太化股份(600281)2005年年度报告

太原化工股份有限公司 600281 2005 年年度报告 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 15 十、重要事项 ........................................................................ 16 十一、财务会计报告 .................................................................. 19 十二、备查文件目录 .................................................................. 29 2 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长邢亚东先生，总经理胡向前先生、财务总监赵敏女士，财务部长崔志萍女士声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：太原化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：太化股份 公司英文名称：TAIYUAN CHEMICAL INDUSTRY CO.LTD. 公司英文名称缩写：TCICL 2、公司法定代表人：邢亚东 3、公司董事会秘书：刘昌林 联系地址：山西省太原市义井街 20 号 电话：0351-5638038 传真：0351-5638000 E-mail：THGF@public.ty.sx.cn 4、公司注册地址：山西省太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号 公司办公地址：山西省太原市义井街 20 号 邮政编码：030021 公司国际互联网网址：HTTP://www.THGF.cn 公司电子信箱：THGF@public.ty.sx.cn 5、公司信息披露报纸名称： 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.cn 6、公司 A 股上市交易所：上海交易所 公司 A 股简称：太化股份 公司 A 股代码：600281 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 2 月 26 日 公司首次注册登记地点：山西省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 8 月 12 日 公司变更注册登记地点：山西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1400001007198 公司税务登记号码：晋国税字 140111713672069 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 3 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 55,456,481.66 净利润 50,409,020.99 扣除非经常性损益后的净利润 58,701,405.20 主营业务利润 253,474,242.65 其他业务利润 1,261,281.58 营业利润 55,846,517.02 投资收益 31,621.92 补贴收入 9,365,710.76 营业外收支净额 -9,787,368.04 经营活动产生的现金流量净额 150,228,260.67 现金及现金等价物净增加额 -82,604,976.89 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 31,621.92 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -9,787,368.04 其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 1,463,361.91 合计 -8,292,384.21 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,676,695,829.03 1,323,377,979.12 26.07 853,000,611.21 利润总额 55,456,461.66 53,964,100.42 2.77 36,972,963.81 净利润 50,409,020.99 48,963,400.82 2.95 31,384,324.05 扣除非经常性损益的净利润 58,701,405.20 55,796,520.26 5.21 28,510,298.64 每股收益 0.140 0.136 2.94 0.087 减少 0.05 个 净资产收益率（%） 4.338 4.391 2.927 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 0.05 个 5.052 5.004 2.660 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 0.06 个 5.148 5.087 26.450 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 150,228,260.67 193,490,104.86 -22.36 9,141,051.47 每股经营活动产生的现金流量净额 0.419 0.539 -22.26 0.025 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 2,653,732,774.06 2,426,887,705.28 9.35 2,298,055,265.67 股东权益（不含少数股东权益） 1,161,918,751.51 1,115,087,850.86 4.20 1,072,405,305.04 每股净资产 3.237 3.107 4.18 2.988 调整后的每股净资产 3.149 2.883 9.22 2.710 4 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 358,906,000.00 590,783,318.87 38,056,980.61 12,685,660.20 127,341,551.38 1,115,087,850.86 数 本期 3,600,000.00 7,496,450.62 2,498,816.88 50,409,020.99 61,505,471.61 增加 本期 14,674,570.96 14,674,570.96 减少 期末 358,906,000.00 594,383,318.87 45,553,431.23 15,184,477.08 163,076,001.41 1,161,918,751.51 数 1、资本公积增加是本年度环保拨款转入增加； 2、盈余公积和法定公益金增加是由于报告期内按规定比例所提取； 3、未分配利润增加是报告期内经营活动所产生的净利润；未分配利润的减少，一是本年度按规定比例 提取“两金”,二是本年度对 2004 年度利润分配方案，每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）进行实 施。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 237,786,000 66.25 -22,680,000 -22,680,000 215,106,000 59.93 境内法人持有股份 16,120,000 4.49 22,680,000 22,680,000 38,800,000 10.81 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 253,906,000 70.74 253,906,000 70.74 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 105,000,000 29.26 105,000,000 29.26 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 105,000,000 29.26 105,000,000 29.26 三、股份总数 358,906,000 100 358,906,000 100 5 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 46,874 前十名股东持股情况 股东 持股比 持有非流 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 性质 例(%) 通股数量 份数量 质押 国 有 74,000,000 太原化学工业集团有限公司 59.934 215,106,000 -22,680,000 未流通 股东 冻结 47,978,600 颐和银丰实业有限公司 其他 4.458 16,000,000 16,000,000 未流通 未知 北京祥恒科技有限公司 其他 2.056 7,380,000 7,380,000 未流通 未知 上海东点企业发展有限公司 其他 1.198 4,300,000 未流通 未知 天津开发区今朝工贸发展 其他 0.836 3,000,000 未流通 未知 有限公司 上海金轮橡胶轮胎有限公司 其他 0.736 2,640,000 未流通 未知 山西永兴化工有限公司 其他 0.711 2,552,900 -700,000 未流通 未知 山西省太原市中都物资贸易 其他 0.272 975,900 未流通 未知 有限公司 太原双凯化工有限公司 其他 0.272 975,900 未流通 未知 陈光耀 其他 0.105 377,900 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 陈光耀 377,900 人民币普通股 曹焕年 270,100 人民币普通股 李 国 265,040 人民币普通股 王国英 257,800 人民币普通股 冯灼光 230,100 人民币普通股 王 平 183,700 人民币普通股 蔡中田 180,300 人民币普通股 兰州盛大商贸有限公司 165,400 人民币普通股 谢毛囡 163,479 人民币普通股 赵德昌 156,800 人民币普通股 上述股东关联关系 或一致行动关系的 上述股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人均未知。 说明 6 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 本公司股东中,国有股股东太原化学工业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系；也不属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其它股东之间是否存在关联关系或是 否是一致行动人均未知。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：太原化学工业集团有限公司 法人代表：魏 功 注册资本：1,005,268,000 元人民币 成立日期：1992 年 11 月 12 日 主要经营业务或管理活动：生产、研发、销售磷肥、硫酸、纯碱、电石、油脂、涂料、助剂、农 药、饲料添加剂、无机化工原料及产品、设备维修、制造、运输、建筑、安装、化工工程设计、教 育、培训、后勤服务等。 太原化学工业集团有限公司（太化集团）是国家“一五”期间投资建设的特大型化工企业，是 1997 年经山西省人民政府晋政函（1997）68 号文件批准改制并授权经营的国有独资公司，经营和管理 所持有的全部国有资产,是本公司的第一大股东，为本公司的控股股东及实际控制人，现持有本公司股 份 21510.6 万股，占本公司总股权的 59.93%。太化集团的实际控制人为山西省国有资产监督管理委员 会。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 山西省国有资产监督管理委员会 100% 太原化学工业集团有限公司 59.93% 太原化工股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 年初 年末 股份 性 年 任期终止日 变动 公司领取的 姓名 职务 任期起始日期 持股 持股 增减 别 龄 期 原因 报酬总额(万 数 数 数 元) 邢亚东 董事、董事长 男 49 2005-06-29 2008-06-29 0 0 魏 功 董事 男 58 2005-06-29 2008-06-29 0 0 孟庆远 董事 男 56 2005-06-29 2008-06-29 0 0 胡向前 董事、总经理 男 43 2005-06-29 2008-06-29 0 0 1.4 刘昌林 董事、董秘 男 52 2005-06-29 2008-06-29 0 0 1.3 赵英杰 董事 男 44 2005-06-29 2008-06-29 0 0 2.34 汤文桂 独立董事 男 42 2002-05-09 2008-06-29 0 0 2.0 王玉才 独立董事 男 37 2003-05-23 2008-06-29 0 0 2.0 何豫基 独立董事 男 69 2002-05-09 2006-04-17 0 0 2.0 王新兴 监事会主席 男 55 2005-06-29 2008-06-29 0 0 魏南征 监事 男 58 2005-06-29 2008-06-29 0 0 1.76 程国霖 监事 男 50 2005-06-29 2008-06-29 0 0 2.93 李国军 监事 男 46 2005-06-29 2008-06-29 0 0 1.3 郑建宏 副经理 男 40 2004-08-16 2008-07-11 0 0 2.6 冯志武 副经理 男 41 2004-08-16 2008-07-11 0 0 1.81 张小平 财务总监 男 51 2002-05-09 2006-04-17 0 0 1.31 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)邢亚东，太原化学工业集团有限公司总会计师,本公司董事、董事长 (2)魏 功，太原化学工业集团有限公司党委书记、董事长、曾为本公司总经理、现为本公司董事 (3)孟庆远，太原化学工业集团有限公司工会主席，本公司董事 (4)胡向前，曾为本公司副总经理、总经理，现为本公司董事、总经理 (5)刘昌林，曾为本公司总经理助理，现为本公司董事、董事会秘书 (6)赵英杰，本公司董事、分公司总经理 (7)汤文桂，曾任厦门奇胜股份有限公司董事兼财务总监，厦门首创智能车载通讯股份有限公司 董事兼总经理，现为本公司独立董事 (8)王玉才，曾任山西高新会计师事务所部门经理、副主任会计师，现就职中和正信会计师事务 所有限公司，本公司独立董事 (9)何豫基， 曾为河北工业大学教授、本公司独立董事 (10)王新兴，太原化学工业集团有限公司党委副书记，纪委书记，本公司监事会主席 (11)魏南征，本公司党委副书记，监事会副主席 (12)程国霖，本公司职工监事、分公司管理人员 (13)李国军，本公司职工监事、分公司管理人员 (14)郑建宏，曾为山西化肥分厂副厂长，现为本公司副总经理 (15)冯志武，曾任本公司技术开发部部长、副总工程师，现为本公司副总经理 8 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 (16)张小平，曾任本公司证券部长、财务部长、现任本公司财务总监 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 太原化学工业集 魏 功 党委书记、董事长 2003-07 是 团有限公司 太原化学工业集 王新兴 党委副书记，纪委书记 1996-08 是 团有限公司 太原化学工业集 孟庆远 工会主席 2002-09 是 团有限公司 太原化学工业集 是 邢亚东 总会计师 2002-09 团有限公司 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会酬薪委员会提出方案经董事会研究决定 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照山西省企业等级工资标准和搞活二级分配制度的有 关规定 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 魏 功、王新兴、孟庆远、邢亚东 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 余乾元 董事、董事长 换届 郝松陵 董事 换届 吴洪山 董事、董事会秘书 换届 何豫基 独立董事 换届 宋林生 监事 换届 王荣隆 监事 换届 韩淑珍 职工监事 换届 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 6,277 人。需承担费用的离退休职工为 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 4,534 销售人员 187 技术人员 558 财务人员 113 管理人员 565 其他人员 320 9 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 1 大学 476 大专 1,686 中专 3,246 初中以下 868 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》，中国证监会和上海证券交易所《股票上市规 则》及本公司章程和各项内部管理制度，不断完善公司法人治理结构，实行内控管理，规范公司运 行，进一步加快建立现代企业制度。上市以来，公司治理结构已逐步走上健康的轨道，公司股东大 会、董事会、监事会能做到相互制衡，按程序行使职权。公司本着诚信原则遵守和维护股东合法权 益，并做到积极沟通与合作。公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时准确披露相关信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 汤文桂 5 5 0 0 何豫基 5 5 0 0 王玉才 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 三位独立董事自任职以来能按时出席报告期内的董事会会议和股东大会会议，并能按照有关规定 分别从管理、财务及法律的角度对公司的生产经营、技术开发、治理结构、关联交易等一系列重大事 项客观公正地独立发表意见。他们认为公司生产经营中发生的不可避免的关联交易，是在协商一致的 基础上进行的，体现了公开、公正、公平的原则，信息披露透明、完整。三位独立董事为董事会的科 学决策和公司治理结构的进一步规范，起到了积极的作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购、销售和生产系统，生产经营全部由自身的生产营销系统完 成。 2)、人员方面：建立了较完善的劳动人事工资管理制度和独立的劳动人事管理部门。 3)、资产方面：进入股份的资产完整、合法、手续齐全。 4)、机构方面：按照建立现代企业制度的要求，公司机构设置完整，不断规范。公司股东大会、 董事会、监事会各司其职，相互制衡，按要求建立了组织机构和规章制度，逐步形成了良性的运行机 制。 5)、财务方面：公司有独立的财务会计管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 根据上市公司有关财务会计制度的要求，独立进行财务预决算等各项管理工作，公司拥有独立银行账 户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对分公司、子公司已经实施了激励的薪酬措施，在新的年度内将按有关程序实施年薪制。 10 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1) 公司于 2005 年 6 月 29 日 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 1 日 的上海证券 报。 本次年度股东大会出席会议的股东代表 5 名，均为非流通股股东，代表股份数 23593.6 万股，占 公司总股本的 65.73%。本次会议由董事会召集，董事长邢亚东先生主持，公司董事、监事、高管人员 列席了会议，符合《公司法》、《股票上市规则》、《公司章程》的有关规定。经与会股东以记名投 票表决方式通过了八项议案。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期经营情况回顾 2005 年公司在董事会的正确领导下，以科学发展观统揽全局，坚持“改革发展，滚动技改，强化 管理，扩产增效”的方针，发扬艰苦奋斗，开拓进取，争创一流的企业精神，以务实的态度，扎实推 进各项工作。在原材料价格不断上涨、部分产品售价回落、铁路运输紧张、电力受限，生产成本继续 攀升的不利因素下，公司以市场为导向，准确把握市场机遇，适时调整经营战略，及时调整产品结 构，加强生产调度指挥，强化各项管理，严控工艺指标，降低生产消耗，努力提高经济运行质量。主 导产品 PVC 创出月产新高，电石消耗大幅降低，一级品率由 40%提高到 90%；冶金焦一级品率达到 70%，二级品率达到 100%；合成氨、铂金网分别创班、月产最好成绩。生产稳定运行，各方面工作协调 发展推动了公司整体运行能力全面提升。报告期内公司主营业务收入 167,679.58 万元，同比增长 26.70%；主营业务利润 5,545.64 万元，同比增长 2.77%；净利润 5,040.9 万元，同比增长 2.95%。 1) 主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 年增减（%） (%) （％） （％） 铵系列 460,306,856.92 378,253,743.05 17.83 275.76 240.39 增加 8.54 个百分点 氯碱系列 185,296,314.50 171,072,265.65 7.68 8.01 6.76 增加 1.08 个百分点 环苯有机系列 479,248.01 473,324.25 1.24 -97.17 -97.20 增加 1.15 个百分点 聚氯乙烯系列 519,231,089.10 410,255,918.25 20.99 13.67 24.81 减少 7.05 个百分点 焦炭及深加工 428,887,836.51 387,098,936.88 9.74 -12.14 -8.17 减少 3.9 个百分点 营运收入 9,688,029.65 6,100,984.23 37.03 14.13 -1.53 增加 10.02 个百分点 铂网 68,030,844.94 60,349,389.08 11.29 25.69 18.59 增加 5.31 个百分点 其它 4,775,609.40 2,340,048.61 51.00 -2.28 107.14 减少 25.88 个百分点 由于 2004 年 8 万吨/年聚氯乙烯技术改造及合成氨技术改造的完成，本年度聚氯乙烯系列、铵系列产品 产销量增加，主营业务收入比上年同期大幅上升；同时，由于国家宏观调控，聚氯乙烯、焦炭价格比上年大 幅下降，导致聚氯乙烯和焦炭系列产品主营业务利润率下降，增产不增收。 本年度铵系列业务收入占主营业务收入的比例为 27.45%，比上年度增加 18.19 个百分点，该系列业务利 润占主营业务利润的比例为 31.46%，比上年增加 26.61%，主要原因是 2004 年合成氨技术改造完成，本年度 产销量增加。 11 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 2) 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 华北 110,053 43.8 华东 48,403 6.8 其他 9,224 -23.9 合计 167,680 26.7 3)资产构成情况 单位：元 币种 人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金额 占总资产比重% 金额 占总资产比重% 应收帐款 509,639,589.53 19.20 452,918,797.40 17.07 存货 209,867,453.08 7.91 203,708,458.06 8.39 长期股权投资 17,579,073.92 0.66 17,649,256.47 0.73 固定资产 779,759,495.64 29.38 645,805,647.05 26.61 在建工程 566,827,074.63 21.36 385,269,268.92 15.88 短期借款 417,873,000.00 15.75 443,373,000.00 18.27 长期借款 110,940,000.00 4.18 122,559,588.05 5.05 总资产 2,653,732,774.06 2,426,887,705.28 资产构成变动情况说明: (1）应收帐款增加系主导产品产销量增加，信用结算额相应增加所致； (2）固定资产增加系在建工程完工结转和收购铁路专用线增加所致； (3）在建工程增加系 6.6 万吨苯加氢和 PVC 扩建工程投入增加所致； (4）短期借款减少系归还银行流动资金借款所致。 4)现金流量分析： 单位：元 币种 人民币 项目 2005 年 2004 年 增减+- 经营活动产生的现金流量净额 150,228,260.67 193,490,104.86 -43,261,844.19 投资活动产生的现金流量净额 -208,808,500.93 -98,344,343.88 -110,464,157.05 筹资活动产生的现金流量净额 -24,024,736.63 -26,478,083.19 2,453,346.56 现金及现金等价物净增加额 -82,604,976.89 68,667,677.79 -151,272,654.68 现金流量情况说明： (1）经营活动产生的现金流量净额同比下降主要系主导产品供大于求所致； (2）投资活动产生的现金流量净额同比增加主要系 6.6 万吨苯加氢和 PVC 扩建工程投入增加所致。 5)主要控股公司的经营情况业绩分析： 单位:元 币种 人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 太原华贵金属有 生产、销售 铂金网 9,847,000 99,270,397.05 3,228,923.73 限公司 太原宝源化工有 生产、销售 化工产品 60,000,000 90,636,409.55 在建 限公司 12 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司对未来发展的展望 1） 行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 目前国家经济发展正处调整期，宏观调控政策使得一些行业的发展将会受到限制，化工行业同样 也会面临行业周期、产品市场需求增速放缓、价格小幅回调的发展趋势。但随着国家高度重视“三 农”工作，化肥作为农业的重要生产资料，将受到国家和有关部门的政策扶持，公司主导产品化肥， 也将得到政策支持。本公司作为山西省重点发展的煤化工支柱产业的龙头企业，与石油化工同类产品 相比较，有着一定的竞争优势，加之公司几年来的快速发展，产能和效益不断扩大，为公司长远发展 奠定了坚实的基础。 2）新年度工作计划 2006 年是实施“十一五”的开局之年，国家作出发展中部战略决策，山西将煤化工的发展作为四 大支柱产业，太化股份地处山西省会太原市西南，面临前所未有的机遇。在未来的发展中，公司将以 实施“十一五”规划为重点，着重抓好以下工作，预计 2006 年主营业务收入将达到 20 亿元，比上年 增长 20%。 一是强化管理、突出规范，努力实现管理机制的创新。管理创新是企业持续高速增长不断突破自 我的根本保障。今年管理举措为：理清管理思路、规范管理制度、实施管理创新，突出抓好财务、安 全、环境、项目、信息化管理五个方面，确保公司经济运行快速发展。 二是抓好项目建设，加快发展步伐。在抓好苯加氢和 PVC 两大项目单体、联动和化工投料试车的 基础上，努力实现稳产高产，确保为全年增加效益做贡献。同时要全力解决高新材料项目的技术难 题，力争今年见到成效。 三是大力发展循环经济，实现资源综合利用。通过不断的技术改造，强化管理，延伸产品链条， 最大限度地利用各种资源，对产品的废渣、废汽、以及余热等积极寻找合理的利用途径。目前 PVC 产 生的废渣用来制造水泥，合成氨废热锅炉的回收利用，减少锅炉蒸汽和废水处理的综合利用，既取得 效益，又解决污染。公司将进一步扩大实施循环经济项目，包括余热发电项目、5 万吨己二酸项目。 四是坚持“滚动技改、加大投入，提高自主创新能力”的方针，采用先进技术改造传统工艺设 备，强化产学研结合，加强与科研院所和大专院校的合作，不断推动科技进步。 五是建立长效的激励和约束机制，健全和完善绩效考核体系。为实现股东利益、公司利益、管理 层利益三者的统一，公司探索健全和完善公司的绩效考核体系，建立长效激励和约束机制，实现公司 长足发展。 3）2006 年资金需求使用计划及资金来源情况： 根据 2006 年公司生产经营及投资计划，公司资金需求主要是新建项目投产流动资金及技改投资支 出，公司 2006 年计划安排固定资产投资 3 亿元，资金主要来源于自有资金和银行贷款。 4）风险及对策 （1）原材料及产品价格波动风险 近三年来，公司所处行业复苏，原材料市场和产品市场需求都旺盛，价格上涨，效益增加。虽然 本公司产品质量优良，在同行业中处于竞争优势地位，并建立了较稳定的客户关系网络，但如果市场 供求关系发生变化或是在激烈的行业竞争下，公司产品市场价格将发生变化，从而对本公司的盈利水 平产生直接的影响。 拟采取的对策；一是坚持做好节能挖潜改造工作，不断提高公司产品的技术水平，降低成本；二 是做好产品的扩能改造工作，为适时的产品结构调整提供前提条件，充分利用公司产品品种多而全的 特点，根据市场供求的变化及时调整产品结构；三是扩大原料选择范围，降低原料采购成本；四是进 一步加强公司销售队伍的建设，完善销售网络，优化产品物流结构，降低物流成本，以更优的产品质 量，一流的服务、合理的产品价格赢得客户的青睐。 （2）环保政策变化的风险 公司属于化工化肥生产企业，其生产的性质决定了在生产过程中将形成一定量的废水、废气和废 渣等。虽然公司目前的三废排放均达到国家及地方的排放标准，特别是近几年来公司完成了多项卓有 成效的环保项目建设，环保治理水平又上了一个新台阶。但随着整个社会对环境保护意识的不断增 强，国家或地方政府可能会颁布新的，更为严格的环保法规，要求公司支付额外的环保费用或增加环 保技改投入，增加公司经营成本。 13 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 对策：公司将继续致力于建立更为完善的环保设施及监测和管理系统，不断引进环保治理先进技 术，提高环保治理水平，以使公司在环保的各个方面不断达到新的环保法律、法规的规定和要求，尽 可能降低该项风险给公司带来的不利影响。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2000-11-09 年通过首次发行募集资金 55,755 万元人民币，已累计使用 45,332 万元人民 币，其中本年度已使用 8,283 万元人民币，尚未使用 10,423 万元人民币。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入金 是否变更项 实际投入 产生收益 是否符合 承诺项目名称 额 目 金额 情况 计划进度 年产 30 万吨尿(硝)基 NPK 项目(复合肥) 11,000 否 9,079 是 合成氨系统节能增产技术改造项目 4,444 否 7,730 4,258 是 年产 6000 吨高纯、超细高活性氧化镁项 4,873 否 135 否 目 年产 3 万吨环己酮技改项目 4,255 否 84 否 年产 2 万吨纳米级超细碳酸钙项目 4,416 否 4,193 否 年产 8 万吨 PVC 技改扩建项目 21,945 否 20,933 10,317 是 焦化系统煤气净化装置改进项目 4,512 否 3,178 是 合计 55,445 / 45,332 14,575 / 1) 年产 30 万吨尿(硝)基 NPK 项目(复合肥)， 项目拟投入 11,000 万元人民币，实际投入 9,079 万元人民币。 2) 合成氨系统节能增产技术改造项目 ，项目拟投入 4,444 万元人民币，实际投入 7,732 万元人 民币，项目已完成。 3) 年产 6000 吨高纯、超细高活性氧化镁项目，项目拟投入 4,873 万元人民币，实际投入 135 万 元人民币。 4) 年产 3 万吨环己酮技改项目，项目拟投入 4,255 万元人民币，实际投入 84 万元人民币 。 5) 年产 2 万吨纳米级超细碳酸钙项目，项目拟投入 4,416 万元人民币，实际投入 4,193 万元人民 币 。 6) 年产 8 万吨 PVC 技改扩建项目，项目拟投入 21,945 万元人民币，实际投入 20,933 万元人民 币，项目已完成 。 7) 焦化系统煤气净化装置改进项目，项目拟投入 4,512 万元人民币，实际投入 3,178 万元人民 币，项目已完成 。 募集资金承诺项目已完成三项。项目的完成不仅加快了公司的发展速度，提高了公司的经济效益, 而且赢得了社会效益。未完成的项目，根据市场变化正在按进度实施。 3、非募集资金项目情况 1) 公司年产 6.6 万吨粗苯加氢项目 ，公司出资 23,722 万元人民币建设该项目，预计 2006 年二 季度建成投产 。 2) 年产 1.5 万吨室内煤库技术改造项目，公司出资 6,722 万元人民币投资该项目，已完成 。 14 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1) 公司于 2005 年 4 月 11 日召开公司第二届董事会 2005 年第一次董事会会议，审议公司 2004 年 董事会工作报告；审议公司 2004 年总经理工作报告；审议公司 2004 年度报告及摘要；审议公司 2004 年利润分配预案；审议公司 2005 年一季度报告；审议续聘中和正信会计师事务所的议案；审议公司 2005 年度日常关联交易议案；审议公司章程修改议案；审议关于 2004 年度股东大会的有关事宜。，决 议公告刊登在 2005 年 4 月 13 日的上海证券报 2) 公司于 2005 年 7 月 11 日召开公司第三届董事会 2005 年第一次董事会会议，董事会选举公司 董事长；审议公司聘任总经理议案；审议公司聘任董事会秘书议案，决议公告刊登在 2005 年 7 月 12 日的上海证券报 3) 公司于 2005 年 8 月 3 日召开公司第三届董事会 2005 年第二次董事会会议，审议公司 2005 年 半年度报告及摘要，决议公告刊登在 2005 年 8 月 5 日的上海证券报 4) 公司于 2005 年 9 月 27 日召开公司第三届董事会 2005 年第三次董事会会议，审议设立本公司 控投子公司议案（太原宝源化工有限公司），决议公告刊登在 2005 年 11 月 6 日的上海证券报 5) 公司于 2005 年 10 月 24 日召开公司第三届董事会 2005 年第四次董事会会议，审议公司 2005 年第三季度报告，决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的上海证券报 本报告期内公司共召开五次董事会会议。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据本公司 2004 年度股东大会决议，公司董事会按证监会要求认真履行了对年度报告、半年度报 告和季度报告等的信息披露；加快对募集资金投入项目和非募集资金项目投入完成进度，使公司的经 济总量和经济质量都有了大的提高。 九、监事会报告 监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 11 日公司召开第二届监事会第一次会议，审议通过了公司 2004 年度监事会工作报 告；公司 2004 年度报告正文及摘要；审议关于召开 2004 年度股东大会的议案。 2、2005 年 7 月 11 日公司召开第三届监事会第一次会议，选举第三届监事会主席、副主席。 3、2005 年 8 月 3 日公司召开第三届监事会第二次会议，审议通过了公司 2004 年半年度报告正文 及摘要。 公司监事会根据国家的有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序的事项，董事会对股 东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度进行了监督，未发现公司 董事、高管在履行工作职责中违反法律、法规及本公司章程的行为。2005 年度公司监事会召开了三次 会议，列席公司董事会会议五次。主要对 2005 年度生产经营、财务报告进行了监督检查，审议并通过 有关议案。 15 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司完成 2003 年临时股东大会决定的铁路专用线资产收购事项。并出售部分闲置设备 1040 万元。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 结算方式 太原化学工业 333,251.09 材料 市场价 抵帐 集团有限公司 太原化学工业 3,777,104.91 劳务 合同价 抵帐 集团有限公司 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 结算方式 太原化学工业集团有限 产品、材料、水、 市场价、合同价 7,522,573.53 现金 公司 电、汽 太原化学工业集团有限 劳务 市场价 993,512.25 现金 公司 因化工生产行业的特点,公用工程及生产设施关联紧密，产品的互供和劳务不可分割，太化集团与 股份公司存在着产品互供与劳务提供的关联关系。但本公司一贯坚持公开、公平、公正和“三定价” 原则及关联事项充分披露的规定，履行签订的“综合服务协议”。 关联交易不影响上市公司独立 性。 本公司对关联方不存在依赖关系。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 太原化学工业集团有限公司 控股股东 108,202,796.62 19,143,804.83 152,280,031.23 合计 / 108,202,796.62 19,143,804.83 152,280,031.23 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 108,202,796.62 元，关联方向上市方 提供资金 152,280,031.23 元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 19,143,804.83 元。 关联债权债务形成原因：公司非经营性资金占用形成的原因主要是历年来代垫工资、保险及资金 往来形成。 16 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：关联债权债务对公司经营成果及财务状况不会 产生影响。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 2005 年底公司大股东非经营性资金占用余额为 1914 万元，较 2004 年末减少 4408 万元。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 3 月底 现金清偿 900 2006 年 6 月底 现金清偿 500 2006 年 9 月底 现金清偿 514 合计 / 1914 / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 连带责 太原煤气化股份有限公司 34,800 2005-03-15～2006-10-18 否 否 任担保 连带责 山西丰海纳米科技有限公司 1,000 2005-10-18～2006-10-17 否 否 任担保 太原理工天成科技股份有限 连带责 6,000 2005-09-21～2006-09-21 否 否 公司 任担保 报告期内担保发生额合计 41,800 报告期末担保余额合计 41,800 公司对控股子公司的担保情况 报告期末对控股子公司担保余额合计 832.30 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 42,632.30 担保总额占公司净资产的比例(%) 36.69 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 本公司的股权分置在 2006 年的第二季度进行。 17 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共 50 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了已两年年审计服务。公司现聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机 构，拟支付其年度审计工作的酬金共 50 万元人民币。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 18 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 审 计 报 告 中和正信审字(2006)第 3-009 号 太原化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的太原化工股份有限公司（以下简称“太化股份公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表与 2005 年度的利润及利润分配表、合并利润及利 润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是太化股份公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表 的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了太化股份公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况与合并财务 状况及 2005 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：丁建飞 中国·北京 中国注册会计师：梁青民 二 00 六年四月十三日 19 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 编制单位：太原化工股份有限公 单位：人民币元 司 2005 年 12 月 31 日 附 合并 附 母公司 资 产 注 注 五 期末数 期初数 六 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 292,888,988.68 375,493,965.57 290,365,753.82 373,535,811.55 短期投资 2 - - 3,000,000.00 3,000,000.00 应收票据 3 27,014,685.85 22,671,687.52 26,544,685.85 21,566,687.52 应收股利 9,006,200.93 8,587,200.93 应收利息 - - 应收账款 4 1 509,639,589.53 452,918,797.40 497,110,866.51 435,592,209.16 其他应收款 5 2 78,281,717.75 181,299,960.00 67,934,280.02 174,087,756.87 预付账款 6 170,451,870.31 138,811,595.32 162,771,610.21 136,364,107.45 期货保证金 - - 应收补贴款 - - 应收出口退税 - - 存货 7 209,867,453.08 203,708,458.06 166,254,798.79 163,253,676.29 待摊费用 8 1,783,753.74 6,557,269.16 1,783,753.74 6,557,269.16 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,289,928,058.94 1,384,461,733.03 1,221,771,949.87 1,322,544,718.93 长期投资: 长期股权投资 9 3 17,579,073.92 17,649,256.47 73,466,666.75 39,587,502.82 - 其中:合并价差 9 188,847.49 2,841,335.07 长期债权投资 长期投资合计 17,579,073.92 17,649,256.47 73,466,666.75 39,587,502.82 固定资产: 固定资产原价 10 1,388,011,360.11 1,227,512,368.42 1,376,855,823.18 1,215,333,093.14 减：累计折旧 10 608,251,864.47 581,706,721.37 604,142,941.45 577,948,103.81 20 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产净值 779,759,495.64 645,805,647.05 772,712,881.73 637,384,989.33 减：固定资产减值准备 10 9,001,047.69 7,219,357.10 9,001,047.69 7,219,357.10 固定资产净额 770,758,447.95 638,586,289.95 763,711,834.04 630,165,632.23 工程物资 在建工程 11 566,827,074.63 385,269,268.92 526,153,073.34 373,531,010.64 固定资产清理 固定资产合计 1,337,585,522.58 1,023,855,558.87 1,289,864,907.38 1,003,696,642.87 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 12 8,640,118.62 921,156.91 8,640,118.62 921,156.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,640,118.62 921,156.91 8,640,118.62 921,156.91 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,653,732,774.06 2,426,887,705.28 2,593,743,642.62 2,366,750,021.53 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人：赵 敏 会计机构负责人：崔志萍 21 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位：太原化工股份有限公 单位：人民币元 司 2005 年 12 月 31 日 附 合并 附 母公司 负债和股东权益 注 注 五 期末数 期初数 六 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 13 417,873,000.00 443,373,000.00 406,750,000.00 431,550,000.00 应付票据 14 55,880,000.00 55,920,000.00 55,880,000.00 55,920,000.00 应付账款 15 476,175,961.81 376,340,789.81 463,035,267.81 362,473,225.88 预收账款 16 139,567,768.82 135,480,416.90 121,760,952.07 122,052,635.63 应付工资 应付福利费 4,107,692.00 3,241,852.41 4,399,316.40 3,423,396.16 应付股利 17 812,620.00 770,420.00 应交税金 18 19,871,265.65 20,330,554.51 20,082,649.95 19,813,885.37 其他未交款 19 15,036,961.62 11,083,480.99 14,596,559.63 10,760,442.90 其他应付款 20 162,262,726.12 116,194,535.31 183,224,498.39 106,855,626.06 预提费用 2,131.62 2,131.62 预计负债 一年内到期的长期负债 21 4,065,080.00 4,065,080.00 其他流动负债 流动负债合计 1,295,653,076.02 1,162,737,181.55 1,273,794,324.25 1,112,851,343.62 长期负债: 长期借款 22 110,940,000.00 122,559,588.05 110,940,000.00 122,559,588.05 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 47,664,411.46 16,392,400.00 47,664,411.46 16,392,400.00 其他长期负债 长期负债合计 158,604,411.46 138,951,988.05 158,604,411.46 138,951,988.05 递延税项: 递延税款贷项 22 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 负债合计 1,454,257,487.48 1,301,689,169.60 1,432,398,735.71 1,251,803,331.67 少数股东权益 37,556,535.07 10,110,684.82 股东权益: 股本 24 358,906,000.00 358,906,000.00 358,906,000.00 358,906,000.00 资本公积 25 594,383,318.87 590,783,318.87 594,383,318.87 590,783,318.87 盈余公积 26 45,553,431.23 38,056,980.61 43,268,698.10 35,772,247.48 其中：法定公益金 15,184,477.09 12,685,660.21 14,422,899.37 11,924,082.49 未分配利润 27 163,076,001.41 127,341,551.38 164,786,889.94 129,485,123.51 其中:拟分配的现金股利 5,383,590.00 7,178,120.00 5,383,590.00 7,178,120.00 股东权益合计 1,161,918,751.51 1,115,087,850.86 1,161,344,906.91 1,114,946,689.86 负债和股东权益总计 2,653,732,774.06 2,426,887,705.28 2,593,743,642.62 2,366,750,021.53 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人：赵 敏 会计机构负责人：崔志萍 23 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：太原化工股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 附 合并 附 母公司 项 目 注 注 五 本期数 上年同期数 六 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 28 1,323,377,979.12 4 1,676,695,829.03 1,608,664,984.09 1,269,236,689.28 减：主营业务成本 28 1,096,706,758.45 4 1,415,944,610.00 1,355,595,220.92 1,045,819,121.24 主营业务税金及附加 29 9,082,443.40 7,276,976.38 7,016,167.75 8,941,969.60 二、主营业务利润 217,588,777.27 253,474,242.65 246,053,595.42 214,475,598.44 - - 加：其他业务利润 30 1,409,684.55 1,261,281.58 62,278.79 3,116,244.20 减: 营业费用 16,239,627.58 28,385,810.70 27,678,989.77 15,478,946.40 管理费用 119,375,381.93 138,418,655.14 135,210,333.14 116,871,505.12 财务费用 31 26,960,440.53 32,084,541.37 30,730,787.63 25,673,391.78 三、营业利润 56,423,011.78 55,846,517.02 52,371,206.09 53,335,510.94 加：投资收益 32 -133,901.69 5 31,621.92 1,627,933.25 893,780.85 补贴收入 33 5,580,052.69 9,365,710.76 9,365,710.76 5,580,052.69 营业外收入 34 8,351,310.50 3,864,805.24 3,780,255.32 8,351,310.50 减：营业外支出 35 16,256,372.86 13,652,173.28 13,275,161.09 15,444,808.22 四、利润总额 53,964,100.42 55,456,481.66 53,869,944.33 52,715,846.76 减：所得税 4,529,209.94 4,314,848.27 3,893,606.94 3,893,606.94 少数股东损益 471,489.66 732,612.40 五、净利润 48,963,400.82 50,409,020.99 49,976,337.39 48,822,239.82 加：年初未分配利润 92,136,493.91 127,341,551.38 129,485,123.51 94,267,074.66 其他转入 六、可供分配的利润 141,099,894.73 177,750,572.37 179,461,460.90 143,089,314.48 减：提取法定盈余公积 4,984,992.23 4,997,633.74 4,997,633.74 4,882,223.98 提取法定公益金 2,492,496.12 2,498,816.88 2,498,816.88 2,441,111.99 七、可供股东分配的利润 133,622,406.38 170,254,121.75 171,965,010.28 135,765,978.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,280,855.00 7,178,120.34 7,178,120.34 6,280,855.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 24 127,341,551.38 163,076,001.41 164,786,889.94 129,485,123.51 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人：赵 敏 会计机构负责人：崔志萍 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位：太原化工股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注五 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,686,426,790.06 1,598,713,264.27 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 13,325,227.10 32,515,058.04 现金流入小计 1,699,752,017.16 1,631,228,322.31 购买商品、接受劳务支付的现金 1,227,769,332.71 1,149,668,540.19 支付给职工以及为职工支付的现金 116,767,126.27 115,623,079.02 支付的各项税费 90,101,111.19 86,995,981.99 支付的其他与经营活动有关的现金 36 114,886,186.32 104,138,011.34 现金流出小计 1,549,523,756.49 1,456,425,612.54 经营活动产生的现金流量净额 150,228,260.67 174,802,709.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 124,742.32 124,742.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 12,543,930.20 12,543,930.20 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,668,672.52 15,668,672.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 224,477,173.45 195,419,468.87 投资所支付的现金 29,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 224,477,173.45 224,419,468.87 投资活动产生的现金流量净额 -208,808,500.93 -208,750,796.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 27,000,000.00 借款所收到的现金 446,450,000.00 440,650,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 27,600,000.00 27,600,000.00 现金流入小计 501,050,000.00 468,250,000.00 偿还债务所支付的现金 481,950,000.00 475,450,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 43,124,736.63 42,021,971.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 525,074,736.63 517,471,971.15 筹资活动产生的现金流量净额 -24,024,736.63 -49,221,971.15 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -82,604,976.89 -83,170,057.73 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人：赵 敏 会计机构负责人：崔志萍 25 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位：太原化工股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注五 合并 母公司 补充资料： 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 50,409,020.99 49,976,337.39 加：*少数股东损益 732,612.40 加：计提的资产减值准备 26,029,296.64 25,368,229.07 固定资产折旧 51,910,986.03 51,354,303.01 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 -7,718,961.71 -7,718,961.71 待摊费用减少（减：增加） 4,773,515.42 4,773,515.42 预提费用增加（减：减少） -2,131.62 -2,131.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减:收益） 1,074,780.34 924,074.38 固定资产报废损失 财务费用 28,964,871.90 27,920,474.89 投资损失（减:收益） -31,621.92 -1,627,933.25 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -6,158,995.02 -3,001,122.50 经营性应收项目的减少（减:增加） -154,108,059.31 -154,844,107.56 经营性应付项目的增加（减:减少） 154,352,946.53 181,680,032.25 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 150,228,260.67 174,802,709.77 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 292,888,988.68 290,365,753.82 减：现金的期初余额 375,493,965.57 373,535,811.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -82,604,976.89 -83,170,057.73 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人：赵 敏 会计机构负责人：崔志萍 26 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位:太原化工股份有限公司 2005 年度 单位:人民币元 年初 本年 本年减少数 年末 因资 项目 产价 其他原 余额 增加数 值回 因转出 合计 余额 升转 数 回数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 61,088,897.48 21,636,120.93 × × - 82,725,018.41 其中：应收账款 50,726,045.63 21,238,010.27 × × 71,964,055.90 其他应收款 10,362,851.85 398,110.66 × × 10,760,962.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,599,540.41 2,611,485.12 - 4,211,025.53 其中：库存商品 755,687.06 755,687.06 原材料 17,502.07 2,611,485.12 2,628,987.19 在产品 826,351.28 826,351.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,835,795.59 9,001,047.69 7,219,357.10 54,105.00 54,105.00 其中：房屋、建筑物 65,921.35 250,787.17 316,708.52 机器设备 6,771,999.19 1,585,008.42 8,357,007.61 运输工具 379,293.00 54,105.00 54,105.00 325,188.00 其他 2,143.56 2,143.56 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 26,029,296.64 八、委托贷款减值准备 单位负责人：邢亚东 主管会计工作负责人:赵 敏 会计机构负责人:崔志萍 27 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 单位:人民 编制单位:太原化工股份有限公司 2005 年度 币元 年初 本年 本年减少数 年末 因资 项目 产价 其他原 余额 增加数 值回 因转出 合计 余额 升转 数 回数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 61,088,897.48 21,636,120.93 × × - 82,725,018.41 其中：应收账款 50,726,045.63 21,238,010.27 × × 71,964,055.90 其他应收款 10,362,851.85 398,110.66 × × 10,760,962.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,599,540.41 2,611,485.12 - 4,211,025.53 其中：库存商品 755,687.06 755,687.06 原材料 17,502.07 2,611,485.12 2,628,987.19 在产品 826,351.28 826,351.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,219,357.10 1,835,795.59 54,105.00 54,105.00 9,001,047.69 其中：房屋、建筑物 65,921.35 250,787.17 316,708.52 机器设备 6,771,999.19 1,585,008.42 8,357,007.61 运输工具 379,293.00 54,105.00 54,105.00 325,188.00 其他 2,143.56 2,143.56 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 26,029,296.64 八、委托贷款减值准备 单位负责人：邢亚东 主管会计工作负责人:赵 敏 会计机构负责人:崔志萍 28 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位:太原化工股份有限公司 2005 年度 单位:人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升 其他原因转 转回数 合计 出数 一、坏账准备合计 - 56,586,512.66 20,975,053.36 × × 77,561,566.02 其中：应收账款 47,910,453.69 20,923,885.03 × × 68,834,338.72 其他应收款 8,676,058.97 51,168.33 × × 8,727,227.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 1,599,540.41 2,611,485.12 4,211,025.53 其中：库存商品 755,687.06 755,687.06 原材料 17,502.07 2,611,485.12 2,628,987.19 在产品 826,351.28 826,351.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 54,105.00 7,219,357.10 1,835,795.59 54,105.00 9,001,047.69 其中：房屋、建筑物 65,921.35 250,787.17 316,708.52 机器设备 6,771,999.19 1,585,008.42 8,357,007.61 运输工具 54,105.00 379,293.00 54,105.00 325,188.00 其他 2,143.56 2,143.56 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：邢亚东 主管会计工作负责人:赵 敏 会计机构负责人:崔志萍 29 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 利润表附表 单位：人民币 编制单位：太原化工股份有限公司 2005 年度 元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 加权平均每股 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益 全面摊薄每股收 收益（元/ （%） 率（%） 益（元/股） 股） 主营业务利润 21.815 22.229 0.706 0.706 营业利润 4.806 4.898 0.156 0.156 净利润 4.338 4.421 0.141 0.141 扣除非经常性损益后的 5.052 5.148 0.164 0.164 净利润 公司法定代表人：邢亚东 主管会计工作的负责人：赵敏 会计机构负责人：崔志萍 30 太原化工股份有限公司 会计报表附注 二零零五年度 ___________________________________________________________________单位:人民币元 一、公司简介 太原化工股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）是经山西省人民政府 晋政函[1999]11 号文批准，由太原化学工业集团有限公司(以下简称“太原化工集团”) 作为主要发起人，联合山西永兴化工有限公司、太原双凯化工有限公司、太原美能佳化 工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司以发起方式设立的股份有限公司，于 1999 年 2 月 26 日在山西省工商行政管理局注册登记，领取 1400001007198（2-2）号法 人营业执照，股本为人民币 25,390.60 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）第 129 号文核准，本公司于 2000 年 9 月 25 日公开发行 10,500 万股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行价 5.50 元，并 于 11 月 9 日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后本公司股本额为 35,890.60 万元。 公司注册地址：太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号。 公司经营范围：研制、开发、生产、销售化工产品及原料，化肥，焦炭，煤气，生 物化工产品，精细化工产品；贵金属加工（除金银）；机械制造；工业用水生产；服装 加工；信息咨询；化工产品来料加工；货物运输等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、重要会计政策和会计估计说明： （1）会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度 公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 （4）记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。 （5）外币业务的核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，按业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇率的 中间价折合为人民币记账。期末对货币性项目按中国人民银行公布的期末市场汇价中间 价进行调整，所产生的汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于与购建固 定资产有关的借款所产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理，其他列入当 期损益。 （6）现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资（以下在提及“现金”时，除非同时提及现金等价物，均包括现金和现金等价物） 视为现金等价物。 （7）短期投资核算方法 公司短期投资取得时以投资成本计价，短期投资持有期间所获得的收入，除取得时 已记入应收股利和利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价 值；短期投资处置时，将处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 （8）坏账损失的核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算。 ①坏账的确认标准为： a、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的应收款 项； b、因债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收款项，报董事会批准，可 以列作坏账的应收款项。 ②公司对应收款项采用账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 3% 1——2 年 5% 2——3 年 15% 32 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 3——4 年 30% 4——5 年 40% 5 年以上 50% （9）存货计价方法 公司的存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ①库存原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； ②库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“后进先出法”核算； ③完工产品与期末在产品，根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产量法或定 额成本法计算产品生产成本； ④低值易耗品采用实际成本核算，领用时一次摊销； ⑤包装物按计划价格核算，领用时一次摊销，并相应结转成本差异； ⑥存货按月、季、年度定期进行盘点。盘点结果按《企业会计制度》规定进行处 置。 ⑦期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以可变现净值低于成本的差额计提 存货跌价准备并确认当期损失。 （10）长期投资核算方法 ①长期债权投资： a、长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本，如实际支付的价款中包括 已到期尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入投资成本； b、溢折价的摊销及利息计提：债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续期内平均 摊销；债券投资按期计算应收利息，以债券投资溢折价摊销后调整的金额，确认为当期 投资损益； c、其他债权投资按期计算利息收入，确认为当期投资收益； d、长期债权投资的处置，按实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资收 益； ②长期股权投资： a、取得长期股权投资时，按照初始投资成本入账。如实际支付的价款中包含有已宣 告但尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算； 33 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 b、短期投资划转为长期股权投资时，按投资成本与市价孰低结转； c、长期股权投资核算方法的确定：对其他单位长期股权投资占该单位有表决权资本 总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具 有重大影响的，采用成本法核算；占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资 不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资超过被投资单位有表决权资本 50%以 上或虽未超过 50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表； d、长期股权投资核算方法的改变：采用成本法核算改为按权益法核算时，应自实际 取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面 价值确定为投资成本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，确定为股权 投资差额或者资本公积； e、对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间 的差额，本公司确认为股权投资差额，并按 10 年的期限平均摊销。对长期股权投资初始 投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，记入资本公积（股 权投资准备）。 f、处置长期股权投资时，以实际取得的价款与投资账面价值的差额确认为当期投资 损益。 ③长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值， 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 （11）固定资产计价和折旧计提方法 ①固定资产确定标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，及单位价值在 2000 元以上，且使用年限超 过两年的非经营性资产； ②固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他； ③固定资产计价：按购置时的实际成本或评估确定的公允价值计价； 34 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 ④固定资产折旧：采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。按预计的净残值率 5%和规定的折旧年限确定的年折旧率分列如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25—40 年 2.375%—3.8% 机器设备 14-18 年 5.278%-6.786% 运输工具 12 年 7.917% 其他 13 年 7.308% ⑤固定资产减值准备：公司在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价 持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可 收回金额低于其账面价值的差额部分，计提固定资产减值准备，计提时按单项固定资产 项目的成本高于其可收回金额的差额确定。 ⑥固定资产实质上已经发生了减值，应计提减值准备。当存在下列情况之一时，按 该项固定资产账面价值全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的 固定资产，不再计提折旧。 （12）在建工程核算方法 ①将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成本； ②在建工程已达到预定可使用状态，交付使用后结转固定资产； ③在建工程减值准备：公司在报告期末，对在建工程进行逐项全面检查，经公司技 术及相关鉴定部门认定，对在建工程已经实际发生减值的部分计提在建工程减值准备。 认定标准为： a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 35 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （13）借款费用的会计处理 ①公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，符合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化，计入该项 资产的成本； ②专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，在发生时，予以资本化，以后发生的辅助费用于发生时确认为当期费用； ③除上述借款以外的其他借款所发生的借款费用均在发生当期确认为费用。 （14）无形资产的核算方法 ①本公司无形资产按实际支付的价款或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期 限如下： a、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按受益年限摊销； b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按有效年限摊销； c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限为合同规定的受益年 限与法律规定的有效年限之中较短者； d、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年进行摊销。 ②无形资产减值准备: 本公司在报告期末，对无形资产进行逐项检查,对于已被其他 新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到重大不利影响,或因市值大幅度下跌，在剩 余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提减值准备。 （15）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限摊销。 （16）收入确认原则 ①销售商品的收入在下列条件均能满足时，予以确认： a、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 36 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 ②劳务销售的收入在下列条件均能满足时，予以确认： a、劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定 b、与交易相关的经济利益能够流入企业 c、相关的成本能够可靠地计量。 ③让渡资产使用权等取得的收入：按合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 （17）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件的，与或有事项相关的义务确认为负债： ①该义务是公司承担的现时义务； ②该义务的执行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （18）所得税的会计处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 2、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 本公司会计政策、会计估计和会计核算方法未发生变化；本年度无重大会计差错更 正事项。 3、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下： ①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； ③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事会等类似权力 机构半数以上成员； ④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 37 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 （2）编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》(财政部财会字[1995]第 11 号)编制合并会计报表，子公司的主要 会计政策按照母公司统一选定的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来 账项均予以抵销。 三、税项 1、增值税：本公司经税务机关核定为一般纳税人，主要产品的增值税适用税率如 下： 产品（劳务）名称 适用税率 水 6% 硝酸磷复混肥 13% 其他应税产品 17% 硝酸磷复混肥产品公司原执行 13%的增值税，根据财政部、国家税务总局财税 （2001）113 号、山西省财政厅、山西省国家税务局晋财法（2001）51 号文和太原市国 家税务局征收二分局并国税征二局综发（2001）56 号文批复，对硝酸铵磷产品 2001 年 8 月 1 日起免征增值税。 2、营业税：运输收入按收入的 3%缴纳；租赁收入按收入的 5%缴纳。 3、城建税：按应纳流转税额的 7%缴纳。 4、教育费附加：按应纳流转税额的 3%缴纳。 5、价格调控基金：按应纳流转税额的 1.5%缴纳。 6、所得税：公司执行 15%的所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 子公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 投资比例 核算方法 是否合并 太原华贵金属有限公司 催化网的开发等 984.7 万元 675 万元 68.55% 权益法 是 太原宝源化工有限公司 粗苯加氢 6,000 万元 3,305 万元 55% 权益法 是 2、联营企业： 38 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 联营公司名称 注册资本 投资期限 持股比例 经营范围 初始投资额 核算方法 山西丰海纳米科技有限公司 29,450,000.00 10 年 16.92% 纳米产品的生产、销售等 10,800,000.00 成本法 太原华宝贵金属回收有限公司 1,460,000.00 10 年 6.83% 贵金属回收等 100,000.00 成本法 本溪北台钢铁(集团)有限公司 100,000,000.00 2年 0.663% 钢铁制造及销售等 6,631,259.64 成本法 山西焦炭集团国际贸易公司 30,000,000.00 10 年 1.67% 焦碳贸易等 500,000.00 成本法 山西焦炭集团国内贸易公司 30,000,000.00 10 年 3.33% 焦碳贸易等 1,000,000.00 成本法 3、合并范围的变化 报告期内,本公司将本期新设子公司太原宝源化工有限公司纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 34,103.06 14,281.19 银行存款 292,854,885.62 375,479,684.38 合 计 292,888,988.68 375,493,965.57 2.短期投资 2005.12.31 2004.12.31 项 目 短期投资 短期投资 投资金额 账面价值 账面余额 账面价值 跌价准备 跌价准备 基金投资 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 报告期内,公司赎回 2,993,430 份“嘉实浦安保本”开放式基金，收回投资 3,000,000.00 元，发生投资收益 1,033.32 元。 3.应收票据 应收票据明细项目列示如下： 票据种类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 27,014,685.85 22,671,687.52 合 计 27,014,685.85 22,671,687.52 39 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 4.应收账款 应收账款 2005 年 12 月 31 日账面价值为 509,639,589.53 元，2004 年 12 月 31 日账面价 值为 452,918,797.40 元。 (1)账龄分析列示如下： 账 龄 2005.12.31 2004.12.31 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 383,646,952.54 65.95% 11,509,408.57 311,016,865.79 61.75% 9,330,505.96 1-2 年 26,441,444.40 4.55% 1,322,072.22 38,936,159.10 7.73% 1,946,807.96 2-3 年 21,158,011.47 3.64% 3,173,701.72 62,913,852.40 12.49% 9,437,077.86 3-4 年 62,611,484.23 10.77% 18,783,445.27 69,534,995.55 13.81% 20,860,498.67 4-5 年 66,974,482.79 11.52% 26,789,793.12 14,703,298.60 2.92% 5,881,319.38 5 年以上 20,771,270.00 3.57% 10,385,635.00 6,539,671.59 1.30% 3,269,835.80 合 计 581,603,645.43 100.00% 71,964,055.90 503,644,843.03 100.00% 50,726,045.63 (2)应收账款余额中应收本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项及其他关联方款项详 见附注七(三)。 (3)应收账款前五名欠款金额合计及占应收账款总额比例如下: 2005.12.31 2004.12.31 项目 金 额 比例 金 额 比例 应收账款前五名 332,386,155.37 57.15% 267,852,459.58 53.18% 5.其他应收款 其他应收款 2005 年 12 月 31 日账面价值为 78,281,717.75 元，2004 年 12 月 31 日账面 价值为 181,299,960.00 元。 (1)账龄分析列示如下： 账 龄 2005.12.31 2004.12.31 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 11,992,163.52 13.47% 130,203.90 152,476,618.22 79.55% 4,574,298.55 1-2 年 47,082,791.72 52.87% 2,354,139.58 22,571,236.63 11.78% 1,128,561.83 2-3 年 14,369,693.39 16.14% 2,155,454.01 7,568,091.98 3.95% 1,135,213.80 3-4 年 6,639,773.43 7.46% 1,991,932.03 3,520,697.06 1.83% 1,056,209.12 4-5 年 3,498,961.18 3.93% 1,399,584.47 2,945,153.66 1.54% 1,178,061.40 5 年以上 5,459,297.02 6.13% 2,729,648.52 2,581,014.30 1.35% 1,290,507.15 合 计 89,042,680.26 100.00% 10,760,962.51 191,662,811.85 100.00% 10,362,851.85 (2)其他应收款余额中应收本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项及其他关联方款项 详见附注七(三)。 40 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 (3)其他应收款前五名欠款金额合计及占其他应收款总额比例如下: 2005.12.31 2004.12.31 项目 金 额 比例 金 额 比例 其他应收款前五名 60,841,786.04 68.33% 118,442,969.92 61.80% 6.预付账款 (1)账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 85,333,131.99 50.06% 83,958,878.57 60.48% 1－2 年 49,636,689.51 29.12% 30,860,748.84 22.23% 2－3 年 21,587,877.33 12.67% 17,807,080.44 12.83% 3—4 年 8,093,909.46 4.75% 4,190,801.63 3.02% 4—5 年 4,190,801.63 2.46% 1,357,535.79 0.98% 5 年以上 1,609,460.39 0.94% 636,550.05 0.46% 合 计 170,451,870.31 100.00% 138,811,595.32 100.00% (2)预付账款余额中无预付本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项及其他关联方款 项。 (3)预付账款前五名欠款金额合计及占预付账款总额比例如下: 2005.12.31 2004.12.31 项目 金 额 比例 金 额 比例 预付账款前五名 51,594,531.28 30.27% 41,504,983.04 29.90% (4)账龄超过一年的预付款为尚未结算的款项。 7.存货 (1)存货明细项目列示如下: 2005.12.31 2004.12.31 项 目 存货跌价 存货跌价 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 原材料 70,084,642.90 2,628,987.19 67,455,655.71 81,170,617.11 17,502.07 81,153,115.04 包装物 369,326.30 369,326.30 4,147,894.63 4,147,894.63 在产品 47,482,570.28 826,351.28 46,656,219.00 52,372,753.76 826,351.28 51,546,402.48 低值易耗品 998,006.04 998,006.04 982,838.12 982,838.12 库存商品 95,143,933.09 755,687.06 94,388,246.03 66,633,894.85 755,687.06 65,878,207.79 合 计 214,078,478.61 4,211,025.53 209,867,453.08 205,307,998.47 1,599,540.41 203,708,458.06 (2)本期对原材料计提存货跌价准备 2,611,485.12 元。 41 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 8.待摊费用 类 别 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 催化剂 6,504,690.69 634,450.73 5,355,387.68 1,783,753.74 其他 52,578.47 52,578.47 合 计 6,557,269.16 634,450.73 5,407,966.15 1,783,753.74 9.长期股权投资 (1)长期股权投资明细列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 其他股权投资 17,767,921.41 17,767,921.41 14,807,921.40 14,807,921.40 股权投资差额 -188,847.49 -188,847.49 2,841,335.07 2,841,335.07 合 计 17,579,073.92 17,579,073.92 17,649,256.47 17,649,256.47 (2)其他股权投资 单位：人民币元 占被投资单位 本期 本期 被投资单位名称 初始投资成本 2004.12.31 2005.12.31 注册资本比例 增加 减少 山西焦碳集团国际贸易公司 1.67% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 山西焦碳集团国内贸易公司 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 太原华宝贵金属回收有限公司 6.83% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 本溪北台钢铁(集团)有限公司 0.663% 6,631,259.64 6,631,259.64 6,631,259.64 山西丰海纳米科技有限公司* 16.92% 10,800,000.00 6,576,661.77 2,960,000.00 9,536,661.77 合 计 14,807,921.40 2,960,000.00 17,767,921.41 *2005 年 4 月 15 日,被投资单位山西丰海纳米科技有限公司增加注册资本 600 万元,本公 司投资比例由 20.37%变更为 16.92%,为此,公司由权益法改为成本法核算。 (3)股权投资差额 被投资公司名称 初始投资金额 股权投资差额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 太原华贵金属有限公司 7,418,795.87 -668,795.87 评估减值 10 年 -66,879.59 -211,785.34 太原宝源化工有限公司 33,028,035.15 22,937.85 评估增值 10 年 22,937.85 合 计 40,446,831.02 -645,858.02 -66,879.59 -188,847.49 42 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 10.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原价: 房屋建筑物 264,388,786.16 87,135,814.19 3,066,139.05 348,458,461.30 机器设备 907,956,048.71 107,632,435.13 28,883,162.00 986,705,321.84 运输工具 46,421,460.25 6,130,141.54 8,835,766.12 43,715,835.67 其他 8,746,073.30 385,668.00 9,131,741.30 1,227,512,368.42 201,284,058.86 40,785,067.17 1,388,011,360.11 累计折旧: 房屋建筑物 158,154,387.91 6,811,582.77 1,738,248.47 163,227,722.21 机器设备 381,964,454.23 42,955,955.02 17,218,542.29 407,701,866.96 运输工具 34,831,222.71 1,878,658.20 6,409,052.17 30,300,828.74 其他 6,756,656.52 264,790.04 7,021,446.56 581,706,721.37 51,910,986.03 25,365,842.93 608,251,864.47 固定资产净值 645,805,647.05 779,759,495.64 固定资产减值准备 7,219,357.10 1,835,795.59 54,105.00 9,001,047.69 固定资产净额 638,586,289.95 770,758,447.95 (2)本年度在建工程转入固定资产 111,629,646.70 元。收购控股股东太原化工集团铁路专 用线 75,691,684.00 元。 (3)报告期内,合成氨分公司进行产品结构调整,将甲胺车间和变换车间部分设备出售,出 售固定资产原值 25,465,722.00 元，累计折旧 14,454,297.24 元，净值 11,011,424.76 元，出 售价款 10,400,000.00 元。 (4)至本年度末，已提足折旧的固定资产原值为 310,354,737.46 元。 (5)年末对固定资产逐项进行检查后，对预计不再使用且无转让价值的固定资产按照账面 净值全额计提减值准备 1,835,795.59 元。 (6)本公司固定资产无抵押。 11.在建工程 (1)在建工程明细项目列示如下: 本期结转 当年利息 项目 期初余额 本期增加 其他减少额 期末余额 资金来源 固定资产 资本化金额 硝铵改性(复 35,881,106.34 62,340,874.04 30,456,288.06 67,765,692.32 自筹、募集 合肥) 纳米碳酸钙 41,928,212.78 41,928,212.78 募集 超细氧化镁 1,347,702.45 1,347,702.45 募集 43 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 粗苯精加工 136,301,841.89 100,927,078.98 237,228,920.87 6,401,921.40 自筹、贷款 甲醇扩建 53,946,464.42 13,174.96 53,652,828.87 306,810.51 0.00 自筹 PVC 扩建工程 54,213,835.97 75,628,854.05 129,842,690.02 409,617.11 自筹、贷款 焦炉除尘 38,116,003.71 49,807,155.57 20,706,493.12 67,216,666.16 自筹 环已酮扩建 839,101.70 839,101.70 募集 氯化苯工程 362,393.18 188,706.84 551,100.02 自筹 洗苯塔 1,273,704.74 455,392.52 1,458,299.73 270,797.53 自筹 住宅楼 11,438,258.28 11,438,258.28 自筹 零星工程 9,620,643.46 7,427,114.28 5,355,736.92 3,294,088.32 8,397,932.50 自筹 合 计 385,269,268.92 296,788,351.24 111,629,646.70 3,600,898.83 566,827,074.63 6,811,538.51 (2)在建工程其他减少数为未形成资产的修理性支出转入当期成本费用的金额。 (3)年末对在建工程逐项进行检查，未发现有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准 备。 (4)本年资本化利息按照累计加权平均资本化支出及相应的资本化率计算，资本化率为专 门借款的利率，分别为 5.76%、6.372%。 (5)年末用于抵押的在建工程评估价值为 4,022.70 万元。 12.长期待摊费用 长期待摊费用 2005 年 12 月 31 日余额为 8,640,118.62 元，2004 年 12 月 31 日余额为 921,156.91 元。 项 目 原始发生额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2005.12.31 技改大修 9,028,327.25 753,170.23 753,170.23 9,028,327.25 吸附剂 183,258.18 167,986.68 91,629.00 106,900.50 76,357.68 铂网 7,178,963.12 7,178,963.12 421,219.42 421,219.42 6,757,743.70 触媒 2,082,600.59 2,082,600.59 276,583.35 276,583.35 1,806,017.24 合 计 18,473,149.14 921,156.91 9,261,563.71 1,542,602.00 9,833,030.52 8,640,118.62 13.短期借款 短期借款 2005 年 12 月 31 日余额为 417,873,000.00 元,2004 年 12 月 31 日余额为 443,373,000.00 元。 贷款金融机构 借款金额 月利率‰ 借款条件 华夏银行太原支行 40,000,000.00 4.785～5.115 保证 中行漪汾支行 50,000,000.00 5.58 保证 中国工商银行太原市晋源支行 156,750,000.00 5.115 保证 44 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 交通银行太原分行 55,000,000.00 5.58 保证 中国民生银行股份有限公司 50,000,000.00 5.115 保证 上海浦东发展银行广州分行 35,000,000.00 5.115 保证、抵押* 上海浦东发展银行太原分行 20,000,000.00 5.58 保证 太原市商业银行大营盘支行 2,800,000.00 6.045 保证 中国建设银行山西省分行 8,323,000.00 4.425 保证** 合 计 417,873,000.00 *太原煤气化股份有限公司提供担保和本公司在建工程进行抵押。 **上述中国建设银行山西省分行借款 8,323,000.00 元，为本公司之子公司太原华贵金属 有限公司的借款，于 2004 年 9 月到期，原本金为 10,000,000.00 元，已偿还 1,677,000.00 元，目前，该笔借款的展期手续仍正在办理中。该笔借款由本公司提供担保。 14.应付票据 票据种类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 55,880,000.00 55,920,000.00 合 计 55,880,000.00 55,920,000.00 15.应付账款 (1)账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 313,287,907.47 65.79% 318,505,566.53 84.63% 1－2 年 118,622,326.55 24.91% 29,287,133.57 7.79% 2－3 年 22,594,588.33 4.75% 21,958,620.62 5.83% 3－4 年 15,572,298.15 3.27% 3,813,229.04 1.01% 4－5 年 3,716,601.26 0.78% 1,834,947.26 0.49% 5 年以上 2,382,240.05 0.50% 941,292.79 0.25% 合 计 476,175,961.81 100.00% 376,340,789.81 100.00% (2)应付账款余额中无应付本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项及其他关联方款 项。 (3)应付账款前五名欠款金额合计及占应付账款总额比例如下: 2005.12.31 2004.12.31 项目 金 额 比例 金 额 比例 应付账款前五名 56,022,993.04 11.77% 34,292,798.59 9.11% (4)应付账款年末余额较年初增加 99,835,172.00 元，主要原因是产品产量增加，原材料 采购量相应增加，供应商提供的信用结算额增高所致。 45 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 16.预收账款 (1)账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 80,101,953.45 57.39% 117,097,496.82 86.43% 1－2 年 42,362,901.06 30.35% 4,749,985.20 3.51% 2－3 年 4,037,506.73 2.89% 2,518,681.50 1.86% 3－4 年 2,494,837.53 1.80% 5,681,615.99 4.19% 4－5 年 5,393,865.32 3.86% 4,439,229.87 3.28% 5 年以上 5,176,704.73 3.71% 993,407.52 0.73% 合 计 139,567,768.82 100.00% 135,480,416.90 100.00% (2)预收账款余额中无预收本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项及其他关联方款 项。 (3)预收账款前五名欠款金额合计及占预收账款总额比例如下: 2005.12.31 2004.12.31 项目 金 额 比例 金 额 比例 预收账款前五名 31,607,820.00 22.65% 20,413,629.82 15.07% (4)账龄超过一年的预收款为尚未结算的款项。 17.应付股利 投资者名称 2005.12.31 2004.12.31 北京东方化肥厂 445,000.00 425,000.00 个人股东 367,620.00 345,420.00 合 计 812,620.00 770,420.00 应付股利为子公司太原华贵金属有限公司应付少数股东股利。 18.应交税金 应交税金明细项目列示如下： 项 目 2005.12.31 2004.12.31 增值税 5,530,783.36 7,112,474.92 营业税 1,048,700.57 1,055,011.69 城建税 6,788,542.75 6,893,659.34 印花税 167,442.58 148,281.02 房产税 3,020,487.39 2,757,831.40 所得税 2,959,516.01 2,209,933.59 个人所得税 341,317.99 138,887.55 其他 14,475.00 14,475.00 合 计 19,871,265.65 20,330,554.51 46 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 19.其他未交款 其他未交款明细项目列示如下： 项 目 2005.12.31 2004.12.31 价格调控基金 4,573,062.71 3,433,182.28 教育费附加 8,064,787.82 5,985,027.01 河道维护管理费 2,399,111.09 1,665,271.70 合 计 15,036,961.62 11,083,480.99 20.其他应付款 (1)账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 131,035,178.08 80.75% 90,725,515.78 78.08% 1－2 年 15,664,677.50 9.65% 9,321,318.37 8.02% 2－3 年 3,452,162.73 2.13% 7,671,159.97 6.60% 3－4 年 3,731,448.62 2.30% 4,683,854.41 4.03% 4－5 年 4,597,777.41 2.83% 3,548,643.66 3.06% 5 年以上 3,781,481.78 2.34% 244,043.12 0.21% 合 计 162,262,726.12 100.00% 116,194,535.31 100.00% (2)其他应付款余额中无应付本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项及其他关联方款 项。 (3)其他应付款前五名欠款金额合计及占其他应付款总额比例如下: 2005.12.31 2004.12.31 项目 金 额 比例 金 额 比例 其他应付款前五名 34,887,188.80 21.50% 21,152,644.05 18.20% 21.一年内到期的长期负债 借款金额 月利率 借款 贷款机构 借款期限 本金 人民币 (‰) 条件 山西省信托投资公司 2,668,280.00 2002.04.02-2006.04.01 4.65 保证* 山西省信托投资公司 1,396,800.00 2003.06.09-2006.06.08 4.65 保证* 合 计 4,065,080.00 *山西焦化股份有限公司提供担保。 47 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 22.长期借款 长期借款 2005 年 12 月 31 日余额为 110,940,000.00 元，2004 年 12 月 31 日余额为 122,559,588.05 元。 借款金额 月利率 贷款机构 借款期限 借款条件 本金 人民币 (‰) 山西省信托投资公司 1,500,000.00 2003.06.09-2007.06.08 4.65 保证* 山西省信托投资公司 1,500,000.00 2003.06.09-2008.06.08 4.65 保证* 中国建设银行太原市商贸城分理处 107,940,000.00 2003.06.27-2009.06.26 4.80 保证** 合 计 110,940,000.00 *山西焦化股份有限公司提供担保。 **太原煤气化股份有限公司提供担保。 23.专项应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 环保拨款 7,960,000.00 7,960,000.00 省财政挖潜改造资金拨款 2,500,000.00 2,500,000.00 1.5 万吨储煤库技术改造拨款 21,132,400.00 5,932,400.00 废水导热油蒸氨粗苯改选工程 4,600,000.00 15 万吨/年聚氯乙烯改造工程 3,000,000.00 电石渣浆及废水综合治理 1,200,000.00 委托贷款 7,272,011.46 合 计 47,664,411.46 16,392,400.00 24.股本 本次变动增减(+,-) 项 目 2004.12.31 2005.12.31 发行新股 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 243,316,000 -23,380,000 -23,380,000 219,936,000 其中：国家持有股份 237,786,000 -22,680,000 -22,680,000 215,106,000 境内法人持有股份 5,530,000 -700,000 -700,000 4,830,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 10,590,000 23,380,000 23,380,000 33,970,000 尚未流通股份合计 253,906,000 253,906,000 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 105,000,000 105,000,000 2、境内上市的外资股 48 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 105,000,000 105,000,000 股份总数 358,906,000 358,906,000 *本公司第一大股东太原化工集团所持国有法人股 2,268 万股和发起人山西永兴化工有 限公司 70 万股，因经济纠纷事宜被拍卖，其中:1,600 万股过户到颐和银丰实业有限公司， 738 万股过户到北京祥恒科技有限公司。 25.资本公积 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 588,929,063.87 588,929,063.87 股权投资准备 234,255.00 234,255.00 拨款转入 1,620,000.00 3,600,000.00* 5,220,000.00 合 计 590,783,318.87 3,600,000.00 594,383,318.87 *根据并环发【2005】125 号和并财城【2005】153 号文件规定，太原市财政局拨入环境 保护专项资金 3,600,000.00 元，由专项应付款转入形成。 26.盈余公积 项 目 2004.12.31 本期提取 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 25,371,320.40 4,997,633.74 30,368,954.14 法定公益金 12,685,660.21 2,498,816.88 15,184,477.09 合 计 38,056,980.61 7,496,450.62 45,553,431.23 27.未分配利润 项 目 2005 年度 2004 年度 当期净利润 50,409,020.99 48,963,400.82 加：年初未分配利润 127,341,551.38 92,136,493.91 减：提取法定盈余公积 4,997,633.74 4,984,992.23 提取法定公益金 2,498,816.88 2,492,496.12 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,178,120.34 6,280,855.00 年末未分配利润 163,076,001.41 127,341,551.38 根据董事会利润分配预案,本公司拟以股本总额 358,906,000 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.15 元(含税)。 49 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 28.主营业务收入、主营业务成本 2005 年度 2004 年度 产品项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 铵系列 460,306,856.92 378,253,743.05 122,500,748.16 111,125,045.92 氯碱系列 185,296,314.50 171,072,265.65 171,556,864.36 160,242,359.50 环苯有机系列 479,248.01 473,324.25 16,918,515.42 16,902,826.43 聚氯乙烯系列 519,231,089.10 410,255,918.25 456,774,261.35 328,696,188.82 焦炭及深加工 428,887,836.51 387,098,936.88 488,127,442.66 421,527,426.30 营运收入 9,688,029.65 6,100,984.23 8,488,834.40 6,195,605.79 铂网 68,030,844.94 60,349,389.08 54,124,487.16 50,887,637.22 其他 4,775,609.40 2,340,048.61 4,886,825.61 1,129,668.47 合 计 1,676,695,829.03 1,415,944,610.00 1,323,377,979.12 1,096,706,758.45 (2)本年度及上年度前五名客户销售收入合计及占全部销售收入总额比例如下: 2005 年度 2004 年度 项目 金 额 比例 金 额 比例 前五名客户销售收入 420,688,805.70 25.09% 410,247,180.00 31.00% (3)主营业务收入较上年增加 353,317,849.91 元，主营业务成本较上年增加 319,237,851.55 元，主要原因系合成氨分公司 2004 年四季度技术改造完成，本年度正常生 产运营收入增加，焦碳、聚氯乙烯系列销售价格下降成本率上升。 29. 主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 城建税 4,781,983.28 5,770,534.31 教育费附加 2,049,421.34 2,473,091.86 营业税 445,571.76 315,813.47 价格调控基金 523,003.76 合 计 7,276,976.38 9,082,443.40 30.其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 装车费 402,232.74 163,326.25 材料销售 -677,333.54 -779,737.96 其他 1,536,382.38 2,026,096.26 合 计 1,261,281.58 1,409,684.55 31.财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 29,148,930.97 26,182,487.68 减：利息收入 2,174,842.35 3,031,987.15 汇兑收益 184,059.07 其他 5,294,511.82 3,809,940.00 合 计 32,084,541.37 26,960,440.53 50 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 财务费用中“其他”为银行承兑汇票贴现利息及手续费支出。 32.投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 股权投资损益 279,218.73 长期股权投资按成本法核算取得收益(损失) 123,709.00 股权投资差额摊销 -93,120.40 -413,120.42 短期投资收益 1,033.32 合 计 31,621.92 -133.901.69 33.补贴收入 类 别 2005 年度 2004 年度 减免增值税 9,365,710.76 5,580,052.69 合 计 9,365,710.76 5,580,052.69 34.营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 固定资产处理净收益 3,835,411.82 2,199,310.50 无效申购利息收入 6,150,000.00 罚款收入 5,400.00 其他 23,993.42 2,000.00 合 计 3,864,805.24 8,351,310.50 35.营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 河道管理费 812,671.81 1,053,988.44 子弟学校经费 2,229,205.00 2,174,877.00 滞纳金 2,640,206.07 1,728,048.71 处理固定资产净损失 4,910,192.16 4,557,127.80 固定资产减值准备 1,835,795.59 4,598,443.79 捐赠支出 39,500.00 39,000.00 罚款支出 600.00 302,712.81 价格调控基金 1,164,242.65 其他 19,760.00 1,802,174.31 合 计 13,652,173.28 16,256,372.86 36.支付的与其他经营活动有关的现金 2005 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 项 目 金 额 仓储经费 887,453.00 中介费 1,394,669.10 51 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 办公费 4,975,826.68 差旅费 2,972,511.14 业务招待费 4,624,613.52 水电费 2,040,625.85 修理费 10,160,534.78 广告费 111,000.00 保险费 882,780.14 运输费 10,909,947.30 排污费 1,568,043.12 装卸费 2,027,206.38 销售服务费 3,988,938.40 委托代销费 5,884,948.40 其他费用 24,053,919.97 资金往来 38,403,168.54 合 计 114,886,186.32 六.母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 应收账款 2005 年 12 月 31 日账面价值为 497,110,866.51 元，2004 年 12 月 31 日账面价 值为 435,592,209.16 元。 (1)账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 375,693,942.47 66.38% 11,270,818.27 297,759,122.88 61.58% 8,932,773.69 1-2 年 24,891,166.28 4.41% 1,244,558.31 38,139,441.80 7.89% 1,906,972.09 2-3 年 20,676,876.76 3.65% 3,101,531.51 62,144,047.99 12.85% 9,321,607.20 3-4 年 62,133,654.82 10.98% 18,640,096.45 69,413,267.88 14.36% 20,823,980.36 4-5 年 66,974,482.79 11.83% 26,789,793.12 10,982,708.00 2.27% 4,393,083.20 5 年以上 15,575,082.11 2.75% 7,787,541.06 5,064,074.30 1.05% 2,532,037.15 合 计 565,945,205.23 100.00% 68,834,338.72 483,502,662.85 100.00% 47,910,453.69 (2)应收账款余额中应收本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项及其他关联方款项详 见附注七(三)。 (3)应收账款前五名欠款金额合计及占应收账款总额比例如下: 2005.12.31 2004.12.31 项目 金 额 比例 金 额 比例 应收账款前五名 332,386,155.37 58.73% 267,852,459.58 53.40% 52 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 2.其他应收款 其他应收款 2005 年 12 月 31 日账面价值为 67,934,280.02 元，2004 年 12 月 31 日账面 价值为 174,087,756.87 元。 (1)账龄分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 6,146,176.96 8.02% 184,385.31 149,629,264.04 81.88% 4,488,877.93 1-2 年 46,595,447.17 60.78% 2,329,772.36 20,247,454.28 11.08% 1,012,372.71 2-3 年 12,046,911.04 15.71% 1,807,036.66 7,183,598.73 3.93% 1,077,539.81 3-4 年 6,255,280.18 8.16% 1,876,584.05 2,813,706.52 1.53% 844,111.96 4-5 年 2,793,970.64 3.64% 1,117,588.26 1,917,395.73 1.05% 766,958.29 5 年以上 2,823,721.33 3.68% 1,411,860.66 972,396.54 0.53% 486,198.27 合 计 76,661,507.32 100.00% 8,727,227.30 182,763,815.84 100.00% 8,676,058.97 (2)其他应收款余额中应收本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项及其他关联方款项 详见附注七(三)。 (3)其他应收款前五名欠款金额合计及占其他应收款总额比例如下: 2005.12.31 2004.12.31 项目 金 额 比例 金 额 比例 其他应收款前五名 60,841,786.04 79.36% 118,442,969.92 64.81% 3.长期股权投资 占被投资公司 股权投资 股权投资 被投资公司名称 投资金额 损益调整 合计 注册资本比例 差额 准备 太原华贵金属有限公司 68.55% 6,750,000.00 -211,785.34 16,209,557.68 22,747,772.34 太原宝源化工有限公司 55% 33,028,035.15 22,937.85 33,050,973.00 山西丰海纳米科技有限公司 16.92% 9,536,661.77 9,536,661.77 本溪北台钢铁(集团)有限公司 0.663% 6,631,259.64 6,631,259.64 山西焦炭集团国际贸易公司 1.67% 500,000.00 500,000.00 山西焦炭集团国内贸易公司 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 57,445,956.56 -188,847.49 16,209,557.68 73,466,666.75 4.主营业务收入、主营业务成本 2005 年度 2004 年度 产品项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 铵系列 460,306,856.92 378,253,743.05 122,500,748.16 111,125,045.93 氯碱系列 185,296,314.50 171,072,265.65 171,556,864.36 160,242,359.50 环苯有机系列 479,248.01 473,324.25 16,918,515.42 16,902,826.43 聚氯乙烯系列 519,231,089.10 410,255,918.25 456,774,261.35 328,696,188.82 焦炭及深加工 428,887,836.51 387,098,936.88 488,127,442.66 421,527,426.30 营运收入 9,688,029.65 6,100,984.23 8,488,834.40 6,195,605.79 53 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 其他 4,775,609.40 2,340,048.61 4,870,022.93 1,129,668.47 合 计 1,608,664,984.09 1,355,595,220.92 1,269,236,689.28 1,045,819,121.24 (2)本年度及上年度前五名客户销售收入合计及占全部销售收入总额比例如下: 2005 年度 2004 年度 项目 金 额 比例 金 额 比例 前五名客户销售收入 420,688,805.70 26.15% 410,247,180.00 32.32% 5.投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 长期股权投资权益法核算取得收益(损失) 1,596,311.33 1,306,901.27 长期股权投资成本法核算取得收益(损失) 123,709.00 股权投资差额摊销 -93,120.40 -413,120.42 短期投资收益 1,033.32 合 计 1,627,933.25 893,780.85 七.关联方关系及交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公司 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 的关系 太原化工集团 控股股东 太原市义井东街 54 号 化工产品 国有经济 魏功 太原市学府街高科技园 系列催化网 太原华贵金属有限公司 子公司 有限公司 狄重阳 区工西 3 条 开发及销售 太原宝源化工有限公司 子公司 太原高新区开通巷 11 号 化工产品 有限公司 狄重阳 2、存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 2004.12.31 本年增加 本年减少 2005.12.31 太原化工集团 1,005,260,000.00 1,005,260,000.00 太原华贵金属有限公司 9,847,000.00 9,847,000.00 太原宝源化工有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 2004.12.31 2005.12.31 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 太原化工集团 237,786,000.00 66.253 215,106,000.00 59.93 太原华贵金属有限公司 6,750,000.00 68.55 6,750,000.00 68.55 太原宝源化工有限公司 33,000,000.00 55.00 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 山西永兴化工有限公司 本公司股东 太原双凯化工有限公司 本公司股东 太原市中都物资贸易公司 本公司股东 太原美能佳化工有限公司 本公司股东 54 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 (二)关联交易 1、销售 与本公司 交易 交易金额 关联方 定价原则 关系 内容 2004 年度 2005 年度 太原化工集团 控股股东 产品 4,287,425.33 163,712.00 市场价 太原化工集团 控股股东 材料 8,076,120.47 840,502.74 市场价 太原化工集团 控股股东 劳务 3,154,366.25 993,512.25 市场价 太原化工集团 控股股东 水 699,186.61 708,600.97 市场价 太原化工集团 控股股东 电 5,749,904.22 3,808,265.18 合同价 太原化工集团 控股股东 蒸汽 3,998,024.76 2,001,492.64 合同价 合 计 25,965,027.64 8,516,085.78 2、采购 与本公司 交易 交易金额 关联方 定价原则 关系 内容 2004 年度 2005 年度 太原化工集团 控股股东 材料 8,615,397.06 333,251.09 市场价 太原化工集团 控股股东 劳务 2,358,111.88 3,777,104.91 合同价 合 计 10,973,508.94 4,110,356.00 3、租赁 与本公司 交易 交易金额 出租方 定价原则 关系 内容 2004 年度 2005 年度 太原化工集团 控股股东 土地租赁 640,000.00 1,900,000.00 合同价 合 计 640,000.00 1,900,000.00 4、资产收购 根据本公司与控股股东太原化工集团签署的《资产收购协议》，收购铁路专用线资产， 评估价值 75,691,684.00 元，报告期内收购已经完成。 (三)关联方往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 2005.12.31 2004.12.31 应收账款 太原化工集团 销售产品及提供劳务 222,818,555.72 227,880,145.01 其他应收款 太原化工集团 代垫款 19,143,804.83 63,221,039.44 其他应收款 山西永兴化工有限公司 代垫款 9,064,230.00 9,064,230.00 合 计 251,026,590.55 300,165,414.45 55 太原化工股份有限公司 2005 年年度报告 八.或有事项 本公司截止 2005 年 12 月 31 日对外提供担保数额为 42,800 万元，分别如下： 1、本公司与太原煤气化股份有限公司（原山西神州煤电焦化股份有限公司）在 2003 年 8 月 11 日签订了为期叁年的互保合同，互保金额控制在 5 亿元人民币以内，已在《中国证券 报》、《上海证券报》予以公告。为此，公司为太原煤气化股份有限公司流动资金贷款 34,800 万元提供担保，期限为 2005 年 3 月 15 日至 2006 年 10 月 18 日。 2、本公司 2003 年经董事会决定为控股子公司太原华贵金属有限公司流动资金借款 1,000 万元提供担保，对方同时办理了反担保的有关手续,已偿还 167.70 万元，至 2004 年 9 月 3 日该笔借款到期，目前展期借款手续仍在办理中。 3、本公司 2005 年 9 月为太原理工天成科技股份有限公司流动资金贷款 4,000 万元(一年 期)，银行承兑汇票 4,000 万元(50%保证金)提供担保，净担保额 6,000 万元。 4、本公司 2005 年 10 月为山西丰海纳米科技有限公司流动资金贷款 1,000 万元提供贷款 担保。 九.承诺事项 本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 十.资产负债表日后事项 本公司根据董事会 2005 年度利润分配预案,拟以股本总额 358,906,000 股为基准，向全 体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.15 元(含税)。 截止 2006 年 4 月 13 日，本公司没有需要说明的其他资产负债表日后非调整事项。 十一.其他重要事项 报告期内，本公司第一大股东太原化工集团所持国有法人股 2,268 万股和发起人山西永 兴化工有限公司 70 万股，因经济纠纷事宜被拍卖，其中:1,600 万股过户到颐和银丰实业有 限公司，738 万股过户到北京祥恒科技有限公司。截止 2005 年 12 月 31 日，太化工业集团所 持国有法人股中 4,797.86 万股因经济纠纷事宜仍被冻结。 十二、备查文件目录 太原化工股份有限公司 二 OO 六年四月十七日 56