北巴传媒(600386)北京巴士2004年年度报告

北京巴士股份有限公司 600386 2004 年年度报告 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 21 1 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事张家骥、石曙光，因公外出均委托龚绍清出席。 独立董事宁骚，因公外出未出席，委托张国伍先生出席并行使表决权、发表独立意见。 独立董事龙涛先生因辞职未出席。 3、公司负责人董事长张国光先生、总经理龚绍清先生，主管会计工作负责人张莉萍女士，会计 机构负责人（会计主管人员）马京明先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京巴士股份有限公司 公司英文名称：BEIJING BASHI CO.，LTD 公司英文名称缩写：BJBASHI 2、公司法定代表人：张国光 3、公司董事会秘书：傅世学 联系地址：北京市海淀区紫竹院路 32 号 电话：010-68477383 传真：010-68731430 E-mail：BJBASHI @BTAMAIL.NET.CN 公司证券事务代表：周旭明 联系地址：北京市海淀区紫竹院路 32 号 电话：010-68477383 传真：010-68731430 E-mail：BJBASHI @BTAMAIL.NET.CN 4、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院路 32 号 公司办公地址：北京市海淀区紫竹院路 32 号 邮政编码：100044 公司国际互联网网址：WWW.NEWBJBUS.COM 公司电子信箱：BJBASHI @BTAMAIL.NET.CN 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：北京市海淀区紫竹院路 32 号北京巴士股份有限公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：北京巴士 公司 A 股代码：600386 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 6 月 18 日 公司首次注册登记地点：北京市工商管理局 公司法人营业执照注册号：1100001045426（2-2） 公司税务登记号码：11010870022577X 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号 1 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 52,987,264.19 净利润 34,435,097.50 扣除非经常性损益后的净利润 18,433,047.09 主营业务利润 313,714,681.43 其他业务利润 59,030,116.09 营业利润 52,105,356.05 投资收益 356,239.95 补贴收入 0 营业外收支净额 525,668.19 经营活动产生的现金流量净额 365,392,846.03 现金及现金等价物净增加额 2,824,735.19 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 14,766,200.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,000,938.51 所得税影响数 -234,911.90 合计 16,002,050.41 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 2,191,388,980.21 1,641,330,850.78 1,641,330,850.78 33.51 1,418,525,071.00 1,418,525,071.00 利润总额 52,987,264.19 70,290,965.29 70,290,965.29 -24.62 169,869,241.35 169,869,241.35 净利润 34,435,097.50 66,632,855.46 66,632,855.46 -48.32 119,940,606.71 119,940,606.71 扣除非经常性损益 18,433,047.09 -59,519,394.43 -59,519,394.43 101,763,371.99 101,763,371.99 的净利润 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 总资产 3,323,585,000.90 2,987,106,868.52 2,987,106,868.52 11.26 2,392,548,476.80 2,392,548,476.80 股东权益 1,222,489,405.49 1,229,556,541.27 1,229,556,541.27 -0.57 1,242,270,336.29 1,161,630,336.29 经营活动产生的现 365,392,846.03 399,903,420.22 399,903,420.22 -8.63 275,701,715.96 275,701,715.96 金流量净额 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊 0.14 0.26 0.26 -46.15 0.48 0.48 薄） 最新每股收益 0.14 净资产收益率（全 2.82 5.42 5.42 -2.60 1.033 1.033 面摊薄）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 1.51 -4.84 -4.84 6.35 8.76 8.76 收益率（全面摊 2 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 薄）（%） 每股经营活动产生 1.45 1.59 1.59 -8.81 1.09 1.09 的现金流量净额 每股收益（加权平 0.14 0.26 0.26 -46.15 0.48 0.48 均） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.07 -0.24 -0.24 0.40 0.40 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.07 -0.24 -0.24 0.40 0.40 益（加权平均） 净资产收益率（加 2.81 5.22 5.22 -2.41 10.15 10.15 权平均）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 1.50 -4.66 -4.66 6.16 8.61 8.61 收益率（加权平 均）（%） 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 4.85 4.88 4.88 -0.61 4.61 4.61 调整后的每股净资 4.67 4.71 4.71 -0.85 4.48 4.48 产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.66 25.57 1.24 1.24 营业利润 4.26 4.25 0.21 0.21 净利润 2.82 2.81 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 1.51 1.50 0.07 0.07 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 252,000,000.00 792,564,634.23 136,796,324.81 56,429,903.13 48,195,582.23 1,229,556,541.27 数 本 期 222,785.00 13,328,592.84 6,664,296.42 34,435,097.50 47,986,475.34 增 加 本 期 53,648,592.84 53,648,592.84 减 少 期 末 252,000,000.00 792,787,419.23 150,124,917.65 63,094,199.55 28,982,086.89 1,223,894,423.77 数 3 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 1)、资本公积变动原因：治理污染拨款 2)、盈余公积变动原因：本年提取 3)、法定公益金变动原因：本年提取 4)、未分配利润变动原因：分配后结余 “股东权益合计期末数”1，223，894，423.77 元扣除“未确认的投资损失”1，405，018.28 元 后，为本年度期末股东权益。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 172,000,000 172,000,000 其中： 国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 172,000,000 172,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 172,000,000 172,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 0 0 股 3、境外上市的外资 0 0 股 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 252,000,000 252,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末，公司前三年无新股发行。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 4 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 北京巴士股份有限公司于 1999 年 6 月 18 日发起设立,总股份为 17200 万股。2001 年 1 月 4 日， 公司在上海证券交易所发行 8000 万股人民币普通股(A 股)，发行价为每股 9.92 元。发行后公司总股 本为 25200 万股,普通股于 2001 年 2 月 16 日起在上海证券交易所上市交易。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 27,685 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 27,680 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 质押或 年末持股情 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 冻结情 况 东或外资 或未流 况 股东） 通） 北京公共交通控股（集团）有限公 0 170,280,000 67.57 未流通 国有股东 司 社会公众 全国社保基金一零七组合 5,514,291 5,514,291 2.19 已流通 未知 股东 社会公众 全国社保基金一零六组合 3,132,716 4,483,911 1.78 已流通 未知 股东 社会公众 丰和价值证券投资基金 -5,322,243 4,425,785 1.76 已流通 未知 股东 招商银行股份有限公司－中信经典 社会公众 3,295,341 3,295,341 1.31 已流通 未知 配置证券投资基金 股东 中国建设银行－华宝兴业多策略增 社会公众 2,867,222 2,867,222 1.14 已流通 未知 长证券投资基金 股东 中国工商银行－国联安德盛小盘精 社会公众 2,832,032 2,832,032 1.12 已流通 未知 选证券投资基金 股东 社会公众 中国工商银行－同益证券投资基金 2,816,971 2,816,971 1.12 已流通 未知 股东 中国银行－嘉实服务增值行业证券 社会公众 2,520,039 2,520,039 1.00 已流通 未知 投资基金 股东 社会公众 华夏成长证券投资基金 -874,494 2,309,716 0.92 已流通 未知 股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 丰和价值证券投资基金、中国银行—嘉实服务增值行业证券投资基金同属于嘉实基金管理有限公 司，其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 本公司控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司所持本公司的股份无质押、冻结的情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：北京公共交通控股（集团）有限公司 法人代表：郑树森 注册资本：228,539.8 万元人民币 成立日期：1980 年 7 月 1 日 主要经营业务或管理活动：汽车客运、客车修理。 根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于北京市公共交通总公司进一步规范改制的批 复》（京国资改发字[2004]24 号），北京市公共交通总公司改制成立北京公共交通控股（集团）有 5 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 限公司。本次改制前后公司实际控制人均为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。改制后，公司 资产、人员、生产业务均未发生变化，经北京市工商管理局核准，名称由北京市公共交通总公司变更 为北京公共交通控股（集团）有限公司。所以，本公司实际控制人也由北京市公共交通总公司变更为 北京公共交通控股（集团）有限公司，相关事项已经于 2005 年 2 月 18 日在《中国证券报》、《上海 证券报》进行了公告。控股股东名称变更手续正在办理中。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 全国社保基金一零七组合 5,514,291 A股 全国社保基金一零六组合 4,483,911 A股 丰和价值证券投资基金 4,425,785 A股 招商银行股份有限公司－中信经典配置证 3,295,341 A股 券投资基金 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券 2,867,222 A股 投资基金 6 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券 2,832,032 A股 投资基金 中国工商银行－同益证券投资基金 2,816,971 A股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基 2,520,039 A股 金 华夏成长证券投资基金 2,309,716 A股 全国社保基金一零三组合 2,230,200 A股 丰和价值证券投资基金、中国银行—嘉实服务增值行业证券投资基金同属于嘉实基金管理有限公 司，其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 张国光 董事长 男 54 2003-04-01 2005-06-30 0 0 0 副董事 龚绍清 长、总 男 57 2003-04-01 2005-06-30 0 0 0 经理 副董事 张家骥 男 52 2003-04-01 2005-06-30 0 0 0 长 直军 董事 男 43 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 董杰 董事 男 47 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 石曙光 董事 男 46 2003-06-18 2005-06-30 0 0 0 独立董 龙涛 男 52 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 事 独立董 张国伍 男 75 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 事 独立董 宁骚 男 61 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 事 监事会 任绪贵 男 53 2003-06-18 2005-06-30 0 0 0 主席 崔铁山 监事 男 54 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 王燕萍 监事 女 49 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 副总经 王茂深 男 53 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 理 副总经 蔡连齐 男 48 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 理 副总经 景长华 男 46 2004-10-21 2005-06-30 0 0 0 理 副总经 刘玉祥 男 53 2002-06-18 2005-06-30 0 00 0 理 副总经 吕先琦 男 49 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 理 副总经 董福贵 男 48 2004-10-21 2005-06-30 0 0 0 理 董事会 傅世学 秘书、 男 31 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 副总经 7 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 理 总会计 张莉萍 女 55 2002-06-18 2005-06-30 0 0 0 师 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)张国光先生，1999 年来，曾任公共交通总公司巴士客运分公司经理，北京巴士股份有限副董 事长、总经理，现任北京巴士股份有限公司董事长。 (2)龚绍清先生，1999 年来，曾任公共交通总公司巴士客运分公司党委书记，北京巴士股份有限 公司党委书记、副董事长、副总经理，现任北京巴士股份有限公司副董事长、总经理。 (3)张家骥先生，1999 年来，曾任北京公交广告公司经理，北京公交广告有限责任公司董事长、 总经理，北京巴士股份有限公司董事，现任北京巴士股份有限公司副董事长。 (4)直军先生，1999 年来，曾任公共交通总公司总会计师，北京巴士股份有限公司董事，现任北 京巴士股份有限公司董事。 (5)董杰先生，1999 年来，曾任公共交通总公司财务处处长，北京巴士股份有限公司董事，现任 北京巴士股份有限公司董事。 (6)石曙光先生，1999 年来，曾任公共交通总公司第一客运分公司经理，北京八方达巴士长途客 运有限责任公司副董事长、总经理，现任北京巴士股份有限公司董事。 (7)龙涛先生，1999 年来，任北京海问投资有限公司董事长，北京巴士股份有限公司独立董事。 2004 年 10 月 21 日第二届董事会第十四次会议辞去北京巴士股份有限公司独立董事。 (8)张国伍先生，1999 年来，任北方交通大学智能交通研究中心主任，《交通运输系统工程与信 息》杂志主编，现任北京巴士股份有限公司独立董事。。 (9)宁骚先生，1999 年来，任北京大学政府管理学院院长，现任北京巴士股份有限公司独立董 事。 (10)任绪贵先生，1999 年来，曾任公共交通总公司党委宣传部部长，北京巴士股份有限公司党 委书记、监事会主席，现任北京巴士股份有限公司党委书记、监事会主席。 (11)崔铁山先生，1999 年来，曾任公共交通总公司审计处副处长，北京巴士股份有限公司监 事，现任北京巴士股份有限公司监事。 (12)王燕萍女士，1999 年来，曾任北京公交广告有限责任公司党总支副书记，监事会主席，北 京巴士股份有限公司监事，现任北京巴士股份有限公司监事。 (13)王茂深先生，1999 年来，曾任北京巴士股份有限公司副总经理，北京巴士专线分公司经 理，现任北京巴士股份有限公司副总经理。 (14)蔡连齐先生，1999 年来，曾任北京巴士股份有限公司副总经理，现任北京巴士股份有限公 司副总经理，党委副书记。 (15)景长华先生，1999 年来，曾任北京巴士股份有限公司副总经理，北京巴士旅游分公司经 理，现任北京巴士股份有限公司副总经理。 (16)刘玉祥先生，1999 年来，曾任公共交通总公司第三保修分公司副经理，北京巴士股份有限 公司副总经理，现任北京巴士股份有限公司副总经理。 (17)吕先琦先生，1999 年来，曾任北京巴士股份有限公司副总经理，北京巴士双层分公司经 理，现任北京巴士股份有限公司副总经理。 (18)董福贵先生，1999 年来，曾任公共交通总公司电车客运分公司副经理，北京巴士股份有限 公司副总经理，现任北京巴士股份有限公司副总经理。 (19)傅世学先生，1999 年来，曾任北京巴士股份有限公司董事会秘书，副总经理，现任北京巴 士股份有限公司董事会秘书，副总经理。 (20)张莉萍女士，1999 年来，曾任北京巴士股份有限公司总会计师，现任北京巴士股份有限公 司总会计师。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 8 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 北京市公共交通控股 张国光 董事、总经理 2004-09-20 至今 否 (集团)有限公司 北京市公共交通控股 直军 董事、总会计师 2004-09-20 至今 是 (集团)有限公司 北京市公共交通控股 董杰 财务部部长 2004-10-08 至今 是 (集团)有限公司 北京市公共交通控股 是 崔铁山 审计部副部长 2004-10-08 至今 (集团)有限公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 北京八方达客运有限 龚绍清 董事长 2001-06-28 否 责任公司 北京公交广告有限责 张家骥 总经理 1999-05-19 是 任公司 北京八方达客运有限 石曙光 副董事长、总经理 2002-06-28 是 责任公司 北京公交广告有限责 王燕萍 监事、党总支副书记 1999-05-19 是 任公司 北京北汽九龙出租汽 傅世学 董事 2003-06-20 否 车股份有限公司 北京公交广告有限责 张莉萍 董事 1999-05-19 否 任公司 北京八方达客运有限 张莉萍 董事 2001-06-28 否 责任公司 北京巴士汽车租赁有 张莉萍 董事 2003-04-16 否 限责任公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司工资管理制度确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：岗位效益工资。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,149,486 金额最高的前三名董事的报酬总额 380,000(2 人) 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 560,000 独立董事的津贴 30,000/每人 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 直军、董杰、崔铁山 在北京市公共交通控股(集团)有限公司领取报酬 张家骥、王燕萍 在北京公交广告有限责任公司领取报酬 石曙光 在北京八方达客运有限责任公司领取报酬 9 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 8 万元以上 3 7 万元至 8 万元之间 7 7 万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动原因 2004 年 10 月 21 日在公司第二届董事会第十四次会议聘 景长华 副总经理 任公司副总经理 2004 年 10 月 21 日在公司第二届董事会第十四次会议聘 董福贵 副总经理 任公司副总经理 2004 年 10 月 21 日在公司第二届董事会第十四次会议由 汤世华 副总经理 于工作变动不再担任公司副总经理 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 24,986 人，需承担费用的离退休职工为 226 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 810 司机 10,816 售票员 9,832 调度员 556 保修人员 1,478 其他人员 1,494 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 14 本科 273 专科 907 中专 2,717 高中＼技校 13,814 初中 7,261 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定和《上海证券交易所 股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范运作，加强信息披露 工作，公司已经制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》和《信息披露管理制度》，这些规则和制度符合中国证监会和国家经贸 委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。 10 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 1.公司严格按照《公司章程》的有关规定召开股东大会，审议公司重大事项；公司制订了《董事会议 事规则》，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求，公司独立董事人数符合中国证监会要 求，同时公司建立了独立董事制度。公司董事熟悉相关法律法规，了解责任、权利和义务，工作中勤 勉尽职，能充分代表和反映全体股东的利益。 2. 公司严格按照《公司章程》的有关规定选举产生监事会，公司监事会的人数和人员构成符合法 律、法规要求，公司制定了《监事会议事规则》，监事能以认真、勤勉的工作态度出席会议，本着对 全体股东高度负责的精神，认真履行对公司董事、高级管理人员及《公司章程》执行情况、公司财务 状况的监督职责。 3.公司高级管理人员的聘任程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。公司制定了《总经理工 作细则》，公司高级管理人员定期向职工代表大会述职并接受评议。 4.公司制定了《投资者关系管理规定》，加强投资者对公司监督作用，促进公司与投资者和潜在投资 者的有效沟通，努力实现股东利益最大化和公司可持续发展。公司制定《信息披露管理制度》，加强 信息披露工作的管理，规范信息披露行为，确保公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 龙涛 5 3 0 2 张国伍 5 5 0 0 宁骚 5 2 0 3 独立董事认真履行职责，出席董事会会议，履行章程赋予的特别职权，审查并批准了公司的重大 关联交易，为公司重大决策提供专业及建设性建议，对公司高级管理人员聘任发表了意见，并认真监 督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司业务为城市客运、长途客运和公交广告，自主经营，业务完整。 2)、人员方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作，并制定了一系列的 规章制度对员工进行考核和奖惩。总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在公 司领取报酬，没有在公司股东单位担任职务。 3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 4)、机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存 在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设有独立的财会部门，有独立的财会人员，有独立的会计核算体系和财务管 理制度，有独立的银行帐户并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司总经理直接向董事会负责，接受董事会考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的生 产经营任务，董事会对高级管理人员的业绩进行考核。 11 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内公司共召开一次年度股东大会 2004 年 4 月 27 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了召开 2003 年度股东大会的 通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 6 日上午 9：00 在北京市海淀区紫竹院路 32 号北京巴士股份有限公司本部五楼会议室召开。出席会议的股东 及股东授权委托代表共 9 人，代表股份 189,072,725 股，占公司总股份的 75.03%，符合《公司 法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定，本次股东大会的召 开合法、有效。 本次会议由北京市经纬律师事务所吴雪律师进行了见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票方式分别合法有效地对如下议案进行了表决，表决结果为： （1）、审议通过《北京巴士股份有限公司 2003 年度董事会工作报告》。 （2）、审议通过《北京巴士股份有限公司 2003 年度财务决算报告》。 （3）、审议通过《北京巴士股份有限公司 2003 年度报告正文及摘要》。 （4）、审议通过《北京巴士股份有限公司 2003 年度利润分配预案》。 （5）、审议通过《北京巴士股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》。 （6）、审议通过《关于修改公司章程的议案》。 （7）、审议通过《关于继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司担任本公司 2004 年度财务审计 机构的议案》。 （8）、审议通过《关于前次募集资金使用情况的说明》。 （9）、审议通过《关于延长可转换公司债券发行方案有效期限的议案》。 （10）、审议通过《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》。 （11）、审议通过《关于北京巴士股份有限公司发行可转换公司债券的发行方案的议案》。 （12）、逐项审议通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的议案》。 A、奥运大道公交空调线网项目，投资 15000 万元。 B、住宅小区公交空调线网项目，投资 14600 万元。 C、旅游线网项目，投资 22000 万元。 D、对北京八方达长途客运有限责任公司增资项目，投资 10000 万元 E、收购北京市公共交通总公司停车场站项目，预计投资 10018.9 万元。 （13）、逐项审议《关于本次发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案》。 A、审议通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的可行性议案（奥运大道项目）》。 B、审议通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的可行性议案（住宅小区项目）》。 C、审议通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的可行性议案（旅游项目）》。 D、审议通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的可行性议案（停车场站项目）》。 E、审议通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的可行性议案（八方达增资项目）》。 （14）、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议 案》。 公司 2003 年年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》上。 12 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司到报告期末，已经拥有运营车辆 7090 部，运营线路 139 条，运营线路长度达到 6216 公里。 面对 2004 年燃料价格不断上涨的状况，本公司在 2004 年遇到了很大的困难，燃料成本不断上升，导 致公司的客运业务盈利困难，同时，北京市交通拥堵的状况没有得到明显好转，使得客运业务的运营 效率有所下降。面对诸多不利因素，公司全体员工积极努力，开源节流，一方面抓线路调整，对配 车、班型、线路走向、站点设置等方面深入研究，尽最大努力保证收入的效益性；另一方面开展节油 降耗工作，从车辆技术状况、驾驶员操作技术等几个方面入手，节约成本。 为进一步节约管理成本，公司在 2004 年 9 月份对下属的 8 个客运分公司进行了重组，整合为 4 个分公司，有效地节约了管理费用、精减了部分管理人员，并提高了管理效率。 公司的广告业务在 2004 年进行了业务经营机制的改革，对所有广告媒体资源进行了重新估价， 在此基础上采取多种形式，进行了业务重组，在未来几年中，广告业务改革的效益将逐步体现。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务的范围包括：城市公共汽车客运、出租汽车客运、省际公路运输、汽车租赁、修 理、公交 IC 卡、ITS 智能交通系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务及公交广告等业 务。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 城市客运 1,222,245,991.00 55.77 145,828,252.45 46.48 长途客运 804,781,590.90 36.72 70,597,768.63 22.50 广告业务 159,797,319.75 7.29 96,757,795.37 30.84 汽车租赁业务 4,564,078.56 0.21 530,864.98 0.17 其中:关联交易 合计 2,191,388,980.21 / 313,714,681.43 / 内部抵消 / / 合计 1、主营业务收入比上年度增长 33.51%，主要是城市客运收入和长途客运收入增幅较大，其增加 额占增加总额的 98.97%。是收入增长的主要因素。 2、主营业务利润比上年度增长 52.32%，主要是上年度受非典疫情影响主营业务毛利率较低，尤 其是城市客运业务的的毛利率仅为 6.35%，本年度恢复正常后，其毛利率提高了 8.88 个百分点。 3、主营业务毛利率相比上年度增长 18.11%，主要是城市客运业务盈利能力恢复正常所致。 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 城市客运 1,222,245,991.00 1,036,083,621.20 15.23 长途客运 804,781,590.90 684,251,105.31 14.98 广告业务 159,797,319.75 72,838,968.65 54.42 13 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 (4)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 城市客运业务的毛利率本报告期比上一报告期增长 139.78%，主要原因是因为 2003 年公司客运 业务受到“非典”的影响，运营收入大幅度减少，而本报告期内“非典”的影响已经消除，运营收入 水平恢复正常所致。同时，在本报告期内由于燃料涨价等因素的存在，致使公司主营业务成本有所上 升，主营业务的毛利率水平与正常年度的水平仍存在较大差距。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 北京公交广 主营业务公 设计、制作、代 告有限责任 共交通媒体 理、发布国内和外 4,000 35,994.54 2,899.27 公司 广告。 商来华广告。 北京八方达 公共汽车长 主营业务为公共汽 客运有限责 35,207.57 98,352.56 668.65 途客运。 车长途客运。 任公司 北京巴士汽 各档次汽车租赁服 车租赁有限 汽车租赁 1,780 2,285.07 -8.24 务 责任公司 北京八方达客运有限责任公司原名北京八方达巴士长途客运有限责任公司，于 2004 年 5 月更 名。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 169,255,924.00 占采购总额比重 （%） 100 前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 燃料成本居高不下，导致公司盈利能力受到制约；“四个机制”的贯彻执行有待于进一步深化， 车队全成本核算需要全面、深入和彻底实行；保安全、保稳定工作还有一定差距，对企业的正常经 营、发展的保障性仍显不利；虽然尽了最大的努力，但员工收入仍然偏低，造成部分员工存在临时思 想，人员流动频繁，使提高员工素质的工作不能落实，制约了企业整体服务水平的提高和良好形象的 树立；车辆保养质量有待进一步提高，使中途坏车能得到有效控制，“六统一”工作得以落实。 为解决上述存在的问题，公司将在细化线路经营、加强车队全成本核算、提高一线生产人员工资 水平、提高人员素质、加强车辆保养管理等几各方面进一步深化落实现有的措施，争取在 2005 年使 公司整体经营出现明显的改观。与此同时积极向政府有关部门申请政策支持，以解决公司在发展过程 中遇到的政策性障碍。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 14 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 3,323,585,000.90 2,987,106,868.52 336,478,132.38 11.26 主营业务利润 313,714,681.43 205,959,885.41 107,754,796.02 52.32 净利润 34,435,097.50 66,632,855.46 -32,197,757.96 -48.32 现金及现金等价物净增 2,824,735.19 18,020,349.35 -15,195,614.16 -84.32 加额 股东权益 1,222,489,405.49 1,229,556,541.27 -7,067,135.78 -0.57 1、报告期内由于“非典”的影响已经消除，客运业务经营状况恢复正常，因此主营业务利润与上 一报告期相比增长 52.32%。 2、报告期内由于燃料涨价等因素导致成本有所上升，因此净利润与上一报告期相比下降 48.32%。 3、报告期内由于筹资活动现金净流量比上年减少 2.41 亿元，同比下降 62.92%，因此现金及现金 等价物净增加额与上一报告期相比下降 84.32%。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 燃料价格在报告期内 3 次上涨，使得公司的燃料成本有较大幅度的上升，同时，北京市公交月票 仍然存在，票价仍然处于较低的水平，对公司的整体经营产生了直接的影响。 （六）新年度经营计划 在 2005 年度，公司将在保证收入的效益性前提下，努力增加客运收入。城市客运部分力争实现 收入 12.5 亿元以上。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第二届董事会第十次会议于 2004 年 2 月 3 日 14：00 在北京巴士股份有限公司本部（海 淀区紫竹院路 32 号）5 楼会议室召开，出席会议的董事应到 9 人，实到 8 人，部分高级管理人员列 席了会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案： （1）、《北京巴士股份有限公司 2003 年年度报告》及《北京巴士股份有限公司 2003 年年度报告摘 要》； （2）、《北京巴士股份有限公司 2003 年度董事会工作报告》； （3）、《北京巴士股份有限公司 2003 年度总经理工作报告》； （4）、《北京巴士股份有限公司 2003 年度财务决算报告》； （5）、《北京巴士股份有限公司 2003 年度利润分配预案》； （6）、《公司转回原计提固定资产减值准备金的议案》； 上述董事会决议公告刊登在 2004 年 2 月 5 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2)、公司第二届董事会第十一次会议于 2004 年 4 月 25 日下午 15：00 在北京巴士股份有限公司 本部（海淀区紫竹院路 32 号）5 楼会议室召开，会议应到董事 9 名，实到 8 名，独立董事宁骚先生 因公外出未出席本次会议。全体监事和部分高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》和《公司 章程》的规定。会议审议并通过了以下议案： （1）、《北京巴士股份有限公司 2004 年第一季度报告》； （2）、《关于向银行申请综合授信额度的议案》； （3）、《关于修改公司章程的议案》； （4）、《关于继续聘请北京京都会计师事务所有限责任公司担任本公司 2004 年度财务审计工作的议 案》； （5）、《关于前次募集资金使用情况的说明》； （6）、《关于延长可转换公司债券发行方案有效期限的议案》； 15 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 （7）、《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》； （8）、《关于公司符合发行可转换公司债券的发行方案的议案》； （9）、《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的议案》； （10）、《关于本次发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案》； （11）、《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案》； （12）、《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3)、公司第二届董事会第十二次会议于 2004 年 7 月 19 日下午 14：00 在公司五层会议室召开， 出席会议的董事应到 9 人，实到 7 人，部分高级管理人员列席了会议。本次会议符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案： （1）、《北京巴士股份有限公司机构改革方案》； （2）、《北京巴士股份有限公司与北京市公共交通总公司的房屋租赁协议》和《北京巴士股份 有限公司与北京市公共交通总公司的土地使用权租赁协议》。 上述董事会决议公告刊登在 2004 年 7 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4)、公司第二届董事会第十三次会议于 2004 年 8 月 17 日上午 9：00 在公司五层会议室召开，出 席会议的董事应到 9 人，实到 9 人。部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案： （1）、《北京巴士股份有限公司 2004 年半年度报告及摘要》； （2）、《关于受让北京隆源工贸中心股权的议案》。 上述董事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5)、公司第二届董事会第十四次会议于 2004 年 10 月 21 日下午 13：30 在公司五层会议室召开， 出席会议的董事应到 9 人，实到 8 人，部分高级管理人员列席了会议。本次会议符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案： （1）、《北京巴士股份有限公司 2004 年第三季度报告》 （2）、《关于向民生银行总行营业部申请 1 亿元人民币综合授信额度延期的议案》 （3）、《关于部分独立董事辞职的议案》 （4）、《关于北京巴士股份有限公司部分高级管理人员任免的议案》 （5）、《关于委任公司董事会证券事务代表的议案》 上述董事会决议公告刊登在 2004 年 10 月 23 日《中国证券报》和《上海证券报》上。。 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2004 年 6 月 6 日公司在 2003 年度股东大会通过了 2003 年度利润分配方案，即以公司总股本 25200 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.6 元（含税）。该项决议已于 2004 年 7 月 29 日执行完成。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计，公司 2004 度实现净利润 34,435,097.50 元， 按净利润 10%提取法定盈余公积 6,664,296.42 元（含子公司），按净利润的 10%提取法定公益 金 6,664,296.42 元（含子公司），提取以上公积金和公益金后，加年初未分配利润则年度末可向股 东分配的利润为 28,982,086.89 元，公司拟按期末总股本 25,200 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.60 元（社会公众股含个人所得税），共计分配股利 15,120,000 元，实际尚余可供股东分配的利润 13,862,086.89 元，结转至下年度。 公司拟按报告期末总股本 25200 万股为基数，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 6 股。 该预案尚需提交股东大会审议通过后实施。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于北京巴士股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都专字（2005）242 号 16 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 北京巴士股份有限公司董事会： 我们接受委托，对北京巴士股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年度的会计报表进行了 审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下： 一、贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系 关联方名称 与贵公司关系 北京公共交通控股（集团）有限公司 控股公司 二、 贵公司的控股股东是北京公共交通控股（集团）有限公司。截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公 司的控股股东占用资金情况如下： 2004 年度偿还情况 2004 年末 2004 年累计 2004 年年初 占用方式 占用原因 占用金额 占用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 预付账款 10,218,502.56 11,827,007.41 非货币 1,608,504.85 - 经营性占用 三、截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司提供的相关资料显示，不存在其他关联方占用资金的情 况。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 高利萍 中国注册会计师 曹 阳 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上 市公 期初 占用 占用 偿还 资金占用方 本年增加数 本年减少数 期末数 司关 数 方式 原因 方式 系 北京公共交通控股 控股 预付 经营 非货 0 11,827,007.41 1,608,504.85 10,218,502.56 （集团）有限公司 股东 账款 性 币 独立董事关于对外担保的意见 北京巴士股份有限公司 独立董事关于公司对外担保情况的独立意见 北京巴士股份有限公司董事会： 作为北京巴士股份有限公司的独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的精神，在对有关情况进行调查了解，并听 取董事会、经理层有关人员意见的基础上，就公司对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情 况发表如下独立意见： 1、 公司注意控制对外担保风险，未发现对外担保的情况。 2、 公司与控股股东及其他关联方的资金往来方面能够执行证 监发[2003]56 号文的规定，未发现关联方违规占有资金的情况。 独立董事： 张国伍 宁骚 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第七次会议于 2004 年 2 月 3 日下午 14：00 在北京巴士股份有限公司本部（海 淀区紫竹院路 32 号）3 楼会议室召开，出席会议的监事应到 3 人，实到 3 人，会议符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议审议并全票通过了以下议案： 17 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 （1）、《北京巴士股份有限公司 2003 年年度报告》及《北京巴士股份有限公司 2003 年年度报告摘 要》； （2）、《北京巴士股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》。 上述监事会决议公告刊登在 2004 年 2 月 5 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、第二届监事会第八次会议于 2004 年 4 月 25 日下午 15：00 在公司三层会议室召开，出席会议 的董事应到 3 人，实到 3 人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并全票 通过了以下议案：《北京巴士股份有限公司 2004 年第一季度报告》。 3、第二届监事会第九次会议于 2004 年 8 月 17 日上午 9：00 在公司三层会议室召开，出席会议 的董事应到 3 人，实到 3 人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并全票 通过了以下议案，《北京巴士股份有限公司 2004 年半年度报告及摘要》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司规范运作情况。报告期内，公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的 各项决议等方面，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，保证了公司的依法运作；公司建立了 良好的内部控制制度，并有效的执行，防止了经营管理风险；公司董事及其他高级管理人员在履行职 务时，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 检查公司财务情况。北京京都会计师事务所有限责任公司对公司 2004 年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。监事会认为该报告客观公正、真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成 果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司报告期内无募集资金投入项目。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司报告期内无收购出售资产的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司的关联交易均以市场原则进行，交易公平，未损害公司及股东的利益，没有发现内 幕交易行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 2003 年 8 月 26 日，北京市高级人民法院就本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司与埃 威伊国际集团亚洲候车亭广告有限公司经营合同纠纷案做出终审判决。2003 年 11 月 3 日，北京市第 二中级人民法院做出（2003）二中执字第 1152 号《民事裁定书》。 2004 年 4 月 14 日北京市第二中级人民法院在香港大公报公告了中华人民共和国北京市第二中级 人民法院（2003）二中执字第 1152 号《民事裁定书》。当日北京市第二中级人民法院派出执行法 官、法警，对埃威伊国际集团亚洲候车亭广告有限公司所属候车亭执行强制拆除。2004 年 6 月 10 日 北京市第二中级人民法院将所拆除的候车亭委托北京大田拍卖有限公司进行拍卖，落槌价格为十七点 八万元人民币，扣除零点八九万元拍卖佣金后，拍卖款已如数缴回本公司之控股子公司北京公交广告 有限责任公司。。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交易定 关联交易 交易额 结算方 市场价 对公司利润的影 关联方 关联交易金额 易内容 价原则 价格 的比重 式 格 响 (％) 18 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 北京公共交通控 根据《车辆 采购燃 银行转 股（集团）有限 加油加气协 15,080,848.16 2.51 料 帐 公司 议》 公司向控股股东北京公共交通控股（集团）采购燃料，签署了《车辆加油加气协议》，由于北京 市供应天然气的设施基本上由本公司控股股东所有，为保障公司运营业务的正常开展，必须在该公司 加气。。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联关 收取的资 关联方 系 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 北京公共交通控股（集 母公司 10,218,502.56 10,218,502.56 2,500,000.00 9,569,574.70 团）有限公司 合计 / / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 10,218,502.56 元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 10,218,502.56 元人民币。 关联债权债务形成原因：由于 2004 年下半年北京市燃料供应紧张，为保证公司运营业务的正常 开展，向燃料供应方提供预付资金，以保证燃料的正常供应。。 关联债权债务清偿情况：在日常的燃料结算过程中逐渐结算。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无重大影响。。 3、其他重大关联交易 关联方名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 交易金额 比例% 交易金额 比例% 北京公共交通 控股（集团） 房屋及土地租赁费 5742304.00 29.22 5742304.00 35.32 有限公司 北京市长途汽车 站点和办公楼租赁费 2000000.00 10.18 2000000.00 12.30 有限公司 委托经营费 14300000.00 100.00 6200000.00 100.00 收购资产 2898675.52 0.38 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、北京巴士股份有限公司将公交运营车辆租赁给哈尔滨公共汽车总公司，该资产涉及的金额为 39,003,620 元人民币，租赁的期限为 2002 年 2 月 16 日至 2008 年 2 月 15 日，2004 年实际收到租金 为 5,390,148 元人民币，租金的确定依据是公交客运市场的正常收益率水平，该事项已于 2001 年 12 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 19 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 报告期内公司继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司的财务报告审计机构，无变 更。 公司 2004 度支付给会计师事务所财务审计费 90 万元，北京京都会计师事务所有限责任公司已为 公司提供审计服务 6 年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 1)、根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资改发字[2004]24 号文件《关于北京市 公共交通总公司进一步规范改制的批复》，北京市公共交通总公司已经按照《中华人民共和国公司 法》改制为北京公共交通控股（集团）有限公司。本次改制前后该公司实际控制人均为北京市人民政 府国有资产监督管理委员会。改制后，该公司资产、人员、生产业务均未发生变化，经北京市工商管 理局核准，公司名称由北京市公共交通总公司变更为北京公共交通控股（集团）有限公司。所以，本 公司实际控制人也由北京市公共交通总公司变更为北京公共交通控股（集团）有限公司。 2)、本公司的主营业务为客运业务，由于受到燃料价格不断上涨的影响，导致客运成本大幅度上 升，若 2005 年仍然维持目前燃料价格水平或继续上涨，在 2005 年公司客运业务将出现亏损。 3)、根据北京市政府公布的北京市 2004 年在职职工人均收入水平（28348 元），本公司一线生 产职工的年均收入与北京市平均工资水平有较大差距，为保持员工队伍稳定，提高员工生活水平，公 司准备在 2005 年对一线生产职工在 2004 年的基础上提高 10%左右的工资，将对公司的运营成本产生 一定的影响。 4)、根据北京市 2008 奥运会总体规划对公共交通的要求，本公司将在 2005 年更新欧 1（含欧 1）以下的车辆，购买车辆所需资金由银行信贷解决，政府给予贴息支持。 5)、本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司于 2004 年进行了广告业务经营机制改革， 为了充分发挥公交车辆作为广告媒体的价值，本公司及本公司控股股东北京公共交通控股（集团）有 限公司提出了媒体使用费的概念。经过采取市场竞标的方式，北京流动魅力传媒广告有限公司获得了 本公司所有车身媒体的广告经营权，并于 2004 年 10 月签约，合作期限为五年媒体使用费为第一年 5100 万元，以后逐年递增 3%。 根据本公司所签署的媒体使用合同，本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司在使用北京 公共交通控股（集团）有限公司的所有车身媒体时，应按照相应的标准执行。由于该事项属于关联交 易，尚需召开股东大会审议，同时为保证北京公交广告有限责任公司车身广告业务的正常开展，维护 各方的利益，于 2005 年 1 月北京公交广告有限责任公司向北京公共交通控股（集团）有限公司预付 了 2005 年上半年的媒体使用费 2550 万元，本公司将在下次董事会审议该事项并提交 2004 年度股东 大会审议该事项，届时将依据股东大会的决议执行。 20 北京巴士股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 北京京都审字（2005）第 0516 号 北京巴士股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京巴士股份有限公司（以下简称北京巴士公司）2004 年 12 月 31 日的公司 及合并资产负债表以及 2004 年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是北京巴士公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了北京巴士公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：高利萍 、曹阳 北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 2005 年 4 月 10 日 （二）财务报表 财务报表和附注附后 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：张国光 北京巴士股份有限公司 2005 年 4 月 10 日 21 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府办公厅京政办函 [1999]82 号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京市公共交通总公 司、北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团公 司、北京华讯集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 6 月 18 日在北京市工商行政管理局注册登记，领取注册号为 1100001045426 的《企业法人 营业执照》，注册资本 17200 万元。 本公司于 2001 年 1 月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000] 188 号文《关 于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A 股）8000 万股，每股发行价为 9.92 元，2001 年 2 月 16 日挂牌上市交易。发行后,本公司 总股本增加至 25200 万元。 本公司主要经营范围：城市公用汽车客运，出租汽车客运，省际公路客运，轻轨客运； 汽车租赁；汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交 IC 卡及 ITS 智能 交通系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产品、机械电器设备、 电子计算机及外部设备、汽车（不含小轿车） ；代理车辆保险、自制广告业务；餐饮服务； 人员培训。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 22 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本 位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定 使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计 入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本 按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司期末对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）采用余额百分比法结合个别认定法计提坏账准备，余额百分比法计提比例为 5%。 对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收款项不计提坏账准备。 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品 的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项 目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 23 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 （1）长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作 为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （2）长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法 核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益 法核算。 （3）股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时： 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额， 本公司确认为股权投资差额，并按不长于 10 年平均摊销计入损益。 对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在 财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》（财会[2003]10 号）（以下简称“财政部问题解答（二）”）文件下发前发生的，则计入长期股权投资差额， 并按不长于 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在财政部问题解答（二）文件下发后 发生的，则计入资本公积。 自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》（财会 [2004]3 号）（以下简称“财政部问题解答（四） ”）文件下发后，对被投资企业的追加投资 所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减 初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投 资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原 则处理。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资 可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 长期投资减值准备的计提和冲回通常计入当年度损益，但在财政部问题解答（四）文 件下发后，对于以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股 24 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部问题解答（四）的规定，首先全部 或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定 应计入当期损益的减值准备计提金额。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得 时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如 延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低， 则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的 后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 30-35 年 2.77-3.23% 运营车辆及运输设备 6-10 年 9.70-16.17% 其他设备 5-8 年 12.13-19.40% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重 新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价 值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项 固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定 资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对 以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转 回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净 值。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到 25 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新 开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价 值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入 当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内 分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失， 而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的 无形资产减值准备。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转 回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净 值。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 26 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营 期一次计入当期损益。 16、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金 额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券的计价 本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 （2）债券溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间 内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。 18、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资 产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司 确认收入。 （4）建造合同 在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入实现； 27 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计， 则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠 地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同 成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生 时作为费用，不确认收入。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资 单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时， 公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 1、会计政策、会计估计变更 （1） 本公司本期未发生会计政策变更事项。 （2） 本公司本期未发生会计估计变更事项。 2、重大会计差错的更正 本公司本期未发生重大会计差错更正事项。 四、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 4%、17% 营业税 应税收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 28 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 五、控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司投资额 股权比例 是否合 公司名称 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资 直接比例 实际比例 并 北京公交广告有 经营和代理 4000 万元 3961.77 万元 99% 99% 是 限责任公司 国内和外商 来华广告，摄 影，图片制 作。 北京八方达客运 公共汽车客 35207.57 万元 19125.12 万元 52.42% 52.42% 是 有限责任公司 运、长途客 运、市内旅游 客运；三类危 险货物运输； 普通货物运 输；汽车修 理。 北京巴士汽车租 汽车租赁；技 1780 万元 1740 万元 97.75% 97.75% 是 赁有限责任公司 术开发、技术 培训；设计、 制作广告；销 售机械电器 设备。 说明：北京八方达客运有限责任公司原名北京八方达巴士长途客运有限责任公司，于 2004 年 5 月更名。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 338,716.72 305,763.02 银行存款 492,240,552.19 489,385,885.66 其他货币资金 557,314.66 620,199.70 493,136,583.57 490,311,848.38 29 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 2、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 48,001,858.65 86.61 2,390,492.94 21,922,442.93 79.99 1,096,122.15 一至二年 1,938,094.00 3.49 96,904.70 - - - 二至三年 - - - 560,000.00 2.04 560,000.00 三年以上 5,485,000.00 9.90 5,461,250.00 4,925,000.00 17.97 4,901,250.00 55,424,952.65 100 7,948,647.64 27,407,442.93 100 6,557,372.15 本科目期末数较期初数增加了 28,017,509.72 元，增长 102.23%。主要原因是由于本 公司本期相关业务量增加所致。 B、坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 6,557,372.15 1,391,275.49 - - 7,948,647.64 本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司于 2000 年度对长期未收回的“应收账 款—北京公交候车亭广告有限责任公司”4,900,000.00 元全额计提了坏账准备。本公司于 2003 年度对长期未收回的“应收账款—北京红色动力广告有限公司” 560,000.00 元全额 计提了坏账准备。 C、截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单位 的款项。 D、截至 2004 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 海南白马广告媒体投资有限公司 27,699,551.00 一年以内 应收媒体使用费 北京流动魅力广告有限公司 5,000,000.00 一年以内 应收媒体使用费 1,500,000.00 一至二年 应收媒体使用费 北京公交候车亭广告有限责任公司 4,900,000.00 三年以上 应收媒体使用费 哈尔滨市公共汽车总公司 4,061,582.40 一年以内 应收合作收入 30 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 张家口运输集团有限公司 2,085,920.00 一年以内 应收合作收入 占应收账款总额比例 81.64% （2）母公司 A、账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 6,527,893.00 87.18 326,394.65 6,619,917.60 92.20 330,995.88 一至二年 400,000.00 5.34 20,000.00 - - - 二至三年 - - - 560,000.00 7.80 560,000.00 三年以上 560,000.00 7.48 560,000.00 - - - 7,487,893.00 100 906,394.65 7,179,917.60 100 890,995.88 B、坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 890,995.88 15,398.77 - - 906,394.65 C、截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单位 的款项。 3、其他应收款 （1）合并数 A、账龄分析及坏账准备 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 41,433,263.14 65.91 2,071,663.16 23,151,894.17 53.23 1,157,594.70 一至二年 8,075,234.62 12.85 403,761.73 7,000,297.45 16.10 350,014.87 二至三年 6,330,488.90 10.07 316,524.45 6,758,360.52 15.54 1,287,918.03 三年以上 7,025,053.07 11.17 5,267,491.09 6,582,434.38 15.13 4,239,236.97 62,864,039.73 100 8,059,440.43 43,492,986.52 100 7,034,764.57 31 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 本科目期末数较期初数增加了 19,371,053.21 元，增长 44.54%。主要原因是由于根据 新的《交通安全法》，对事故的赔偿金额有了新的规定，事故处理周期比以前延长，导致 本公司本期安全借款增加所致。 B、坏账准备变动情况 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 7,034,764.57 1,024,675.86 - - 8,059,440.43 本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司于 2002 年度对长期未收回的“其他 应收款—电视剧《名誉夫妻》” 2,800,000.00 元及“其他应收款—西京美食城” 300,000.00 元全额计提了坏账准备，于 2003 年度对长期未收回的“其他应收款-电视剧《我家的故事》 ” 1,015,910.80 元全额计提了坏账准备。本公司于 2003 年度对长期未收回的“其他应收款 —北京盛世广告有限公司” 1,000,000.00 元全额计提了坏账准备。 C、截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单位 的款项。 D、截至 2004 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 安全借款 43,363,714.91 一至三年 暂借款 电视剧《名誉夫妻》 2,800,000.00 三年以上 暂借款 北京大方饭店有限责任公司 2,750,464.81 一至二年 代垫款 电视剧《我家的故事》 1,015,910.80 三年以上 暂借款 北京盛世广告有限公司 1,000,000.00 三年以上 暂借款 占其他应收款总额比例 81.02% （2）母公司 A、账龄分析及坏账准备 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 36,491,224.37 34.50 1,586,561.22 20,094,530.19 23.27 1,004,726.51 一至二年 5,504,875.84 5.20 275,243.79 63,700,828.51 73.78 85,041.42 二至三年 62,570,588.44 59.15 28,529.42 2,351,812.52 2.72 1,067,590.63 32 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 三年以上 1,218,346.05 1.15 1,010,917.30 196,135.42 0.23 9,806.77 105,785,034.70 100 2,901,251.73 86,343,306.64 100 2,167,165.33 B、坏账准备变动情况 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 2,167,165.33 734,086.40 - - 2,901,251.73 C、 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位的款项。 4、预付账款 （1）账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 75,652,826.84 99.87 179,008,634.30 95.56 一至二年 - - 8,308,060.00 4.44 二至三年 100,000.00 0.13 - - 三年以上 - - - - 75,752,826.84 100 187,316,694.30 100 本科目期末数较期初数减少 111,563,867.46 元，降低 59.56%。主要原因是由于本公 司以前年度预付购车款已转入固定资产所致。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司预付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位 的款项： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京公共交通控股(集团)有限公司 10,218,502.56 一年以内 燃料款 5、存货 （1）存货分项目列示 项 目 2004.12.31 2003.12.31 原材料 58,132,867.56 30,542,183.46 33 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 低值易耗品 5,916.66 15,740.00 库存商品 272,529.16 119,351.20 58,411,313.38 30,677,274.66 存货跌价准备 (-) (-) 58,411,313.38 30,677,274.66 存货期末数较期初数增加了 27,734,038.72 元，增长 90.41%。主要原因是由于本公司 运营车辆的数量及车型增加，相应增加配件等物资储备所致。 （2）存货跌价准备 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司各项存货未发生可变现净值低于账面价值的事项， 故未计提存货跌价准备。 6、待摊费用 项 目 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.12.31 保险费 2,472,034.96 21,985,811.92 16,085,462.04 8,372,384.84 房租 2,799,626.25 11,875,499.86 10,665,253.02 4,009,873.09 制服费 1,917,373.97 869,203.70 1,765,491.96 1,021,085.71 其他 2,435,608.76 7,181,021.79 7,303,908.66 2,312,721.89 9,624,643.94 41,911,537.27 35,820,115.68 15,716,065.53 本科目期末数较期初数增加 6,091,421.59 元，增长 63.29%。主要原因是由于根据新 的《交通安全法》，强制要求机动车上第三者责任险，导致本公司本期车辆保险费增加所 致。 7、长期股权投资 （1）合并数 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 股票投资 - - - - 其他股权投资 44,288,337.16 4,801,454.43 645,699.95 48,444,091.64 其中：对子公司投资 - - - - 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 20,148,337.16 41,454.43 645,699.95 19,544,091.64 对其他企业投资 24,140,000.00 4,760,000.00 - 28,900,000.00 34 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 股权投资差额 - - - - 44,288,337.16 4,801,454.43 645,699.95 48,444,091.64 长期投资减值准备 (300,000.00) (-) (-) (300,000.00) 43,988,337.16 4,801,454.43 645,699.95 48,144,091.64 A、其他股权投资 a、截至 2004 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 徐州京徐巴士有限责任公司 长期 40% 17,318,300.00 权益法 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 长期 3.92% 10,000,000.00 成本法 中投信用担保有限公司 长期 1% 10,000,000.00 成本法 北京市政交通一卡通有限公司 长期 5% 2,500,000.00 成本法 北京医学之星医院管理有限公司 长期 40% 2,000,000.00 权益法 北京通成推广公交广告有限公司 长期 20% 500,000.00 成本法 北京每日体育文化发展有限公司 长期 13% 390,000.00 成本法 泰和餐饮有限公司 长期 10% 300,000.00 成本法 《领先广告》杂志 长期 10% 200,000.00 成本法 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 长期 20% 200,000.00 成本法 广州市国联公共交通广告有限公司 长期 9.09% 50,000.00 成本法 北京圣洁明科技有限责任公司 长期 14% 4,760,000.00 成本法 48,218,300.00 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 徐州京徐巴士有限责任公司 - 1,019.37 645,699.95 1,019.37 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 - - - - 中投信用担保有限公司 - - - - 北京市政交通一卡通有限公司 - - - - 北京医学之星医院管理有限公司 - 40,435.06 - 224,772.27 北京通成推广公交广告有限公司 - - - - 35 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 北京每日体育文化发展有限公司 - - - - 泰和餐饮有限公司 - - - - 《领先广告》杂志 - - - - 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 - - - - 广州市国联公共交通广告有限公司 - - - - 北京圣洁明科技有限责任公司 4,760,000.00 - - - 4,760,000.00 41,454.43 645,699.95 225,791.64 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 41,454.43 元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2004.01.01 本期增减权益 2004.12.31 徐州京徐巴士有限责任公司 17,963,999.95 -644,680.58 17,319,319.37 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 北京市政交通一卡通有限公司 2,500,000.00 - 2,500,000.00 北京医学之星医院管理有限公司 2,184,337.21 40,435.06 2,224,772.27 北京通成推广公交广告有限公司 500,000.00 - 500,000.00 北京每日体育文化发展有限公司 390,000.00 - 390,000.00 泰和餐饮有限公司 300,000.00 - 300,000.00 《领先广告》杂志 200,000.00 - 200,000.00 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 200,000.00 - 200,000.00 广州市国联公共交通广告有限公司 50,000.00 - 50,000.00 北京圣洁明科技有限责任公司 - 4,760,000.00 4,760,000.00 44,288,337.16 4,155,754.48 48,444,091.64 B、长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 泰和餐饮有限公司 300,000.00 - - - 300,000.00 36 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 （2） 母公司 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 股票投资 - - - - 其他股权投资 387,816,001.08 32,391,030.91 47,067,639.57 373,139,392.42 其中：对子公司投资 345,167,663.92 32,349,576.48 46,421,939.62 331,095,300.78 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 20,148,337.16 41,454.43 645,699.95 19,544,091.64 对其他企业投资 22,500,000.00 - - 22,500,000.00 股权投资差额 - - - - 387,816,001.08 32,391,030.91 47,067,639.57 373,139,392.42 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 387,816,001.08 32,391,030.91 47,067,639.57 373,139,392.42 A、其他股权投资 a、截至 2004 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京八方达客运有限责任公司 长期 52.42% 191,251,206.17 权益法 北京公交广告有限责任公司 长期 99% 39,617,747.22 权益法 北京巴士汽车租赁有限责任公司 长期 97.75% 17,400,000.00 权益法 徐州京徐巴士有限责任公司 长期 40% 17,318,300.00 权益法 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 长期 3.92% 10,000,000.00 成本法 中投信用担保有限公司 长期 1% 10,000,000.00 成本法 北京市政交通一卡通有限公司 长期 5% 2,500,000.00 成本法 北京医学之星医院管理有限公司 长期 40% 2,000,000.00 权益法 290,087,253.39 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 北京八方达客运有限责任公司 - 3,727,862.30 2,986,534.89 11,896,308.85 北京公交广告有限责任公司 - 28,702,789.43 43,435,404.73 71,377,170.53 37 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 北京巴士汽车租赁有限责任公司 - -81,075.25 - -384,803.83 徐州京徐巴士有限责任公司 - 1,019.37 645,699.95 1,019.37 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 - - - - 中投信用担保有限公司 - - - - 北京市政交通一卡通有限公司 - - - - 北京医学之星医院管理有限公司 - 40,435.06 - 224,772.27 - 32,391,030.91 47,067,639.57 83,114,467.19 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 32,168,745.91 元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2004.01.01 本期增减权益 2004.12.31 北京八方达客运有限责任公司 202,411,249.22 741,327.41 203,152,576.63 北京公交广告有限责任公司 125,727,533.05 -14,732,615.30 110,994,917.75 北京巴士汽车租赁有限责任公司 17,028,881.65 -81,075.25 16,947,806.40 徐州京徐巴士有限责任公司 17,963,999.95 -644,680.58 17,319,319.37 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 北京市政交通一卡通有限公司 2,500,000.00 - 2,500,000.00 北京医学之星医院管理有限公司 2,184,337.21 40,435.06 2,224,772.27 387,816,001.08 -14,676,608.66 373,139,392.42 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑物 105,722,729.42 28,794,127.72 - 134,516,857.14 运营车辆及运输设备 2,736,821,518.58 599,935,248.00 61,859,478.68 3,274,897,287.90 其他设备 97,963,829.07 134,388,823.66 1,268,834.00 231,083,818.73 2,940,508,077.07 763,118,199.38 63,128,312.68 3,640,497,963.77 说明：本期增加中包括在建工程转入 92,276,312.58 元。 38 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 （2）累计折旧 固定资产类别 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑物 12,493,514.97 5,331,735.45 - 17,825,250.42 运营车辆及运输设备 841,813,099.71 307,504,964.21 53,648,000.26 1,095,670,063.66 其他设备 18,222,858.51 14,154,280.31 847,596.83 31,529,541.99 872,529,473.19 326,990,979.97 54,495,597.09 1,145,024,856.07 （3）截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司各项固定资产未发生可收回金额低于账面价 值的事项，故未计提固定资产减值准备。 9、在建工程 （1）截至 2004 年 12 月 31 日止在建工程明细 工程名称 预算数 资金来源 预计完工时间 制作中心工程 238万元 自筹 2005 年 9 月 河滩上岸站工程 173.6万元 自筹 2005 年 3 月 （2）在建工程增减变动 制作中心工程 候车亭工程 灯箱工程 网络应用系统 廊坊工程 2004.01.01 1,881,952.05 3,482,415.24 42,423,801.68 399,689.60 5,410,000.00 其中：利息资本化 - - - - - 减：在建工程减值准备 - - - - - 在建工程净值 1,881,952.05 3,482,415.24 42,423,801.68 399,689.60 5,410,000.00 加：本期增加 300,000.00 - 24,171,866.94 50,000.00 1,121,358.00 其中：利息资本化 - - - - - 减：本期转入固定资产 - 3,482,415.24 65,249,568.62 - 6,531,358.00 其中：利息资本化 - - - - - 减：本期其他减少 - - 1,346,100.00 449,689.60 - 其中：利息资本化 - - - - - 2004.12.31 2,181,952.05 - - - - 其中：利息资本化 - - - - - 39 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 减：在建工程减值准备 - - - - - 在建工程净值 2,181,952.05 - - - - 平西府工程 来广营工程 河滩上岸站工程 其他 合计 2004.01.01 3,915,000.00 700,000.00 - 7,043,872.42 65,256,730.99 其中：利息资本化 - - - - - 减：在建工程减值准备 - - - - - 在建工程净值 3,915,000.00 700,000.00 - 7,043,872.42 65,256,730.99 加：本期增加 551,500.00 - 1,430,000.00 6,537,462.30 34,162,187.24 其中：利息资本化 - - - - - 减：本期转入固定资产 4,466,500.00 700,000.00 620,000.00 11,226,470.72 92,276,312.58 其中：利息资本化 - - - - - 减：本期其他减少 - - - 995,385.00 2,791,174.60 其中：利息资本化 - - - - - 2004.12.31 - - 810,000.00 1,359,479.00 4,351,431.05 其中：利息资本化 - - - - - 减：在建工程减值准备 - - - - - 在建工程净值 - - 810,000.00 1,359,479.00 4,351,431.05 （3）在建工程减值准备 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司各项在建工程未发生可收回金额低于账面价值的 事项，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 （1）截至 2004 年 12 月 31 日止，无形资产明细 项 目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 评估 7,618,559.00 50年 44年 电贴费 购买 64,000.00 10年 4年 线路经营权 评估 6,905,400.00 18年 16年零7个月 40 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 （2）无形资产增减变动 土地使用权 电贴费 线路经营权 合计 2004.01.01 6,856,730.07 31,999.64 6,745,552.78 13,634,282.49 减：无形资产减值准备 - - - - 无形资产净值 6,856,730.07 31,999.64 6,745,552.78 13,634,282.49 本期增加额 - - - - 本期摊销额 152,365.80 6,400.08 383,633.32 542,399.20 本期转出额 - - - - 累计摊销额 914,194.73 38,400.44 543,480.54 1,496,075.71 2004.12.31 6,704,364.27 25,599.56 6,361,919.46 13,091,883.29 减：无形资产减值准备 - - - - 无形资产净值 6,704,364.27 25,599.56 6,361,919.46 13,091,883.29 （3）无形资产减值准备 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司各项无形资产未发生可收回金额低于账面价值的 事项，故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 项 目 原始金额 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.12.31 车厢广告牌 682,358.00 397,798.00 205,000.00 159,120.00 443,678.00 网络工程 449,689.60 - 449,689.60 - 449,689.60 房屋使用权 5,074,920.29 4,957,445.28 - 281,940.00 4,675,505.28 租入固定资产改良支出 19,985,000.00 15,654,916.71 - 3,996,996.00 11,657,920.71 21,010,159.99 654,689.60 4,438,056.00 17,226,793.59 12、短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 - - 抵押借款 - - 其中：他人抵押 - - 41 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 保证借款 1,250,600,000.00 875,440,000.00 其中：他人保证 1,250,000,000.00 872,000,000.00 质押借款 - - 其中：他人质押 - - 1,250,600,000.00 875,440,000.00 本科目期末数较期初数增加了 375,160,000.00 元，增长 42.85%。主要原因是由于本 公司扩大经营规模造成流动资金不足而增加借款所致。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司保证借款中 1,250,000,000.00 元系由北京公共交 通控股(集团)有限公司提供担保。 13、应付票据 种 类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 33,000,000.00 106,083,000.00 商业承兑汇票 - 5,000,000.00 33,000,000.00 111,083,000.00 本科目期末数较期初数减少 78,083,000.00 元，降低 70.29%。主要原因是由于本公司 本期支付了购车款所致。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司应付票据 33,000,000.00 元全部由北京公共交通 控股(集团)有限公司提供担保。 14、应付账款 2004.12.31 2003.12.31 127,117,474.57 13,076,186.32 本科目期末数较期初数增加 114,041,288.25 元，增长 872.13%，主要原因是由于本公 司本期购置运营车增加，相应增加应付购车款所致。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无欠持本公司 5%以上表决权股份的股东单位的款 项。 15、预收账款 2004.12.31 2003.12.31 221,396,408.66 101,798,138.22 42 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 本科目期末数较期初数增加 119,598,270.44 元，增长 117.49%，主要原因是由于本公 司预收媒体使用费所致。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无欠持本公司 5%以上表决权股份的股东单位的款 项。 账龄超过 1 年的预收账款为 64,829,596.51 元，未结转的原因主要是由于本公司根据 会计核算原则的要求，按受益期逐年结转所形成。 16、应付工资 2004.12.31 2003.12.31 1,530,626.12 5,546,479.87 17、应付股利 股东名称 2004.12.31 2003.12.31 北京公共交通控股(集团)有限公司 - 54,489,600.00 北京城建集团有限责任公司 - 137,600.00 北京城市开发集团有限责任公司 - - 北京北辰实业集团公司 - 339,700.00 北京华讯集团 - - 北京市长途汽车有限公司 - - 北京国安广告有限责任公司 438,741.46 - 北京公交房地产有限公司 23,925.31 23,925.31 社会公众股 - - 462,666.77 54,990,825.31 本科目期末数较期初数减少 54,528,158.54 元，降低 99.16%，主要原因是由于本公司 本期支付现金股利所致。 18、应交税金 税 项 2004.12.31 2003.12.31 营 业 税 -155,762.25 8,251,735.87 增 值 税 19,656.28 7,793.09 43 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 城市维护建设税 -61,877.32 539,855.15 企业所得税 -7,379,494.14 -1,450,011.90 个人所得税 400,185.19 990,218.09 -7,177,292.24 8,339,590.30 本科目期末数较期初数减少 15,516,882.54 元，降低 186.06%，主要原因是由于本公司 本期对预收的媒体使用费预缴营业税及所得税汇算清缴前多缴企业所得税所致。 19、其他应交款 项 目 计缴标准 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 应缴流转税之 3% -3,631.98 965,126.13 文化事业建设费 广告收入之 3% 339,609.71 257,115.44 335,977.73 1,222,241.57 本科目期末数较期初数减少 886,263.84 元，降低 72.51%，主要原因是由于本公司本期 对预收的媒体使用费预缴营业税而相应预缴教育费附加所致。 20、其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 178,120,004.30 159,864,005.62 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司欠持本公司 5%以上表决权股份的股东单位的款项： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京公共交通控股(集团)有限公司 9,569,574.70 一至三年 往来款及下刊费 21、长期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 - - 抵押借款 - - 其中：他人抵押 - - 保证借款 100,000,000.00 220,000,000.00 其中：他人保证 100,000,000.00 220,000,000.00 质押借款 - - 44 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 其中：他人质押 - - 100,000,000.00 220,000,000.00 本科目期末数较期初数减少 120,000,000.00 元，降低 54.55%，主要原因是由于本公 司本期部分长期借款到期还款所致。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司保证借款 100,000,000.00 元全部由北京公共交通 控股(集团)有限公司提供担保。 22、股本 本 期 增 减 股份类别 2004.01.01 2004.12.31 配股及增发 转增及送股 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 172,000,000.00 - - - - 172,000,000.00 其中:国家持有股份 171,570,000.00 - - - - 171,570,000.00 境内法人持有股份 430,000.00 - - - - 430,000.00 其他 - - - - - - 2.募集法人股份 - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 未上市流通股份合计 172,000,000.00 - - - - 172,000,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 80,000,000.00 - - - - 80,000,000.00 2.境内上市的外资股 - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 80,000,000.00 - - - - 80,000,000.00 股份总数 252,000,000.00 252,000,000.00 截至 2004 年 12 月 31 日止，持本公司 5%以上表决权股份的股东单位明细： 股东名称 所持股份比例 北京公共交通控股（集团）有限公司 67.57% 23、资本公积 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 790,470,562.86 - - 790,470,562.86 股权投资准备 2,084,071.37 222,785.00 - 2,306,856.37 接受现金捐赠 10,000.00 - - 10,000.00 45 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 792,564,634.23 222,785.00 - 792,787,419.23 本公司股权投资准备本期增加 222,785.00 元系本公司之控股子公司北京八方达客运 有限责任公司收到节水补助款及环保治理资金增加资本公积，本公司相应按权益法核算所 致。 24、盈余公积 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 56,429,903.13 6,664,296.42 - 63,094,199.55 法定公益金 56,429,903.13 6,664,296.42 - 63,094,199.55 任意盈余公积 20,921,202.12 - - 20,921,202.12 免税基金 3,015,316.43 - - 3,015,316.43 136,796,324.81 13,328,592.84 - 150,124,917.65 25、未分配利润 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 48,195,582.23 34,435,097.50 53,648,592.84 28,982,086.89 （1）本期增加：本年度实现净利润 34,435,097.50 元。 （2）本期减少：根据本公司 2003 年度股东大会决议，按 2003 年度利润分配方案进 行分配，以 2003 年 12 月 31 日总股本 25200 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.60 元 （社会公众股含个人所得税），共计 40,320,000.00 元。 根据本公司第二届董事会第十五次会议决议，按 2004 年度利润分配预案进行分配： 即按本年度净利润提取 10%的法定盈余公积和 10%的法定公益金。 （3） 2004 年度利润分配预案，如附注十（2）所示。 26、主营业务收入及成本 （1）合并数 2004 年度 2003 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 运营 2,027,027,581.90 1,720,334,726.51 1,477,620,053.57 1,333,319,693.67 广告 159,797,319.75 75,148,463.65 162,414,434.21 57,903,275.88 租赁 4,564,078.56 3,782,189.23 1,296,363.00 1,453,765.32 46 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 2,191,388,980.21 1,799,265,379.39 1,641,330,850.78 1,392,676,734.87 分部间抵销 - - - - 2,191,388,980.21 1,799,265,379.39 1,641,330,850.78 1,392,676,734.87 主营业务收入本期数较上年同期数增加 550,058,129.43 元，增长 33.51%；主营业务 成本本期数较上年同期数增加 406,588,644.52 元，增长 29.19%。主要原因是由于“非典” 影响了 2003 年度运营收入。 （2）母公司 2004 年度 2003 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 运营 1,222,245,991.00 1,036,083,621.20 965,065,726.97 903,763,415.10 广告 - - 4,991,095.00 929,991.00 1,222,245,991.00 1,036,083,621.20 970,056,821.97 904,693,406.10 分部间抵销 - - - - 1,222,245,991.00 1,036,083,621.20 970,056,821.97 904,693,406.10 27、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2004 年度 2003 年度 营业税 应税收入的 3-5% 68,320,218.59 35,349,242.67 城市维护建设税 应纳流转税额的 5-7% 4,300,336.17 2,277,568.03 教育费附加 应纳流转税额的 3% 2,057,206.33 1,060,718.18 文化事业建设费 广告收入的 3% 3,731,158.30 4,006,701.62 78,408,919.39 42,694,230.50 本科目本期数较上年同期数增加 35,714,688.89 元，增长 83.65%。主要原因是由于根 据北京市人民政府京政发[2003]14 号《北京市人民政府印发关于防治非典型肺炎疫情期间 保持社会稳定促进经济发展若干政策措施》规定，自 2003 年 5 月 1 日至 9 月 30 日对城市 公共交通运输公司免征营业税、城市维护建设税和教育费附加，本公司 2003 年度享受了 该税收优惠政策。 28、其他业务利润 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 47 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 媒体使用费 54,117,651.82 3,461,710.23 50,655,941.59 47,846,745.00 5,351,972.69 42,494,772.31 租赁收入 3,954,919.80 217,520.59 3,737,399.21 1,887,490.91 294,312.64 1,593,178.27 合作收入 11,794,690.40 5,726,744.36 6,067,946.04 11,625,682.00 5,717,448.93 5,908,233.07 委托经营收入 32,142,011.16 34,466,092.22 -2,324,081.06 22,414,689.08 24,196,891.04 -1,782,201.96 销售汽车配件 1,887,419.52 1,782,946.12 104,473.40 429,612.15 394,184.76 35,427.39 其他 1,444,414.35 655,977.44 788,436.91 860,475.76 96,249.60 764,226.16 105,341,107.05 46,310,990.96 59，030，116.09 85,064,694.90 36,051,059.66 49,013,635.24 29、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息净支出 35,412,663.46 21,854,346.34 手续费 363,345.46 389,634.99 其他 7,890.60 4,784.50 35,783,899.52 22,248,765.83 本科目期末数较期初数增加 13,535,133.69 元，增长 60.84%，主要原因是由于本公司 借款增加相应增加利息支出所致。 本公司本期收到北京市财政局拨付的贷款贴息资金 4400 万元，系根据北京市财政局 京财经一指[2004]1509 号《关于下达 2004 年公交车辆更新补助资金的函》，拨付给本公司 及本公司之控股子公司北京八方达客运有限责任公司的车辆更新贷款贴息补助资金，其中 用于 2004 年度贷款贴息 2000 万元，用于 2005 年度贷款贴息 2400 万元；本公司将 2004 年度贷款贴息列入本科目，将 2005 年度贷款贴息列入预收账款。 30、投资收益 （1）合并数 类 别 2004年度 2003年度 股权投资收益 356,239.95 924,623.36 其中：权益法核算 41,454.43 777,956.36 成本法核算 314,785.52 146,667.00 股权清算收益 - -656,019.87 股权投资差额摊销 - -67,389.77 356,239.95 201,213.72 48 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 （2）母公司 类 别 2004年度 2003年度 股权投资收益 32,377,652.49 58,643,319.31 其中：权益法核算 32,168,745.91 58,501,652.31 成本法核算 208,906.58 141,667.00 股权投资差额摊销 - -67,389.77 32,377,652.49 58,575,929.54 31、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 “非典”专项补助 - 100,000,000.00 安置失业人员专项补助 - 10,080,000.00 - 110,080,000.00 32、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 固定资产清理收益 1,327,653.65 1,106,782.40 罚款收入 1,162,588.43 1,134,757.37 补偿费收入 404,400.00 1,836,850.00 其他 477,279.33 1,385,760.21 3,371,921.41 5,464,149.98 33、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 固定资产清理损失 2,016,554.94 11,462,534.20 固定资产减值准备 - -3,743,468.59 罚款支出 459,124.36 132,630.64 违约金支出 10,695.00 - 其他 359,878.92 744,921.66 2,846,253.22 8,596,617.91 49 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 34、收到的其他与经营活动有关的现金 29,617,305.17 元，其中： 项 目 2004年度 往来款 18,000,000.00 工作责任金 8,121,365.05 35、支付的其他与经营活动有关的现金 117,989,873.09 元，其中： 项 目 2004年度 保险费 21,985,811.92 安全借款 19,417,254.31 租赁费 8,575,790.47 公务车费 8,496,248.09 办公费 6,443,085.51 业务招待费 4,914,626.30 房屋取暖费 3,700,841.58 会议费 2,544,979.56 36、收到的其他与筹资活动有关的现金 44,000,000.00 元，其中： 项 目 2004年度 车辆更新贷款贴息 44,000,000.00 七、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关 联 方 名 称 与本公司关系 北京公共交通控股（集团）有限公司 控股股东 北京公交广告有限责任公司 控股子公司 北京八方达客运有限责任公司 控股子公司 北京巴士汽车租赁有限责任公司 控股子公司 50 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 B、关联方概况 关 联 方 名 称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京公共交通控股（集团）有限公司 北京市 有限责任公司(国有独资) 郑树森 客运 北京公交广告有限责任公司 北京市 有限责任公司 张家骥 广告 北京八方达客运有限责任公司 北京市 有限责任公司 龚绍清 客运 北京巴士汽车租赁有限责任公司 北京市 有限责任公司 汤世华 汽车租赁 C、关联方注册资本及其变化 关 联 方 名 称 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 北京公共交通控股（集团）有限公司 844,250,000.00 1,441,148,000.00 - 2,285,398,000.00 北京公交广告有限责任公司 40,000,000.00 - - 40,000,000.00 北京八方达客运有限责任公司 352,075,733.67 - - 352,075,733.67 北京巴士汽车租赁有限责任公司 17,800,000.00 - - 17,800,000.00 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2004.12.31 2003.12.31 关 联 方 名 称 股 份 比例% 股 份 比例% 北京公共交通控股（集团）有限公司 170,280,000.00 67.57 170,280,000.00 67.57 北京公交广告有限责任公司 39,600,000.00 99.00 39,600,000.00 99.00 北京八方达客运有限责任公司 184,542,506.17 52.42 184,542,506.17 52.42 北京巴士汽车租赁有限责任公司 17,400,000.00 97.75 17,400,000.00 97.75 （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关 联 方 名 称 与本公司关系 北京市长途汽车有限公司 同一控股公司 2、关联交易 （1）与存在控制关系关联方的关联交易 A、购销商品 本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司签订了《车辆加油加气协议》。 关 联 方 名 称 交 易 内 容 2004 年度 2003 年度 51 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 交 易 金 额 比例% 交 易 金 额 比例 北京公共交通控股（集团）有限公司 采购燃料 15,080,848.16 2.51 16,376,646.71 4.10 B、担保 a、北京公共交通控股（集团）有限公司为本公司短期借款及长期借款提供担保。 2004.12.31 2003.12.31 关 联 方 名 称 担 保 金 额 比例% 担 保 金 额 比例% 北京公共交通控股（集团）有限公司 1,350,000,000.00 99.95 1,092,000,000.00 99.69 b、北京公共交通控股（集团）有限公司为本公司应付银行承兑汇票提供担保。 2004.12.31 2003.12.31 关 联 方 名 称 担 保 金 额 比例% 担 保 金 额 比例% 北京公共交通控股（集团）有限公司 33,000,000.00 100 106,083,000.00 100 C、租赁 本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司共同执行《土地使用权租赁协议》 、《房 屋租赁协议》。 2004 年度 2003 年度 关 联 方 名 称 交 易 内 容 交 易 金 额 比例% 交 易 金 额 比例% 北京公共交通控股（集团）有限公司 土地及房屋租赁费 5,742,304.00 29.22 5,742,304.00 35.32 D、本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司的子公司北京市西红商贸中心签订 了《北京隆源工贸中心股权转让协议》，受让北京隆源工贸中心的全部股权。双方确定的 转让价格为人民币 90.24 万元。相关法律手续尚在办理之中。 （2）与不存在控制关系关联方的关联交易 2004 年度 2003 年度 关 联 方 名 称 交 易 内 容 交 易 金 额 比例% 交 易 金 额 比例% 支付租赁站点和办 2,000,000.00 10.18 2,000,000.00 12.30 公楼费 北京市长途汽车有限公司 收取 27 条山区线 14,330,000.00 100 6,200,000.00 100 路委托经营费 收购资产 2,898,675.52 0.38 - - 52 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 北京市长途汽车有限公司与北京八方达客运有限责任公司于 2004 年 1 月 1 日签订了 《委托经营协议书》，北京市长途汽车有限公司将 27 条山区亏损线路（150 辆车）委托给 北京八方达客运有限责任公司经营，2004 年度北京八方达客运有限责任公司向北京市长途 汽车有限公司收取委托经营费 14,330,000.00 元。 3、关联交易未结算金额 关 联 方 名 称 账户性质 2004.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 北京公共交通控股（集团） 预付账款 10,218,502.56 13.49 - - 有限公司 其他应付款 9,569,574.70 5.37 7,069,574.70 4.42 八、或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 九、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 （1）本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司于 2005 年 1 月向北京公共交通 控股（集团）有限公司预付了 2005 年上半年的媒体使用费 2550 万元，本公司将在下次董 事会上审议该事项并提交 2004 年度股东大会审议该事项，届时将依据股东大会的决议执 行。 （2）根据本公司第二届董事会第十五次会议决议做出的 2004 年度利润分配预案，按 期末总股本 25200 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.60 元（社会公众股含个人所得税）， 共计分配股利 15,120,000.00 元；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 6 股。 除上述事项外，截至 2005 年 4 月 10 日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日 后事项。 十一、其他重要事项 （1）2003 年 8 月 26 日，北京市高级人民法院就本公司之控股子公司北京公交广告有 限责任公司与埃威伊国际集团亚洲候车亭广告有限公司经营合同纠纷案做出终审判决。 2003 年 11 月 3 日，北京市第二中级人民法院做出（2003）二中执字第 1152 号《民事裁定 书》。 53 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 2004 年 4 月 14 日北京市第二中级人民法院在香港大公报公告了中华人民共和国北京 市第二中级人民法院（2003）二中执字第 1152 号《民事裁定书》 。当日北京市第二中级人 民法院派出执行法官、法警，对埃威伊国际集团亚洲候车亭广告有限公司所属候车亭执行 强制拆除。2004 年 6 月 10 日北京市第二中级人民法院将所拆除的候车亭委托北京大田拍 卖有限公司进行拍卖，落槌价格为十七点八万元人民币，扣除零点八九万元拍卖佣金后， 拍卖款已如数缴回本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司。 （2）根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资改发字[2004]24 号文件《关 于北京市公共交通总公司进一步规范改制的批复》，北京市公共交通总公司已经按照《中 华人民共和国公司法》改制为北京公共交通控股（集团）有限公司。本次改制前后该公司 实际控制人均为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。改制后，该公司资产、人员、 生产业务均未发生变化，经北京市工商管理局核准，公司名称由北京市公共交通总公司变 更为北京公共交通控股（集团）有限公司。所以，本公司实际控制人也由北京市公共交通 总公司变更为北京公共交通控股（集团）有限公司。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 25.66% 16.75% 25.57% 16.14% 1.24 0.82 1.24 0.82 营业利润 4.26% -3.00% 4.25% -2.89% 0.21 -0.15 0.21 -0.15 净利润 2.82% 5.42% 2.81% 5.22% 0.14 0.26 0.14 0.26 扣除非常性损 1.51% -4.84% 1.50% -4.66% 0.07 -0.24 0.07 -0.24 益后净利润 其中，2004 年度非经常性损益项目及其金额如下： 项 目 金 额 贷款贴息 14,766,200.00 营业外收入 2,944,851.65 减：营业外支出 1,943,913.14 影响额 15,767,138.51 所得税影响额 -234,911.90 净影响额 16,002,050.41 54 会计报表附注 北京巴士股份有限公司 十三、会计报表的批准 本会计报表业经本公司第二届董事会第十五次会议于 2005 年 4 月 10 日批准。 北京巴士股份有限公司 2005 年 4 月 10 日 55 资产负债表 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 493,136,583.57 321,587,033.48 490,311,848.38 268,878,271.14 短期投资 应收票据 应收股利 2,986,534.89 应收利息 应收账款 六、2 47,476,305.01 6,581,498.35 20,850,070.78 6,288,921.72 其他应收款 六、3 54,804,599.30 102,883,782.97 36,458,221.95 84,176,141.31 预付账款 六、4 75,752,826.84 74,598,529.54 187,316,694.30 82,892,015.76 应收补贴款 存货 六、5 58,411,313.38 25,263,798.75 30,677,274.66 11,012,513.03 待摊费用 六、6 15,716,065.53 10,645,685.03 9,624,643.94 6,238,557.09 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 745,297,693.63 544,546,863.01 775,238,754.01 459,486,420.05 长期投资： 长期股权投资 六、7 48,144,091.64 373,139,392.42 43,988,337.16 387,816,001.08 长期债权投资 长期投资合计 48,144,091.64 373,139,392.42 43,988,337.16 387,816,001.08 固定资产： 固定资产原价 六、8 3,640,497,963.77 2,174,559,853.23 2,940,508,077.07 1,969,180,048.34 减：累计折旧 六、8 1,145,024,856.07 740,643,850.80 872,529,473.19 526,724,880.79 固定资产净值 2,495,473,107.70 1,433,916,002.43 2,067,978,603.88 1,442,455,167.55 减：固定资产减值准备 六、8 固定资产净额 2,495,473,107.70 1,433,916,002.43 2,067,978,603.88 1,442,455,167.55 工程物资 在建工程 六、9 4,351,431.05 459,480.00 65,256,730.99 267,000.00 固定资产清理 固定资产合计 2,499,824,538.75 1,434,375,482.43 2,133,235,334.87 1,442,722,167.55 无形资产及其他资产： 无形资产 六、10 13,091,883.29 13,634,282.49 长期待摊费用 六、11 17,226,793.59 11,657,920.71 21,010,159.99 15,654,916.71 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,318,676.88 11,657,920.71 34,644,442.48 15,654,916.71 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,323,585,000.90 2,363,719,658.57 2,987,106,868.52 2,305,679,505.39 资产负债表(续) 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 六、12 1,250,600,000.00 900,000,000.00 875,440,000.00 630,000,000.00 应付票据 六、13 33,000,000.00 111,083,000.00 5,000,000.00 应付账款 六、14 127,117,474.57 12,738,156.10 13,076,186.32 11,701,475.78 预收账款 六、15 221,396,408.66 40,915,252.58 101,798,138.22 38,441,179.58 应付工资 六、16 1,530,626.12 5,546,479.87 应付福利费 9,110,093.86 699,645.71 19,584,115.33 10,836,552.28 应付股利 六、17 462,666.77 54,990,825.31 54,966,900.00 应交税金 六、18 -7,177,292.24 -3,123,622.26 8,339,590.30 3,700,052.72 其他应交款 六、19 335,977.73 125,514.67 1,222,241.57 286,112.07 其他应付款 六、20 178,120,004.30 88,471,662.54 159,864,005.62 101,192,066.23 预提费用 64,625.01 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,814,495,959.77 1,039,826,609.34 1,351,009,207.55 856,124,338.66 长期负债： 长期借款 六、21 100,000,000.00 100,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 应付债券 长期应付款 490,709.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 100,000,000.00 220,490,709.00 220,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,914,495,959.77 1,139,826,609.34 1,571,499,916.55 1,076,124,338.66 少数股东权益 186,599,635.64 186,050,410.70 股东权益： 股本 六、22 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 减：已归还投资 六、22 股本净额 六、23 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 资本公积 六、23 792,787,419.23 792,787,419.23 792,564,634.23 792,564,634.23 盈余公积 六、24 150,124,917.65 94,919,546.96 136,796,324.81 88,032,527.46 其中：法定公益金 63,094,199.55 40,715,426.68 56,429,903.13 37,271,916.93 未分配利润 六、25 28,982,086.89 84,186,083.04 48,195,582.23 96,958,005.04 其中：拟分配现金股利 十 15,120,000.00 15,120,000.00 40,320,000.00 40,320,000.00 未确认的投资损失 -1,405,018.28 外币报表折算差额 股东权益合计 1,222,489,405.49 1,223,893,049.23 1,229,556,541.27 1,229,555,166.73 负债和股东权益总计 3,323,585,000.90 2,363,719,658.57 2,987,106,868.52 2,305,679,505.39 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 附注 2004年度 2003年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六、26 2,191,388,980.21 1,222,245,991.00 1,641,330,850.78 970,056,821.97 减：主营业务成本 六、26 1,799,265,379.39 1,036,083,621.20 1,392,676,734.87 904,693,406.10 主营业务税金及附加 六、27 78,408,919.39 40,334,117.35 42,694,230.50 20,220,729.57 二、主营业务利润 313,714,681.43 145,828,252.45 205,959,885.41 45,142,686.30 加：其他业务利润 六、28 59,030,116.09 37,092,253.59 49,013,635.24 37,932,429.07 减: 营业费用 18,588,857.12 15,882,171.23 管理费用 266,266,684.83 146,703,849.21 253,700,364.09 170,102,592.40 财务费用 六、29 35,783,899.52 35,077,612.61 22,248,765.83 18,097,115.70 三、营业利润 52,105,356.05 1,139,044.22 -36,857,780.50 -105,124,592.73 加：投资收益 六、30 356,239.95 32,377,652.49 201,213.72 58,575,929.54 补贴收入 六、31 110,080,000.00 110,080,000.00 营业外收入 六、32 3,371,921.41 1,065,180.87 5,464,149.98 3,156,710.26 减：营业外支出 六、33 2,846,253.22 146,780.08 8,596,617.91 55,191.61 四、利润总额 52,987,264.19 34,435,097.50 70,290,965.29 66,632,855.46 减：所得税 16,265,270.01 147,521.14 减：少数股东损益 3,448,940.19 3,510,588.69 加：未确认的投资损失 1,162,043.51 五、净利润 34,435,097.50 34,435,097.50 66,632,855.46 66,632,855.46 补充资料： 附注 2004年度 2003年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -656,019.87 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 2003年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 34,435,097.50 34,435,097.50 66,632,855.46 66,632,855.46 加：年初未分配利润 48,195,582.23 96,958,005.04 87,134,782.79 124,291,720.68 其他转入 二、可供分配的利润 82,630,679.73 131,393,102.54 153,767,638.25 190,924,576.14 减：提取法定盈余公积 6,664,296.42 3,443,509.75 12,466,028.01 6,663,285.55 提取法定公益金 6,664,296.42 3,443,509.75 12,466,028.01 6,663,285.55 三、可供股东分配的利润 69,302,086.89 124,506,083.04 128,835,582.23 177,598,005.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,320,000.00 40,320,000.00 80,640,000.00 80,640,000.00 转作股本的普通股股利 提取免税基金 四、未分配利润 28,982,086.89 84,186,083.04 48,195,582.23 96,958,005.04 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2004年度 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,363,371,013.32 1,257,740,994.40 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 六、34 29,617,305.17 2,137,267.59 现金流入小计 2,392,988,318.49 1,259,878,261.99 购买商品、接受劳务支付的现金 970,592,421.58 501,441,177.29 支付给职工以及为职工支付的现金 790,156,976.25 503,266,904.18 支付的各项税费 148,856,201.54 54,870,556.81 支付的其他与经营活动有关的现金 六、35 117,989,873.09 72,874,502.14 现金流出小计 2,027,595,472.46 1,132,453,140.42 经营活动产生的现金流量净额 365,392,846.03 127,425,121.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 855,106.53 44,290,511.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,135,056.30 4,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 8,990,162.83 44,294,711.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 508,655,063.46 148,685,827.99 投资所支付的现金 4,870,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 513,525,063.46 148,685,827.99 投资活动产生的现金流量净额 -504,534,900.63 -104,391,116.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,479,000,000.00 900,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六、36 44,000,000.00 21,000,000.00 现金流入小计 1,523,000,000.00 921,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,223,840,000.00 750,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 157,193,210.21 141,325,242.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,381,033,210.21 891,325,242.50 筹资活动产生的现金流量净额 141,966,789.79 29,674,757.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,824,735.19 52,708,762.34 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表(续) 2004年度 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34,435,097.50 34,435,097.50 加：少数股东本期损益 3,448,940.19 计提的资产减值准备 2,415,951.35 749,485.17 固定资产折旧 311,271,884.88 204,291,066.73 无形资产摊销 542,399.20 - 长期待摊费用摊销 4,438,056.00 3,996,996.00 待摊费用减少（减：增加） -6,091,421.59 -4,407,127.94 预提费用增加（减：减少） -64,625.01 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 688,901.29 121,306.88 固定资产报废损失 财务费用 38,779,932.18 37,038,342.50 投资损失（减：收益） -356,239.95 -32,377,652.49 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -27,734,038.72 -14,251,285.72 经营性应收项目的减少（减：增加） -88,981,338.65 -62,653,414.74 经营性应付项目的增加（减：减少） 92,599,347.36 -39,517,692.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 365,392,846.03 127,425,121.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 493,136,583.57 321,587,033.48 减：现金的期初余额 490,311,848.38 268,878,271.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,824,735.19 52,708,762.34 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：