正源股份(600321)国栋建设2004年年度报告

四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 四川国栋建设股份有限公司 600321 2004 年年度报告 2005 年 4 月 12 日 0 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ............................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ......................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................. 3 五、董事、监事和高级管理人员 ...................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................... 9 七、股东大会情况简介 .............................................................. 11 八、董事会报告 ..................................................................... 12 九、监事会报告 ..................................................................... 23 十、重要事项 ........................................................................ 24 十一、财务会计报告 ................................................................. 29 十二、备查文件目录 ................................................................. 56 1 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司负责人王春鸣，主管会计工作负责人及会计机构负责人曾武声明：保证本年度报告中财务 报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川国栋建设股份有限公司 公司英文名称：SiChuan GuoDong Construction Co.,Ltd 2、公司法定代表人：王春鸣 3、公司董事会秘书：王效明 联系地址：四川省成都市双流板桥 电话：028-85805811 传真：028-85804146 E-mail：600321@secure.sse.com.cn 公司证券事务代表：胡海涛 联系地址：四川省成都市双流板桥 电话：028-85805811 传真：028-85804146 E-mail：600321@secure.sse.com.cn 4、公司注册地址：四川省成都市双流板桥 公司办公地址：四川省成都市双流板桥 邮政编码：610206 公司国际互联网网址：http://www.chinaguodong.com 公司电子信箱：Guodong@Chengdunet.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：四川省成都市双流板桥公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：国栋建设 公司 A 股代码：600321 公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 22 日 公司首次注册登记地点：绵阳市开元场沈家坝 公司变更注册登记日期：2001 年 3 月 26 日 公司变更注册登记地点：四川省成都市双流板桥 公司法人营业执照注册号：5101001806249 公司税务登记号码：51012220238978-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市洗面桥下街 5 号 1 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 34,906,244.91 净利润 29,400,439.38 扣除非经常性损益后的净利润 20,338,430.85 主营业务利润 37,855,813.54 其他业务利润 2,022,091.93 营业利润 27,815,693.09 投资收益 5,361,953.60 补贴收入 1,613,682.19 营业外收支净额 114,916.03 经营活动产生的现金流量净额 38,278,731.37 现金及现金等价物净增加额 42,786,086.32 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,779,442.88 营业外收入 198,166.84 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,354,667.45 营业外支出 83,107.28 所得税 1,183,648.43 合计 9,065,377.93 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币：元 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 179,862,778.13 171,153,128.54 222,764,913.34 利润总额 34,906,244.91 39,337,016.93 57,236,592.30 净利润 29,400,439.38 32,833,857.59 48,415,029.73 扣除非经常性损益的净利润 20,335,061.45 17,299,819.30 39,066,323.45 2004 年末 2003 年 2002 年末 总资产 1,561,970,678.01 1,224,989,692.85 1,285,247,453.89 股东权益 1,112,843,334.56 1,087,822.895.18 1,054,989,037.59 经营活动产生的现金流量净额 42,786,086.32 112,496,339.84 59,318,752.37 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 每股收益（全面摊薄） 0.13 0.19 0.28 最新每股收益 0.13 0.19 0.28 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.64 3.02 4.59 扣除非经常性损益的净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.83 1.59 3.70 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 0.64 0.34 2 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 2004 年末 2003 年 2002 年末 每股净资产 4.89 6.21 6.02 调整后的每股净资产 4.89 6.21 6.02 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.40 3.43 0.17 0.19 营业利润 2.50 2.52 0.12 0.14 净利润 2.64 2.67 0.13 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 1.83 1.84 0.09 0.10 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 175,200,000.00 809,662,719.84 58,087,353.89 19,362,451.29 44,872,821.45 1,087,822,895.18 本期增加 35,040,000.00 4,380,065.91 1,470,021.97 29,400,439.38 29,404,668.44 本期减少 35,040,000.00 26,310,065.91 4,380,065.91 期末数 227,760,000.00 774,622,719.84 62,497,419.80 20,832,473.26 47,963,194.92 1,112,843,334.56 利润和资本公积 变动原因 转增股本 利润计提 利润计提 赢利和分配 赢利 金送、转股本 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 92,700,000 9,270,000 18,540,000 120,510,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 12,500,000 1,250,000 2,500,000 -16,250,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 105,200,000 120,510,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 700,000 14,000,000 16,250,000 107,250,000 2、境内上市的外资股 3 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70,000,000 7,000,000 14,000,000 107,250,000 三、股份总数 175,200,000 17,520,000 35,040,000 227,760,000 (二) 股票发行与上市情况 1、2001 年 3 月 16 日，公司经中国证监会证监发行字(2001)19 号文批准，在上海证券交易所发行 7000 万股 A 股股票，每股发行价 12.28 万元；并于 2001 年 5 月 24 日正式上市交易。 2、公司股份总数及结构的变动情况 （1）2001 年 5 月 24 日，公司总股本 17520 万股，其中法人股 9270 万股，内部职工股 1250 万股， 流通股 7000 万股； （2）2004 年 3 月 16 日，公司内部职工股 1250 万股上市流通，公司总股本仍为 17520 万股，其中 法人股 9270 万股，流通股 8250 万股； （3）2004 年 6 月 21 日，公司实施了 2003 年利润分配及资本公积金转增股本方案，即以 2003 年 12 月 31 日的总股本 17520 为基数，每 10 股送 1 股转增 2 股。公司总股本变更为 22776 万股，其中 法人股 12051 股，流通股 10725 万股 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （三）股东情况 1、报告期末股东总数为 40,573 户，其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 40,572 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 质押或冻 股东性质 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况 比例(%) 股份类别 结情况 四川国栋建设集团有限公司 27,810,000 120,510,000 52.91 未流通 0 刘玉琼 105,750 458,250 0.20 已流通 未知 王国相 242,179 402,179 0.18 已流通 未知 蒋杜瑶 72,600 314,600 0.14 已流通 未知 河北通达电脑有限公司 294,300 294,300 0.13 已流通 未知 蒋卫泉 276,003 276,003 0.12 已流通 未知 曾仕贤 270,250 270,250 0.12 已流通 未知 陆丰市怀轩实业有限公司 244,779 244,779 0.11 已流通 未知 柯昌稀 233,601 233,601 0.10 已流通 未知 张显全 52,500 227,500 0.10 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 4 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 公司未知以上股东之间的关联关系,也未知其有一致行动情况. 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：四川国栋建设集团有限公司 法人代表：龚联华 注册资本：189,188,000 元人民币 成立日期：1994 年 6 月 18 日 主要经营业务为:房地产开发、经营、驾驶培训、餐饮娱乐服务、生产、销售金属材料（不含稀贵 金属）、化工产品（不含危险品）、建筑材料、五金交电、百货。 （2）实际控制人情况 四川国栋建设集团有限公司的股东为 3 名自然人，分别是王春鸣、刘福琼和王亚伟；其中王春鸣 先生持有 55%的股份，为四川国栋建设集团有限公司的控股股东及四川国栋建设股份有限公司的实际 控制人。 自然人姓名：王春鸣 国籍：中国，无其他国家或地区居留权； 最近五年的职业及职务：四川国栋建设股份有限公司董事长，四川国栋建设集团有限公司董事； （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 王 春 鸣 55% 四川国栋建设集团有限公司 52.91% 四川国栋建设股份有限公司 （四）其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东和自然人股东； （五）公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 刘玉琼 458,250 A 5 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 王国相 402,179 A 蒋杜瑶 314,600 A 河北通达电脑有限公司 294,300 A 蒋卫泉 278,003 A 曾仕贤 270,250 A 陆丰市怀轩实业有限公司 244,779 A 柯昌稀 233,601 A 张显全 227,500 A 王荣标 221,000 A 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位：股 姓 名 职 务 性 年 任 期 起 任 期 终 年 初 期 末 股 份 变 动 别 龄 始日期 止日期 持股数 持股数 增减数 原因 购买 王 春 鸣 董事长 男 56 2002.4 2005.4 39,000 55,510 16,510 送转 李 秦 生 董 事、总经理 男 59 2002.4 2005.4 0 0 0 王 世 林 董 事、总工程师 男 54 2002.4 2005.4 0 0 0 熊 云 全 董 事、副总经理 男 40 2004.5 2005.4 0 0 0 谢 贻 辉 董 事、副总经理 男 42 2004.5 2005.4 0 0 0 胡 艳 琴 董 事 女 29 2002.4 2005.4 0 0 0 任 鹏 独立董事 男 68 2002.4 2005.4 0 0 0 王 渊 宝 独立董事 男 51 2002.4 2005.4 0 0 0 赵 湘 雪 独立董事 女 75 2003.5 2005.4 0 0 0 徐 晋 江 监事长 男 39 2002.4 2005.4 0 0 0 李 定 明 监 事 男 42 2002.4 2005.4 0 0 0 荣 森 林 监 事 男 31 2002.4 2005.4 0 0 0 黄 朝 聘 监 事 男 43 2004.4 2005.4 0 0 0 宋 海 斌 监 事 男 31 2002.4 2005.4 0 0 0 曾 武 副总经理、总会计师 男 41 2002.4 2005.4 0 0 0 王 效 明 董 秘 男 39 2002.4 2005.4 0 0 0 2、在股东单位任职情况 王春鸣先生任四川国栋建设集团有限公司董事。 （二）董事、监事和高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 1、王春鸣先生，董事长，男，56 岁，大专学历、高级工程师，历任双流县黄水建筑公司第三工 程处处长、双流县黄水建筑公司副总经理，成都市蜀都建设工程公司总经理、四川国栋建筑工程公司 总经理、四川国栋镀膜有限公司董事长，1994 年起任四川国栋建设股份有限公司董事长。 2、李秦生先生，董事，男，59 岁，大专学历。历任四川省交通厅汽车修理厂生产调度员、成都 6 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 市第一技工学校实习厂厂长、总务行政处主任、副校长，1994 年任公司副总经理，1999 年 7 月起任 公司副董事长兼总经理。 3、王世林先生，董事，男 54 岁，大学学历，高级工程师，1977 年起在中科院成都光电研究所 工作，1993 年进入本公司工作，历任镀膜厂厂长、装饰公司经理，公司副总经理，2002 年任公司董 事、总工程师。 4、胡艳琴女士：董事，女，29 岁，大学学历，1999 年毕业于重庆工业管理学院，曾任职于四川 电器股份有限公司，2001 年 2 月进入公司担任人事部部长，2002 年任公司董事。 5、熊云全先生：董事，男，40 岁，1985 年东北大学机制工艺与设备专业毕业，工学学士，工程 师。1985-1992 年任攀枝花钢铁公司 1450 热轧板厂车间负责人、机动科负责人以及英文资料翻译； 1992-2001 年任德阳永兴机械有限公司工程师、生产技术部部长兼技术开发中心主任；2001 年进入公 司任秸秆中密度人造板生产线技术负责人、总经理助理，2002 年任公司副总经理、董事。 6、谢贻辉先生：董事，男，42 岁，中专学历，1985 年进入成都市第一建筑工程公司，历任施工 放线员、副工长、工长、责任工长；2000 年进入公司，历任责任工长、建设工程管理部副总经理、 总经理，2002 年任公司副总经理、董事。 7、任鹏先生：独立董事，男，68 岁，大专文化，1989 年至 1997 年曾任成都市公安局交警支队 支队长、党委书记，成都市公安局正局级副局长兼成都市公安交通管理局局长、党委书记，人民警察 二级警监警衔；1997 年至 2000 年任成都市公安局所属乘风企业集团公司董事长、总经理；2002 年起 担任公司第四届董事会独立董事。 8、王渊宝先生：独立董事，男，51 岁，大专文化，1989 年至今任成都亚华仪表配件厂法人代表、 厂长，2002 年起担任公司第四届董事会独立董事。 9、赵湘雪女士：独立董事，女，75 岁，高级会计师，原四川财经学院（现西南财经大学）毕业， 1960 年至 1972 年在四川省轻工厅财务处工作，1972 年进入四川齿轮厂财务处，历任财务处组长、处 长、总会计师。 10、徐晋江先生，监事长，男，39 岁，高中学历，1983 年至 1989 年在中国人民解放军某部队服 役，1989 年起历任四川省盐亭县食品厂车间主任，1992 年进入公司任后勤部部长、机关党支部书记 等职，1999 至 2001 年曾任公司董事，2002 年起任公司监事长。 11、李定明先生，监事，男 42 岁，硕士，注册会计师，中国致公党党员，1986 年西南财经大学 金融系货币银行学研究生毕业留校任讲师，1994 年起历任成都华达实业股份有限公司证券部经理， 成都华达产权投资经纪有限公司经理，2001 年进入公司任监事，2002 年 5 月起任四川广元国栋建设 7 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 新材有限公司总经理。 12、荣森林先生，监事，男，31 岁，大专学历，助理工程师，1995 年 10 月进入公司，历任技术 员，公司办公室副主任、主任，1999 年 7 月起任公司监事。 13、黄朝聘先生，监事，男，43 岁，中专学历，中共党员。1983 年至 1988 年入第二炮兵 8050 部队，任班长、排长；1989 年至 1992 年在四川广元市建筑公司工作；1993 年公司，曾任中空玻璃厂 厂长，现任公司装饰分公司总经理，2004 年起任公司监事。 14、宋海斌先生，男，31 岁，党员，高中学历，1992 年—1997 年在新疆 36106 部队服役，1998 年进入双流县交通稽查征费所工作，1999 年 4 月进入公司工作，2002 年起任公司监事。 15、曾武先生，42 岁，大学学历，1988 年毕业于四川农业大学农业经济管理专业，注册会计师， 注册审计师，1988 年至 1994 年在四川泸州市审计局工作，1994 年 6 月至 2001 年 9 月在四川华信（集 团）会计师事务所工作，2001 年 10 月进入公司任公司总会计师，2002 年起任副总经理。 16、王效明先生，39 岁，大学学历，工程师，1993 年进入公司，历任四川国栋镀膜有限公司质 检部长、厂长，1999 年 7 月至 2002 年 4 月任公司董事，2000 年 8 月起任公司董事会秘书。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 现任公司董事、监事和高级管理人员共 16 人，全部在公司领取报酬或津贴，2004 年年度报酬和 津贴总额为 64.42 万元，其中金额最高的三名董事的报酬总额为 16.36 万元；金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 15.73 万元；独立董事的津贴及其他待遇每人均为 2.0 万元。 现任公司董事、监事和高级管理人员共 16 人中，年度报酬在 1-3 万元有 4 人，在 3-5 万元有 7 人，在 5 万元以上有 5 人。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2004 年 4 月，周荣侯先生、陈平原先生、胡海涛先生辞去公司副总经理职务；公司董事会聘任 熊云全先生、谢贻辉先生为公司副总经理。 2004 年 5 月，周荣侯先生、彭玉书女士辞去公司董事职务，何小丽女士辞去公司职工监事职务； 2004 年 5 月，公司股东大会选举熊云全先生、谢贻辉先生为公司董事，公司职工大会选举黄朝 聘先生为公司职工监事； （五）公司员工情况 报告期末，公司员工总数为 2696 人，其中生产人员 1971 人，销售人员 186 人，专职技术人员 372 人，财务人员 42 人，行政人员 125 人。公司员工中大中专以上文化的 938 人，占员工总数的 34.8%； 拥有中级以上技术职称的 433 人，占员工总数的 16.06%；年末公司实有退休人员 7 人。 8 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》等相关法律、法规的要求进行规范运作，努力完 善公司的法人治理结构，建立健全公司现代企业制度；但仍存在一些不足，有待于公司继续努力，不 断完善。 1、股东与股东大会 （1）股东是公司的所有者，对公司重大事项享有知情权和参与权，公司一贯保护股东合法权益， 公平对待所有股东。 （2）公司制定了《股东大会议事规则》，明确了股东大会是公司的权力机构，规定了股东大会的召 集、召开、表决等程序和公告，保证所有股东都能参与和了解公司重大事项的决策。 （3）2004 年 8 月 16 日，公司与第一大股东四川国栋建设集团有限公司签订的《“国栋国际大酒店 及商务楼”建设工程施工合同》和《“国栋广场商务公寓”建设工程施工合同》，属关联交易协议。该 协议遵循了平等、自愿、有偿的市场原则；协议内容明确、具体，并在 2004 年 8 月 21 日的《中国证 券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》进行了全面披露；公司独立董事均对该交易发表了独立意见；2004 年 9 月 25 日公司专门召开临时股东大会对该关联交易进行了审议。 （4）公司没有为股东及其关联方提供任何担保。 2、控股股东和公司 （1）控股股东对公司及其他股东充分履行了诚信义务,没有利用控股地位谋取额外利益,也没有直 接或间接干预公司决策和经营以及占用公司资金、资产的事情发生。 （2）公司与控股股东人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和 风险。 （3）控股股东及其下属的其他单位未从事与公司相同或相近的业务。 3、董事与董事会 （1）公司董事的选聘程序在公司章程中都作了明确规定，对于董事候选人的详细资料在股东大会 前都进行了披露；但公司股东大会在董事选举中还未推行累积投票制度。 （2）公司董事对公司和全体股东忠实、诚信、勤勉尽责。 （3）公司董事会制定了《董事会议事规则》，明确了董事会的权利和责任，确保科学决策。 （4）公司建立了独立董事制度，聘请了三名法律、管理和专业会计方面的独立董事，公司重大事 项均需听取独立董事意见。 9 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 （5）公司董事会还未成立各专门委员会。 4、监事与监事会 （1）公司监事会对公司经营情况享有知情权和监督权。 （2）公司监事会也制定了《监事会议事规则》，明确了监事会对董事会和高管人员的监督职责，有 利于监事会的提高工作效益，维护公司及股东的合法权益。 (3)监事会定期召开监事会会议,监事都能出席会议,明确发表意见并有会议记录,出席会议的监事 和会议记录人都在会议记录上签名,会议记录妥善保管。公司也充分保障了监事的知情权、监督权和 检查权。 5、绩效评价与激励约束机制 （1）公司董事会未成立薪酬与考核委员会，尚未建立绩效评价标准和程序。 6、信息披露与透明度 (1)根据法律、法规和公司章程规定，所有应披露的信息，公司都通过《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》及上海证券交易所网站进行了及时、准确、完整的披露， (2)公司证券部安排有专人负责接待股东来访、回答股东咨询、联系股东、向投资者提供公司公开 披露的资料。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 任 鹏 3 3 0 0 王渊宝 3 3 0 0 赵湘雪 3 3 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，各自有独立的经营管理机构和业务，并各自 独立核算、独立承担责任和风险。 1、人员方面：公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员均不在控股股东单位担任任何职务， 公司董事长王春鸣先生在四川国栋建设集团有限公司没有担任除董事以外的其他任何职务。 2、资产方面：控股股东投入公司的资产完整、权属清晰，并全部办理了产权变更手续，公司对 该部分资产独立登记、建帐、核算、管理，不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 3、财务方面：公司按照有关法律、法规的要求建立、健全了财务、会计管理制度，独立核算。 10 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。 4、机构方面：公司董事会、监事会及其它内部管理机构都建立、健全了行之有效的管理制度， 并能独立运作。与控股股东各部门之间不存在上下级关系，也不受控股股东的任何计划和指令。 5、业务方面：公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位均未从事与公司相 同或相似的业务。控股股东同时承诺：四川国栋建设集团有限公司及其附属企业和控股的公司均不从 事与本公司构成或可能构成竞争的相同或类似经营业务，同时也不会发展或投资于构成或可能构成竞 争的相同或类似经营业务。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制建立情况 公司报告期内对高级管理人员的考评主要是考评其目标完成情况，并根据其工作岗位的市场竞争 性，确定其基本工资和奖金。还未建立全面、系统的目标责任考核体系和激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 2004 年 4 月 20 日，公司在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开 2003 年年度股东大会的通知公告。 2004 年 5 月 21 日，公司 2003 年年度股东大会在成都市金盾路 52 号国栋广场 8 楼会议室召开， 到会股东及股东代表共 11 人，代表股份 9292.64 万股，占公司总股本的 53.04%。公司全体董事、监 事及部份高管人员列席会议，会议由董事长王春鸣先生主持。会议通过了如下决议： 1、公司 2003 年度董事会工作报告； 2、公司 2003 年度监事会工作报告； 3、公司 2003 年度财务决算报告； 4、公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； 5、关于变更部分募集资金投资项目的议案； 6、关于调整部分董事会成员的议案： 同意周荣侯先生、彭玉书女士辞去公司董事职位； 选举熊云全先生、谢贻辉先生为公司董事； 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 5 月 22 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。 （二）临时股东大会情况 2004 年 8 月 21 日，公司在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知公告。 11 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 2004 年 9 月 25 日，公司 2003 年年度股东大会在成都市金盾路 52 号国栋广场 8 楼会议室召开， 到会股东及股东代表共 8 人，代表股份 12119.185 万股，占公司总股本的 53.21%。公司 6 名董事、 部份监事及高管人员列席会议，公司董事长王春鸣先生出差在外，未能出席会议，特授权委托公司董 事王世林先生主持召开本次会议。会议审议并通过了如下决议： 1、公司与四川国栋建设集团有限公司签订的《“国栋国际大酒店及商务楼”建设工程施工合同》 和《“国栋广场商务公寓”建设施工合同》； 2、公司继续聘请四川华信（集团）会计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务报表审计机构； 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 9 月 28 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。 八、董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司上市以来，主要精力致力于募集资金投资项目的建设，至报告期末，公司募集资金已按使用 计划基本使用完毕。其中秸秆中密度人造板及其配套深加工等项目已经建设完成，产品也已投放市场， 报告期内实现销售收入 7370 万元，利润 912 万元，投资效益初步显示出来；年产 20 万立方米秸秆/ 木质中、高密度纤维板生产线及其配套项目也已完成大部分投资，项目建设工作非常顺利，预计 2005 年下半年能够按计划投产并产生效益，将为公司 2005 年主营业务收入和利润的增长作出贡献。 公司玻璃深加工业务，由于受玻璃原材料价格上涨和市场变化及市场竞争的影响，收入和利润与 去年相比产生了不同程度的下降。建筑施工和装饰业务收入与 2003 年相比也略有下降，但通过加强 内部管理和质量管理改进等手段，降低了施工成本，仍实现了利润 676 万元，比 2003 年有较大幅度 的增长。 综上所述，2004 年公司玻璃深加工业务收入仍呈下降趋势，建筑施工和装饰基本保持稳定，但 募集资金投资项目逐步投产，其产品陆续投放市场，为公司主营业务收入带来了新的增长点。2004 年公司共实现主营业务收入 17986.28 万元，实现营业利润 2781.99 万元，与 2003 年相比，分别增长 5.09%和 31.37%。2004 年应是公司主营业务收入和利润走出低谷，实现转折的一年。随着秸秆中密度 人造板及其配套深加工产品市场的进一步拓展和年产 20 万立方米秸秆/木质中、高密度纤维板产品的 投放市场，预计 2005 年公司主营业务收入和利润都会有大幅度的增长。 二、报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为建筑用玻璃深加工；工业与民用建筑施工和幕墙装饰；人造板及其深加工产品。 12 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 其中玻璃深加工实现主营业务收入为 5996.03 万元，下降 32.73%；建筑施工和装饰实现主营业务收 入 4558.41 万元，下降 10.41%。与 2003 年相比，报告期内公司主营业务收入虽然减少了商品房的销 售收入 2727.92 万元，但人造板及其深加工产品共实现主营业务收入 7396.03 万元，与 2003 年相比 有大幅度增长；总的实现主营业务收入 17986.28 万元，比 2004 年增长了 5.09%。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 玻璃深加工 59,960,322.12 33.34 24,310,715.19 60.48 人造板 73,702,969.35 40.98 9,121,017.57 22.69 工程施工 45,584,152.68 25.34 6,760,943.40 16.82 其中:关联交易 94,628.00 0.01 12,661.22 0.01 合计 179,862,778.13 / 40,192,675.59 / (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 玻璃深加工 59,960,322.12 35,649,606.93 40.54 人造板 73,702,969.35 64,581,951.78 12.38 工程施工 45,584,152.68 38,823,209.28 14.83 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服务 四川广元国栋建设新材有限公司 生产销售 木质刨花板 78,000,000 119,050,551.99 4,832,108.55 成都升泰物业管理有限公司 物业管理 物业管理 5,000,000 4,782,750.30 -65,458.70 四川广元国栋新材有限公司：由公司与四川鹏诚投资有限责任公司共同投资组建，注册资本为 7800 万元，本公司出资 7020 万元，占总投资的 90%；主要经营：刨花板、饰面板、指接板、家具、 木材加工。报告期内实现营业收入 38,881,020.53 元，净利润 4,832,108.55 元。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 25,563,309.45 占采购总额比重 47.89% 前五名销售客户销售金额合计 7,891,645.09 占销售总额比重 13.16% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司经营中所面临的问题计主要有： （1）各种原材料价格上涨，电力供应紧张及电力涨价，增加了公司生产成本； （2）秸秆人造板的市场开发和市场推广难度较大； 解决办法： 13 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 （1）加强公司内部管理，一方面作好节能降耗、挖潜革新工作，减少浪费；另一方面加强质量管理， 提高优质品率，节约生产成本，提高生产效率。并对各部门、各工段重新制定了质量、成本等考核指 标，借此消化一部分成本增加压力。 （2）秸秆人造板为国内首创，用户对其性能和质量有个认识、了解和接受的过程，公司将加大力度， 积极作好市场的宣传和推广工作；同时，也要积极了解市场需求，开发适应市场需求的产品品种，将 优质、环保的秸秆人造板产业作大作强。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 2001 年公司发行 7000 万股Ａ股股票并上市，共募集资金 84055 万元(扣除发行费用),公司按《招 股说明书》计划进行实施，主要投向秸秆人造板和引进年产 20 万立方米秸秆/木质中、高度纤维板生 产线及其配套项目。至报告期末，公司在募集资金项目上已累计投资 86059.76 万元，其中报告期内 共投入 27778.32 万元,其中募集资金 20744.83 万元，其余部分资金由公司自筹解决。 截止 2004 年 12 月 31 日，本次募集资金的使用情况如下(单位:万元) 投资 序 项目预计 报告期 累计总 承诺投资项目 实际投资项目 进度 号 总投资 投资额 投资额 （%） 1 引进年产 10 万立方米秸秆中密度人 引进年产 10 万立方米秸秆中密 19,800.00 771.04 18201.75 91.93 造板生产线 度人造板生产线 2 引进秸秆轻型墙板生产线 4,820.00 引进秸秆轻型墙板生产线 0.00 4820.00 100 3 引进秸秆纤维板房屋建筑及构件技 引进秸秆/木质热磨制纤生产线 4,800.00 7266.05 7678.56 160 术生产设备 4 引进秸秆纤维复合板生产线 4,980.00 引进秸秆纤维复合板生产线 3064.24 4980.00 100 5 引进秸秆人造板配套包装箱生产线 引进年产 20 万立方米秸秆/木质 4,998.00 8221.76 8948.00 179 中、高密度纤维板生产线 6 引进ＭＤＩ胶粘合剂生产技术和设 引进 65MW 热能工厂 4,950.00 6753.18 6753.18 136 备 7 秸秆收购、打包、储运 4,966.00 秸秆收购、打包、储运 0.00 4966.00 100 8 秸秆人造板水泥复合板生产技术和 秸秆人造板水泥复合板生产技术 4,650.00 1702.05 4650.00 100 设备 和设备 9 引进人造板家具生产线等设备 4,943.00 引进人造板家具生产线等设备 0.00 4943.00 100 10 引进年产４５万平方米平弯夹胶玻 平弯夹胶玻璃生产线投资 442 万 璃生产线 2,417.10 元，其余投资四川广元国栋建设 0.00 2417.10 100 新材有限公司 11 镀膜玻璃生产线升级技术改造 改为投资四川广元国栋建设新材 4,960.00 0.00 4960.00 100 有限公司 12 归还银行贷款 5,000.00 归还银行贷款 5000.00 合 计 71,284.10 27778.32 78317.59 70.90 14 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 其中： (1)年产 10 万立方米秸秆中密度人造板生产线：截止 2004 年 12 月 31 日已完成投资 18201.75 万 元，项目基本建设完成并已开始生产，产品刚投放市场，项目效益还未显示出来。 (2)秸秆轻型墙板生产线： 项目已建设完成，报告期内,实现销售收入 3482.19 万元，利润为 328.68 万元。 (3)秸秆纤维板房屋建筑及构件技术生产设备：本项目 1998 年经四川省经贸委川经贸[1998]技改 818 号文批准，主要利用我公司生产的秸秆纤维板为原材料，引进国外建筑系统技术及生产技术设备 生产金属构件、连接件，修建质地良好、整体性强、施工简便的成套房屋，大大缩短房屋施工周期， 降低建筑成本，实现房屋建筑工厂化作业。但近几年来的市场发展与公司预期产生了较大的差距，轻 型结构房屋并未被市场认可和接受，在中国很难推广普及，因此继续实施该项目将可能面临较大的市 场投资风险，公司董事会经慎重研究决定，并经股东大会批准，不再实施该项目，利用该项目资金引 进秸秆/木质热磨制纤生产线。 引进秸秆/木质热磨制纤生产线项目主要作为年产 20 万立方米秸秆/木质中、高度纤维板生产线 的配套项目，计划投资 4600 万元，引进秸秆/木质热磨制纤生产设备 3 套，配置国内设备 2 套，形成 日产 720 吨秸秆/木质纤维的生产能力，满足年产 20 万立方米秸秆/木质中、高度纤维板生产线的生 产需求，预计全面投产后可为公司新增收入 7584 万元人民币，利税 1834 万元。 目前，该项目已进入安装阶段，由于国内水泥、钢材等原材料价格的大幅上涨和欧元汇率的上升， 造成该项目的实际投资额大大超过原计划投资额，至报告期末，该项目累计投资额已达 7678.56 万元， 超过募集资金计划部分已由公司自筹解决,预计 2005 年 5 月能进行调试和试生产。 该项募集资金投资项目的变更已经 2004 年 4 月 17 日的公司第四届董事会第十四次会议和 2004 年 5 月 21 日召开的公司 2003 年年度股东大会审议通过。相关公告刊登在 2004 年 4 月 20 日和 2004 年 5 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (4)秸秆纤维复合板生产线： 报告期内,共投入资金 3064.24 万元,项目已基本建设完毕，产品未 正式投放市场，没有产生效益。 (5)秸秆人造板配套包装箱生产线：该项目于 1999 年 3 月 19 日经四川省经贸委川经贸[1999]技 改 559 号文批准，项目拟采用国外热压成型机，利用秸秆纤维原料，成型大型包装箱板，替代木制包 装箱。几年来，公司一直密切关注四川及周边地区包装箱的发展动态和市场变化，发现四川及周边地 区使用包装箱的机械和大型设备的产量增长并不大，包装箱市场需求及发展趋势也并不乐观。据测算 该项目建成以后将达不到当初预测的经济效益。经公司董事会提议、股东大会批准，公司将该项目资 金变更投入引进年产 20 万立方米秸秆/木质中、高度纤维板生产线。 15 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 引进年产 20 万立方米秸秆/木质中、高度纤维板生产线项目，计划投资 4998 万元人民币，引进 德国连续式热压成型设备及国内部份配套设备，利用秸秆、木质为原料，形成年产中、高密度纤维板 20 万立方米的能力。项目建成以后，预计可新增年销售收入 8468 万元，利税 2116 万元，投资收益 率 23%。 目前，该项目已开始安装。由于国内水泥、钢材等原材料价格的大幅上涨和欧元汇率的上升，造 成该项目的实际投资额大大超过原计划投资额。至报告期末，该项目累计投资额已达 8948.00 万元， 超过募集资金计划部分已由公司自筹解决,预计 2005 年 5 月能进行调试和试生产。 该项募集资金投资项目的变更已经 2004 年 4 月 17 日的公司第四届董事会第十四次会议和 2004 年 5 月 21 日召开的公司 2003 年年度股东大会审议通过。相关公告刊登在 2004 年 4 月 20 日和 2004 年 5 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (6)引进 MDI 胶粘合剂生产技术和设备：该项目于 1999 年 3 月 19 日经四川省经贸委川经贸[1999] 技改 560 号文批准，主要是为年产 10 万立方米秸秆中密度人造板生产线项目配套，MDI 胶为秸秆中 密度人造板的主要原料，当时全部依赖进口，且价格较高，无法满足公司生产需求，所以公司考虑引 进 MDI 胶粘合剂生产技术和设备，自己生产 MDI 胶粘合剂，满足公司生产需求；提高秸秆人造板的市 场竞争力。而现在国产 MDI 胶早已投放市场，价格也已经大幅下降，公司再继续投资该项目已没有必 要，也存在巨大的市场风险。因此经公司董事会提议、股东大会批准决定停止实施该项目，利用该项 目资金引进 65MW 热能工厂； 引进 65MW 热能工厂项目计划投资 4800 万元人民币，引进欧洲先进工艺和主要设备，通过国内 配套，建设一座热能工厂，利用年产 10 万立方米秸秆中密度人造板生产线和配套项目以及年产 20 万 立方米秸秆/木质中、高度纤维板生产线的废料、砂光粉、废机油和煤（20%）为原料，形成 65MW/H 的供热能力，满足现有年产 10 万立方米秸秆中密度人造板生产线和配套项目以及年产 20 万立方米秸 秆/木质中、高度纤维板生产线的能源消耗需求。该项目的建设，既解决了生产过程中废料的处置难 题，又节省了大量的能源消耗。预计项目建成以后每年可节约能源成本 1000 万元。 目前，该项目已进入安装阶段，预计 2005 年 5 月能进行试生产，由于国内水泥、钢材等原材料 价格的大幅上涨和欧元汇率的上升，造成该项目的实际投资额大大超过原计划投资额，至报告期末， 该项目累计投资额已达 6753.18 万元,超过募集资金计划部分已由公司自筹解决。 该项募集资金投资项目的变更已经 2004 年 4 月 17 日的公司第四届董事会第十四次会议和 2004 年 5 月 21 日召开的公司 2003 年年度股东大会审议通过。相关公告刊登在 2004 年 4 月 20 日和 2004 年 5 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 16 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 (7)秸秆收购、打包、储运：项目已完成总投资 4966 万元，该项目主要为年产 10 万立方米秸秆 中密度人造板生产线配套，报告期内没有效益。 (8)秸秆人造板水泥复合板生产技术和设备：报告期内公司投入募集资金 1702.05 万元,已完成总 投资 4650 万元，项目处于试生产阶段，未产生效应。 (9)人造板家具生产线：报告期内完成总投资 4943 万元，项目已建设完成，产品刚投放市场，未 产生效益。 (10)年产 45 万平方米平弯夹胶玻璃生产线：该项目原计划投入募集资金 2,417.10 万元，其中引 进设备投资 171.1 万美元。立项时间是 1997 年，当时国内设备生产厂家的技术和制造能力，距离国 际先进水平差距很大，无法满足工艺要求和产品技术指标。到 2001 年公司实施该项目时国产平弯夹 胶玻璃设备的技术水平已经达到或接近国际先进技术水平，而且产品质量经国家玻璃质量检验中心检 测，其各项技术指标均能稳定地达到国家有关标准，且国产设备成本较低。在这种情况之下，公司将 从国外引进生产线的项目投资方案改为国内引进，共投入资金 442 万元,在 2002 年已完成项目的全部 建设。节余资金 1975.10 万元投入四川广元国栋建设新材有限公司。 该项募集资金投资项目的变更已经 2002 年 5 月 13 日的公司第四届董事会第二次会议和公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过。相关公告刊登在 2002 年 5 月 15 日和 2002 年 6 月 18 日的《中国证 券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 (11)镀膜玻璃生产线升级技术改造：是 1999 年经四川省经济贸易委员会以川经贸（1999）技改 672 号文批准的项目，计划利用国外先进技术在公司镀膜玻璃生产线现有两个镀膜室的基础上，增加 五个镀膜室，并相应对其控制系统、水处理系统、电源系统进行改造，并加长现有厂房及水电扩容等， 使改造后的镀膜玻璃生产线既能生产普通镀膜玻璃，又能生产低辐射镀膜玻璃、导电玻璃等特种玻璃， 充分发挥原生产线的潜力，增加产量。由于最近两年国内玻璃深加工业发展较快，普通镀膜玻璃的市 场竞争愈来愈激烈，产品价格已大幅下滑，预计市场的增长空间也不大；而项目完成后的主要产品- 高档的低辐射镀膜玻璃、导电玻璃等特种玻璃又由于多种原因一直没有被市场所接受。因此继续实施 该项目将存在极大的市场风险。 2002 年 5 月 13 日，公司第四届董事会第二次会议和公司 2002 年第一次临时股东大会审议批准： 将该项目资金 4960 万元以及年产 45 万平方米平弯夹胶玻璃生产线节余资金 1975.10 万元共计 6935.10 万元，全部投入四川广元国栋建设新材有限公司。报告期内四川广元国栋建设新材有限公司 已基本恢复生产，共完成销售收入 3888.10 万元，实现净利润分别 483.21 万元，比 2003 年有大幅度 增长。 17 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司为实施引进年产 20 万立方米秸秆/木质中、高度纤维板生产线项目及其配套项 目，新增土地 717 亩，主要用作该项目的建设用地及原材料堆场和半成品、成品库房建设，共投资 7578.71 万元。 四、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 1,561,970,678.01 1,224,989,692.85 336,980,985.16 27.51 其他应收款 4,784,349.36 14,200,328.38 -9,415,979.02 -66.31 预付帐款 16,125,070.98 2,501,613.55 13,623,457.43 544.59 存货 51,349,618.67 37,318,166.12 13,879,419.76 36.92 固定资产合计 888,468,797.68 570,333,586.38 318,135,211.30 55.78 流动负债合计 440,729,754.63 129,249,146.77 311,480,607.86 240.99 主营业务利润 37,855,813.54 44,780,108.79 -6,924,295.25 -15.46 营业费用 6,273,007.89 13,761,224.22 -7,488,216.33 -54.42 财务费用 -6,253,261.38 -1,098,333.16 -5,154,928.22 469.34 投资收益 5,361,953.60 17,999,397.93 -12,637,444.33 -70.21 净利润 29,400,439.38 32,833,857.59 -3,433,418.21 -10.46 现金及现金等 42,786,086.32 -147,678,951.77 190,465,038.09 价物净增加额 股东权益 1,112,843,334.56 1,087,822,895.18 25,020,439.38 2.30 (1) 总资产增加的主要原因是短期借款增加所致； (2) 其他应收款减少的主要原因是四川国栋建设集团有限公司欠款减少； (3) 预付帐款变动的主要原因是支付材料购买款； (4) 存货变动的主要原因是地板和秸秆板材的市场处于开拓期，半成品、成品准备量增大； (5) 固定资产合计变动的主要原因是在建工程转固； (6) 流动负债合计变动的主要原因是短期借款增加； (7) 主营业务利润减少的主要原因是玻璃深加工利润减少所致； (8) 营业费用变动的主要原因是广告费用支出减少； (9) 财务费用变动的主要原因是利息收入增加； （10）投资收益变动的主要原因是上年有“国栋广场”转让收益； （11）净利润减少的主要原因是报告期内投资收益大幅减少所致； （12）现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是借款增加所致； （13）股东权益增加的主要原因是公司赢利； 18 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 五、董事会日常工作情况 （一）、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 3 次会议 1、第四届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月 17 日在公司会议室举行，会议应到董事 9 名，实 到董事 7 名，公司监事及部分公司高管人员列席会议；会议由董事长王春鸣先生主持，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议审议并书面投票表决通过了如下议案： （1）公司 2003 年年度报告及摘要； （2）公司 2003 年年度董事会报告； （3）公司 2003 年度财务决算报告； （4）公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本预案； （5）关于变更部分募集资金投资项目的议案， （6）公司调整部分董事会成员的议案； 同意周荣侯先生、彭玉书女士辞去公司董事职务。 同意提名熊云全先生、谢贻辉先生为公司第四届董事会董事候选人。 （7）关于现金股利和坏帐准备具体核算方法的变更议案： （8）同意周荣侯先生、陈平原先生、胡海涛先生辞去公司副总经理职务；聘任熊云全先生、谢贻 辉先生为公司副总经理。 （9）公司 2004 年第一季度报告； （10）决定召开 2003 年度股东大会； 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 20 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 2、第四届董事会第十五次会议于 2004 年 8 月 19 日在公司会议室召开，会议应到董事 9 名，实 到董事 8 名，董事李秦生先生因病请假未出席会议，公司监事及部份高管人员列席会议；会议由董事 长王春鸣先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： （1）批准公司 2004 年半年度报告及摘要； （2）批准《关于对 2004 年中期部分应收帐款予以核销的议案》； 同意对公司帐龄在 5 年以上且债务单位已关停或破产而产生的坏帐共计 2,143,166.07 元予以核 销。 （3）批准《关于关联方占用公司资金和对外担保的自查报告》； 19 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 （4）批准购买成都市青羊区陕西街大川会馆以南、文慧路以西一块土地； （5）批准公司与四川国栋建设集团签订的《“国栋国际大酒店及商务楼”建设工程施工合同》和《“国 栋广场商务公寓”建设工程施工合同》； （6）批准《关于聘请四川华信（集团）会计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务报告审计机构 的议案》。 （7）批准 2004 年 9 月 25 日召开 2004 年第一次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 21 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 3、第四届董事会第十六次会议于 2004 年 10 月 23 日在公司召开，会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，董事李秦生先生因病请假未出席会议，公司监事及部份高管人员列席会议；会议由董事长王春 鸣先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： （1）公司 2004 年第三季度报告； （2）《关于委托拍卖国信大厦房产的议案》； 本次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 。 (二)报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 实施了 2003 年度的利润分配及资本公积金转增股本方案 2004 年 5 月 21 日召开的公司 2003 年度股东大会，审议通过了公司 2003 年度利润分配及资本公 积金转增方案：即以 2003 年 12 月 31 日总股本 175,200,000 股为基数，利用未分配利润向全体股东 每 10 股送 1 股派 0.25 元(含税)，并利用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。共计分配股利 21,900,000.00 元,尚余 22,972,821.45 元，滚存到下一年度分配；资本公积金转入股本共 计 35,040,000.00 元，剩余 774,622,719.84 元。 2003 年 6 月 16 日，公司在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》刊登了分红派息及资 本公积金转增股本实施公告公告，并通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的资金结算系统 将红利和新增股份划付给股东，股权登记日为：2004 年 6 月 21 日，新增可流通股上市日：2004 年 6 月 23 日，红利发放日为 2004 年 6 月 28 日。 六、利润分配或资本公积金转增预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，2004 年公司实现净利润 29,400,439.38 元, 按照《公司章程》规定,提取 10%的法定公积金 2,940,043.94 元，提取 5%的法定公益金 1,470,021.97 20 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 元后，加上年初未分配利润 22,972,821.45，本年度可供股东分配利润为 47,963,194.92 元。 鉴于报告期内，公司在项目建设上投资规模较大，募集资金已按计划使用完成，募集资金投资项 目也基本建设完毕，即将全面投产；但项目完善和支付设备尾款还需约 7000 万元资金，项目正式生 产和产品投放市场还需约 10000 万元流动资金。为此，公司董事会提议本年度公司不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本，将未分配利润用于项目后期建设和补充流动资金，为公司节约融资成 本，减少财务费用，同时回避国家宏观调控可能带来的资金紧张对公司生产经营的影响，保证公司长 期、持续、稳定地发展。 对此预案，公司独立董事任鹏先生、王渊宝先生和赵湘雪女士表示同意并发表了独立意见：公司 在以前年度均实施了现金利润分配，本年度因为公司项目建设投资规模较大，导致 2005 年资金比较 紧张，不进行现金利润分配能减少部分对外融资，节约部分财务费用，有利于公司经营的稳定发展， 没有损害公司股东特别是中、小股东的利益。 七、其他披露事项 公司在报告期内选定的信息披露报刊为《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》，2005 年 公司选定的信息披露报刊变更为《中国证券报》和《上海证券报》。 八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立董事对公司累计和当期 对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。 (一)四川华信（集团）会计师事务所《关于四川国栋建设股份有限公司控股股东及其他关联方占 用资金情况的专项审核说明》: 四川国栋建设股份有限公司全体股东： 我们接受委托,对四川国栋建设股份有限公司(以下简称贵公司)控股股东及其他关联方截止2004 年12月31日占用贵公司资金情况进行专项审核。我们的审核是依据中国证券监督管理委员会、国务院 国有资产监督管理委员会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对 外担保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、 有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况 是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、 会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、贵公司的控股股东及其他重要关联方基本情况 21 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 名 称 与本公司的关系 四川国栋建设集团有限公司 本公司控股股东 四川鹏诚投资担保有限公司 同受集团公司控制 四川国栋建设薯业有限公司 同受集团公司控制 二、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况。 资金往 本年度 本期归还资金 全年累计 与本公司 资金提供方或占 来方式 资金往 资金往来方名称 (即会 期初余额 期末余额 的关系 用方 来原因 计科 目) 增加金额 现 金 非现金 使用资金 一、大股东及其他关联方使用上市公司资金 四川国栋建设集 四川国栋建设股 应收 非经营 控股股东 7,779,442.88 7,779,442.88 7,779,442.88 团有限公司 份有限公司 利息 性占用 10,361,092. 四川国栋建设集 控股股东 四川国栋建设股 其他应 508,213,197.28 517,596,848.19 977,441.37 518,574,289.56 非经营 团有限公司 份有限公司 收款 28 性占用 1,034,917.8 四川国栋建设薯 同受集团 四川国栋建设股 其他应 266,805.94 1,293,042.63 8,681.19 1,301,723.82 非经营 业有限公司 公司控制 份有限公司 收款 8 性占用 四川鹏诚投资担 同受集团 四川国栋建设股 其他应 非经营 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 保有限公司 公司控制 份有限公司 收款 性占用 四川国栋建设集 成都升泰物业管 其他应 经营性 控股股东 21,833.30 21,833.30 21,833.30 团有限公司 理有限公司 收款 占用 合 计 11,396,010. 520,781,279.4 523,389,890.8 532,177,289.5 0.00 8,787,398.74 16 0 2 6 二、上市公司占用大股东及其关联方资金 四川国栋建设集 四川国栋建设股 其他应 经营性 控股股东 106,174.09 106,174.09 106,174.09 团有限公司 份有限公司 付款 占用 四川国栋建设集 成都升泰物业管 其他应 经营性 控股股东 139,095.22 139,095.22 139,095.22 团有限公司 理有限公司 付款 占用 四川国栋建设集 四川广元国栋建 其他应 非经营 控股股东 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 团有限公司 设新材有限公司 付款 性占用 四川国栋建设薯 同受集团 四川广元国栋建 其他应 经营性 3,800.00 3,800.00 3,800.00 业有限公司 公司控制 设新材有限公司 付款 占用 合 计 0.00 5,749,069.31 0.00 0.00 5,749,069.31 5,749,069.31 备注：除本表统计数字外，本年度贵公司无采用现款结算方式向控股股东及其他关联方销售货物、 接受劳务、转让固定资产。 本年度贵公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是贵公司有偿拆借公司的资金给控 股股东及其他关联方使用（详见《川华信审(2005)上字24号审计报告》）而产生的。 除上述关联交易产生的往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》中所提及的情况，包括： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其 他支出情况； 2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款情况； 22 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 三、贵公司为控股股东及其他关联方的担保情况 本年度未向贵公司的控股股东及其他关联方提供担保。 四川华信（集团）会计师事务所 有限责任公司 2005 年 4 月 9 日 (二)公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见： 按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精 神，我们对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见如下： 1、报告期内，四川国栋建设股份有限公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供过任何担保事项。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司没有对外担保情况。 因此，我们认为：公司在对外担保方面一直规范运作、没有违规行为。 四川国栋建设股份有限公司 独立董事:任鹏、王渊宝、赵湘雪 2005 年 4 月 9 日 九、监事会报告 一、报告期内公司监事会会议情况： 报告期内公司监事会共召开 3 次会议 1、四川国栋建设股份有限公司第四届监事会第七次会议于 2004 年 4 月 17 日在公司会议室举行， 会议应到监事 5 名，实到监事 4 名；会议由监事长徐晋江先生主持。会议审议并同意如下议案： （1）公司 2003 年年度监事会工作报告； （2）公司 2003 年度财务决算报告； （3）公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本预案； （4）关于变更部分募集资金投资项目的议案； 23 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 （5）关于坏帐准备具体核算方法的变更议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 20 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、四川国栋建设股份有限公司第四届监事会第八次会议于 2004 年 8 月 19 日在公司会议室举行， 会议应到监事 5 名，实到监事 5 名；会议由监事长徐晋江先生主持。会议审议并同意如下议案： （1）批准公司 2004 年半年度报告及摘要； （2）批准《关于对 2004 年中期部分应收帐款予以核销的议案》； （3）批准《关于关联方占用公司资金和对外担保的自查报告》； （4）批准公司与四川国栋建设集团签订的《“国栋国际大酒店及商务楼”建设工程施工合同》和 《“国栋广场商务公寓”建设工程施工合同》； （5）批准《关于聘请四川华信（集团）会计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务报告审计机 构的议案》。 二、监事会独立工作报告： 1、公司依法运作情况：根据《公司法》的规定，监事会的成员出席和列席了报告期内的所有股 东大会和董事会会议，对股东大会和董事会会议召集、召开程序及决议事项进行了监督，认为公司决 策程序符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。公司董事、高级管理人员在执行股东大会决议和 履行职务时，均无违反法律、法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况：报告期内，公司监事会对公司财务运作情况进行了监督和检查，认为 2004 年度财务报告如实反映了公司的财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所有限公 司审计所出具的无保留审计意见是准确、公正的。 3、募集资金投资项目情况：公司募集资金到位后，公司按照承诺对招股说明书计划项目大部分 进行了实施，募集资金实际投资项目发生变更的变更程序合法。 4、报告期内公司与四川国栋建设集团签订的《“国栋国际大酒店及商务楼”建设工程施工合同》 和《“国栋广场商务公寓”建设工程施工合同》，属关联交易。本监事会认为该两项交易定价合理、公 正、公平，未发现有内幕交易，没有损害部分股东权益或造成公司资产流失。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 2001 年 4 月 16 日，公司为了实施募集资金投资项目，与芬兰美卓人造板公司签订了购买秸秆 人造板生产线的合同，合同总金额 2610 万德国马克。由于芬兰美卓人造板公司的过错，该生产线设 24 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 备存在缺陷并未在合同约定期限内完成安装调试，而芬兰美卓人造板公司的赔偿金额又不能满足我公 司提出的索赔要求。报告期内公司已委托北京金杜律师事务所律师代理本公司作为原告，向国际商会 仲裁法庭申请仲裁，仲裁地点在新加坡。 2004 年 11 月 30 日，新加坡国际商会仲裁法庭已就公司起诉芬兰美卓人造板公司的仲裁案件， 进行了第一次会议。仲裁庭要求公司在 2005 年 3 月 28 日前将全部证据包括专家证言提供给仲裁庭， 要求芬兰美卓公司在 2005 年 7 月 11 日前将答辩材料及全部证据提交给仲裁庭。仲裁开庭的时间、地 点待确定。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2004 年 10 月 23 日公司董事会审议并同意委托四川联拍拍卖有限公司对公司所有的“国信大厦” B3 层、第 1 层、第 7-15 层全部房产进行整体拍卖。该部分房产建筑面积共 15221.68 平方米，是公 司于 2003 年 4 月 27 日参与上海市第一中级人民法院委托四川商品拍卖中心的拍卖，并以 5420 万元 买受的。 2004 年 11 月 15 日，四川联拍拍卖有限公司举行了第一次拍卖会，拍卖起价 8900 万元，流标。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、2004 年 8 月 16 日, 公司与四川国栋建设集团有限公司签订了《“国栋国际大酒店及商务楼” 建设工程施工合同》和《“国栋广场商务公寓”建设工程施工合同》。“国栋国际大酒店及商务楼”及 “国栋广场商务公寓”是由四川国栋建设集团有限公司开发的房地产项目，项目位于成都市双流县东 升镇广场南侧，总占地面积 58539.65 ㎡，总建筑总面积 208124.10 ㎡，工期 3 年。公司将承包该两 项工程的土建、初装饰和安装。预计工程总承包价为 361,085,250.00 元。该关联交易公告刊登在 2004 年 8 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 工程原预计 2004 年 10 月开工，由于土地使用证、工程报建等原因，报告期内该工程未开工。 2、公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项。 （1）公司与关联方的债权、债务往来： 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额 余额 发生额 余额 四川国栋建设集团有限公司 508,235,030.58 0.00 523,342,117.50 4,745,994.64 四川鹏诚投资担保有限公司 4,500,000.00 0.00 4,500,000.00 0.00 四川国栋建设薯业有限公司 266,805.94 4,881.19 1,296,842.63 0.00 合计 513,001,836.52 4,881.19 529,138,960.13 4,745,994.64 （2）公司与关联方的担保事项: A、公司于 2004 年 1 月 29 日向中国光大银行成都分行贷款人民币 4000 万元，到期日为 2005 25 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 年 1 月 29 日。该笔借款由四川国栋建设集团有限公司与中国光大银行成都分行签订 09（04）210-003 号《保证合同》提供保证担保。 B、公司于 2004 年 3 月 31 日向中国光大银行成都玉双路支行贷款人民币 2000 万元，到期日为 2005 年 3 月 31 日。该笔借款由四川国栋建设集团有限公司与中国光大银行成都分行签订 09（04） 210-015 号《保证合同》提供连带责任保证担保。 C 、 四 川 国 栋 建 设 集 团 有 限 公 司 与 中 国 农 业 银 行 双 流 县 支 行 于 2004 年 1 月 5 日 签 订 5190520040000013 号《最高额保证合同》，为公司提供 30,000 万元最高额担保，期限为 2004 年 1 月 5 日至 2005 年 1 月 4 日。本年度公司该担保于 2004 年 8 月 4 日向中国农行银行双流县支行贷款人民 币 4000 万元，到期日为 2005 年 8 月 3 日。 D、四川国栋建设集团有限公司与中国光大银行成都玉双路支行于 2004 年 8 月 24 日签订 09（04） 综授 039 号《最高额抵押合同》，以其拥有的位于成都市青羊区金盾路 52 号国栋广场第一层（建筑面 积 2,013.87 平方米，评估价值 5,300 万元，）为四川广元国栋建设新材有限公司在该行贷款提供最高 3000 万元的抵押担保。四川广元国栋建设新材有限公司利用该担保于 2004 年 8 月 24 日借款 1,000 万元，到期日 2005 年 8 月 24 日；于 2004 年 10 月 8 日借款 2,000 万元，到期日 2005 年 10 月 8 日。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 26 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 2004 年 9 月 25 日，公司 2004 年第一次临时股东大会审议并同意继续聘请四川华信（集团）会 计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务报告审计机构，审计报酬为 25 万元，其他与审计相关的差 旅、食宿等费用由公司承担。四川华信（集团）会计师事务所有限公司以为公司提供审计服务连续 7 年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易 所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 1、审计报告： 审 计 报 告 川华信审（2005）上字 24 号 四川国栋建设股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川国栋建设股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合 并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润表和 2004 年度的现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表的编制是四川国栋建设股份有限公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了四川国栋建设股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务 27 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 状况、2004 年度的经营成果和现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师： 张 兰 有限责任公司 中国 . 四川 中国注册会计师： 秦 茂 2005 年 4 月 9 日 2、会计报表： 3、会计报表附注： 会计报表附注 一、公司基本情况 四川国栋建设股份有限公司(以下简称公司)是经四川省体改委川体改（1993）69号、 绵阳市体改委体改股（1994）79号文批准成立的股份公司。2001年3月16日经中国证券监 督管理委员会证监发行字(2001)19号文批准在上海证券交易所公开发行7,000万股 A 股股 票，并于2001年5月24日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。发行后公司注册资本为 17,520万元，其中：社会公众股7,000万、内部职工股1,250万、法人股9,270万。2004年3 月16日内部职工股在上交所上市流通，公司股本结构变为：社会公众股8,250万、法人股 9,270万。公司于2004年6月实施每10股用资本公积转送2股、用未分配利润送1股的2003 年利润分配方案，公司注册资本变更为22,776万，股本结构变为：社会公众股10,725万、 法人股12,051万。 公司注册地址：四川省成都市双流板桥。法定代表人：王春鸣。 公司经营范围：溅射镀膜；中空、钢化、夹胶玻璃及玻璃制品、玻璃深加工；玻璃 机械设备、配件的制造销售。工业与民用建筑总承包、木制品、混凝土构件生产、水利、 路桥、市政工程施工；幕墙装饰；水电设备安装；房地产开发；开发、研制科技产品及 相关技术培训、交流；消防施工、出口本企业自产的镀膜玻璃、钢化、中空、夹胶、工 艺玻璃、中密度秸秆人造板、其他高新技术产品；进口本企业生产、科研所需原辅材料， 机器设备，仪器仪表，零配件。 28 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 公司具有国家建设部批准的工业与民用建筑一级施工资质兼幕墙、装饰、市政、消 防、路桥、水利工程二级施工资质。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提 供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币 余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币 金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值 变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时 以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理； 处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准 备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务 人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 29 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 纳入合并报表范围的关联方不计提坏账准备，其他应收款项（含应收账款和其他应收款）根据年 末余额按比例计提坏账准备，具体计提方法如下： 账 龄 比例(％) 1 年以内 5 1－2 年 10 2－3 年 20 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 9、存货核算方法 (1)存货分为：原材料、在产品、产成品、周转材料、自制半成品、工程施工、包装 物、在库低耗品。 (2)各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。原材料、 产成品发出采用加权平均法结转；工程施工按工程形象进度与工程收入配比原则进行结 转；周转材料按十年平均摊销；开发产品按平均成本结转。 (3)存货的盘存采用永续盘存制。 (4)生产成本在完工产品和在产品之间的分配办法：玻璃生产无在产品，在生产过程 中发生的各项间接费用全部转入完工产品；其他产品生产在产品按约当产量分摊各项间 接费用。 (5)低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 (6)公司存货跌价准备的确认标准及计提方法。 A、确认标准：公司年末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货 成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、计提方法：公司在年末时，以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等， 确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他 单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 30 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作 为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间 摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权 投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 作为资本公积处理。 (2)长期债权投资 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债 权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用 的销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期 不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值 的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债 券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限 超过一年；③单位价值超过 2000 元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、预计使用年限、年折旧率及预计净残值率如 下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率 房屋及建筑物 40－45 2.38-2.11 5% 专用设备 12-22 7.92-4.32 5% 通用设备 22 4.32 5% 31 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 交通运输设备 12 7.92 5% 其他设备 8-14 11.88-6.79 5% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去 累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资 产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面 价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应 当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费 用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使 用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 14、无形资产计价及其摊销方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形 态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过 相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过 10 年。 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可 收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未 来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一 32 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 次转入损益。 16、收入确认的方法 (1) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不 同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认 相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认 和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠 的计量。 17、所得税的会计处理 公司采用应付税款法核算。 18、合并会计报表编制方法 (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和 子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用 比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投 资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本 总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可 不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比 例应在 10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10% 以下。 三、税 项 1、主要税种及税率 主要税种 计税依据 税率 营业税*1 应税收入 3%、5% 增值税 产品销售收入 17％ 33 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 城市维护建设税*2 应纳流转税额 1%、5%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加*3 增值税、营业税、消费税税额 1% 所得税*4 应纳税所得额 15％、33% *1 工程施工收入按 3%计税，其他按 5%计税。 *2 根据流转税的纳税地不同适不同的税率。 *3 根据 2004 年 4 月 30 日四川省人民政府川府函[2004]67 号《四川省人民政府关于 印发四川省教育附加征收使用管理办法的通知》文件规定，依照财综函[2003]10 号文件 精神，取消中小学改善办学条件附加、职工个人教育费和宾馆饭店教育费等“三项教育 附加”，改按单位和个人缴纳的增值税、营业税、消费税的 1%征收地方教育附加。 *4 公司属国家级高新区外高新企业，按成地税函〔2000〕185 号，按 15％的税率征 收所得税， 成都升泰物业管理有限公司执行 33% 子公司-四川广元国栋建设新材有限公司、 的税率。 2、税收优惠 子公司-四川广元国栋建设新材有限公司主业属《当前国家重点鼓励发展的产业、产 品和技术目录（2000 年修订） 》之列，根据财政部、国家税务总局、海关总署之“财税〔2001〕 202 号” 《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》，享有在 2004 年至 2010 年期间减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 是否合并 一、控股子公司 成都升泰物业管理 物业管理、家务服务、园林绿化服务、餐饮娱乐管 500 万元 475 万 95.00% 是 有限公司 理服务；销售建筑材料、五金交电、百货。 四川广元国栋建设 生产、加工、销售刨花板、中纤板、指接板、饰面 7800 万元 7020 万 90% 是 新材有限公司 板、木质装饰材料、实木地板、门窗、家具 二、合营企业 无合营企业 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 (1)明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 现 金 470,209.83 92,650.58 银行存款 561,609,211.53 519,200,684.46 其他货币资金 157,104.20 157,104.20 合 计 562,236,525.56 519,450,439.24 34 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 (2)年末银行存款中有 7 天通知存款 50,000,000.00 元用于对中国银行双流县支行欧元 贷款质押；有定期存款 194,730,000.00 元用于对中国光大银行成都玉双路支行欧元贷款质 押。 2、短期投资 (1)明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 股权投资 债券投资 54,980,000.00 其他投资 5,000,000.00 减：短期投资跌价准备 短期投资净额 59,980,000.00 (2)本年收回通过闽发证券公司购买的国债本金 5000 万元及通过国泰基金管理有限 公司购买的国泰金鹰增长基金本金 500 万元； (3)通过华西证券有限责任公司用 498 万元购买的中国网通集团公司企业债券（面值 500 万元，折价 498 万元购买）投资年限为 10 年，公司打算长期持有，转入长期债券投 资核算。 3、应收利息 (1)明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 预计定期存款及通知存款利息 1,690,328.08 572,265.84 应收资金占用利息 7,779,442.88 债券投资利息 230,000.00 合计 9,699,770.96 572,265.84 (2) 应收资金占用利息系应收持有本公司 52.91％股份股东----四川国栋建设集团有 限公司占用公司资金利息，详见七、（三）（3）。 4、应收账款 (1)账龄分析 账 龄 年 末 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 12,189,076.96 89.81 5 609,453.85 11,579,623.11 1－2 年 860,344.84 6.34 10 86,034.48 774,310.36 2－3 年 83,419.91 0.61 20 16,683.98 66,735.93 3－4 年 26,936.40 0.20 50 13,468.20 13,468.20 35 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 4－5 年 80 5 年以上 412,640.84 3.04 100 412,640.84 合 计 13,572,418.95 100.00 1,138,281.35 12,434,137.60 账 龄 年 初 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 8,077,826.30 73.72 5 403,891.32 7,673,934.98 1－2 年 368,037.93 3.36 10 36,803.79 331,234.14 2－3 年 113,711.80 1.04 20 22,742.36 90,969.44 3－4 年 535,304.26 4.89 50 267,652.13 267,652.13 4－5 年 0.00 80 5 年以上 1,861,201.66 16.99 100 1,861,201.66 合 计 10,956,081.95 100.00 2,592,291.26 8,363,790.69 (2) 年末应收账款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 年末应收账款前五名金额合计 11,678, 858.44 元，占 86.05% 。 5、其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 年 末 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,288,677.56 60.16 5 152,862.23 3,135,815.33 1－2 年 1,526,425.60 27.92 10 152,642.56 1,373,783.04 2－3 年 301,654.61 5.52 20 60,330.92 241,323.69 3－4 年 15,354.20 0.28 50 7,677.10 7,677.10 4－5 年 128,751.00 2.36 80 103,000.80 25,750.20 5 年以上 205,480.03 3.76 100 205,480.03 合 计 5,466,343.00 100.00 681,993.64 4,784,349.36 账 龄 年 初 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 14,457,707.96 93.53 5 722,885.40 13,734,822.56 1－2 年 404,442.02 2.62 10 40,444.20 363,997.82 2－3 年 17,443.63 0.11 20 3,488.73 13,954.90 3－4 年 140,972.14 0.91 50 70,486.07 70,486.07 4－5 年 85,335.15 0.55 80 68,268.12 17,067.03 5 年以上 352,194.50 2.28 100 352,194.50 合 计 15,458,095.40 100.00 1,257,767.02 14,200,328.38 (2) 年末其他应收款中持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款： 单位 欠款金额 欠款时间 款项 性质 四川国栋建设集团有限公司 999,274.67 累计发生 非经 营性 36 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 (3) 年末其他应收款中前五名合计金额 3,995,826.07 元，占 73.10%，明细列示如下： 单位名称 年末余额 西南交通大学新校区建设指挥部 1,291,063.76 四川蓝灵（集团）有限责任公司 1,000,000.00 四川国栋建设集团公司 999,274.67 肖阳军 485,487.64 成都电业局双流供电局 220,000.00 合计 3,995,826.07 (4) 年末其他应收款较年初减少 9,991,752.40 元，主要是母公司---四川国栋建设集团 有限公司本年欠款减少。 6、预付账款 (1)账龄分析 项 目 年末数 年初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 15,194,271.72 94.23 953,990.70 38.14 1－2年 444,356.94 2.75 1,547,622.85 61.86 2－3年 486,442.32 3.02 3－4年 合 计 16,125,070.98 100.00 2,501,613.55 100.00 (2) 年末无持本公司 5%（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 超过一年的预付款是支付的购买材料款，因尚未取得结算票据未转销。 7、存货 (1)明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 11,866,074.90 14,526,142.83 在产品 2,726,210.75 2,286,145.88 产成品 16,289,124.23 163,047.48 7,134,485.01 315,080.27 自制半成品 9,463,611.29 2,752,957.57 周转材料 8,151,598.28 9,831,013.80 工程施工 1,569,538.69 428,383.22 包装物 98,473.26 119,594.07 在库低耗品 1,348,034.75 554,524.01 合 计 51,512,666.15 163,047.48 37,633,246.39 315,080.27 (2) 存货年末比年初增加 13,879,419.76 元，增长率 36.92%，主要是公司新产品地板、 37 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 秸秆板材的销售市场尚处于拓展期，产品增加所致。 8、长期股权投资 (1)分类列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 2,000,000.00 2,000,000.00 其他股权投资 合并价差 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 (2) 对联营企业投资系子公司成都升泰物业管理有限公司对四川鹏诚投资担保有限 公司的投资。 (3)报告期内无应对长期股权投资提取减值准备情况。 9、长期债权投资 (1)分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 5,000,000.00 其他长期债权投资 其中：委托贷款（1年以上） 合计 5,000,000.00 (2)长期债券投资明细列示如下： 累计应收或 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 年末余额 已收利息 中国网通集团公司 5,000,000.00 4.60% 5,000,000.00 2013年12月 230,000.00 230,000.00 5,000,000.00 企业债券 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 230,000.00 230,000.00 5,000,000.00 (3)报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。 10、固定资产及累计折旧 (1)明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原 值 房屋及建筑物 224,860,346.59 45,815,148.56 270,675,495.15 38 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 交通运输设备 11,718,216.63 3,820,257.01 15,538,473.64 其他设备 6,217,213.59 394,843.37 6,612,056.96 通用设备 2,582,372.40 8,629,472.99 11,211,845.39 专用设备 180,172,949.82 156,243,212.15 3,258,198.00 333,157,963.97 合 计 425,551,099.03 214,902,934.08 3,258,198.00 637,195,835.11 累计折旧 房屋及建筑物 12,258,372.26 5,630,398.71 17,888,770.97 交通运输设备 4,705,073.88 1,075,528.54 5,780,602.42 其他设备 1,750,407.95 523,231.92 2,273,639.87 通用设备 852,928.09 379,546.36 1,232,474.45 专用设备 58,110,766.10 18,348,902.46 110,828.19 76,348,840.37 合 计 77,677,548.28 25,957,607.99 110,828.19 103,524,328.08 净 值 347,873,550.75 533,671,507.03 (2)本年固定资产增加包括由在建工程转入 202, 407,056.68 元，明细分类如下： 项 目 在建工程转入金额 房屋及建筑物 43,478,630.66 交通运输设备 3,519,457.01 其他设备 62,600.00 通用设备 8,609,172.99 专用设备 146,737,195.82 合 计 202,407,056.48 (3)本年公司对固定资产分类进行了清理调整，但不影响折旧的计提。调整前后情况 如下： 项 目 原 值 累计折旧 调整后 调整前 调整后 调整前 房屋及建筑物 224,860,346.59 225,565,757.59 12,258,372.26 12,316,123.10 交通运输设备 11,718,216.63 9,117,310.57 4,705,073.88 2,766,957.40 其他设备 6,217,213.59 2,038,170.39 1,750,407.95 625,322.36 通用设备 2,582,372.40 3,440,282.98 852,928.09 1,467,324.13 专用设备 180,172,949.82 185,389,577.50 58,110,766.10 60,501,821.29 合 计 425,551,099.03 425,551,099.03 77,677,548.28 77,677,548.28 (4)报告期内无需计提固定资产减值准备的情况。 39 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 (5)年末固定资产均未用于抵押。 11、在建工程 (1)明细列示如下： 本期转入固定 其他减 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 资产数 少额 10 万立方米秸秆中 198,000,000.00 133,486,050.42 133,486,050.42 密度人造板生产线 募股资金 秸秆轻型墙板生产线 48,200,000.00 10,622,184.29 10,622,184.29 募股资金 秸秆纤维复合板生 49,800,000.00 4,945,233.26 4,945,233.26 产线 募股资金 秸秆收购,打 包,储运 49,660,000.00 3,589,219.15 3,589,219.15 计改项目 募股资金 秸秆人造板家具生产 49,430,000.00 29,479,493.46 29,479,493.46 线等设备计改项目 募股资金 45 万立方米的平弯 24,171,000.00 953.76 953.76 夹胶玻璃生产线 募股资金 20 万立方米中密度 纤维板生产线及配 143,980,000.00 22,523,577.02 330,828,948.35 353,352,525.37 募股资金和自 套项目 筹资金 其中：项目用地 35,085,000.00 35,085,000.00 自筹资金 辅助工程 17,366,124.27 3,135,597.89 20,283,922.34 217,799.82 自筹资金 其中：待摊投资 7,655,898.76 7,655,898.76 合计 563,241,000.00 222,012,835.63 333,964,546.24 202,407,056.68 353,570,325.19 (2) 20 万立方米中密度纤维板生产线及配套项目包括：A、20 万立方米秸秆/木质中、 高度纤维板生产线；B 65MW 热能工厂；C 秸秆/木质热磨制纤生产线。 (3) 20 万立方米中密度纤维板生产线及配套项目本期增加包括购买进口设备借入欧 元的利息 1,821,086.65 元、汇兑损益 26,796,823.60 元。截至 2005 年 4 月 8 日，欧元对 人民币的汇率为 1：10.6479，按 2004 年 12 月 31 日的贷款金额计算，公司欧元贷款的汇 兑损失将减少 14,822,461.48 元人民币。 (4)四川省双流县人民政府与公司于 2004 年 1 月 13 日签订了《投资协议书》 ，同意为 20 万立方米中密度纤维板生产线及配套项目提供西南航空港经济开发区内约 717 亩土地 作项目用地，公司目前已实际使用，相关征地手续尚在办理之中。 (5)报告期内无需计提减值准备的情况。 12、无形资产 (1)明细列示如下： 40 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 类 别 取得方式 原 值 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊销年限 土地使用权 出让 11,745,800.00 10,101,388.16 234,915.96 1,879,327.80 9,866,472.20 42年 专利权 自创 5,935.00 5,935.00 5,935.00 合 计 11,751,735.00 10,107,323.16 234,915.96 1,879,327.80 9,872,407.20 (2)报告期内无需计提减值准备的情况。 13、短期借款 (1)明细列示如下： 借款类别 借款币种 年末原币金额 汇率 年末数 贷款机构 抵押借款 人民币 30,000,000.00 1.00 30,000,000.00 中国光大银行成都玉双路支行 20,000,000.00 1.00 20,000,000.00 中国光大银行成都玉双路支行 保证借款 人民币 40,000,000.00 1.00 40,000,000.00 中国光大银行成都分行 40,000,000.00 1.00 40,000,000.00 中国农业银行双流县支行 5,000,000.00 11.2796 56,398,000.00 中国银行双流县支行 质押借款 欧元 18,464,400.00 11.2796 208,271,046.24 中国光大银行成都玉双路支行 合 计 394,669,046.24 (2)抵押借款为由四川国栋建设集团有限公司以位于成都金盾路 52 号的国栋广场一 层（建筑面积 2,013.87 平方米，评估价值 5,300.1031 万元，抵押率为 56.6%，抵押值为 5,300.1031 万元）替四川广元国栋建设新材有限公司提供抵押。 (3)保证借款全部是四川国栋建设集团有限公司提供保证。 (4)质押借款中向中国银行双流县支行的欧元贷款由价值 50,000,000.00 元的 7 天通知 存款质押，向中国光大银行成都玉双路支行的欧元贷款由价值 194,730,000,00 元定期存款 质押。 14、应付账款 年末数 年初数 (1)项目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 合 计 16,100,379.71 100.00 5,418,745.44 100.00 (2) 年末无应付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 (3) 年末比年初增加 10,681,634.27 元，增长率 197.12%，主要是应付设备款增加所致。 15、预收账款 年末数 年初数 (1)账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 525,818.32 52.38 1,295,528.12 100.00 41 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 1-2 年 478,114.23 47.62 合 计 1,003,932.55 100.00 1,295,528.12 100.00 (2)账龄超过一年的大额预收款项列示如下： 单位名称 金额 新都梦园装饰门窗厂 75,659.00 南充市融和贸易公司 64,222.28 绵阳齐之霞 57,995.00 (3) 年末无预收持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 16、应付工资 项 目 年末数 年初数 余额 284,450.26 73,037.53 17、应付福利费 项 目 年末数 年初数 应付福利费 7,168,726.38 8,173,167.51 注：应付福利费按实际发生额列支。 18、应交税金 (1)明细列示如下： 税 种 计税依据 税率 年末数 年初数 增值税 产品销售收入 17％ 5,042,022.04 1,202,149.97 营业税 应税收入 3％、5% 251,560.59 55,060.82 城市维护建设税 应纳流转税额 1％、5%、7% 30,764.71 -14,724.80 企业所得税 应纳所得税额 15% 2,660,236.45 1,077,077.97 个人所得税 559,232.81 6,237.94 房产税 房产原值或房租收入 1.2% 509,551.05 199,130.04 印花税 -30,141.60 合 计 9,023,226.05 2,524,931.94 (2)公司及子公司税率及税收优惠情况详见“三、税项”。 19、其他应交款 税 种 计税依据 税率 年末数 年初数 教育费附加 应纳流转税额 3% 295,671.21 168,494.05 地方教育附加 增值税、营业税、消费税税额 1% 38,115.10 副食品风险调控基金 1,044.01 合 计 334,830.32 168,494.05 42 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 20、其他应付款 年末数 年初数 (1)账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 合 计 11,034,258.99 100.00 11,657,251.07 100.00 (2) 年末其他应付款中应付持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的款项： 单位 欠款金额 欠款时间 款项性质 四川国栋建设集团有限公司 5,745,269.31 累计发生 非经营性 (3)金额较大的其他应付款项目列示如下： 项 目 年末数 教育费附加 1,249,478.17 四川电器有限责任公司 218,734.36 四川汇源钢建科技有限公司 159,824.20 四川中机西南物资有限公司 147,628.64 21、预提费用 项 目 年末数 年初数 预提贷款利息 574,794.70 94,251.02 预提电费、天然气费 536,109.43 80,249.84 合计 1,110,904.13 174,500.86 22、股本 (1)明细列示如下： 本年变动增减（+、-） 股本构成 年初数 年末数 配股 送 股 公积金转股 其他 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 92,700,000.00 9,270,000.00 18,540,000.00 27,810,000.00 120,510,000.00 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 92,700,000.00 9,270,000.00 18,540,000.00 27,810,000.00 120,510,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 12,500,000.00 -12,500,000.00 -12,500,000.00 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 105,200,000.00 9,270,000.00 18,540,000.00 -12,500,000.00 15,310,000.00 120,510,000.00 43 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 70,000,000.00 8,250,000.00 16,500,000.00 12,500,000.00 37,250,000.00 107,250,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 70,000,000.00 8,250,000.00 16,500,000.00 12,500,000.00 37,250,000.00 107,250,000.00 三、股份总数 175,200,000.00 17,520,000.00 35,040,000.00 52,560,000.00 227,760,000.00 (2)本年变化增减数中的“其他”系公司年初股本中的内部职工股 1250 万股于 2004 年 3 月 16 日已在上交所上市流通，由尚未流通股份转为已流通股份。 (3)本年增加数系公司于 2004 年 5 月 21 日召开 2003 年度股东大会通过的公司 2003 年度利润分配方案，公司以 2003 年 12 月 31 日的股本 175,200,000.00 股为基数，向全体 股东每 10 股用资本公积转送 2 股、用未分配利润送 1 股、用未分配利润派现金红利 0.25 元（用未分配利润送股及派现金股利均含税），转增股本 52,560,000.00 股。本年度增加 52,560,000.00 股已由 四川华信（集团） 会计师事务所有限责任公司于 2004 年 9 月 14 日出具《验资报告（川华信验[2004]25 号）》予以验证。 23、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 809,662,719.84 35,040,000.00 774,622,719.84 合计 809,662,719.84 35,040,000.00 774,622,719.84 本年减少数系实施 2003 年度利润分配方案： “每 10 股用资本公积转送 2 股、用未分 配利润送 1 股、用未分配利润派现金红利 0.25 元（用未分配利润送股及派现金股利均含 税）”减少的资本公积数额。 24、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 38,724,902.60 2,940,043.94 41,664,946.54 公益金 19,362,451.29 1,470,021.97 20,832,473.26 任意盈余公积 合计 58,087,353.89 4,410,065.91 62,497,419.80 本年增加数为按净利润的 10%计提的法定盈余公积和按净利润的 5%计提的法定公益 金。 44 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 25、未分配利润 项 目 本年数 上年数 年初未分配利润 44,872,821.45 60,764,042.50 加：本年净利润 29,400,439.38 32,833,857.59 其他转入 减:利润分配 26,310,065.91 48,725,078.64 提取法定盈余公积 *1 2,940,043.94 3,283,385.76 提取法定公益金 *1 1,470,021.97 1,641,692.88 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利*2 4,380,000.00 43,800,000.00 转作股本的普通股股利*2 17,520,000.00 年末未分配利润 47,963.194.92 44,872,821.45 拟分配股利*3 4,380,000.00 *1 公司利润分配政策为：法定公积金按净利润的 10%计提，公益金按净利润的 5 ％计提，股利分配根据各年股东大会决议决定分配方案。 *2 2004 年 5 月 16 日公司 2003 年度股东大会决议通过 2003 年度利润分配方案：以 2003 年 12 月 31 日的股本 175,200,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股用资本公积转送 2 股、用未分配利润送 1 股、用未分配利润派现金红利 0.25 元。 *3 2005 年 4 月 9 日经公司董事会决议提议，2004 年度不分配、不转增，尚待公司 股东大会讨论通过。 26、主营业务收入、成本 (1)明细列示如下： 项目 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃深加工 59,960,322.12 35,649,606.93 89,135,443.08 49,634,147.42 板材销售 73,702,969.35 64,581,951.78 3,604,174.02 3,771,528.77 工程施工 45,584,152.68 38,823,209.28 50,880,898.41 47,719,601.38 商品房销售 27,279,194.96 20,639,798.59 其他 615,333.98 610,024.29 253,418.07 806,324.76 合 计 179,862,778.13 139,664,792.28 171,153,128.54 122,571,400.92 (2)主营业务收入按类别的前五名情况如下： 45 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 项 目 收入金额 比例 玻璃深加工 8,024,895.97 13.38% 板材销售 9,033,093.00 12.26% 建筑施工 45,584,152.68 100.00% (3)“其他”是升泰物业的物业管理收入、成本。 27、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 1,653,181.46 2,903,204.21 城建税 191,483.36 291,370.04 教育费附加 413,101.69 607,044.58 地方教育费附加 84,405.80 合 计 2,342,172.31 3,801,618.83 28、其他业务利润 本年数 项 目 上年利润数 收入 成本 利润 加工业务 300,135.31 387,749.71 -87,614.40 96,126.00 出售原料 419,704.17 306,063.63 113,640.48 27,398.50 运输业务 128,816.06 128,816.06 31,990.21 房屋出租 4,105,155.73 2,237,906.00 1,867,249.73 973,304.04 合计 4,953,811.27 2,931,719.34 2,022,091.93 1,128,818.75 注：房屋出租利润主要是国信大厦出租所得。 29、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 3,548,114.09 3,539,620.92 减:利息收入 9,829,557.62 3,081,670.10 汇兑损失 减:汇兑收益 1,569,027.22 其他 28,182.15 12,743.24 合 计 -6,253,261.38 -1,098,333.16 30、投资收益 (1)明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 46 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 债权投资收益 4,750,000.00 其中：国债投资收益 4,500,000.00 股票投资收益 611,953.60 653,900.00 委托理财收益 其他投资收益 17,345,497.93 合 计 5,361,953.60 17,999,397.93 （2）债权投资收益为：本年收回通过闽发证券公司购买的国债本金 5000 万元，取 得投资收益 450 万元；购买的中国网通集团公司企业债券折价收益 2 万元，应收利息 23 万元。 （3）股票投资收益为：收回通过国泰基金管理有限公司购买的国泰金鹰增长基金本 金 500 万元，取得投资收益 611,953.60 元。 31、补贴收入 项 目 本年数 收入的来源和依据 批准文件及时效 批准机关 上年数 《财政部 国家税务总局关于 以三剩物和次小薪材为原料 财政部 收到税费返还 1,613,682.19 财税[2001]72 号 生产加工的综合利用产品增 国家税务总局 值税优惠政策的通知》 合 计 1,613,682.19 本年补贴收入系子公司-四川广元国栋建设新材有限公司享受的增值税即征即返税 收政策所收到的增值税及其附加税返还金额。 32、所得税 项 目 本年数 上年数 会计利润总额 34,910,473.97 39,337,016.93 应纳税所得额 33,505,784.07 44,196,735.07 所得税税率 15%、33% 15%、33% 所得税 5,025,867.61 6,629,510.26 33、收到的其他与经营活动有关的现金 1,598 万元。其中主要是收到四川国栋建设集 团有限公司往来款 948 万元。 34、支付的其他与经营活动有关的现金 1002 万元。其中：广告费 435 万元，业务招 待费 45 万元，差旅费 46 万元，办公费 217 万元。 35、支付的其他与投资活动有关的现金 681 万元系在建工程中支付的职工工资。 36、收到的其他与筹资活动有关的现金 236 万元系银行存款利息收入。 六、母公司会计报表主要项目附注（金额单位：人民币元） 1、应收账款 47 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 (1)账龄分析 账 龄 期 末 数 坏账准备比例 应收账款余额 比例 % 坏账准备 应收账款净额 ％ 1 年以内 12,027,508.96 89.68 5 601,375.45 11,426,133.51 1－2 年 860,344.84 6.42 10 86,034.48 774,310.36 2－3 年 83,419.91 0.62 20 16,683.98 66,735.93 3－4 年 26,936.40 0.20 50 13,468.20 13,468.20 4－5 年 0.00 80 5 年以上 412,640.84 3.08 100 412,640.84 合 计 13,410,850.95 100.00 1,130,202.95 12,280,648.00 账 龄 期 初 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 8,077,826.30 73.73 5 403,891.32 7,673,934.98 1－2 年 368,037.93 3.36 10 36,803.79 331,234.14 2－3 年 113,711.80 1.04 20 22,742.36 90,969.44 3－4 年 535,304.26 4.89 50 267,652.13 267,652.13 4－5 年 80 5 年以上 1,861,201.66 16.98 100 1,861,201.66 合 计 10,956,081.95 100.00 2,592,291.26 8,363,790.69 (2) 年末应收账款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 年末应收账款前五名金额合计 11,678,858.44 元，占 87.09 % 。 2、其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 期 末 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,023,634.87 58.14 5 151,181.74 2,872,453.13 1－2 年 1,525,525.60 29.33 10 152,552.56 1,372,973.04 2－3 年 301,654.61 5.80 20 60,330.92 241,323.69 3－4 年 15,354.20 0.30 50 7,677.10 7,677.10 4－5 年 128,751.00 2.48 80 103,000.80 25,750.20 5 年以上 205,480.03 3.95 100 205,480.03 合 计 5,200,400.31 100.00 680,223.15 4,520,177.16 账 龄 期 初 数 48 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 14,456,807.96 93.53 5 722,840.40 13,733,967.56 1－2 年 404,442.02 2.62 10 40,444.20 363,997.82 2－3 年 17,443.63 0.11 20 3,488.73 13,954.90 3－4 年 140,972.14 0.91 50 70,486.07 70,486.07 4－5 年 85,335.15 0.55 80 68,268.12 17,067.03 5 年以上 352,194.50 2.28 100 352,194.50 合 计 15,457,195.40 100.00 1,257,722.02 14,199,473.38 (2) 年末其他应收款中持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款： 单位 欠款金额 欠款时间 款项性质 四川国栋建设集团有限公司 977,441.37 累计发生 非经营性 (3) 年末其他应收款中前五名合计金额 3,995,826.07 元，占 76.42%，明细列示如下： 单位名称 年末余额 西南交通大学新校区建设指挥部 1,291,063.76 四川蓝灵（集团）有限责任公司 1,000,000.00 四川国栋建设集团公司 977,441.37 肖阳军 485,487.64 成都电业局双流供电局 220,000.00 合计 3,973,992.77 (4) 年末其他应收款较年初减少 10,256,795.09 元，主要是母公司—四川国栋建设集 团有限公司本年偿还欠款所致。 3、长期股权投资 (1)分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 77,686,706.80 73,399,994.87 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合并价差 合计 77,686,706.80 73,399,994.87 (2)子公司采用权益法核算： 49 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 投资 占被投资 本年增加 本年减少 被投资单位名称 起止 初始投资额 单位注册 年初数 年末数 追加投 收回投 投资收 期限 资本比例 投资收益 资额 资额 益 成都升泰物业管理 长期 4,750,000.00 95% 4,068,159.76 62,185.77 4,005,973.99 有限公司 四川广元国栋建设 长期 70,200,000.00 90% 69,331,835.11 4,348,897.70 73,680,732.81 新材有限公司 合 计 74,950,000.00 73,399,994.87 4,348,897.70 62,185.77 77,686,706.80 (3)报告期内无需计提减值准备的情况。 3、长期债权投资 (1) 分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 5,000,000.00 其他长期债权投资 其中：委托贷款（1年以上） 合计 5,000,000.00 (2) 长期债券投资明细列示如下： 累计应收或 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 年末余额 已收利息 中国网通集团公司企业债券 5,000,000.00 4.60% 5,000,000.00 2013年12月 230,000.00 230,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 230,000.00 230,000.00 5,000,000.00 (3) 报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。 5、主营业务收入、主营业务成本 项目 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃深加工 59,960,322.12 35,649,606.93 89,135,443.08 49,634,147.42 板材销售 34,821,948.82 31,535,178.09 1,877,996.89 2,308,295.03 工程施工 45,584,152.68 38,823,209.28 50,880,898.41 47,719,601.38 商品房销售 27,279,194.96 20,639,798.59 合 计 140,366,423.62 106,007,994.30 169,173,533.34 120,301,842.42 6、投资收益 (1)明细列示如下： 50 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 4,286,711.93 -1,436,039.71 债权投资收益 4,750,000.00 委托理财收益 股票投资收益 611,953.60 653,900.00 其他投资收益 17,345,497.93 合 计 9,648,665.53 16,563,358.22 (2)债权投资收益、股票投资收益详细情况见五、30。 七、关联方关系及交易 （一）关联方关系 (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 房地产开发、经营；驾驶培训；餐饮娱 四川国栋建设集 四川省 乐服务；生产、销售金属材料（不含稀 贵金属）、化工产品（不含危险品） 、建 母公司 有限责任公司 龚联华 团有限公司 双流县黄水镇 筑材料、五金交电、百货※ 物业管理、家务服务、园林绿化服务、 成都升泰物业管 成都市陕西街 餐饮娱乐管理服务；销售建筑材料、五 子公司 有限责任公司 徐晋江 理有限公司 195 号 金交电、百货 广元市利州开 生产、加工、销售刨花板、中纤板、指 四川广元国栋建 发区北京路 接板、饰面板、木质装饰材料、实木地 子公司 有限责任公司 王春鸣 设新材有限公司 117 号 板、门窗、家具 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川国栋建设集团有限公司 189,188,000.00 189,188,000.00 成都升泰物业管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川广元国栋建设新材有限公司 78,000,000.00 78,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 年初数 本年 年末数 本年增加 企业名称 金 额 比例(%) 减少 金 额 比例(%) 四川国栋建设集团有限公司 92,700,000.00 52.91 92,700,000.00 52.91 成都升泰物业管理有限公司 4,750,000.00 95 4,750,000.00 95 四川广元国栋建设新材有限公司 70,200,000.00 90 70,200,000.00 90 51 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 (4)不存在控制关系的关联方 关联方名称 关联方关系 四川鹏诚投资担保有限公司 同一母公司 四川国栋建设薯业有限公司 同一母公司 （二）关联方往来余额 关联方名称 项 目 本年数 上年数 四川国栋建设集团有限公司 其他应收款 999,274.67 10,361,092.25 其他应付款 5,745,269.31 应收利息 7,779,442.88 四川国栋建设薯业有限公司 其他应收款 8,681.19 1,034,917.88 四川国栋建设薯业有限公司 其他应付款 3,800.00 （三）关联方交易 (1)购买商品 关联方名称 项 目 本年数 上年数 四川国栋建设集团有限公司 工程施工用材料 4,024,156.06 (2)销售商品 关联方名称 项 目 本年数 上年数 四川国栋建设集团有限公司 玻璃、地板 94,628.00 489,598.08 (3)提供资金 四川国栋建设集团有限公司前期占用公司（不包括与子公司的资金往来，下同）资 金余额 10,361,092.28 元，本期公司累计提供资金合计 508,213,197.28 元，累计收回资金 合计 517,596,848.19 元，期末四川国栋建设集团有限公司占用公司资金 977,441.37 元。根 据公司与四川国栋建设集团有限公司于 2004 年 1 月 5 日签订《资金占用协议书》，公司 按年利率 1.98%收取资金占用费 7,779,442.88 元。前期公司未收取资金占用费。 (4)担保或抵押 A、公司于 2004 年 1 月 29 日向中国光大银行成都分行贷款人民币 4000 万元，到期 日为 2005 年 1 月 29 日。该笔借款由四川国栋建设集团有限公司与中国光大银行成都分 行签订 09（04）210-003 号《保证合同》提供保证担保。 B、公司于 2004 年 3 月 31 日向中国光大银行成都玉双路支行贷款人民币 2000 万元， 到期日为 2005 年 3 月 31 日。该笔借款由四川国栋建设集团有限公司与中国光大银行成 都分行签订 09（04）210-015 号《保证合同》提供连带责任保证担保。 C、四川国栋建设集团有限公司与中国农业银行双流县支行于 2004 年 1 月 5 日签订 5190520040000013 号《最高额保证合同》，为公司提供 30,000 万元最高额担保，期限为 52 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 2004 年 1 月 5 日至 2005 年 1 月 4 日。本年度公司该担保于 2004 年 8 月 4 日向中国农行 银行双流县支行贷款人民币 4000 万元，到期日为 2005 年 8 月 3 日。 D、四川国栋建设集团有限公司与中国光大银行成都玉双路支行于 2004 年 8 月 24 日签订 09（04）综授 039 号《最高额抵押合同》，以其拥有的位于成都市青羊区金盾路 52 号国栋广场第一层（建筑面积 2,013.87 平方米，评估价值 5,300 万元，）为四川广元国 栋建设新材有限公司在该行贷款提供最高 3000 万元的抵押担保。四川广元国栋建设新材 有限公司利用该担保于 2004 年 8 月 24 日借款 1,000 万元，到期日 2005 年 8 月 24 日；于 2004 年 10 月 8 日借款 2,000 万元，到期日 2005 年 10 月 8 日。 八、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大承诺事项。 九、或有事项 2001 年 4 月 16 日，公司与芬兰美卓人造板公司签订了秸秆人造板生产线合同，合同 总金额 2610 马克。由于芬兰美卓人造板公司的过错，该生产线设备存在缺陷并拖延了安 装调试期，而芬兰美卓人造板公司的赔偿金额又不能满足公司的索赔要求，为此公司委 托北京金杜律师事务所代理公司作原告，向位于新加坡的国际商会仲裁法庭申请仲裁。 国际商会仲裁法庭于 2004 年 11 月 30 日进行了第一次会议，要求公司 2005 年 3 月 28 日 前提交全部证据，要求芬兰美卓人造板公司 2005 年 7 月 11 日前提交答辩材料及全部证 据。 芬兰美卓人造板公司已于 2003 年 11 月 28 日向公司作出书面承诺，双方争议未解决 前公司有权对秸秆人造板进行商业销售。 公司为该诉讼已支付律师费及仲裁费合计 1,535,623.75 元。 除上述事项外，截止 2004 年 12 月 31 日公司没有其他需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 1、公司于 2005 年 4 月 9 日召开第四届第十七次董事会，通过了公司 2004 年度利润 分配预案：提取法定公积金 10%，提取法定公益金 5%；不进行利润分配、也不进行资本 公积转增股本。 2、截至 2005 年 4 月 8 日，欧元对人民币的汇率为 1：10.6479，按 2004 年 12 月 31 日的贷款金额计算，公司欧元贷款的汇兑损失将减少 14,822,461.48 元人民币。 3、公司于 2005 年 4 月 6 日收到四川国栋建设集团有限公司 2004 年度资金占用费 7,779,442.88 元。 除上述事项外，截止 2004 年 12 月 31 日公司没有其他需要披露的重大资产负债表日 后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 53 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 截止 2005 年 4 月 9 日，无需披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、非经常性损益 项 目 2004 年度 2003 年度 母公司数 合并数 母公司数 合并数 非经常性收益 计入当期损益的对非金融企业收取 7,779,442.88 7,779,442.88 的资金占用费； 扣除公司日常根据企业会计制度规 定计提的资产减值准备后的其他各 194,653.91 198,023.31 196,966.84 198,166.84 项营业外收入 以前年度已经计提各项减值准备的 2,354,667.45 2,354,667.45 653,900.00 653,900.00 转回 其他 17,345,497.93 17,345,497.93 非经常性收益小计 10,332,133.64 10,328,764.24 18,196,364.77 18,197,564.77 非经常性损失 扣除公司日常根据企业会计制度规 定计提的资产减值准备后的其他各 83,107.28 83,107.28 37,619.72 37,619.72 项营业外支出 非经常性损失小计 83,107.28 83,107.28 37,619.72 37,619.72 合计 10,249,026.36 10,245,656.96 18,158,745.05 18,159,945.05 所得税 1,184,153.84 1,183,648.43 2,625,726.76 2,625,906.76 非经常性损益产生的净利润 9,068,241.92 9,065,377.93 15,533,018.29 15,534,038.29 2、全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益 项 目 净资产收益率（合并数） 每股收益（合并数） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.40% 3.43% 0.17 0.19 营业利润 2.50% 2.52% 0.12 0.14 净利润 2.64% 2.67% 0.13 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 1.83% 1.84% 0.09 0.10 项 目 净资产收益率（母公司） 每股收益（母公司） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.90% 2.92% 0.14 0.16 54 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 营业利润 2.16% 2.18% 0.11 0.12 净利润 2.64% 2.67% 0.13 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 1.83% 1.84% 0.09 0.10 3、资产减值准备明细表 详见会计报表附表：资产减值准备明细表。 四川国栋建设股份有限公司 公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作的公司负责人：曾武 公司会计机构负责人：曾武 2005 年 4 月 9 日 55 四川国栋建设股份有限公司 2004 年度报告 十二、备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 四川国栋建设股份有限公司 董事长：王 春 鸣 2005 年 4 月 9 日 56 资产负债表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元 附注 年末数 年初数 资 产 编号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 562,236,525.56 561,498,451.67 519,450,439.24 519,120,449.39 短期投资 五、2 59,980,000.00 59,980,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 五、3 9,699,770.96 9,699,770.96 572,265.84 572,265.84 应收账款 五、4 12,434,137.60 12,280,648.00 8,363,790.69 8,363,790.69 其他应收款 五、5 4,784,349.36 4,520,177.16 14,200,328.38 14,199,473.38 预付账款 五、6 16,125,070.98 15,056,176.40 2,501,613.55 2,330,292.45 应收补贴款 存货 五、7 51,349,618.67 48,767,549.58 37,318,166.12 33,289,205.26 待摊费用 162,179.49 162,179.49 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 656,629,473.13 651,822,773.77 642,548,783.31 638,017,656.50 长期投资： 长期股权投资 五、8 2,000,000.00 77,686,706.80 2,000,000.00 73,399,994.87 长期债权投资 五、9 5,000,000.00 5,000,000.00 长期投资合计 7,000,000.00 82,686,706.80 2,000,000.00 73,399,994.87 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五、10 637,195,835.11 613,365,507.61 425,551,099.03 398,531,668.11 减：累计折旧 五、10 103,524,328.08 102,023,478.09 77,677,548.28 77,110,208.83 固定资产净值 五、10 533,671,507.03 511,342,029.52 347,873,550.75 321,421,459.28 减：固定资产减值准备 五、10 固定资产净额 533,671,507.03 511,342,029.52 347,873,550.75 321,421,459.28 工程物资 1,226,965.46 1,226,965.46 447,200.00 447,200.00 在建工程 五、11 353,570,325.19 353,570,325.19 222,012,835.63 222,012,835.63 固定资产清理 固定资产合计 888,468,797.68 866,139,320.17 570,333,586.38 543,881,494.91 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 9,872,407.20 9,872,407.20 10,107,323.16 10,107,323.16 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,872,407.20 9,872,407.20 10,107,323.16 10,107,323.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,561,970,678.01 1,610,521,207.94 1,224,989,692.85 1,265,406,469.44 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资 产 负 债 表（续） 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元 附注 年末数 年初数 负债和股东权益 编号 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、13 394,669,046.24 364,669,046.24 99,763,490.25 99,763,490.25 应付票据 应付账款 五、14 16,100,379.71 16,040,603.11 5,418,745.44 5,403,772.44 预收账款 五、15 1,003,932.55 646,355.56 1,295,528.12 1,295,528.12 应付工资 五、16 284,450.26 239,384.52 73,037.53 65,900.09 应付福利费 五、17 7,168,726.38 7,095,149.77 8,173,167.51 8,094,798.04 应付股利 应交税金 五、18 9,023,226.05 8,117,908.05 2,524,931.94 3,047,629.70 其他应交款 五、19 334,830.32 334,459.98 168,494.05 168,431.15 其他应付款 五、20 11,034,258.99 99,601,062.19 11,657,251.07 59,569,523.61 预提费用 五、21 1,110,904.13 933,903.96 174,500.86 174,500.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 440,729,754.63 497,677,873.38 129,249,146.77 177,583,574.26 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 440,729,754.63 497,677,873.38 129,249,146.77 177,583,574.26 少数股权权益 8,397,588.82 7,917,650.90 股东权益： 股 本 五、22 227,760,000.00 227,760,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 227,760,000.00 227,760,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 资本公积 五、23 774,622,719.84 774,622,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 盈余公积 五、24 62,497,419.80 62,497,419.80 58,087,353.89 58,087,353.89 其中：法定公益金 五、24 20,832,473.26 20,832,473.26 19,362,451.29 19,362,451.29 未分配利润 五、25 47,963,194.92 47,963,194.92 44,872,821.45 44,872,821.45 其中：拟分配现金股利 4,380,000.00 4,380,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,112,843,334.56 1,112,843,334.56 1,087,822,895.18 1,087,822,895.18 负债和股东权益总计 1,561,970,678.01 1,610,521,207.94 1,224,989,692.85 1,265,406,469.44 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 附注编 本年数 上年数 项 目 号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、26 179,862,778.13 140,366,423.62 171,153,128.54 169,173,533.34 减：主营业务成本 五、26 139,664,792.28 106,007,994.30 122,571,400.92 120,301,842.42 主营业务税金及附加 五、27 2,342,172.31 2,119,795.09 3,801,618.83 3,787,624.90 二、主营业务利润 37,855,813.54 32,238,634.23 44,780,108.79 45,084,066.02 加：其他业务利润 五、28 2,022,091.93 1,916,093.15 1,128,818.75 1,063,933.56 减：营业费用 6,273,007.89 6,019,543.68 13,761,224.22 13,740,400.21 管理费用 12,042,465.87 10,400,980.33 12,068,964.60 10,719,313.85 财务费用 五、29 -6,253,261.38 -6,249,394.83 -1,098,333.16 -1,052,376.99 三、营业利润 27,815,693.09 23,983,598.20 21,177,071.88 22,740,662.51 加：投资收益 五、30 5,361,953.60 9,648,665.53 17,999,397.93 16,563,358.22 补贴收入 五、31 1,613,682.19 营业外收入 198,023.31 194,653.91 198,166.84 196,966.84 减：营业外支出 83,107.28 83,107.28 37,619.72 37,619.72 四、利润总额 34,906,244.91 33,743,810.36 39,337,016.93 39,463,367.85 减：所得税 五、32 5,025,867.61 4,343,370.98 6,629,510.26 6,629,510.26 少数股东损益 479,937.92 -126,350.92 加：未确认的投资损失 五、净利润 29,400,439.38 29,400,439.38 32,833,857.59 32,833,857.59 加：年初未分配利润 44,872,821.45 44,872,821.45 60,764,042.50 60,764,042.50 其他转入 六、可供分配的利润 74,273,260.83 74,273,260.83 93,597,900.09 93,597,900.09 减：提取法定盈余公积 2,940,043.94 2,940,043.94 3,283,385.76 3,283,385.76 提取法定公益金 1,470,021.97 1,470,021.97 1,641,692.88 1,641,692.88 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 69,863,194.92 69,863,194.92 88,672,821.45 88,672,821.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,380,000.00 4,380,000.00 43,800,000.00 43,800,000.00 转作股本的普通股股利 17,520,000.00 17,520,000.00 八、未分配利润 47,963,194.92 47,963,194.92 44,872,821.45 44,872,821.45 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年度 附注 项 目 合并 母公司 补充资料 编号 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 226,584,054.55 180,172,356.90 净利润 收到的税费返还 1,613,682.19 少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 五、33 15,986,765.31 15,125,614.82 加：计提的资产减值准备 现金流入小计 244,184,502.05 195,297,971.72 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 162,321,679.88 127,152,146.82 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 16,189,046.66 14,602,476.55 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 17,374,812.49 15,486,234.38 待摊费用减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 10,020,231.65 7,864,543.91 预提费用增加（减：减少） 现金流出小计 205,905,770.68 165,105,401.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（ 经营活动产生的现金流量净额 38,278,731.37 30,192,570.06 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 55,000,000.00 55,000,000.00 投资损失（减：收益） 其中：出售子公司所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 5,111,953.60 5,111,953.60 存货的减少（减：增加） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,147,369.81 经营性应收项目的减少（减：增加） 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） 现金流入小计 63,259,323.41 60,111,953.60 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 318,624,981.85 318,556,741.78 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 五、35 6,811,815.83 6,811,815.83 经营活动产生的现金流量净额 现金流出小计 325,436,797.68 325,368,557.61 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 投资活动产生的现金流量净额 -262,177,474.27 -265,256,604.01 债务转为资本 三、筹资活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券 吸收投资所收到的现金 融资租入固定资产 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 390,561,348.12 360,561,348.12 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、36 2,360,099.69 42,856,130.71 现金流入小计 392,921,447.81 403,417,478.83 偿还债务所支付的现金 122,623,216.93 122,623,216.93 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,613,401.66 3,352,225.67 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 3、现金及现金等价物净增加情况： 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金的期末余额 现金流出小计 126,236,618.59 125,975,442.60 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 266,684,829.22 277,442,036.23 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 42,786,086.32 42,378,002.28 现金及现金等价物净增加额 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公 资产减值准备明细表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 年末余额 合计 升转回数 回数 一、坏账准备合计 3,850,013.28 × × 2,039,587.18 1,810,426.10 其中：应收账款 2,592,291.26 × × 1,462,088.31 1,130,202.95 其他应收款 1,257,722.02 × × 577,498.87 680,223.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 315,080.27 163,047.48 315,080.27 315,080.27 163,047.48 其中：库存商品 315,080.27 163,047.48 315,080.27 315,080.27 163,047.48 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转回 年末余额 合计 升转回数 数 一、坏账准备合计 3,850,058.28 9,803.89 × × 2,039,587.18 1,820,274.99 其中：应收账款 2,592,291.26 8,078.40 × × 1,462,088.31 1,138,281.35 其他应收款 1,257,767.02 1,725.49 × × 577,498.87 681,993.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 315,080.27 163,047.48 315,080.27 315,080.27 163,047.48 其中：库存商品 315,080.27 163,047.48 315,080.27 315,080.27 163,047.48 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润表附表 净资产收益率和每股收益 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年度 净资产收益率（合并） 每 报告期利润 本年数 上年数 本年数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平 主营业务利润 3.40% 3.43% 4.12% 4.02% 0.17 营业利润 2.50% 2.52% 1.95% 1.90% 0.12 净利润 2.64% 2.67% 3.02% 2.94% 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 2.64% 2.67% 1.59% 1.55% 0.09 净资产收益率（母公司） 每 报告期利润 本年数 上年数 本年数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平 主营业务利润 2.90% 2.92% 4.14% 4.04% 0.14 营业利润 2.16% 2.18% 2.09% 2.04% 0.11 净利润 2.64% 2.67% 3.02% 2.94% 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 2.64% 2.67% 1.59% 1.55% 0.09 2004年度 非经常性损益项目 母公司数 合并数 处置长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 对非金融企业收取的资金占用费 7,779,442.88 7,779 短期投资损益 委托投资损益 非经常性收益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 198,023.31 194 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,354,667.45 2,354 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 83,107.28 83 非经常性损失 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 合计 10,249,026.36 10,245 所得税 1,184,153.84 1,183 非经常性损益产生的净利润 9,064,872.52 9,062 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均每股收益=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0) 加权平均净资产收益率(ROE)=P/(E0+NP/2+Ei*M0-Ej*Mj/M0) 其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;S0为期初股份总数; 其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告 S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 ; 债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0 Si为报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 ;SJ为报告期 Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 ;Mj为减少净资产 因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份 告期期末的月份数 下一月份起至报告期期末的月份数 ;Mj为减少股份下一月份起 至报告期期末的月份数 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构 应交增值税明细表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年度 单位：元 合并 母公司 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数(以“-”号填列) 2.销项税额 22,856,623.36 16,245,526.48 出口退税 - 进项税额转出 89,903.72 89,903.72 转出多交增值税 - - - 3.进项税额 8,790,622.99 4,446,167.79 已交税金 10,286,080.14 8,792,650.44 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 - - - 4.期末未抵扣数(以“-”号填列) - 二、未交增值税： - 1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 1,202,149.97 1,727,319.06 2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 14,173,107.20 11,889,262.41 3.本期已交数 10,286,080.14 8,792,650.44 4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 5,089,177.03 4,823,931.03 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 所有者权益(或股东权益)增减变动表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2004年度 单位：元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、实收资本(或股本)： 年初余额 175,200,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 本年增加数 52,560,000.00 52,560,000.00 - - 其中：资本公积转入 35,040,000.00 35,040,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 17,520,000.00 17,520,000.00 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 227,760,000.00 227,760,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 809,662,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 本年增加数 - - - - 其中：资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易价差 本年减少数 35,040,000.00 35,040,000.00 其中：转增资本(或股本) 35,040,000.00 35,040,000.00 年末余额 774,622,719.84 774,622,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 38,724,902.60 38,724,902.60 35,441,516.84 35,441,516.84 本年增加数 2,940,043.94 2,940,043.94 3,283,385.76 3,283,385.76 其中：从净利润中提取数 2,940,043.94 2,940,043.94 3,283,385.76 3,283,385.76 其中：法定盈余公积 2,940,043.94 2,940,043.94 3,283,385.76 3,283,385.76 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - - - 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 41,664,946.54 41,664,946.54 38,724,902.60 38,724,902.60 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 19,362,451.29 19,362,451.29 17,720,758.41 17,720,758.41 本年增加数 1,470,021.97 1,470,021.97 1,641,692.88 1,641,692.88 其中：从净利润中提取数 1,470,021.97 1,470,021.97 1,641,692.88 1,641,692.88