-06-30 3,000 3,000 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)王志强，1999 年 1 月至 2001 年 5 月，任辽宁工程机械集团公司总经理；2001 年 5 月至 2003 年 8 月，任辽宁省建设集团有限责任公司董事、党委副书记兼纪委书记；2003 年 9 月至今，任辽宁建设资 产经营有限公司董事、党委书记；2003 年 11 月至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司董事长。。 (2)刘彦龙，2001 年至今，任民族房地产开发公司董事长、天亚国际租赁有限公司董事长；2003 年 11 月至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司副董事长。 。 (3)张力平，1992 年 5 月至 2002 年 5 月，任辽宁省建设集团公司人事部管理人员、副部长、部长； 2002 年 5 月至今，任辽宁省建设集团公司总经理助理、副总经理；2003 年 11 月至今，任辽宁金帝建设 集团股份有限公司董事。。 (4)翟乃奇，1994 年至今，任辽宁省机械施工公司副总经理、总经理；2003 年 11 月至今，任辽宁 金帝建设集团股份有限公司董事。。 7 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 (5)高 山，1990 年 11 月至 1999 年 9 月，任农业部人事司干部；1999 年 9 月至今，任中国中轻产 品质量保障中心信息部主任；2003 年 11 月至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司董事。。 (6)郝东亭，2002 年至今，任北京时代嘉华环境控制科技有限公司董事长；2003 年 11 月至今，任 辽宁金帝建设股份有限公司董事。。 (7)何 磊，1993 年至 1995 年，任《中国市场》杂志社总编室主任；1995 年至 2000 年，任国家内 贸部商业经济研究所研究员；2000 年至今，任北京利胜投资研究公司总经理；2003 年 11 月至今，任辽 宁金帝建设集团股份有限公司董事。。 (8)崔秀山，1995 年至 2000 年，任辽宁省建设集团第二安装工程公司副总经理、总经理；2000 年 至 2002 年，任大连金帝建设有限公司董事长、党委书记；2002 年 10 月至今，任辽宁金帝建设集团股份 有限公司副总裁、总裁、党委书记、董事。。 (9)刘亚臣，1993 年 4 月至 1995 年 8 月，任沈阳建工学院建筑经济管理系副主任；1995 年至今任 管理工程系副主任；2002 年 6 月至今任沈阳建筑大学管理工程学院教授、副院长。 (10)刘兴堂，1999 年 11 月至 2000 年 1 月，任沈阳国际经济技术合作公司总会计师；2000 年 1 月 至 2002 年 2 月，任沈阳汽车工业资产经营有限公司常务副总经理；2002 年 2 月至 2003 年 9 月，任中国 沈阳长白计算机集团公司副总经理，2003 年 9 月至今，任松辽汽车副总经理、董事长。。 (11)袁 驰，1999 年 7 月至 2002 年 12 月，任沈阳证管办副处长、调研员。 (12)姜荧荧，2000 年 1 月至 2000 年 12 月，任上海信华会计师事务所有限公司主任会计师；2001 年 1 月至今，任上海立信会计师事务所有限公司副主任会计师，上海万隆会计师事务所合伙人。 (13)唐潇武，1998 年至 2000 年，任申银万国证券基金经理；2000 年至 2004 年 4 月，任上海凯昌 投资管理公司部门经理；2004 年 4 月至今，任亚洲证券研究员。。 (14)李正国，1997 年至 2000 年，任天纪投资有限公司董事、总经理；2000 年至今，任北京世纪嘉 华置业有限公司董事长；2003 年至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司监事会主席。。 (15)傅世杰，1998 年 4 月至 2003 年 6 月，任辽宁省建设集团公司财经部部长、总经理助理；2003 年 6 月至今，任辽宁省第二建筑工程公司总经理；2003 年 11 月至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公 司监事。。 (16)田青阳，1996 年至 1999 年，任北京市奇然大酒店总监、副总经理；1999 年至 2001 年，任香 港恒基中心常务副总经理；2001 年至今，任北京东方广场有限公司总经理助理；2003 年 11 月至今，任 辽宁金帝建设集团股份有限公司监事。。 (17)张作学，1999 年至今，任金帝二建工会干部、金帝建设工会副主席。。 (18)李惠民，1999 年至今，任金帝建设党委工作部部长、金帝二建纪委副书记、工会副主席。 (19)王志民，1999 年至今，任金帝一建总会计师。。 (20)朱丹石，1999 年至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司董事、董事会秘书（兼董事会办公室 主任）、副总裁。。 (21)王建中，1999 年至今，任金帝总承包公司经理、辽宁金帝建设集团股份有限公司副总裁。 (22)李 飚， 1999 年至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司企管部部长、副总裁。。 (23)刘长余，1992 年至 2003 年 6 月，任金帝建设房地产开发公司副经理、总会计师；2003 年 6 月 至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司代财务总监、财务总监。。 (24)曹 阅，1999 年至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司副总工程师、总工程师。 (25)孙德慧，1999 年至今，任辽宁金帝建设集团股份有限公司总经济师、工会主席。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 王志强 辽宁省建设集团公司 党委书记 2003-08-25 否 张力平 辽宁省建设集团公司 副总经理 2003-07-01 是 翟乃奇 辽宁省建设集团公司 辽宁省机械施工公司总经理 2001-02-06 是 是 傅世杰 辽宁省建设集团公司 辽宁省第二建筑工程公司总经理 2003-02-06 8 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （二）董事、监事在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 刘彦龙 民族房地产开发公司 董事长 不详 不详 是 高 山 中国中轻产品质量保障中心信息部 主任 不详 不详 是 何 磊 北京利胜投资研究公司 总经理 不详 不详 是 郝东亭 北京时代嘉华环境控制科技有限公司 董事长 不详 不详 是 刘亚臣 沈阳建筑大学 工程管理学院 副院长 不详 不详 是 刘兴堂 松辽汽车股份有限公司 董事长 不详 不详 是 袁 驰 不详 不详 是 姜荧荧 上海万隆会计师事务所有限公司 合伙人 不详 不详 是 唐潇武 西部证券 投资经理 不详 不详 是 李正国 北京世纪嘉华置业有限公司 董事长 不详 不详 是 田青阳 北京东方广场有限公司 总经理助理 不详 不详 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董、监事报酬通过公司股东大会决策程序确定； 公司其他高管人员的报酬通过董事会决策程序确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在本公司领取报酬的董、监事和高级管理人员实行 由基本薪酬、绩效薪酬和激励薪酬三部分构成的年薪制，其中绩效薪酬和激励薪酬根据年度目标完成情 况作为考核发放依据。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 613,400 金额最高的前三名董事的报酬总额 160,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 200,000 独立董事的津贴 21,600(人/年,含税) 公司负责报销外地董事参加董事会的差 独立董事的其他待遇 旅费 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 津贴 董事张力平、翟乃奇、刘彦龙、高山、何磊、郝东 董事张力平、翟乃奇、监事傅世杰分别在 亭，独立董事袁驰、姜荧荧、唐潇武、刘亚臣、刘兴 公司第二大股东辽宁省建设集团公司及其 堂，监事李正国、田青阳、傅世杰。 所属子公司领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 7 万元以上 2 5－7 万元 7 5 万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 管金文 常务副总裁 工作调动 9 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 公司常务副总裁管金文同志因工作调动原因，提出辞去本公司常务副总裁职务。2004 年 10 月 14 日，经公司四届十四次董事会研究，接受管金文同志的辞职请求，免去管金文同志常务副总裁职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,586 人，需承担费用的离退休职工为 502 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 工程技术人员 342 会计人员 106 经济管理人员 70 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 652 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 根据公司法和上市公司治理准则等有关法律法规，公司建立了规范的法人治理结构，股东会、董事 会、监事会议事规则健全，公司重大和重要事项决策，按照该事项的实际情况，严格履行股东会、董事 会和监事会的决策程序，并通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等 相关制度，保证决策程序的规范化和决策的民主化和科学化。公司独立董事为 5 人，已达到董事总人数 的 1/3 以上，超过有关规定的要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘亚臣 6 6 0 0 刘兴堂 6 6 0 0 袁 驰 6 6 0 0 姜荧荧 6 6 0 0 唐潇武 6 5 1 0 报告期内，按照相关规定，公司的 5 名独立董事除特殊情况外，都能按时参加董事会，了解公司的 实际情况，对公司董事会的决策事项都能从不同角度积极发表见解，对有关事项发表独立意见，较好的 履行了职责，促进了公司董事会决策水平的提高。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面与控股股东已完全分开，具有独立完整的业务经营体系及自主经营 能力。 2、人员方面：公司具有独立的员工队伍和人力资源管理体系。 3、资产方面：公司与控股股东之间产权关系明晰，具有独立的生产、经营销售和配套系统。 10 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 4、机构方面：公司拥有较完整的组织管理体系和业务机构，可独立的开展各项业务工作。 5、财务方面：公司具有独立的财务管理体系和独立的会计机构，具有独立的财务管理制度和银行 账户，独立进行财务决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年度经营目标责任考核制度，通过签订经营目标责任状的方式，考核经营 班子年度经营目标的完成情况，并确定经营班子的基本薪酬、绩效薪酬和激励薪酬，有关考核内容和办 法根据公司年度实际经营情况，进行调整和完善。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司四届十三次董事会决议，公司于 2004 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》上 刊登了召开 2003 年股东年会的公告。2004 年 6 月 1 日，公司召开了 2003 年股东年会。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议并做出以下决议：一、审议通过了 2003 年董事会工作报告；二、审议通过了 2003 年监事 会工作报告；三、审议通过了公司 2003 年财务决算、2004 年财务预算报告；四、审议通过了公司 2003 年分配预案；五、审议通过了修改《公司章程》的议案；六、审议通过了董事报酬的议案；七、审议通 过了公司处理债权资产及相关负债协议的议案。 3、选举更换公司董事监事情况： 本次股东大会无选举、更换公司董事、监事情况。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司四届十四次董事会决议，公司于 2004 年 10 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上刊登了召开 2004 年第一次临时股东大会的通知。2004 年 11 月 19 日，公司召开了 2004 年第一次临时 股东大会。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议并做出以下决议：一、审议通过了关于公司资产重组暨关联交易的议案；二、审议通过了 关于《资产委托管理协议》的议案。 3、选举更换公司董事、监事情况： 本次临时股东大会无选举、更换公司董事、监事情况。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，在激烈的市场竞争中，公司狠抓市场开发和施工管理，在生产黄金季节掀起大干一百天 的高潮，经过公司的努力，完成主营业务收入 91,815.32 万元，完成竣工面积 547,871 平方米，工程质 量合格率达到 100%，有 10 余项工程分别获得辽宁省世纪杯工程、三省四市优质工程、沈阳市优质工 程、辽宁省优质主体工程等，实现利润-1160.23 万元。报告期内，公司通过资产重组，将公司控股的资 产质量较差、连年亏损的六家子公司的股权和三家分公司的资产及负债通过合法程序，全部转让给辽宁 省建设集团公司，使公司的资产质量与资产转让前相比有了提高。同时，通过资产重组使公司总人数减 少 7000 余人，为公司今后发展创造了一定的条件。报告期内，由于资金不足、市场不规范竞争，公司 在手任务量与去年同期相比有所下降，导致主营业务收入降低，加之其他原因，公司未能实现盈利目 标。 （二）报告期公司经营情况 11 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司属于土木工程类施工公司，主要以土木工程施工、工业设备安装、机械施工、房地产开发、商 品混凝土和建筑制品生产等为主营业务。报告期内，公司实现主营业收入 91,815.32 万元，完成竣工面 积 547,871 平方米，比上年提高 75%。报告期内，尽管通过大干 100 天活动在一定程度上推动了生产发 展，到三季度实现较好势头，但由于生产垫资压价、结算收入降低、通过资产重组转让出的所属公司亏 损仍滞留在公司等原因，公司报告期内出现亏损。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 建筑安装 803,728,393.49 87.92 23,032,214.91 65.23 房地产 25,241,605.32 2.75 3,855,022.24 10.92 建筑材料 89,183,220.35 9.33 8,419,457.50 23.85 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 918,153,219.16 / 35,306,694.65 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 918,153,219.16 100 35,306,694.65 100 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 东北地区 900,128,108.83 98.04 32,464,510.22 91.95 刚果（布） 18,025,110.33 1.96 2,842,184.43 8.05 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 918,153,219.16 / 35,306,694.65 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 918,153,219.16 100 35,306,694.65 100 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 本公司以土木工程施工为主营业务，工程项目 80%以上在沈阳地区，报告期内公司完成主营业务收 入 918,153,219.16 元，市场占有率在沈阳地区居中上水平。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 建筑安装 803,728,393.49 780,696,178.58 2.87 房地产 25,241,605.32 21,386,583.08 15.27 建筑材料 89,183,220.35 80,763,762.85 9.44 (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 主营业务利润本期比上年同期减少 14,121,085.82 元，减幅 28.57%，主要原因是建筑业市场竞争激 烈，发包方压标、压价，形成无序竞争，使毛利率下降，另外原材料、人工费价格上涨，使成本增加， 导致主营业务利润下降。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 12 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 辽宁万利商品混凝土有限公司 建材 商品混凝土 21,683,791.31 79,454,857.43 849,993.33 建筑安装施 辽宁金帝第二建筑工程有限公司 建筑业 60,000,000.00 212,245,612.83 -2,437,088.71 工 辽宁金帝建设集团房地产开发公司 房地产开发 商品房 20,000,000.00 101,844,171.24 815,355.75 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 - 占采购总额比重 - 前五名销售客户销售金额合计 275,151,531.00 占销售总额比重 29.97 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司经营中的主要问题是：一是施工任务严重不足；二是自有施工能力下降；三是资金 紧张；四是管理尚有漏洞。 解决方案：一、不断加大市场开发力度，努力做到抢抓机遇、强化措施、扩大市场份额，充分利用 振兴东北老工业基地的发展政策，发挥本地队伍的优势，研究投资走向，跟踪热点项目不放，加大相关 投入，实行全员发动、责任落实、严格奖罚，提高市场占有率。二、加强施工队伍的建设，提高适应市 场的能力，加强核算和预结算工作，完善施工过程的各项管理。三、进一步加强资金管理，完善财务会 计制度，加大工程款回收力度，做好陈欠款清欠工作，压缩开支，减少非经营性支出。四、进一步加强 企业管理工作，协调上下关系，缩短管理跨度，减少中间层次，建立以市场为导向的施工经营管理体 系。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 13,200,504.01 元人民币，比上年增加 19,849,337.40 元人民币，增加的比 例为 298.54％。公司上年长期投资额为负数，因此公司本年度投资额与上年同期相比增长较大，其主要 原因是公司本年度有资产重组过程中将六家子公司股权实施转让后，公司所属子公司持有本次转让公司 的股权所致。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 经公司四届十三次董事会通过，公司于 2004 年 5 月 14 日出资 170 万元人民币，另外两位出资人出 资 30 万元人民币，共同设立了辽宁金帝劳务施工有限责任公司，注册资本金为 200 万元。本公司持有 该公司 85%的股权，该公司主要经营范围是建筑工程劳务承包，本年主营收入为 1,474,484.00 元，净利 润为 10,803.09 元，该项目收益 9,182.63 元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 660,562,422.53 1,057,635,178.09 -397,072,755.56 -37.54 主营业务利润 35,306,694.65 49,427,780.47 -14,121,085.82 -28.57 净利润 -11,602,348.99 10,344,893.98 -21,947,242.97 -212.16 现金及现金等价物净增加额 -16,917,502.69 20,704,351.43 -37,621,854.12 -181.71 股东权益 82,319,506.43 85,071,141.74 -2,751,635.31 -3.23 变化原因： 13 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 1.总资产变化的主要原因是总资产本期比上年同期减少 397,072,755.56 元，减幅 37.54%，主要原 因是本年度转让九家公司资产所致。。 2.主营业务利润变化的主要原因是建筑业市场竞争激烈，发包方压标、压价，形成无序竞争，使毛 利率下降，另外原材料、人工费价格上涨，使成本增加，导致主营业务利润下降。。 3.净利润变化的主要原因是去年同期公司净利润为盈利，本期净利润为亏损，反差变化较大，主要 原因是毛利率下降，主营业务利润减少，费用增加，本年职工并轨费用一次性进入影响利润，同时由于 原地区劳保统筹取消，影响利润，导致本年度亏损。。 4.现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是 A、本年度公司转让九家公司，汇总合并会计报表 减少净增加额。 B、本年度由于亏损影响现金及现金等价物的增减。 C、应收款项增加。。 5.股东权益变化的主要原因是 A、本年度公司亏损 11,602,348.99 元。 B、所属公司辽宁万利商砼 有限公司和辽宁金帝劳务施工公司本年提取盈余公积金、法定公积金及分配股利减少未分配利润 1,918,533.78 元。 C、本年公司新设立公司投资享有股权差额 975,974.45 元，由于本年度公司转让九 家公司损益及差额调整 6,960,152.13 元，资产和股权转让净增加收益 2,223,394.59 元，所属公司债务 重组收益 626,726.16 元。主要原因是公司本年度亏损使股东权益减少。。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 1、报告期内，公司会计政策、会计估计未发生变化。 2、报告期内公司会计差错更正事项 2004 年 6 月 24 日至 7 月 19 日，国家财政部监督检查局北京专员办在检查辽宁天健会计师事务所工 作时，对我公司 2003 年财务会计信息质量情况进行了检查，并延深检查了以前年度财务情况。2005 年 3 月 7 日，公司收到财政部监督检查局财监[2005]8 号文件《财政部关于对辽宁金帝建设集团股份有限 公司 2003 年度会计信息质量检查结论及处理决定的通知》（以下简称《通知》），认为我公司在 2003 年度会计处理上存在部分多确定收入、多计利润等差错，要求按照《会计法》及《企业会计制度》的相 关规定调整有关账务。根据《通知》要求，公司按照《会计法》及《企业会计制度》相关规定，对 2003 年度会计信息调整如下： 1、关于本公司所属国际经济技术合作分公司跨期确认利润问题，调减 2003 年主营业务收 入 17,617,981.40 元、调减主营业务成本 14,243,208.20 元，调减期间费用 1,433,493.06 元，相应调 减当年利润 1,941,280.14 元；同时调增 2003 年年初未分配利润 1,941.280.14 元。 2、关于本公司所属大连金帝建筑工程有限公司跨期确认利润及少提坏账准备问题，由于我公司于 2004 年 11 月 19 日通过重组，已将该公司转让给辽宁省建设集团公司，相关转让事宜已办理完毕，我公 司不再拥有该公司股权，故无法在我公司报表中予以调整。 3、关于本公司所属辽宁金帝建设房地产开发有限公司跨期冲减费用问题，调增 2003 年管理费用 360.000.00 元，相应调减当年利润 360.000.00 元，同时调增 2003 年年初未分配利润 360.000.00 元。 此次会计差错更正对公司当年盈利无实质性影响，亦不影响公司净资产。 （六）董事会对会计师事务所出具的审计意见涉及事项的说明 辽宁天健会计师事务所对本公司 2004 年财务报告出具了带有强调事项段的无保留意见审计报告， 公司董事会对审计意见涉及的事项说明如下： 1、目前建筑市场事实上存在着严重的垫资、压价、拖欠工程款现象，造成公司资金缺乏，这些问 题对公司经营确有一定的影响，公司在报告期内，已加大了陈欠款回收力度，并通过降低成本和管理费 用等措施，缓解了资金不足的压力，2005 年公司将进一步加强陈欠款的回收工作，提高清欠率。 2、关于对外担保及银行借款逾期诉讼问题，此问题涉及内容皆为以前年度遗留问题，本公司在 2003 年已经累计全额计提了或有损失准备，公司目前正在积极采取有效措施化解担保和逾期负债所形成 的债务关系，并力争在 2005 年取得效果。 3、关于对公司持续经营能力存在一定疑虑问题，公司认为报告期内公司治理结构健全，生产体系 相对完整，管理有效，上述问题对公司经营虽有影响，但并未构成对公司持续的正常生产经营实质性影 响。 14 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （七）新年度经营计划 2005 年是振兴东北老工业基地的第二年，随着不断变化得了好的外部环境，公司面临着发展的机遇 根据公司的实际情况，2005 年公司将进一步调整经营管理思路，使各项管理工作全面向生产经营转移和 倾斜，同时要调整传统的管理模式，结合公司资产转让后的实际情况，按照市场化的原则明确升昌经营 和资本经营的关系，进一步构筑和培育适应未来发展需要的生产经营核心体系，努力培养新的经济增长 点，进一步发挥自身的比较优势，创造条件，整合社会资源，转换经营机制，提高经济效益，力争实现 年度盈利目标。 1、进一步加大市场开发力度，从自身实际出发，抢抓机遇、强化措施、扩大市场，努力开拓新的 施工领域，扩大市场份额。 2、不断培育生产经营核心体系，根据公司实际情况，重新调整生产经营布局，构建新的生产组织 平台，投资成立辽宁金帝建工集团有限公司，建立以经济效益为中心，以客户为主，以施工流程为导向 的经营管理体系，培育新的利润增长点。 3、完善内部管理机制，进一步完善管理制度，加强对控股子公司和分公司的管理，通过战略管 理、资产管理、人事管理、财务管理、审计管理、信息管理的具体措施，不断解决投资控股子公司股权 代表委派制度虚化、职责不清、控制关系模糊问题，确保公司投资控股、参股经营管理的规范化和有效 性。 4、进一步深化三项制度改革，规范公司与员工的劳动关系，建立和完善员工报酬与公司经营效益 相联系的激励机制，通过考评制度和考核标准完善分配制度。 5、推进企业管理升级，加快建立健全质量、环境、职业健康安全管理体系，认真完成“三整合” 认证工作。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1）、2004 年 4 月 25 日，公司召开了四届十三次董事会，会议审计并通过了以下议案：一、通过了 董事会工作报告；二、通过了总裁工作报告；三、通过了公司 2003 年年度报告及摘要；四、通过了公 司 2003 年利润分配预案；五、通过了公司 2003 年财务决算和 2004 年财务预算报告的议案；六、通过 了修改《公司章程》的议案；七、通过了成立辽宁金帝机械制造有限公司和辽宁金帝劳务施工有限责任 公司的议案；八、通过了公司经营班子完成 2003 年经营目标及考核意见的议案；九、通过 2004 年《公 司经营班子经营目标责任制及考核办法》的议案；十、通过董事报酬的议案；十一、通过了关于金帝建 设与辽建集团协议处理债权性资产及相关负债的议案；十二、通过了关于向上海证券交易所申请撤销 “股票退市风险警示”的议案；十三、通过了召开 2003 年股东年会的议案。有关公告刊登于 2004 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (2)、2004 年 4 月 28 日，公司以通讯方式召开了 2004 年第一次临时董事会，会议审议并通过了 2004 年第一季度报告。 (3)、2004 年 8 月 3 日，公司以通过方式召开了 2004 年第二次临时董事会，会议审议并通过了《辽 宁金帝建设集团股份有限公司董事会关于辽宁省投资集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》。有 关公告刊登于 2004 年 8 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (4)、2004 年 8 月 25 日，公司以通讯方式召开了 2004 年第三次临时董事会，会议审议并通过了《辽 宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年半年度报告》及摘要。 (5)、2004 年 10 月 14 日，公司召开了四届十四次董事会，会议审议并通过了以下议案：一、通过了 关于公司资产重组及关联交易的议案；二、通过了关于《资产委托管理协议》的议案；三、通过了解聘 公司高级管理人员的议案；四、通过了召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。有关公告刊登于 2004 年 10 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。。 (6)、2004 年 10 月 27 日，公司以通讯方式召开了 2004 年第四次临时董事会，会议审议并通过了公 司 2004 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了一次股东年会和一次临时股东大会，根据股东大会通过的事项，董事会认真 贯彻执行并全面落实了公司股东大会的各项决议。 15 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （九）利润分配或资本公积金转增预案 经辽宁天健会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润-11,602,348.99 元，根据《公司法》和 《公司章程》的有关规定，因公司亏损，2004 年度不进行利润分配也不实行资本公积金转增股本。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 辽天会证核字[2005]579 号 关于辽宁金帝建设集团股份有限公司 大股东及其他关联方资金占用专项说明 辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 2004 年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国 证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现将贵公 司控股股东及其他关联方占用贵公司资金的情况说明如下： 一、贵公司第二大股东及关联方资金占用情况 1、贵公司控股股东（辽宁省建设集团公司）占用资金及偿还情况说明 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 年末时点余额 新增资金占用额 其他应收款 -14,809,623.09 10,246,202.21 -4,563,420.88 10,246,202.21 2、贵公司第二大股东（辽宁省建设集团公司）所属单位占用资金及偿还情况说明 占用方名称 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 年末时点余额 新增资金占用额 辽宁省第一建筑工程公司 其他应收款 28,849,357.11 28,849,357.11 -28,849,357.11 辽宁省工业安装工程公司 其他应收款 15,668,711.45 15,668,711.45 -15,668,711.45 辽宁省建筑构件公司 其他应收款 4,847,921.97 4,847,921.97 -4,847,921.97 辽宁省建筑工程机械化施工公司 其他应收款 15,672,307.14 15,672,307.14 -15,672,307.14 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 其他应收款 11,471,322.22 59,300.00 11,412,022.22 -59,300.00 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 其他应收款 1,401,813.30 1,401,813.30 辽宁省第二工业安装工程公司 其他应收款 4,959,611.45 4,959,611.45 -4,959,611.45 辽宁省第六工业安装工程公司 其他应收款 2,108,498.93 2,108,498.93 -2,108,498.93 辽宁省第二建筑工程公司 其他应收款 776,178.77 12,557,498.55 13,333,677.32 12,557,498.55 合计 70,946,099.25 22,803,700.76 72,165,708.05 21,584,091.86 -49,362,007.29 注： 本期占用资金减少是因为：公司依据公司第四届董事会第十四次会议决议，公司与辽宁省建 设集团公司于 2004 年 10 月 11 日签定了资产重组协议，将所属九家单位出售给辽宁省建设集团公司， 相应减少了上述其他应收款。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 于 雷 中国·沈阳 二○○五年四月二日 中国注册会计师： 李 岩 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市公司 占用方 占用原 偿还方 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 关系 式 因 式 股东的子公 历史形 资产重 辽宁省第一建筑工程公司 28,849,357.11 28,849,357.11 往来款 司 成 组 股东的子公 历史形 资产重 辽宁省工业安装工程公司 15,668,711.45 15,668,711.45 往来款 司 成 组 股东的子公 历史形 资产重 辽宁省建筑工程施工公司 15,672,307.14 15,672,307.14 往来款 司 成 组 16 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 辽宁省建设集团第二工业安 股东的子公 历史形 资产重 4,959,611.45 4,959,611.45 往来款 装公司 司 成 组 辽宁省建设集团第六工业安 股东的子公 历史形 资产重 2,108,498.93 2,108,498.93 往来款 装公司 司 成 组 辽宁省建设集团建筑构件公 股东的子公 历史形 资产重 4,847,921.97 4,847,921.97 往来款 司 司 成 组 辽宁省建设集团房地产开发 股东的子公 历史形 债务重 11,471,322.22 59,300.00 11,412,022.22 往来款 公司 司 成 组 辽宁省建设集团国际经济技 股东的子公 历史形 债务重 1,401,813.30 1,401,813.30 往来款 术合作公司 司 成 组 股东的子公 历史形 债务重 辽宁省第二建筑工程公司 776,178.77 12,557,498.55 13,333,677.32 往来款 司 成 组 - 历史形 债务重 辽宁省建设集团公司 控股股东 12,852,976.21 2,606,774.00 -4,563,420.88 往来款 14,809,623.09 成 组 合计 70,946,099.25 25,410,474.76 74,772,482.05 21,584,091.96 报告期内，公司通过资产重组，将公司所属六家子公司股权和三家分公司资产与负债转让给辽宁省 建设集团公司，大大降低了关联方资金占用情况，降低幅度达到 69.58%。按照中国证监会和国家国资委 联合下发的［2003］56 号文的规定，我公司将继续加大力度，通过有效措施进一步解决关联方资金占用 问题，力争在短时间取得成效。 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事独立意见：根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》，我们本着实事求是的态度，对辽宁金帝建设集团股份有限公司累计和当期对外担保情况进行了认 真地了解、核查。报告期内，公司认真贯彻执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》精神，没有为控股股东或公司持股 50%以下的其他关联方、任何法人、非法人单 位、个人提供担保情况。对以前年度发生的已经承担连带责任的担保事项，在 2002 年和 2003 年全部计 提了或有损失。另外公司在报告期内，对以前年度发生的对外担保事项正在通过各种积极的努力化解风 险，力争在 2005 年取得成效。总体上看，公司在报告期内按照有关规定规范运作，通过积极的态度处 理历史遗留的关联方资金占用问题，并取得了明显成效。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 25 日，召开了三届八次监事会会议，会议审议通过了以下议案：（1）、通过了公 司 2003 年年度报告及摘要；（2）、通过了公司 2003 年度监事会报告。有关公告刊登于 2004 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。。 2、2004 年 9 月 27 日，召开了三届九次监事会会议，会议审议通过了以下议案：（1）、通过了关 于公司资产重组机关联交易的议案；（2）、通过了《资产重组协议》的议案。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，报告期内，公司依据国家法律、法规和公司章程的规定，规范运作，制定了相对完善 的内部规章制度，各项决策程序合法。董事和高级管理人员勤勉尽责，切实执行了董事会和股东大会的 决议，公司董事会和高级管理人员在执行公司职务时，未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公 司和股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司会计核算制度符合有关规定，2004 年财务报告真实反映了公司的财务状况和经营 成果。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方发生的出售资产形成的关联交易价格公平公允，程序完备，不存在损害公 司利益和股东权益及造成公司资产流失的情况。 (五) 监事会对审计报告涉及事项的独立意见 2004 年财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。同意公司董事会对审计报告涉及事项的 专项说明。 17 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 重大诉讼仲裁事项的说明 1、因招商银行沈阳分行要求本公司偿还贷款本息 745 万元人民币尚未偿还，2004 年 7 月沈阳市中 级人民法院裁定冻结被执行人辽宁金帝建设集团股份有限公司在辽宁万利商品混凝土有限公司所持有的 50%股权及红利，到报告期末，执行人未对被冻结股权进行处置。有关公告刊登于 2004 年 7 月 21 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2004 年 7 月，上海市第二中级人民法院下达民事判决书，就兴业银行上海分行 2001 年 5 月为上 海汇丰港务发展有限公司贷款 153 万美元逾期未还及本公司作为担保连带责任人之一进行了判决，本公 司与其他二个担保方承担还款及利息的连带责任。有关公告刊登于 2004 年 7 月 21 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 3、2004 年 12 月，上海市第二中级人民法院根据上海汇丰港务发展有限公司贷款 153 万美元逾期未 还及本公司承担联担责任的判决和协助执行通知书，冻结了本公司在辽宁万利商品混凝土有限公司的全 部股权与收益（对当期利润无影响）。报告期末，执行人未对被冻结股权进行处置。有关公告刊登于 2004 年 12 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 报告期内，本公司将持有的六家子公司股权和三家分公司的资产及负债实施了转让，受让方为辽宁 省建设集团公司（当时为公司第一大股东），构成关联交易。让的六家子公司股权和三家分公司资产账 面价值共 113.98 万元，经具有证券从业资格的评估机构对转让资产的评估，评估值为 368.87 万元，根 据评估值作为本次资产转让的定价依据。2004 年 11 月 19 日，在公司召开的 2004 年第一次临时股东大 会上，通过了资产转让及关联交易的议案。 本次出售资产事项对公司业务的连续性、管理层的稳定性没有任何影响，因出售的资产大部分为连 年亏损子公司的股权和不良资产及负债，所以对公司财务状况无不良影响，公司资产负债率比上年同期 降低 4.32%。 2、报告期内，公司无吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 报告期内，本公司将持有的六家子公司股权和三家分公司的资产及负债实施了转让，受让方为当时 公司第一大股东辽宁省建设集团公司，因此构成关联交易。本次资产、股权的帐面价值为 113.98 万 元，评估价值为 368.87 万元，以评估值作为本次资产转让定价原则，交易金额为 368.87 万元，结算方 式为货币结算。交易对方受让本公司转让的股权及资产和在本次重组中新形成的欠款共 723.27 万元于 2004 年 12 月，已经全部到达本公司帐户。 本次资产、股权转让交易产生损益 368.87 万元人民币，转让价格与帐面价值差异较大的原因一是长 期股权投资增值 241.69 万元；二是固定资产房屋增至 67.23 万元；三是固定资产设备减值 28.81 万元； 四是无形资产增值 33.37 万元。有关事项已于 2004 年 10 月 19 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联关 收取的资 关联方 系 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 股东的 辽宁省第二建筑工程公司 12,557,498.55 13,333,677.32 子公司 股东的 辽宁省建设集团公司 12,852,976.21 -4,563,420.88 2,606,774.00 4,563,420.88 子公司 辽宁省建设集团房地产综合开发 股东的 11,412,022.22 59,300.00 -11,412,022.22 公司 子公司 合计 / 25,410,474.76 20,182,278.66 / 2,666,074.00 18 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 关联债权债务形成原因： （1）由于历史原因，公司所属金帝二建公司职工在原国有企业辽宁省第二建筑工程公司期间，该公 司欠职工的工资、集资利息、抵押金、采暖费等债务均在辽宁省第二建筑工程公司挂帐。年度内公司对 职工实施并轨，根据并轨政策和确保企业稳定的要求，实行一次性交纳并轨补偿费，使以上本应由国有 企业承担的资金，由于本公司职工隶属关系的变化，造成历史形成的对职工的欠款全部由本公司交纳偿 还，形成应收款项。 （2）报告期内，公司与辽宁省建设集团公司实行资产重组，转让了九家公司的股权、资产与负债， 相应往来发生变化，由于历史原因及担保的债务问题，形成本年度往来债权有所增加。但总体上关联方 占用资金额度大幅下降。 A、垫付由于担保被法院执行的本息等 1,022,599.5 元。 B、转让九家公司由于职工并轨后欠款所垫付资金 2,535,316.78 元。 C、对外抵帐形成往来 1,812,074 元。 D、资产重组九家公司往来对转 7,482,985.93 元。 （3）本年关联方债务减少 2,666,074.00 元，是本公司所属金帝二建公司与辽宁省建设集团公司所属 第三建筑公司往来减少所致。。 关联债权债务清偿情况：公司本年与关联方辽宁省建设集团公司及所属子公司实行资产重组，减少 债权往来 49,362,007.29 元，比期初数下降 69.58%,今后将继续采取措施加大清欠力度，进一步解决关 联方占用资金问题。。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：报告期内，公司存在历史遗留的为大股东提供贷 款担保和往来事项，有关内容公司已经履行了相应的披露义务。目前公司在各方面的帮助下，正积极与 债权人和主债务人沟通、协商，通过有效措施化解风险，减少对公司财务状况和生产经营的影响。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 到报告期末为止，公司无对外担保事项。 根据[2003]56 号文件的规定，公司历史遗留的违规担保累计 11,530 万元，占净资产比例为 140.06%。对违规担保事项，公司已累计全部计提了或有损失，公司目前正在通过积极努力，化解担保 风险。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任辽宁天健会计师事务所为公司的境内审计机构， 支付其上一年度审计工作的酬金共 320,000 元人民币，公司现聘任辽宁天健会计师事务所为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 320,000 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了 6 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 19 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的 公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 辽天会证审字（2005）578 号 辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的辽宁金帝建设集团股份有限公司（以下简称金帝建设公司）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是金帝建设公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时 采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允反映了金帝建设公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如金帝建设公司会计报表附注十所述，金帝建设公司正常经 营所需的资金已缺乏并且存在累计大额亏损，正处于承担大额的对外担保连带责任及银行借款逾期诉讼 之中，该事项已导致金帝建设公司账面价值 15,553,886.92 元的固定资产及账面价值 62,370,627.58 元 的长期投资股权由于债权人起诉而被法院冻结。这些迹象表明，金帝建设公司的持续经营能力存在着一 定的疑虑事项。本段内容并不影响已发表的审计意见。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：于雷 中国·沈阳 二○○五年四月二日 中国注册会计师：李岩 （二）财务报表 20 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 31,911,644.26 14,994,141.57 25,114,763.97 10,048,986.90 短期投资 应收票据 1,400,000.00 1,300,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 436,919,875.69 331,526,341.98 185,575,691.06 158,997,897.86 其他应收款 251,472,905.82 100,736,817.54 239,530,785.38 105,651,093.70 预付账款 50,100,055.03 5,120,209.54 35,521,620.11 3,389,501.64 应收补贴款 存货 123,870,973.04 116,517,113.22 22,229,825.55 6,613,559.67 待摊费用 701,487.36 30,000.00 429,316.03 30,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 7,488,926.37 436,244.66 流动资产合计 903,865,867.57 568,924,623.85 510,138,246.76 284,731,039.77 长期投资： 长期股权投资 -6,651,277.39 13,200,504.01 133,048,575.12 87,403,902.08 长期债权投资 2,444.00 2,444.00 长期投资合计 -6,648,833.39 13,200,504.01 133,051,019.12 87,403,902.08 其中：合并价差 其中：股权投资差额 -9,826,277.39 -7,163,488.89 -9,905,242.39 -7,242,453.89 固定资产： 固定资产原价 252,574,607.36 94,857,519.86 111,339,367.69 47,376,633.05 减：累计折旧 146,483,731.58 56,033,281.70 68,428,522.86 25,332,929.75 固定资产净值 106,090,875.78 38,824,238.16 42,910,844.83 22,043,703.30 减：固定资产减值准备 9,013,444.97 1,475,725.01 3,143,982.90 1,306,722.30 固定资产净额 97,077,430.81 37,348,513.15 39,766,861.93 20,736,981.00 工程物资 在建工程 530,663.26 2,000,000.00 489,992.26 固定资产清理 1,060,444.86 27,877.96 固定资产合计 98,668,538.93 39,348,513.15 40,284,732.15 20,736,981.00 无形资产及其他资产： 无形资产 30,781,109.22 16,945,290.47 5,123,309.79 16,878,695.32 长期待摊费用 676,786.55 其他长期资产 30,291,709.21 22,143,491.05 22,119,104.76 17,921,896.55 无形资产及其他资产合计 61,749,604.98 39,088,781.52 27,242,414.55 34,800,591.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,057,635,178.09 660,562,422.53 710,716,412.58 427,672,514.72 流动负债： 短期借款 38,244,000.00 29,450,000.00 32,994,000.00 27,700,000.00 应付票据 应付账款 269,287,612.48 194,069,888.38 107,303,079.07 66,691,974.07 21 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 预收账款 89,292,928.83 66,090,078.44 44,910,194.45 15,129,397.27 应付工资 43,559,918.62 6,634,588.54 34,163,301.76 4,803,238.83 应付福利费 19,925,955.02 7,435,488.61 13,409,605.24 4,908,382.83 应付股利 31,371.10 31,371.10 31,371.10 31,371.10 应交税金 60,719,982.26 34,345,990.55 39,409,383.01 27,995,232.36 其他应交款 3,168,067.81 2,153,951.50 2,492,155.16 2,019,211.96 其他应付款 272,330,425.66 88,014,643.77 218,669,414.67 67,021,359.55 预提费用 51,473,085.83 28,898,025.40 17,002,444.05 11,873,984.21 预计负债 115,245,473.14 115,245,473.14 115,245,473.14 115,245,473.14 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 963,278,820.75 572,369,499.43 625,630,421.65 343,419,625.32 长期负债： 长期借款 454,351.55 396,374.93 应付债券 长期应付款 1,500,000.00 1,500,000.00 专项应付款 其他长期负债 递延损益贷项 长期负债合计 1,954,351.55 1,896,374.93 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 965,233,172.30 574,265,874.36 625,630,421.65 343,419,625.32 少数股东权益 7,330,864.05 3,977,041.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 159,755,200.00 159,755,200.00 159,755,200.00 159,755,200.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 159,755,200.00 159,755,200.00 159,755,200.00 159,755,200.00 资本公积 200,912,381.19 211,698,628.52 200,912,381.19 211,698,628.52 盈余公积 30,115,841.73 30,185,677.71 29,898,295.23 29,898,295.23 其中：法定公益金 7,127,006.01 7,127,924.27 7,127,006.01 7,127,006.01 未分配利润 -305,712,281.18 -319,319,999.80 -305,479,885.49 -317,099,234.35 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 85,071,141.74 82,319,506.43 85,085,990.93 84,252,889.40 负债和所有者权益（或股东权益）总 1,057,635,178.09 660,562,422.53 710,716,412.58 427,672,514.72 计 公司法定代表人: 王志强 主管会计工作负责人: 刘长余 会计机构负责人: 宁明辉 22 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 918,153,219.16 888,580,168.44 447,214,935.03 216,663,048.60 减：主营业务成本 855,865,929.01 814,029,949.50 423,292,019.43 195,573,014.59 主营业务税金及附加 26,980,595.50 25,122,438.47 13,478,654.41 5,287,514.82 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 35,306,694.65 49,427,780.47 10,444,261.19 15,802,519.19 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,535,357.05 3,018,805.97 953,698.67 2,160,993.71 减: 营业费用 1,902,700.67 2,286,273.08 86,494.68 116,244.04 管理费用 43,855,938.92 27,195,707.71 19,578,407.40 -2,127,826.93 财务费用 4,236,559.34 5,914,792.88 3,610,606.41 4,200,609.88 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -12,153,147.23 17,049,812.77 -11,877,548.63 15,774,485.91 加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,264,452.67 751,937.52 -1,118,834.03 179,011.86 补贴收入 营业外收入 2,237,050.98 19,615,414.24 1,970,342.04 19,464,730.35 减：营业外支出 1,971,467.08 25,499,085.02 593,308.24 25,058,484.95 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -10,623,110.66 11,918,079.51 -11,619,348.86 10,359,743.17 减：所得税 1,373,643.89 1,426,090.34 减：少数股东损益 -394,405.56 147,095.19 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） -11,602,348.99 10,344,893.98 -11,619,348.86 10,359,743.17 加：年初未分配利润 -305,712,281.18 -315,839,628.66 -305,479,885.49 -315,839,628.66 其他转入 六、可供分配的利润 -317,314,630.17 -305,494,734.68 -317,099,234.35 -305,479,885.49 减：提取法定盈余公积 918.26 提取法定公益金 918.26 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 16,999.87 43,509.30 提取储备基金 33,999.73 87,018.60 提取企业发展基金 33,999.73 87,018.60 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -317,401,466.02 -305,712,281.18 -317,099,234.35 -305,479,885.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 1,918,533.78 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -319,319,999.80 -305,712,281.18 -317,099,234.35 -305,479,885.49 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王志强 主管会计工作负责人: 刘长余 会计机构负责人: 宁明辉 23 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 845,524,517.24 434,263,163.61 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 48,930,303.93 46,267,653.08 现金流入小计 894,454,821.17 480,530,816.69 购买商品、接受劳务支付的现金 765,428,009.99 412,691,388.70 支付给职工以及为职工支付的现金 58,777,444.63 12,867,832.49 支付的各项税费 36,183,951.63 14,331,948.28 支付的其他与经营活动有关的现金 48,370,562.55 54,892,492.88 现金流出小计 908,759,968.80 494,783,662.35 经营活动产生的现金流量净额 -14,305,147.63 -14,252,845.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,175,587.11 4,175,587.11 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 170,570.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,346,157.61 4,175,587.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,119,955.53 4,073,095.13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,119,955.53 4,073,095.13 投资活动产生的现金流量净额 -2,773,797.92 102,491.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 300,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,030,410.12 30,410.12 收到的其他与筹资活动有关的现金 408.81 现金流入小计 1,330,410.12 30,818.93 偿还债务所支付的现金 58,142.62 166.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,110,824.64 946,076.32 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,168,967.26 946,242.32 筹资活动产生的现金流量净额 161,442.86 -915,423.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -16,917,502.69 -15,065,777.07 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -11,602,348.99 -11,619,348.86 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -394,405.56 24 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 7,868,147.23 1,382,985.76 固定资产折旧 10,326,199.55 2,374,832.26 无形资产摊销 1,090,118.70 192,118.72 长期待摊费用摊销 524,333.45 240,646.46 待摊费用减少（减：增加） -6,602,158.83 2,359,898.38 预提费用增加（减：减少） 11,024,148.58 2,503,746.17 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -708,957.37 -507,500.00 固定资产报废损失 475,857.20 财务费用 4,236,559.34 3,610,606.41 投资损失（减：收益） -1,264,452.67 1,118,834.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,376,336.57 5,616,265.88 经营性应收项目的减少(减：增加) -35,361,386.63 -5,444,706.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,459,534.94 -16,081,224.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,305,147.63 -14,252,845.66 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 14,994,141.57 10,048,986.90 减：现金的期初余额 31,911,644.26 25,114,763.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,917,502.69 -15,065,777.07 公司法定代表人: 王志强 主管会计工作负责人: 刘长余 会计机构负责人: 宁明辉 25 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合 95,337,483.58 3,416,589.96 2,591,732.98 28,579,603.98 31,171,336.96 67,582,736.58 计 其中：应收 43,534,909.41 2,591,732.98 7,984,779.17 10,576,512.15 32,958,397.26 账款 其他 51,802,574.17 3,416,589.96 20,594,824.81 20,594,824.81 34,624,339.32 应收款 短期投资跌 价准备合计 其中：股票 投资 债券 投资 存货跌价准 7,223,537.38 2,872,102.30 2,872,102.30 4,351,435.08 备合计 其中：库存 1,367,245.92 1,065,232.15 1,065,232.15 302,013.77 商品 原材 2,860,296.78 1,205,953.86 1,205,953.86 1,654,342.92 料 长期投资减 5,618,044.01 337,869.81 337,869.81 5,280,174.20 值准备合计 其中：长期 5,617,888.01 337,713.81 337,713.81 5,280,174.20 股权投资 长期 156.00 156.00 156.00 债权投资 固定资产减 9,013,444.97 7,537,719.96 7,537,719.96 1,475,725.01 值准备合计 其中：房 25,262.95 25,262.95 25,262.95 屋、建筑物 机器 7,383,878.89 6,089,271.04 6,089,271.04 1,294,607.85 设备 无形资产减 值准备 其中：专利 权 商标 权 在建工程减 208,070.41 208,070.41 208,070.41 值准备 委托贷款减 值准备 资产减值合 计 公司法定代表人: 王志强 主管会计工作负责人: 刘长余 会计机构负责人: 宁明辉 26 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 159,755,200.00 159,755,200.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 159,755,200.00 159,755,200.00 二、资本公积 期初余额 200,912,381.19 200,781,955.23 本期增加数 11,188,046.70 194,297.49 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 975,974.45 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 10,212,072.25 194,297.49 本期减少数 401,799.37 63,871.53 其中：转增资本（或股本） 期末余额 211,698,628.52 200,912,381.19 三、法定和任意盈余公积 期初余额 30,115,841.73 29,898,295.23 本期增加数 69,835.98 217,546.50 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 918.26 217,546.50 任意盈余公积 法定公益金 918.26 储备基金 33,999.73 企业发展基金 33,999.73 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 30,185,677.71 30,115,841.73 其中：法定盈余公积 13,279,953.54 13,279,035.28 储备基金 1,106,522.96 1,072,523.23 27 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 1,106,522.96 1,072,523.23 四、法定公益金 期初余额 7,127,006.01 7,127,006.01 本期增加数 918.26 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 7,127,924.27 7,127,006.01 五、未分配利润 期初未分配利润 -305,712,281.18 -315,839,628.66 本期净利润（净亏损以“-”号填列） -11,602,348.99 10,344,893.98 本期利润分配 2,005,369.63 217,546.50 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -319,319,999.80 -305,712,281.18 公司法定代表人: 王志强 主管会计工作负责人: 刘长余 会计机构负责人: 宁明辉 （三）公司概况 辽宁金帝建设集团股份有限公司是 1993 年 3 月经辽宁省体改委批准，并采用社会定向募集方式设 立的股份制企业。 1996 年 9 月 25 日经中国证券监督管理委员会“证监发字[1996]237 号”文件和“证监发字 [1996]238 号”文件批准向社会公开发行人民币普通股股票 2,000 万股。其中:对社会公开发行 1,852.76 万股，内部职工股中的 147.24 万股占用发行额度一并上市，发行后总股本为 7,987.76 万股。 1996 年 10 月 29 日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。 公司根据 1997 年 5 月 7 日召开的 1996 年度股东年会决议，向全体股东实施了每 10 股派送红股 6 股，用资本公积金转增 4 股的分配方案。实施方案后总股本为 15,975.52 万股。并重新在辽宁省工商行 政管理局进行了变更登记注册。 根据中国证监会证监发字[1996]237 号文件规定，到 1999 年 10 月 9 日，公司新股发行已期满三 年。经上海证券交易所安排，1999 年 10 月 12 日，公司 2,159.52 万股内部职工股（占公司总股本的 13%）获准在上海证券交易所上市流通。至此，公司流通股份总数为 6,159.52 万股，占公司总股本的 38.56%。 公司主要经营范围：土木工程建筑、筑路、高级装饰、线路、工业管道、设备安装、机械施工、岩 土工程、运输大型土石方爆破、建筑工程总承包、海外经济技术合作、房地产开发、建筑科技开发、工 程咨询、建筑材料、建筑机械、建筑制品生产、销售等。 （四）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司按国家财政部颁发的企业会计准则、《企业会计制度》进行经济业务的会计处理和会计报表的 编制。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 采用权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按月初公布的外汇牌价折合人民币记账，期末外币余额按期末外汇牌价进行 调整，产生的汇兑损益列入当期财务费用。属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款 费用资本化的原则进行处理。 6、外币会计报表的折算方法 28 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 外币报表折算采用现行汇率法。 7、现金及现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金 等价物。 8、短期投资核算方法 公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，本 年度无短期投资。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；（2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项，经董事会批准确认 为坏账损失。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按余额百分比法和个别认定法计提坏账准备，应收款项的计提比例为 6％，（1）对辽宁省建设集团 公司及其全资子公司的欠款，按应收款项余额的 30%计提。（2）对于有证据表明该项应收款项收回的可 能性不大，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生重大的自然灾害等导致停产 而在短时间内无法偿付债务等情况下，公司对该款项全额计提坏账准备。 公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法 和个别认定法计提坏账准备。 10、存货核算方法 公司的存货分为库存材料、周转材料、设备配件、低值易耗品、工程施工、产成品等。其中：对库 存材料按计划成本核算，月末材料成本差异按类别的消耗量进行分摊；周转材料按使用期限进行摊销； 低值易耗品采用五五摊销法；产成品分品种，按实际成本核算。 公司及其子公司于年度终了对存货进行全面清查，并根据单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额，提取存货跌价准备，计入当年度损益。 11、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，对拥有被投资单位 20%股权以下或 超过 20%股权但不具有重大影响的投资采用成本法核算；对拥有被投资单位 20%（含 20%）以上股权或虽 不足 20%股权但有重大影响的投资采用权益法核算；并将拥有被投资单位 50%（不含 50%）以上股权或虽 不足 50%股权但具有实质控制权的子公司，纳入合并会计报表编制范围。 （2）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发 起日起至购入债券日止的应计利息后余额作为债券投资实际成本，实际成本与债券面值的差额，作为溢 价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资的减值准备：公司于资产负债表日对长期投资逐项进行考核。对投资项目市价下跌或 被投资单位经营状况恶化，已导致其可收回金额低于账面价值，则将可回收金额低于长期投资账面价值 的差额作为长期投资减值准备。已计提减值准备的长期投资其价值恢复时，在已计提减值准备的范围内 恢复投资账面价值。 （4）股权投资差额及其摊销：公司将取得长期股权时实际支付的成本与在被投资单位所享有权益之 间的差额作为股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位权益之间的差额，合同规定了投资期 限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资 成本低于应享有被投资单位权益之间的差额，转入资本公积。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）公司拥有的使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具，以及其他与生产经营 有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期 限超过二年以上的，也被确定为固定资产。 （2）固定资产按取得时所发生的实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法，各类固定资产的预留残值率为 4%，折旧年限及折旧率如下： 29 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 折旧年限(年) 年折旧率% 房屋及建筑物 30—40 3.20—2.40 专用设备 8—12 12.00—8.00 通用设备 10 9.60 运输设备 6—12 16.00—8.00 其他设备 8 12.00 （4）固定资产减值准备：期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账 面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 公司在建工程完工交付使用后，按工程决算的实际成本或暂估价值确认为固定资产。在所建造的固 定资产尚未达到预定可使用状态前发生的借款利息及相关费用计入在建工程成本。 在建工程减值准备：期末在建工程发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值差额计提在建工程减值 准备。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）公司购入或按法律程序申请取得的各种无形资产，按实际支出记账；其他单位投资转入的无形 资产，按合同约定或评估确认的价值记账。 （2）无形资产摊销，有规定的按规定年限平均分摊，无法确定使用年限的按不少于 10 年的年限分 摊。土地使用权，按 48 年使用期平均摊销。 期末无形资产发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 （1）公司的开办费一次性计入企业开始生产经营当月的损益。 （2）长期待摊费用按受益期进行平均摊销。对无法确定受益期的长期待摊费用按不超过 5 年的期限 平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状 态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当 期财务费用 17、预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个 金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 18、收入确认原则 公司在建造合同的结果能够可靠的估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠的计量，相关 的经济收益可以收到）时，于资产负债表日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已完成的 工作量占预计总工作量的比例确定。当建造合同的结果不能可靠的估计时，公司于资产负债表日按已经 发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当期损益。如果预计合同总成本将 超出合同总收入，公司将预计的损失计入当期损益。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 30 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 公司对外投资占被投资单位有表决权资本 50%（不含 50%）以上的或虽不占被投资单位有表决权资 本总额 50%（不含 50%）以上但按规定应合并报表的,按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂 行规定》的要求，在抵销内部重大交易及往来款项后编制合并会计报表。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 A、根据财政部财监（2005）8 号文件《财政部关于对辽宁金帝建设集团股份有限公司 2003 年度会 计信息质量检查结论及处理决定的通知》要求，公司调减 2003 年度主营业务收入 17,617,981.40 元、 主营 业 务成 本 14,243,208.20 元 ，调 减 期间 费 用 1,433,493.06 元 ，相应 调 减 2003 年 度 净 利 润 1,941,280.14 元；同时调增 2003 年年初未分配利润 1,941,280.14 元。相应会计报表已作追溯调整。 B、根据财政部财监（2005）8 号文件《财政部关于对辽宁金帝建设集团股份有限公司 2003 年度会 计信息质量检查结论及处理决定的通知》要求，公司调增 2003 年度管理费用 360,000.00 元，相应调减 2003 年度净利润 360,000.00 元；同时调增 2003 年年初未分配利润 360,000.00 元。相应会计报表已作 追溯调整。 （五）税项 1、增值税：砼构件、木件、商品砼等建筑用构件执行６%税率。 2、营业税：建筑施工及安装等税率为 3%，房屋开发销售税率为 5%。 3、城建税和教育费附加：分别按应纳流转税额的７%、4%计算缴纳。 4、其他税项：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计入当期损益。 （六）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法定代 权益比例(%) 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 表人 直接 间接 合并 上海金碲新型建材有限公司 上海 赵振阁 1,000.00 新型建材 1,000.00 100 否 金帝建设（新加坡 ）私人有 新加坡 管金文 991.6195 劳务输出 991.6195 100 是 限公司 辽宁金帝建设集团房地产开发 沈阳 王 仁 2,000.00 房 地 产 1,800.00 90 是 有限公司 辽宁金帝第二建筑工程有限公 沈阳 杨建明 6,000.00 土木工程建筑 5,850.00 97.50 是 司 辽宁万利商品混凝土有限公司 沈阳 隋翰麟 2,168.3791 商品混凝土 2,168.3791 100 是 辽宁金帝劳务施工有限责任公 建筑工程劳务 沈阳 常 戈 200.00 170.00 85 是 司 承包 1、合并报表范围发生变更的内容和原因 依据公司第四届董事会第十四次会议决议，公司与辽宁省建设集团公司于 2004 年 10 月 11 日签定 了资产重组协议。依据该协议，公司将持有的辽宁金帝第一建筑工程有限公司 36%的股权、辽宁金帝路 桥建设有限公司 22.87%的股权、大连金帝建设工程有限公司 91.94%的股权、辽宁金帝建设集团新型环 保建材有限公司 90%的股权、辽宁金帝建设集团塑钢门窗制造有限公司 90%的股权、辽宁金帝建筑设计 有限公司 88%的股权出售给辽宁省建设集团公司，公司已于 2004 年 11 月 30 日完成了此项资产重组,故 上述六家子公司不在年末合并报表范围内。 公司于 2004 年 5 月 14 日出资 170 万元，发起设立了辽宁金帝劳务施工有限责任公司，并持有该公司 85%的股权，公司已将劳务施工公司纳入了年末合并报表范围。 2、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 上海金碲新型建材有限公司，该公司资产已被拍卖，有关事项尚未处理完毕。。 （七）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 31 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 2,351,286.29 2,791,458.69 银行存款 9,110,012.91 18,437,542.14 其他货币资金 3,532,842.37 10,682,643.43 合计 14,994,141.57 31,911,644.26 注 1：货币资金——其他货币资金主要系外埠存款。 注 2：货币资金期末余额较期初余额减少了 53.01%，主要是由于报告期公司转让了 9 家所属单位导 致。 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 龄 账面净额 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 一 年 86,204,591.90 23.65 7,794,660.95 78,409,930.95 119,595,815.60 24.89 10,835,838.95 108,759,976.65 以 内 一 至 53,463,721.90 14.67 4,834,996.87 48,628,725.03 124,964,997.95 26.01 11,323,429.94 113,641,568.01 二 年 二 至 52,801,265.50 14.49 4,775,671.76 48,025,593.74 69,491,258.19 14.46 6,295,147.90 63,196,110.29 三 年 三 年 172,015,159.94 47.19 15,553,067.68 156,462,092.26 166,402,713.36 34.64 15,080,492.62 151,322,220.74 以 上 合 364,484,739.24 100.00 32,958,397.26 331,526,341.98 480,454,785.10 100.00 43,534,909.41 436,919,875.69 计 注 1：应收账款账龄按照先发生先收回的原则确认。 注 2：期末应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3：应收账款期末余额较期初余额减少了 24.12%，主要是由于报告期公司转让了 9 家所属单位所 致。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本 转回数 期 转 项目 期初余额 增 期末余额 转回数 转出数 销 合计 加 数 数 应收帐款坏帐准备 43,534,909.41 2,591,732.98 7,984,779.17 10,576,512.15 32,958,397.26 注：本期转出数是由于报告期公司转让了所属 9 家单位，而相应转出的上述单位的坏账准备金额。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 33,878,520.96 9.29 65,108,509.29 13.55 32 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款时 欠款原 计提坏 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐原因 司关系 间 因 帐比例 按公司坏账核算 阜新华隆开发公司 客户 10,783,469.30 2002 年 工程款 647,008.16 6 方法 按公司坏账核算 辽宁电视台 客户 6,595,479.90 2001 年 工程款 395,728.79 6 方法 按公司坏账核算 通辽希望集团 客户 5,660,087.17 2004 年 工程款 339,605.23 6 方法 按公司坏账核算 盛世华城 客户 5,534,948.35 2002 年 工程款 332,096.90 6 方法 按公司坏账核算 新港澳 客户 5,304,536.24 2004 年 工程款 302,072.17 6 方法 合计 / 33,878,520.96 / / 2,016,511.25 / / （5）应收帐款坏帐计提情况 公司对于应收账款期末余额中收回可能性不大的 11,797,141.39 元已按照个别认定法全额计提坏账 准备。 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 龄 账面净额 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 一 年 33,819,245.92 24.98 8,649,159.96 25,170,085.96 47,003,470.28 15.50 8,029,398.99 38,974,074.29 以 内 一 至 15,913,788.36 11.76 4,071,822.30 11,841,966.06 45,092,809.14 14.87 7,703,042.78 37,389,766.36 二 年 二 至 8,632,334.80 6.38 2,209,032.85 6,423,301.95 49,877,664.58 16.45 8,521,523.45 41,356,141.13 三 年 三 年 76,995,787.78 56.88 19,694,324.21 57,301,463.57 161,301,535.99 53.18 27,548,608.94 133,752,927.05 以 上 合 135,361,156.86 100.00 34,624,339.32 100,736,817.54 303,275,479.99 100.00 51,802,574.17 251,472,905.82 计 注 1：其他应收款账龄按照先发生先收回的原则确认。 注 2：期末其他应收款中含持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位——辽宁省建设集团公 司及所属单位的欠款 21,584,091.86 元。 注 3：其他应收款期末余额较期初余额减少了 55.37%，主要是由于报告期公司转让了 9 家所属单位 所致。 33 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转销 期末余额 转出数 合计 数 数 其他应收款 51,802,574.17 3,416,589.96 20,594,824.81 20,594,824.81 34,624,339.32 坏帐准备 本期转出数是由于报告期公司转让了所属 9 家单位，而相应转出的上述单位的坏账准备金额。 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 34,147,009.90 23.76 32,419,898.50 10.69 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款时 欠款原 计提坏 计提坏帐原 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 司关系 间 因 帐比例 因 辽宁泰辰房地产开发 按公司坏账 客户 20,030,000.00 2002 年 往来款 1,201,800.00 6 有限公司 核算方法 工程质 按公司坏账 突尼斯加贝斯学院 客户 5,782,266.59 2004 年 346,935.99 6 保金 核算方法 工程质 按公司坏账 火炬大厦 客户 3,684,743.31 2001 年 221,084.60 6 保金 核算方法 2001 年 工程质 按公司坏账 东宇大厦保证金 客户 2,950,000.00 177,000.00 6 前 保金 核算方法 工程质 按公司坏账 沈阳音乐学院质保金 客户 1,700,000.00 2003 年 102,000.00 6 保金 核算方法 合计 / 34,147,009.90 / / 2,048,820.59 / / （5） 其他应收款坏帐计提情况 注 1：依据公司坏账损失核算方法，对于其他应收款年末余额中辽宁省建设集团公司及其全资子公 司的欠款 21,584,091.86 元计提了 7,318,726.49 元的坏账准备。 注 2：公司对于其他应收款期末余额中收回可能性不大的 21,786,158.44 元已按照个别认定法全额 计提坏账准备。 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,450,650.64 28.34 28,381,494.36 56.65 一至二年 766,189.80 14.96 6,591,909.84 13.16 二至三年 630,000.00 12.30 1,499,483.39 2.99 三年以上 2,273,369.10 44.40 13,627,167.44 27.20 合计 5,120,209.54 100.00 50,100,055.03 100.00 注 1：预付账款账龄按照先发生先收回的原则确认。 注 2：期末预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3：预付账款期末余额比期初减少了 89.78%，主要是由于报告期公司转让了所属的９家单位所致 34 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 5、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 45,300,701.53 1,654,342.92 43,646,358.61 22,898,926.99 2,860,296.78 20,038,630.21 库存商品 33,706,444.60 302,013.77 33,404,430.83 61,947,542.94 1,367,245.92 60,580,297.02 周转材料 7,190,993.30 7,190,993.30 9,159,794.50 433,386.13 8,726,408.37 设备配件 358,948.82 358,948.82 低值易耗品 1,272,839.20 1,272,839.20 3,210,797.63 167,530.16 3,043,267.47 工程施工 3,527,832.69 3,527,832.69 2,667,329.74 2,667,329.74 开发产品 29,869,736.98 2,395,078.39 27,474,658.59 29,848,794.55 2,395,078.39 27,453,716.16 其他 1,002,375.25 1,002,375.25 合计 120,868,548.30 4,351,435.08 116,517,113.22 131,094,510.42 7,223,537.38 123,870,973.04 注：开发产品系公司子公司辽宁金帝建设集团房地产开发有限公司在建开发产品。 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,860,296.78 1,205,953.86 1,654,342.92 库存商品 1,367,245.92 1,065,232.15 302,013.77 周转材料 433,386.13 433,386.13 低值易耗品 167,530.16 167,530.16 开发产品 2,395,078.39 2,395,078.39 合计 7,223,537.38 2,872,102.30 4,351,435.08 注 1：有关跌价准备计提方 法详见本附注三存货核算方法。 注 2：本期减少数是由于报告期公司转让了所属９家单位，而相应转出的上述单位的跌价准备金 额。 6、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股权投 -1,033,389.38 5,617,888.01 -6,651,277.39 18,026,279.09 1,175,000.00 25,644,167.10 5,280,174.20 20,363,992.90 资 其中：股票 投资 对子 8,792,888.01 5,617,888.01 3,175,000.00 1,662,286.19 1,175,000.00 9,280,174.20 5,280,174.20 20,363,992.90 公司投资 对合 营公司投资 对联 16,363,992.90 16,363,992.90 16,363,992.90 营公司投资 其他 股权投资 股权 -9,826,277.39 -9,826,277.39 -2,662,788.50 -7,163,488.89 -7,163,488.89 投资差额 合并 价差 长期债权投 2,600.00 156.00 2,444.00 2,600.00 资 其中：国债 投资 其他 2,600.00 156.00 2,444.00 2,600.00 35 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 债券投资 其他 债权投资 其他长期投 资 合计 -1,030,789.38 5,618,044.01 -6,648,833.39 18,026,279.09 -1,485,188.50 18,480,678.21 5,280,174.20 13,200,504.01 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 与母公 核算方 被投资单位名称 注册资本比例 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 司关系 法 (%) 辽宁省国际技术合作公司 无关系 2 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 西辽有限公司 无关系 16 337,713.81 337,713.81 -337,713.81 成本法 吉林公路发展有限公司 无关系 0.85 1,175,000.00 1,175,000.00 -1,175,000.00 成本法 上海金碲建材有限公司 子公司 100.00 10,000,000.00 5,280,174.20 5,280,174.20 权益法 大连金帝建设工程有限公司 无关系 5.56 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 辽宁金帝路桥建设工程有限公司 无关系 38.25 24,700,000.00 16,363,992.90 16,363,992.90 权益法 合计 / / 40,212,713.81 8,792,888.01 16,851,279.09 25,644,167.10 / （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本 被投资单 期 摊销 期初金额 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 位名称 增 年限 加 初始投资成本低于 金帝一建 269,186.58 237,686.03 31,500.55 应享有被投资单位 之间的差额 初始投资成本低于 金帝设计 46,957.26 41,462.26 5,495.00 应享有被投资单位 院 之间的差额 初始投资成本低于 金帝路桥 -671,172.50 -662,355.45 -87,782.05 78,965.00 应享有被投资单位 10 之间的差额 初始投资成本低于 金帝二建 -8,321,584.93 -1,079,131.04 -7,242,453.89 应享有被投资单位 10 有限公司 之间的差额 初始投资成本低于 大连金帝 -1,149,663.80 -1,015,128.67 -134,535.13 应享有被投资单位 之间的差额 合计 -9,826,277.39 -1,398,335.83 -1,264,452.67 -7,163,488.89 / / （4） 长期债券投资 单位:元 币种:人民币 债券名称 面值 年利率 到期日 投资成本 当期利息 累计应收或已收利息 期初余额 期末余额 电力债券 2,600.00 2,600.00 2,600.00 合计 2,600.00 / / 2,600.00 2,600.00 期末为零主要是报告期公司转让九家公司所致。 （5） 累计投资占期末净资产的比例 16.04% 7、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 252,574,607.36 31,400,687.72 189,117,775.22 94,857,519.86 其中：房屋及建筑物 74,931,476.59 197,507.46 46,339,469.97 28,789,514.08 36 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 机器设备 135,477,336.28 22,816,115.61 113,277,467.11 45,015,984.78 二、累计折旧合计： 146,483,731.58 25,191,655.77 115,642,105.65 56,033,281.70 其中：房屋及建筑物 31,931,559.93 885,474.02 23,363,044.56 9,453,989.39 机器设备 89,249,840.34 16,938,538.47 71,277,023.36 34,911,355.45 三、固定资产净值合计 106,090,875.78 38,824,238.16 其中：房屋及建筑物 42,999,916.66 19,335,524.69 机器设备 46,227,495.94 10,104,629.33 四、减值准备合计 9,013,444.97 7,537,719.96 1,475,725.01 其中：房屋及建筑物 25,262.95 25,262.95 机器设备 7,383,878.89 6,089,271.04 1,294,607.85 五、固定资产净额合计 97,077,430.81 37,348,513.15 其中：房屋及建筑物 42,974,653.71 19,335,524.69 机器设备 38,843,617.05 8,810,021.48 注 1：固定资产期末原值比期初原值减少了 62.44%，主要是由于报告期公司转让了 9 家所属单位所 致。 注 2：公司期末价值为 14,847,950.92 元的房屋因对外担保承担连带责任被法院查封。 注 3：公司期末价值为 705,936.00 元的房屋因逾期未还贷款被法院查封。 8、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 16,945,290.47 16,945,290.47 30,781,109.22 30,781,109.22 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余 取得 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 方式 期限 投资 土地使用权 31,113,980.06 30,701,109.22 13,283,855.37 26,617,124.00 422,550.12 835,420.96 16,945,290.47 39 取得 其他 购入 200,000.00 80,000.00 80,000.00 20,000.00 140,000.00 0 合计 / 31,313,980.06 30,781,109.22 13,283,855.37 26,697,124.00 422,550.12 975,420.96 16,945,290.47 / 报告期内公司转让九家公司，使无形资产中其他为零。 9、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 信用借款 3,962,000.00 担保借款 29,450,000.00 34,282,000.00 合计 / / 29,450,000.00 38,244,000.00 注:公司期末短期借款均已逾期。公司短期借款减少主要是因为报告期内转让九家公司所致。 10、应付帐款： （1） 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 77,848,813.08 40.11 105,188,504.23 39.06 37 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 一至二年 37,368,207.22 19.26 41,596,392.38 15.45 二至三年 24,755,818.91 12.76 20,952,161.68 7.78 三年以上 54,097,049.17 27.87 101,550,554.19 37.71 合计 194,069,888.38 100.00 269,287,612.48 100.00 注 1：应付账款账龄按照先发生先偿还的原则确定。 注 2：期末应付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3：应付账款期末余额比期初余额减少了 27.93%，主要是由于报告期公司转让了 9 家所属单位所 致。 （2） 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 金凯实业 客户 6,858,054.76 2004 年 购材料款 小屯水泥厂 客户 6,740,638.55 2004 年 购材料款 绍兴建筑工程总公司三处 客户 5,874,896.20 2004 年 工程款 长城材料厂 客户 3,551,440.60 2002 年 购材料款 依力达外加剂 客户 2,325,087.08 2003 年 购材料款 合计 / 25,350,117.19 / / 11、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 40,351,418.25 61.06 42,955,485.92 48.11 一至二年 10,210,673.10 15.45 10,273,008.69 11.50 二至三年 9,730,352.29 14.72 16,682,275.21 18.68 三年以上 5,797,634.80 8.77 19,382,159.01 21.71 合计 66,090,078.44 100.00 89,292,928.83 100.00 注 1：预收账款账龄按照先发生先转出的原则确认。 注 2：期末预收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3：预收账款期末余额比期初余额减少了 25.99%，主要是由于报告期公司转让了 9 家所属单位所 致。 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沈阳维华房屋开发有限公司 25,459,000.17 2004 年 尚未结算 辽宁东四房地产开发有限公司 14,000,000.00 2004 年 尚未结算 合计 39,459,000.17 / / 12、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付工资 6,634,588.54 43,559,918.62 合计 6,634,588.54 43,559,918.62 注：期末余额中属拖欠性质的数额为 4,803,048.87 元。 38 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 13、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付福利费 7,435,488.61 19,925,955.02 合计 7,435,488.61 19,925,955.02 期末数比期数减少主要是因为公司在报告期内转让所属九家公司所致。 14、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 砼构件、木件、商品砼等建筑用构件 增值税 1,218,158.70 3,212,497.38 执行 6％税率 建筑施工及安装等税率为 3％，房屋 营业税 30,342,412.19 48,774,170.89 开发销售税率为 5％ 所得税 -5,616,614.00 -4,853,597.58 33％ 个人所得税 128,644.30 230,001.26 按现行国家规定 分别按应纳流转税额的 7％、4％计算 城建税 5,571,046.53 9,208,003.48 缴纳 房产税 1,193,509.53 1,525,120.82 按有关规定 土地使用税 841,587.97 2,453,733.60 按有关规定 契税 487,001.44 146,130.77 按有关规定 其他 180,243.89 23,921.64 按有关规定 合计 34,345,990.55 60,719,982.26 / 15、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 2,153,951.50 3,168,067.81 4％ 合计 2,153,951.50 3,168,067.81 16、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 14,436,981.25 16.40 58,582,143.99 21.51 一至二年 18,710,065.84 21.26 34,963,053.01 12.84 二至三年 15,961,223.34 18.14 33,745,841.84 12.39 三年以上 38,906,373.34 44.20 145,039,386.82 53.26 合计 88,014,643.77 100.00 272,330,425.66 100.00 注 1：其他应付款账龄按照先发生先偿还的原则确认。 注 2：期末其他应付款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3：其他应付款期末余额比期初余额减少了 67.68%，主要是由于报告期公司转让了 9 家所属单位 所致。 （2）其他应付款主要单位 39 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 建行信达投资公司 客户 7,200,000.00 2001 年前 营口健达旅行社 客户 2,000,000.00 2001 年前 沈达西海服务区 客户 1,966,541.30 2004 年 合计 / 11,166,541.30 / 17、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 人工费 5,303,958.13 6,771,894.62 尚未办理结算 材 料 6,248,466.25 12,428,692.22 尚未办理结算 工程成本 4,701,715.64 18,590,037.53 尚未办理结算 机械费 2,988,092.28 5,299,063.15 尚未办理结算 其 他 9,655,793.10 8,383,398.31 合计 28,898,025.40 51,473,085.83 / 注 1：预提费用期末余额比期初余额减少了 43.86%，主要是由于报告期公司转让了 9 家所属单位所 致。 注 2：预提费用——其他主要是预提的短期借款利息。 18、预计负债： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 上海汇丰港务发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 该公司已被拍卖，公司被判承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 该公司已被拍卖，公司被判承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00 该公司已被拍卖，公司被判承担连带责任 辽宁省建设集团公司 7,300,000.00 7,300,000.00 公司被判承担连带责任，正在执行中 陕西瑞博公司 36,000,000.00 36,000,000.00 公司被判承担连带责任 公司被判承担连带责任,已查封公司一处 辽宁省建设集团公司 37,350,000.00 37,350,000.00 房产 辽宁省建设集团公司 4,000,000.00 4,000,000.00 公司被判承担连带责任 上海新绿复兴城市开发有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 公司被判承担本金二分之一连带赔偿责任 上海汇丰港务发展有限公司 13,662,281.48 13,662,281.48 该公司已被拍卖, 公司承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 2,683,191.66 2,683,191.66 该公司已被拍卖, 公司被判承担连带责任 合计 115,245,473.14 115,245,473.14 / 19、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 33,150,000 33,150,000 境内法人持有股份 65,010,000 65,010,000 境外法人持有股份 其他 40 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 98,160,000 98,160,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 61,595,200 61,595,200 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 61,595,200 61,595,200 三、股份总数 159,755,200 159,755,200 注：报告期内辽宁省投资集团有限公司分别协议收购了公司第二大股东上海申信资产经营有限公司 持有的 2230 万股和第三大股东上海解放传媒投资有限公司持有的 2000 万股金帝建设社会法人股。2004 年 12 月 27 日，辽宁省投资集团有限公司成为公司第一大股东，持有 4230 万股社会法人股（占股本总 额的 26.48%）,原第一大股东辽宁省建设集团退居为第二大股东。 20、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 161,505,441.96 161,505,441.96 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 309,089.30 975,974.45 309,089.30 975,974.45 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 39,097,849.93 10,212,072.25 92,710.07 49,217,212.11 合计 200,912,381.19 11,188,046.70 401,799.37 211,698,628.52 注 1：股权投资准备本期增加系公司出资设立辽宁金帝劳务施工有限责任公司时，实际支付的投资 成本 724,025.55 元与双方协议确认的价值 1,700,000.00 元的差额。 注 2：其他资本公积本期增加主要是报告期公司与关联方——辽宁省建设集团公司进行资产重组而 产生的关联重组收益。 21、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,351,558.51 34,917.99 14,386,476.50 法定公益金 7,127,006.01 918.26 7,127,924.27 任意盈余公积 8,637,277.21 33,999.73 8,671,276.94 41 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 30,115,841.73 69,835.98 30,185,677.71 22、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 -11,602,348.99 10,344,893.98 加：年初未分配利润 -305,712,281.18 -315,839,628.66 其他转入 减：提取法定盈余公积 918.26 217,546.50 提取法定公益金 918.26 提取职工奖励及福利基金 16,999.87 提取储备基金 33,999.73 提取企业发展基金 33,999.73 应付普通股股利 1,918,533.78 未分配利润 -319,319,999.80 -305,712,281.18 23、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 建筑安装 803,728,393.49 780,696,178.58 23,032,214.91 783,787,006.68 745,743,368.71 38,043,637.97 房地产 25,241,605.32 21,386,583.08 3,855,022.24 27,036,595.75 21,779,672.34 5,256,923.42 建筑材料 89,183,220.35 80,763,762.85 8,419,457.50 79,338,066.00 73,210,846.92 6,127,219.08 其中:关 联交易 合计 918,153,219.16 882,846,524.51 35,306,694.65 890,161,668.44 840,733,887.97 49,427,780.47 内部抵消 1,581,500.00 1,581,500.00 合计 918,153,219.16 882,846,524.51 35,306,694.65 888,580,168.44 839,152,387.97 49,427,780.47 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 东北地区 900,128,108.83 867,663,598.61 32,464,510.22 854,615,531.61 817,807,720.48 36,807,811.13 刚果 18,025,110.33 15,182,925.90 2,842,184.43 35,546,136.83 22,926,167.49 12,619,969.34 （布） 其中:关 联交易 合计 918,153,219.16 882,846,524.51 35,306,694.65 890,161,668.44 840,733,887.97 49,427,780.47 内部抵消 1,581,500 1,581,500 合计 918,153,219.16 882,846,524.51 35,306,694.65 888,580,168.44 839,152,387.97 49,427,780.47 42 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （3）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名销售客户销售金额合计 275,151,531.00 占销售总额比重 29.97 24、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 产品材料销售 678,168.69 15,437.49 机械作业 1,177,658.89 141,308.43 房屋租赁 1,071,850.00 1,174,861.61 其他 -392,320.53 1,687,198.44 合计 2,535,357.05 3,018,805.97 25、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 3,849,324.13 6,095,518.48 减：利息收入 128,594.21 667,287.20 汇兑损失 503,607.71 418,405.66 减：汇兑收益 其他 12,221.71 68,155.94 合计 4,236,559.34 5,914,792.88 26、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 短期投 长期投资 合计 长期投资 合计 资 资 股权投资收益 / / -529,362.58 -529,362.58 股权投资差额 / 1,264,452.67 1,264,452.67 / 1,281,300.10 1,281,300.10 摊销 合计 1,264,452.67 1,264,452.67 751,937.52 751,937.52 27、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 资产处置收入 390,631.00 18,441,901.93 其 他 1,846,419.98 1,173,512.31 合计 2,237,050.98 19,615,414.24 注:2003 年度资产处置收入主要为政府动迁补偿收入。 28、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款支出 187,034.79 108,332.51 43 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 预计负债 16,345,473.14 资产报废损失 465,887.88 6,439,416.29 其 他 1,318,544.41 2,605,863.08 合计 1,971,467.08 25,499,085.02 期末数比上年同期减少主要是因为上年计提了预计负债及政府动迁房屋损失所致。 29、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 所得税 1,373,643.89 1,426,090.34 合计 1,373,643.89 1,426,090.34 注:报告期所得税金额为公司下属子公司-房地产开发公司、万利混凝土公司、劳务施工公司计提的 所得税。 30、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 偿付经营暂借款 16,000,000.00 办公及差旅费 8,073,062.83 修理费 3,679,480.90 搬迁费 1,165,000.00 合计 28,917,543.73 31、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 股权资产转让收到的现金 3,688,703.34 处置固定资产、无形资产和其他资产收到的现金 170,570.50 取得投资收益所收到的现金 486,883.77 合计 4,346,157.61 32、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 购建固定资产所支付的现金 7,119,955.53 合计 7,119,955.53 33、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 吸收投资所收到的现金 300,000.00 借款所收到的现金 1,030,410.12 合计 1,330,410.12 44 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 34、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 偿还债务所支付的现金 58,142.62 分配股利或偿付利息所支付的现金 1,110,824.64 合计 1,168,967.26 （八）母公司会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 867,852.28 1,289,700.51 银行存款 5,648,292.25 13,142,420.03 其他货币资金 3,532,842.37 10,682,643.43 合计 10,048,986.90 25,114,763.97 其他货币资金主要是外埠存款，货币资金期末余额比期初减少了 59.99％主要是由于报告期内公司 转让了九家公司所致。 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 坏账准备 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 金额 金额 (%) (%) 一年 18,495,054.68 10.22 2,243,266.78 16,251,787.90 32,644,667.54 15.40 4,057,426.28 28,587,241.26 以内 一至 5,706,370.09 3.15 691,417.84 5,014,952.25 30,804,985.46 14.54 3,830,842.73 26,974,142.73 二年 二至 21,733,799.34 12.01 2,636,167.72 19,097,631.62 29,773,389.38 14.05 3,701,742.80 26,071,646.58 三年 三年 135,012,446.56 74.62 16,378,920.47 118,633,526.09 118,699,572.55 56.01 14,756,912.06 103,942,660.49 以上 合计 180,947,670.67 100.00 21,949,772.81 158,997,897.86 211,922,614.93 100.00 26,346,923.87 185,575,691.06 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本 转回数 期 转 项目 期初余额 增 期末余额 转回数 转出数 销 合计 加 数 数 应收帐款坏帐准备 26,346,923.87 2,154,216.93 2,242,934.13 4,397,151.06 21,949,772.81 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面净额 账面净额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 一年以内 67,543,735.66 50.73 13,949,265.59 53,594,470.07 110,236,462.27 40.98 12,073,571.95 98,162,890.32 一至二年 12,736,214.25 9.57 2,631,469.97 10,104,744.28 11,756,864.29 4.37 1,287,494.13 10,469,370.16 二至三年 5,788,396.23 4.35 1,196,122.72 4,592,273.51 35,215,069.79 13.09 3,856,589.97 31,358,479.82 三年以上 47,079,821.47 35.35 9,720,215.63 37,359,605.84 111,784,497.25 41.56 12,244,452.17 99,540,045.08 合计 133,148,167.61 100.00 27,497,073.91 105,651,093.70 268,992,893.60 100.00 29,462,108.22 239,530,785.38 45 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转销 期末余额 转出数 合计 数 数 其他应收款坏 29,462,108.22 5,866,591.46 7,831,625.77 7,831,625.77 27,497,073.91 帐准备 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐比例(%) 突尼斯加贝斯学院 客户 5,782,266.59 2004 年 工程款 6 火炬大厦 客户 3,684,743.31 2002 年 工程款 6 金马公司 客户 2,450,000.00 2002 年 往来款 100 辽阳高新技术产业开发区管委会 客户 6,029,490.00 2004 年 6 沈阳都市食品公司 客户 2,500,000.00 2002 年 往来款 100 合计 / 20,446,499.90 / / / 其他应收款期末余额比期初余额减少 58.99％的主要原因是报告期公司转让九家公司所致。 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 金额 比例(%) 比例(%) 一年以内 1,450,650.64 17,247,735.0842.80 48.56 一至二年 750,000.00 2,561,249.7022.13 7.21 二至三年 12,443,464.33 35.03 三年以上 1,188,851.00 35.07 3,269,171.00 9.20 合计 3,389,501.64 100 35,521,620.11 100 期末数比期初数减少了 90.46％主要是由于报告期公司转让九家公司所致。 5、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,514,520.51 1,654,352.92 1,860,177.59 14,255,204.10 1,654,342.92 12,600,861.18 库存商品 周转材料 1,922,600.33 1,922,600.33 4,151,469.40 4,151,469.40 设备配件 2,600.00 2,600.00 低值易耗品 954,053.06 954,053.06 877,274.06 645.00 876,629.06 工程施工 1,876,728.69 1,876,728.69 1,288,290.07 1,288,290.07 合计 8,267,902.59 1,654,342.92 6,613,559.67 20,574,837.63 1,654,987.92 22,229,825.55 46 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 6、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 材料费 46,864.63 30,000.00 46,864.63 30,000.00 分包工程费 223,781.83 223,781.83 暂设费用 158,669.57 其它 15,000.00 15,000.00 合计 429,316.03 45,000.00 285,646.46 30,000.00 7、其他流动资产： 其他流动资产期末余额比期初减少了 100％，主要原因是报告期公司转让了九家公司所致。 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股权投资 138,328,749.32 5,280,174.20 133,048,575.12 -2,149,574.68 43,495,098.36 92,684,076.28 5,280,174.20 87,403,902.08 其中：股票投资 对子公司 148,233,991.71 5,280,174.20 142,953,817.51 -2,149,574.68 46,157,886.86 99,926,530.17 5,280,174.20 94,646,355.97 投资 对合营公 司投资 对联营公 司投资 其他股权 投资 股权投资 -9,905,242.39 -9,905,242.39 -2,662,788.50 -7,242,453.89 -7,242,453.89 差额 合并价差 长期债权投资 2,600.00 156.00 2,444.00 2,600.00 其中：国债投资 其他债券 2,600.00 156.00 2,444.00 2,600.00 投资 其他债权 投资 其他长期投资 合计 138,331,349.32 5,280,330.20 133,051,019.12 -2,149,574.68 43,497,698.36 92,684,076.28 5,280,174.20 87,403,902.08 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 与母公司 被投资单位名称 注册资 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 关系 本比例 (%) 辽宁省国际技术合作公 无关系 2 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 司 本公司子 上海金碲建材有限公司 100 10,000,000.00 5,280,174.20 -4,719,825.80 5,280,174.20 公司 辽宁金帝路桥建设工程 已转让 22.87 14,770,000.00 13,053,291.79 -13,053,291.79 -14,770,000.00 0 有限公司 辽宁金帝第一建筑工程 已转让 36 18,000,000.00 1,906,727.18 -1,906,727.18 -18,000,000.00 0 有限公司 辽宁金帝第二建筑工程 本公司子 97.50 58,500,000.00 53,398,992.97 -4,922,332.52 -10,023,339.55 48,476,660.45 权益法 有限公司 公司 辽宁金帝建设集团房地 本公司子 90 18,000,000.00 16,247,473.07 733,820.17 -1,018,706.76 16,981,293.24 权益法 产开发有限公司 公司 辽宁金帝建筑设计有限 已转让 88 440,000.00 411,590.54 -411,590.54 -440,000.00 0 公司 金帝建设（新加坡 ） 本公司子 100 9,916,195.00 11,585,252.52 1,669,057.52 11,585,252.52 权益法 私人有限公司 公司 辽宁万利商品混凝土有 本公司子 49 10,835,308.72 13,060,973.67 832,993.46 3,058,658.41 13,893,967.13 权益法 限公司 公司 辽宁金帝建设集团塑钢 已转让 90 1,800,000.00 -635,857.37 635,857.37 -1,800,000.00 门窗制造有限公司 47 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 辽宁金帝建设集团新型 已转让 90 4,500,000.00 -807,630.19 807,630.19 -4,500,000.00 环保建材有限公司 大连金帝建设工程有限 已转让 91.94 33,100,000.00 32,733,003.33 -32,733,003.33 -33,100,000.00 公司 辽宁金帝劳务施工有限 本公司子 85 1,700,000.00 1,709,182.63 9,182.63 1,709,182.63 权益法 公司 公司 合计 / / 183,561,503.72 148,233,991.71 -48,307,461.54 83,634,973.55 99,926,530.17 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 上海金碲建材有限公司 5,280,174.20 5,280,174.20 合计 5,280,174.20 5,280,174.20 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 初始 本期 摊销 被投资单位名称 期初金额 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 余额 增加 年限 初始投资成本超过 辽宁金帝第一建 269,186.58 237,686.03 31,500.55 应享有被投资单位 10 筑工程有限公司 股权之间的差额 初始投资成本低于 辽宁金帝路桥建 -750,137.50 -662,355.45 -87,782.05 应享有被投资单位 10 设工程有限公司 股权之间的差额 初始投资成本超过 辽宁金帝建筑设 46,957.26 41,462.26 5,495.00 应享有被投资单位 10 计有限公司 股权之间的差额 初始投资成本低于 大连金帝建设工 -1,149,663.80 -1,015,128.67 -134,535.13 应享有被投资单位 10 程有限公司 股权之间的差额 初始投资成本低于 辽宁金帝第二建 -8,321,584.93 -1,079,131.04 -7,242,453.89 应享有被投资单位 10 筑工程有限公司 股权之间的差额 合计 -9,905,242.39 -1,398,335.83 -1,264,452.67 -7,242,453.89 / / 注：本期减少数是由于报告期公司转让了下属 9 家单位，而相应转出的对上述单位的股权投资差 额。 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 111,339,367.69 18,707,539.67 82,670,274.31 47,376,633.05 其中：房屋及建筑物 61,375,005.24 197,507.46 40,771,118.62 20,801,394.08 机器设备 二、累计折旧合计： 68,428,522.86 17,073,817.85 60,169,410.96 25,332,929.75 其中：房屋及建筑物 38,931,559.93 624,380.42 40,551,757.67 5,004,182.68 机器设备 三、固定资产净值合计 42,910,844.83 1,633,721.82 22,500,863.35 22,043,703.30 其中：房屋及建筑物 22,443,445.31 -426,872.96 6,219,360.95 15,797,211.40 机器设备 四、减值准备合计 3,143,982.90 1,837,260.60 1,306,722.30 其中：房屋及建筑物 机器设备 五、固定资产净额合计 39,766,861.93 1,633,721.82 20,663,602.75 20,736,981.00 其中：房屋及建筑物 22,443,445.31 -426,872.96 6,219,360.95 15,797,211.40 机器设备 48 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 10、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 16,878,695.32 16,878,695.32 5,123,309.79 5,123,309.79 （1） 无形资产变动情况： 本期增加的无形资产是公司自辽宁金帝路桥建设有限公司购入的 3.4 万平方米的土地使用权。 11、其他长期资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 临时设施 14,818,795.48 18,260,503.92 抵帐物资 3,103,101.07 3,858,600.84 合计 17,921,896.55 22,119,104.76 12、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 担保借款 26,740,000.00 26,740,000.00 信用借款 960,000.00 960,000.00 质押借款 5,294,000.00 合计 / / 27,700,000.00 32,994,000.00 公司短期借款均已逾期。短期借款减少主要是由于报告期公司转让九家公司所致。 13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 19,250,160.73 28.86 17,313,593.17 16.14 一至二年 3,545,533.22 5.32 10,240,334.63 9.54 二至三年 4,613,083.86 6.92 16,976,924.52 15.82 三年以上 39,283,196.26 58.9 62,772,226.75 58.50 合计 66,691,974.07 100 107,303,079.07 100 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 绍兴建筑工程总公司三处 客户 5,874,896.20 2004 年 沈阳泰丰混凝土有限公司 客户 1,312,803.60 2001 年 四方混凝土有限公司 客户 1,198,591.00 2001 年 北京江森自控公司 客户 879,660.34 2000 年 沈阳群星五金公司 客户 114,705.00 2003 年 合计 / 9,380,656.14 / 49 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 期末数比期初数减少 37.85％的主要原因是报告期公司转让九家公司所致。 14、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 12,809,599.17 84.67 27,795,996.15 61.89 一至二年 319,798.10 2.11 4,524,110.66 10.07 二至三年 8,590,087.64 19.13 三年以上 2,000,000.00 13.22 4,000,000.00 8.91 合计 15,129,397.27 100 44,910,194.45 100 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 沈阳兴盛热源供暖公司 300,000.00 2003 年 万科四季花城 114,590.00 2003 年 辽宁东四房地产公司 14,000,000.00 2004 年 沈阳盈好机械有限公司 189,857.41 2004 年 恒基房地产开发公司 108,436.24 2004 年 合计 14,712,883.65 / 期末数比期初数减少 66.31％的主要原因是由于报告期公司转让九家公司所致。 15、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付工资 4,803,238.83 34,163,301.16 合计 4,803,238.83 34,163,301.16 期末余额均属拖欠性质的数额，期末数比期初数减少 85.94％主要原因是报告期内公司转让九家公 司所致。 16、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付福利费 4,908,382.83 13,409,605.24 合计 4,908,382.83 13,409,605.24 期末数比期初数减少 63.40％主要是报告期内公司转让九家公司所致。 17、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 营业税 26,615,116.99 36,179,854.60 3％、5％ 所得税 -6,524,378.48 -6,524,378.48 个人所得税 118,749.60 91,929.39 按规定 城建税 5,298,104.48 7,133,237.00 流转税额的 7％ 50 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 房产税 1,159,050.36 1,267,795.99 按规定 土地使用税 841,587.97 773,943.07 按规定 契税 487,001.44 487,001.44 按规定 合计 27,995,232.36 39,409,383.01 / 18、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育税附加 2,019,211.96 2,492,155.16 应纳流转税额的 4％ 合计 2,019,211.96 2,492,155.16 19、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 28,538,706.62 42.58 59,671,086.09 27.29 一至二年 10,278,189.56 15.34 47,545,774.35 21.74 二至三年 10,359,370.44 15.46 25,643,462.81 11.73 三年以上 17,845,092.93 26.62 85,809,091.42 39.24 合计 67,021,359.55 100 218,669,414.67 100 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 哈尔滨志阳公司 客户 92,980.00 2004 年 辽宁泰宸房地产开发有限公司 客户 3,461,401.00 2003 年 华凯物业管理有限公司 客户 300,000.00 2003 年 新华书店 客户 388,401.00 2001 年 职工保险金 客户 4,529,074.30 2004 年 合计 / 8,771,856.30 / （3）其他应付款的说明： 期末数比期初数减少 69.35％的主要原因是报告期公司转让九家公司所致。 20、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 材料机械费 2,540,680.12 8,052,965.88 利息 6,908,754.21 4,897,650.03 人工费 2,267,201.69 3,930,045.79 其他 157,348.19 121,782.35 合计 11,873,984.21 17,002,444.05 51 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 21、预计负债： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 上海汇丰港务发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 该公司已被拍卖，公司被判承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 该公司已被拍卖，公司被判承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00 该公司已被拍卖，公司被判承担连带责任 辽宁省建设集团公司 7,300,000.00 7,300,000.00 公司被判承担连带责任，正在执行中 陕西瑞博公司 36,000,000.00 36,000,000.00 公司被判承担连带责任 公司被判承担连带责任,已查封公司一处 辽宁省建设集团公司 37,350,000.00 37,350,000.00 房产 辽宁省建设集团公司 4,000,000.00 4,000,000.00 公司被判承担连带责任 上海新绿复兴城市开发有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 公司被判承担本金二分之一连带赔偿责任 上海汇丰港务发展有限公司 13,662,281.48 13,662,281.48 该公司已被拍卖, 公司承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 2,683,191.66 2,683,191.66 该公司已被拍卖, 公司被判承担连带责任 合计 115,245,473.14 115,245,473.14 / 22、股本： （1）股份变动情况表： 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 33,150,000 33,150,000 境内法人持有股份 65,010,000 65,010,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 98,160,000 98,160,000 二、已上市流通股份 人民币普通股期初值 61,595,200 61,595,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 61,595,200 61,595,200 三、股份总数 159,755,200 159,755,200 23、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 161,505,441.96 161,505,441.96 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 309,089.30 975,974.45 309,089.30 975,974.45 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 39,097,849.93 10,212,072.25 92,710.07 49,217,212.11 合计 200,912,381.19 11,188,046.70 401,799.37 211,698,628.52 注 1：股权投资准备本期增加系公司出资设立辽宁金帝劳务施工有限责任公司时，实际支付的投资 52 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 成本 724,025.55 元与双方协议确认的价值 1,700,000.00 元的差额。 注 2：其他资本公积本期增加主要是报告期公司与关联方——辽宁省建设集团公司进行资产重组而 产生的关联重组收益。 注 3：其他资本公积本期减少主要是报告期公司转让的 6 家子公司，而相应转出的上述单位的其他 资本公积。 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,134,012.01 14,134,012.01 法定公益金 7,127,006.04 7,127,006.04 任意盈余公积 8,637,277.21 8,637,277.21 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 29,898,295.23 29,898,295.23 25、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 -11,619,348.86 10,359,743.17 加：年初未分配利润 -305,479,885.49 -315,839,628.66 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -317,099,234.35 -305,479,885.49 26、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 建筑安装收入 438,109,462.22 415,893,863.66 22,215,598.56 206,603,005.20 187,471,559.02 19,131,446.18 建筑材料销售收入 9,105,472.81 7,398,155.77 1,707,317.04 10,060,043.40 8,101,455.57 1,958,587.83 其中:关联交易 合计 447,214,935.03 423,292,019.43 23,922,915.60 216,663,048.60 195,573,014.59 21,090,034.01 内部抵消 合计 447,214,935.03 423,292,019.43 23,922,915.60 216,663,048.60 195,573,014.59 21,090,034.01 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 东北地区 429,189,824.70 408,109,093.53 21,080,731.17 182,116,884.77 172,646,847.10 9,470,037.67 刚果布 18,025,110.33 15,182,925.90 2,842,184.43 35,546,163.83 22,926,167.49 12,619,996.34 其中:关联交易 合计 447,214,935.03 423,292,019.43 23,922,915.60 217,663,048.60 195,573,014.59 22,090,034.01 内部抵消 合计 447,214,935.03 423,292,019.43 23,922,915.60 217,663,048.60 195,573,014.59 22,090,034.01 53 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 27、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 12,061,979.02 4,731,770.02 3%％、5% 城建税 850,005.23 333,446.88 7％ 教育费附加 566,670.16 222,297.92 4％ 合计 13,478,654.41 5,287,514.82 / 本期较去年增加主要原因是母公司主营业务收入增加所致。 28、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 机械作业 83,719.50 201,870.83 -188,151.33 1,074,318.05 1,153,736.95 -79,418.90 其他 5,608,943.00 5,433,703.49 175,239.51 房屋租赁 1,300,000.00 228,150.00 1,071,850.00 1,867,540.00 659,067.00 1,208,473.00 周转架具租赁 2,085,900.00 1,229,199.90 856,700.10 合计 1,383,719.50 430,020.83 953,698.67 10,636,701.05 8,475,707.34 2,160,993.71 29、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 1,906,506.38 3,781,989.86 减：利息收入 22,943.35 189,114.00 汇兑损失 502,539.60 595,339.63 减：汇兑收益 其他 4,359.95 12,394.39 合计 2,362,874.66 4,200,609.88 本期数比上期数减少 43.75％的主要原因是本公司于 2003 年 12 月 31 日与大股东辽宁省建设集团公 司签定协议，由大股东代替本公司偿还本公司欠建设银行的部分贷款本金及利息 90,426,255.23 元，导 致本年度财务费用减少。 30、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 / -2,383,286.70 -2,383,286.70 / -1,102,288.24 -1,102,288.24 股权投资差额摊销 / 1,264,452.67 / 1,281,300.10 合计 -2,383,286.70 -1,118,834.03 -1,102,288.24 179,011.86 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 其他收入 1,402,350.09 1,022,828.42 资产报废损失 567,991.95 资产处置收入 18,441,901.93 合计 1,970,342.04 19,464,730.35 本期营业外收较上期减少 89.88％了主要是由于上期政府动迁补贴收入所致。 54 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款支出 24,280.68 108,332.51 资产报废损失 81,108.17 6,439,416.29 其它支出 487,919.49 2,165,263.01 预计负债 16,345,473.14 合计 593,308.24 25,058,484.95 营业外支出本期比上期减少了 97.63％主要是由于上期数计提了预计负债，导致本期数减少。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到的其他与经营活动有关的现金 46,267,653.08 合计 46,267,653.08 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付的其他与经营活动有关的现金 54,892,492.88 合计 54,892,492.88 35、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金 408.81 合计 408.81 （九）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 注册地 关联方名称 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 址 基础产业、基础设 辽宁省投资集团公司 沈阳 控股股东 国有企业 董连胜 施等 辽宁省建设集团公司 沈阳 建筑安装 参股股东 国有企业 刘向阳 上海市 上海金碲新型建材有限责任公司 建筑材料 全资子公司 有限责任公司 赵振阁 松江县 金帝建设(新加坡)私人有限公司 新加坡 建筑施工 全资子公司 股份公司 管金文 辽宁金帝建设集团房地产开发有限公司 沈阳 房地产 控股子公司 有限责任公司 王仁 辽宁金帝第二建筑工程有限公司 沈阳 土木工程建筑 控股子公司 股份公司 杨建明 辽宁万利商品混凝土有限公司 沈阳 商品混凝土 全资子公司 有限责任公司 隋翰麟 辽宁金帝劳务施工有限公司 沈阳 建筑工程劳务承包 控股子公司 有限责任公司 常戈 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 辽宁省投资集团公司 80,000,000.00 80,000,000.00 辽宁省建设集团公司 150,000,000.00 150,000,000.00 55 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 上海金碲新型建材有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 金帝建设(新加坡)私人有限公司 9,916,200.00 9,916,200.00 辽宁金帝建设集团房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 辽宁金帝第二建筑工程有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 辽宁万利商品混凝土有限公司 21,683,791.31 21,683,791.31 辽宁金帝劳务施工有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所持 关联方 关联方所持 关联方所 关联方所持 关联方名称 持股份期 股份比例期 所持股 股份增减比 持股份期 股份比例期 初数 初数（％） 份增减 例（％） 末数 末数（％） 辽宁省投资集团公司 26.48 26.48 辽宁省建设集团公司 20.75 20.75 上海金碲新型建材有限责任公司 100.00 100.00 金帝建设(新加坡)私人有限公司 100.00 100.00 辽宁金帝建设集团房地产开发有限公司 90.00 90.00 辽宁金帝第二建筑工程有限公司 97.50 97.50 辽宁万利商品混凝土有限公司 100.00 100.00 辽宁金帝劳务施工有限公司 85.00 85.00 注：报告期内辽宁省投资集团有限公司分别协议收购了公司第二大股东上海申信资产经营有限公司 持有的 2230 万股和第三大股东上海解放传媒投资有限公司持有的 2000 万股金帝建设社会法人股。2004 年 12 月 27 日，辽宁省投资集团有限公司成为公司第一大股东，持有 4230 万股社会法人股（占股本总 额的 26.48%）,原第一大股东辽宁省建设集团公司退居为第二大股东。 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 辽宁省第一建筑工程公司 股东的子公司 辽宁省第二建筑工程公司 股东的子公司 辽宁省工业安装工程公司 股东的子公司 辽宁省建设集团建筑构件公司 股东的子公司 辽宁省建筑工程机械施工公司 股东的子公司 辽宁省建设集团第二工业安装工程 股东的子公司 辽宁省建设集团第六工业安装工程公司 股东的子公司 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 股东的子公司 辽宁建设集团国际经济技术合作公司 股东的子公司 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 股东的子公司 辽宁省投资集团有限公司所属单位 股东的子公司 5、关联交易情况 依据公司第四届董事会第十四次会议决议,公司与辽宁省建设集团公司于 2004 年 10 月 11 日签定了 资产重组协议。依据该协议，公司将所属 9 家单位（详见附注十三）出售给辽宁省建设集团公司。 公司以具有证券从业资格的汇业资产评估有限公司对上述转让资产进行评估后所出具的以 2004 年 8 月 31 日为基准日的沪银信汇业评报字[2004]第 1256 号《资产评估报告》，作为本次转让资产定价的 依据，并通过协商确定转让价格为人民币 368.87 万元。双方商定，资产交易对价以货币资金方式进行 支付。截至 2004 年 12 月 31 日，公司已收到辽宁省建设集团公司支付的全部交易价款及偿还新增欠款 共计 723.27 万元。 此项关联方交易已于 2004 年 9 月 24 日得到辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会“辽国资经营 56 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 [2004]94 号”文件的批复。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 辽宁省第一建筑工程公司 28,849,357.11 其他应收款 辽宁省工业安装工程公司 15,668,711.45 其他应收款 辽宁省建设集团建筑构件公司 4,847,921.97 其他应收款 辽宁省建筑工程机械施工公司 15,672,307.14 其他应收款 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 11,471,322.22 11,412,022.22 其他应收款 辽宁建设集团国际经济技术合作公司 1,401,813.30 1,401,813.30 其他应收款 辽宁省建设集团第二工业安装工程公司 4,959,611.45 其他应收款 辽宁省建设集团第六工业安装工程公司 2,108,498.93 其他应收款 辽宁省第二建筑工程公司 776,178.77 13,333,677.32 其他应收款 辽宁省建设集团公司 -14,809,623.09 -4,563,420.88 (十)、非经常性损益 影响利润金额 项 目 （单位：人民币元） （一）处置固定资产、无形资产产生的损益 （二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 262,583.90 准备后的其他各项营业外收支 （三）以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,591,732.98 合 计 2,857,316.88 （十一）、有关持续经营的说明 1、导致公司持续经营能力产生疑虑的主要事项： （1）公司正处于承担标的为 115,245,473.14 元的对外担保连带责任之中，该等事项已导致公司账 面价值 14,847,950.92 元的固定资产及账面价值 62,370,627.58 元的长期股权投资由于债权人起诉而被 法院冻结。 （2）公司有本金 29,450,000.00 元的短期借款已逾期，该等事项已导致公司账面价值 705,936.00 元的固定资产由于债权人起诉而被法院查封。 2、针对上述事项公司拟采取的改善措施： （1）上海汇丰港务发展有限公司及上海金碲新型建材有限公司贷款 2,285 万元被起诉，法院判决 公司承担连带责任。两公司已被拍卖，其拍卖结果公司正与法院沟通，剩余债务公司正积极与银行协商 用金额在贷款本金以内的现金及其他资产打折偿还。 （2）辽宁省建设集团公司、上海新绿复兴城市开发公司贷款 5,615 万元已被起诉，法院判决公司承 担连带责任。公司正与被担保单位及银行协商进行债务重组。 （3）陕西瑞博公司贷款 3,600 万元已被起诉，法院判决公司承担连带责任，公司将与被担保单位 协商，或通过法律程序解除公司担保责任。 （十二）或有事项 无 （十三）承诺事项 无 57 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （十四）资产负债表日后事项 公司第二大股东辽宁省建设集团公司拥有的公司 20.75%的股权于 2005 年 3 月 25 日以每股 0.53 元 的价格被拍卖给沈阳煤业集团有限公司。 （十五）其他重要事项 1、报告期出售控股子公司有关情况: 依据公司第四届董事会第十四次会议决议,公司与辽宁省建设集团公司于 2004 年 10 月 11 日签定了资产 重组协议。依据该协议，公司将持有的辽宁金帝第一建筑工程有限公司 36%的股权、辽宁金帝路桥建设 有限公司 22.87%的股权、大连金帝建设工程有限公司 91.94%的股权、辽宁金帝建设集团新型环保建材 有限公司 90%的股权、辽宁金帝建设集团塑钢门窗制造有限公司 90%的股权、辽宁金帝建筑设计有限公 司 88%的股权出售给辽宁省建设集团公司。上述公司截止至转让日两年对比财务数据如下： （1）资产负债表项目: 项 目 2004 年 11 月 30 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 201,844,944.43 212,674,455.89 长期投资 23,834,464.60 34,675,000.00 固定资产 56,415,376.14 41,411,517.43 无形资产及其他资产 12,719,968.48 26,410,768.22 小 计 294,814,753.65 315,171,741.54 流动负债 160,070,570.34 204,715,672.83 长期负债 小 计 160,070,570.34 204,715,672.83 （2）利润表项目: 项 目 2004 年 1-11 月 2003 年 1-11 月 主营业务收入 147,066,055.77 204,284,421.42 主营业务利润 6,692,939.56 6,536,478.51 利润总额 -2,357,508.00 -3,264,151.58 所得税 净利润 -2,357,508.00 -3,264,151.58 2、报告期出售分公司有关情况: 根据公司第四届董事会第十四次会议决议,公司与辽宁省建设集团公司于 2004 年 10 月 11 日签定了 资产重组协议。依据该协议，公司将下属的分公司——辽宁金帝建设集团股份有限公司建设工业安装工 程公司、辽宁金帝建设集团股份有限公司第六工业安装工程公司、辽宁金帝建设集团股份有限公司建筑 构件公司的资产、负债出售给辽宁省建设集团公司。上述分公司截止至转让日两年对比财务数据如下： （1）资产负债表项目: 项 目 2004 年 11 月 30 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 130,404,656.85 153,932,388.76 长期投资 2,444.00 2,444.00 固定资产 14,801,696.17 16,473,299.89 无形资产及其他资产 1,943,318.32 2,134,350.07 小 计 147,152,115.34 172,542,482.72 流动负债 201,581,528.66 206,239,776.29 长期负债 小 计 201,581,528.66 206,239,776.29 58 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2）利润表项目: 项 目 2004 年 1-11 月 2003 年 1-11 月 主营业务收入 64,302,766.83 60,961,533.05 主营业务利润 1,672,956.09 1,448,824.23 利润总额 -3,395,844.26 -4,800,531.08 所得税 净利润 -3,395,844.26 -4,800,531.08 十二、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件及公告原稿。 董事长：王志强 辽宁金帝建设集团股份有限公司 2005 年 4 月 5 日 59