华资实业(600191)2002年年度报告

包头华资实业股份有限公司 Ｂａｏｔｏｕ Ｈｕａｚｉ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ ＣＯ．，ＬＴＤ ２００２ 年 年 度 报 告 ２００３ 年 １ 月 华资实业 ２００２ 年年度报告 包 头 华 资 实 业 股 份 有 限 公 司 ２ ０ ０ ２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本公司负责人董事长张洪新先生、公司总经理汤峰先生、主管会 计工作负责人总会计师张世潮先生、会计机构负责人计财部部长杨荣 正先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 公司年度财务会计报告已经大连华连会计师事务所审计并出具无 保留意见的审计报告。 １ 华资实业 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………（３） 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………（５） 三、股本变动及股东情况…………………………………………………（７） 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………（ ９） 五、公司治理结构………………………………………………………（１１） 六、股东大会情况简介…………………………………………………（１３） 七、董事会报告…………………………………………………………（１５） 八、监事会报告…………………………………………………………（２７） 九、重要事项……………………………………………………………（２９） 十、财务报告……………………………………………………………（３２） 十一、备查文件目录……………………………………………………（６１） ２ 华资实业 ２００２ 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：包头华资实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华资实业 公司法定英文名称：ＢＡＯＴＯＵ ＨＵＡＺＩ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ ２、公司法定代表人：张洪新 ３、公司董事会秘书：李志文 联系电话：０４７２— ４１９２２００ 传 真：０４７２— ４１９０４７３ 联系地址：包头华资实业股份有限公司 Ｅ—ｍａｉｌ：ｌｉｚｈｉｗｅｎ＠ｈｕａｚｉ．ｃｏｍ 证券事务代表：张久利 联系电话：０４７２— ４１９０４７３ 传 真：０４７２— ４１９０４７３ 联系地址：包头华资实业股份有限公司证券部 Ｅ—ｍａｉｌ：ｚｈｅｎｇｑｕａｎｂｕ＠ｈｕａｚｉ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：内蒙古自治区包头市国家稀土高新技术产业开发区 公司办公地址：包头华资实业股份有限公司 邮政编码：０１４０３０ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｕａｚｉ．ｃｏｍ Ｅ—ｍａｉｌ：ｈｚｓｙ＠ｈｕａｚｉ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：华资实业 股票代码：６００１９１ ７、公司其他有关资料： （１）公司首次注册登记日期：１９９８ 年 １１ 月 ３０ 日 ３ 华资实业 ２００２ 年年度报告 公司变更注册登记日期：２００１ 年 １２ 月 ２８ 日 公司变更注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 （２）公司法人营业执照注册号：１５００００１００４１７０ （３）公司税务登记号：１５０２４０７０１４６２２１６ （４）公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街 ６７ 号邮电万科大厦 ２４ 层 ４ 华资实业 ２００２ 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要利润指标及现金流量状况：（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额： ８６，９６２，１２０．０１ 净利润： ７４，３０７，６２４．２２ 扣除非经常性损益后的净利润： ７２，２５９，５１８．７０ 主营业务利润： １５３，３４１，４９６．５９ 其他业务利润： １，４３６，２２４．１１ 营业利润： ８４，５５２，５８４．１０ 投资收益： — 补贴收入： ２２４，２２５．００ 营业外收支净额： ２，１８５，３１０．９０ 经营活动产生的现金流量净额： ８２，４７８，３２７．４９ 现金及现金等价物净增加额： ６，７２９，９７５．８７ 本年度非经常性损益金额为 ２，４０９，５３５．９１ 元，分别为： （１）营业外收支净额 ２，１８５，３１０．９１ 元； （２）补贴收入 ２２４，２２５．００ 元。 ２、公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 ８０２，１４７，３１０．９８ ６０８，２００，０７８．２２ ６１６，０８８，４０９．３０ 净利润 ７４，３０７，６２４．２２ ７１，１５３，８８０．３０ ７２，５９３，２９３．１９ 总资产 １，５３９，９３３，１６９．９２ １，３７３，５３６，９２４．９９ １，２７４，３８０，５５１．５３ 股东权益（不含少数股东权益） １，１２４，１２６，１００．５５ １，０４９，５９５，２１８．４６ ９８８，４５６，２３８．１６ 摊薄每股收益 ０．２５ ０．２３４ ０．２８ 每股净资产 ３．７１ ３．４６ ３．７５ 调整后的每股净资产 ３．６９ ３．４４ ３．７１ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．２７ ０．３７ ０．３９ 摊薄净资产收益率（％） ６．６１ ６．７８ ７．３４ 扣除非经常损益后的加权净资产收益率（％） ６．６６ ６．８０ ９．７９ ５ 华资实业 ２００２ 年年度报告 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号） 》要求计 算的净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务利润 １３．６４ １３．７０ １４．１１ １４．１１ ０．５１ ０．４７ ０．５１ ０．４７ 营业利润 ７．５２ ７．４８ ７．７８ ７．７０ ０．２８ ０．２６ ０．２８ ０．２６ 净利润 ６．６１ ６．７８ ６．８４ ６．９８ ０．２５ ０．２３４ ０．２５ ０．２３４ 扣除非经常性损 ６．４４ ６．６１ ６．６６ ６．８０ ０．２４ ０．２２９ ０．２４ ０．２２９ 益后的净利润 说明：（１）公司 ２０００ 年末总股本为 ２６３，５５０，０００ 股， ２００１ 年末总股本为 ３０３，０８２，５００ 股，２００２ 年末总股本为 ３０３，０８２，５００ 股。 （２）扣除的非经常性损益所涉及的项目及金额 ①营业外收支净额 ２，１８５，３１０．９１ 元。 ②补贴收入 ２２４，２２５．００ 元。 以上两项非经常性损益总额为 ２，４０９，５３５．９１ 元，按 １５％上交所得税后，影响净 利润 ２，０４８，１０５．５２ 元。 （３）表中所列数据均系考虑了会计政策变更、会计估计变更或会计差错更正后 追溯调整而得的数据。 ３、报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 ３０３，０８２，５００．００ — — ３０３，０８２，５００．００ 资本公积 ６００，５９８，５５０．８６ ２２３，２５７．８７ — ６００，８２１，８０８．７３ 盈余公积 ２４，７２２，９０４．３５ ７，４３０，７６２．４２ — ３２，１５３，６６６．７７ 法定公益金 １２，３６１，４５２．１８ ３，７１５，３８１．２１ — １６，０７６，８３３．３９ 未分配利润 １０８，８２９，８１１．０７ ７４，３０７，６２４．２２ １１，１４６，１４３．６３ １７１，９９１，２９１．６６ 股东权益合计 １，０４９，５９５，２１８．４６ ８５，６７７，０２５．７２ １１，１４６，１４３．６３ １，１２４，１２６，１００．５５ 变动原因：（１）盈余公积及法定公益金增加主要是本年度实现利润，按规 定提取“两金”所致。 （２）未分配利润增加系本年实现利润所致。 ６ 华资实业 ２００２ 年年度报告 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股本结构如下： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 １．发起人股份 １９８，４３２，５００ １９８，４３２，５００ 其中 国家持有股份 １１４，８２７，２８５ １１４，８２７，２８５ 境内法人持有股份 ８３，６０５，２１５ ８３，６０５，２１５ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 １９８，４３２，５００ １９８，４３２，５００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １０４，６５０，０００ １０４，６５０，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １０４，６５０，０００ １０４，６５０，０００ 三、股份总数 ３０３，０８２，５００ ３０３，０８２，５００ 注：公司前三年股票发行与上市情况： ２０００ 年 ９ 月，公司以 １９９９ 年末的总股本 ２４，０００ 万股为基数，按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向全体股东实施配股，配股价为 １５ 元／股，实际配售股票 ２，３５５ 万股， （其 中法人股部分为 ２５５ 万股，流通股部分为 ２，１００ 万股）。发行日期：２０００ 年 ９ 月 ７ 日～ ９ 月 ２０ 日。获配股份中可流通的 ２，１００ 万股社会公众股上市日：２０００ 年 １０ 月 １１ 日。 ２、股东情况介绍 （１）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股东总数为 ５３，５８９ 户。 ７ 华资实业 ２００２ 年年度报告 （２）公司前十名股东情况 持股数量 所占比 股份类 序号 股东名称 股东性质 （股） 例（％） 别 ① 包头草原糖业集团有限责任公司 １１４，８２７，２８５ ３７．８９ 未流通 国有法人股 ② 包头市创业经济技术开发公司 ６４，２１５，２０９ ２１．１９ 未流通 法人股 ③ 包头市北普实业有限公司 １９，３９０，００６ ６．３９ 未流通 法人股 ④ 景博基金 ５１７，２９６ ０．１７１ 已流通 社会公众股 ⑤ 能投物资 ３１０，０００ ０．１０２ 已流通 社会公众股 ⑥ 山东国信 ２９１，５２５ ０．０９６ 已流通 社会公众股 ⑦ 张芝芬 ２３９，８１０ ０．０７９ 已流通 社会公众股 ⑧ 怀远公司 １９５，３８５ ０．０６４ 已流通 社会公众股 ⑨ 李敏 １８２，４００ ０．０６０ 已流通 社会公众股 ⑩ 黄学诚 １６５，２４３ ０．０５５ 已流通 社会公众股 说明： ①包头草原糖业集团有限责任公司为国有独资公司，隶属于包头市国有资产管理 局，其持有股份为国有法人股份，与其他股东不存在关联关系。公司其余股东，公 司未知其关联关系。 ②持股 ５％以上的法人股东所持股份在报告期内未发生增减变化，也未发生质押、 冻结等情况。 （３）公司控股股东情况： 本公司发起人包头草原糖业集团有限责任公司隶属于包头市国有资产管理局，为 国有独资公司，持有本公司 ３７．８９％的国有法人股股份，是本公司相对控股股东。法 定代表人：王晓慧。成立日期：１９９６ 年 ６ 月。注册资本：２００００ 万元。经营范围： 面粉、加工贸易、进出口业务、授权范围内国有资产的经营管理、机械制造、安装、 汽车运输、种植业、养殖业，塑料纺织袋、炉渣砖、二氧化碳的生产、销售，物业 管理。 （４）其他持股 １０％以上的法人股东情况： 包头市创业经济技术开发公司持有本公司 ２１．１９％的法人股份，法定代表人：付 刚。成立日期：１９９３ 年 ２ 月。注册资本：１７０００ 万元。经营范围：食品加工，技术 咨询等。 ８ 华资实业 ２００２ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 持股数（股） 年度报酬 姓名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初数 年末数 （元） 张洪新 男 董事长 ３１ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — — 李 刚 男 常务副董事长 ５７ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ ２１，６７８ ２１，６７８ ３６，４０２ 肖 军 男 副董事长 ４４ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ １９，４３５ １９，４３５ ３２，９０８ 汤 峰 男 董事、总经理 ３２ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — ３５，５６８ 张世潮 男 董事、总会计师 ３９ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — ３１，９２４ 张 涛 男 董事 ２４ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — ２７，８５６ 孙大睿 男 董事 ３１ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — — 常 春 男 独立董事 ３８ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — １０，０００ 毛秋蓉 女 独立董事 ３３ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — １０，０００ 李 植 男 监事会主席 ５５ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ １４，９５０ １４，９５０ ３３，６５２ 吕玉杰 男 监事 ４３ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ １９，４３５ １９，４３５ ３２，４５２ 程东胜 男 监事 ３３ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ ３０，６４７ ３０，６４７ — 霍俊生 男 监事 ４９ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ ３，５８８ ３，５８８ ３２，８００ 王 芳 女 监事 ２７ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — — 魏锁军 男 副总经理 ５５ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ １９，４３５ １９，４３５ ３４，８６４ 赵凤梧 男 副总经理 ５４ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ １９，４３５ １９，４３５ ３３，２９２ 尚明久 男 副总经理 ４７ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ １９，４３５ １９，４３５ ３３，２４４ 李志文 男 董事会秘书 ３５ ２００１．１１．１６～２００４．１１．１６ — — ２９，６６８ 合 计 １６８，０３８ １６８，０３８ ４１４，６３０ 说明：公司董事、监事及高级管理人员所持股份报告期内无变化。 （二）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： ２００１ 年度在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据包 头市人事局的有关规定，按照公司制订的年薪制执行，按月发放。 公司独立董事的年度报酬由公司股东大会审议决定，于年度末一次性支付。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 ４１４，６３０ 元，全部在 １ 万元～ ３．７ 万元之间。其中： １、金额最高的前三名董事的报酬总额为 １０４，８７８ 元。 ２、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １０６，８３４ 元。 ３、张洪新先生、孙大睿先生、程东胜先生、王芳女士的报酬不由本公司承担， ９ 华资实业 ２００２ 年年度报告 在本公司股东单位领取。 （三）报告期内聘任、离任的董事、监事、高级管理人员情况： ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日，公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过，选举常春先生、毛秋 蓉女士为公司独立董事。 （四）公司员工情况： 公司现有员工 ２，８９０ 人，平均年龄 ３３ 岁，构成如下： １、员工专业结构 专业结构 人 数 所占比例（％） 生产人员 １，６８１ ５８．１７ 销售人员 ２４４ ８．４４ 技术人员 ５８０ ２０．０７ 财务人员 １７４ ６．０２ 行政人员 ２１１ ７．３０ ２、员工教育文化程度 文化程度 人数 所占比例（％） 本科以上 ５４３ １８．７９ 大专 ２９６ １０．２４ 中专 １，３９２ ４８．１７ 高中 ６５９ ２２．８０ ３、上述员工人数中，包括合并子公司员工。 １０ 华资实业 ２００２ 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状： 公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关 法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，按照《上市公司治理准则》等规范 性文件建立现代企业管理制度，规范公司运作。公司相继制定了《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《信息披露实施细则》、《募集资金管理 制度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《控股股东 行为规范》、《财务、会计管理及内控制度》以董事会专门委员会实施细则等等规章 制度，符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 （二）公司独立董事情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的要求，经董事会提名并经 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开的公司 ２００１ 年年度股东大 会审议通过，选举常春先生、毛秋蓉女士为公司第二届董事会独立董事，并按照规 定建立了独立董事制度。本公司独立董事自当选以来，共计参加了 ５ 次董事会会议， 认真审议了董事会各项议案，并提出了宝贵的补充意见，使公司的决策更加科学、 合理。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况： １、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。公司总经理、副 总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬。 ２、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，工业产权、 商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 ３、财务方面：公司设有独立的财务部门，在银行独立开户，并建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度。 ４、机构设置：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独 立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ５、业务方面：公司业务结构完整，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度： 本年度公司董事会成立了薪酬与考核委员会，专门负责高级管理人员的考评及 １１ 华资实业 ２００２ 年年度报告 激励机制和相关的奖励制度。公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直 接考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的生产经营目标责任制，董事会 薪酬与考核委员会根据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照责 任制和利润目标对高级管理人员进行考核。 １２ 华资实业 ２００２ 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）２００１ 年年度股东大会情况 本公司召开 ２００１ 年年度股东大会的通知刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》上，召开股东大会的股权登记日为 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日。 公司 ２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日在公司总部二楼会议室召开，出 席会议的股东及股东代理人共计 １２ 人，代表有表决权股份 １９，８５８．９３ 万股，占公司 股份总数的 ６５．５２％，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司聘请了北京 市华联律师事务所具有证券从业资格的谢炳光律师出席并见证了本次股东大会的各 项内容，出具了法律意见书。会议以记名投票方式逐项表决，通过了如下决议： １、公司 ２００１ 年度《董事会工作报告》； ２、公司 ２００１ 年度《监事会工作报告》； ３、公司《２００１ 年年度报告》及《年度报告摘要》； ４、公司《２００１ 年度财务决算报告》； ５、公司《２００１ 年度利润分配方案》； ６、公司《关于增补独立董事的议案》； ７、《确立独立董事津贴标准的议案》； ８、《董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会的议案》； ９、《关于修改〈公司章程〉的议案》； １０、《建立公司〈股东大会议事规则〉的议案》； １１、《关于续聘大连华连会计师事务所的议案》； １２、 《关于与包头明天科技股份有限公司互为对方银行贷款申请提供信用担保方 案的议案》。 公司 ２００１ 年年度股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会情况 本公司召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上，召开股东大会的股权登记日为 ２００１ 年 ９ 月 ４ 日。 经 ２００２ 年 ９ 月 ３ 日、９ 月 １１ 日刊登的两次股东大会延期公告，公司 ２００２ 年第 １３ 华资实业 ２００２ 年年度报告 一次临时股东大会召开日期确定为 ９ 月 ２７ 日。 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００１ 年 ９ 月 ２７ 日在公司总部二楼会议室召 开，出席会议的股东及股东代理人共计 １３ 人，代表有表决权的股份 １９，８６２ 万股， 占本公司股份总数的 ６５．５３％，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司聘 请了北京市华联律师事务所具有证券从业资格的王一伊律师出席并见证了本次股东 大会的各项内容，出具了法律意见书。会议以记名投票方式逐项表决，通过了如下 决议： １、《关于公司符合增资配股条件的议案》； ２、《关于申请增资配股的议案》； ３、《关于本次配股募集资金计划投资项目可行性的议案》； ４、《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； ５、《关于提请股东大会批准配股有效期的议案》； ６、《关于授权董事会全权办理本次增资配股的相关事宜》。 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日的《中国证 券报》和《上海证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 公司 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开的 ２００１ 年年度股东大会审议通过，选举常春先生、 毛秋蓉女士为公司独立董事。 １４ 华资实业 ２００２ 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年是中国加入 ＷＴＯ 的第一年，我国经济保持较高的增长速度。本报告期， 在制糖行业竞争比较激烈的情况下，公司依靠自身的优势，强化管理，降低成本， 加强原料基地建设，从而使公司的生产经营保持了稳定的发展势头；公司电子信息 产品生产稳定，销售较好，得到用户的肯定，市场份额在逐步扩大；公司加快了各 项投资项目的进度，取得了较明显的效果，报告期内公司生产经营和经济效益得到 了稳定的增长。 报告期内，公司积极申报农业产业化国家重点龙头企业。２００３ 年 １ 月 １０ 日，我 公司被农业部、国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会、财政部、对外贸易经 济合作部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督管理委员会、中华全国供 销合作总社九部委联合认定为农业产业化国家重点龙头企业。根据“农经发［２０００］８ 号”通知的意见，农业产业化国家重点龙头企业将在商业银行信贷资金安排、生产 基地建设、企业所得税减免、配股融资等诸方面享受有关优惠政策。公司被认定为 农业产业化国家重点龙头企业，正式确立了公司农业产业化国家重点龙头企业的地 位，必将给公司的发展带来良好的推动作用。 本报告期，公司全体员工在董事会正确领导下，各方面工作都取得了好成绩。 ２００２ 年 公 司 共 计 完 成 主 营 业 务 收 入 ８０２，１４７，３１０．９８ 元 ， 主 营 业 务 利 润 １５３，３４１，４９６．５９ 元，净利润 ７４，３０７，６２４．２２ 元，分别比上年度增长 ３１．８９％、６．６５％、 ４．４３％，取得了较好的经营业绩。 （二） 公司报告期内的经营情况： １、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为制糖业和电子信息业，主要产品包括“草原”牌优级白砂糖、 精制绵白糖、幼砂精糖、精制方糖、冰糖、无硫糖、颗粒粕和“包唐”牌食用酒精、 “ＢＹ”牌石英晶体谐振器等电子元器件，华资牌电脑及磁盘阵列柜的生产、销售、 推广应用，计算机软件的研制、开发、生产、销售和售后服务、网络系统集成，计 算机硬件及外围设备，计算机配件，以及糖机设备的制造与销售等。其中“草原” 牌优级白砂糖、颗粒粕和 “ＢＹ”牌石英晶体谐振器均获得国家级新产品殊荣。目前， １５ 华资实业 ２００２ 年年度报告 公司产品已全部通过了 ＩＳＯ９００２ 质量标准体系认证。 本报告期公司生产经营情况如下：单位（元） （１）按行业划分： 行 业 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 制糖业 ４６３，３８３，５０６．５６ ５７．７７ ９５，３１１，００１．５９ ６２．１６ 电子信息业 ３３８，７６３，８０４．４２ ４２．２３ ５８，０３０，４９５．００ ３７．８４ （２）按产品划分： 产 品 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 糖及其副产品 ４６３，３８３，５０６．５６ ５７．７７ ９５，３１１，００１．５９ ６２．１６ 电子信息产品 ３３８，７６３，８０４．４２ ４２．２３ ５８，０３０，４９５．００ ３７．８４ （３）按地区划分： 地 区 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 华北地区 ６６４，１７７，２４９．８５ ８２．８０ １４０，２９３，１３５．２１ ９１．４９ 华东地区 ７１，５０１，１０２．７８ ８．９１ ５，７２６，４１０．６８ ３．７３ 华南地区 ６６，４６８，９５８．３５ ８．２９ ７，３２１，９５０．７０ ４．７８ 公司主要产品糖及其副产品市场占有率为 １０．５％。 占公司主营业务收入 １０％以上的产品情况：（单位：元） 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 糖及其副产品 ４６３，３８３，５０６．５６ ３６５，０２１，１８７．０１ ２１．２３ 电子信息产品 ３３８，７６３，８０４．４２ ２７８，８１１，６７３．３３ １７．７０ ２、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）主要控股公司 ①包头华资数码科技有限公司。该公司负责实施本公司前次配股项目中的“年 产 ３，０００ 套磁盘阵列柜项目”，注册资本 ４，５００ 万元人民币，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总 资产为 １０，８６３．２２ 万元，主要产品有：磁盘阵列柜、华资电脑、奔天主机等系列计 算机产品，同时经营：计算机外围设备，配件、电子元器件，通讯器材，办公用品 等。到目前该公司已发展成为集磁盘阵列、计算机网络工程与通讯工程、硬件的研 制、开发、生产、销售、售后服务及软件开发和全方位、多层次的系统集成、网络 设计等服务为一体的专业技术型高科技公司。包头华资数码科技有限公司是本公司 计算机领域的业务主体，已被批准成为高新技术企业。公司凭借稳健的经营理念， 运用科学的管理方法，为企业的发展奠定了坚实的基础。报告期内，该公司共计实 现净利润 １，０８３．５１ 万元。 １６ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ②华资伟业科技控股有限公司。该公司主要负责实施公司前次配股项目中的“年 产 １，５００ 套管理软件工程项目”，注册资本 ５，５００ 万元人民币，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的 总资产为 １５，２０４．８３ 万元。华资伟业科技控股有限公司主要致力于管理软件、企业 ＥＲＰ 的技术开发、服务和经营，开发的主产品有管理软件、ＶＥＲＰ 管理软件等一系列 软件产品，应用于企业政府等国家机关。目前，华资伟业拥有一支基础扎实，素质 水平高，开发经验丰富的技术队伍，员工 ９０％为中高级以上科技人员，以强大的技术 实力为各界客户提供日益丰富的计算机软件、配件的供应、系统集成和卓越的全方 位优质服务。报告期内，该公司共计实现净利润 ３，００４．２５ 元。 ③上海华昆科技发展有限公司。由原上海华资科技发展有限公司更名而来，是 本公司在上海设立的以管理软件开发和销售为主要业务的项目公司，主要负责实施 本公司前次配股项目中的“年产 ２，０００ 套管理软件工程项目”。该公司注册资本 ６，０００ 万元人民币，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总资产为 ８，５９２．６１ 万元。根据上海地区情况，上 海华昆子公司不仅开发企业、政府管理软件，还开发医疗专用软件，并已经拥有了 自己的产品。报告期内，该公司共计实现净利润 ３８７．７３ 万元。 ④内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司。该公司是我公司的制糖业子公司，注册 资本 ５，５４６．３６ 万元人民币，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总资产为 ７，２９８．０８ 万元。报告期 内，该公司严格执行经营管理的科学化和规范化，生产上狠抓技术创新，利用生产 间隙进行了较大规模的技术改造，进一步提高了产品质量，抓住时机进行部分原糖 加工业务，取得了良好的经济效益，全面完成了各项生产任务，报告期内，该公司 共计实现净利润 １１３．８７ 万元。 ⑤包头华资电子科技有限公司。该公司是我公司以下属的电子仪器分公司生产 经营性净资产与包头浩宇科技实业有限公司共同投资新设的科技子公司，注册资本 ３，０００ 万元人民币，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总资产为 ３，６５３．１６ 万元。经营范围：石英 晶体谐振器的生产、销售，软件开发、技术研发、咨询、培训，计算机网络集成、 安装、维护，高科技项目开发。报告期内，该公司实现净利润 １６．１３ 万元。 ⑥上海华疆商贸有限公司。注册资本 １，０００ 万元，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总资产 为 １，０８５．５７ 万元。经营范围：糖，粮油及制品，食品原料，办公用品，农副产品， 日用百货，五金家电，仪器仪表，建筑与装潢材料，包装材料，机械设备，饲料， 畜牧产品销售，计算机软硬件。报告期内，该公司实现净利润 ３９．２３ 万元。 ⑦内蒙古乳泉奶业有限公司。该公司是我公司与内蒙古包头玛尔沁奶业（集团） １７ 华资实业 ２００２ 年年度报告 有限公司、包头懋菲蒙奶业股份有限公司共同出资设立的子公司。注册资本 １０，０００ 万元，经营范围：畜禽养殖及销售、饲草料的生产、加工及销售、复合肥料的加工 及销售、畜禽育种繁育及销售、奶牛胚胎产品销售、畜禽产品的生产销售、现代大 型牛场的设计及建设、现代化牛场管理人员的培训、畜禽现代化养殖研究推广。目 前该公司尚未营业。 （２）主要参股公司 ①华夏银行股份有限公司。该公司注册资本 ２５０，０００ 万元，我公司持有其 １０，０００ 万股股权，占注册资本的 ４％。 ②恒泰证券有限责任公司。该公司注册资本 ６５，５５６．９９ 万元，我公司投资 ９，６８０ 万元，认购其 ８，８００ 万股股权，占其注册资本的 １３．４２％。 ③浙江金融租赁有限责任公司。该公司注册资本 ５１，６１４．５７１ 万元，我公司出资 ８４０ 万元，认购其 ６００ 万股股权，占其注册资本的 １．１６％。 ④北京融汇中糖电子商务有限公司。该公司注册资本 ３，０００ 万元，我公司出资 ６０ 万元，占其注册资本的 ２％。 ３、公司主要供应商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 ２７．１５％； 公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的 ２１．９２％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）问题与困难： ①经过国家对制糖行业一系列宏观调控政策的实施和对糖精生产、销售的限制， 使国内制糖行业逐步走上了良性发展的轨道。但由于 ２００２ 年糖料种植面积增加，使 国内食糖产量也有所增加，价格有一定的回落。 ②随着我国加入世界贸易组织，国家适当扩大了食糖进口的配额。部分进口糖 也进入国内市场，与国内制糖业形成一定的竞争。 （２）解决方案： ①围绕糖业的综合开发利用，向生产多元化产品发展。继续推进技术进步，提 升产品档次，积极开发适应市场及客户要求的产品，增加产品品种，提高产品质量， 努力开拓国际市场，促进产品出口。 ②通过加大原料的工作力度，提高糖料的单产及含糖量，并且逐步推广采用糖 价与糖料价格挂钩联动的计价方式，建立糖厂与糖农风险共担、利益共享的机制， １８ 华资实业 ２００２ 年年度报告 推广按质论价收购糖料，鼓励糖农推广良种良法，提高单产与含糖分，降低成本。 ③提高企业的技术水平，不断用现代技术改造传统产业，扩大生产规模，增加 产品技术含量和附加值，以达到提高公司效益的目的。 （三）公司报告期内的投资情况 １、配股募集资金使用情况 本公司经中国证监会批准，于 ２０００ 年 ９ 月份实施了配股方案，实际配售股份总 数 ２３，５５０，０００ 股 ， 每 股 配 股 价 格 １５ 元 ， 扣 除 发 行 费 用 后 ， 实 际 募 集 资 金 ３４０，１９４，６７９．１３ 元已全部到位，由大连信义会计师事务所验资并出具了大信会验字 ［２０００］４５ 号验资报告。公司按照《配股说明书》承诺的项目进行投资，截止到 ２００２ 年末，公司共计使用募集资金 ３２３，６５６，９９７．３８ 元，尚未投入的配股募集资金共计 １６，５３７，６８１．７５ 元全部存放在银行。配股募集资金使用情况如下： （单位：元） 序号 项 目 承诺投资额 实际投资额 项目进度 １ 蔗糖深加工项目 ５３，０１０，０００．００ ２７，１５７，２５３．８２ ５１．２３％ ２ 热电站改扩建工程项目 ４８，０４０，０００．００ ３８，９９９，７４３．５６ ８１．１８％ ３ 年产 １，５００ 套管理软件项目 ４６，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ １００％ ４ 年产 ３，０００ 套磁盘阵列柜项目 ４２，１７０，０００．００ ４２，１７０，０００．００ １００％ ５ 筹建国家级企业研发技术中心 ２８，０００，０００．００ ２８，０００，０００．００ １００％ 说明： ①投资 ５，３０１ 万元，进行蔗糖深加工项目； 蔗糖深加工项目是本公司食糖产品精深加工的综合性项目，是旨在进一步提高产 品质量，细化产品、细分市场、贴近市场、贴近客户的重要举措，是我公司实施精 品战略的重要步骤之一。其主要建设内容是以蔗糖为原料，应用生物技术，以工业 化方式生产低聚果糖和强化蔗糖。报告期内，公司以葡萄糖酸锌、葡萄糖酸钙、柠 檬酸铁为营养强化剂添加至蔗糖中，开发生产出了营养强化蔗糖— 维锌营养糖、维 铁营养糖和维钙营养糖等新产品。低聚果糖也正在开发和试制中。由于报告期公司 甜菜糖生产和原糖加工业务繁忙，停机的间隙较小，使项目的实施进度受到一定影 响。但是我公司将充分利用生产间隙，加紧实施该项目。目前蔗糖生产的车间已大 部分建成试用，使用效果良好。 ②投资 ４，８０４ 万元，进行热电站改扩建工程项目； １９ 华资实业 ２００２ 年年度报告 我公司制糖工艺属热电联产，热电站除对生产供电供热外，还向全公司提供热能 和电力，故其对生产经营影响较大。进行热电站改扩建工程项目主要是为使自备热 电站在热电联产、以热定电、提高能源利用率、改善环境、提高经济效益诸方面发 挥作用。截止 ２００２ 年末，公司安装并已投入使用了 ３５ｔ／ｈ 中温中压循环流化床锅炉， ６０００ＫＷ 背压式汽轮发电机组及相关辅助系统已完工并投入使用，对保证生产的稳定 供热、供汽起到了至关重要的作用。 ③投资 ４，６００ 万元，进行管理软件开发项目； 本项目产品为 ＶＥＲＰ 企业管理软件和政府管理软件，公司已将该项目资金投入到 项目子公司华资伟业科技控股有限公司实施。公司成立后，精心组织，认真实施配 股项目，经过努力，到目前，华资伟业对管理软件的项目实施已全部完成，为了使 项目更广泛、更深入的发展，华资伟业根据市场情况，不断调整经营方式，研究开 发出了企业 ＥＲＰ 管理软件系统和政府管理软件。在此期间根据客户的业务特征进行 个性化开发，开发出适应客户的产品，最终形成模块，以软件销售及技术服务等形 式提供给客户，并已开始产生效益。该公司报告期共完成净利润 ３，００４．２５ 万元。 ④投资 ４，２１７ 万元，新建年产 ３０００ 套磁盘阵列柜项目； 磁盘阵列柜的核心部分是 ＲＡＩＤ 控制器，通过软件开发、组织生产和测试等步骤 完成其生产过程。公司已将该项目资金投入到项目子公司包头华资数码科技有限公 司实施。华资数码成立以来，积极实施配股项目，努力开拓市场，认真组织生产， 经过市场调研、开发研究和品牌创建，已经生产出了产品——天地容错磁盘阵列柜， 形成了公司的专有技术，公司拥有大批专业工程师，并开发出了较大的销售市场， 到目前已发展成为既做国外品牌代理，又生产销售自有产品的高科技公司，为公司 生产经营创造了一个良好开端。该公司报告期共完成净利润 １，０８３．５１ 万元。 ⑤投资 ２，８００ 万元，筹建国家级企业研发技术中心； 企业研发技术中心主要进行企业主产品及深加工产品和关键技术的研究开发， 开展有市场前景的高新技术研究，主持、组织企业重大技术引进、三废治理研究等。 项目完成后，力争使企业技术进步贡献率达到 ４０％。截止到 ２００２ 年末，在增加了部 分功能的基础上，该项目的固定资产建设已基本完成，拓展了公司“产、学、研” 的工作基础，必将充分发挥企业优势，将适合本公司的先进工艺、技术及时成功地 应用于生产实际中，以技术创新先行，激活资本并与之有效结合，使公司始终处于 技术创新领先地位，保证公司持续、稳定发展。 ２０ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ２、变更募集资金投资情况： （单位：万元） 计划 序号 计划投资项目 实际投资项目 实际投资额 投资额 １ 玉米生物工程项目 ９，２５３ 收购华夏银行股权 ９，２５３ 年产 ２００ 万台计算机 年产 ２０００ 套管理 ２ ４，８８０ ４，８８０ 开关电源工程项目 软件工程项目 ①投资 ９，２５３ 万元，新上玉米生物工程项目； 新上玉米生物工程项目总投资 ９，２５３ 万元，建设期 ３ 年。为了尽早使配股募集 资金产生效益，实现股东利益的最大化，结合公司实际情况，经 ２０００ 年 １１ 月 ２６ 日 召开的公司第一届第十四次董事会会议认真研究，决定暂缓实施玉米生物工程项目， 而将原定用于投资玉米生物工程项目的配股募集资金 ９，２５３ 万元，调整为用来收购 南昌科瑞集团有限公司持有的华夏银行 １０，０００ 万股股权的部分资金。本次变更，已 经本公司 ２０００ 年 １２ 月 ２９ 日召开的 ２０００ 年第二次临时股东大会审议通过，并刊登 于 ２０００ 年 １２ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 华夏银行是由首钢总公司等国内大型企业集团发起设立的股份制商业银行，注 册资本为 ２５ 亿元人民币。我公司持有华夏银行 １ 亿股股权，占该行注册资本的 ４％， 为其第七大股东。投资参股华夏银行，对改善公司投资结构，分散投资风险起到了 积极的作用，为公司向金融业拓展奠定了基础。 ②投资 ４，８８０ 万元，新建年产 ２００ 万台计算机开关电源工程项目； 新建年产 ２００ 万台计算机开关电源工程项目总投资 ４，８８０ 万元，建设期 １ 年。本 着对股东负责的精神，为了尽早使配股募集资金产生效益，实现股东利益的最大化， 结合市场以及公司实际情况，经 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日召开的公司第一届董事会第十六次 会议认真研究，决定暂缓实施年产 ２００ 万台计算机开关电源工程项目，而将原定用于 投资计算机开关电源工程项目的配股募集资金 ４，８８０ 万元，调整为用来投资实施年产 ２，０００ 套管理软件项目。同时，为了加快该项目的实施进度，也为了充分利用上海的 科技力量、人才及市场，使项目尽早产生效益，决定将该项目投入到新成立的上海华 资科技发展有限公司中实施，即将该部分资金 ４，８８０ 万元以追加投资的方式投入到上 海华资科技发展有限公司。本次调整，已经本公司 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日召开的 ２０００ 年 年度股东大会审议通过，并刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 上海华资科技发展有限公司现名上海华昆科技发展有限公司，目前已基本完成 ２１ 华资实业 ２００２ 年年度报告 了管理软件项目。根据上海地区的情况，该公司在开发软件的时候，有针对性开发 管理软件，其自主开发的企业管理软件、医疗专用软件及计划免疫系统已在上海拥 有较大的市场份额和较高的知名度，并且正在逐步扩大销售地区。该公司报告期共 完成净利润 ３８７．７３ 万元。 ３、报告期内非募集资金投资项目： （１）２００２ 年 １２ 月 ２ 日，公司与湛江农垦、广前公司、廉江公司正式签署了《合 作协议》及相关协议，我公司以 １０，０００ 万元价格（其中拟以 ２００２ 年度配股募集资 金投资 ６，０００ 万元）购买广前公司和廉江公司经大连源正资产评估有限公司评估、 评估价值为 １０，２５９．１６ 万元的生产经营性资产产权，并在此基础上，由我公司和广 前公司、廉江公司三方共同在湛江境内组建一家以制糖为主业的新公司。目前正在 积极办理新公司的注册相关事宜。 （２）２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，我公司与内蒙古包头玛尔沁奶业（集团）有限公司、 包头懋菲蒙奶业股份有限公司签署出资协议，共同出资设立内蒙古乳泉奶业有限公 司。注册资本 １０，０００ 万元，经营范围：畜禽养殖及销售、饲草料的生产、加工及销 售、复合肥料的加工及销售、畜禽育种繁育及销售、奶牛胚胎产品销售、畜禽产品 的生产销售、现代大型牛场的设计及建设、现代化牛场管理人员的培训、畜禽现代 化养殖研究推广。 （四）公司报告期内的财务状况、经营成果 ２００２ 年度，公司在规范财务管理的基础上，继续加强资金管理、信用管理和投 资管理，保证了资金按计划有效的使用，进一步保护了公司广大投资者的利益。公 司全年的财务状况分析如下： １、主要会计指标（调整后的合并报表）： 单位：元 会计指标 报告期数据 上年度数据 本期增减（＋、－） 总资产 １，５３９，９３３，１６９．９２ １，３７３，５３６，９２４．９９ １６６，３９６，２４４．９３ 股东权益 １，１２４，１２６，１００．５５ １，０４９，５９５，２１８．４６ ７４，５３０，８８２．０９ 主营业务利润 １５３，３４１，４９６．５９ １４３，７８４，００１．１１ ９，５５７，４９５．４８ 净利润 ７４，３０７，６２４．２２ ７１，１５３，８８０．３０ ３，１５３，７４３．９２ 现金及现金等价 ６，７２９，９７５．８７ －８７，４２２，４９５．００ ９４，１５２，４７０．８７ 物净增加额 ２２ 华资实业 ２００２ 年年度报告 变动原因： ①总资产增加：主要是本年度实现利润以及对外投资和固定资产增加所致。 ②股东权益增加：主要是本年度实现利润所致。 ③主营业务利润增加：主要是主营业务量增加所致。 ④净利润增加：主要是主营业务利润增加所致。 ⑤现金及现金等价物净增加额增加：主要是投资活动产生的现金流量净额减 少而筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规等的变化对公司的影响 ２００２ 年 ６ 月末，国家计委、国家经贸委、农业部、国家工商总局联合发布了《糖 料管理暂行办法》。要求全国各产糖区不要盲目扩大糖料种植面积，要以市场为取向， 把糖业生产转移到亩产高、含糖量高、经济效益好的轨道，搞好食糖总量平衡，努 力降低成本，提高市场竞争力。 借此机遇，我公司将继续加强糖料种植方面的科学研究，不断提高亩产和含糖 量。并按照市场经济的要求，结合农产品结构调整，搞好原料基地建设，提高资源 的综合利用水平。 （六）董事会日常工作情况 新年度，公司将严格按照党的十六大精神的要求立足主业，完善企业经营管理， 加强技术改造和技术进步，增强市场竞争力。紧紧抓住国家经济产业结构调整这一 有利契机，不断发展壮大，突出科技进步和持续发展，把公司建成国内一流的上市 公司。 １、继续深挖内部潜力，做大、做强制糖业。根据国家颁布的《食物与营养发展 纲要》、《轻工业“十五”规划》对制糖行业的要求，新的一年里，公司将继续深挖 内部潜力，通过推进科学化、规范化的内部管理，加强监督，堵漏增收，严格纪律， 优化服务，控制成本支出，降低成本费用，强化目标管理，积极实施低成本扩张， 不断做大、做强制糖业，并通过信息技术对其进行改造，力争把公司打造成中国一 流的企业。 ２、全面推行精品战略。适应全球经济一体化发展趋势，逐步提高技术、知识密 集型产品及高附加值产品的比重，调整产品结构，细化产品，细分市场，满足消费 结构升级的要求。提高产品质量，大力发展精炼糖，改进包装。 ２３ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ３、进一步推进服务品牌、质量品牌创新意识，将优化质量、服务与规范化管理 融入经营管理中，使公司整体经营管理水平得到进一步提高。 ４、完善公司科农工贸一体化职能，实现规模化经营。继续加强甜菜基地建设， 紧紧围绕增加品种，改善质量，节能降耗，环境保护，推进技术改造，提高资源利 用率和劳动生产率和专业化协作水平，增强公司快速反应能力、超前研究开发和技 术贮备能力，促进资源的综合利用，提高企业竞争能力。充分利用国家对制糖行业 产业调整的机遇，形成以资产为纽带的科、工、农、贸一体化的企业集团和以公司 为主体的技术创新体系，使公司成为拥有著名品牌和自主知识产权、主业突出、核 心能力强，具有国际竞争力的龙头企业。 ５、充分利用资本市场，多形式、多渠道、全方位地吸纳各类资金，形成多元化 的企业融资结构。充分利用公司的融资优势，不失时机地进行低成本扩张，进一步 扩大公司规模。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年度公司董事会共召开 ９ 次会议： （１）２００２ 年 ３ 月 ６ 日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了公司《２００１ 年度董事会工作报告》、《２００１ 年度总经理工作报告》、《２００１ 年度报告及年度报告 摘要》、《２００１ 年度财务决算方案》、《２００１ 年度利润分配预案及下一年利润分配政 策预计》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披 露实施细则》 、《募集资金管理制度》 、《董事会秘书工作细则》 、《关于续聘会计师事 务所》等项议案。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证券报》和 《上海证券报》上。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２８ 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过公司《２００２ 年第一季度《季度报告》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证 券报》和《上海证券报》上。 （３）２００２ 年 ５ 月 ２４ 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了公司 《关于增补独立董事的议案》、《确定独立董事津贴标准的议案》、《修改公司章程的 议案》、《董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会的议案》、《董事会 战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规 则》 、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》 、《独立董事制度》 、《控股股东行为规范》、 ２４ 华资实业 ２００２ 年年度报告 《财务、会计管理及内控制度》、《召开 ２００１ 年年度股东大会》等。此次会议决议公 告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （４）２００２ 年 ６ 月 ２１ 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《包 头华资实业股份有限公司建立现代企业制度情况的自查报告》。 （５）２００２ 年 ８ 月 ８ 日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于 公司符合增资配股条件的议案》、《关于申请增资配股的议案》、《关于本次配股募集 资金计划投资项目可行性的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于提 请股东大会批准配股有效期的议案》、《关于授权董事会全权办理本次增资配股的相 关事宜》 、《公司 2002 年半年度报告》 、《同意包头华资数码科技有限公司与华资伟业 科技控股有限公司共同出资设立深圳英华博文科技有限公司》、《以电子仪器分公司 生产经营性净资产配以相关债务与包头浩宇科技实业有限公司共同出资设立包头华 资电子科技有限公司》、《召开股东大会事宜》等。此次会议决议公告，刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （６）２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了本公 司与内蒙古包头玛尔沁乳业（集团）有限公司、包头懋菲蒙奶业股份有限公司共同 出资设立“内蒙古乳泉奶业有限公司”，其中我公司出资人民币 ４，２００ 万元，占其 注册资本的 ４２％。该公司经营范围包括奶牛的饲养，农畜产品及饲料的加工，乳制 品的生产、研制及销售行业等。此次会议决议公告，刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。 （７）２００２ 年 ９ 月 １８ 日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《公 司本次配股募集资金计划投资项目可行性的议案》第五项“投资 １０，０００ 万元，收 购广东湛江农垦集团公司下属的广前公司、廉江公司项目”。此次会议决议公告， 刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （８）２００２ 年 １０ 月 ２１ 日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了公 司《２００２ 年第三季度报告》。此次会议决议公告，刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ２３ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。 （９）２００２ 年 １１ 月 １ 日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《以 我公司在华夏银行股份有限公司的应分配利润补充其股东权益》 、《增持内蒙古乳泉 奶业有限公司股权事宜》等议案。此次会议决议公告，刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日的 《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２５ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会勤勉经营，认真执行了股东大会的各项决议。 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日，公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过了关于 ２００２ 年 度配股的决议，并授权董事会全权办理相关事宜。报告期内，董事会严格按照股东 大会的要求，尽职尽责，积极办理配股工作的相关事宜。 （八）公司分配政策 ２００２ 年度利润分配及公积金转增股本预案 经 大 连 华 连 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 确 认 ， 公 司 ２００２ 年 实 现 净 利 润 ７４，３０７，６２４．２２ 元，按规定提取 １０％的法定盈余公积金，５％法定公益金，母、子公司共 计提法定公积金 ７，４３０，７６２．４２ 元，提取法定公益金 ３，７１５，３８１．２１ 元，加上年初未分配 的利润 １０８，８２９，８１１．０７ 元，可供股东分配的利润为 １７１，９９１，２９１．６６ 元。 公司在报告期及新年度均有投资项目实施，项目资金需求量较大。为了保证项目顺 利实施，确保公司可持续发展的能力，也为了股东的长远利益，董事会决定 ２００２ 年度 不进行利润分配，也不以公积金转增股本。 此预案需经公司 ２００２ 年年度股东大会审议通过。 （九）其他报告事项 公司披露信息报纸继续选定《中国证券报》和《上海证券报》。 ２６ 华资实业 ２００２ 年年度报告 八、监事会报告 １、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会共计召开 ２ 次会议： （１）２００２ 年 ３ 月 ６ 日，公司召开第二届监事会第二次会议，审议通过了公司《２００１ 年度监事会工作报告》 、《２００１ 年年度报告与年度报告摘要》 、《监事会议事规则》等， 并对公司的合法运作情况、公司内部控制制度方面、公司董事、经理执行公司职务 的合法情况、财务报告真实、准确、完整情况等出具独立监督意见。此次会议决议 公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （２）２００２ 年 ８ 月 ８ 日，公司召开第二届监事会第三次会议，审议通过了公司《２００２ 年半年度报告正文及半年度报告摘要》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、监事会独立意见 （１）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对公司依法运作情况进行了全程监督，认为公司的决策 程序合法；公司已建立起健全有效的内部控制制度；公司董事及高级管理人员在 执行公司职务时均能廉洁守法，尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 （２）检查公司财务的情况 经认真审查，公司监事会认为公司财务报告真实反映了公司财务状况和经营成 果，大连华连会计师事务所为本公司出具的标准无保留意见的审计报告客观公正， 真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （３）公司最近一次募集资金使用情况 报告期内，公司最近一次募集资金为 ２０００ 年 ９ 月份完成的 １０：３ 的配股工作， 募集资金项目已按计划实施，其中投资 ９，２５３ 万元新上玉米生物工程项目与投资 ４，８８０ 万元新上年产 ２００ 万台计算机开关电源工程项目进行了变更，变更程序严格按 照有关法律、法规等的规定办理，合法有效。 （４）报告期内公司收购、出售资产行为。 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日，公司与湛江农垦、广前公司、廉江公司正式签署了《合作协 ２７ 华资实业 ２００２ 年年度报告 议》及相关协议，我公司以 １０，０００ 万元价格购买广前公司和廉江公司经大连源正资 产评估有限公司评估、评估价值为 １０，２５９．１６ 万元的生产经营性资产产权，并在此 基础上，由我公司和广前公司、廉江公司三方共同在湛江境内组建一家以制糖为主 业的新公司。 监事会认为，该等收购事项交易价格合理，未发现内幕交易行为，也无损害部 分股东的权益或造成公司资产流失。 报告期内，公司无出售资产行为。 （５）报告期内公司无重大关联交易事项。 （６）本报告期，担任公司审计任务的大连华连会计师事务所为本公司出具了标 准无保留意见的审计报告。 ２８ 华资实业 ２００２ 年年度报告 九、重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项。 （１）本年度公司收购资产事项： ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日，经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会表决通过，公司计划收 购广东省湛江农垦集团公司（以下简称“湛江农垦”）下属的广东省广前糖业发展有 限公司（以下简称“广前公司”）、广东省湛江农垦廉江糖业发展有限公司（以下简 称“廉江公司”）部分生产经营性资产。 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日，公司与湛江农垦、广前公司、廉江公司正式签署了《合作协 议》及相关协议。根据《合作协议》，我公司以 １０，０００ 万元价格向购买广前公司和 廉江公司经大连源正资产评估有限公司评估、评估价值为 １０，２５９．１６ 万元的生产经 营性资产产权。在此基础上，由我公司和广前公司、廉江公司三方共同在湛江境内 组建一家以制糖为主业的新公司：湛江华资农垦糖业发展有限公司（以下简称“华 垦公司”）。 华垦公司的注册资本为人民币 ２０，１１６ 万元，我公司以购买的资产出资 １０，２５９．１６ 万元，占公司注册资本的 ５１％。广前公司、廉江公司以其经评估后剩余资产，配以 ７，０００ 万元债务出资 ９，８５６．８４ 万元，占公司注册资本的 ４９％。同时，我公司与湛 江农垦、广前公司、廉江公司等四方约定经认可的 7,000 万元债务进入新设公司， 除此之外的所有债务均不进入新设公司，由湛江农垦负责承担，湛江农垦、广前 公司、廉江公司三方保证广前公司与廉江公司其余所有债务、未决诉讼、未决索 赔及或有债务与新设公司无关。广前公司、廉江公司的土地不进入新设公司。广 前公司和廉江公司原有人员全部由湛江农垦负责安置，新设公司根据需要独立设 置相应机构，并招聘所需人员，招聘时 80%以上人员应来自广前公司、廉江公司 的原有职工。广前公司、廉江公司对向本公司出让的资产的完整性、完好性负全部 责任，并保证本公司受让资产及广前公司、廉江公司投入新公司的全部资产合法有 效。出资收购广前公司和廉江公司的资产，可以使我公司的资金、管理、技术、 品牌、市场等优势与湛江农垦、湛江的港口等优势充分结合，实现“做大、做强 制糖业”的目标。 ２９ 华资实业 ２００２ 年年度报告 本公司与广前公司、廉江公司三方自《合作协议》签署后将尽快完成本公司受 让资产的交接工作和华垦公司的出资组建工作。并在华垦公司成立后三个月内，各 方应与华垦公司一并完成有关资产的产权过户登记等相关手续。 截止到报告期末，我公司与广前公司、廉江公司三方正在加紧办理受让资产的 交接工作以及新公司的注册事宜。 此次收购事项完成后，我公司成为国内第一家也是唯一一家同时生产甜菜糖与 甘蔗糖的上市公司，对我公司从容应对加入 ＷＴＯ 带来的影响以及国内市场的竞争， 进一步扩大公司产量，不断降低生产成本和提高公司效益方面都起到了积极的作用。 此次收购事项不影响公司管理层的稳定性。 （２）本年度公司无出售资产、吸收合并事项。 ３、本年度公司无重大关联交易事项。 ４、公司重大合同及其履行情况： （１）本年度公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （２）重大担保： ①２００１ 年 ８ 月 ２４ 日，公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了以公司 持有的华夏银行 ４，８００ 万股股权，为上海博胜佳益科技有限公司在招商银行上海分 行申请贷款 ４，６００ 万元提供质押担保。此次会议决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。上海博胜佳益科技有限公司已于 ２００２ 年 ８ 月将贷 款归还，我公司为其提供的质押担保已解除。 ②２００１ 年 １１ 月 １９ 日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了与包头 明天科技股份有限公司签署互为对方的银行贷款申请提供信用担保协议，各自为对 方提供对等担保的限额为 ２ 亿元人民币的短期贷款，担保限额为有效期内任何时点 存续单笔或多笔资金的总额，协议书有效期均为 ２００１ 年 １１ 月 ２ 日至 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日。同时，同意在该有效期内为包头明天科技股份有限公司从光大银行深圳彩田支 行获得 ２ 亿元人民币一年期贷款授信额度提供担保。此次会议决议公告，刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。包头明天科技股份有限公司 已于 ２００２ 年 １１ 月将该笔贷款还清，我公司已解除了对该笔贷款的担保责任以及为 其提供 ２ 亿元贷款额度的担保责任。 （３）本年度公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ３０ 华资实业 ２００２ 年年度报告 （４）本年度公司无其他重大合同。 ５、公司或持股 ５％以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 ６、本年度公司继续聘任大连华连会计师事务所担任本公司的财务审计工作。公 司本年度支付给会计师事务所报酬为 ５８ 万元，包括 ２００２ 年中期及 ２００２ 年年度审计 费用，并包括审计人员的差旅费及食宿费用。公司费用的支出不影响注册会计师审 计独立性的意见。目前的审计机构已为公司提供 ２ 年审计服务。公司年末无应付未 付会计师事务所费用。 ７、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。 ８、报告期内公司重大事件： ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于增补 独立董事的议案》。此次会议决议公告，刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上。 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日，公司召开 ２００１ 年年度股东大会，通过了选举常春先生、毛 秋蓉女士为公司独立董事的议案。本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。 ３１ 华资实业 ２００２ 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告：（华连内审字［２００３］００８ 号） 包头华资实业股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ，对 贵 公 司 ２ ０ ０２ 年 １２ 月 ３１ 日 母 公 司 及 合 并 的 资 产 负 债 表 、２ ０ ０２ 年 度 母 公 司 及 合 并 的 利 润 及 利 润 分 配 表 和 现 金 流 量 表 进 行 审 计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我 们 认 为 ， 贵 公 司 上 述 会 计 报 表 的 编 制 符 合《 企 业 会 计 准 则 》和《企 业会计制度》等有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映 了 贵 公 司 ２ ０ ０２ 年 １ ２ 月 ３１ 日 的 财 务 状 况 及 ２００ ２ 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大连华连会计师事务所有限公司 · 中国注册会计师：张耀麟 中国注册会计师：宋连作 二○○三年一月十七日 ３２ 华资实业 ２００２ 年年度报告 （二）会计报表： 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 会股 ０１ 表 包头华资实业股份有限公司 单位：元 本期期末数 本期期末数 本期期初数 本期期初数 项 目 注 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 流动资产： 货币资金 １ ２５７，２６２，４５３．５３ ７６，４６２，２５９．９７ ２５０，５３２，４７７．６６ １１９，１４７，１０１．１２ 短期投资 ２ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 应收票据 ３ ５，０００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ 应收股利 ３，７４０，３４９．５７ ７，７３３，８０３．３９ 应收利息 应收帐款 ４ ２０，６６０，５９５．１８ １１，０７２，７２７．３０ １７，６０８，７３１．９９ １３，６２６，２０８．５８ 其他应收款 ５ １６，９０１，０６８．３１ １２，６６９，０９０．２５ １７，４５４，８１５．５８ １２，０１３，７９１．８１ 预付货款 ６ １７４，２４１，５１４．１９ １１０，７６８，５９９．５７ １１９，７４５，７４８．５２ ７１，６５６，９６９．５６ 应收出口退税款 ６５０，４８８．７５ 存货 ７ ２１４，６３３，５８７．２５ １６６，６１３，５３６．４０ ２２７，６８６，９１２．３４ １８８，４７６，０８０．０４ 待摊费用 ８ ８４０，２２０．３１ ８１０，２３２．９３ １，１９５，４７１．２３ １，００３，２０８．２５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ６９１，１８９，９２７．５２ ３８３，１３６，７９５．９９ ６３４，３２４，１５７．３２ ４１３，７５７，１６２．７５ 长期投资： 长期股权投资 ９ ３６８，３００，０００．００ ６４２，３８５，９２５．３０ ３０３，８４０，０００．００ ５２２，０９０，３１９．２３ 长期债权投资 长期投资合计 ３６８，３００，０００．００ ６４２，３８５，９２５．３０ ３０３，８４０，０００．００ ５２２，０９０，３１９．２３ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 １０ ５７９，４０６，８１１．８１ ４２７，１３０，００４．２４ ５２５，２６３，８６４．０９ ４１５，２５０，０４５．２１ 减：累计折旧 ２２２，１２６，６０９．３４ １３８，２９６，００９．４４ ２０２，２２１，７９６．４２ １４１，１６５，９０７．２０ 固定资产净值 ３５７，２８０，２０２．４７ ２８８，８３３，９９４．８０ ３２３，０４２，０６７．６７ ２７４，０８４，１３８．０１ 减：固定资产减值准备 ８，６８２，１２６．４４ ８，６８２，１２６．４４ ９，７６８，１０６．８１ ９，７６８，１０６．８１ 固定资产净额 ３４８，５９８，０７６．０３ ２８０，１５１，８６８．３６ ３１３，２７３，９６０．８６ ２６４，３１６，０３１．２０ 工程物资 ２３８，８２３．１３ １７３，００６．００ ８３，８１７．１３ １８，０００．００ 在建工程 １１ ７５，９２３，９９７．４９ ７４，８００，５８５．１１ ７３，８１８，６６１．０４ ７３，８１８，６６１．０４ 固定资产清理 固定资产合计 ４２４，７６０，８９６．６５ ３５５，１２５，４５９．４７ ３８７，１７６，４３９．０３ ３３８，１５２，６９２．２４ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ５４，９８６，７２８．５６ ３７，４２１，２９６．８０ ４７，５０８，３９９．２０ ３９，８８５，３７１．００ 长期待摊费用 １３ ６９５，６１７．１９ ６８７，９２９．４４ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ５５，６８２，３４５．７５ ３７，４２１，２９６．８０ ４８，１９６，３２８．６４ ３９，８８５，３７１．００ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 １，５３９，９３３，１６９．９２ １，４１８，０６９，４７７．５６ １，３７３，５３６，９２４．９９ １，３１３，８８５，５４５．２２ 法定代表人：张洪新 财务负责人：张世潮 会计经办人：杨荣正 ３３ 华资实业 ２００２ 年年度报告 资产负债表（续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 会股 ０１ 表 包头华资实业股份有限公司 单位：元 本期期末数 本期期末数 本期期初数 本期期初数 项 目 注 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 流动负债： 短期借款 １４ ２９９，５２０，０００．００ ２３９，５２０，０００．００ ２１５，２２０，０００．００ ２１１，９２０，０００．００ 应付票据 １５ ３０，５０５，０７５．００ １１，０００，０００．００ 应付帐款 １６ １７，９７０，８３９．６９ １１，５６０，３８３．４８ ３５，９４９，７６６．２５ ３０，２９４，２３１．２５ 预收货款 １７ ２５，３３７，３７６．１１ ６，１４５，０８１．７８ １８，７８８，３７５．４３ ４，３４２，５１９．１９ 应付工资 １８ ４，４２２，４９７．５７ ３７４，４３７．０１ ５，７２７，６１５．７２ １，０４５，３８８．０９ 应付福利费 １９ ３，９９１，３３５．７４ ２，５０７，４９１．９５ ２，７９７，５９７．４８ １，８４５，１２１．９７ 应付股利 ２０ １０５，０８９．２７ ３５，３６４．９２ ４２９，６１６．１５ ３５，３６４．９２ 应交税金 ２１ －６０４，５８４．１２ ２，８３２，５３０．２５ ９９３，５８７．７９ １，５８６，５８３．３１ 其他应付款 ２３ ６，８３８，２３５．２９ ３０，３８５，４７５．３５ １４，３８１，２４９．３５ ８，６５２，００８．３１ 其他应交款 ２２ １３１，０９６．１２ ８２，６１２．２７ －２６，０６８．７５ －４２，３０１．５２ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 流 动 负 债 合 计 ３８８，２１６，９６０．６７ ２９３，４４３，３７７．０１ ３０５，７６１，７３９．４２ ２６０，１７８，９１５．５２ 长期负债： 长期借款 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ２，２４１，４１１．２４ ２，２４１，４１１．２４ 专项应付款 ２４ ３，７７８，０００．００ ５００，０００．００ ８７０，０００．００ ８７０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ３，７７８，０００．００ ５００，０００．００ ４，１１１，４１１．２４ ４，１１１，４１１．２４ 递延税项： 递延税项贷项 负 债 合 计 ３９１，９９４，９６０．６７ ２９３，９４３，３７７．０１ ３０９，８７３，１５０．６６ ２６４，２９０，３２６．７６ 少数股东权益 ２５ ２３，８１２，１０８．７０ １４，０６８，５５５．８７ 股东权益： 股本 ２６ ３０３，０８２，５００．００ ３０３，０８２，５００．００ ３０３，０８２，５００．００ ３０３，０８２，５００．００ 减：已归还投资 股本净额 ３０３，０８２，５００．００ ３０３，０８２，５００．００ ３０３，０８２，５００．００ ３０３，０８２，５００．００ 资本公积 ２７ ６００，８２１，８０８．７３ ６００，８２１，８０８．７３ ６００，５９８，５５０．８６ ６００，５９８，５５０．８６ 盈余公积 ２８ ４８，２３０，５００．１６ ４８，２３０，５００．１６ ３７，０８４，３５６．５３ ３７，０８４，３５６．５３ 其中：法定公益金 １６，０７６，８３３．３９ １６，０７６，８３３．３９ １２，３６１，４５２．１８ １２，３６１，４５２．１８ 未分配利润 ２９ １７１，９９１，２９１．６６ １７１，９９１，２９１．６６ １０８，８２９，８１１．０７ １０８，８２９，８１１．０７ 外币报表折算差额 其他权益 拨付所属资金 股东权益合计 １，１２４，１２６，１００．５５ １，１２４，１２６，１００．５５ １，０４９，５９５，２１８．４６ １，０４９，５９５，２１８．４６ 负债及股东权益总计 １，５３９，９３３，１６９．９２ １，４１８，０６９，４７７．５６ １，３７３，５３６，９２４．９９ １，３１３，８８５，５４５．２２ 法定代表人：张洪新 财务负责人：张世潮 会计经办人：杨荣正 ３４ 华资实业 ２００２ 年年度报告 利润及利润分配表 会股 ０２ 表 包头华资实业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 项 目 注 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 主营业务收入 ３０ ８０２，１４７，３１０．９８ ４１０，４８０，３２８．３７ ６０８，２００，０７８．２２ ４０５，６４９，４９０．１２ 主营业务成本 ３０ ６４３，８３２，８６０．３４ ３１７，１０７，４０５．９３ ４６０，４５７，３８５．４８ ３０２，４７８，２３２．５７ 主营业务税金及附加 ３１ ４，９７２，９５４．０５ ２，６６２，６６４．０６ ３，９５８，６９１．６３ ２，８４６，９８１．９９ 主营业务利润 １５３，３４１，４９６．５９ ９０，７１０，２５８．３８ １４３，７８４，００１．１１ １００，３２４，２７５．５６ 加：其他业务利润 ３２ １，４３６，２２４．１１ １，２５５，１２２．９７ １，７２５，２４１．０１ ６１９，４０２．５１ 减：营业费用 ３３ ９，７２９，９７１．４１ ７，２１４，６８９．５２ １５，６０２，６９９．０５ １１，８３１，８１０．６９ 管理费用 ３４ ４７，８４３，２７９．２４ ３４，８１３，６６４．７７ ４３，５８９，５３２．２１ ３２，０９９，０３０．３０ 财务费用 ３５ １２，６５１，８８５．９５ １２，００４，１７０．０１ ７，８４５，８５１．４９ ８，０２６，６３９．５７ 营业利润 ８４，５５２，５８４．１０ ３７，９３２，８５７．０５ ７８，４７１，１５９．３７ ４８，９８６，１９７．５１ 加：投资收益 ４０，３５２，９４９．７０ ２７，７３９，７３８．２１ 补贴收入 ３６ ２２４，２２５．００ ９３３，６７５．００ 营业外收入 ３７ ２，４５７，１６７．０６ ２，２９２，７５１．２４ ２，２５５，３４６．２２ ２，２４１，４６１．２２ 减：营业外支出 ３８ ２７１，８５６．１５ １９３，９４９．１３ ９７，１９３．５０ ６２，５３５．２５ 利润总额 ８６，９６２，１２０．０１ ８０，３８４，６０８．８６ ８１，５６２，９８７．０９ ７８，９０４，８６１．６９ 减：所得税 ７，２１０，４７８．３３ ６，０７６，９８４．６４ ７，９１３，２６８．４８ ７，７５０，９８１．３９ 少数股东损益 ５，４４４，０１７．４６ ２，４９５，８３８．３１ 净利润 ７４，３０７，６２４．２２ ７４，３０７，６２４．２２ ７１，１５３，８８０．３０ ７１，１５３，８８０．３０ 加：年初未分配利润 １０８，８２９，８１１．０７ １０８，８２９，８１１．０７ ９７，８９６，４１２．８２ ９７，８９６，４１２．８２ 其他转入 可供分配利润 １８３，１３７，４３５．２９ １８３，１３７，４３５．２９ １６９，０５０，２９３．１２ １６９，０５０，２９３．１２ 减：提取法定盈余公积 ７，４３０，７６２．４２ ７，４３０，７６２．４２ ７，１１５，３８８．０３ ７，１１５，３８８．０３ 提取法定公益金 ３，７１５，３８１．２１ ３，７１５，３８１．２１ ３，５５７，６９４．０２ ３，５５７，６９４．０２ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供投资者分配的利润 １７１，９９１，２９１．６６ １７１，９９１，２９１．６６ １５８，３７７，２１１．０７ １５８，３７７，２１１．０７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １０，０１４，９００．００ １０，０１４，９００．００ 转作股本的普通股股利 ３９，５３２，５００．００ ３９，５３２，５００．００ 弥补累计亏损 未分配利润 １７１，９９１，２９１．６６ １７１，９９１，２９１．６６ １０８，８２９，８１１．０７ １０８，８２９，８１１．０７ 法定代表人：张洪新 财务负责人：张世潮 会计经办人：杨荣正 ３５ 华资实业 ２００２ 年年度报告 现金流量表 会股 ０３ 表 包头华资实业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 行次 本期数（合并） 本期数（母公司） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ９１４，７３７，４３２．１１ ４４９，７２８，４２９．９１ 收到的税费返还 ３ ５，７７０，０４８．７９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ １５，８６８，１８８．７３ ５２０，９３３．２１ 现金流入小计 ９ ９３６，３７５，６６９．６３ ４５０，２４９，３６３．１２ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ７０８，２２４，９９４．３６ ３３４，０９９，２９２．８７ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ２６，３４６，７４４．６８ １５，０３５，６６２．３９ 支付的各种税费 １３ ４６，４６０，６６２．２６ ２８，３９１，０２８．５４ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ７２，８６４，９４０．８４ １４，６３２，１１３．９２ 现金流出小计 ２０ ８５３，８９７，３４２．１４ ３９２，１５８，０９７．７２ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ８２，４７８，３２７．４９ ５８，０９１，２６５．４０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ２３，３７２，１１２．０７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ ５，７４２，８７８．２８ 现金流入小计 ２９ ５，７４２，８７８．２８ ２３，３７２，１１２．０７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ３４，６２６，２４８．０４ １９，６２６，１５０．０４ 投资所支付的现金 ３１ １１２，４６０，０００．００ １１７，３３６，３０６．４２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ １４７，０８６，２４８．０４ １３６，９６２，４５６．４６ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１４１，３４３，３６９．７６ －１１３，５９０，３４４．３９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２，０００，０００．００ 借款所收到的现金 ４０ ５１９，６００，０００．００ ４２９，６００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ５２１，６００，０００．００ ４２９，６００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ４３７，３６６，０００．００ ４０３，１００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ １５，３５３，８９５．１４ １３，６８２，０６２．１６ 子公司支付少数股东的股利 ３，２１５，０７２．８９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ７０，０１３．８３ ３，７００．００ 现金流出小计 ５３ ４５６，００４，９８１．８６ ４１６，７８５，７６２．１６ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ６５，５９５，０１８．１４ １２，８１４，２３７．８４ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ６，７２９，９７５．８７ －４２，６８４，８４１．１５ 法定代表人：张洪新 财务负责人：张世潮 制表人：杨荣正 ３６ 华资实业 ２００２ 年年度报告 现金流量表（续） 会股 ０３ 表 包头华资实业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 行次 本期数（合并） 本期数（母公司） １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ ７４，３０７，６２４．２２ ７４，３０７，６２４．２２ 少数股东本期损益 ５，４４４，０１７．４６ 加：计提的资产减值准备 ５８ １，０１１，３７７．１３ －６７３，２３１．４６ 固定资产折旧 ５９ ２１，６０９，７５８．４１ １４，７１３，８８５．１３ 无形资产摊销 ６０ ４，０２１，６７０．６４ ２，２６７，４２４．２０ 长期待摊费用摊销 ６１ ２１５，３９２．２１ ２４５，９７６．０６ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ ３５５，２５０．９２ １９２，９７５．３２ 预提费用的增加（减：减少） ６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ ３９，３３６．８６ ３９，３３６．８６ 固定资产报废损失 ６７ 财务费用 ６８ １５，３５３，８９５．１４ １３，６８２，０６２．１６ 投资损失（减：收益） ６９ －４０，３５２，９４９．７０ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 存货的减少（减：增加） ７１ １３，０５３，３２５．０９ ２１，２０７，５９３．０１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －２７，１８９，１１９．４２ －３３，２０３，８９１．８９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －２５，７４４，２０１．１７ ５，６６４，４６１．４９ 其他 ７５ 经营活动产生的现金流量净额 ８２，４７８，３２７．４９ ５８，０９１，２６５．４０ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以债权转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ７９ ２５７，２６２，４５３．５３ ７６，４６２，２５９．９７ 减：现金的期初余额 ８０ ２５０，５３２，４７７．６６ １１９，１４７，１０１．１２ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ６，７２９，９７５．８７ －４２，６８４，８４１．１５ 法定代表人：张洪新 财务负责人：张世潮 制表人：杨荣正 ３７ 华资实业 ２００２ 年年度报告 利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计算的 净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务利润 １３．６４ １３．７０ １４．１１ １４．１１ ０．５１ ０．４７ ０．５１ ０．４７ 营业利润 ７．５２ ７．４８ ７．７８ ７．７０ ０．２８ ０．２６ ０．２８ ０．２６ 净利润 ６．６１ ６．７８ ６．８４ ６．９８ ０．２５ ０．２３４ ０．２５ ０．２３４ 扣除非经常性损 ６．４４ ６．６１ ６．６６ ６．８０ ０．２４ ０．２２９ ０．２４ ０．２２９ 益后的净利润 ３８ 华资实业 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 会股 ０１ 表附 １ 包头华资实业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 年初数 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ５，９８４，１７４．０４ －５４，４５０．１２ ５，９２９，７２３．９２ 其中：应收帐款 ３，０７１，１５６．２８ －２３７，９５５．４２ ２，８３３，２００．８６ 其他应收款 ２，９１３，０１７．７６ １８３，５０５．３０ ３，０９６，５２３．０６ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，０６５，８２７．２５ １，０６５，８２７．２５ 其中：库存商品 １，０６５，８２７．２５ １，０６５，８２７．２５ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ９，７６８，１０６．８１ －１，０８５，９８０．３７ ８，６８２，１２６．４４ 其中：房屋、建筑物 ４，８６５，５０９．３４ ４，８６５，５０９．３４ 机器设备 ４，９０２，５９７．４７ －１，０８５，９８０．３７ ３，８１６，６１７．１０ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 ３９ 华资实业 ２００２ 年年度报告 （三）会计报表附注： 一、公司简介 包头华资实业股份有限公司（以下简称公司），于 １９９８ 年 ７ 月 ２９ 日经内蒙古自 治区人民政府内政股批字（１９９８）１５ 号文批准，由包头草原糖业（集团）有限责任 公司作为主发起人与包头创业经济技术开发公司、包头市北普实业有限公司共同发 起，采取社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字 （１９９８）２７６、２７７ 号文批准，向社会公开发行 Ａ 股股票 ７，０００ 万股，公司于 １９９８ 年 １１ 月 ３０ 日在内蒙古自治区工商行政管理局注册成立，注册号为 １５００００１００４１７０。公 司注册资本为人民币 ２４，０００ 万元。１９９８ 年 １２ 月 １０ 日公司股票在上海证券交易所正 式挂牌交易。上市后，公司股本 ２４，０００ 万元，其中：国家股 ９，８３７．４２ 万元，法人 股 ７，１６２．５８ 万元，社会公众股 ７，０００ 万元。２０００ 年经中国证券监督管理委员会以证 监公司字（２０００）１３１ 号文批准，配股增资 ２，３５５ 万元。配股后公司的股本为 ２６，３５５ 万元，其中：国家股 ９，９８４．９８ 万元，法人股 ７，２７０．０２ 万元，社会公众股 ９，１００ 万 元。２００１ 年 ９ 月 ２８ 日，公司 ２００１ 年第一次临时股东大会决议通过 ２００１ 年中期利润 分配预案：“以公司现有总股本 ２６３，５５０，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 １．５ 股派送现金 ０．３８ 元（含税）”。送股后，公司的股本为 ３０，３０８．２５ 万元，其中：国家 股 １１，４８２．７３ 万元，法人股 ８，３６０．５２ 万元，社会公众股 １０，４６５ 万元。公司经营范 围主要为生产、销售糖、食用酒精、颗粒粕、电子元器件，计算机的研制、生产、 推广应用、软件开发，计算机软硬件及外围设备，计算机配件、信息产业、电子高 新技术产业、制糖机械设备等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： １．会计制度： 执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计年度： 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３．记账本位币： 采用人民币为记账本位币。 ４．记账原则和计价基础： 以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基础。 ５．外币业务核算方法： ４０ 华资实业 ２００２ 年年度报告 在发生外币经济业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合人民币记账，期末对有关外币账户余额，按期末市场汇价（中间价）进行 调整，发生的差额与固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资 产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于 生产经营期间的计入当期财务费用。 ６．现金等价物的确定标准：为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金及价值变动风险很小的投资。 ７．短期投资核算方法： 取得时按实际投资成本计价，持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投 资收益，作为冲减投资成本处理，直到对短期投资处置或到期收回时确认投资收益。 短期投资跌价准备计提方法：期末，按单个投资项目的市价低于其成本的差额 提取。 ８．坏账核算方法： 坏账确认标准： （１）对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项； （２）因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。 公司坏账损失采用备抵法核算。除关联方往来不计提坏账准备外，坏账准备按 账龄分析法计提。计提的比例为： 账龄在 １ 年以内的，按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）余额的 ５％计提； 账龄在 １－２ 年的，按应收款项余额的 １０％计提。 账龄在 ２－３ 年的，按应收款项余额的 ３０％计提。 账龄在 ３ 年以上的，按应收款项余额的 ５０％计提。 ９．存货核算方法： ⑴存货分类： 存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品和库存商品等。 ⑵存货计价： 原材料、包装物、低值易耗品采用计划成本计价，按月调整计划成本与实际成 本的差异，将计划成本调整为实际成本；在产品和库存商品采用实际成本核算，发 ４１ 华资实业 ２００２ 年年度报告 出采用加权平均法核算，低值易耗品领用时一次摊销。 ⑶存货跌价准备： 期末存货按成本与可变现净值孰低计量，按期末单个存货项目的成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备，预计的跌价损失计入当期损益。 １０．长期投资的核算： ⑴长期股权投资：按投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的现金股 利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下且不具有重大影 响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 ２０％（不含 ２０％）至 ５０％ 或虽投资不超过 ２０％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位 有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上或虽投资不超过 ５０％但具有实际控制权的， 按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单 位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在合同或协议规定 的期限内平均摊销；合同或协议没有规定期限的，按 １０ 年平均摊销。 ⑵长期债权投资： 按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领 取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折 价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债 券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以 实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资损益。 ⑶长期投资减值准备： 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长 期投资减值损失计入当期损益。 １１．固定资产及其折旧： 固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 ２，０００ 元以上的房屋建筑物、 机器设备、动力设备、运输设备及其他设备。固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法，按原值的 ３％计留残值，各类固定资产折旧年限确定如下： ４２ 华资实业 ２００２ 年年度报告 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 １０ 年 — ４０ 年 ９．７０％— ２．４３％ 机器设备 ７ 年 — ２２ 年 １３．８６％— ４．４１％ 动力设备 １１ 年 — ３０ 年 ８．８２％－－３．２３％ 运输设备 ６ 年 — １２ 年 １６．１７％－－８．０８％ 其他设备 ５ 年 — １２ 年 １９．４０％－－８．０８％ 期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： Ａ 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； Ｂ 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； Ｄ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２．在建工程： 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，工程完工交付使用且办理竣工手 续时，按实际支出成本转入固定资产；尚未办理竣工决算，但已交付使用的固定资 产，按估计的价值入账，待决算后进行账面价值调整。在建工程借款所发生的利息 在交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入财务费用。 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： ⑴长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的； ⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利 益具有很大的不确定性； ⑶其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３．长期待摊费用： 长期待摊费用按受益期摊销。其中：期初进项税按当地税务局每年核定的数额 摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于 开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １４．无形资产： ⑴无形资产计价： 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各 ４３ 华资实业 ２００２ 年年度报告 方确认价值计价；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生 的注册费、聘请律师等费用计价。 ⑵无形资产摊销方法： Ａ．无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限或有效年限内平 均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的，按不超过 １０ 年的 期限摊销。 Ｂ．公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自 用项目前，作为无形资产核算，并按 ２０ 年的期限分期摊销；公司利用土地建造自用 项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 Ｃ．期末按单项无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于账面 价值的差额，计提无形资产减值准备，计提的无形资产减值准备计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应计提无形资产减值准备： Ａ 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； Ｂ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复； Ｃ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ｄ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １５．借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预 定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借 款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。 １６．收入确认原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品所有 权实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，可确认营业收入实现；公司提供的劳务 已经完成，并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认劳务收入的实现。 １７．所得税： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 ４４ 华资实业 ２００２ 年年度报告 １８．合并会计报表的编制方法： 根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字（９６）２ 号“关于合并报表合 并范围请示的复函”等规定，对公司拥有 ５０％以上（不含 ５０％）权益性资本的子公司 的会计报表进行合并。对于资产总额和利润总额均达不到母公司资产总额和利润总 额 １０％的子公司，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重大内部交易和资金往 来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异， 根据重要性原则决定是否调整。 １９．会计政策的变更： 本期公司未发生会计政策变更事宜。 ２０．会计估计的变更： 本期公司未发生会计估计变更事宜。 三、税项： （一）、企业所得税：根据内蒙古自治区人民政府内政函（１９９４）１１３ 号文《内蒙 古自治区人民政府关于包头国家稀土高新技术产业开发区规划建设发展总体方案及 两项优惠政策问题的批复》的规定，公司减按 １５％征收企业所得税。 （二）、流转税 税 种 税 目 税率 增值税 商品销售收入 １７％ 营业税 其他业务收入 ３％、 ５％ 消费税 酒精销售收入 ５％ （三）、城市维护建设税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消 费税的 ７％和 ３％缴纳。 （四）、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并 计入当期费用。 四、控股子公司及合营企业： 占权益 是否合 公司名称 注册地址 注册资本 原始投资额 经营范围 比例 并报表 糖、酒精、颗 内蒙古华资雪峰糖 ５５，４６３，５５７．９４ ５４，４４６，２６２．９４ ９８．１７％ 合并 乌兰浩特市 粒粕的生产、 业有限责任公司 销售 计算机及软 包头华资数码科技 包头稀土 ４５，０００，０００．００ ４２，１７０，０００．００ ９３．７１％ 合并 件研制、生 有限公司 开发区 产、应用、磁 ４５ 华资实业 ２００２ 年年度报告 盘阵列柜的 生产销售 计算机软件 华资伟业科技控股 北京海淀区信 ５５，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ ８３．６４％ 开发、信息、 合 并 有限公司 息基地 电子、高新技 术 计算机软硬件 上海华昆科技发展 上海浦东新区 ６０，０００，０００．００ ５４，０００，０００．００ ９０％ 开发、化工品 合 并 有限公司 联明路 销售 计算机软硬 上海华疆商贸有限 上海闵行 １０，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ８０％ 件开发、粮油 合 并 公司 区清杉路 食品 石英晶体谐 包头华资电子科技 包头稀土 ３０，０００，０００．００ ２８，０００，０００．００ ９３．３３％ 振器的生产、 合 并 有限公司 高新区 销售 畜禽养殖及销 内蒙古乳泉奶业有 １００，０００，０００．００ ５２，０００，０００．００ ５２％ 土默特右旗 售、饲草料的生 否 限公司 产加工销售等 注 ：（１）上 海 华 昆 科 技 发 展 有 限 公 司 原 为 上 海 华 资 科 技 发 展 有 限 公 司 ，本 报 告 期 仅 作名称变更。 （２）本期与上期相比合并会计报表范围增加了包头华资电子科技有限公司、上海华疆商 贸有限公司。 （３）本期未纳入合并报表的子公司为内蒙古乳泉奶业有限公司，该公司系本报告期内 公司与内蒙古包头玛尔沁乳业（集团）有限公司、包头懋菲蒙奶业股份有限公司共同投资 设立，处于筹建期，尚无经营活动，且根据财政部财会二字（１９９６）２ 号文的有关规定， 其资产总额、销售收入及利润总额均未达到母公司资产总额、销售收入及利润总额的 １０％，故本期暂未予以合并会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释： １．货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 ２４８，３６７．０６ １１４，８４６．５８ 银 行 存 款 ２５０，２８４，１１０．６０ ２５７，１４７，６０６．９５ 其他货币资金 合 计 ２５０，５３２，４７７．６６ ２５７，２６２，４５３．５３ 其中：外币存款 外币名称及 期 初 期初折算 期初折合 期 末 期末折算 期末折合 单 位 原 币 汇 率 人民币 原 币 汇 率 人民币 美元 ３３，２９７．７８ ８．２７６６ ２７５，５９２．４１ ５７，８９０．９５ ８．２７７３ ４７９，１８０．７６ 合 计 ２７５，５９２．４１ ４７９，１８０．７６ ４６ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ２．短 期 投 资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 跌价准备 市 价 资 料 来源 南方宝元债 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １．００５１ 中国证券报 券型基金 ３． 应 收 票 据 出 票 单 位 出票日期 到 期 日 金 额 备 注 北京和源沐泽科技发 ２００２．１２．２７ ２００３．６．２７ ５，０００，０００．００ 银行承兑 展有限公司 合 计 ５，０００，０００．００ ４． 应 收 账 款 期 初 期 末 账 龄 应收金额 比例％ 坏账准备 应收金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １４，３３７，２４４．４５ ６９．３３ ７１６，８６２．２２ １７，２０９，３７１．０２ ７３．２５ ８６０，４６８．５５ １－２ 年 １，２２２，４７７．３０ ５．９１ １２２，２４７．７３ ２，７７３，４９６．７９ １１．８０ ２７７，３４９．６８ ２－３ 年 １，６４０，１８４．７２ ７．９３ ４９２，０５５．４２ ３００，４０７．５０ １．２８ ９０，１２２．２５ ３ 年以上 ３，４７９，９８１．８０ １６．８３ １，７３９，９９０．９１ ３，２１０，５２０．７３ １３．６７ １，６０５，２６０．３８ 合 计 ２０，６７９，８８８．２７ １００ ３，０７１，１５６．２８ ２３，４９３，７９６．０４ １００ ２，８３３，２００．８６ 注 ： 应 收 账 款 无 持 有 公 司 ５％以 上 股 份 的 股 东 欠 款 。 前五名债务人债务 欠 款 金 额 占应收账款总额的比例（ ％） 合 计 ９，１８１，４０６．８８ ３９．０８ ５． 其 他 应 收 款 期 初 期 末 账 龄 应收金额 比例％ 坏账准备 应收金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １４，８０９，４５８．３０ ７２．７１ ７４０，４７２．９０ １１，５７４，０４９．７３ ５７．８８ ５７８，７０２．４９ １－２ 年 １，３３９，４５２．１７ ６．５７ １３３，９４５．２２ ４，２１３，４９４．７７ ２１．０７ ４２１，３４９．４８ ２－３ 年 ３５４，３０９．００ １．７５ １０６，２９２．７０ ４２，７６１．７７ ０．２１ １２，８２８．５３ ３ 年以上 ３，８６４，６１３．８７ １８．９７ １，９３２，３０６．９４ ４，１６７，２８５．１０ ２０．８４ ２，０８３，６４２．５６ 合 计 ２０，３６７，８３３．３４ １００ ２，９１３，０１７．７６ １９，９９７，５９１．３７ １００ ３，０９６，５２３．０６ 注 ： 其 他 应 收 款 中 无 持 有 公 司 ５％以 上 股 份 的 股 东 欠 款 。 前五名债务人债务 欠 款 金 额 占其他应收款总额的比例（％） 合 计 ６，１１５，５２７．８７ ３０．５８ ４７ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ６． 预 付 账 款 账 龄 期 初 余 额 期初比例％ 期 末 余 额 期末比例％ １ 年以内 １１０，９８１，２３７．８９ ９２．６８ １６６，６６１，３５４．２２ ９５．６６ １ – ２年 ６，５１８，７１４．４８ ５．４５ ５，４４２，０９４．２０ ３．１２ ２ － ３年 ４２１，４３１．１９ ０．３５ ３８７，２４４．４８ ０．２２ ３ 年以上 １，８２４，３６４．９６ １．５２ １，７５０，８２１．２９ １．００ 合 计 １１９，７４５，７４８．５２ １００ １７４，２４１，５１４．１９ １００ 注：预付账款中无持有公司 ５％以上股份的股东欠款。期末比期初增加了 ４５．５１％，主 要由于本期支付购买湛江农垦属下两家糖业公司部分资产的部分预付款 ４０，０００，０００．００ 元。 ７． 存 货 项 目 期 初 余 额 期初跌价准备 期 末 余 额 期末跌价准备 原 材 料 ５５，３８２，１４４．３６ ７０，９５０，５８２．３０ 包 装 物 １，３３２，０１２．２１ ３，２２２，６７７．３９ 在 产 品 ３，６７９，８７８．８９ ４，４４７，０３５．５９ 自制半成品 ２，０１５，８２８．７０ ２，２０２，６６８．７４ 库 存 商 品 １６４，７６２，４６６．３８ １３４，５８０，５６３．００ １，０６５，８２７．２５ 分期收款发出商品 ３４９，５４２．１２ ６１，５０７．６９ 低值易耗品 １６５，０３９．６８ ２３４，３７９．７９ 合 计 ２２７，６８６，９１２．３４ ２１５，６９９，４１４．５０ １，０６５，８２７．２５ ８． 待 摊 费 用 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 颗粒粕运杂费 ７０，６１４．７５ ５９２，１１７．０５ ２５１，５１１．５７ ４１１，２２０．２３ 财产保险费 ２７１，２６２．１５ ７４４，８９８．１３ ６１１，９７９．３８ ４０４，１８０．９０ 甜菜基地开发费 ６８６，１９８．３６ １１１，７４８．８５ ７９７，９４７．２１ — 房 租 ７４，６３３．３７ １２６，３３４．６７ ２００，９６８．０４ — 其 他 ９２，７６２．６０ ８４，２０９．２５ １５２，１５２．６７ ２４，８１９．１８ 合 计 １，１９５，４７１．２３ １，６５９，３０７．９５ ２，０１４，５５８．８７ ８４０，２２０．３１ ４８ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ９． 长 期 股 权 投 资 Ａ 股票投资 被投资公司 股 份 股票数量 持股 投 资 市 价 减值 名 称 类 别 （万股） 比例％ 金 额 总 值 准备 华夏银行股份有限公司 法人股 １０，０００ ４ ２００，０００，０００．００ 大连信息发展股份有限公司 法人股 １，０５０ １５ １０，５００，０００．００ 合 计 ２１０，５００，０００．００ Ｂ 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 持 股 比 例 ％ 减值准备 北京融汇中糖电子商务有限公司 ６００，０００．００ ２．００ 恒泰证券有限责任公司 ９６，８００，０００．００ １３．３２ 浙江金融租赁公司 ８，４００，０００．００ １．１６ 内蒙古乳泉奶业有限公司 ５２，０００，０００．００ ５２．００ 合 计 １５７，８００，０００．００ 注：⑴本报告期内华盈证券股份有限公司更名为恒泰证券有限责任公司。 （２）长期股权投资期末数较期初数增加 ２１．２１％，系本期增加对恒泰证券有限责任公司、内蒙 古乳泉奶业有限公司投资所致。 １０． 固 定 资 产 ⑴固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 １７２，４２２，２４９．８５ ５０，７１４，８３９．８３ ２２３，１３７，０８９．６８ 机 器 设 备 ２９８，０１５，６３３．９４ １，８４７，２４４．３６ １，６９３，９５６．５３ ２９８，１６８，９２１．７７ 动 力 设 备 ２１，３４６，７６９．７６ ７０，７７８．３３ ２１，２７５，９９１．４３ 运 输 设 备 １５，９８７，２６７．９２ １，１３５，４８５．９２ ７３５，４５９．１７ １６，３８７，２９４．６７ 其 他 设 备 １７，４９１，９４２．６２ ２，９５３，８７１．６４ ８，３００．００ ２０，４３７，５１４．２６ 合 计 ５２５，２６３，８６４．０９ ５６，６５１，４４１．７５ ２，５０８，４９４．０３ ５７９，４０６，８１１．８１ 注：无资产置换、担保等经济行为。 ⑵累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 ７１，７５２，３７１．３３ ４，３６４，９２３．６３ ７６，１１７，２９４．９６ 机 器 设 备 ９７，３２０，０１７．４５ １３，８３４，７９８．３８ ４８６，０１９．５６ １１０，６６８，７９６．２７ 动 力 设 备 １８，０５５，１９５．９５ ２８５，７８１．３５ １８，３４０，９７７．３０ ４９ 华资实业 ２００２ 年年度报告 运 输 设 备 ７，２３５，４９９．８９ １，３３３，２５８．８３ ４５８，９１７．０４ ８，１０９，８４１．６８ 其 他 设 备 ７，８５８，７１１．８０ １，０３８，９４１．２９ ７，９５３．９６ ８，８８９，６９９．１３ 合 计 ２０２，２２１，７９６．４２ ２０，８５７，７０３．４８ ９５２，８９０．５６ ２２２，１２６，６０９．３４ ⑶固定资产净值 ３２３，０４２，０６７．６７ ３５７，２８０，２０２．４７ ⑷固定资产减值准备 ９，７６８，１０６．８１ １，０８５，９８０．３７ ８，６８２，１２６．４４ ⑸固定资产净额 ３１３，２７３，９６０．８６ ３４８，５９８，０７６．０３ １１． 在 建 工 程 工 程 期 初 本 期 本期转入 其 他 期 末 资 金 进度 名 称 余 额 增 加 固定资产 减 少 余 额 来 源 ％ 动力技改工程（热 ２９，１８２，６４５．９３ ９，８１７，０９７．６３ ３８，９９９，７４３．５６ 募集资金 ８１ 电站改扩建） 蔗糖深加工 １８，０６４，３００．００ ９，０９２，９５３．８２ ２７，１５７，２５３．８２ 募集资金 ５１ 营销大楼 ３，４８０，９９９．４５ １７６，７６２．２０ ３，６５７，７６１．６５ １００ 综合楼 １，１２１，４９３．２７ １，１２１，４９３．２７ 国家级企业研发技 ２２，５９６，３６６．０６ ９，５２５，６５７．５４ ３２，１２２，０２３．６０ 募集资金 １００ 术中心 其 他 ４９４，３４９．６０ ８，７４８，１５８．０４ ５７９，９６８．２０ １７，０３２．６０ ８，６４５，５０６．８４ 自筹 合 计 ７３，８１８，６６１．０４ ３８，４８２，１２２．５０ ３６，３５９，７５３．４５ １７，０３２．６０ ７５，９２３，９９７．４９ 注：在建工程无借款费用资本化，未出现资产减值情形。 １２． 无 形 资 产 无形资产 原 始 期 初 本期 本期 本 期 期 末 剩余摊 类 别 价 值 余 额 增加 转出 摊 销 余 额 销年限 土地使用权 ４４，０００，０００．００ ３９，６００，０００．００ ２，２００，０００．００ ３７，４００，０００．００ １７ 技术转让费 ６２１，０００．００ ２８５，３７１．００ １２９，５２４．２０ １５５，８４６．８０ ２ 雪峰土地使用权 ７，９４０，６５４．３６ ７，６２３，０２８．２０ １５８，８１３．０８ ７，４６４，２１５．１２ ４７ ＥＲＰ 软件 １０，０００，０００．００ １，３３３，３３３．３６ ８，６６６，６６６．６４ ４．５ 非专利技术 １，５００，０００．００ ２００，０００．００ １，３００，０００．００ ４．３ 合 计 ５２，５６１，６５４．３６ ４７，５０８，３９９．２０ １１，５００，０００．００ ４，０２１，６７０．６４ ５４，９８６，７２８．５６ 注：无形资产未出现减值情形。 １３． 长 期 待 摊 费 用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 固定资产大修理费 ５８５，２６１．４４ １１９，０３６．２２ ４６６，２２５．２２ 质量认证费 １０２，６６８．００ ２２３，０７９．９６ ９６，３５５．９９ ２２９，３９１．９７ 合 计 ６８７，９２９．４４ ２２３，０７９．９６ ２１５，３９２．２１ ６９５，６１７．１９ ５０ 华资实业 ２００２ 年年度报告 １４． 短 期 借 款 借 款 类 别 期 初 余 额 期 末 余 额 备 注 抵押借款 ４４，９２０，０００．００ 担保借款 １００，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ 信用借款 １１５，２２０，０００．００ ９４，６００，０００．００ 合 计 ２１５，２２０，０００．００ ２９９，５２０，０００．００ １５．应付票据期末余额为 ３０，５０５，０７５．００ 元，系本期增加的银行承兑汇票。 １６．应付账款期末余额为 １７，９７０，８３９．６９ 元，其中无欠持有本公司 ５％以上股份 的股东款项。 １７．预收账款期末余额为 ２５，３３７，３７６．１１ 元，其中无欠持有本公司 ５％以上股份 的股东款项。 １８．应付工资期末余额为 ４，４２２，４９７．５７ 元，其中无属于拖欠及工效挂钩性质的 工资。 １９．应付福利费期末余额为 ３，９９１，３３５．７４ 元。 ２０． 应 付 股 利 主要投资者名称 期 初 余 额 期 末 余 额 备 注 包头草原糖业（集团）有限公司 ５５，６２７．０８ ５５，６２７．０８ 社会公众股 ３５，３６４．９２ ３５，３６４．９２ 明天控股有限公司 ３２４，５２６．８８ 其他股东 １４，０９７．２７ １４，０９７．２７ 合 计 ４２９，６１６．１５ １０５，０８９．２７ ２１． 应 交 税 金 税 项 期 初 余 额 期 末 余 额 备 注 消 费 税 ６０，０７２．７２ ９７，７８５．１２ 增 值 税 －３３３，７４６．６６ －８８９，８５０．６８ 营 业 税 １１，４２２．５３ －９２８．３３ 城 建 税 －６０，８１７．１３ ３０５，８７５．６７ 所 得 税 １，３５２，１６４．０３ －１４６，６３３．５２ 其 他 －３５，５０７．７０ ２９，１６７．６２ 合 计 ９９３，５８７．７９ －６０４，５８４．１２ ５１ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ２２． 其 他 应 交 款 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 备 注 教育费附加 －２６，０６８．７５ １３１，０８９．５８ 其 他 ６．５４ 合 计 －２６，０６８．７５ １３１，０９６．１２ ２３．其他应付款 期末余额为 ６，８３８，２３５．２９ 元，其中无欠持有本公司 ５％ 以上股份的股东款项。 ２４．专项应付款期末余额为 ３，７７８，０００．００ 元，系外贸发展基金、技改拨 款及环保治理款。 ２ ５ ． 少 数 股 东 权 益 期 末 余 额 为 ２３，８１２，１０８．７０ 元 。 ２６． 股 本 股本结构 本期变动前余额 本期增加合计 其中：送股 变动后余额 Ａ．未上市流通股份 ａ．发起人股份 其中：国家拥有股份 １１４，８２７，２８５．００ １１４，８２７，２８５．００ 境内法人持有股份 ８３，６０５，２１５．００ ８３，６０５，２１５．００ 境外法人持有股份 其他 ｂ．募集法人股份 ｃ．内部职工股 ｄ．优先股或其他 未上市流通股份合计 １９８，４３２，５００．００ １９８，４３２，５００．００ Ｂ．已上市流通股份 ａ．人民币普通股 １０４，６５０，０００．００ １０４，６５０，０００．００ ｂ．境内上市的外资股 ｃ．境外上市的外资股 ｄ．其他 已上市流通股份合计 １０４，６５０，０００．００ １０４，６５０，０００．００ Ｃ． 股份总额 ３０３，０８２，５００．００ ３０３，０８２，５００．００ ５２ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ２７． 资 本 公 积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 ５９８，１６５，５８７．９２ ５９８，１６５，５８７．９２ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ２，４３２，９６２．９４ ２，４３２，９６２．９４ 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积转入 ２２３，２５７．８７ ２２３，２５７．８７ 合 计 ６００，５９８，５５０．８６ ２２３，２５７．８７ ６００，８２１，８０８．７３ ２８． 盈 余 公 积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 ２４，７２２，９０４．３５ ７，４３０，７６２．４２ ３２，１５３，６６６．７７ 公 益 金 １２，３６１，４５２．１８ ３，７１５，３８１．２１ １６，０７６，８３３．３９ 任意盈余公积 合 计 ３７，０８４，３５６．５３ １１，１４６，１４３．６３ ４８，２３０，５００．１６ ２９． 未 分 配 利 润 项 目 本 期 数 上 期 数 期初未分配利润 １０８，８２９，８１１．０７ ９７，８９６，４１２．８２ 本期净利润 ７４，３０７，６２４．２２ ７１，１５３，８８０．３０ 提取： 法定盈余公积 ７，４３０，７６２．４２ ７，１１５，３８８．０３ 法定公益金 ３，７１５，３８１．２１ ３，５５７，６９４．０２ 任意盈余公积 分配普通股股利 １０，０１４，９００．００ 转作股本的普通股股利 ３９，５３２，５００．００ 未分配利润合计 １７１，９９１，２９１．６６ １０８，８２９，８１１．０７ ３０． 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 （ 行 业 ） 项 目 本 期 数 所 占 比 例％ 上 期 数 所 占 比 例％ Ａ． 主 营 业 务 收 入 制糖业 ４６３，３８３，５０６．５６ ５７．７７ ４４１，１１７，５０３．３３ ７２．５３ 电子业 ３３８，７６３，８０４．４２ ４２．２３ １６７，０８２，５７４．８９ ２７．４７ ５３ 华资实业 ２００２ 年年度报告 合 计 ８０２，１４７，３１０．９８ １００ ６０８，２００，０７８．２２ １００ Ｂ： 主 营 业 务 成 本 制糖业 ３６５，０２１，１８７．０１ ５６．７０ ３２９，３９０，７４３．３２ ７１．５４ 电子业 ２７８，８１１，６７３．３３ ４３．３０ １３１，０６６，６４２．１６ ２８．４６ 合 计 ６４３，８３２，８６０．３４ １００ ４６０，４５７，３８５．４８ １００ 主营业务收入及主营业务成本（地区） 项 目 本 期 数 所 占 比 例％ 上 期 数 所 占 比 例％ Ａ． 主 营 业 务 收 入 华北地区 ６６４，１７７，２４９．８５ ８２．８０ ６０５，９９４，９４９．９２ ９９．６４ 华东地区 ７１，５０１，１０２．７８ ８．９１ ２，２０５，１２８．３０ ０．３６ 华南地区 ６６，４６８，９５８．３５ ８．２９ 合 计 ８０２，１４７，３１０．９８ １００ ６０８，２００，０７８．２２ １００ Ｂ： 主 营 业 务 成 本 华北地区 ５１９，７６６，５１３．１８ ８０．７３ ４５９，０８８，１５４．５３ ９９．７０ 华东地区 ６５，３３１，４１７．２９ １０．１５ １，３６９，２３０．９５ ０．３０ 华南地区 ５８，７３４，９２９．８７ ９．１２ 合 计 ６４３，８３２，８６０．３４ １００ ４６０，４５７，３８５．４８ １００ 其中： 公司向前五名销售商销售商品 销 售（收入）总 额 占全部销售收入的比例（％） 合 计 １７５，８１１，２９４．５０ ２１．９２ ３１． 主 营 业 务 税 金 及 附 加 业 务 种 类 本 期 数 上 期 数 制糖业 ３，０５１，３１７．９６ ３，２３１，３３０．１５ 电子业 １，９２１，６３６．０９ ７２７，３６１．４８ 合 计 ４，９７２，９５４．０５ ３，９５８，６９１．６３ ３２． 其 他 业 务 利 润 业 务 种 类 本 期 收 入 本 期 成 本 上 期 收 入 上 期 成 本 制糖业 ６，２３７，１０３．４４ ４，７５９，５９０．０５ ５，０１５，５９１．２７ ３，５５９，４０３．５９ 电子业 １８３，５３３．１６ ２２４，８２２．４４ ３３７，８９８．２６ ６８，８４４．９３ 合 计 ６，４２０，６３６．６０ ４，９８４，４１２．４９ ５，３５３，４８９．５３ ３，６２８，２４８．５２ 注：其他业务收入主要系销售废蜜的收入。 ５４ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ３３． 营 业 费 用 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 制糖业 ７，２０７，０７３．３４ １１，４７０，６５９．７３ 电子业 ２，５２２，８９８．０７ ４，１３２，０３９．３２ 合 计 ９，７２９，９７１．４１ １５，６０２，６９９．０５ 注 ： 营 业 费 用 本 期 较 上 期 减 少 ３７．６４％， 主 要 由 于 运 费 本 期 由 购 货 方 承 担 所 致 。 ３４． 管 理 费 用 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 制糖业 ３７，１５７，２８４．３９ ３４，４１９，２７５．０６ 电子业 １０，６８５，９９４．８５ ９，１７０，２５７．１５ 合 计 ４７，８４３，２７９．２４ ４３，５８９，５３２．２１ ３５． 财 务 费 用 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 利息支出 １５，３５３，８９５．１４ １０，７１７，１９９．７７ 减： 利息收入 ２，７８０，７９４．７８ ３，０１２，６４８．５６ 汇兑损失 ６，５７５．５３ 减： 汇兑收益 ２８，２２２．７４ ５０，４８７．６６ 其 他 １０７，００８．３３ １８５，２１２．４１ 合 计 １２，６５１，８８５．９５ ７，８４５，８５１．４９ 注 ：财 务 费 用 本 期 较 上 期 增 加 了 ６１．２６％，主 要 由 于 本 期 借 款 增 加 所 致 。 ３６．补贴收入 ２２４，２２５．００ 元主要系包头华资数码科技有限公司根据包府办 文 字 （ ２０００） ２１ 号 文 件 批 复 获 得 的 返 还 增 值 税 。 ３７． 营 业 外 收 入 项 目 本 期 数 上 期 数 罚 款 １５９，７７５．８２ 申购资金未中签部分利息摊销 ２，２４１，４１１．２４ ２，２４１，４１１．２２ 固定资产清理收益 ４０，１８０．００ 其他 １５，８００．００ １３，９３５．００ 合 计 ２，４５７，１６７．０６ ２，２５５，３４６．２２ ５５ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ３８． 营 业 外 支 出 项 目 本 期 数 上 期 数 处理固定资产损失 ８４３．１４ １２，５８８．６８ 捐 赠 支 出 １０９，３６３．８３ ３４，７４８．００ 滞 纳 金 ４，０５３．２８ ２３，５７０．０９ 罚 款 支 出 ３，３３０．００ ２２，０２４．６３ 固定资产减值准备 其 他 １５４，２６５．９０ ４，２６２．１０ 合 计 ２７１，８５６．１５ ９７，１９３．５０ ３９． 支付的其它与经营活动有关的现金 ７２，８６４，９４０．８４ 元，主要为支付 营业费用、管理费用的现金。 六、母公司会计报表有关项目附注： １． 应 收 账 款 期 初 期 末 账 龄 应收金额 比例％ 坏账准备 应收金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １０，８９８，８４８．６４ ６８．１０ ５４４，９４２．４３ １０，３２４，６６７．８７ ８３．７８ ５１６，２３３．３９ １－２ 年 １，２１９，８１３．２５ ７．６２ １２１，９８１．３３ ５６２，３９９．６５ ４．５６ ５６，２３９．９７ ２－３ 年 １，１５９，５２５．５９ ７．２５ ３４７，８５７．６８ ２００，７８４．３６ １．６３ ６０，２３５．３１ ３ 年以上 ２，７２５，６０５．０８ １７．０３ １，３６２，８０２．５４ １，２３５，１６８．１８ １０．０３ ６１７，５８４．０９ 合 计 １６，００３，７９２．５６ １００ ２．３７７，５８３．９８ １２，３２３，０２０．０６ １００ １，２５０，２９２．７６ 注 ： 应 收 账 款 无 持 有 公 司 ５％以 上 股 份 的 股 东 欠 款 。 前五名债务人债务 欠 款 金 额 占应收账款总额的比例（ ％） 合 计 ９，１８１，４０６．８８ ７４．５１ ２． 其 他 应 收 款 账 龄 期 初 期 末 应收金额 比例％ 坏账准备 应收金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １０，６３８，７２３．６６ ７８．４７ ３９８，２３０．５０ １１．６６１．７１９．８８ ８３．２２ ３７４，８８０．３２ １－２ 年 ６０６，６１６．１７ ４．４７ ６０，６６１．６２ ５１１．９７３．６８ ３．６５ ５１，１９７．３７ ２－３ 年 ３５４，３０９．００ ２．６１ １０６，２９２．７０ ９．８２５．７７ ０．０８ ２，９４７．７３ ３ 年以上 １，９５８，６５５．６１ １４．４５ ９７９，３２７．８１ １．８２９．１９２．６８ １３．０５ ９１４，５９６．３４ 合 计 １３，５５８，３０４．４４ １００ １，５４４，５１２．６３ １４，０１２，７１２．０１ １００ １，３４３，６２１．７６ 注 ： 其 他 应 收 款 中 无 持 有 公 司 ５％以 上 股 份 的 股 东 欠 款 。 ５６ 华资实业 ２００２ 年年度报告 前五名债务人债务 欠 款 金 额 占其他应收款总额的比例（％） 合 计 ４，１３３，８２７．８７ ２９．５０ ３． 预 付 账 款 账 龄 期 初 余 额 期初比例％ 期 末 余 额 期末比例％ １ 年以内 ６２，８９２，４５８．９３ ８７．７７ １０３，６４９，５６１．３８ ９３．５７ １ – ２年 ６，５１８，７１４．４８ ９．１０ ４，９８３，７４７．７８ ４．５０ ２ － ３年 ４２１，４３１．１９ ０．５９ ３８４，４６９．１２ ０．３５ ３ 年以上 １，８２４，３６４．９６ ２．５４ １，７５０，８２１．２９ １．５８ 合 计 ７１，６５６，９６９．５６ １００ １１０，７６８，５９９．５７ １００ 注 ： 预 付 账 款 中 无 持 有 公 司 ５％以 上 股 份 的 股 东 欠 款 ４． 长 期 股 权 投 资 Ａ 股票投资 被投资公司 股 份 股票数量 持 股 投 资 市 价 减值 名 称 类 别 （万股） 比例％ 金 额 总 值 准备 华夏银行股份有限公司 法人股 １０，０００ ４ ２００，０００，０００．００ 合 计 ２００，０００，０００．００ Ｂ 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 期 末 余 额 持股比例％ 减值准备 内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司 ６０，００２，６６９．３３ ９８．１７ 包头华资数码科技有限公司 ５８，２０２，１６６．１７ ９３．７１ 华资伟业科技控股有限公司 ７２，３５６，５５９．８６ ８３．６４ 北京融汇中糖电子商务有限公司 ６００，０００．００ ２．００ 上海华昆科技发展有限公司 ５７，５６０，１２４．８２ ９０．００ 上海华疆商贸有限公司 ８，３１３，８７１．５６ ８０．００ 浙江金融租赁公司 ８，４００，０００．００ １．１６ 内蒙古乳泉奶业有限公司 ５２，０００，０００．００ ５２．００ 包头华资电子科技有限公司 ２８，１５０，５３３．５６ ９３．３３ 恒泰证券有限责任公司 ９６，８００，０００．００ １３．３２ 合 计 ４４２，３８５，９２５．３０ ５７ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ５． 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 项 目 本 期 数 所 占 比 例％ 上 期 数 所 占 比 例％ Ａ． 主 营 业 务 收 入 制糖业 ４０１，９８５，９７１．６４ ９７．９３ ３９０，１７２，６８８．２９ ９６．１８ 电子业 ８，４９４，３５６．７３ ２．０７ １５，４７６，８０１．８３ ３．８２ 合 计 ４１０，４８０，３２８．３７ １００ ４０５，６４９，４９０．１２ １００ Ｂ： 主 营 业 务 成 本 制糖业 ３１０，５０９，３４６．５９ ９７．９２ ２９１，０８０，２４５．７９ ９６．２３ 电子业 ６，５９８，０５９．３４ ２．０８ １１，３９７，９８６．７８ ３．７７ 合 计 ３１７，１０７，４０５．９３ １００ ３０２，４７８，２３２．５７ １００ ６． 投 资 收 益 项 目 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 ４０，３５２，９４９．７０ ２７，７３９，７３８．２１ 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其 他 合 计 ４０，３５２，９４９．７０ ２７，７３９，７３８．２１ 注：投资收益收回尚无重大限制。 七、关联方关系及其交易： （ 一 ）、 关 联 方 及 关 联 关 系 ： １．存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 情 况 ： ⑴存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质 法定代表人 包头草原糖业（集 制糖、面粉、酒精、电 有限责任 包头市东河区 母公司 王晓慧 团）有限责任公司 子元器件生产销售 公司 内蒙古华资雪峰糖 制糖、酒精、颗粒粕的 有限责任 乌兰浩特市 子公司 肖 军 业有限责任公司 生产、销售 公司 包头华资数码科技 包头稀土 计算机及软件研制、生 有限责任 子公司 钟锡华 有限公司 开发区 产、推广、应用 公司 华资伟业科技控股 北京海淀区 计算机业、信息产业、 有限责任 子公司 周春生 有限公司 信息基地 电子高新技术 公司 ５８ 华资实业 ２００２ 年年度报告 上海华昆科技发展 上海浦东新区 计算机软件开发及硬件 有限责任 子公司 李 薇 有限公司 联明路 销售、电子技术开发 公司 上海华疆商贸有限 上海闵行区 计算机软硬件开发、粮 有限责任 子公司 肖 军 公司 清杉路 油食品 公司 广州华资数码科技 广州市龙口 计算机及软件研制、生 间接控制 有限责任 应华江 有限公司 中路 产、推广、应用 子公司 公司 广州华资数码信息 广州市 计算机软硬件、电子技 间接控制 有限责任 王进宏 有限公司 五山中路 术开发应用、咨询 子公司 公司 北京天地空间数码 北京海淀区 技术开发、技术咨询、开 间接控制 有限责任 周莉萍 科技有限公司 南大街 发产品、互联网服务 子公司 公司 上海齐达实业有限 上海市 计算机软件开发及销售、 间接控制 有限责任 肖 军 公司 赤峰路 计算机硬件 子公司 公司 包头华资电子科技 包头稀土 石英晶体谐振器生产销 有限责任 子公司 张洪新 有限公司 高新区 售 公司 内蒙古乳泉奶业有 畜禽养殖及销售、饲草料 有限责任 土默特右旗 子公司 张洪新 限公司 的生产加工销售等 公司 深圳市英华海文有 深圳市龙岗 计算机应用技术服务、高 间接控制 有限责任 张洪新 限公司 区 新技术材料 子公司 公司 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 包头草原糖业 （集团）有限责 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 任公司 内蒙古华资雪峰糖业有限责 ５５，４６３，５５７．９４ ５５，４６３，５５７．９４ 任公司 包头华资数码科技有限公司 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 华资伟业科技控股有限公司 ５５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ 上海华昆科技发展有限公司 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 上海华疆商贸有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 广州华资数码科技有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 广州华资数码信息有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 北京天地空间数码科技有限 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 公司 上海齐达实业有限公司 ５００，０００．００ ９，５００，０００．００ １０，０００，０００．００ 包头华资电子科技有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 内蒙古乳泉奶业有限公司 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 深圳市英华海文有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ５９ 华资实业 ２００２ 年年度报告 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 期初数 期初％ 本期增加数 减少数 期末数 期末％ 包头草原糖业集团 １１４，８２７，２８５．００ ３７．８９ １１４，８２７，２８５．００ ３７．８９ 华资雪峰糖业 ５４，４４６，２６２．９４ ９８．１７ ５４，４４６，２６２．９４ ９８．１７ 包头华资数码科技 ４２，１７０，０００．００ ９３．７１ ４２，１７０，０００．００ ９３．７１ 华资伟业科技控股 ４６，０００，０００．００ ８３．６４ ４６，０００，０００．００ ８３．６４ 上海华昆科技发展 ５４，０００，０００．００ ９０．００ ５４，０００，０００．００ ９０．００ 上海华疆商贸 ８，０００，０００．００ ８０．００ ８，０００，０００．００ ８０．００ 广州华资数码科技 ９，８００，０００．００ ９８．００ ９，８００，０００．００ ９８．００ 广州华资数码信息 ８，０００，０００．００ ８０．００ ８，０００，０００．００ ８０．００ 北京天地空间 ２，０００，０００．００ ８０．００ ２，０００，０００．００ ８０．００ 上海齐达实业 ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ８０．００ 包头华资电子科技 ２８，０００，０００．００ ２８，０００，０００．００ ９３．３３ 内蒙古乳泉奶业 ５２，０００，０００．００ ５２，０００，０００．００ ５２．００ 深圳市英华海文 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ ８０．００ ２．不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 公司名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质 法定代表人 包头创业经济技术 包头市东 食品加工、技术咨询、 发起人、法人、 有限责 付 刚 开发公司 河区 计算机软硬件及配件 股东之一 任公司 包头市北普实业有 包头市东 计算机软硬件、网络工 发起人、法人、 有限责 李跃忠 限公司 河区 程、通信工程 股东之一 任公司 达拉特旗泰达实业 伊盟达旗树 编制袋产销、粮油食品加 有限责 刘德选 同一母公司 有限公司 林召镇 工、金属钢窗 任公司 （ 二 ）、 关 联 方 交 易 ： １． 商 品 销 售 本年度销售商品无关联方交易。 ２． 关 联 方 无 往 来 ３． 其 他 关 联 交 易 事 项 本公司与包头草原糖业（集团）有限责任公司签定了《土地使用权租赁 协议》，本公司成立后，租赁包头草原糖业（集团）有限责任公司土地使用面 积 为 ７７，９０４．６９ 平 方 米 ， 年 租 金 ２９５，８５６．１１ 元 ， 租 期 为 ５０ 年 。 八、或有事项及承诺事项 无重大或有事项及承诺事项。 ６０ 华资实业 ２００２ 年年度报告 九、资产负债表日后事项 资产负债表日后无重大非调整事项。 ６１ 华资实业 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 ４、在其他证券市场公布的年度报告。 包头华资实业股份有限公司董事会 董事长（签名）：张洪新 ２００３ 年 １ 月 １８ 日 ６２