华丽家族(600503)ST新智2004年年度报告摘要

新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 新智科技股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、天职孜信会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对 相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人张念民，主管会计工作负责人赵为，会计机构负责人（会计主管人员）龙胜喜 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 新智 股票代码 600503 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 福州市台江区长汀路 3 号 福州市五一中路 88 号平安大厦 27c 邮政编码 350005 公司国际互联网网址 http://www.wholewise.com 电子信箱 wwgroup@wholewise.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 席鹰 联系地址 福州市五一中路 88 号平安大厦 27c 电话 0591-83335855 传真 0591-83375597 电子信箱 xiy@wholewise.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 期增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 主营业务收入 53,316,667.51 194,913,169.45 200,833,133.25 -72.65 233,851,388.34 利润总额 -169,366,467.55 -219,054,139.55 -219,031,490.77 22.68 38,128,848.41 净利润 -166,178,494.32 -218,616,176.54 -218,593,527.76 23.99 34,869,973.18 扣除非经常性损 -172,431,674.68 -211,295,992.79 -219,166,026.48 18.39 34,411,718.98 益的净利润 第 1 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 期增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 总资产 341,371,251.84 523,699,973.02 524,729,015.65 -34.82 599,247,466.20 股东权益 102,675,547.45 268,304,721.82 268,327,370.60 -61.73 487,182,169.31 经营活动产生的 14,831,913.23 -189,659,953.45 -189,659,953.45 107.82 21,869,961.05 现金流量净额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益 -1.51 -1.99 -1.99 24.02 0.32 最新每股收益 净资产收益率(%) -161.85 -81.48 -81.47 98.64 7.16 扣除非经常性损益的净利润 -167.94 -78.75 -81.68 113.25 7.06 的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 0.13 -1.72 -1.72 107.56 量净额 2003 年末 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 0.93 2.44 2.44 -61.89 4.43 调整后的每股净资产 0.93 2.44 2.44 -61.89 4.40 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -2,016,944.48 各种形式的政府补贴 1,460,909.9 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -9,938,840.16 以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,748,055.10 合计 6,253,180.36 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 70,000,000 70,000,000 境外法人持有股份 第 2 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 110,000,000 110,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 12,754 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质（国有 年末持股 质押或冻结 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 股东或外资股 数量 的股份数量 未流通） 东） 冻结 王栋 0 19,838,000 18.03 未流通 自然人股东 19,838,000 李少林 0 17,367,000 15.79 未流通 0 自然人股东 冻结 福建大乾数字信息有限公司 0 14,462,000 13.15 未流通 法人股东 14,462,000 泉州市闽发物业发展有限公司 0 5,733,000 5.21 未流通 0 法人股东 冻结 陈大勇 0 4,900,000 4.45 未流通 自然人股东 4,900,000 冻结 朱芳 0 4,550,000 4.14 未流通 自然人股东 4,550,000 石狮融盛企业集团公司 0 3,150,000 2.86 未流通 0 法人股东 雷曼科技 不详 325,837 0.30 已流通 未知 社会公众股东 黎福景 不详 316,000 0.29 已流通 未知 社会公众股东 吴切 不详 0.26 已流通282,267未知 社会公众股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 雷曼科技 325,837 A 股 黎福景 316,000 A 股 吴切 282,267 A 股 郭继军 267,000 A 股 孙秀英 258,300 A 股 徐建文 254,371 A 股 富虎投资 230,000 A 股 蒋秀龙 226,800 A 股 俞大妹 197,700 A 股 吴美琴 187,400 A 股 上述股东关联关系或一致行动 前十名流通股股东与前七名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 的说明 第 3 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东王栋，男，中国国籍，无其他国家和地区的居留权。1999 年 7 月至 2001 年 3 月 任本公司董事、副总经理、技术负责人。2001 年 3 月 25 日至 2003 年 6 月 25 日任本公司董事、总经 理、技术负责人。2003 年 6 月 25 日至 2003 年 8 月 25 日任本公司总经理。 公司第二大股东李少林，女，中国国籍，无其他国家和地区的居留权。任明珠（福建）集团有限 公司董事长、永泰九老现代农业观赏园有限公司副董事长、北京万维世纪科技发展有限公司董事长、 南京玄武湖明珠飞禽乐园有限公司董事长、福建明珠艺术广告工程有限公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 王 栋 李少林 18.03% 15.79% 本公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 张念民 董事长 男 39 2004-07-23～2006-06-25 李曙 董事 男 45 2004-07-23～2005-01-28 龙胜喜 董事 男 42 2004-07-23～2006-06-25 刘佳 董事 女 34 2004-07-23～2005-01-28 杨良伟 董事 男 39 2004-07-23～2006-06-25 沈士团 独立董事 男 64 2004-07-23～2006-06-25 舒强兴 独立董事 男 56 2004-07-23～2006-06-25 陈进 独立董事 男 42 2004-07-23～2006-06-25 李保国 独立董事 男 39 2004-07-23～2006-06-25 谢诚 监事 男 40 2004-07-23～2006-06-25 郭峻 监事 女 35 2004-07-23～2005-01-28 谢党生 监事 男 43 2003-06-25～2006-06-25 赵为 总经理 男 39 2004-07-23～ 邱长青 副总经理 男 34 2004-07-23～ 龙胜喜 财务总监 男 42 2004-07-23～ 赵为 董事 男 39 2005-01-28～2006-06-25 谢红 董事 女 43 2005-01-28～2006-06-25 王红 监事 女 2005-01-28～2006-06-25 注：在 2005 年 1 月 28 日召开的公司 2003 年度股东大会上，原董事李曙、刘佳和股东代表监事郭峻 辞职，选举赵为、谢红卫新懂事，选举王红为新的股东代表监事。 第 4 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □适用√不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 1,568,200 金额最高的前三名董事的报酬总额 600,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 600,000 额 独立董事津贴 144,000 独立董事其他待遇 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓 杨良伟、刘佳、郭峻。 名 报酬区间 人数 20-30 万（含 20 万） 4 10 万-20 万（含 10 万） 4 10 万以下 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 上半年公司法人治理结构混乱，使得公司经营陷入了停顿，财务状况十分混乱，业务人员 流失殆尽，两个董事会编制的 2003 年年报均被负责审计的会计师事务所出具了无法表示意见的审计 报告。2004 年 7 月 23 日公司新任董事会上任后，面临着尽快恢复公司正常的法人治理结构和生产经 营秩序、清理公司资产、完成 2004 年中报的编制和披露工作等艰巨的任务，同时上海证券交易所要 求公司在编制 2004 年中报之前应首先对 2003 年年报进行整改重编，公司立即开展了清理整顿工作， 尽最大努力进行财务数据的核对及工程项目的清理，努力消除 2003 年报中存在的问题，力争早日完 成 2003 年年报的整改重编工作。但由于时间仓促，公司原董事会成员、高管人员及业务人员等相关 人员离职时未予正常交接、相关资料严重不齐（在清理过程中，发现有以往部分财务凭证及部分大额 资金划转单据缺失、2004 年 1 月至 6 月财务账目记载不正常等复杂情况，各分支机构及子公司的财 务资料更是不全），难于确定公司真实的财务状况，特别是公司几个金额较大的项目涉及刑事调查及 法律诉讼,使得我们的工作困难重重、进展缓慢。 尽管如此，在新任董事会的领导下，公司各个方面的工作都取得了很大的进展，如完善了公司治 理结构，加强了人员队伍建设，建立健全了各项规章制度。对原有项目和公司资产进行了全面清理 （包括分支机构的清理），回笼了部分资金，盘活了公司的大量资产。 在定期报告的编制方面，对于 2003 年度审计报告中所提及的未入账事项及账账、账表、账实不 符等事项进行了清理和核实，对于公司财务状况及募集资金去向等问题也进行了认真调查，经各方的 积极努力和艰苦工作，终于完成了 2003 年年度报告的整改重编工作，并在 2004 年 12 月 21 日和 22 日分别公开披露了整改重编后的 2003 年年度报告和 2004 年度定期报告，从而避免了公司股票被上海 证券交易所实施暂停交易的处理，并且摘掉了退市风险警示（*ST）的帽子。随后，根据相关法律法 规的规定应于 2004 年 6 月底之前召开的公司 2003 年度股东大会由于前任董事会的混乱未能按时召 开，为了完善公司的法人治理结构，解决前任董事会遗留的问题，公司于 2005 年 1 月 28 日召开了公 司 2003 年度股东大会。会议对公司董事会、监事会和经营管理层前一阶段的工作做了总结，并为公 司今后的发展作了必要的准备和部署。 第 5 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年增 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 减(%) (%) 减(%) 中国电信 11,650,088.79 27,669,380.99 -137.50 -75.18 -31.75 -1107.33 中国联通 6,029,335.36 14,972,070.95 -148.32 -83.79 -56.78 -2262.10 中国移动 25,802,819.58 32,311,849.69 -25.23 -60.71 -45.41 -355.36 其他 9,834,423.78 38,503,066.22 -291.51 -78.19 -64.42 -108.21 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 福建省 6,889,940.71 -88.62 中南地区 10,098,329.15 -71.64 华东地区 5,318,374.36 -48.38 西北地区 13,254,199.91 -69.13 其他地区 17,755,823.38 -60.99 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名销售客户销售金额合计 22,155,810.25 占销售总额比重(%) 52.15 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 ①本期由于公司生产经营处于非正常状态，导致本期主营业务收入及成本较上期有大幅度的减 少。 ②前五名客户销售金额合计 22,155,810.25 元，占全部销售总额的 41.56%。 ③根据企业会计制度有关提供劳务收入的规定，如果不能可靠地估计所提供劳务的交易结果，则 不能按完工百分比法确认收入。由于公司生产经营处于非正常状况，一些已提供的劳务预计全部或部 分不能得到补偿，公司在期末将预计全部或部分不能得到补偿的支出全部确认为当期成本，因此出现 毛利倒挂。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 第 6 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 天职孜信会计师事务所为公司 2004 年度财务报告出具了有强调事项段的无保留意见审计报告， 本董事会特对强调事项段涉及的相关事项作如下说明： 一、关于公司持续经营能力的说明： 针对公司现状和 IT 行业日趋激烈的市场竞争，公司继续坚持以市场为中心、以技术开发为先导、以 经营管理为保障，不断健全科学高效的内部运营机制。在及早完成以往业务清理的基础上，尽可能维 持在电信领域的业务规模，同时大力拓展在金融、政府等领域的 IT 业务，积极参与各有关行业的信 息化建设。 （一）重中之重的是加紧原有项目的清理速度，采取各种积极措施，盘活资产，回笼资金。同时， 通过协商理顺与用户、供货方等各方面的关系，保证业务争议的合理解决，尽可能维护公司的合法利 益。目前公司项目清理已有很大进展，很多项目已与客户签订了协议或者备忘，有的已签订框架协 议，有的正在加紧核对数据，预计 2005 年将收回大部分款项。 （二）通过业务重组不断开拓经营领域，侧重软件开发。2005 年业务主要包括如下几个方面： 1、电信邮政方面： （1）中国邮政储蓄电子信息化建设中软件与系统集成项目。 （2）经营分析系统（BAS 系统）建设项目：该项目是中国移动集团公司统一招标建设的大型计 算机应用工程，原有一期工程完成后即将二期建设，预计每个省级系统合同额为 1000 万元左右。 （3）邮政系统 185 集中等项目的开发建设，力争获得 1 个省的合同。 2、金融方面： （1）积极参与各大银行的网络扩容与更新项目的开发建设，争取与一家全国性的政策性银行签 订合同。 （2）积极参与各城市商业银行的“新一代业务系统”项目的开发建设。 （3）积极参与银行的代理保险项目的开发建设，争取与一家中等商业银行签订合同。 （4）积极参与银行的数据备份系统、异地灾备中心等项目的开发建设。 （5）电话银行业务。 （6）银行中间业务系统。 3、政府方面： 积极参与政府单位的 IT 防火墙系统等信息安全建设项目，加强与国内外领先企业的合作。例如 与 ServGate 的信息安全产品合作以及与其他专业化软件厂商合作，培育新的业务增长点。 （三）要加强人员队伍建设，尽快充实一线人员，调整完善人员结构，从速完成各个方面人员队伍 的建设与整合，以便尽快恢复持续的业务经营能力。 第 7 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 （四）要进一步加强项目管理与实施能力，规范完善内部业务管理制度与工作流程，节约公司运营 成本，提高工作效率，加强团队建设与企业文化建设，为未来的长久发展打下坚实的基础。 公司力争在 2005 年全面恢复正常的生产与经营秩序，扭转目前的经营困境和不良的市场形象， 实现扭亏为盈的经营目标，并为公司今后的发展打下良好的基础。 综上所述，本董事会认为公司的持续经营能力是有保障的。 二、关于其他重大不确定事项的说明： 1、如会计报表附注十一所述，公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的 5,000 万元募集资金 存款被该行划走的事项、公司存放于中国光大银行福州古田支行的募集资金存款 7,000 万元被汇入福 建昆仑科技有限公司账户代其归还贷款的事项以及公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账 户内的资金 34,172,120.17 元人民币丢失的事项，目前均在诉讼或公安机关立案侦查过程中。公司的 法律顾问认为，公司与中国光大银行福州鼓楼支行 5000 万元募集资金存款纠纷案胜诉可能性较大， 另外两笔资金的可收回性则无法作出明确判断。以上三笔资金能否收回将会影响到公司的财务状况、 经营成果和现金流量。公司根据截止 2004 年度会计报表批准报出日的追查情况及法律顾问的意见判 断可收回性，对 2003 年度已计提坏账准备 52,150,000.00 元不进行调整。本董事会认为该处理方式 充分覆盖了可能产生的风险，是适当、合理的。 2、其他事项： 如会计报表附注九-1 所述，公司因经营引起买卖合同争议仲裁或买卖合同纠纷正与对方进行沟 通的、尚在进行中、已提起诉讼尚未判决和已判决进入执行阶段的事项共 8 项，涉及本金 7,940,789.70 元；软件园装修工程施工合同纠纷案一起，涉及本金 5,230,823.00 元。以上合计 13,171,612.70 元，公司已在会计报表的相关项目中反映。 对于上述问题公司将通过各种积极措施努力解决，在加紧回收资金的基础上通过协商理顺与对方 的关系，以期合理解决，尽可能减少损失。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 针对公司现状和 IT 行业日趋激烈的市场竞争态势，公司始终坚持以市场为中心、以技术开发为 先导、以经营管理为保障，不断健全科学高效的内部运营机制。在及早完成以往业务清理的基础上， 尽可能维持在电信领域的业务规模，同时大力拓展在金融、政府等领域的 IT 业务，积极参与各有关 行业的信息化建设。 首先，重中之重的是继续加紧原有项目的清理速度，采取各种积极措施，盘活资产，回笼资金。 同时，要通过协商理顺与用户、供货方等各方面的关系，保证业务争议的合理解决，尽可能维护公司 的合法利益。截止报告期末，公司项目清理已有很大进展，很多项目已与客户签订了协议或者备忘， 有的已签框架协议，有的正在加紧核对数据，预计 2005 年将收回大部分余款。 其次，通过业务重组不断开拓经营领域,侧重软件开发。2005 年业务主要包括如下几个方面： 一、电信邮政方面： 1、中国邮政储蓄电子信息化建设中软件与系统集成项目。 2、经营分析系统（BAS 系统）建设项目，该项目是中国移动集团公司统一招标建设的大型计 算机应用工程，原有一期工程完成后即将二期建设，预计每个省级系统合同额为 1000 万左右。 3、邮政系统 185 集中等项目的开发建设，力争获得 1 个省的合同。 二、金融方面： 1、 积极参与各大银行的网络扩容与更新项目的开发建设，争取与一家全国性的政策性银行签 订合同。 2、积极参与各城市商业银行的"新一代业务系统"项目的开发建设。 3、积极参与银行的代理保险项目的开发建设，争取与一家商业银行签订合同。 4、积极参与银行的数据备份系统、异地灾备中心等项目的开发建设。 5、电话银行业务。 6、银行中间业务系统。 此外，公司拟在 2005 年投资 1960 万元设立“北京新智腾飞科技发展有限公司”，重点开拓金 融保险行业的系统集成业务和应用软件开发业务。 第 8 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 三、 政府方面： 积极参与政府信息化工作，尤其是信息安全建设项目，加强与相关领域国内外先进企业的合 作，培育新的业务增长点。 第三，加强人员队伍建设，尽快充实一线人员，调整完善人员结构，从速完成各个方面队伍的建 设与整合，以便尽快恢复持续的业务经营能力。 同时，进一步加强项目管理与实施能力，规范完善内部业务管理制度与工作流程，节约公司运营 成本，提高工作效率，加强团队建设与企业文化建设，为未来的长久发展打下坚实的基础。 公司力争在 2005 年全面恢复正常的生产与经营秩序，扭转目前的经营困境和不良的市场形象， 实现扭亏为盈的经营目标，并为公司今后的发展打下良好的基础。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据天职孜信会计师事务所为我公司 2004 年度财务报告出具的审计报告，本年度公司净利润为- 166178494.32 元，可供股东分配利润为-314920868.49 元，根据《公司章程》的规定，公司本年度不 进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案需提交年度股东大会审议。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 （一）涉及诉讼的事项 （1）、已达成和解协议的事项 ①北京华仪未来科技发展有限公司诉宏智科技股份有限公司买卖合同争议仲裁案； ②深圳市永不停顿电子有限公司诉宏智科技股份有限公司买卖合同案； ③深圳市东软软件有限公司与宏智科技股份有限公司买卖合同纠纷案； ④华普信息技术有限公司与宏智科技股份有限公司买卖合同争议仲裁案； ⑤广州市晓通网络科技有限公司与宏智科技股份有限公司买卖合同争议仲裁案； ⑥成都晓通有限公司与宏智科技股份有限公司买卖合同争议仲裁案； （2）、已达成和解意向的事项 第 9 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 ①上海傲特科技有限公司诉宏智科技股份有限公司买卖合同案 上海傲特科技有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向福州市鼓楼区人民法院起诉，要求 宏智科技股份有限公司支付货款人民币 2,458,462.00 元及违约金，并承担该案诉讼费。2004 年 7 月 21 日，福州市鼓楼区人民法院作出（2004）鼓民初字第 1356 号《民事判决书》，判令宏智科技股份 有限公司在判决生效后十日内支付给上海傲特科技有限公司货款 2,458,462.00 元人民币，并支付违 约金 70,413.74 元人民币，承担诉讼费 22,650.00 元人民币、财产保全费 13,164.00 元人民币。上述 四项合计人民币 2,564,689.74 元。 公司与上海傲特科技有限公司达成初步意向上述款项由广东电信支付。 ②北京新聚思信息技术有限公司诉宏智科技司买卖合同案 2004 年 5 月 9 日，北京新聚思信息技术有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向中国国 际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，要求裁决宏智科技股份有限公司支付货款 1,393,730.40 元人民币 及逾期违约金，并承担该案仲裁费和律师费。 公司与北京新聚思信息技术有限公司达成初步意向上述款项由广东电信支付。 （3）正与对方进行沟通的事项 中兴通讯股份有限公司与宏智科技股份有限公司买卖合同争议仲裁案 2004 年 9 月 8 日，中兴通讯股份有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向福州仲裁委员 会申请仲裁，要求裁决宏智科技股份有限公司支付货款 390,000.00 元人民币。 （4）仲裁进行中的事项 ①科力电子信息有限公司与宏智科技股份有限公司买卖合同争议仲裁案 2004 年 12 月 1 日，科力电子信息有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向福州仲裁委员 会申请仲裁，要求裁决宏智科技股份有限公司支付货款 1,642,305.50 元及违约金 81,438.00 元，并 承担该案仲裁费。 ②上海华讯网络系统有限公司与宏智科技股份有限公司买卖合同争议仲裁案 2005 年 3 月 14 日，上海华讯网络系统有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向福州仲裁 委员会申请仲裁，要求裁决宏智科技股份有限公司支付货款 1,000,000.00 元及违约金 58,161.55 元，并承担该案仲裁费。 （5）已提起诉讼尚未判决的事项 ①福建永盛设计装饰工程有限公司诉宏智科技股份有限公司装修工程施工案 2004 年 8 月 30 日，福建永盛设计装饰工程有限公司向福州市中级人民法院提起诉讼，要求判令宏智 科技股份有限公司支付工程款 5,230,823.00 元人民币，请求法院确认其对工程及建筑物的拍卖款享 有优先受偿权，并要求宏智科技股份有限公司承担该案的诉讼费。 福州市中级人民法院对该案已经立案审理，并确定于 2004 年 12 月 6 日上午，组织诉讼双方当事人进 行证据交换。截止会计报表批准报出日，公司已委托律师正在补充证据，法院在执证过程中。 ②上海朝华科技有限公司与宏智科技股份有限公司买卖合同争议仲裁案 2004 年 10 月 25 日，上海朝华科技有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向上海仲裁委 员会申请仲裁，要求裁决宏智科技股份有限公司支付货款 52,929.00 元人民币及违约金 2,646.46 元 人民币，并承担该案仲裁费。 （6）已判决进入执行阶段的事项 ①深圳市雄震通信有限公司诉宏智科技股份有限公司保证合同纠纷案 2004 年 8 月 2 日，深圳市雄震通信有限公司向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，要求宏智科技股份 有限公司与福建宏智通信软件有限责任公司共同返还借款 150 万元人民币及相应的逾期违约金 42,525 元人民币，并与福建宏智通信软件有限责任公司共同承担该案的诉讼费。 2004 年 9 月 25 日，深圳市雄震通信有限公司向法院申请撤回对福建宏智通信软件有限责任公司 的起诉。2004 年 9 月 30 日，福州市鼓楼区人民法院作出(2004)鼓民初字第 2073 号《民事裁定 书》，准许深圳市雄震通信有限公司的请求。 2004 年 12 月 10 日，福州市鼓楼区人民法院下达(2004)鼓民初字第 2073 号《民事裁定书》判决 公司应于判决生效始五日内付还深圳市雄震通信有限公司借款人福建宏智通信软件有限责任公司尚欠 的借款人民币 150 万元、并负担诉讼费 17,510.00 元 。 ②北京诺金投资咨询有限公司诉宏智科技股份有限公司保证合同纠纷案 第 10 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 2004 年 8 月 2 日，北京诺金投资咨询有限公司向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，要求宏智科技股 份有限公司与福建宏智通信软件有限责任公司共同返还借款 130 万元人民币及相应的逾期违约金 42,861 元人民币，并与福建宏智通信软件有限责任公司共同承担该案的诉讼费。 2004 年 9 月 25 日，北京诺金投资咨询有限公司向法院申请撤回对福建宏智通信软件有限责任公 司的起诉。2004 年 9 月 30 日，福州市鼓楼区人民法院作出(2004)鼓民初字第 2072 号《民事裁定 书》，准许北京诺金投资咨询有限公司的请求。 2004 年 12 月 10 日，福州市鼓楼区人民法院下达(2004)鼓民初字第 2073 号《民事裁定书》判决 公司应于判决生效始五日内付还深圳市雄震通信有限公司借款人福建宏智通信软件有限责任公司尚欠 的借款人民币 130 万元、并负担诉讼费 16,510.00 元。 ③福州安顺家具有限公司诉宏智科技股份有限公司买卖合同纠纷案 2004 年 9 月 8 日，福州安顺家具有限公司以公司向其购买办公家具而未付清全部款项为由，向福州 市鼓楼区人民法院提起诉讼，要求公司支付货款 155,555.20 元人民币，并支付违约金 3,032.70 元、 逾期付款利息 454.10 元，上述三项费用合计金额人民币 159,042.00 元。2004 年 10 月 27 日，福州 市鼓楼共人民法院下达（2004）鼓民初字第 2494 号《民事判决书》，判决公司应于判决生效之日起 十日内付还福州安顺家俱有限公司货款 155,555.20 元及逾期付款违约金，并承担诉讼费。 ④广州佳杰旭日科技有限公司诉宏智科技股份有限公司买卖合同案 福州市鼓楼区人民法院下达的（2004）鼓民初字第 1014 号《民事判决书》，判决公司应付广州佳杰 货款人民币 1,900,000.00 元，并支付逾期付款违约金人民币 9,500.00 元，并承担诉讼费 19,560.00 元。 截止会计报表批准报出日上述款项尚未支付 （二）其他重要事项 （1）关于公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的 5,000 万元募集资金存款被该行划走的事项。 根据福建建达律师事务所出具的《关于宏智科技股份有限公司与中国光大银行福州鼓楼支行存单纠纷 案法律意见书》：“本所认为，从贵司与光大鼓楼支行目前向法院提交的书面证据材料及双方主张， 结合李振煌、黄炳灿票据诈骗、贷款诈骗、虚报注册资本案的基本犯罪事实，若无其他不利于贵司的 证据或潜在的风险因素，贵司与光大鼓楼支行存单纠纷案胜诉可能性较大。”公司重编后的 2003 年 报根据法律顾问意见并判断其可收回性后，未对该笔款项计提减值准备。本期根据公司法律顾问的意 见对其已计提的坏账准备未进行调整。截止会计报表批准报出日尚未收回此款，公司拟提起诉讼。 （2）关于公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账户内的资金 34,172,120.17 元人民币丢 失的事项。福建建达律师事务所出具的《关于宏智科技股份有限公司与海通证券股份有限公司、北京 天杨投资有限公司国债交易纠纷的法律意见书》认为：“无论三方监管理财合同是否被认定为有效合 同，若宏智科技未收回海通证券 106778 资金帐户内的国债或国债回购资金，宏智科技仍应享有该笔 资金的债权。但是，因为海通证券 106778 资金帐户内的国债回购资金流向不明确，本所只有在该国 债回购资金流向明确以后才能对宏智科技在海通证券 106778 资金帐户内的国债或国债回购资金的数 额及归属作出分析。”公司重编后的 2003 年报根据法律顾问意见并判断其可收回性后，对该笔款项 计提 21,000,000 元减值准备。本期根据公司法律顾问的意见、对其已计提的坏账准备未进行调整。 （3）关于公司存放于中国光大银行福州古田支行的募集资金存款 7,000 万元被汇入福建昆仑科技 有限公司账户代其归还贷款的事项 2002 年 12 月 23 日，公司与光大银行福州分行签订质押合同。合同号为：7738020166；合同期限 为：自 2002 年 12 月 26 日起至 2003 年 6 月 26 日止；以宏智科技股份有限公司募集资金账户上 9,000 万元人民币的定期存单为质押物，为福建昆仑科技发展有限公司向银行申请 7,000 万元人民币 借款担保。该担保借款到期后，福建昆仑科技发展有限公司未能及时归还，公司为其归还了借款，同 时在其他应收款中反映对福建昆仑科技发展有限公司的债权。公司重编后的 2003 年报根据法律顾问 意见并判断其可收回性后，对该笔款项计提 31,150,000 元减值准备。本期根据公司法律顾问的意 见、对其已计提的坏账准备未进行调整。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 第 11 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 沈士团 7 5 1 1 舒强兴 7 4 2 1 陈进 7 6 1 0 李保国 7 7 0 0 公司现任独立董事是经 2004 年 7 月 23 日召开的公司 2004 年度第二次临时股东大会选举产生 的，故上述独立董事出席董事会情况是从其上任后的第一次董事会会议（即第二届董事会第八次会 议）开始统计的。 §8 监事会报告 （一）公司监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题。 （二）监事会对会计师事务所非标意见的说明 天职孜信会计师事务所为公司 2004 年度财务报告出具了有强调事项段的无保留意见审计报告， 《董事会对审计意见涉及事项的专项说明》，认为该说明基本反映了公司目前的实际情况，对于公司 的持续经营能力和其他重大不确定事项的说明是有根据的、可行的。 本监事会认为公司董事会已经采取了积极有效的措施，在诸如原有项目的清理、业务重组、人员 队伍和制度建设等方面都取得了很大的成绩，并为公司今后的发展打下良好的基础，公司正在积极进 行新业务的开拓，公司新年度的经营计划使得公司的持续经营能力得到了保障。公司对于其他不确定 事项所作的判断和财务处理是合理的。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 天职湘审字[2005]343 号 新智科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的新智科技股份有限公司（以下简称“公司”）2004 年 12 月 31 日 资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： 一、截止 2004 年度会计报表批准报出日，公司生产经营处于非正常状况，业务人员严重流失； 应收款项、存货、固定资产等主要资产项目尚在清理之中；公司股票已被实施特别处理；公司部分股 东所持股份被冻结；业务重组和股权重组无实质性进展。公司已在会计报表附注中披露了拟采取的改 善措施，但我们认为公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。同时由于持续经营能力的不确定性影 响到各项资产减值准备的计提是否恰当亦存在不确定性。 二、其他重大不确定事项： 第 12 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 1、如会计报表附注十一所述，公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的 5,000 万元募集资金存 款被该行划走的事项、公司存放于中国光大银行福州古田支行的募集资金存款 7,000 万元被汇入福建 昆仑科技有限公司账户代其归还贷款的事项以及公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账户 内的资金 34,172,120.17 元人民币丢失的事项，目前均在诉讼或公安机关立案侦查过程中。公司的法 律顾问认为，公司与中国光大银行福州鼓楼支行 5,000 万元募集资金存款纠纷案胜诉可能性较大，另 外两笔资金的可收回性则无法作出明确判断。以上三笔资金能否收回将会影响到公司的财务状况、经 营成果和现金流量。公司根据截止 2004 年度会计报表批准报出日的追查情况及法律顾问的意见判断 可收回性，对 2003 年度已计提坏账准备 52,150,000.00 元不进行调整。 2、其他事项： 如会计报表附注九-1 所述，公司因经营引起买卖合同争议仲裁或买卖合同纠纷正与对方进行沟通 的、尚在进行中、已提起诉讼尚未判决和已判决进入执行阶段的事项共 8 项，涉及本金 7,940,789.70 元；软件园装修工程施工合同纠纷案一起，涉及本金 5,230,823.00 元。以上合计 13,171,612.70 元，公司已在会计报表的相关项目中反映。 上述事项将会对公司截止会计报表批准报出日后的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影 响。 天职孜信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：许娟红 王军 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 208 2005 年 4 月 28 日 第 13 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:新智科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 17,304,847.50 755,389.88 8,187,162.32 150,703.66 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 57,227,791.65 77,444,974.72 56,555,016.57 76,606,189.72 其他应收款 161,076,743.35 160,388,236.95 118,982,849.35 154,796,969.95 预付账款 63,119,025.93 253,850.08 62,277,549.53 253,850.08 应收补贴款 存货 72,427,105.78 12,672,332.74 72,426,430.14 12,672,332.74 待摊费用 28,749.99 252,656.90 28,749.99 252,560.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 371,184,264.20 251,767,441.27 318,457,757.90 244,732,606.15 长期投资： 长期股权投资 37,367,114.11 47,044,645.32 68,616,093.18 51,708,677.82 长期债权投资 长期投资合计 37,367,114.11 47,044,645.32 68,616,093.18 51,708,677.82 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 134,916,709.44 127,413,553.92 133,873,403.24 127,413,553.92 减：累计折旧 20,473,847.86 37,585,613.49 20,231,441.05 37,585,613.49 固定资产净值 114,442,861.58 89,827,940.43 113,641,962.19 89,827,940.43 减：固定资产减值准备 47,302,897.96 47,302,897.96 固定资产净额 114,442,861.58 42,525,042.47 113,641,962.19 42,525,042.47 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 114,442,861.58 42,525,042.47 113,641,962.19 42,525,042.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 705,733.13 34,122.78 679,568.13 34,122.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 705,733.13 34,122.78 679,568.13 34,122.78 递延税项： 递延税款借项 资产总计 523,699,973.02 341,371,251.84 501,395,381.40 339,000,449.22 流动负债： 短期借款 56,386,425.00 31,800,000.00 56,386,425.00 31,800,000.00 应付票据 第 14 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 应付账款 71,927,422.70 63,202,958.33 69,927,422.70 63,202,958.33 预收账款 3,840,247.91 799,843.60 3,840,247.91 404,843.60 应付工资 4,598,234.25 3,458,528.06 4,598,234.25 3,193,528.07 应付福利费 11,562,028.58 13,832,834.74 11,392,590.69 13,697,067.42 应付股利 应交税金 412,686.61 785,231.80 232,455.62 901,924.43 其他应交款 98,824.34 64,802.99 98,824.34 64,802.99 其他应付款 86,986,735.46 122,182,489.57 86,153,188.12 121,889,914.20 预提费用 220,000.00 1,175,862.73 200,000.00 1,169,862.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 236,032,604.85 237,302,551.82 232,829,388.63 236,324,901.77 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 236,032,604.85 237,302,551.82 232,829,388.63 236,324,901.77 少数股东权益 19,362,646.35 1,393,152.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 292,118,800.00 292,406,849.00 292,118,800.00 292,406,849.00 盈余公积 15,258,811.19 15,189,566.94 15,189,566.94 15,189,566.94 其中：法定公益金 5,086,270.40 5,063,188.98 5,063,188.98 5,063,188.98 未分配利润 -148,811,618.42 -314,920,868.49 -148,742,374.17 -314,920,868.49 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 261,270.95 所有者权益（或股东权益）合 268,304,721.82 102,675,547.45 268,565,992.77 102,675,547.45 计 负债和所有者权益（或股东权 523,699,973.02 341,371,251.84 501,395,381.40 339,000,449.22 益）总计 公司法定代表人: 张念民 主管会计工作负责人: 赵为 会计机构负责人: 龙胜喜 第 15 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:新智科技股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 53,316,667.51 194,913,169.45 42,484,950.42 192,513,943.48 减：主营业务成本 113,456,367.85 242,609,956.39 102,363,107.34 240,490,237.36 主营业务税金及附加 186,995.48 697,741.50 173,482.65 680,274.58 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -60,326,695.82 -48,394,528.44 -60,051,639.57 -48,656,568.46 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,259,244.67 268,807.35 1,259,244.67 268,807.35 减: 营业费用 4,163,111.12 15,988,342.81 2,552,777.10 15,988,342.81 管理费用 38,709,563.37 160,460,181.49 26,789,127.59 159,329,632.15 财务费用 3,393,933.81 1,347,125.68 3,418,748.42 1,369,076.31 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -105,334,059.45 -225,921,371.07 -91,553,048.01 -225,074,812.38 加：投资收益（损失以“-”号填列） -6,234,635.40 -191,681.28 -16,907,415.36 -610,845.52 补贴收入 1,460,909.90 7,892,695.81 1,359,200.50 7,892,695.81 营业外收入 184,548.62 6,458.00 184,548.62 6,458.00 减：营业外支出 59,443,231.22 840,241.01 59,261,780.07 829,672.45 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -169,366,467.55 -219,054,139.55 -166,178,494.32 -218,616,176.54 减：所得税 减：少数股东损益 -3,187,973.23 -176,692.06 加：未确认投资损失(合并报表填列) 261,270.95 五、净利润（亏损以“-”号填列） -166,178,494.32 -218,616,176.54 -166,178,494.32 -218,616,176.54 加：年初未分配利润 -148,811,618.42 69,804,558.12 -148,742,374.17 69,873,802.37 其他转入 69,244.25 六、可供分配的利润 -314,920,868.49 -148,811,618.42 -314,920,868.49 -148,742,374.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -314,920,868.49 -148,811,618.42 -314,920,868.49 -148,742,374.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -314,920,868.49 -148,811,618.42 -314,920,868.49 -148,742,374.17 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 张念民 主管会计工作负责人: 赵为 会计机构负责人: 龙胜喜 第 16 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:新智科技股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 52,874,180.23 40,649,071.23 收到的税费返还 902,909.90 801,200.50 收到的其他与经营活动有关的现金 28,285,037.39 28,001,750.01 现金流入小计 82,062,127.52 69,452,021.74 购买商品、接受劳务支付的现金 24,536,831.26 12,173,581.42 支付给职工以及为职工支付的现金 24,831,508.53 23,249,486.13 支付的各项税费 2,171,268.03 2,034,977.43 支付的其他与经营活动有关的现金 15,690,606.47 13,995,782.93 现金流出小计 67,230,214.29 51,453,827.91 经营活动产生的现金流量净额 14,831,913.23 17,998,193.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,630,331.00 1,530,331.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,630,331.00 1,530,331.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 249,000.00 249,000.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 5,446,718.36 现金流出小计 5,695,718.36 249,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,065,387.36 1,281,331.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 16,400,000.00 16,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 16,400,000.00 16,400,000.00 偿还债务所支付的现金 40,986,425.00 40,986,425.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,729,558.49 2,729,558.49 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 43,715,983.49 43,715,983.49 筹资活动产生的现金流量净额 -27,315,983.49 -27,315,983.49 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -16,549,457.62 -8,036,458.66 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -166,178,494.32 -166,178,494.32 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,187,973.23 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 47,279,134.52 39,266,817.60 固定资产折旧 21,149,358.93 21,119,395.01 第 17 页 共 18 页 新智科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 590,099.19 590,099.19 待摊费用减少（减：增加） 28,653.09 28,749.99 预提费用增加（减：减少） 6,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 2,016,944.48 1,835,493.33 固定资产报废损失 财务费用 3,514,257.13 3,514,257.13 投资损失（减：收益） 6,234,635.40 16,907,415.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 60,622,003.91 60,622,003.91 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,520,545.23 16,933,829.65 经营性应付项目的增加(减：减少) 24,236,748.90 23,358,626.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,831,913.23 17,998,193.83 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 755,389.88 150,703.66 减：现金的期初余额 17,304,847.50 8,187,162.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,549,457.62 -8,036,458.66 公司法定代表人: 张念民 主管会计工作负责人: 赵为 会计机构负责人: 龙胜喜 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 由于公司 2003 年下半年及 2004 年度业务活动基本停止，各项目上的人员撤离时没有办理正常的 交接手续，本年度公司与客户就项目的完成情况进行清理时发现，2003 年度按完工进度估计的收入 与实际情况存在差异，2003 年度多计收入 5,919,963.80 元、多计应交税金——应交增值税（销项 税）1,006,393.85 元、多计应收账款 6,926,357.65 元、多计提应收账款坏账准备 5,897,315.02 元、多计 2003 年度净利润 22,648.78 元。本年对此进行了调整并追溯至前期，对 2004 年 12 月 31 日 的资产负债表：调减期初应收账款净额 1,029,042.63 元、调减期初应交税金 1,006,393.85 元、调减 期初未分配利润 22,648.78 元；对 2004 年度的利润及利润分配表：调减上年数主营业务收入 5,919,963.80 元、调减上年数管理费用 5,897,315.02 元、调减上年数净利润 22,648.78 元。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本报告期内与上期公司财务报表合并范围发生变化如下： 南京宏智纳川计算机有限公司本年度停业、湖北宏智科技发展有限公司本年已经营到期并不再继续经 营、福建宏智通信软件有限责任公司因未参加年检而被吊销营业执照，因而未纳入合并范围。 新智科技股份有限公司 董事长：张念民 二〇〇五年四月二十九日 第 18 页 共 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