中国医药(600056)中技贸易2003年年度报告

中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 二零零四年二月十九日公布 2 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事孙卫明先生因公务出国未能出席第三届董事会第 5 次会议，孙卫明 董事委托吴多誉董事代为出席并行使表决权。本公司董事杜岩女士因公务未能出席 第三届董事会第 5 次会议，杜岩董事委托朱立南董事代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长吴多誉先生、主管会计工作负责人总经理孙卫明先生、会计 机构负责人财务部经理曾庆林先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 报告目录： 一、 公司基本情况简介 第 3 页 二、 会计数据和业务数据摘要 第 4页 三、 股本变动及股东情况 第 5 页 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 7 页 五、 公司治理结构 第 8 页 六、 股东大会情况简介 第 9 页 七、 董事会报告 第 11 页 八、 监事会报告 第 18 页 九、 重要事项 第 19 页 十、 财务报告 第 21 页 十一、 备查文件 第 48 页 -2- 3 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一） 公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称： 中技贸易股份有限公司 公司中文名称缩写： 中技贸易 公司法定英文名称： CNTIC TRADING CO., LTD. 公司英文名称缩写： CNTIC-TRADING （二） 公司法定代表人： 吴多誉先生 （三） 公司董事会秘书： 齐建西先生 联系地址： 北京市海淀区西三环北路 21 号 久凌大厦公寓楼 电 话： （010）68404720 传 真： （010）68476727 电子信箱： qijianxi@trade.genertec.com.cn （四） 公司注册地址： 北京市海淀区西三环北路 21 号 久凌大厦公寓楼 公司办公地址： 北京市海淀区西三环北路 21 号 久凌大厦公寓楼 邮政编码： 100089 公司国际互联网网址： http://www.cntic-trading.com.cn 公司电子邮箱： qijianxi@trade.genertec.com.cn （五） 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》 刊载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 北京市海淀区西三环北路 21 号 久凌大厦公寓楼 402 房间 （六） 公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 中技贸易 股票代码： 600056 （七） 其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1997 年 5 月 8 日 地点： 国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 1000001002653 税务登记号码： 110108100026531 公司聘请的会计师事务所名称: 信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址: 北京市东城区朝阳门北大街 8 号 富华大厦 C 座 12 层 -3- 4 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度会计主要会计数据（单位：人民币元） 1. 利润总额： 48,486,973.01 2. 净利润： 42,415,380.97 3. 扣除非经常性损益后的净利润： 6,129,196.76 4. 主营业务利润： 39,722,080.23 5. 其他业务利润： 1,339,747.04 6. 营业利润： -3,438,082.85 7. 投资收益： 50,514,523.29 8. 补贴收入： 1,404,773.83 9. 营业外收支净额： 5,758.74 10. 经营活动产生的现金流量净额： -62,476,342.96 11. 现金及现金等价物净增加额： 74,545,908.28 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（税后）： 营业外收支净额： 4,706.99 补贴收入： 1,310,166.91 短期投资收益： 15,999,259.31 处置长期投资： 18,972,051.00 合 计： 36,286,184.21 （二） 公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 单位 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 千元 2,670,695.84 2,307,107.08 2,482,811.04 净利润 千元 42,415.38 45,132.78 49,033.92 总资产 千元 920766.29 1,001,737.21 1,205,250.42 股东权益（不含少数股东权益） 千元 624,624.89 582,209.51 550,111.73 每股收益（摊薄） 元 0.2034 0.3462 0.3762 每股净资产（摊薄） 元 2.9949 4.4665 4.2203 调整后的每股净资产（摊薄） 元 2.9808 4.4600 4.2167 每股经营活动产生的现金流量净额 元 -0.4194 -1.0000 2.2865 净资产收益率（摊薄） % 6.7905 7.7520 9.1282 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 % 1.0011 5.58 1.9047 金额 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 （元） 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 39,722,080.23 6.3593 6.4882 0.1905 0.1905 营业利润 -3,438,082.85 -0.5985 -0.6106 -0.0164 -0.0164 净利润 42,415,380.97 6.7905 6.9281 0.2034 0.2034 扣除非经常性损 6,129,196.76 1.0011 0.9813 0.0294 0.0294 益后的净利润 注：上述指标的计算依据《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号－非经 常性损益》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的有关规定。 -4- 5 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 （三） 报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 130350000 320535986.57 24242852.66 24242852.66 82837821.23 582209513.12 本期增加 78210000 0 4241538.10 4241538.10 33932304.77 120625380.97 本期减少 0 78210000.00 0 0 0 78210000.00 期末数 208560000 242325986.57 28484390.76 28484390.76 116770126.00 624624894.09 变动原因说明： 1、公司在 2003 年 6 月利用资本公积金按每 10 股转增 6 股的比例转增股本，导致公 司股本增加 7821 万股至 208560000 股；同时，公司资本公积减少 7821 万元。 2、根据公司章程按本年度利润计提 10%法定盈余公积金所致； 3、根据公司章程按本年度利润计提 10%法定公益金所致； 4、未分配利润变化系利润增加所致； 5、股东权益变化系利润增加以及资本公积减少所致。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 中技贸易股份有限公司股份变动情况表 数量单位： 股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 91,350,000 0 0 54,810,000 0 0 0 146,160,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 91,350,000 0 0 54,810,000 0 0 0 146,160,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 91,350,000 0 0 54,810,000 0 0 0 146,160,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 39,000,000 0 0 23,400,000 0 0 0 62,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 39,000,000 0 0 23,400,000 0 0 0 62,400,000 三、股份总数： 130,350,000 0 0 78,210,000 0 0 0 208,560,000 -5- 6 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 （二） 股票发行与上市情况 1、公司于 1997 年 4 月 28 日发行人民币普通股 12000 万股，其中向社会公开发 行 2700 万股，向公司内部职工配售 300 万股。发行价格 7.02 元/股。同年 5 月 15 日 公司在上海证券交易所挂牌上市，获准上市交易数量 2700 万股。同年 11 月 17 日， 公司内部职工股 300 万股获准上市。公司股票获准上市交易总数量为 3000 万股。 2、经股东大会批准，公司于 2000 年 11 月 10 日完成配股及配股缴款工作。本 次共配售 1035 万股，其中国有法人股 135 万股，社会公众股 900 万股。配股价格为 12.50 元/股。同年 12 月 19 日配股中获配可流通股份获准上市，获准上市交易数量为 900 万股。公司股票获准上市交易总数量为 3900 万股。 3、经股东大会批准，公司于 2003 年 6 月 10 日完成利用资本公积金转增股本的 工作。公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 13035 万股为基数，每 10 股转增 6 股，转 增后公司总股本为 20856 万股，其中国有法人股 14616 万股，社会公众股 6240 万股。 公司股票获准上市交易总数量为 6240 万股。 （三） 股东情况 1、公司报告期末股东总数 25967 户。 2、公司控股股东及前 10 名流通股东持股情况 股东名称 报告期末持股数（股） 持股比例% 备注 1. 中国通用技术（集团）控股有限 146160000 70.08 国有法人股 责任公司 2. 赵艳红 337600 0.16 流通股 3. 叶逢春 255888 0.12 流通股 4. 王 治 216186 0.10 流通股 5. 党静怡 193490 0.09 流通股 6. 孙 基 190015 0.09 流通股 7. 王 新 180640 0.09 流通股 8. 郑国南 144000 0.07 流通股 9. 郁玉生 140656 0.07 流通股 10.李振亚 134496 0.06 流通股 11.格力专卖 132900 0.06 流通股 控股股东与前十名流通股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东情况 中国通用技术（集团）控股有限责任公司系本公司控股股东。 中国通用技术（集团）控股有限责任公司系经国务院批准设立、由国家投资组 建的国有独资控股公司，该公司系中央所属大型企业集团之一。该集团公司成立于 1998 年 3 月，注册资本为 7 亿元人民币，其法定代表人为陈伟根先生（正在办理工 商变更手续）。公司的主要经营范围是投资、资产经营和资产管理。 公司原控股股东为中国技术进出口总公司。经财政部批准，中国技术进出口总 公司将其持有的 14616 万股国有法人股无偿划转至中国通用技术（集团）控股有限 -6- 7 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 责任公司，并于 2003 年 7 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成 股权过户手续。有关公告刊载于 2003 年 6 月 11 日，6 月 25 日和 7 月 11 日《中国证 券报》和《上海证券报》上。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 报告期末在职董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 年初持 年末持 姓名 职务 任期 别 龄 股数(股) 股数(股) 吴多誉 董事长 男 48 2003.08-2006.08 0 0 朱立南 副董事长 男 51 2003.08-2006.08 0 0 孙卫明 董事、总经理 男 47 2003.08-2006.08 0 0 杜 岩 董事 女 39 2003.08-2006.08 0 0 卿 虹 董事 女 36 2003.08-2006.08 0 0 张国栋 董事、副总经理 男 40 2003.08-2006.08 0 0 李兴山 独立董事 男 58 2003.08-2006.08 0 0 倪笑玲 独立董事 女 39 2003.08-2006.08 0 0 夏卫国 独立董事 男 34 2003.08-2006.08 0 0 侯学军 监事会主席 男 39 2003.08-2006.08 0 0 朱祖顺 监事 男 36 2003.08-2006.08 0 0 黄梅艳 监事 女 39 2003.08-2006.08 0 0 杨建平 职工监事 女 39 2003.08-2006.08 0 0 田 宏 职工监事 女 32 2003.08-2006.08 0 0 王国英 副总经理 女 49 2003.08-2006.08 0 0 齐建西 董事会秘书 男 48 2003.08-2006.08 7800 12480 曾庆林 财务部经理 男 40 2003.08-2006.08 0 0 公司董事会秘书齐建西先生报告期初持股 7800 股，因转增股本的原因，其年末 持股数增加至 12480 股。 2、年度报酬情况： 公司现任董事、监事及高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的董事、独立董 事、监事及高管人员共计 11 人。 上述人员根据其担任的职务，按公司有关工资制度并经公司经理办公会同意获 得劳动报酬、享受相应员工福利；公司独立董事按照公司董事会决议享有独立董事 津贴，此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇。本年度实际支付给上述人员的 报酬总额约为 103.48 万元，其中年度报酬数额在 15-20 万元之间的 2 人；年度报酬 数额在 10-14 万元之间的 2 人；年度报酬数额在 6-9 万元之间的 4 人；年度报酬数额 在 3 万元的 3 人；金额最高的前三名董事和高管人员的报酬总额约为 49.13 万元。公 司每位独立董事年度报酬为 3 万元，按股东大会通过后担任董事工作起按季度发放。 不在公司领取报酬的董事、监事共 6 人，包括：朱立南副董事长、杜岩董事、 卿虹董事、侯学军监事会主席、朱祖顺监事和黄梅艳监事。上述人员报酬由中国通 用技术（集团）控股有限责任公司支付，公司不再额外为其提供福利、津贴等。 -7- 8 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 (1) 由于公司董事会换届选举，公司股东大会选举夏卫国先生为公司独立董事； 王国英女士不再担任公司董事。 (2) 由于公司监事会换届选举，宋熙本先生、张洪雁女士和全伟先生不再担任公 司监事。公司股东大会选举黄梅艳女士、杨建平女士和田宏女士担任公司监事。其 中杨建平女士和田宏女士为公司职工代表。 (3) 经公司第三届董事会第 1 次会议选举，吴多誉先生当选公司董事长、朱立南 先生当选公司副董事长。 (4) 经公司第三届监事会第 1 次会议选举，侯学军先生当选为公司监事会主席。 (5) 经公司第三届董事会第 1 次会议审议，决定聘任孙卫明先生为公司总经理； 聘任张国栋先生、王国英女士为公司副总经理；齐建西先生为董事会秘书；曾庆林 先生为公司财务部经理。 （二）公司员工情况 教育程度 年龄结构 专业构成 期末 研究 专科 50 岁 40- 30- 30 岁 业 管 财 职 其 人数 生及 本科 及以 以上 49 岁 39 岁 以下 务 理 务 能 他 以上 下 134 7 98 29 4 36 88 6 83 11 12 22 6 所占 5.2% 73.1% 21.7% 3% 26.9% 65.6% 4.5% 61.9% 8.2% 8.9% 16.4% 4.6% 比例 报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理现状 根据《上市公司治理准则》（以下简称《准则》），报告期内公司进一步完善了 公司法人治理，已基本符合准则的具体要求。公司在此方面所做工作如下： 1、通过引进独立董事、建立独立董事制度，形成董事会权力制衡机制，切实保 护中小股东的平等利益。 公司根据经营管理的实际需要，为确保发挥独立董事在监督公司经营管理、提 高公司绩效、保护全体股东特别是中小股东权益，经董事会提名，股东大会审议通 过，选举李兴山先生、倪笑玲女士和夏卫国先生担任公司独立董事。公司独立董事 人数已占公司董事会总人数的三分之一。 2、根据《准则》的指导意见，公司第三届董事会重新选举了战略、审计、提名、 薪酬与考核四个专门委员会，更好地实现了董事会权力的内部分配与制衡，提高了 董事会的决策效率和专业化水平。 -8- 9 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 公司在办公地点为独立董事设立了独立董事办公室，提供了必要的办公设备和 支持。自任职以来，独立董事认真参加了报告期内公司的董事会，分别从公司的经 营、运作特别是资本运作、财务等方面提出自己的专业性意见。公司独立董事 2003 年在公司工作达到 17 天左右，其工作包括查阅公司的有关资料，提出建议，出席公 司董事会和股东大会等。此外，独立董事还参与了董事会各专门委员会的各项工作 并担任要职，由于独立董事的参与，董事会决策水平得以提高；同时，公司的治理 和决策更加规范化、透明化、专业化，对公司的发展起到了积极的作用。 （三）公司独立性 公司在业务、人员、资产、机构、财务五方面与控股股东完全分开，具有独立 完整的业务和自主经营能力。 1、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立运作。公司董事长、 总经理、副总经理、董事会秘书、财务部经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬， 同时均不担任股东单位的任何职务。 3、资产方面：公司与控股股东之间的产权关系明确，对资产拥有独立的采购和 销售系统及相应的设施。公司资产独立于控股股东。 4、机构方面：公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运 作。 5、财务方面：公司有自己独立的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理 制度。公司拥有独立的银行账户。公司募集资金实行专户存储。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会 1、公司 2002 年度股东大会 公司于 2002 年 4 月 22 日上午在北京召开了 2002 年度股东大会，出席会议的股 东及股东代表共 2 人，代表股份数为 91357800 股，占股本总额的 70.09%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。会议由吴多誉董事长主持。会议审议通过了如 下决议： (1) 《公司 2002 年年度报告及摘要》； (2) 《公司 2002 年度董事会工作报告》； (3) 《公司 2002 年度监事会工作报告》； (4) 《公司 2002 年度利润分配方案》； (5) 《公司 2002 年度资本公积金转增股本的议案》； (6) 《关于续聘会计师事务所及确定审计费用的方案》 北京市竞天公诚律师事务所戴华律师出席了本次会议，并就会议召集、召开、 现场见证以及表决结果出具了法律意见书。 -9- 10 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 本次股东大会的召开通知刊登于 2003 年 3 月 19 日《中国证券报》和《上海证 券报》上；会议决议于 2002 年 4 月 23 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》 上。 2、公司 2003 年第一次临时股东大会 公司于 2003 年 8 月 11 日上午在北京召开了 2003 年第一次临时股东大会，出席 会议的股东及股东代表共 2 人，代表股份数为 146172480 股，占股本总额的 70.09%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由吴多誉董事长主持。会议审议 通过了如下决议： (1) 《公司章程修正案》； (2) 《关于转让光大银行股权的议案》； (3) 《关于选举公司第三届董事会成员的议案》； (4) 《关于选举公司第三届监事会成员的议案》。 北京市竞天公诚律师事务所戴华律师出席了本次会议，并就会议召集、召开、 现场见证以及表决结果出具了法律意见。 本次股东大会的召开通知于 2003 年 7 月 8 日刊登在《中国证券报》和《上海证 券报》上；会议决议于 2003 年 8 月 12 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》 上。 3、公司 2003 年第二次临时股东大会 公司于 2003 年 12 月 1 日上午在北京召开了 2003 年第二次临时股东大会，出席 会议的股东及股东代表共 2 人，代表股份数为 146172480 股，占股本总额的 70.09%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由吴多誉董事长主持。会议审议 通过了如下决议： (1) 《公司章程修正案》； (2) 《股东大会议事规则修正案》 北京市竞天公诚律师事务所戴华律师出席了本次会议，并就会议召集、召开、 现场见证以及表决结果出具了法律意见。 本次股东大会的召开通知于 2003 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上；会议决议于 2003 年 12 月 2 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （二）报告期内董事、监事换届选举情况 1、经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，选举吴多誉先生、朱立南先 生、孙卫明先生、杜岩女士、卿虹女士、张国栋先生为公司第三届董事会董事；李 兴山先生、倪笑玲女士、夏卫国先生为公司第三届董事会独立董事。任期从 2003 年 8 月至 2006 年 8 月。 2、经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，选举侯学军先生、朱祖顺先 生、黄梅艳女士、杨建平女士、田宏女士为公司第三届监事会监事。任期从 2003 年 8 月至 2006 年 8 月。 -10- 11 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）经营成果分析与讨论 1、公司管理层对公司 2003 年经营状况的分析 公司 2003 年仍将经营的重点领域和重点行业放在轻工、通讯和石油、化工等行 业的业务和医疗项目招投标业务、俄罗斯市场和独联体市场业务上，经过全体员工 的努力，公司主营业务运营基本保持了上升趋势，进口成交增长势头良好，在手开 发的项目储备充足；公司在利用日元贷款方面取得了初步成果；公司出口交货较上 年同期有大幅度提高；公司出口业务积极坚持公司倡导的“向项目管理商方向发展” 的目标，以圭糖项目和埃及制盐项目为切入点，积极进行项目管理新模式的探索， 出现了可喜的局面。但由于外贸行业的特殊性，公司主营业务收入虽然较上年同期 增长 13.61％，但公司主营业务利润较去年同期下降近 40％。扣除非经常性损益后的 净利润下降幅度之大已经引起公司管理层的高度关注；公司利润的主要来源仍依靠 中短期投资收益。公司管理费用比上年同期有所增长是因为 2002 年度调整坏帐准备 计提政策而冲减了一定金额的管理费用导致 2002 年度管理费用较低，扣除该因素， 同口径相比，公司管理费用与上年同期费用基本持平。 2、公司管理层对主要财务数据的讨论与分析 单位：万元 序号 科 目 2003 年 1－12 月 2002 年 1-12 月 增减额 增减比例 1 主营业务收入 267,069.58 230,710.70 36,358.88 13.61% 2 主营业务利润 3,972.21 6,595.06 -2,622.85 -39.77% 扣除非经常性损益 612.92 3 3,192.90 -2,579.98 -80.80% 后的净利润 4 营业费用 1,048.57 993.65 54.92 5.52% 5 管理费用 3,396.67 2,556.82 839.85 32.85% 6 财务费用 4.76 442.84 -438.08 -98.93% 7 净利润 4,241.54 4,513.28 -271.74 -6.02% 8 投资收益 5,051.45 2,390.83 2,660.62 111.28% 公司管理层对表中所列项目发生变动的说明与分析： (1) 公司主营业务收入较 2002 年有所增加，主要是公司代理进口和自营出口业 务在公司广大员工的努力下使贸易额增加 3.63 亿，增幅达到 13.61％。主营业务收入 的增长体现公司业务稳步发展。目前公司业务开发势头较好，在手项目储备充足。 (2) 主营业务利润减少主要有两方面的因素构成：一是因为公司 2002 年度将巴 基斯坦粘胶纤维项目提前收汇导致 2002 年主营业务利润增幅较大。从财务报表的自 营出口毛利率上可以看出 2002 年自营出口毛利率为 14.39％，说明 2002 年出口业务 利润的特殊性；二是公司开发业务的力度较以前年度大，公司经营成本上升、代理 手续费率降低也是造成公司主营业务利润下降的因素。公司管理层正在积极应对， 以期改变主营业务利润下降的不利局面。 (3) 扣除非经常性损益后的净利润大幅下降主要是主营业务利润减少；公司管理 费用和营业费用上升所致。 (4) 营业费用的上升是业务开发所致，说明公司业务开展正常。 -11- 12 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 (5) 公司管理费用比上年同期有所增长是因为 2002 年度调整坏帐准备计提政策 而冲减了一定金额的管理费用以致 2002 年度管理费用较低，扣除该因素，同口径相 比，公司管理费用与上年同期费用基本持平。 (6) 财务费用的减少是由于公司支付贷款利息减少所致。 (7) 公司净利润的减少幅度不大，主要是公司出售光大银行股权带来的收益冲减 了主营业务利润下降带来的降幅空间。 (8) 公司中短期投资收益是公司利润的重要来源，但 2003 年投资收益主要是依 靠出售光大银行股权所致。 （二）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务范围为高新技术及成套设备的进出口贸易、易货贸易、国际招 标采购、国际合作业务以及国内贸易业务等。 2003 年是全面贯彻落实党的十六大会议和十六届三中全会精神的第一年，是深 入实施公司发展规划的关键一年。公司深入学习贯彻党的十六大精神，坚持“强化 主业创新，加强资本经营；深化内部改革，提升管理水平；维护股东权益，确保持 续发展”的工作方针，大力推进公司发展规划的深入实施，进一步增强企业可持续 发展能力；大力抓好外贸主业创新，进一步推进外贸主业转型和提高主业竞争力； 大力加强资本经营，改善存量资产，促进外贸业务创新和持续融资，进一步加快低 成本快速发展步伐；大力加强企业管理，提高风险控制能力，深化内部改革，进一 步实现管理创新和机制创新；大力加强党建和思想政治工作，进一步抓好队伍建设， 使公司改革和发展呈现出了崭新的局面。 根据公司发展战略，公司将业务重点放在轻工、通讯、石油、化工和医疗设备 等行业的招投标业务和外贸进出口代理业务以及俄罗斯市场和独联体市场外贸业务 上，使公司主业发展能力得到了进一步的提高。 报告期内公司共完成进出口贸易额为 267069.58 万元人民币（折合美元 32177.06 万）。主营业务利润 39722080.23 元人民币，投资收益 50514523.29 元人民币，实现 税前利润总额 48486973.01 元人民币，实现税后利润 42415380.97 元人民币。摊薄后 的每股收益 0.2034 元人民币。 报告期内公司主营业务和主营业务利润（含主营业务税金）构成情况如下： （单位：万元） 2003 年度 2002 年度 同比增减(%) 主营业 主营业 主营业 主营业 主营业 毛利率 毛利率 毛利润 务收入 务利润 务收入 务利润 务收入 代理进口 222,343.16 1,957.60 0.88% 195,583.45 1,801.35 0.92% 13.68 -0.04% 易货进口 6,706.79 49.92 0.74% 2,064.14 15.38 0.75% 224.91 -0.01% 自营进口 87.86 5.07 5.77% 162.20 1.38 0.85% -45.83 +4.92% 自营出口 32,115.87 1,358.74 4.23% 23,935.73 3,443.65 14.39% 34.18 -10.16% 代理出口 4,282.02 96.70 2.26% 5,406.58 143.29 2.65% -20.80 -0.39% 易货出口 0.00 0.00 0% 2,586.10 878.60 33.97% -100 -100% 内贸收入 36.35 1.59 4.37% 42.58 0.00 0.00% -14.63 4.37% 工程施工 1,497.53 672.96 44.93% 929.91 490.64 52.76% 61.04 -7.83% 合计 267,069.58 4,142.59 1.55% 230,710.69 6,774.29 2.94% 15.76 -1.39% -12- 13 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 根据上表所列，公司在进口业务方面，主营业务利润水平和同行业利润水平相 当。公司自营出口业务有了长足的进展。公司投资组建的引玉公司在工程施工和收 益方面均取得良好效益。 (1) 进口业务 公司 2003 年完成进口成交 300999.5 万元人民币（折合 36，265 万美元） ，完成 进口到货 229137.81 万元人民币（折合 27606.97 万美元）。 公司在进口业务方面的主要工作如下： 1） 公司在造纸行业的招标采购代理业务继续保持了较大的经营规模和良 好的发展前景。今年开发的大项目主要有：广州纸厂 22 万吨新闻纸项 目、贵州赤天化集团竹浆和文化用纸项目、河南濮阳 APMP 浆和文化用 纸机项目以及河南焦作 APMP 浆项目等，保持了公司在造纸领域的整体 优势，业务规模稳定增长； 2） 公司利用外国政府贷款引进医疗卫生设备业务继续保持优势，开发、成 交、执行了一大批项目，成为公司进口业务中持续发展的重要业务； 3） 石化板块业务和三大电站项目取得了新的进展，公司获得了海南中海油 甲醇项目的进口代理采购业务； 4） 公司大力开发国内大型报业集团的印刷设备改造项目，取得了杭州日 报、湖北日报社胶轮转印机项目和北京日报等报社商业印刷机械引进等 引进项目； 5） 公司进口业务中日元贷款项目获得了湖南、山西公共卫生基础设施项目 和青海广播电视系统工程项目的招标采购代理资格，为公司进口业务开 拓了新的发展空间； 6） 公司加强了通讯进口业务板块的培育，与铁通总公司签署了战略合作协 议，为今后在通讯领域“强强合作”，共同发展通讯业务奠定了良好的 基础。 (2) 出口业务 公司 2003 年完成出口交货 36397.89 万元人民币（折合 4385.29 万美元）。 公司在出口业务方面的主要工作如下： 1) 公司通讯出口业务以“强强合作”的新思路为指导，贯彻落实公司提出 的“海外区域营销战略” ，在中东地区的通讯成套设备出口业务继续保持 了强劲的发展势头，为公司出口业务做出了重要贡献。公司今年向伊朗 出口的通讯设备业务成绩突出，成交 4，800 万美元，交货 4，000 万美 元，待签约的约 5，000 万美元。 2) 公司出口业务的重点项目之一圭亚那糖厂项目在 2003 年内进展顺利。 3) 公司埃及制盐厂二期工程项目进展迅速，有望在 2004 年内签约。 4) 圭亚那糖厂项目和埃及制盐厂二期工程项目是公司首次以总承包商身份 进行的“交钥匙工程项目”，通过项目的执行，将大大提升公司项目管理 的水平，增强公司出口业务的竞争能力，为大力促进公司的出口业务打 下基础。 5) 公司为配合中亚地区出口区域营销业务，在乌兹别克设立了中亚地区项 目办公室并已经开始运转，获得了许多有价值的项目信息，该地区的出 -13- 14 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 口业务呈现了潜力巨大的良好态势。 6) 公司在培育石化业务板块业务方面取得了一定程度的进展。在埃及、叙 利亚、巴基斯坦等重点出口市场获得了大量的项目信息，正在开发项目 的总金额超过了 2 亿美元。 (3) 目前公司存在的问题和解决办法 公司主营业务净利润下降，随着外贸行业的激烈竞争，虽经过公司采取多种措 施但在 2003 年未有实质性的改变，公司管理层需要有新的思路才能把公司做大做强。 2、公司控股公司的经营情况及业绩 公司控股子公司北京中技引玉景观科技发展有限公司已正式更名为北京中技引 玉园林景观工程科技发展有限公司（以下简称“引玉公司”）。引玉公司是一个集技 术开发、技术服务、品牌推广、产品销售、工程施工和关键材料加工生产于一体的 综合性公司，作为美国“BOMANITE”和英国“GRASSCRETE”在中国大陆的总特 许商，其产品包含了美国“BOMANITE”艺术地坪及其延伸产品和“GRASSCRETE” 植草砖等。 在市场开拓方面，引玉公司积极开发塑石、塑木等园林小品和透水砖等新型产 品，预计在 2004 年取得更好的业绩。 引玉公司实现销售利润 1500 万元，实现净利润 236.13 万元。 （二）公司投资情况 1、募集资金投资情况 (1) 募集资金实际使用情况 公司 2000 年完成配股，共募集资金 115,015,220.61 元人民币。截至报告期末已 使用 2900 万元。具体情况如下： 承诺投资项目 实际投资项目 项目名称 投资额(万元) 项目名称 投资额（万元） 参股北京迪斯电子数据系统有 4493 限公司项目 合作引进放射性元素影像诊断 2640 尚未实施 0 中心项目 合作引进立体定向放射治疗中 心项目 1760 开发中技贸易新型建筑装饰材 成立北京中技引玉园林景观工程科 2900 2900 料项目 技发展有限公司 公司本着审慎的原则对其它配股募集资金所投项目重新进行论证，以确保投资 实现股东权益最大化。公司在 2003 年度仍未完成募集资金投资项目。 目前公司对未使用的配股募集资金实行专户存储。 (2) 募集资金投资项目经营及收益情况 公司投资中国联合通信有限公司 8000 万元（其中募集资金 7000 万元），中国联 通 2003 年分配红利 667.35 万元人民币。 公司投资招商银行 3500 万元，招商银行 2003 年分配红利 120 万元人民币。 -14- 15 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 公司投资北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司 2900 万元人民币（其中 400 万元为资本金、2500 万元为周转资金），占该公司 80%的股权。 该项目本年度实现销售利润 1500 万元，实现净利润 236.13 万元。 2、非募集资金投资情况 报告期内公司无非募集资金投资项目。已投资项目情况如下： (1) 公司投资光大银行 3780 万元、持有该行 3557.4 万股，光大银行 2003 年分 配红利 1，422，960 元人民币。 (2) 公司投资招商证券 958.36 万元。该公司 2003 年度没有分配。 3、委托理财投资情况 报告期内公司分别与泰阳证券股份有限责任公司和中关村证券股份有限公司签 订了委托国债组合投资管理协议书，委托投资金额为各 1.5 亿元人民币，委托期限为 自 2003 年 1 月 27 日至 2003 年 12 月 20 日。公司于 2003 年 12 月 22 日收回本金和 相应收益，该两笔国债投资给公司带来收益 1050 万元。 上述委托是在公司股东大会授权董事会利用闲置资金（不含募集资金）进行委 托理财的决议后进行的，程序合法。 （三）公司财务状况 单位：万元 序号 科 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增减额 增减比例 1 总资产 92,076.63 100,173.72 -8,097.09 -8.083% 2 股东权益（不含少数股东权益） 62,462.49 59,524.45 2,938.04 4.936% 3 货币资金 68,470.35 61,015.76 7,454.59 12.217% 4 应收账款 1,257.37 530.05 727.32 137.22% 5 其他应收款 508.52 147.64 360.88 244.43% 6 应收补贴款 3,159.17 341.35 2,817.82 825.49% 7 长期股权投资 12,458.36 16,238.36 -3,780.00 -23.28% 8 现金及现金等价物净增加额 7,454.59 -943.69 8,398.28 889.94% 公司管理层对所列项目发生变动的说明与分析： (1) 公司总资产减少主要是公司 2002 年度收取的客户保证金在 2003 年度执行合 同时对外支付及归还进出口银行贷款所致。 (2) 公司净资产的增加是由于利润增加所致。 (3) 公司货币资金较 2002 年度有所增加，主要是公司中短期投资收益和出售光 大银行股权收入所致。 (4) 公司应收账款的增加主要是公司新增业务所致。 (5) 其它应收款增加是由于正常业务开展所致。 (6) 应收补贴款增加是由于 2003 年度申报的出口退税款未退所致。 (7) 现金及现金等价物净增加额增加是由于利润增加、投资收益增加以及出售光 大银行股权所致。 -15- 16 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 8 次会议，具体情况如下： (1) 公司第二届董事会第 19 次会议于 2003 年 3 月 14 日在北京召开。会议应到 董事 9 名，实际到会 6 名。会议形成决议并审议通过如下议案： ⑴ 《公司 2002 年年度报告及摘要》； ⑵ 《公司 2002 年度董事会工作报告》； ⑶ 《公司 2003 年工作安排》； ⑷ 《公司 2001 年度分配预案》； ⑸ 《关于续聘会计师事务所及确定审计费用的议案》； ⑹ 《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 (2) 公司第二届董事会第 20 次会议于 2002 年 4 月 23 日在北京召开。会议应到 董事 9 名，实际到会 5 名。会议形成决议并审议通过如下议案： ⑴ 《公司 2003 年第一季度报告》。 (3) 公司第二届董事会第 21 次会议于 2003 年 5 月 26 日以通讯表决方式在北京 召开。会议应到董事 9 名，实际到会 9 名。会议形成决议并审议通过如下议案： ⑴ 《关于转让光大银行股权的议案》。 (4) 公司第二届董事会第 22 次会议于 2003 年 7 月 8 日在北京召开。会议应到董 事 9 名，实际到会 7 名。会议形成决议并审议通过如下议案： ⑴ 《关于修改公司独立董事制度的议案》； ⑵ 《关于修改公司章程的议案》； ⑶ 《关于提请股东大会审议〔关于转让光大银行股权的议案〕》； ⑷ 《关于提名公司第三届董事会候选人的议案》； ⑸ 《关于召开 2003 年第 1 次临时股东大会的议案》。 (5) 公司第三届董事会第 1 次会议于 2003 年 8 月 11 日在北京召开。会议应到 董事 9 名，实际到会 7 名。会议形成决议并审议通过如下议案： ⑴ 《关于选举公司董事长、副董事长的议案》； ⑵ 《关于聘任公司总经理的的议案》； ⑶ 《关于聘任公司副总经理、财务经理的议案》； ⑷ 《关于聘任公司董事会秘书的议案》； ⑸ 《公司 2003 年半年度报告及摘要》； ⑹ 《关于确定独立董事报酬的议案》； ⑺ 《关于成立第三届董事会战略、审计、提名和薪酬与考核委员会的议案》 。 (6) 公司第三届董事会第 2 次会议于 2003 年 9 月 26 日以通讯方式在北京召开。 会议应到董事 9 名，实际到会 8 名。会议形成决议并审议通过如下议案： ⑴ 《关于中技贸易股份有限公司成立投资者关系管理部的议案》； ⑵ 《中技贸易股份有限公司投资者关系管理（暂行）办法》。 -16- 17 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 (7) 公司第三届董事会第 3 次会议于 2003 年 10 月 24 日在北京召开。会议应到 董事 9 名，实际到会 8 名。会议形成决议并审议通过如下决议： ⑴ 《公司 2003 年第三季度报告》； ⑵ 《关于提请股东大会修改《公司章程》和《股东大会议事规则》的议案》； ⑶ 《关于召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》。 (8) 公司第三届董事会第 4 次会议于 2003 年 12 月 22 日以通讯表决方式在北京 召开。会议应到董事 9 名，实际到会 9 名。会议形成决议并审议通过如下议案： ⑴ 《关于成立埃及制盐项目驻埃及联络处的议案》。 2、报告期内董事会对股东大会决议执行情况 （1）报告期内公司利润分配方案的执行情况： 根据公司 2002 年度股东大会决议， 以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 130350000 股为基数，于 2002 年 6 月 10 日向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税） ，共 分配股利 13,035,000 元人民币。派发现金工作于 2003 年 6 月 10 日完成。 （2）报告期内公司利用资本公积金转增股本方案的执行情况： 根据公司 2002 年度股东大会决议，以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 130350000 股为基数，于 2003 年 6 月 10 日向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 7821 万股， 转增后公司总股本为 20856 万股，其中国有法人股 14616 万股，社会公众股 6240 万 股。 （五）公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本预案 经北京信永中和会计师事务所审计，公司 2003 年度共实现净利润 42415380.97 元人民币，扣除提取的 10%法定盈余公积金 4241538.10 元和 10%法定公益金 4241538.10 元，加上以前年度未分配利润 82,837,821.23 元，本年度可供股东分配的 利润为 116770126.00 元。 经公司董事会审议，提议以 2003 年末总股本 208560000 股为基数，每 10 股派 发现金红利 1 元（含税）。本次分配总额共计 20,856,000.00 元，剩余未分配利润 95914126 元人民币结转下年度。 以上利润分配预案还须提交公司 2003 年度股东大会审议通过后实施。 (六) 报告期内，本公司控股股东和本公司控股 50％以下的关联方没有占用上市公司 资金的情况，公司也没有对外担保的情况。公司给予控股子公司周转资金 2503.78 万 元。公司审计会计师事务所北京信永中和会计师事务所就上市公司与关联方往来及 上市公司对外担保事项出具了专项审计报告。 公司独立董事就上述事项发表了独立意见。独立董事认为公司自 1998 年后没有 对外担保的情况发生，控股股东和公司控股 50％以下各关联方没有占用上市公司的 资金。公司在此方面工作做得比较到位，独立董事表示满意。 -17- 18 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内监事会共召开 3 次会议，监事会部分成员还列席了公司全年三次股东 大会和董事会会议（不含通讯方式的董事会）。 1、公司第二届监事会第 10 次会议于 2003 年 3 月 14 日在北京召开。会议应到 监事 5 名，实际到会 4 名。会议审议通过如下决议： (1) 《公司 2002 年度监事会工作报告》。 2、公司第二届监事会第 11 次会议于 2003 年 7 月 8 日在北京召开。会议应到监 事 5 名，实际到会 5 名。会议审议通过如下决议： （1）《关于提名公司第三届监事会候选人的议案》。 3、公司第三届监事会第 1 次会议于 2003 年 8 月 11 日在北京召开。会议应到监 事 5 名，实际到会 5 名。 会议选举侯学军监事为公司监事会主席。 （二）监事会对相关事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规以及中国证监会发布的有关文件要求，对 公司依法运作情况进行了监督。报告期内，公司决策程序合法，进一步完善了各项 规章制度，并认为公司内部控制制度得到了很好的执行。 公司董事、经理在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程，没有损害公司 利益及股东权益。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为报告 期内，公司财务状况良好，财务报告真实地反映公司的财务状况和经营成果。北京 信永中和会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 监事会认为，公司利润率较以前年度有所下降，应请董事会和经理层予以重视。 3、检查公司募集资金投资项目情况 监事会在 2002 年敦促公司董事会加快完成剩余配股募集资金投向的问题，但公 司 2003 年度仍未确定募集资金的投向问题。监事会对募集资金专款存放表示满意。 4、公司资产收购、出售情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分 股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5. 对公司关联交易的意见 公司 2003 年内关联交易数额较小，且关联交易公平、定价合理，没有损害公司 及非关联股东的利益，无内幕交易行为。 -18- 19 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内重大诉讼、仲裁事项 公司于 2003 年 10 月 8 日再次向北京市第一中级人民法院提起民事诉讼，诉第 一被告宁波帝力集团有限公司和第二被告中国农业银行宁波市分行，要求两被告偿 付我公司垫付的货款 1542.32 万元并承担全部诉讼费用。北京市第一中级人民法院 已于同年 10 月 30 日受理此案。 公司于 2001 年 12 月已对上述合同货款全额进行坏帐处理，如本次诉讼败诉， 亦不影响当期和期后利润。 本次诉讼如胜诉，将对公司期后利润带来影响。 有关详情请参见 2003 年 11 月 4 日刊载于《中国证券报》和《上海证券报》的 相关公告。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并情况 经公司董事会和股东大会的批准，公司协议转让所持有的 0.43％光大银行股权 给予山西太原市唐润实业有限公司。2003 年 12 月 3 日，上述转让已经光大银行董事 会批准，公司也收到全部款项。 有关详情请参见 2003 年 5 月 30 日和 2003 年 12 月 4 日刊载于《中国证券报》 和《上海证券报》的相关公告。 报告期内，公司无收购资产和吸收合并的情况。 （三）报告期内重大关联交易事项 1、根据 1997 年 12 月 24 日中技国贸公司、中技总公司及本公司与中国进出口 银行签订的（96）进出银（银合）字第 279 号借款合同之补充协议及 2000 年 12 月 28 日本公司与中国进出口银行与中技总公司签订的（2000）进出银（信展）字第 167 号展期协议，中技总公司为本公司的该项 7600 万元贷款提供担保。目前贷款余额为 3600 万元。 2、本公司与中国机械进出口（集团）有限公司（该公司实际控制人中国通用技 术（集团）控股有限责任公司全资子公司）合作出口业务，并取得手续费分成款 4790027.48 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 -19- 20 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司分别与泰阳证券股份有限责任公司和中关村证券股份有限公司 签订了委托国债组合投资管理协议书，委托投资金额为各 1.5 亿元人民币，委托期限 为自 2003 年 1 月 27 日至 2003 年 12 月 20 日。公司于 2002 年 12 月 22 日收回本金， 该两笔国债投资给公司带来收益 1050 万元。 上述委托是在公司 2001 年度股东大会授权董事会利用闲置资金（不含募集资金） 进行委托理财的决议后进行的，程序合法。 4、其他重大合同事项 公司于 2002 年签订了向叙利亚国家轮胎厂出口成套生产设备合同，合同金额为 10,270 万美元。目前合同仍未生效。 （五）承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （六）聘任会计师事务所情况 根据 2002 年度股东大会决议，公司继续聘任信永中和会计师事务所作为公司的 审计机构。报告期内公司支付给该所的报酬情况为：2002 年度报告审计费用 20 万元。 2003 年度报告审计费用为 22 万元。该事务所已为公司连续服务 3 年。 （七）监管稽查情况 报告期内，公司、公司董事会及全体董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （八）其他重大事项 报告期内公司无其他需披露而未披露的重大事项。 （九）重大期后事项 本公司董事张国栋先生因工作变动已于 2004 年 1 月 15 日辞去公司董事、副总 经理一职。有关详情请参见刊载于 1 月 16 日《中国证券报》和《上海证券报》上的 相关公告。 本公司董事吴多誉先生因工作变动于 2004 年 2 月 17 日辞去公司董事、董事长 一职。有关详情请参见刊载于 2 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》上的相关 公告。 本公司董事会提名委员会提名韩本毅先生、曹国英女士为公司董事候选人。有 关详情请参见刊载于 2 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》上的相关公告。 -20- 21 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 公司 2003 年度按中国会计准则编制的财务报告业已经信永中和会计师事务所中 国注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 XYZH/A504010 中技贸易股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中技贸易股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的 母公司及合并资产负债表以及 2003 年度的母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。 这些会计报表及其编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和 现金流量情况。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 郑卫军 中国 北京 中国注册会计师 李 毅 2004 年 2 月 17 日 -21- 22 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 (二) 财务报表 见附件 （三）中技贸易股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中技贸易股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1997 年 5 月 8 日，是经国家体 改委“体改生[1997]41 号”文和对外贸易经济合作部“[1997]外经贸政审函字第 773 号” 文批准，由中国技术进出口总公司（以下简称：“中技总公司” ）独家发起，以社会募集 方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]164 号和证监发字[1997]165 号文批准，本 公司于 1997 年 4 月 28 日公开发行人民币普通股 3,000 万股，其中向社会公开发行 2,700 万 股，向公司内部职工配售 300 万股，并于同年在上海证券交易所上市交易。发行后本公司注 册资本为 12,000 万元，其中国有法人股 9,000 万股，由中技总公司持有；社会公众股 3,000 万股，在上海证券交易所挂牌交易。 根据中国证监会《关于中技贸易股份有限公司申请配股的批复》（证监公司字[2000]162 号），本公司 2000 年度配售 1,035 万普通股。其中：向国有法人股股东配售 135 万股，向 社会公众股股东配售 900 万股；配股资金的到位情况已经中天信会计师事务所验证并出具 “中天信会资字（2000）第 028 号”验资报告。配股后，本公司注册资本 13,035 万元，总 股本 13,035 万股，每股面值 1 元，其中国有法人股 9,135 万股，由中技总公司持有，社会 公众股 3,900 万股，在上海证券交易所挂牌交易。 根据本公司 2002 年度股东大会决议，实施了以资本公积金每 10 股转增 6 股的转增方 案,增加注册资本 78,210,000 股（每股面值 1 元），变更后本公司的注册资本为人民币 208,560,000.00 元，该事项已经信永中和会计师事务所验证并出具“XYZH/A503024”号验 资报告。该事项的工商变更手续正在办理中。 经国家财政部批准，在实施 2002 年度每 10 股转增 6 股的资本公积金转增方案后，本 公司原控股股东中国技术进出口总公司将其持有的 70.08%的本公司国有法人股股权无偿划 转给中国通用技术(集团)控股有限责任公司（以下简称“通用技术集团”），该事项已经信 永中和会计师事务所验证并出具“XYZH/A503024”号验资报告。 公司经营范围主要包括自营和代理商品和技术的进出口业务；经营高新技术及其产品的 开发和进出口业务；经营易货贸易、对销贸易和转口贸易；开展国内贸易业务等。 -22- 23 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》 。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账，资 产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇 兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款 费用资本化的原则处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短 期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者 投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认 为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值 以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期 损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价 孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时， -23- 24 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 一般按单项投资计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生 严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.其他确凿证据表明确实无 法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，计提坏账准备时主要采用账龄 分析法（扣除会计报表合并范围内控股子公司余额），同时辅以个别认定法。对于有确凿证 据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提 取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 1％ 1－2 年 3％ 2－3 年 5％ 3 年以上 10％ 9、存货核算方法 （1）存货的分类：存货主要包括原材料、在途材料、低值易耗品、库存商品、委托加 工物资、分期收款发出商品。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价， 发出时分期收款发出商品按各期结转收入占合同总收入的比例结转成本，委托加工物资按分 批计价法确定其实际成本。 （3）低值易耗品采用一次摊销法。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变 现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计 售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1） 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款 或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或 虽占 20%或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业 -24- 25 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法 核算。 2） 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业 所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了 投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销。 （2）长期债权投资 1） 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初 始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券 利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收 益。 2） 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费 用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作 为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被 投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投 资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000 元及 2000 元以上）。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、运输设备、电子设备、办公设备和工具。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成 本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为 入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价 作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均 年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 5 30 3.17 运输设备 5 10 9.50 -25- 26 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 电子设备 5 4 23.75 办公设备 5 5 19.00 工具 5 4 23.75 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查， 如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于 可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减 值准备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌， 并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的 经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折 现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 12、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际 成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接 计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的 受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均 未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。 本公司的无形资产包括土地使用权和特许经营权等，其中土地使用权按出让年限 50 年 摊销，以购入方式取得的装饰混凝土特许经营权，按 10 年摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项 情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 -26- 27 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 13、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括技术咨询费支出，按 3 年平均摊销。 14、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证 等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 15、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括自营进出口收入、代理进出口收入和工程施工收入等，其收 入确认原则如下： （1）自营进出口：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再 对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）代理进出口：根据相关委托代理合同、商品购销合同，在同一年度内开始并完成 的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法，或根据合同、协议有关条 款的规定确认相关的劳务收入。 （3）工程施工：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上， 或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权 但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计 -27- 28 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来 业已抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、所得税 本公司在北京市新技术产业开发试验区注册，根据北京市新技术产业开发试验区“新准 字第 GF1154 号”批准证书，本公司于 1997 年 6 月被认定为新技术企业。根据财政部和国家 税务总局 1994 年 3 月 29 日下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定，本 公司享受新技术企业在税收、科研开发等方面的优惠政策，企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴。 本公司控股子公司——北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司（以下简称“引玉 公司”）在北京市新技术产业开发试验区注册，根据北京市新技术产业开发试验区“京科高 字 0211006A0806 号”批准证书，引玉公司于 2002 年 8 月被认定为新技术企业。根据北京市 丰台区国家税务局“丰国税批复[2003]055100 号”文件批复，引玉公司自 2002 年 1 月 9 日 起至 2004 年 12 月 31 日止免征企业所得税。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%，自营出口销售按照 零税率计算销项税，并根据国家规定的退税率享受出口退税政策。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%。其中：为出口产 品而支付的进项税可以申请退税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、营业税 本公司代理进出口手续费等适用营业税，税率为收入的 5%。 本公司工程施工收入适用营业税，税率为收入的 3%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率和费率分 别为 7%和 3%。 -28- 29 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 1、本公司的控股子公司情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 主营业务 备注 北京中技引玉园林景观工程科技 5,000,000 4,000,000 80% 工程设计、施工 发展有限公司 2、本公司 2002 年度开始编制合并会计报表，将引玉公司纳入合并报表范围。引玉公司成立 于 2002 年 1 月，系本公司和中技总公司共同出资组建的有限责任公司。公司注册资本 500 万元人民币，其中本公司以货币出资 400 万元，占股本总额的 80%。根据公司章程，公司的 经营范围包括：国外产品代理业务，新型建筑材料特许经营，五金、化工、建材、批发和零 售贸易，技术开发、转让及技术服务，建材的加工生产，国内工程承包，装饰装修，景观工 程和照明亮化的设计承包等。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003 年末 2002 年末 现金 77,536.73 42,409.17 银行存款 596,990,834.44 610,105,390.86 其他货币资金 87,635,170.22 9,833.08 合 计 684,703,541.39 610,157,633.11 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 原值 折合汇率 2003 年末折合人民 币 美元 1,328,537.14 8.2767 10,995,903.35 欧元 2,204,721.70 10.3383 22,793,074.35 合 计 33,788,977.70 ２、短期投资 2003 年末 2002 年末 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 1,431,642.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 1,431,642.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 77,400,000.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他债券投资 0.00 0.00 77,400,000.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 20,000,000.00 0.00 其中：基金投资 0.00 0.00 20,000,000.00 0.00 合 计 1,431,642.00 0.00 97,400,000.00 0.00 -29- 30 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 （1）短期投资期末余额 1,431,642.00 元全部为股票投资。债券投资（包括本期新增委托国 债组合投资 3 亿元） 、其他投资（基金投资）及投资收益年末已全部收回。 （2）本公司期末对短期投资进行核查，未发现有减值情况，故未计提短期投资跌价准备。 3、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2003 年末 2002 年末 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 9,888,291.16 76.46 98,882.91 2,637,919.58 48.28 26,379.20 1－2 年 420,803.41 3.25 12,624.10 434,929.13 7.96 13,047.87 2－3 年 309,070.75 2.39 15,453.54 2,299,514.78 42.08 114,975.74 3 年以上 2,313,872.68 17.90 231,387.27 91,702.88 1.68 9,170.29 合计 12,932,038.00 100.00 358,347.82 5,464,066.37 100.00 163,573.10 坏账准备的计提比例参见附注二、8。 本年度应收账款增长幅度较大，主要原因为引玉公司业务拓展速度较快，导致应收账款 余额大幅增加。 （2）期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位应收账款合计数为 6,088,917.57 元，占应收账款总额的 47.08%。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2003 年末 2002 年末 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 5,005,413.99 97.20 50,054.14 27.94 4,256.96 425,696.61 1－2 年 0.00 0.00 0.00 62.59 28,611.79 953,726.18 2－3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 144,274.65 2.80 14,427.47 9.47 14,427.47 144,274.65 合 计 5,149,688.64 100.00 64,481.61 1,523,697.44 100.00 47,296.22 -30- 31 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 坏账准备的计提比例参见附注二、8。 本年度其他应收款增加幅度较大，主要原因为引玉公司垫付工程款及备用金增加所致。 （2）期末其它应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 3,429,077.59 元，占其他应收款总额的 66.59%，前五名公司如下： 公司名称 欠款金额 欠款时间 占应收帐款比例 中外园林建筑总公司麓谷项目部 2,687,347.09 1 年以内 52.18% 中外园林建设总公司 316,200.00 1 年以内 6.14% 张开广 176,200.10 1 年以内 3.42% 西安办事处 105,055.75 1 年以内 2.04% 广东南海华捷五金制品有限公司 144,274.65 1 年以内 2.80% 合 计 3,429,077.59 66.59% 5、预付账款 项 目 2003 年末 2002 年末 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 15,326,539.00 72.92 26,042,593.29 87.56 1－2 年 655,192.70 4.07 270,000.00 0.91 2－3 年 270,000.00 1.68 3,429,655.14 11.53 3 年以上 3,429,655.14 21.33 0.00 0.00 合 计 19,681,386.84 100.00 29,742,248.43 100.00 （1）账龄较长的预付账款包括预付郑州市黄河热风干燥设备有限公司出口货款 270,000.00 元，账龄 2－3 年；预付广东南海华捷五金制品有限公司出口货款 3,429,655.14 元，账龄 3 年以上。上述预付款系本公司与债务公司合作出口项目的垫付款，目前项目尚未执行完毕。 （2）期末预付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）本年预付账款大幅减少，主要原因为上期部分出口项目执行完毕而收回垫付款项所致。 6、 应收补贴款 补贴项目 2003 年末 2002 年末 性质或内容 出口退税款 31,591,712.78 3,413,475.69 应收出口退税款 合 计 31,591,712.78 3,413,475.69 本年自营出口收入大幅增长是导致应收出口退税款大幅增加主要原因。 -31- 32 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 7、存货及跌价准备 项 目 2003 年末 2002 年末 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 186,900.07 0.00 369,356.59 0.00 在途材料 0.00 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 28,877.45 0.00 35,538.00 0.00 库存商品 0.00 0.00 0.00 委托加工物资 0.00 0.00 0.00 分期收款发出商品 12,446,446.35 0.00 61,759,361.82 0.00 合 计 12,662,223.87 0.00 62,164,256.41 0.00 本公司期末对存货进行了核查，鉴于列入分期收款发出商品科目核算的存货已按出口合 同要求转移货权和风险，故不存在计提存货跌价准备的情形。 8、待摊费用 项 目 2003 年末 2002 年末 期末结存原因 办公房租 165,157.48 80,343.01 预付 2004 年部分房租 合 计 165,157.48 80,343.01 9、长期股权投资 （１）长期股权投资 2003 年末 2002 年末 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 124,583,576.86 0.00 162,383,576.86 0.00 合计 124,583,576.86 0.00 162,383,576.86 0.00 股权投资净额 124,583,576.86 0.00 162,383,576.86 0.00 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末减 期初减 2003 年末 位名称 期限 比例 资金额 益调整 益调整 值准备 值准备 中国联合通信 永久 0.75% 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00 0.00 0.00 有限公司 存续 中国光大银行 永久 0.43% 37,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存续 招商银行 永久 0.18% 35,000,000.00 0.00 0.00 35,000,000.00 0.00 0.00 存续 招商证券股份 永久 0.38% 9,583,576.86 0.00 0.00 9,583,576.86 0.00 0.00 有限公司 存续 合 计 162,383,576.86 0.00 0.00 124,583,576.86 0.00 0.00 -32- 33 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 1）本公司在所投资的公司中所占股权比例均在 20%以下，采用成本法核算。上述“所占 比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，不存在实际投资比例与注册资本比例不一致的 情形。 2）本公司投资的上述被投资单位经营及财务状况正常，未发现可能导致可收回金额低 于账面价值的情形，因此本期未计提长期投资减值准备。 3）本公司本期转让所持全部中国光大银行股权 3780 万元，相关交易手续全部履行完毕。 4）投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 10、固定资产原价、累计折旧及固定资产减值准备 （1） 固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 工具 合计 固定资产原价 2003 年 1 月 1 日 20,629,278.14 1,274,179.75 2,970,901.08 261,240.31 2,679,294.93 27,814,894.21 本期增加 0.00 383,968.00 269,274.00 115,282.50 877,979.51 1,646,504.01 其中在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 置换增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 179,370.00 0.00 179,370.00 其中出售减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 置换减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2003 年 12 月 31 日 20,629,278.14 1,658,147.75 3,240,175.08 197,152.81 3,557,274.44 29,282,028.22 其中经营租出固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产累计折旧 2003 年 1 月 1 日 4,512,026.90 691,908.66 1,215,532.77 92,415.07 902,728.20 7,414,611.60 本期增加 653,260.44 140,365.46 739,018.54 42,244.48 681,675.81 2,256,564.73 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2003 年 12 月 31 日 5,165,287.34 832,274.12 1,954,551.31 134,659.55 1,584,404.01 9,671,176.33 其中融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净值 2003 年 1 月 1 日 16,117,251.24 582,271.09 1,755,368.31 168,825.24 1,776,566.73 20,400,282.61 2003 年 12 月 31 日 15,463,990.80 825,873.63 1,285,623.77 62,493.26 1,972,870.43 19,610,851.89 其中融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本公司报告期内没有在建工程转入固定资产、固定资产出售、固定资产置换换入或换出 等情形。 -33- 34 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 报告期末固定资产不存在抵押或担保等情形。 （2） 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产进行核查，未发现有减值情况，故未计提固定资产减值准备。 11、无形资产 （1）无形资产 本期 本期 本期 累计 剩余摊 项目名称 取得方式 原 值 2002 年末 2003 年末 增加 转出 摊销 摊销 销年限 土地使用权 股东投入 8,289,060.00 7,294,372.80 0.00 0.00 165,781.20 1,160,468.40 7,128,591.60 43 年 装饰混凝土特 外购 1,754,211.95 1,374,132.68 0.00 0.00 175,421.20 555,500.47 1,198,711.48 7年 许经营权 合 计 10,043,271.95 8,668,505.48 0.00 0.00 341,202.40 1,715,968.87 8,327,303.08 （2）无形资产减值准备 本公司期末对无形资产进行了核查，未发现有减值情况，故未计提无形资产减值准备。 12、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 2002 年末 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003 年末 销年限 咨询费 550,000.00 0.00 200,000.00 250,000.00 350,000.00 1.75 年 600,000.00 合 计 600,000.00 550,000.00 0.00 200,000.00 250,000.00 350,000.00 13、应付账款、预收账款 项 目 2003 年末 2002 年末 备 注 应付账款 168,052,710.11 236,223,722.20 无账龄超过 3 年的应付账款 预收账款 106,906,654.67 100,277,425.53 无账龄超过 3 年的预收账款 合 计 274,959,364.78 336,501,147.73 （1）本公司期末无持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付账款和预收账款。 （2）本期应付账款减少的主要原因为本公司执行代理进出口合同向客户所收取的保证金因 执行而减少所致；预收账款余额主要为预先收取国外客户的出口货款。 -34- 35 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 14、应付股利 主要股东名称(类别) 2003 年末 2002 年末 期末未付原因 国有法人股 0.00 0.00 社会公众股 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 按照财政部《关于印发的通知》（财会[2003]12 号）的相关规定，对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方 案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并对比较会计报表所属期间涉及 现金股利分配的事项进行追溯调整。本公司将 2002 年末“应付股利”（现金股利）科目余 额 13,035,000.00 元调至“未分配利润”（拟分配的现金股利）项下，作为本年度利润进行 分配。 15、应交税金 税 种 适用税率 2003 年末 2002 年末 增值税 17% -36,804,480.36 -27,057,045.55 营业税 5% 246,980.17 190,695.92 城市维护建设税 7% 17,288.60 13,348.94 企业所得税 15% 3,860,292.39 2,510,178.84 应交关税 0.00 296.72 个人所得税 90,953.74 838,153.09 其它地方税 0.00 0.00 合 计 -32,588,965.46 -23,504,372.04 报告期末应交增值税余额为-36,804,480.36 元，主要包括出口货物购进时的进项税额 的部分-104,662,929.47 元（该部分进项税额将在货物出口销售后,按规定申报出口退税或 结转成本） ；出口退税余额 45,176,262.32 元；进项税额转出余额 22,682,186.79 元。 16、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为 14,462,704.54 元，其中包含引玉公司对中技总公司的欠款 6,250,000.00 元。 （2）期末大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账 龄 性质或内容 中技总公司 6,250,000.00 1-2 年以内 职工股款 5,271,847.62 1-2 年以内 招标保证金 1,445,324.75 1 年以内 合 计 12,967,172.37 -35- 36 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 17、一年内到期的长期负债 项 目 2003 年末 2002 年末 备 注 一年内到期的长期借款 36,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 合 计 36,000,000.00 40,000,000.00 本公司向中国进出口银行借入的长期借款 7600 万元，系本公司为执行向巴基斯坦出口 粘胶纤维成套设备项目申请的专项优惠贷款。按照本公司与中国进出口银行（贷款人）及中 技总公司（保证人）于 1996 年 12 月签定的贷款协议及 1997 年 12 月签定的补充协议所约定 的还款计划，2001 年应归还 3600 万元；2000 年 12 月本公司与中国进出口银行及中技总公 司签定“(2000)进出银(信展)字 167 号”展期协议，规定还款计划为：2003 年 1 月归还 2000 万元，2003 年 7 月归还 2000 万元，2004 年 1 月归还 2000 万元，2004 年 7 月归还 1600 万 元；展期后第一年度利率为 4.05%，以后年度根据人民银行规定的贷款利率执行。截至 2003 年 12 月 31 日,一年内到期的长期借款为 36,000,000.00 元。 18、少数股东权益 少数股东名称 少数股权比例 2003 年末 2002 年末 中国技术进出口总公司 20% 1,632,155.99 1,159,892.97 合 计 1,632,155.99 1,159,892.97 19、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股） ： 本期变动增减（+,-） 项 目 2002年末 2003年末 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 91,350,000 0 0 0 54,810,000 54,810,000 146,160,000 其中：国家拥有股份 91,350,000 0 0 0 54,810,000 54,810,000 146,160,000 2、募集法人股 0 0 0 0 0 3、内部职工股 0 0 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 0 0 尚未流通股份合计 91,350,000 0 0 0 54,810,000 54,810,000 146,160,000 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 39,000,000 0 0 0 23,400,000 23,400,000 62,400,000 2、境内上市外资股 0 0 0 0 0 3、境外上市外资股 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 已流通股份合计 39,000,000 0 0 0 23,400,000 23,400,000 62,400,000 三、股份总额 130,350,000 0 0 0 78,210,000 78,210,000 208,560,000 -36- 37 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股） ： 股东名称或股份类别 股份性质 2002 年末 2003 年末 中国通用技术(集团)控股有限责任公司 国有法人股 0.00 146,160,000.00 中国技术进出口总公司 国有法人股 91,350,000.00 0.00 境内上市人民币普通股 社会公众股 39,000,000.00 62,400,000.00 合 计 130,350,000.00 208,560,000.00 根据本公司 2002 年度股东大会决议，实施了以资本公积金每 10 股转增 6 股的转增方 案,增加注册资本 78,210,000 股（每股面值 1 元），变更后本公司的注册资本为人民币 208,560,000.00 元。 另经国家财政部批准，在实施 2002 年度每 10 股转增 6 股的资本公积金转增方案后， 本公司原控股股东中国技术进出口总公司将其持有的 70.08%的本公司国有法人股股权无偿 划转给中国通用技术(集团)控股有限责任公司。 20、资本公积 项 目 2002 年末 本期增加 本期减少 2003 年末 股本溢价 319,044,489.80 0.00 78,210,000.00 240,834,489.80 新股申购资金利息 31,274.10 0.00 0.00 31,274.10 关联交易差价 1,460,222.67 0.00 0.00 1,460,222.67 合 计 320,535,986.57 0.00 78,210,000.00 242,325,986.57 21、盈余公积 项 目 2002 年末 本期增加 本期减少 2003 年末 法定盈余公积 24,242,852.66 4,241,538.10 0.00 28,484,390.76 法定公益金 24,242,852.66 4,241,538.10 0.00 28,484,390.76 合 计 48,485,705.32 8,483,076.20 0.00 56,968,781.52 22、未分配利润 项 目 2003 年末 2002 年末 期初未分配利润 82,837,821.23 59,766,598.06 加：期初未分配利润调整 13,035,000.00 13,035,000.00 调整后期初未分配利润 95,872,821.23 72,801,598.06 加：本年净利润 42,415,380.97 45,132,778.97 减：提取法定盈余公积金 4,241,538.10 4,513,277.90 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取法定公益金 4,241,538.10 4,513,277.90 分配普通股股利 13,035,000.00 13,035,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 116,770,126.00 95,872,821.23 -37- 38 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 根据本公司 2004 年 2 月 17 日第三届董事会第五次会议通过的 2003 年度利润分配预案， 本公司拟以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，实施每 10 股派发现金红利 1 元（含税），剩 余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 23、主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务收入、主营业务成本分项报表 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 代理进口销售 2,223,431,625.66 2,203,855,568.81 1,937,821,018.02 1,955,834,545.41 易货代理进口销 67,067,959.33 66,568,694.12 20,487,753.30 售 20,641,411.44 自营进口销售 878,589.03 827,880.26 1,622,037.35 1,608,237.41 自营出口销售 321,158,696.54 307,571,345.13 204,920,879.08 239,357,297.46 代理出口销售 42,820,188.91 41,853,156.16 52,632,956.82 54,065,827.92 易货代理出口销 0.00 0.00 17,075,019.00 售 25,860,976.60 内贸销售 363,509.40 347,619.68 425,814.66 425,814.66 工程施工 14,975,270.77 8,245,686.90 9,299,167.77 4,392,680.19 小 计 2,670,695,839.64 2,629,269,951.06 2,239,364,358.48 2,307,107,078.61 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,670,695,839.64 2,629,269,951.06 2,239,364,358.48 2,307,107,078.61 本 期 主 营 业 务 收 入 增 长 363,588,761.03 元 ， 其 中 代 理 进 口 销 售 收 入 增 长 267,597,080.25 元，占收入增长总额的 73.60%。 （2）主营业务收入、主营业务成本地区分布报表 主营业务收入 主营业务成本 地 区 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 国内实现收入 2,306,716,954.19 1,987,822,976.63 2,279,845,449.77 1,964,735,503.58 国外实现收入 363,978,885.45 319,284,101.98 349,424,501.29 274,628,854.90 小 计 2,670,695,839.64 2,307,107,078.61 2,629,269,951.06 2,239,364,358.48 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,670,695,839.64 2,307,107,078.61 2,629,269,951.06 2,239,364,358.48 -38- 39 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 （3）本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 1,211,080,942.12 元，占本期主营业务 收入总额的 45.60%。 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 2003 年 2002 年 手续费收入 5% 工程施工收入 3% 1,545,987.54 1,628,255.24 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 110,815.95 114,686.10 教育费附加 应纳流转税额 3% 47,004.86 49,206.40 合 计 1,703,808.35 1,792,147.74 25、其他业务利润 2003 年 2002 年 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 咨询费收入 1,258,945.31 36,600.10 1,222,345.21 50,000.00 0.00 50,000.00 招投标收入 113,125.11 0.00 113,125.11 2,252,796.66 1,123,571.53 1,129,225.13 工程材料销售 4,276.72 0.00 4,276.72 0.00 0.00 0.00 合 计 1,376,347.14 36,600.10 1,339,747.04 2,302,796.66 1,123,571.53 1,179,225.13 26、财务费用 项 目 2003 年 2002 年 利息支出 2,072,558.29 10,960,467.24 减：利息收入 3,605,113.08 6,991,240.47 加：汇兑损失 5,694,559.39 65,223.12 减：汇兑收益 5,055,587.01 473,448.80 加：其他支出 941,162.29 867,439.54 合 计 47,579.88 4,428,440.63 本年度财务费用有较大幅度下降，主要因为本公司 2002 年度出口巴基斯坦年产一万吨 粘胶纤维成套设备项目当年提前收汇，实现收入，相应的结转利息支出 10,541,704.97 元； 本年涉及该项利息支出为 1,839,600.00 元。 27、投资收益 （1） 投资收益明细如下： 项 目 2003 年 2002 年 股票投资收益 148,142.88 0.00 委托理财投资收益 10,500,000.00 6,000,000.00 -39- 40 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 债权投资收益 8,249,816.98 9,620,072.89 其中：债券收益 8,249,816.98 9,620,072.89 联营、合营公司分配来的利润 9,296,503.43 8,288,219.35 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 0.00 0.00 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 22,320,060.00 0.00 合 计 50,514,523.29 23,908,292.24 本公司上述投资收益均已收到。 （2）其中债券投资收益为本公司 2003 年度自营国债收益。 （3）本期从联营、合营公司分配来的利润 9,296,503.43 元，分别为收到中国联合通信有限 公司分配利润 6,673,543.43 元；收到招商银行分配利润 1,200,000.00 元；收到中国光大银 行 1,422,960.00 元。 （4）本期转让所持全部中国光大银行股权实现股权转让收益 22,320,060.00 元。 28、补贴收入 项 目 2003 年 2002 年 出口贴息收入 774,061.00 42,225.00 其它收入 630,712.83 0.00 合 计 1,404,773.83 42,225.00 1）出口贴息收入系根据对外经济贸易合作部、财政部、国家外汇管理局联合发布的[1999] 外经贸计财发第 264 号《关于继续实行出口商品贴息的通知》的有关规定，对符合条件的出 口货物实际收到的贴息收入。 2）其它补贴收入主要系根据“财政部关于拨付“2002 年中小企业国际市场开拓资金（第 一批）和 2001 年度延期项目资金的通知”（财企[2003]10 号） ，收到通用技术集团中小企 业市场开拓资金 624,113.00 元，本款项指中央财政用于支持中小企业开拓国际市场各项活 动的政府性基金等。 29、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 咨询费 1,108,418.77 出国费 1,717,906.86 出口贴息 774,061.00 资金补贴 924,113.00 其他 63,087.64 合 计 4,587,587.27 -40- 41 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 银行手续费 1,701,059.34 垫付工程款 4,000,025.00 差旅费 2,410,429.06 办公费 3,524,596.48 支付出口补贴款 3,667,898.28 租赁费 2,605,474.64 取暖费/物管费 533,751.82 佣金 3,159,010.78 机票 2,357,332.00 出国购汇 4,828,825.90 中介费 2,945,419.82 会议费 400,688.76 其他 3,238,425.04 合 计 35,372,936.92 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 2003 年末 2002 年末 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 4,247,236.72 58.25 42,472.37 756,500.03 21.12 7,565.00 1－2 年 420,803.41 5.77 12,624.10 434,929.13 12.14 13,047.87 2－3 年 309,070.75 4.24 15,453.54 2,299,514.78 64.18 114,975.74 3 年以上 2,313,872.68 31.74 231,387.27 91,702.88 2.56 9,170.29 合 计 7,290,983.56 100.00 301,937.28 3,582,646.82 100.00 144,758.90 坏账准备的计提比例参见附注二、8。 （2）期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位合计数为 4,092,436.62 元，占应收账款总额的 56.13%。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 2003 年末 2002 年末 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,271,090.36 4.81 12,710.90 25,113,977.53 95.81 1,477.26 1－2 年 25,037,767.32 94.64 0.00 953,726.18 3.64 28,611.79 2－3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 144,274.65 0.55 14,427.47 144,274.65 0.55 14,427.47 合 计 26,453,132.33 100.00 27,138.37 26,211,978.36 100.00 44,516.52 -41- 42 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 坏账准备的计提比例参见附注二、8。根据本公司的坏账准备计提政策，对合并范围的 控股子公司——引玉公司的其它应收款 25,037,767.32 元未计提坏账准备。 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末其他应收款前五位欠款金额合计数为 25,185,324.63 元，占其他应收款总额的 95.21%。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 2003 年末 2002 年末 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 131,112,200.84 0.00 167,023,148.77 0.00 合 计 131,112,200.84 0.00 167,023,148.77 0.00 股权投资净额 131,112,200.84 0.00 167,023,148.77 0.00 （2） 其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末减 期初减 2003 年末 位名称 期限 比例% 资金额 益调整 益调整 值准备 值准备 北京中技引玉 园林景观工程 20 年 80 4,000,000.00 1,889,052.07 2,528,623.98 6,528,623.98 0.00 0.00 科技发展有限 公司 中国联合通信 永久 0.75 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00 0.00 0.00 有限公司 存续 中国光大银行 永久 0.43 37,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存续 招商银行 永久 0.18 35,000,000.00 0.00 0.00 35,000,000.00 0.00 0.00 存续 招商证券股份 永久 0.38 9,583,576.86 0.00 0.00 9,583,576.86 0.00 0.00 有限公司 存续 合 计 166,383,576.86 1,889,052.07 2,528,623.98 131,112,200.84 0.00 0.00 本期权益增减中不存在按权益法进行损益调整之外的增减。 被投资单位与母公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存在重 大限制。 -42- 43 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 本公司本期转让所持全部中国光大银行股权 3780 万元，相关交易手续全部履行完毕。 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务收入、主营业务成本分项报表 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2,223,431,625.66 1,955,834,545.41 2,203,855,568.81 代理进口销售收入 1,937,821,018.02 67,067,959.33 66,568,694.12 易货代理进口销售收入 20,641,411.44 20,487,753.30 878,589.03 827,880.26 自营进口销售收入 1,622,037.35 1,608,237.41 321,158,696.54 239,357,297.46 307,571,345.13 自营出口销售收入 204,920,879.08 42,820,188.91 41,853,156.16 代理出口销售收入 54,065,827.92 52,632,956.82 0.00 0.00 易货代理出口销售收入 25,860,976.60 17,075,019.00 363,509.40 347,619.68 内贸销售收入 425,814.66 425,814.66 0.00 0.00 工程施工收入 34,645.20 93,771.22 合 计 2,655,720,568.87 2,297,842,556.04 2,621,024,264.16 2,235,065,449.51 （2）主营业务收入、主营业务成本地区分布报表 主营业务收入 主营业务成本 地区 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 国内实现收入 2,291,741,683.42 1,978,558,454.06 2,271,599,762.87 1,960,436,594.61 国外实现收入 363,978,885.45 319,284,101.98 349,424,501.29 274,628,854.90 小 计 2,655,720,568.87 2,297,842,556.04 2,621,024,264.16 2,235,065,449.51 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,655,720,568.87 2,297,842,556.04 2,621,024,264.16 2,235,065,449.51 （3） 本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 1,211,080,942.12 元，占本期主营业 务收入总额的 45.60%。 -43- 44 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2003 年 2002 年 股票投资收益 148,142.88 0.00 委托理财投资收益 10,500,000.00 6,000,000.00 债权投资收益 6,969,685.53 8,963,074.75 其中：债券收益 6,969,685.53 8,963,074.75 联营、合营公司分配来的利润 9,296,503.43 8,288,219.35 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 1,889,052.07 639,571.91 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 22,320,060.00 0.00 合 计 51,123,443.91 23,890,866.01 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003 年 2002 年 备注 北京中技引玉园林景观工程科技发展有限公司 1,889,052.07 639,571.91 报表合并单位 合 计 1,889,052.07 639,571.91 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 中国通用技术(集团)控股有限责 北京海淀区乔建 投资、资产经营、 母公司 国有独资 陈伟根 任公司 里2号 资产管理 北京中技引玉园林景观工程科技 北京丰台区西四 装修装潢、建材销 子公司 有限公司 孙卫明 发展有限公司 环南路 76 号 售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2002 年末 本期增加 本期减少 2003 年末 中国通用技术(集团)控股有限责任公司 700,000,000.00 0.00 0.00 700,000,000.00 北京中技引玉园林景观工程科技发展有 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 限公司 -44- 45 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例% 2002 年末 2003 年末 2002 年末 2003 年末 中国通用技术(集团)控股有限责任公司 0.00 146,160,000.00 0.00 70.08 中国技术进出口总公司 91,350,000.00 0.00 70.08 0.00 北京中技引玉园林景观工程科技发展有 4,000,000.00 4,000,000.00 80.00 80.00 限公司 4、不存在控制关系的关联方的性质 与本公司同受一母公司控制 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 中国技术进出口总公司 100% 技术进出口 资金往来、担保等 中技国际贸易公司 100% 进出口 巴基斯坦粘胶项目合同处置 中国机械进出口(集团)有 100% 机械进出口 出口业务合作 限公司 （二）关联交易 1、关联方资金往来 关 联 方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 中国技术进出口总公司 0.00 0.00 0.00 6,250,000.00 合 计 0.00 0.00 0.00 6,250,000.00 上述资金为中技总公司向本公司报表合并单位——引玉公司提供的股东借款，2003 年度 未收取资金使用费。 2、接受担保 根据 2000 年 12 月 28 日本公司与中国进出口银行及中技总公司签定的编号为“ （2000） 进出银（信展）字 167 号”展期协议，中技总公司为本公司的贷款人民币 3600 万元提供担 保。 3、接受劳务 本公司 2003 年度支付通用技术集团各项劳务费合计 1,839,483.56 元，其中：取暖费 257,267.07 元；租车费 975,327.41 元；物业费 606,889.08 元。 -45- 46 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 4、房屋租赁 本公司 2003 年度支付通用技术集团办公用房租赁费 1,564,536.00 元，租赁协议价格与 市场价格基本相符。 5、业务合作 本公司 2003 年度与中国机械进出口(集团)有限公司合作出口业务，并收取 4,790,027.48 元分成款。 6、其他交易 本期收到通用技术集团拨付中小企业市场开拓基金 624,113.00 元，系根据“财政部关 于拨付“2002 年中小企业国际市场开拓资金（第一批）和 2001 年度延期项目资金的通知” （财企[2003]10 号） ，本款项指中央财政用于支持中小企业开拓国际市场各项活动的政府性 基金。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2003 年末 2002 年末 中国技术进出口总公司 其他应收款 0.00 79,206.86 中国技术进出口总公司 其他应付款 6,250,000.00 6,250,000.00 八、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、2000 年 12 月本公司与中国进出口银行及中技总公司签定“(2000)进出银(信展)字 167 号”展期协议，其中规定的还款计划为 2004 年 1 月归还 2000 万元，本公司已按期偿还 该笔款项。 2、除上述事项外，本公司无其它重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、本公司于 2003 年 10 月 8 日再次向北京市第一中级人民法院提起民事诉讼，诉第一 被告宁波帝力集团有限公司和第二被告中国农业银行宁波市分行，要求两被告偿付本公司垫 付的货款 1,542.32 万元并承担全部诉讼费用。北京市第一中级人民法院已于 10 月 30 日受 理此案。 -46- 47 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 本公司于 2001 年 12 月已对上述垫付的款项全额进行了坏帐处理。 2、 、除上述事项外，本公司无其他重要事项。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股 收益的计算及披露》的要求，本公司 2003 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及 每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.36% 6.49% 0.1905 0.1905 营业利润 -0.55% -0.56% -0.0165 -0.0165 净利润 6.79% 6.93% 0.2034 0.2034 扣除非经常性损益后的净利润 0.98% 1.00% 0.0294 0.0294 -47- 48 中技贸易股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长：吴多誉 中技贸易股份有限公司 2004 年 2 月 19 日 -48- 中技贸易股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 货币资金 五、1 684,703,541.39 610,157,633.11 653,790,152.31 575,219,120.21 短期投资 五、2 1,431,642.00 97,400,000.00 1,431,642.00 97,400,000.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 五、3 12,573,690.18 5,300,493.27 6,989,046.28 3,437,887.92 其他应收款 五、4 5,085,207.03 1,476,401.22 26,425,993.96 26,167,461.84 预付账款 五、5 19,681,386.84 29,742,248.43 19,195,295.62 29,202,076.69 应收补贴款 五、6 31,591,712.78 3,413,475.69 31,591,712.78 3,413,475.69 存货 五、7 12,662,223.87 62,164,256.41 11,153,810.53 61,542,750.36 待摊费用 五、8 165,157.48 80,343.01 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 767,894,561.57 809,734,851.14 750,577,653.48 796,382,772.71 长期投资： 长期股权投资 五、9 124,583,576.86 162,383,576.86 131,112,200.84 167,023,148.77 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 124,583,576.86 162,383,576.86 131,112,200.84 167,023,148.77 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 五、10 29,282,028.22 27,814,894.21 27,246,507.41 27,208,131.41 减：累计折旧 五、10 9,671,176.33 7,414,611.60 9,433,155.03 7,370,466.03 固定资产净值 19,610,851.89 20,400,282.61 17,813,352.38 19,837,665.38 减：固定资产减五、10 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 19,610,851.89 20,400,282.61 17,813,352.38 19,837,665.38 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 19,610,851.89 20,400,282.61 17,813,352.38 19,837,665.38 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 8,327,303.08 8,668,505.48 8,327,303.08 8,668,505.48 长期待摊费用 五、12 350,000.00 550,000.00 350,000.00 550,000.00 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 8,677,303.08 9,218,505.48 8,677,303.08 9,218,505.48 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 920,766,293.40 1,001,737,216.09 908,180,509.78 992,462,092.34 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 1 中技贸易股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 五、13 168,052,710.11 236,223,722.20 166,642,746.79 235,897,551.16 预收账款 五、13 106,906,654.67 100,277,425.53 104,808,212.44 99,675,486.53 应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 960,910.49 734,310.74 725,918.46 638,258.98 应付股利 五、14 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 五、15 -32,588,965.46 -23,504,372.04 -32,809,586.79 -23,908,995.33 其他应交款 242,055.69 59,914.82 153,300.73 57,364.38 其他应付款 五、16 14,462,704.54 15,285,045.49 8,035,024.06 8,857,913.50 预提费用 473,173.28 256,763.26 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负五、17 36,000,000.00 40,000,000.00 36,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 294,509,243.32 369,332,810.00 283,555,615.69 361,217,579.22 长期负债： 长期借款 五、18 0.00 36,000,000.00 0.00 36,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 36,000,000.00 0.00 36,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 294,509,243.32 405,332,810.00 283,555,615.69 397,217,579.22 少数股东权益： 少数股东权益 五、18 1,632,155.99 1,159,892.97 0.00 0.00 股东权益： 股本 五、19 208,560,000.00 130,350,000.00 208,560,000.00 130,350,000.00 资本公积 五、20 242,325,986.57 320,535,986.57 242,325,986.57 320,535,986.57 盈余公积 五、21 56,968,781.52 48,485,705.32 56,968,781.52 48,485,705.32 其中：法定公益金 28,484,390.76 24,242,852.66 28,484,390.76 24,242,852.66 未分配利润 五、22 116,770,126.00 95,872,821.23 116,770,126.00 95,872,821.23 其中：拟分配现金股利 20,856,000.00 13,035,000.00 20,856,000.00 13,035,000.00 股东权益合计 624,624,894.09 595,244,513.12 624,624,894.09 595,244,513.12 负债和股东权益总计 920,766,293.40 1,001,737,216.09 908,180,509.78 992,462,092.34 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 中技贸易股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五、23 2,670,695,839.64 2,307,107,078.61 2,655,720,568.87 2,297,842,556.04 减：主营业务成本五、23 2,629,269,951.06 2,239,364,358.48 2,621,024,264.16 2,235,065,449.51 主营业务税金五、24 1,703,808.35 1,792,147.74 1,225,227.39 1,485,707.42 二、主营业务利润 39,722,080.23 65,950,572.39 33,471,077.32 61,291,399.11 加：其他业务利润五、25 1,339,747.04 1,179,225.13 1,339,747.04 1,129,225.13 减：营业费用 10,485,663.13 9,936,487.27 10,017,556.48 8,824,982.22 管理费用 33,966,667.11 25,568,226.44 28,784,940.91 22,452,146.98 财务费用 五、26 47,579.88 4,428,440.63 154,270.42 4,466,534.40 三、营业利润 -3,438,082.85 27,196,643.18 -4,145,943.45 26,676,960.64 加：投资收益 五、27 50,514,523.29 23,908,292.24 51,123,443.91 23,890,866.01 补贴收入 五、28 1,404,773.83 42,225.00 1,404,773.83 42,225.00 营业外收入 5,758.74 1,611.90 2,000.00 1,611.90 减：营业外支出 0.00 7,651.50 0.00 0.00 四、利润总额 48,486,973.01 51,141,120.82 48,384,274.29 50,611,663.55 减：所得税 5,599,329.02 5,848,448.88 5,968,893.32 5,478,884.58 少数股东损益 472,263.02 159,892.97 0.00 0.00 五、净利润 42,415,380.97 45,132,778.97 42,415,380.97 45,132,778.97 加：年初未分配利润 95,872,821.23 72,801,598.06 95,872,821.23 72,801,598.06 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 138,288,202.20 117,934,377.03 138,288,202.20 117,934,377.03 减：提取法定盈余公积 4,241,538.10 4,513,277.90 4,241,538.10 4,513,277.90 提取法定公益金 4,241,538.10 4,513,277.90 4,241,538.10 4,513,277.90 七、可供股东分配的利润 129,805,126.00 108,907,821.23 129,805,126.00 108,907,821.23 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 13,035,000.00 13,035,000.00 13,035,000.00 13,035,000.00 转作股本的普通股股 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 116,770,126.00 95,872,821.23 116,770,126.00 95,872,821.23 补充资料： 项 目 合并数 母公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单 22,320,060.00 0.00 22,320,060.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或减少 0.00 0.00 0.00 0.00 4、会计估计变更增加（或减少 0.00 0.00 0.00 0.00 5、债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 中技贸易股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2003年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 880,533,172.56 867,821,033.45 收到的税费返回 1,646,025.53 1,470,482.67 收到的其他与经营活动有关的现金 五、29 4,587,587.27 4,583,828.53 现金流入小计 886,766,785.36 873,875,344.65 购买商品、接受劳务支付的现金 891,718,099.83 883,992,369.78 支付给职工以及为职工支付的现金 12,532,328.50 10,521,690.33 支付的各项税费 9,619,763.07 9,140,440.63 支付的其他与经营活动有关的现金 五、30 35,372,936.92 28,697,560.57 现金流出小计 949,243,128.32 932,352,061.31 经营活动产生的现金流量净额 -62,476,342.96 -58,476,716.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 507,409,337.86 475,129,206.41 取得投资收益所收到的现金 9,296,503.43 9,296,503.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 3,557,948.88 3,434,819.84 现金流入小计 520,263,790.17 487,860,529.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,467,134.01 38,376.00 投资所支付的现金 331,000,000.00 300,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,422,960.00 1,422,960.00 现金流出小计 333,890,094.01 301,461,336.00 投资活动产生的现金流量净额 186,373,696.16 186,399,193.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,874,600.00 14,874,600.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 54,874,600.00 54,874,600.00 筹资活动产生的现金流量净额 -54,874,600.00 -54,874,600.00 四、汇率变动对现金的影响 5,523,155.08 5,523,155.08 五、现金及现金等价物净增加额 74,545,908.28 78,571,032.10 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4 中技贸易股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2002年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 42,415,380.97 42,415,380.97 加：少数股东损益 472,263.02 - 计提的资产减值准备 211,960.11 139,800.23 固定资产折旧 2,256,564.73 2,062,689.00 无形资产摊销 341,202.40 341,202.40 长期待摊费用摊销 200,000.00 200,000.00 待摊费用减少（减：增加） -84,814.47 - 预提费用增加（减：减少） 216,410.02 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - - 固定资产报废损失 - - 财务费用 -1,079,376.50 -956,247.46 投资损失（减：收益） -50,514,523.29 -51,123,443.91 递延税款货项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 49,502,032.54 50,388,939.83 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,212,099.45 -22,120,946.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -102,201,343.04 -79,824,090.99 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -62,476,342.96 -58,476,716.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 684,703,541.39 653,790,152.31 减：现金的期初余额 610,157,633.11 575,219,120.21 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 74,545,908.28 78,571,032.10 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：