青山纸业(600103)2001年年度报告

福建省青山纸业股份有限公司 福建省青山纸业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 福建省青山纸业股份有限公司 董事长：黄国英 第一章 公司基本情况简介 一、中文名称：福建省青山纸业股份有限公司 英文名称：Ｆｕｊｉａｎ Ｑｉｎｇｓｈａｎ Ｐａｐｅｒ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 缩 写：青山纸业 二、法定代表人：黄国英 三、董事会秘书：陈炳生 证券事务代表：林建平 联系方式： ⒈ 地址：福州市六一北路 ２１６ 号晋安花园三喜阁青山投资部 电话：０５９１－７５８８１３３ 传真：０５９１－７５８８７４５ 邮编：３５００１３ Ｅｍａｉｌ： ｑｓｚｙ＠ｐｕｂ１．ｆｚ．ｆｊ．ｃｎ ⒉ 地址：福建省青山纸业股份有限公司投资部 电话：０５９８－５６５５１６７ 传真：０５９８－５６５５１６８ 邮编：３６５５０６ 四、注册地址：福州市马尾经济技术开发区君竹路 办公地址：福建省沙县青州镇 邮 编：３６５５０６ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｗｗｗ．ｓｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司投资部 六、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青山纸业 股票代码：６００１０３ 七、公司年度财务审计单位：福建华兴有限责任会计师事务所 地址：福建省福州市湖东路中山大厦 Ｂ 座八楼 电话：０５９１－７８５２５７４ 传真：０５９１－７８４０３５４ 八、公司税务登记号：350427158157497 九、公司营业执照号：3500001001609 2001 年年度报告 第 1 页 福建省青山纸业股份有限公司 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 项 目 金额（元） 利润总额 131,332,712.18 净利润 110,469,874.43 扣除非经常性损益后的净利润 105,624,080.51 主营业务利润 207,361,188.81 其他业务利润 8,591,881.57 营业利润 106,920,030.76 投资收益 24,781,773.92 补贴收入 4,329.74 营业外收支净额 373,422.24 经营活动产生的现金流量净额 129,294,685.79 现金及现金等价物净增减额 -99,582,022.19 注：非经营性损益项目和涉及金额 -4,845,793.92 ⑴ 股权投资转让收益 -2,152,800.00 ⑵ 股权差额 -580,439.22 ⑶ 补贴收入 -4,329.74 ⑷ 固定资产报废损失 107,428.20 ⑸ 固定资产减值准备 240,590.56 ⑹ 赞助费支出 78,500.00 ⑺ 短期股票投资收益 -2,929,400.11 ⑻ 营业外收支净额 195,994.04 ⑼ 华东造纸联合体清算损失 198,662.35 二、公司三年来的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 1、追溯调整后 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 918,579,192.98 885,772,571.94 542,429,655.75 净利润 110,469,874.29 127,969,557.45 101,464,528.25 总资产 2,349,532,673.76 2,289,015,555.67 1,994,227,568.72 股东权益 1,556,931,164.13 1,488,089,374.01 1,377,582,316.56 每股收益 加权平均 0.156 0.181 0.327 全面摊薄 0.156 0.181 0.287 扣除非经常性损益后每股收益 0.1495 0.176 0.286 每股净资产 2.214 2.107 3.90 调整后每股净资产 2.20 2.093 3.89 每股经营活动产生的现金流量净额 0.183 0.188 0.426 净资产收益率％（全面摊薄） 7.10 8.60 7.37 净资产收益率％（加权平均） 7.16 8.88 8.53 扣除非经常性损益后净资产收益率％ 6.84 8.64 8.49 （加权平均） 2001 年年度报告 第 2 页 福建省青山纸业股份有限公司 2、追溯调整前 项 目 2000 年 1999 年 主营业务收入 885,772,571.94 542,429,655.75 净利润 167,816,924.03 110,460,702.76 总资产 2,389,614,258.85 2,058,651,799.42 股东权益 1,586,266,997.05 1,436,107,573.02 每股收益 加权平均 0.238 0.356 全面摊薄 0.238 0.313 扣除非经常性损益后每股收益 0.233 0.3115 每股净资产 2.246 4.067 调整后每股净资产 2.23 4.055 每股经营活动产生的现金流量净额 0.188 0.43 净资产收益率％（全面摊薄） 10.58 7.69 净资产收益率％（加权平均） 11.08 8.87 扣除非经常性损益后净资产收益率％ 10.86 8.84 （加权平均） 3、利润表附表 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.32 13.44 0.294 0.294 营业利润 6.87 6.93 0.151 0.151 净利润 7.10 7.16 0.156 0.156 扣除非经常性损益 6.78 6.84 0.153 0.153 注：按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号----非经常性损益》的要求，确定和计 算非经营性损益。 指标的计算方法参照《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的规定。 4、报告期内股东权益变动情况及说明 项 目 股本（股） 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 706,300,000 365,448,535.83 119,792,964.96 64,539,818.03 232,008,055.19 1,488,089,374.01 本期增加 749,915.83 11,046,987.43 11,046,987.43 45,997,899.43 68,841,790.12 本期减少 期末数 706,300,000 366,198,451.66 130,839,952.39 75,586,805.46 278,005,954.62 1,556,931,164.13 变动原因： (1) 资本公积增加 749,915.83 元，其中接受捐赠增加 79,826.00 元，关联交易价差 670,089.83 元。 (2) 盈余公积金与法定公益金增加系根据本公司章程规定，按本期实现净利润的 10％，分别计 提法定盈余公积金和法定公益金。 (3) 未分配利润增加 45,997,899.43 元，系增加本期留存利润。 2001 年年度报告 第 3 页 福建省青山纸业股份有限公司 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：万股 项 目 本 次 本次变动增减（+、-） 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 25,582 25,582 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 406 406 3、内部职工股 18.226 18.226 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 26,006.226 26,006.226 二、已上市流通股份 44,623.774 44,623.774 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股股份合计 44,623.774 44,623.774 三、股份总数 70,630 70,630 二、股票发行与上市情况 1、近三年历次股票发行情况 1999 年 8 月 4 日-15 日，公司实施配股方案，即以 1998 年末总股本 28,944 万股为基数，向本 公司全体股东实施每 10 股配售 3 股，实际配售 6,371 万股，其中向法人股股东配售 1,220 万股，向 内部职工股股东配售 2,751 万股，向社会公众股股东配售 2,400 万股，配股价格为 4.18 元/股；其中 向公众配售的 2,400 万股于 1999 年 9 月 5 日获准上市交易，向内部职工股股东配售的 2,751 万股随 同内部职工股于 2000 年 6 月 21 日获准上市交易（董事、监事及高管人员锁定部分除外）。 2、本报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发等原因引起公司股份总数以及结构 的变化。 3、截止报告期末，公司因董事、监事及高级管理人员持有的 182,260 股内部职工股锁定外， 没有其它内部职工股。 三、股东情况介绍 1、本报告期末，公司股东总数为 258937 户。 2、前十名股东持股情况（2001 年 12 月 31 日） 序号 名 称 年末持股数量(股) 占总股本比例％ 年度内增减(+、-)％ 股份性质 1 青州造纸 71,400,000 10.11 -12.54 法人股 2 福建南纸 70,000,000 9.91 +9.91 法人股 3 国投机轻 58,440,000 8.27 0 法人股 4 福建轻纺 24,000,000 3.40 0 法人股 5 星光集团 18,600,000 2.63 +2.63 法人股 6 华兴信托 13,380,000 1.89 0 法人股 7 永安林业 4,000,000 0.56 0 法人股 8 扬子工会 2,719,172 0.38 / 流通股 9 俞汗清 1,012,000 0.14 / 流通股 10 唐巧能 719,000 0.10 / 流通股 2001 年年度报告 第 4 页 福建省青山纸业股份有限公司 说明： ⑴ 公司第二大股东、第四大股东、第五大股东之间存在关联关系。公司第四大股东福建省轻 纺（控股）有限责任公司持有公司第二大股东福建省南纸股份有限公司 70.256%的股份，且是公司 第五大股东福建省星光造纸集团公司的全资控股公司。 ⑵ 公司第一大股东福建省青州造纸有限责任公司以其持有的部分国有法人股计 6,000 万股质 押给福建省南纸股份有限公司，质押期限为 1999 年 5 月 17 日至 2002 年 12 月 31 日止。持股 5％ （含 5％）以上的其它法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 3、公司控股股东或实际控制人情况 在本报告期内，由于公司股东福建省青州造纸有限责任公司将其所持有的部分股份协议转让给 福建省南纸股份公司和福建省星光造纸集团公司（详见公司刊登于 2001 年 5 月 25 日和 2001 年 11 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》公告），而福建省南纸股份有限公司和福建星光造纸集团 公司均为福建省轻纺（控股）有限责任公司的子公司，因此公司控股股东或者实际控制人为福建省 轻纺（控股）有限责任公司。福建省轻纺(控股)有限责任公司是福建省国有资产受托管理单位，该 公司注册资本为 6 亿元，成立于 1997 年 10 月 23 日，法定代表人为梁模先生，主营范围为经营授 权的国有资产，对外投资经营、咨询、服务。 第四章 董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股 年末持股 年度报酬总额 付酬单位 （股） （股） （元） 黄国英 董事长 男 47 2000.7-2003.7 33,800 33,800股东单位 0 林 剑 副董事长 男 45 2001.7-2003.7 0 0 股东单位 0 周立成 副董事长 男 39 2000.7-2003.7 0 0 股东单位 0 刘天金 董 事 男 49 2000.7-2003.7 13,000 13,000青山公司40,658 总经理 陈永泉 董 事 男 59 2000.7-2003.7 40,300 40,300 34,156 青山公司 苏颖倩 董 事 女 31 2000.7-2003.7 0 0 0 股东单位 唐福民 董 事 男 51 2000.7-2003.7 0 0 0 股东单位 刘凯风 董 事 男 48 2000.7-2003.7 0 0 0 股东单位 黄振光 董 事 男 35 2000.7-2003.7 0 0 0 股东单位 张 玲 监事会召集人 女 38 2000.7-2003.7 0 0 0 股东单位 孙 毅 监 事 女 46 2000.7-2003.7 0 0 0 股东单位 曲立新 监 事 男 34 2000.7-2003.7 0 0 0 股东单位 陈文水 监 事 男 38 2000.7-2003.7 0 0 25,786 青山公司 赵文修 监 事 男 50 2000.7-2003.7 10,660 10,660 21,959 青山公司 吴冰文 副总经理 男 45 2000.7-2003.7 12,480 12,480 34,646 青山公司 张子珉 副总经理 男 40 2000.7-2003.7 0 0 33,730 青山公司 闫英华 总工程师 男 50 2000.7-2003.7 14,040 14,040 34,574 青山公司 陈炳生 董事会秘书 男 34 2000.7-2003.7 10,660 10,660 33,500 青山公司 董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： 1、公司董事长黄国英先生在福建轻纺（控股）有限责任公司任董事、副总经理，福建省南纸 股份有限公司董事长。 2、公司副董事长林剑先生在中国信达资产管理公司福州办事处任党委书记、主任，福建省青 州造纸有限责任公司副董事长。 3、公司副董事长周立成先生在国投机轻有限公司任处长。 4、公司董事苏颖倩女士在国投机轻有限公司从事项目经营管理及重大项目资产重组工作。 5、公司董事唐福民先生在福建轻纺（控股）有限责任公司任产权管理部经理，福建省南纸股 份有限公司董事。 2001 年年度报告 第 5 页 福建省青山纸业股份有限公司 6、公司董事刘凯风先生在福建轻纺（控股）有限责任公司任办公室主任。 7、公司董事黄振光先生在福建华兴信托投资公司投资部任经理。 8、公司监事张玲女士在福建轻纺（控股）有限责任公司任财务部经理，福建省南纸股份有限 公司董事。 9、公司监事孙毅女士在福建轻纺（控股）有限责任公司任人事监察部副主任，福建省南纸股 份有限公司监事。 10、公司监事曲立新先生在国投机轻有限公司计财部任副经理。 二、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：2001 年 1-9 月份在本公司领取薪 酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据福建省人事厅和劳动厅有关工资管理及公司岗位技 能工资标准、效益完成情况按月发放；2001 年 10-12 月份在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管 理人员的年度报酬依据公司董事会审议通过的岗位工资标准按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 259,009 元，其中有两名董事在 公司领取报酬，报酬总额为 74,814 元。 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 109,878 元人民币，高级管理人员报酬区间： 3 万元以下有 2 人，3 万元以上有 7 人。公司董事、监事人员黄国英、林剑、周立成、苏颖倩、唐 福民、刘凯风、黄振光、张玲、孙毅、曲立新均不在公司领取报酬。 三、董事、监事及高级管理人员变动情况 经 2001 年 7 月 19 日召开的公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过：公司董事张小麟先 生因工作变动原因不再担任公司董事。大会选举林剑先生担任公司董事。 四、公司员工情况 截止 2001 年底，公司共有正式员工 2,096 人，其中具有各种专业技术职称的人员 335 人，占 员工总数的 16％，具有大专学历以上的员工占员工总数的 13％，公司需承担费用的离退休职工人 数为 357 人。 员工专业构成如下： 专 业 人 数 比 例 行政人员 188 9% 财务人员 40 1.9％ 技术人员 311 14.8％ 销售人员 45 2.2％ 生产人员 1,512 72.1％ 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和国家有关法律法规的规定，不断完善公司法 人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，维护全体股东的 权利。公司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多的股东参加 股东大会。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开，独立于控股 股东；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司关联交易公平合理，对定价依据披露充 分。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，实行累积 投票制。公司董事会的人数和人员符合法律法规的要求。公司各位董事以认真负责的态度出席董事 会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，忠实、勤勉地履行职责。 2001 年年度报告 第 6 页 福建省青山纸业股份有限公司 公司在报告期内，尚未设立独立董事，公司将根据有关规定在 2002 年 6 月 30 日前设立两名独立董 事。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事能够认 真履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管 理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、其他合作方的合法权益， 共同推动公司持续、健康的发展。 6、关于信息披露制度：公司董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司严格 按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东 有平等的机会获得信息。 7、公司将根据规范化要求进一步修改、完善有关法人治理结构方面的规章制度，同时修改《公 司章程》中的相关内容。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司尚未设立独立董事，公司将根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，在 2002 年 6 月 30 日前设立两名独立董事。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 1、业务独立：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施，公司拥有独立完整的供 应和销售系统，有独立的生产经营场所，公司业务上对控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司 没有依赖性。 2、人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立、经理、副经理及其它高级管理 人员未有在控股股东单位领取报酬和担任重要职务。 3、资产独立：公司与控股股东产权关系明确，通过发起设立、资产收购等方式进入公司的资 产，公司已及时办理妥资产权益过户等手续；公司独立制订生产设备、房屋建筑等固定资产，资产 产权关系明确。公司拥有 50 年的土地使用权；公司拥有完整的工业产权，非专利技术等无形资产； 公司纸袋纸产品使用的“青山牌”商标由福建省青州造纸有限责任公司拥有，而福建省青州造纸有 限责任公司浆板产品使用本公司“青山牌”商标，公司与福建省青州造纸有限责任公司之间互不支 付使用费用，公司正在就商标权属问题进行理顺。 4、机构独立：公司有独立的生产经营管理机构，与控股股东不存在“两块牌子，一套班子” 的混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立独立的会计核算系统，制定独立 的财务管理规定，子公司财务管理规定及内部审计制度。公司在银行独立开户，不存在与控股股东 共用银行帐户的情况，公司办理了独立的国家和地方税务登记，公司的财务决策是依据相关财务制 度和《公司章程》等规定的决策程序独立进行，不存在股东干预公司资金使用的情况。 四、公司绩效评价与激励约束机制 公司按照现代人力资源管理要求，形成了一套符合市场经济要求的激励约束机制，在人员使用 上实行全员劳动合同制，在业务管理上实施全员目标责任管理。为激励公司经理及其它高级管理人 员勤业、敬业，公司已建立经理及其它高级管理人员获酬制度，并经公司 2001 年 6 月 18 日的三届 七次董事会审议通过并实施。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开年度股东大会 1 次、临时股东大会 2 次。 一、2000 年年度股东大会 2001 年 5 月 22 日，本次股东大会如期召开，通过了如下决议： 1、审议通过了《公司 2000 年年度报告》 2、审议通过了《公司 2000 年董事会工作报告》 3、审议通过了《公司 2000 年监事会工作报告》 2001 年年度报告 第 7 页 福建省青山纸业股份有限公司 4、审议通过了《公司 2000 年财务决算报告》 5、审议通过了《公司 2000 年利润分配预案》 6、审议通过了《关于审查公司配股资格的议案》 7、审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》 8、审议通过了《关于 2001 年度公司增资配股的议案》 9、审议通过了《关于配股募集资金使用可行性的议案》 10、审议通过了《关于配股完成后对有关条款进行修改的议案》 11、审议通过了《关于聘请福建华兴有限责任会计师事务所的议案》 决议公告刊登于 2001 年 5 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、2001 年度第一次临时股东大会 2001 年 7 月 19 日本次股东大会如期召开，会议通过了《关于拟增补林剑先生为公司董事的议 案》。 决议公告刊登于 2001 年 7 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 三、2001 年度第二次临时股东大会 2001 年 10 月 27 日本次股东大会如期召开，会议通过了如下决议： 1、审议通过了《修改公司 2001 年配股方案中部分内容的预案》 2、审议通过了《公司募集资金管理办法的议案》 决议公告刊登于 2001 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 1、公司的主营业务范围及其经营情况 ⑴ 公司属轻工业类制浆造纸企业，主营业务包括纸袋纸、卡纸系列纸品及其副产品的产销、 碱电产品产销、精细化工医药产品产销等。报告期内，公司完成主营业务收入 91,857.92 万元，比 上年同期增长 3.70％，实现主营业务利润 20,736.12 万元，比上年同期增长 5.46％。按产品分类构 成分析情况如下： 品 种 主营业务收入 比例％ 主营业务成本 比例％ 主营业务利润 比例％ 毛利率 纸、卡系列纸品 45,601.89 49.64 38,538.48 54.64 6,684.38 32.23 18.33 碱、电产品 9,954.17 10.84 4,094.05 5.80 5,779.72 27.87 143.14 精细化工医药品 6,982.90 7.60 2,949.27 4.18 3,959.87 19.10 136.77 ⑵ 报告期内，公司主营业务范围未发生变化，但由于公司年产 15 万吨卡纸生产线正式进入投 产期，所以 2001 年纸卡系列纸品的主营业务收入比上一年度有较大幅增长，而且由于市场变化和 新产品开发，在具体的产品品种上也与上年有较大的区别。 ⑶ 报告期内，公司各项主营业务的经营状况概述如下： 纸、卡系列纸品方面：纸、卡系列纸品虽然同属包装用品，但由于具体的目标客户群和核心生 产装备差异较大，两种产品在 2001 年的市场竞争中呈现出不同的特点：A、纸袋纸主要为工业水 泥包装用品，近年来受到塑膜复合袋等包装替代品的市场冲击，国内该产品市场实际需求量已经从 往年正常需求，80 万吨/年下降至不足 20 万吨/年，尽管由于替代品对环境保护带来了极其不利的 影响，国家为此在去年年初增收了相应的税费，但仍然无法遏制市场逐利行为，所以，纸袋纸市场 需求容量仍在不断下降，纸袋纸行业全面复苏所需要的外部环境仍然没有形成，在十分不利的竞争 环境下，公司凭借纸袋纸生产线核心装备技术和科研力量优势，着力于进一步优化原料结构，降低 原料成本比例，同时狠抓新产品研发成果应用，以新产品、优质品不断促进带动市场营销开拓，主 动细分产品市场，并积极拓展纸袋纸产品新的使用领域，开拓纸袋纸国外市场，去年，纸袋纸销售 71,566.3 吨；实现销售收入 27,137.8 万元，纸袋纸的市场占有率在 2000 年探底后已稳步上升。B、 卡纸主要为轻工外贸进出口货物包装用品，其市场需求量受到国家外贸进出口额增长状况的直接影 响，2001 年，卡纸市场需求发生了重要变化，原先市场需求的主流品种----原浆含量 60-70％的高强 卡纸迅速被虽然物理强度指标稍差、但仍能符合包装功能需求、而且价格具有明显优势的普通卡纸 2001 年年度报告 第 8 页 福建省青山纸业股份有限公司 （原浆含量 30％）所替代，高强卡纸市场需求量迅速从正常年份 100-200 万吨/年下降到不足 10 万 吨/年。为顺应市场需求，公司启动内部科研力量，推出包含普通牛卡、挂面白卡、全木浆牛卡、 瓦楞纸、蜂窝纸、档案纸等多个品种的新的产品组合，但由于整个国际经济形势在 9.11 后呈加速 下滑趋势，外贸进出口额增长趋势进一步回落，卡纸包装需求下降，特别是受国内同行业新增产能 抢占市场的抛售压力，产品销售价格屡创新低，给公司卡纸产品的产销带来很大压力。全年公司卡 纸产品完成销售 76,801.3 吨，完成销售收入 18,464.1 万元，产品质量获得了市场的好评。 碱、电产品方面：由于碱回收系统及与其相配套的电力生产系统自身具备的强大装备技术优势 和规模生产优势，虽然产品因市场需求不足、产量下降，吨碱成本较往年相比有所上升，但仍然取 得了较好的经济效益和环保效益，全年共生产液碱 89,281 吨，完成销售收入 7,897.6 万元，实现收 益 4,100 万元。 精细化工医药品：公司控股子公司----福建青山漳州香料有限公司通过先进有效的营销机制激 励，主导产品”水仙牌”风油精、无极膏及拜尼多的市场销售网络不断扩张，产量和销量均稳步增长； 同时对大宗原辅材料和包装材料实行招标制，实现采购成本同比下降 5％；印刷车间成为该公司新 的利润增长点。该公司全年完成销售收入 6,982.9 万元，同比增长 26.1％，实现利润总额 1,704.5 万 元，同比增长 19.66％，经济效益再创历史新高。 2、主要控股公司、参股公司经营情况及业绩 到目前为止，公司共有 7 个控股子公司，其中 3 个林场公司和福建青山漳州香料公司属于前次 募股资金投资项目，将在募集资金使用情况章节中专项说明，其余公司的具体情况概述如下： ⑴ 福州保税区青嘉实业有限公司：公司注册资本 4,600 万元，本公司持有 95%股份，主营国 际废纸进口代理业务、自营业务和系列纸品等产品的贸易经营，目前，该公司已成为福建省最大的 废纸进口专业代理商，去年，该公司共代理废纸进口业务 13.8 万吨，完成贸易总额 9,863.1 万元， 实现利润总额 530.99 万元。 ⑵ 芜湖青山纸业商贸有限公司：公司注册资本 1,200 万元，本公司持有 95%股份。该公司主 营纸、浆、卡系列纸品及其原辅材料如木材、燃料、化工等产品的贸易经营，报告期内，该公司实 现贸易总额 20,651.79 万元，实现利润总额 2,499.55 万元。 ⑶ 深圳镭波光电子有限公司：该公司于 2001 年 10 月 31 日注册成立，公司注册资本 3,000 万 元，其中本公司出资 2,700 万元，占公司注册资本的 90%。至 2001 年 12 月底，公司已完成了工商、 税务、银行、海关等登记、开户、备案工作。公司内部机构已设置财务部、行政人事部及技术开发 等部门，目前已有职员 15 人，其中有 9 位工程技术人员。厂房及办工场所已租赁，目前正在装修， 预计 2002 年 1 月底完成装修。公司生产设备的引进工作已完成商务谈判工作，正陆续签订合同， 其中 TO 封装设备已全部到位，引进加拿大的 AWG 封装设备已支付加元 386 万元，目前公司工程 技术人员正在加拿大验收该设备，该条生产线将于 2002 年 4 月份左右进口安装。国内配套设备也 在加紧采购，首期两条生产线的建设工作预计于 2002 年 4-5 月完成，然后转入试生产。 ⑷ 深圳市恒宝鼎投资有限公司：该公司注册资本为 4,000 万元，其中本公司出资 1,500 万元， 占 37.5%的股权，且本公司的控股子公司福州保税区青嘉实业有限公司出资 1,000 万元，占 25%的 股权，受让工商手续在 2002 年已完成，所以本公司实质上持有该公司 62.5%的股权。该公司 2001 年实现利润总额 2,966.2 万元。产业投资主要是投资深圳市恒宝通光电子有限公司 2,509 万元，投 资深圳雄震科技有限公司 700 万元，投资福建省惠泉啤酒（集团）股份有限公司 1,365 万元。 ⑸ 中国科技国际信托投资有限责任公司：该公司注册资本为 57,243 万元，其中本公司出资 6,932.8 万元，溢价受让股份 4,952 万元，占该公司注册资本的 9.91%。该公司主营为金融证券业务， 报告期内资产总额为 98.05 亿元，净资产 8.42 亿元，实现净利润 878.9 万元（未经审计）。 ⑹ 福州开发区青榕纸品有限公司：该公司注册资本为 1,400 万元，其中本公司出资 550 万元， 占该公司股本总额的 39.29%，该公司主营纸箱、纸袋的生产和销售，报告期末，公司资产总额为 3,007.86 万元，全年完成销售收入 1,832.98 万元，实现净利润-79.42 万元。 ⑺ 福建省武夷山青竹山庄有限公司：该公司注册资本为 3,000 万元，其中本公司出资 750 万 元，占该公司注册资本的 25%。公司地处国家旅游胜地武夷山，集旅游、度假、住宿、会议等多种 功能，报告期内，公司资产总额为 4,000.9 万元，实现营业额 479.7 万元，实现利润总额-198.1 万元。 ⑻ 重庆宝通光纤技术有限公司：该公司注册资本为 1,000 万元，其中本公司出资 300 万元， 占该公司注册资本的 30%，该公司主要从事光纤通信过程中所需的各种元器件的研发生产销售。报 告期内，该公司定位在产品研发为主，已提前系列 C 波段掺饵光纤放大器 EDFA 产品的研发工作， 其中公司自有核心技术----采用高频 CO2 激光脉冲制造长周期光纤光栅的技术专利获得批准，低噪 2001 年年度报告 第 9 页 福建省青山纸业股份有限公司 声 EDFA 产品样机通过国家信息产业部权威机构检验，“模块化低噪声 EDFA”项目成功获得了国 家科技型中小企业技术创新基金。 3、主要供应商、客户情况 ⑴ 报告期内，公司向排列前 5 名供应商合计采购的金额为 13,264.42 万元，占年度采购总额的 22.72%。 ⑵ 报告期内，公司纸卡业务向排列前 5 名客户合计销售产品的金额为 19,073.35 万元，占公司 该业务年度销售收入总额的 33.29%。医药业务向排列前 5 名客户合计销售产品的金额为 2,944.01 万元，占公司该业务年度销售收入总额的 42.16％。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 ⑴ 公司主营产品生产所需要的原材料木材因受国家“天然林保护工程”等实施因素影响，从 中长期趋势看，市场供应总量下降。采取的措施：公司营林产业建设已取得重要突破，随着国家扶 持促进林纸一体化建设优惠政策的推进和实施，公司将不断加大营林产业的投资力度；力争用 3-5 年的时间建设成营林总面积达 160-200 万亩，基本满足公司生产用材。 ⑵ 卡纸生产线刚刚正式投入生产，就遇上产品销售市场发生重大逆转，销售价格不断下跌。 公司迅速启动内部研发力量，及时推出适应市场需求的新的产品组合，并充分利用装备技术和 优质原料优势，不断拓展市场销售网络，创出自己的产品品牌形象。但由于该类产品属于国际化大 宗包装原材料，国内国际市场竞争非常剧烈，经营状况仍然比较困难。 ⑶ 纸袋纸产品市场仍然受到塑膜复合袋等水泥包装替代品的市场挤压，纸袋纸全行业经营状 况进一步恶化。 公司凭借该产品生产线核心技术优势，坚持以新优产品主动积极细化市场，同时不断拓展纸袋 纸产品新的应用领域，积极开拓国际出口市场，实现该产品的市场占有率稳步上升。 二、报告期内，公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 1998 年度实施配股方案，共计实现募集资金 25,690 万元，截止 2000 年底止，已使用 募集资金 23,784.5 万元，余额 1,905.5 万元延缓至本报告期内完成，至此，公司前次募集资金已全 部使用完毕，具体使用情况如下： 承诺投资项目 承诺投资进度 承诺投资额 实际投资项目 实际投资进度 实际投资额 年产 5 万吨挂面白牛 2001.03.31 18,730 万元 不变 2000.07.18 18,730 万元 皮卡纸项目 林纸结合建设 40 万 2001.09.30 7,029 万元 不变 2001.04.18 5,960 万元 亩股份制林场项目 硫酸盐粗松节油精深 2001.03.31 4,000 万元 不变 1999.12.31 1,000 万元 加工项目 硫酸盐粗木浆浮油精 2001.03.31 3,200 万元 缓投 / / 加工项目 项目进度及其收益状况： ⑴ 年产 5 万吨挂面白牛皮卡纸项目：该项目已于 2000 年 7 月 8 日竣工投入试生产，2001 年 正式投入生产，它属于年产 10 万吨高强牛皮卡纸项目的扩产技改工程，所以项目完成后其实际生 产能力为年产 15 万吨系列卡纸。2001 年，卡纸市场需求发生重大变化，特别是“9.11”事件后， 世界经济下滑的趋势进一步明显，与国内国际市场外贸进出口额变化相关度较大的卡纸市场需求总 量也不断萎缩，尤其是进出口商为了降低包装成本，降低包装档次，使得原高档卡纸市场需求量大 幅下降，市场售价大幅下跌，面对严峻局面，虽然公司迅速推出新的产品组合，加大营销力度，不 断强化内部管理，降低产品生产成本，实现产品销售 76,727.68 吨，创出了产品的质量品牌，并形 成了比较稳定成熟的产品生产运营体系和市场销售网络，但全年仍然亏损 2,481 万元。 ⑵ 林纸结合建设 40 万亩股份制林场项目：该项目包括 3 个子项目，目前共有营林面积 27.1 万亩，总蓄积量 75 万 m3 ，另已完成 7.7 万亩拟购并林场的森林资源调查、核查及评估工作。2001 年，该项目共完成间伐生产木材近 2 万 m3 ，实现利润总额 358 万元。 2001 年年度报告 第 10 页 福建省青山纸业股份有限公司 ⑶ 硫酸盐粗松节油精深加工项目：该项目已于 2001 年上半年完成相关工程扫尾工作，于 2001 年 5 月 4 日、6 月 28 日和 9 月 12 日分别对烯醇精馏、烯烃精馏及 GT 精馏系统正式投料试车，报 告期内，共生产二氢月桂烯醇、二氢月桂烯、ｒ蒎烯等香原料产品 180 吨，实现销售收入 105.7 万 元。 ⑷ 年处理万吨粗木浆浮油精加工项目 按照配股说明书承诺的投资顺序，该项目属于备选项目，由于前述 3 个项目募股资金已全部使 用完毕，董事会决定暂缓投资该项目。 2、非募集资金使用情况 报告期内，公司非募集资金投资总额为 5,910 万元，比去年同期减少 54.8％，具体使用情况如 下： 被投资公司名称 投资额 主营业务 权益比例 收益 福州保税区青嘉实业有限公司 570 万元 商贸 12.39% 137 万元 重庆宝通光纤技术有限公司 300 万元 光纤通讯元器件 30% -48.5 万元 深圳市镭波光电子有限公司 2,700 万元 光电元器件 70% / 福建省惠泉啤酒(集团)股份有限公司 2,340 万元 啤酒生产销售 3.27％ 180 万元 三、报告期内，公司财务状况及经营成果 主要项目 2001 年 2000 年 增减％ 总资产 2,349,532,673.76 2,289,015,555.67 2.64 长期负债 113,539,671.24 224,000,000.00 -49.31 股东权益 1,556,931,164.13 1,486,089,374.01 4.77 主营业务利润 207,361,188.81 196,629,564.11 5.46 净利润 110,469,874.29 127,969,557.45 -13.67 变动原因说明： 1、总资产比上年增加 2.64%，主要系本年增加林木资产 8,579 万元。 2、长期负债比上年减少 49.31％，系还贷 4,400 万元及转一年内到期长期负债 8,745 万元。 3、股东权益增加 4.77％，系增加本年净利润。 4、主营业务利润增加 5.46％，主要系本年主要产品销售总量增加。 5、净利润减少 13.67％，主要系本期期间费用开支增加，投资收益减少所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 1、2001 年内，为了扶持促进“林纸一体化”工作的全面发展，国家计委、财政部和国家林业 局先后发出《关于造纸原料林基地建设若干意见的通知》（计办[2001]141 号文）、《关于造纸原料林 基地建设的指导意见》、《财政部、国家税务总局关于林业税收政策的通知》（财税[2001]171 号）， 调低育林费和维简费上缴比例，降低特产税的计征价水平，经省政府批准并可暂免所得税多项优惠 扶持政策。随着这些项目的逐步实施，公司原料采购成本将进一步下降，同时，公司控股的多个林 场子公司也将得到更快的发展，为公司带来更好的投资收益。 2、2001 年初，国家出台了对水泥包装替代品复膜袋等加收 20%税费的抑制政策，这为公司的 主营产品纸袋纸的生存发展创造了一定条件，但由于替代品的成本仍然很低，很难从根本上抑制这 一不利于环境保护和可持续发展的塑膜复合袋的大量倾销，事实证明，报告期内，纸袋纸全行业的 经营环境进一步严峻。 3、中国加入 WTO，特别是美国“9.11”事件后，国家外贸进出口增长趋势下滑，国内卡纸市 场需求萎缩，加上国外产品凭借其原料成本优势和规模效益优势不断涌入国内市场，且国内多条卡 纸生产线先后投产抛售，使得国内卡纸生产总量的上升幅度高于卡纸市场需求增长幅度，卡纸市场 供大于求，剧烈竞争的格局已经出现，公司刚刚正式投入生产的卡纸生产正面临市场严峻考验。 2001 年年度报告 第 11 页 福建省青山纸业股份有限公司 五、新年度经营计划 2002 年，在主营产品方面，公司将继续以降低产品成本、增强市场综合竞争能力为核心，在 管理、技术和规模效益等各个环节全力推进，同时，进一步加强公司配股增资工作力度，促进公司 产业结构调整优化。具体经营目标及其措施如下： 1、纸、卡系列纸品方面 今年计划产销系列纸品 20 万吨，其中纸袋纸生产线计划生产 8 万吨，卡纸生产线计划生产 12 万吨。卡纸生产线经过一年来的运行摸索，已经形成了一套比较完整的生产管理体系，创立了自己 的品牌形象，并具备了一定的市场销售网络，今年工作的重点：一是继续以营销为龙头，以新品研 发为动力，努力推进生产设备的满负荷运转，为实现规模效益，降低吨纸摊销成本，增强综合竞争 力创造条件；二是突出管理机制创新，眼睛向内，狠抓现场工艺技术管理，杜绝跑冒滴漏等浪费现 象，实现节能降耗，继续促进加工成本的有效回落；三是重视原辅材料特别是大宗废纸采购成本控 制，促进产品原料成本比例的不断下降。纸袋纸生产线已经经过多年的运行实践，其各项经济指标 已经处于国内同类纸机先进水平，今年其工作重点：一是继续依托科技创新，着重做好杉木浆、废 纸浆和商业木片浆的配比技术攻关，为减少木材用量、扩大原料适应范围、降低生产成本、增强产 品市场竞争力创造条件；二是积极主动细分市场，研究发展纸袋纸新的应用领域，不断拓展产品应 用范围，扩大产品生存发展空间；三是积极开拓国际市场，缓解国内市场需求不足压力。 2、碱、电产品方面 今年计划产碱 92,122 万吨，发电 25,080 万 KWH。碱电联产系统依赖本身强大的装备技术优势， 能够实现产品加工成本低廉、品质优良、经济效益和环保效益兼顾等多项指标，但是，由于公司向 福建省青州造纸有限责任公司销售碱电产品属于关联交易，根据 2001 年 12 月 21 日财政部关于印 发《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的通知精神，关联交易收益确认原则上不 能超过该产品成本的 20%，余额部分只能计入资本公积金，所以，2002 年公司碱电产品的利润贡 献将大幅缩减，并直接影响到公司主营业务的整体创利水平。 3、精细化工医药产品方面 今年计划产销“水仙牌”风油精 4,000 万瓶、无极膏及拜尼多 1,750 万支，完成销售收入 6,982.9 万元，实现主要原辅材料采购成本降低 5%以上。今年工作的重点：以市场为导向，调整优化销售 责任区域，加大考核力度，修订并完善营销政策，进一步调动营销人员积极性，不断扩大和提高产 品市场覆盖面，确保销售收入稳中有升，进一步完善经济责任制和物资采购招投标制度，建立科学 的物资储备管理制度，减少物资库存和资金占用，实现挖潜节能增效目标，抓好项目 GMD 改造和 认证工作，开发新产品，做好发展项目储备。 4、营林方面 营林业作为公司重要的产业支柱，是基本满足公司主要原料需求、缓解公司原料供应制约、实 现公司持续稳定发展的基础产业，也是国家扶强扶优的绿色环保产业，公司将在认真做好已设立项 目的林业生产、防护和培育的基础上，通过就地就近滚动发展模式，进一步扩大营林面积；同时， 合理组织安排熟林成过轮伐，并通过集约化经营方式，科学栽培，科技育林，充分应用林木培育的 最新科研成果，促进营林产业早出效益、出好效益。 5、光电子产业：公司将在已投资的深圳市恒宝通光电子有限公司、深圳镭波光电子有限公司 和重庆宝通光纤技术有限公司的基础上，加大投资力度，夯实基础，加强管理，提高效益，形成集 合优势，加快光电新产品和高端光电子芯片的开发进度，为公司的产业转型奠定基础。 6、继续做好扩股增资的各项准备工作，力争实现扩股增资。在募集资金到位后，公司将按照 承诺的投资方向和进度要求，做好项目的各项工作，力争尽快使之形成公司新的利润增长点。 六、公司董事会日常工作情况 1、报告期内，公司董事会共召开了 6 次会议，具体是： ⑴ 2001 年 3 月 5 日，召开三届五次董事会会议，审议并通过了如下决议： ① 审议通过了《公司 2000 年度报告正文和摘要》 2001 年年度报告 第 12 页 福建省青山纸业股份有限公司 ② 审议通过了《公司 2000 年度董事会工作报告》 ③ 审议通过了《公司 2000 年度财务决算报告》 ④ 审议通过了《公司 2000 年度利润分配预案》 ⑤ 审议通过了《公司 2001 年度利润分配政策》 ⑵ 2001 年 4 月 17 日，召开三届六次董事会会议，会议审议并通过如下决议： ① 同意公司《关于前次募集资金使用情况的说明》 ② 审议通过了《关于审查公司配股资格的议案》 ③ 审议通过了《关于公司 2001 年度增资配股的议案》 ④ 审议通过了《关于配股募集资金使用可行性的议案》 ⑤ 决定召开公司 2000 年年度股东大会的有关事宜 ⑥ 国家新近颁发的有关证券政策、法规 ⑶ 2001 年 6 月 18 日，召开三届七次董事会会议，会议审议并通过了如下决议： ① 审议通过了《关于投资设立深圳市镭波光电子有限公司的议案》 ② 审议通过了《关于转让中科大讯飞软件科技有限公司股权的议案》 ③ 审议通过了《关于公司受让增持福州保税区青嘉实业有限公司的议案》 ④ 同意张小麟先生辞去公司董事、副董事长职务 ⑤ 同意增补林剑先生为公司三届董事会董事候选人 ⑥ 决定于 2001 年 7 月 19 日召开公司 2001 年度第一次临时股东大会 ⑷ 2001 年 7 月 19 日，召开三届八次董事会会议，会议通过了《关于拟增补林剑先生为公司 三届董事会副董事长的议案》。 ⑸ 2001 年 7 月 24 日，召开三届九次董事会会议，会议审议通过了以下议案： ① 审议通过了《公司 2001 年度中期报告正文和摘要》 ② 审议通过了《公司资产减值准备内控制度的补充规定》 ③ 审议通过了《关于计提固定资产减值准备的报告》和《关于计提在建工程减值准备的报告》 ⑹ 2001 年 9 月 26 日，召开三届十次董事会会议，会议审议并通过了以下决议： ① 审议通过了《关于修改公司 2001 年配股方案中部分内容的预案》 ② 审议通过了《公司募集资金管理办法》 ③ 决定召开公司 2001 年度第二次临时股东大会 上述会议决议公告均在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露，并在上海证券交易所网 站（http://www.sse.com.cn）披露了相关文件的全文。 2、董事会对公司股东大会决议的执行状况 配股增资议案（每 10 股配 2.5 股，每股价格 4-5 元）尚未实施完毕，仍在继续申报过程中，其 它议案均已按照规范程序实施完毕。 3、董事会的日常工作均按照有关法规和公司章程的规定办理，无超越权限和少数董事代替董 事会行使权力的情况，凡属公司章程规定的事项，均召开董事会会议审议决策。 七、2001 年度利润分配和公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润 110,469,874.29 元，提取 10% 法定公积金 11,046,987.43 元，提取 10% 法定公益金 11,046,987.43 元后，加上期初未分配利润 232,008,055.19 元，本年度可供分配利润 320,383,954.62 元。董事会决定本次利润分配预案为：拟 以 2001 年末总股本 70,630 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共派发 42,378,000.00 元，剩余 278,005,954.62 元结转以后年度分配。 上述分配预案尚须经公司 2002 年年度股东大会审议通过后方能实施。 八、2002 年利润分配政策 1、公司在 2002 年度结束后进行一次利润分配。 2001 年年度报告 第 13 页 福建省青山纸业股份有限公司 2、公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于 10-20 %。 3、公司 2001 年末未分配利润暂不分配。 4、公司 2002 年度利润分配将以派发现金为主。 5、公司 2002 年度拟不进行资本公积金转增股本。 6、公司 2002 年分配政策为预计方案，董事会保留根据公司实际情况对该分配预案进行适当调 整的权利。 第八章 监事会报告 2001 年公司监事会依据《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规、规章和《公司章程》 的规定，认真履行法律法规以及公司章程赋予的权力和责任，通过列席公司股东大会、董事会，掌 握公司持续经营的动态，检查公司财务，审阅公司重大经营、投资、购并等活动相关的文件，监督 董事会、经理层等高管人员履职情况，较好地保证公司规范化运作，并维护全体股东特别是中小股 东的利益。 一、报告期内，监事会共召开了 4 次会议，具体如下： 1、2001 年 3 月 5 日，召开三届三次监事会会议，会议审议并通过如下决议： ⑴ 审议通过了《公司 2000 年度监事会工作报告》 ⑵ 审议通过了《公司 2000 年度报告正文和摘要》 ⑶ 审议通过了《公司 2000 年度财务决算报告》 ⑷ 审议通过了《公司 2000 年度利润分配预案》 2、2001 年 4 月 17 日，召开三届四次监事会会议，会议审议并通过如下决议： ⑴ 同意公司《关于前次募集资金使用情况的说明》 ⑵ 审议通过了《关于审查公司配股资格的议案》 ⑶ 审议通过了《关于公司 2001 年度增资配股的议案》 ⑷ 审议通过了《关于配股募集资金使用可行性的议案》 ⑸ 同意召开公司 2001 年度股东大会 3、2001 年 6 月 18 日，召开三届五次监事会会议，会议审议并通过如下决议： ⑴ 审议通过了《关于投资设立深圳市镭波光电子有限公司的议案》 ⑵ 审议通过了《关于转让中科大讯飞软件科技有限公司股权的议案》 ⑶ 审议通过了《关于公司受让增持福州保税区青嘉实业有限公司的议案》 ⑷ 听取《关于张小麟先生拟辞去公司董事、副董事长职务的议案》 ⑸ 听取《关于拟增补林剑先生为公司董事的议案》 ⑹ 同意《召开公司 2001 年度第一次临时股东大会》 4、2001 年 7 月 24 日，召开三届六次监事会会议，会议审议并通过了如下决议： ⑴ 审议通过了《公司 2001 年度中期报告正文及摘要》 ⑵ 审议通过了《公司资产减值准备内控制度的补充规定》 ⑶ 审议通过了《关于计提固定资产减值准备的报告》和《关于计提在建工程减值准备的报告》 上述会议决议均及时完整地在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露。 二、监事会对公司 2001 年度的工作发表下述独立意见 1、报告期内，公司依法治理和规范化运作水平有了新的提高，基本符合《上市公司治理准则》 的要求，公司各项决策的程序均合法有效，董事会、经理层及其他高管人员在履行公司职务中，无 违反法规、《公司章程》及损害公司利益的行为，也未受过行政主管部门和证券监管部门的批评和 处罚。 2、通过检查公司财务状况，公司无违反有关法规和会计准则、企业财务制度的状况，公司在 2001 年年度报告 第 14 页 福建省青山纸业股份有限公司 实施内部节能降耗管理、执行工程项目招投标、大宗原辅材料比价招标采购、降本节支等方面取得 了一定成效。福建华兴有限责任会计师事务所出具公司 2001 年度财务审计报告，真实地反映了公 司财务状况及经营成果。 3、关于配股募集资金投入使用的情况 公司于 1999 年 8 月实施配股增资方案，实际募集资金 25,696 万元，其中 1999 年度完成投入14,000 万元，2000 年度完成投入 9,780 万元，余额 1,916 万元延续到本报告期内完成，到目前为止，已全 部按照配股承诺投入额度和方向完成前次募股资金使用，具体情况如下： ⑴ 投入 18,730 万元建设年产 5 万吨挂面白牛皮卡纸项目。项目已于 2000 年 7 月份竣工投入 生产，2001 年正式投入生产，由于 2001 年国内卡纸市场需求发生重大变化，公司董事会和经营层 在该项目尚未形成自己的竞争优势的情况下，及时调整思路，积极主动推出适应市场需求的新的产 品组合，在市场树立起“青山牌”卡纸的质量品牌形象，但由于该类产品市场竞争异常激烈，原料 和产品运输成本较高，导致该项目全年亏损 2,481 万元。监事会认为，公司经营层应继续在内部管 理、节能降耗等环节抓紧抓好，以期尽快扭转竞争劣势。 ⑵ 投入 5,960 万元建设营林股份制林场项目。该项目的启动实施以及后期公司即将继续投入 的营林产业项目，将构成公司重要的产业支柱，将为公司从根本上缓解原料供应瓶颈创造条件。 ⑶ 硫酸盐粗松节油精深加工项目。该项目已于 2001 年上半年完成工程各项建设安装工作，并 分别于 5 月、6 月和 9 月对三套主要精馏装置进行投料试生产，报告期内已完成销售收入 105.7 万 元，由于仍处于试生产阶段，且原料成本较高，实现净利润为-204.8 万元。公司监事会认为，虽然 目前该项目产品市场需求较好，但由于不具有规模优势，且与国际先进水平比较，工艺处理能力上 仍处弱势，所以应该从工艺、规模、管理等各个环节进一步充分整合优化。 ⑷ 年处理万吨粗木浆浮油精深加工项目。由于产品市场前景发生变化，且募集资金也已基本 使用完毕，监事会认为公司董事会停止该项目投入是正确合理的。 4、关于关联交易问题 报告期内，按照公司与大股东福建省青州造纸有限责任公司在 2000 年度签订的《浆板购销协 议》、《液浆购销协议》、《碱电产品让售协议》有关条款，继续向福建省青州造纸有限责任公司销售 碱、电产品并购买液浆、浆板产品。监事会认为，该关联交易以市场化为原则，协议条款内容公平 公正，没有损害上市公司利益。 5、关于公司收购、出售资产方面 公司董事会在 2001 年 6 月 18 日的三届五次董事会上，审议通过了《关于转让中科大讯飞软件 科技有限公司股权的议案》和《关于公司受让增持福州保税区青嘉实业有限公司的议案》并随后实 施，监事会认为这是公司优化产业结构的必然行为，在转让和受让过程中，未发现内幕交易、题材 炒作等问题，交易决策的过程和程序合法，文件齐全，无损害其他股东权益和造成公司资产流失的 情况。 第九章 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、资产收购 2001 年 6 月 18 日，公司董事会决议出资 570 万元增持福州保税区青嘉实业有限公司股份，增 持后，公司共计持有福州保税区青嘉实业有限公司股份 4,370 万元，占其注册资本的 95%，该资产 收购已于 2001 年 9 月 13 日交割，并按相关法规和程序完成了《公司章程》和营业执照变更。公司 在实施上述资产收购过程中，继续保持了该企业整体业务以及管理层的连续性和平衡过渡，未对该 公司生产经营造成负面影响。 收购后的福州保税区青嘉实业有限公司 2001 年共完成贸易额 9,863.1 万元，利润总额 530.99 2001 年年度报告 第 15 页 福建省青山纸业股份有限公司 万元，由于收购部分所占比例不大，报告期内对公司的盈亏无明显影响。 2、资产出售 2001 年 6 月 18 日，公司董事会决议转让公司持有的中科大讯飞软件科技有限公司 39%股权共 计 936 万元，转让价格以公司原投资总额 1,076.4 万元上浮 20% 比例确定，即股权转让价总额为 1,291.68 万元。本次股权转让完成后，公司不再持有中科大讯飞软件科技有限公司的股份。 3、吸收合并 报告期内，公司无吸收合并事项。 三、报告期内，发生的重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 ⑴ 本公司向关联方销售货物 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额（含税） 福建省青州造纸有限责任公司 液碱 1321 元/吨 93,056,885.65 元 福建省青州造纸有限责任公司 电 0.50 元/kwh 24,190,971.48 元 福建省青州造纸有限责任公司 木材 市场价 75,215,272.32 元 福建省青州造纸有限责任公司 辅材 计划价加材料成本差异 6,593,311.24 元 ⑵ 本公司向关联方购买货物并提供劳务 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额（含税） 福建省青州造纸有限责任公司 浆板 3105 元/吨 210,640,104.85 元 福建省青州造纸有限责任公司 液浆 2333 元/吨 27,521,013.23 元 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、公司与关联方（含未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该 披露形成的原因及其对公司的影响： ⑴ 福建省泰宁青杉林场有限责任公司为扩大生产规模，购并新的林场需大量资金，公司为其 1,000 万流动资金贷款提供担保。 ⑵ 厦门中坤化学有限公司正处于建设试生产的关键期，需大量资金，公司为其长期借款 1,600 万元和 1,800 万元流动资金借款提供担保。 ⑶ 截止 2001 年底，公司为第二大股东福建省南纸股份有限公司长期借款 26,000 万元和流动 资金贷款 9,100 万元提供担保，原因是该公司与本公司是签订有互保协议的长期合作的单位。在该 公司因受让股权成为本公司第二大股东之后，该公司已书面承诺将在 2002 年度内逐步解除我公司 对该公司的所有担保责任。 ⑷ 截止 2001 年底止，公司第一大股东福建省青州造纸有限责任公司因业务往来结欠公司应收 帐款 41,289,265.31 元；同时，在签署《液浆购销协议》、《浆板购销协议》时预付的货款余额为 56,748,657.70 元，将继续在合同期限内以货冲抵。 4、其它重大关联交易 关联交易事项之一：支付维修费 根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定，机械、电器维修按 定额标准计价，2001 年本公司向福建省青州造纸有限责任公司支付维修服务费 3,646,528.34 元。 关联交易事项之二：收取污水处理费用 按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定，2001 年公司按实际 成本向福建省青州造纸有限责任公司收取污水处理费用 7,150,303.52 元。 关联交易事项之三：让售辅助材料 2001 年，福建省青州造纸有限责任公司向本公司购用辅助材料，按实际采购价结算金额 6,593,311.24 元。 关联交易事项之四：公司与福建省青州造纸有限责任公司签订《商标使用许可合同》，合同约 2001 年年度报告 第 16 页 福建省青山纸业股份有限公司 定，福建省青州造纸有限责任公司许可本公司使用其拥有的核定使用商品为纸袋纸的“青山牌”注 册商标（注册号：第 220665 号）；本公司许可福建省青州造纸有限责任公司使用其拥有的核定使用 商品为木浆的“青山牌”文字及图形注册商标（注册号：第 788330 号和第 1074088 号）。本合同约 定的商标使用费与本公司应当向福建省青州造纸有限责任公司支付的商标使用费互相抵销，双方互 不向对方支付商标使用费。 四、报告期内，公司重大合同及其履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产，也不存在其他公司托管、承包、租赁上市公司资 产的事项。 2、公司对外担保事项 关联方名称 担保金额 期 限 福建省南纸股份有限公司 ８，１００ 万元 ２０００．０２．０３－２００５．１１．２６ 福建省南纸股份有限公司 ２，９００ 万元 ２０００．０１．２０－２００５．０４．２１ 福建省南纸股份有限公司 ６，０００ 万元 １９９９．１２．１６－２００５．１０．２６ 福建省南纸股份有限公司 ５，０００ 万元 １９９９．１１．２６－２００５．０１．１６ 福建省南纸股份有限公司 １，０００ 万元 １９９８．０９．３０－２００２．０９．３０ 福建省南纸股份有限公司 ３，０００ 万元 ２００１．０３．３０－２００５．０３．２９ 福建省南纸股份有限公司 ５，０００ 万元 ２０００．０９．０８－２００２．０９．０７ 福建省南纸股份有限公司 １，０００ 万元 ２００１．０２．２７－２００２．０２．２６ 福建省南纸股份有限公司 １，０００ 万元 ２００１．０３．１４－２００２．０３．１３ 福建省南纸股份有限公司 ４００ 万元 ２００１．０３．０９－２００２．０２．０９ 福建省南纸股份有限公司 ５００ 万元 ２００１．０２．１４－２００２．０２．１４ 福建省南纸股份有限公司 ５００ 万元 ２００１．０８．２０－２００２．０７．２０ 福建省南纸股份有限公司 ７００ 万元 ２００１．０７．１０－２００２．０７．１０ 厦门中坤化学有限公司 １，６００ 万元 １９９９．１２．１４－２００３．１２．１４ 厦门中坤化学有限公司 ５００ 万元 ２００１．０５．２４－２００２．０２．２８ 厦门中坤化学有限公司 ５００ 万元 ２００１．０５．０８－２００２．０２．０８ 厦门中坤化学有限公司 ８００ 万元 ２００１．１２－２００２．１２ 福州保税区青嘉实业有限公司 ２，０００ 万元 ２００１．０６．１８－２００２．０６．１８ 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 ２００ 万元 ２０００．０９．３０－２００３．０９．２９ 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 ５００ 万元 ２０００．０９．３０－２００１． 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 ３００ 万元 ２０００．０９．１３－２００３．０９．１３ 福建省漳平青菁林场有限责任公司 ５００ 万元 ２００１．１０．１９－２００２．０９．１８ 福建省青山漳州香料有限公司 ３００ 万元 ２００１．０６．０８－２００２．０６．０８ 福建省青山漳州香料有限公司 １００ 万元 ２００１．０４．１８－２００２．０４．１８ 福建省青山漳州香料有限公司 ４００ 万元 ２００１．１２．２０－２００２．０５．２０ 福建省青山漳州香料有限公司 １，０００ 万元 ２００１．０９．２０－２００２．０９．１９ 合 计 ４３,８００ 万元 3、委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，目前也没有委托理财计划。 4、公司无其他重大合同 五、报告期内，公司或持股 5%以上股东承诺事项 公司第二大股东----福建省南纸股份有限公司于 2001 年 8 月 20 日和 2002 年 1 月 28 日向本公 司出具书面承诺函，承诺如下： 1、《关于避免同业竞争的承诺函》 在该公司持有本公司股份期间，该公司将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或 者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动。 2、《关于解除福建省青山纸业股份有限公司为福建省南纸股份有限公司贷款担保之承诺函》 2001 年年度报告 第 17 页 福建省青山纸业股份有限公司 由于因为在福建省南纸股份有限公司于 2001 年 11 月 22 日因受让福建省青州造纸有限责任公 司股份成为本公司股东之前，公司与福建省南纸股份有限公司是长期的贷款互保合作单位，签有互 保协议。在福建省南纸股份有限公司成为本公司股东之后，按照上市公司不能为股东及股东下属单 位提供贷款担保的规定，为解除本公司对福建省南纸股份有限公司的担保责任，福建省南纸股份有 限公司特此出函承诺。 ⑴ 截止 2001 年 12 月 31 日，福建省青山纸业股份有限公司为福建省南纸股份有限公司提供贷 款担保 35,100 万元。其中长期贷款 26,000 万元，短期贷款 9,100 万元。 ⑵ 福建省青山纸业股份有限公司为福建省南纸股份有限公司提供的短期贷款担保 9,100 万元， 福建省南纸股份有限公司承诺于 2002 年 1 月、2 月、3 月、7 月、9 月贷款到期时陆续解除，其中： 2002 年 1 月解除 500 万元、2 月解除 1,400 万元、3 月解除 1,000 万元、7 月解除 1,200 万元、9 月 解除 5,000 万元。 截止 2002 年 3 月 21 日止，已陆续解除本公司短期贷款担保责任 4,100 万元，短期贷款担保金 额 5,000 万元。 ⑶ 福建省青山纸业股份有限公司为福建省南纸股份有限公司提供的长期贷款担保 26,000 万 元，该贷款系为经工商银行总行批准通过当地支行提供的贷款，变更担保人须经工商银行总行批准， 因此解除担保需要一定的时间。福建省南纸股份有限公司正在积极争取债权银行的同意以解除福建 省青山纸业股份有限公司的担保责任，2002 年 1 月 28 日，中国工商银行福建省分行以工银闽综 [2002]27 号文批复同意福建省南纸股份有限公司 26,000 万元项目贷款变更贷款担保主体，由福建省 永安林业股份有限公司担保 19,000 万元，其余 7,000 万元项目贷款由福建省南纸股份有限公司拥有 的福建省青山纸业股份有限公司 7,000 万股股权质押。福建省南纸股份有限公司承诺在 2002 年底 全部解除福建省青山纸业股份有限公司为福建省南纸股份有限公司的贷款担保。 2002 年 3 月 21 日，福建省南纸股份有限公司已就解除本公司为其长期贷款 19,000 万元的担保 责任与福建省永安林业(集团)股份有限公司正式签订担保责任主体替换合同。 六、报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批 评及上海证券交易所公开遣责的情况。 1999 年 12 月 20 日，中国证券监督管理委员会福州特派办发出《关于限期整改的通知》，要求 我公司就有关事项做出整改，公司于 2000 年 1 月 11 日就通知中的有关事项作出整改并递交《关于 整改方案的报告》，随着公司运作的进一步规范以及大股东债转股方案的落实实施，公司又于 2001 年 5 月 10 日递交了《关于整改方案的补充报告》。 七、报告期内，公司继续聘任福建华兴有限责任会计师事务所作为公司法定的财务审计机构， 无变更和解聘会计师事务所情况。 1、支付会计师事务所报酬（单位：万元） 科 目 2001 年度 2000 年度 年度财务审计费用 45 50 中期财务审计费用 \ 20 差旅费承担方式 由公司承担 由公司承担 八、报告期内，公司未发生《证券法》第 62 条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试 行）第 17 条所列的重大事件或除上述之外董事会判断为重大事件的其他事项。 第十章 财务会计报告 一、审计报告 闽华兴所（2002）审字 D-025 号 福建省青山纸业股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利 润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报 表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师 独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 2001 年年度报告 第 18 页 福建省青山纸业股份有限公司 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面，公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度经营成果及现金流量情况。 会计处理方法的选用，遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：肖 军 中国·福州 二○○二年三月十九日 二、会计报表 （详见附表） 三、会计报表附注 1、公司基本情况 福建省青山纸业股份有限公司（以下简称本公司）是由原福建省青州造纸厂（2001 年 4 月实 施债转股后更名为福建省青州造纸有限责任公司）、国家机电轻纺投资公司、福建华兴信托投资公 司共同发起，于 1997 年 4 月由福建省体改委闽体改（1993）37 号文批准设立的定向募集股份有限 公司。1997 年 6 月，经中国证券监督管理委员会监发字[1997]312 号文批准，公开发行 8,000 万股 社会公众股，并于 1997 年 7 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易。1999 年 7 月，经中国证券监督管 理委员会证监公司字[1999]54 号文批复同意，公司实施了 1999 年每 10 股配售 3 股的配股方案，配 股后，公司注册资本由 28,944 万元增至 35,315 万元。2000 年 8 月 29 日经本公司第二次临时股东 大会审议通过，按现有股本 35,315 万股为基数，实施每 10 股送 2 股转增 8 股的送股方案。现本公 司注册资本为 70,630 万元，其中：法人股 25,582 万元（股），流通股 44,608.418 万元（股），分别 占股本总额的 36.22％、63.16％。 福建省青山纸业股份有限公司 1997 年 4 月，被国家经贸委、财政部等六部委联合确认为全国 特大型工业企业。 公司主要生产经营纸袋纸系列产品及副产品，高强牛皮卡纸、精制牛皮纸、瓦楞纸、卷筒浆板、 液碱、发电等产品的生产和销售。 公司现有 7 个控股子公司，涉及医药、香料、精细化工、商贸、投资、林业、光电子等领域。 2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 ⑴ 会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ⑵ 会计年度 公历一月一日至十二月三十一日。 ⑶ 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ⑷ 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。 ⑸ 外币业务核算方法 按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记帐，并于期末按市场汇率进行调整，差额计 入当期损益。 ⑹ 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，以及收到的银行承兑汇票（不含商业承兑汇票）。 ⑺ 存货核算方法 ① 存货分类 产成品、在产品、原材料、备品备件、辅助材料和包装物等。 ② 计价方法 购入：原材料、包装物按实际成本计价，辅助材料及备品备件按计划成本计价。 2001 年年度报告 第 19 页 福建省青山纸业股份有限公司 发出：原材料、包装物、产成品按加权平均法计价；辅助材料及备品备件均按计划成本计价， 期末按实际成本结转差异；低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。 各种存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 ③ 存货跌价准备的确认标准、计提方法 ａ． 确认标准 本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或年度终了时，对存货进行全面清查， 由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，计 提存货跌价准备。 ｂ． 计提方法 按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 ⑻ 短期投资核算方法 ① 短期投资计价及收益的确认方法 短期投资按取得投资时的实际成本计价。 投资收益： ａ． 出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益； ｂ． 其他投资按当期实际收到的利息或收回的利润确认。 ② 短期投资跌价准备的确认标准，计提方法 本公司的短期投资按成本与市价孰低计价，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 ⑼ 坏帐核算方法 ① 坏帐的确认标准 ａ． 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项； ｂ． 因债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无法收回的 应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 ② 坏帐损失的核算方法 坏帐损失核算采用备抵法。 ③ 坏帐准备的计提方法 按帐龄分析法计提坏帐准备。 合并报表范围的各公司之间交易产生的应收款项，内部先相互抵销后，再按帐龄分析法计提坏 帐准备。 Ａ、应收帐款核算方法： 采用帐龄分析法： 帐龄期限 计提比例（％） １ 年以内 ３．００ 逾期 １－２ 年 ６．００ 逾期 ２－３ 年 １２．００ 逾期 ３－４ 年 ２５．００ 逾期 ４－５ 年 ５０．００ 逾期 ５ 年以上 １００．００ Ｂ、其他应收款核算方法 采用帐龄分析法： 帐龄期限 计提比例（％） １ 年以内 ３．００ 逾期 １－２ 年 ６．００ 逾期 ２－３ 年 １２．００ 逾期 ３－４ 年 ２５．００ 逾期 ４－５ 年 ５０．００ 逾期 ５ 年以上 １００．００ ⑽ 长期投资核算方法 ① 长期股权投资 2001 年年度报告 第 20 页 福建省青山纸业股份有限公司 按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以下，或 虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总 额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有 表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 ② 股权投资差额摊销方法 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ③ 长期债权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法 予以摊销。 ④ 长期投资减值准备的确认方法 公司对长期投资按报告期末帐面价值与可收回金额孰低计价。期末由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长 期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 ⑾ 固定资产计价与折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并 且使用期限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 ② 固定资产分类 房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备。 ③ 固定资产计价 按实际成本计价。 ④ 固定资产折旧采用平均年限法计算，残值率为 ３％，固定资产各类折旧年限及折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率％ 房屋建筑物 ２５－３８ ３．８８－２．５５ 机械设备 １０－１４ ９．７－６．９３ 运输设备 １２ ８．０８ 其他设备 ８－２３ １２．１３－４．２２ ⑤ 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 按期末固定资产的帐面价值与可收回的金额孰低计量。期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损 坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资 产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账 面价值全额计提固定资产减值准备： ａ． 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ． 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ． 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ． 已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ． 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ⑿ 在建工程核算方式 ① 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使 用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ② 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则－借款费用》所 规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。 ③ 期末，存在下列一项或若干项情况之一的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值 的差额，提取在建工程减值准备： ａ． 长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ｂ． 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； 2001 年年度报告 第 21 页 福建省青山纸业股份有限公司 ｃ． 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 ⒀ 借款费用资本化的核算办法 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则－－－－借款 费用》所规定的条件下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，资本化金额计 算方法为：本期利息资本化金额＝至本期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 资本化利率根据专项借款的实际利率确定，若借入一笔以上的专项借款，资本化率为这些借款 的加权平均利率： 本公司除为购进固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均直接计入当期财务 费用。 ⒁ 无形资产核算方法 ① 无形资产按取得时的实际成本入账。 ② 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： ａ． 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ｂ． 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ｃ． 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者 摊销。 ｄ． 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 ③ 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或 建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 ④ 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 ⒂ 长期待摊费用核算方法 ① 长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 ② 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营 当月起一次计入损益。 ⒃ 收入确认原则 ① 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 ② 提供劳务 ａ． 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 ｂ． 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 ⒄ 所得税的会计处理方法 采用纳税影响会计法中的递延法。 ⒅ 会计政策变更及影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会［２０００］２５ 号文及财会［２００１］１７ 号文 的规定，本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并改变以下会计政策： ① 期末固定资产原按帐面价值计价，现改为按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 ② 期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ③ 期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 2001 年年度报告 第 22 页 福建省青山纸业股份有限公司 ④ 期末委托贷款原按历史成本计价，现改为按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，对可收 回金额低于本金的差额，计提委托贷款减值准备。 ⑤ 开办费原按 ５ 年期摊销，现改为开始生产经营当月损益处理，计入当期损益。 上述会计政策变更采用追朔调整法的累计影响数为 ８６，９７２，６７０．２６ 元，其中：因固定资产计价 方法变更的累积影响数为 ８５，６４２，２９４．３０ 元，因在建工程计价方法的变更累积影响数为 ５４６，９６３．５０ 元，因开办费摊销方法变更的累积影响数为 ７８３，４１２．４６ 元。由于会计政策变更使公司期初未分配 利润累积减少 ６９，５７８，１３６．２０ 元，盈余公积减少 １７，３９４，５３４．０６ 元（其中：调减 １９９８ 年度的净利 润 ４７，８６１，０８１．６３ 元，调减 １９９９ 年度净利润 ７８３，４１２．４６ 元，调减 ２０００ 年度净利润 ３８，３２８，１７６．１７ 元）。 ２００１ 年年度报告”资产负债表”中”固定资产减值准备”、”固定资产净额”、”盈余公积”、”未分 配利润”等项目的期初数与 ２００１ 年中期报告披露的期初数不一致（中期未经审计），系因中期时间 仓促，无法对公司固定资产做到全面详查，按实计提减值准备。故期末公司重新组织各生产分厂、 部门对照会计制度规定，逐项进行较为全面核查。经认真查实，确还有一批固定资产实质上已发生 了减值，为此，期末再补提固定资产减值准备 ６５，０４１，９４０．９４ 元，同时结转挂帐待摊的开办费 ７８１，４４４．２６ 元，并作追溯调整。 ⒆ 会计估计变更及影响 本报告期会计估计未发生变更。 ⒇ 重大会计差错更正的说明 本公司在 １９９８ 年年报中将福建永安林业（集团）股份有限公司派发的股票股利 ２７０ 万股，按 １ 元／股确认投资收益。按《企业会计准则－－投资》的有关规定，股票股利不应作为一种收益确认。 公司原本应在 ２０００ 年进行调整期初留存收益，因工作疏忽延至本期才更正处理。调减 １９９８ 年净利 润 ２，７００，０００．００ 元，即调减 ２００１ 年期初未分配利润 ２，１６０，０００．００ 元，盈余公积 ５４０，０００．００ 元及 相关的长期股权投资 ２，７００，０００．００ 元。 公司本报告期新增按权益法核算的子公司”厦门中坤化学有限公司”于 ２００１ 年 ６ 月完工投入试 生产，由于该公司是建设的同时搞产品研制开发，将该期间发生的研发费计入待摊投资。根据《企 业会计制度》规定，企业自行新产品研发费用，应直接计入当期损益，故本期作重大会计差错处理， 并进行追溯调整，调减 ２００１ 年期初未分配利润 １，０５９，３５２．３３ 元，盈余公积 ２６４，８３８．０８ 元，以及 相关的长期股权投资 １，３２４，１９０．４１ 元。 （２１）其他说明 本公司控股子公司福建青山漳州香料有限公司，因漳州市财政将原 ２０００ 年应返还 １９９９ 年所得 税 ３０ 万元，改为财政技改补贴款。按会计制度作相应帐务调整。即调减 ２００１ 年期初未分配利润 １５６，０００．００ 元，盈余公积 ３９，０００．００ 元，调增资本公积 １９５，０００．００ 元，以及相应的损益科目。 （２２）合并会计报表编制 根据财政部财会［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（１９９６）２ 号补充规定 进行。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并时将公司内 部投资、交易、债权、债务等均互相抵销。 合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上或者占该单位资本总额不 足 ５０％但具有实质控制权时编制合并会计报表。 ３、税项 本公司适用的主要税种和税率： ⑴ 增值税：按应纳增值税销售收入的 １７％计算销项税，抵扣进项税后的余额缴纳。 ⑵ 城建税及教育附加：按增值税金额的 ５％计缴城建税，４％计缴教育附加。 ⑶ 所得税：根据闽财税［２０００］２０ 号文先按 ３３％税率缴纳后，再依据省政府的有关文件向同级 财政部门申请返还 １８％，实际税负为 １５％。后因征得省政府及同级财政批准同意，２０００ 年－２００１ 年度企业所得税暂按 １５％税率实征。 合并会计报表的子公司，其中： ① 福建青山漳州香料有限公司执行的所得税率为 ３３％。 ② 福建省泰宁青杉林场有限责任公司和福建省明溪青珩林场有限责任公司分别依据泰宁县泰 政［２０００］３４ 号文和明溪县明政［２０００］１６０ 号文，先按 ３３％税率缴纳后，再由县财政补贴返还 １８％， 实际税负为 １５％。 ③ 福建省漳平青菁林场有限责任公司执行闽地税政二［１９９８］５１ 号文”录用国有下岗人员超过 2001 年年度报告 第 23 页 福建省青山纸业股份有限公司 ６０％实行’免三减二’”政策，所得税先征后全额返还。 ④福州保税区青嘉实业有限公司执行福州马尾经济开发区 １５％的所得税税率。 本公司碱回收产品－－－－液碱符合国家经贸委等的国经贸资［１９９６］８０９ 号文《资源综合利用目录》 以及福建省经贸委等的闽经贸能［１９９７］５８７ 号文件的《福建省资源综合利用优惠政策实施办法》及 有关政策规定，实行企业所得税政策性减免（减免期五年，本年度为第三年）。 ⑷ 农业特产税：按生产环节及销售环节金额的 ８．８％计征（该项税种为福建省泰宁青杉林场 有限责任公司、福建省漳平青菁林场有限责任公司、福建省明溪青珩林场有限责任公司三家林业子 公司执行）。 ⑸ 其他税项：按国家有关规定执行。 ４、控股子公司及合营企业 ⑴ 控股子公司基本情况 单位：万元 公 司 名 称 业务性质 注册资本 投资额 所占权益比率 经营范围 福州保税区青嘉实业有限公司 有限责任公司 ４，６００．００ ４，３７０．００ ９５％ 商贸 福建青山漳州香料有限公司 有限责任公司 ３，６６７．００ ２，３８３．５５ ６５％ 医药 芜湖青山纸业商贸有限公司 有限责任公司 １，２００．００ １，１４０．００ ９５％ 商贸 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 有限责任公司 １，７５７．５０ １，０５４．５０ ６０％ 森林培育 福建省漳平青菁林场有限责任公司 有限责任公司 ５，０００．００ ３，０００．００ ６０％ 森林培育 福建省明溪青珩林场有限责任公司 有限责任公司 ４，０００．００ ２，４００．００ ６０％ 森林培育 深圳市镭波光电子有限公司 有限责任公司 ３，０００．００ ２，７００．００ ９０％ 光电子器件 本公司无合营公司。 ⑵ 子公司未纳入合并财务报表范围的原因及对财务状况经营成果影响 深圳市镭波光电子有限公司因系 ２００１ 年 ６ 月才投资设立，该公司现仍处于厂房、设备的筹建 期，尚未建成开工，对本公司财务状况及经营成果暂不影响，本期暂不合并报表。 ⑶ 合并报表范围发生变化内容原因 本公司报告期内合并财务报表范围新增： ① 本公司 ２０００ 年 ７ 月份投资 １，０５４．５ 万元，占 ６０％的股权，合资设立福建省泰宁青杉林场 有限责任公司。 ② 本公司 ２０００ 年 １１ 月份投资 ３，０００ 万元，占 ６０％的股权，合资设立福建省漳平青菁林场有 限责任公司。 ③ 本公司 ２００１ 年 ５ 月份投资 ２，４００ 万元，占 ６０％的股权，合资设立福建省明溪青珩林场有 限责任公司。 5、合并会计报表主要项目注释 ⑴ 货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 ４４，３０４．６０ ５３，１５１．７１ 银行存款 ３８７，１４３，６２７．３５ ２９５，８０５，４２６．５８ 其他货币资金 １７，０８３，５０４．２８ １０，６６８，８１２．９９ 合计 ４０４，２７１，４３６．２３ ３０６，５２７，３９１．２８ 其他货币资金期末数 １０，６６８，８１２．９９ 元，主要系信用证保证金和外埠存款。 银行存款期末数中有外币存款 １，３７８，６７５．４２ 美元，汇率 １：８．２８１。 ⑵ 短期投资 项 期 初 数 期 末 数 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ５，２３９，６１０．１１ ５，１３３，８１４．５２ ７７８，８５１．９７ 债券投资 ５９，１６９，２９３．９７ ９，９９９，９０６．８９ 其他投资 １７，５００，０００．００ １５，０００，０００．００ 合 计 ８１，９０８，９０４．０８ ３０，１３３，７２１．４１ ７７８，８５１．９７ 本期本公司网下法人配售＂中石化＂股票 １８０，０００ 股，投资成本价为 ７５９，６００．００ 元。期末市价 ６２１，０００．００ 元，低于成本价，故计提短期投资跌价准备 １３８，６００．００ 元。 本期末其他股票投资成本价 ４，３７４，２１４．５２ 元，期末市价总值 ４，１９２，２５８．７０ 元，低于成本价， 故计提短期跌价准备 ６４０，２５１．９７ 元。 2001 年年度报告 第 24 页 福建省青山纸业股份有限公司 本期债券投资成本价 ９，９９９，９０６．８９ 元，期末市值 １０，４７７，８８１．９０ 元（含息），期末市价高于成 本价，故未提短期跌价准备。 本期其他投资 １５，０００，０００．００ 元系短期合作经营投资，该项投资未达到需计提投资跌价准备条 件，故未提短期投资跌价准备。 上述股票及债券的市价参照证券交易所公布的 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股票、债券收盘价。 ⑶ 应收票据 种 类 期初数（元） 期末数（元） 银行承兑汇票 ４８，６４６，９６１．６１ ９２，２７６，０９４．５４ ⑷ 应收股利 应收股利期末数为 ２，３８３，２２０．００ 元，系应收中国科技国际信托投资有限责任公司应付 ２０００ 年 股息款，应收股利期初数为零。 ⑸ 应收帐款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例（％） 期初坏帐准备 期末金额（元） 期末比例（％） 期末坏帐准备 １ 年以内 ６９，１１３，９３２．３８ ５８．６１ ２，０７３，４１７．９７ １２７，７５２，５７０．６１ ７４．１５ ３，８３２，５７７．１２ １－２ 年 １４，４８１，３６１．３７ １２．２８ ８６８，８８１．６８ １１，３２６，９６６．７３ ６．５８ ６７９，６１８．００ ２－３ 年 １６，０８０，３９６．３４ １３．６４ １，９２９，６４７．５６ ８，１８８，３６２．００ ４．７５ ９８２，６０３．４４ ３ 年以上 １８，２４１，４１８．２１ １５．４７ １１，７３０，８２９．９６ ２５，０１８，０５４．４１ １４．５２ １８，６２３，４１７．４５ 合 计 １１７，９１７，１０８．３０ １００．００ １６，６０２，７７７．１７ １７２，２８５，９５３．７５ １００ ２４，１１８，２１６．０１ 本公司执行内部制订的会计政策，４－５ 年的应收款项按 ５０％计提坏帐准备，５ 年以上按 １００％ 计提坏帐准备。 应收帐款期末余额中有持本公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公司的应收 液碱、电等款项 ４１，２３９，２６５．３１ 元。 应收帐款期末余额 １７２，２８５，９５３．７５ 元，比期初余额 １１７，９１７，７０８．３０ 元增加 ４６．１１％，其主要 原因：一是因新建高强牛皮箱板纸生产线产品投放市场，增加了部分应收帐款；二是会计科目调整， 将原计入其他应收款中的应向购货单位收取的货款 １５，４４９，４５９．７０ 元调整转入应收帐款科目核算； 三是因本期多数产品销售量有所增加，应收帐款相应增加。 期末应收帐款前五名欠款单位欠款金额为 ７０，５３９，９１９．９９ 元，占期末应收帐款总额的 ４０．９４％。 注：原公司发起人股东－－－－福建省青州造纸厂于 ２００１ 年 ４ 月实施债转股后，更名为福建省青 州造纸有限责任公司。 ⑹ 其他应收款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例（％） 期初坏帐准备（元） 期末金额（元） 期末比例（％） 期末坏帐准备（元） １ 年以内 ２６，３４９，０９６．４９ ７９．７６ ７９０，４７２．８９ ９９，２２２，７５２．９６ ８９．３５ ２，９７６，６８２．５９ １－２ 年 ５，４４３，６４４．３５ １６．４８ ３２６，６１８．６６ ２，６８５，２２１．４６ ２．４２ １６１，１１３．２９ ２－３ 年 ５２０，９３８．０５ １．５８ ６２，５１２．５７ ５，４０５，４４６．２９ ４．８７ ６４８，６５３．５５ ３ 年以上 ７２０，９３２．５８ ２．１８ ２９２，４３７．５８ ３，７３２，０５５．６３ ３．３６ １，８２６，０５０．８２ 合 计 ３３，０３４，６１１．４７ １００ １，４７２，０４１．７０ １１１，０４５，４７６．３４ １００ ５，６１２，５００．２５ ① 其他应收款期末余额中有持本公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公司的 应收款 ７３７，６９８．７５ 元。 ② 金额较大的其他应收款内容 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 深圳市镭波光电子有限公司 ３０，０００，０００．００ １ 年以内 补充子公司建设资金 深圳恒宝鼎投资有限公司 ４０，８００，０００．００ １ 年以内 补充子公司流动资金 深圳市恒宝通光电子有限公司 １３，０００，０００．００ １ 年以内 暂借款 厦门中技有限责任公司 ５，０００，０００．００ ２－３ 年 续借款 福建省纺织工业公司 ３，０００，０００．００ ３ 年以上 预付款 ③ 前五名欠款单位欠款总额 ９１，８００，０００．００ 元，占期末其他应收款总额的 ８２．６７％。 ④ 期末数比期初数增加 ２３６．１５％，主要原因为本期增加对子公司深圳市恒宝鼎投资有限公司 补充流动资金 ４，０８０ 万元和深圳市镭波光电子有限公司补充建设资金 ３，０００ 万元。 ⑺ 预付货款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例％ 期末金额（元） 期末比例％ １ 年以内 ２２７，４３３，１７１．５２ ９４．６６ １５８，５８８，６０６．４５ ９１．０３ １－２ 年 ２，７５２，８７５．１２ ５．３１ ５６３，２３３．６８ ０．３２ ２－３ 年 ６６，９００．０５ ０．０３ １５，０００，０００．００ ８．６１ 2001 年年度报告 第 25 页 福建省青山纸业股份有限公司 ３ 年以上 ６６，９００．０５ ０．０４ 合 计 ２４０，２５２，９４６．６９ １００ １７４，２１８，７４０．１８ １００ ① 帐龄超过一年的预付帐款，未收回原因： Ａ、深圳市环兴纸品有限公司 １，５００ 万元预付废纸款，系协议约定执行。 Ｂ、其余 ６３０，１３３．７３ 元帐龄超过一年的预付帐款系尚未结清的设备余款。 ② 预付帐款期末数中有预付给持本公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公 司的液浆、浆板预付款 ５６，７４８，６５７．７０ 元。 ⑻ 存货 项 目 期初金额（元） 期初跌价准备 期末金额（元） 期末跌价准备 库存商品 ４３，２７３，４９３．１９ ８７，６２１，８７２．９５ １，７６８，４０６．０６ 发出商品 １，３１９，８８５．１４ 原材料 １０９，６６４，５７７．５８ １０３，２２１，５０３．５８ ６７，９１７．８５ 辅助材料 ２１，４８８，８２４．８８ ３，１７６，１９０．０２ ２０，１６９，８５０．３１ ３，１７６，１９０．０２ 在产品 ５，１４１，１３３．１８ １，４５０，９８６．６６ ７０，４１０．４０ 包装物 ２，１９６，４５３．４７ ８，４２４．２０ １，８６１，３９１．７４ ５，４１５．３４ 低值易耗品 ３２９，４５１．９５ 合计 １８１，７６４，４８２．３０ ３，１８４，６１４．２２ ２１５，９７４，９４２．３３ ５，０８８，３３９．６７ 按照存货成本与可变现净值孰低计价，计提存货跌价准备。可变现净值以估计售价减去存货成 本及销售所必须的估计费用后的价值。 ⑼ 一年内到期长期债券 种类 面值 年利率％ 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 五年期国债 凭证式 １０．１７ ２，４４６，１００．００ ２００２．０７．３０ ２４８，７６９．３６ １，０９８，７２６．９３ ３，５４４，８２６．９３ ⑽ 长期股权投资 ① 长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量（股） 持股比例％ 初始投资成本（元） 市价总值（元） 减值准备（元） 福建兴业银行 法人股 ６，９８７，６３５ ３．４９ １２，２６８，３２１．００ 福建水泥股份有限公司 法人股 ６９８，５００ ３．０６ １，７１１，２５０．００ 福建永安林业（集团）股份有限公司 法人股 １１，７００，０００ ７．９３ ８，０００，０００．００ 福建省惠泉啤酒股份有限公司 法人股 ６，０００，０００ ３．２７ ２３，４００，０００．００ 合 计 ４５，３７９，５７１．００ 本期长期股票投资，均未达到需提投资减值准备条件，故未提减值准备。 ②其他股权投资 被投资 投资期限 初始投资额（元） 持股比例 本期权益 累计权益 投资余额（元） 备 注 企业名称 ％ 增减额（元） 增减额（元） 福州开发区青榕 无 ５，５００，０００．００ ３９．２８ －３１２，０２０．０２ －３６３，５１４．１３ ５，１３６，４８５．８７ 权益法 纸品有限公司 厦门中坤化学有 无 ２１，０２１，５００．００ ４７．００ －１，５８４，８５８．７５ －２，６０７，５８６．９４ １８，４１３，９１３．０６ 权益法 限公司 福建省武夷山青 无 ７，５００，０００．００ ２１．４３ ０．００ ０．００ ７，５００，０００．００ 成本法 竹山庄有限公司 兴业证券股份有 无 ９２４，６２６．６１ ０．０６ ０．００ ０．００ ９２４，６２６．６１ 成本法 限公司 新西兰纸材基地 无 １３０，０００．００ ０．００ ０．００ １３０，０００．００ 中国科技国际信 无 ６５，５２０，０００．００ ９．４９ ０．００ ０．００ ６５，５２０，０００．００ 成本法 托投资有限公司 深圳恒宝鼎投资 无 ２５，０００，０００．００ ６２．５０ ５，９７０，９４６．７４ ５，９７０，９４６．７４ ３０，９７０，９４６．７４ 权益法 有限公司 重庆宝通光纤技 无 ３，０００，０００．００ ３０．００ －４８４，６６１．８７ －４８４，６６１．８７ ２，５１５，３３８．１３ 权益法 术有限公司 深圳镭波光电子 无 ２７，０００，０００．００ ９０．００ ０．００ ０．００ ２７，０００，０００．００ 有限公司 福建沙县青诚工 无 ２００，０００．００ ４０．００ －７，１７１．９８ －７，１７１．９８ １９２，８２８．０２ 权益法 程监理公司 福州青于蓝纸品 ２０ 年 １，０００，０００．００ ５０．００ ０．００ ０．００ １，０００，０００．００ 有限公司 福建漳平青菁有 无 ４５０，０００．００ ９０．００ ０．００ ０．００ ４５０，０００．００ 限公司 合 计 １５７，２４６，１２６．６１ ３，５８２，２３４．１２ ２，５０８，０１１．８２ １５９，７５４，１３８．４３ Ａ、投资深圳市恒宝鼎投资有限公司 ２，５００ 万元占 ６２．５％股权，由于其中 １，０００ 万元投资系福 2001 年年度报告 第 26 页 福建省青山纸业股份有限公司 州保税区青嘉实业有限公司于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日才投入（持 ２５％股份），该股权投资法律手续尚 在办理中，故本期暂按 ３７．５％股权权益法核算。 Ｂ、投资厦门中坤化学有限公司 ２１，０２１，５００．００ 元，其中 １０００ 万元系当时该公司正处于建设关 键期，需大量资金而增加 １０００ 万元投资，但未办理增资手续；虽然本公司为该公司第一大股东， 持有 ４７％的股权，但不具有实质性控制权，故按权益法核算，不作合并报表。 ③ 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限（年） 本期摊销额 摊余金额 福州保税区青嘉 ３，８５６，５０３．７４ 初始投资成本与 １０ 年 ３３０，２００．３４ ３，５２６，３０３．４０ 实业有限公司 享有权益差额 中外合资漳州无 １，６１０，９９１．０８ 同 上 ７６ 个月 ２５０，２３８．８８ ６９３，４４８．６２ 极药业有限公司 合 计 ５，４６７，４９４．８２ ５８０，４３９．２２ ４，２１９，７５２．０２ ⑾ 固定资产 ① 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 ７５８，３４５，６９９．４５ ３９３，７６８，１４９．７１ １５２，３０３．０１ １，１５１，９６１，５４６．１５ 房屋建筑物 １９１，９９９，４１５．４６ ５７，６０７，５４７．３６ ２，８８２，１３２．２３ ２４６，７２４，８３０．５９ 运输设备 １８，１８３，２３７．００ ２，４８４，４４３．８０ ２１１，４５６．００ ２０，４５６，２２４．８０ 其他 １１４，５４７，４３４．８０ １０，６０８，４０１．９９ ３４３，０６０．００ １２４，８１２，７７６．７９ 合 计 １，０８３，０７５，７８６．７１ ４６４，４６８，５４２．８６ ３，５８８，９５１．２４ １，５４３，９５５，３７８．３３ Ａ、固定资产原值期末数为 １，５４３，９５５，３７８．３３ 元，比期初数 １，０８３，０７５，７８６．７１ 元增加 ４２．５５％，主 要系新建年产 １０ 万吨高强牛皮箱板纸及 ５ 万吨挂面白牛皮卡纸技改工程完工，基本达到预定可使 用状态，在未办理竣工决算之前，先按工程实际成本，估计价值 ４．４ 亿元，从在建工程转入固定资 产所致。报告期内，由在建工程转入固定资产共计 ４６０，６１０，８５８．９６ 元。 Ｂ、固定资产期末数中包括技改工程项目向中国工商银行沙县支行办理长期借款 １９，５００ 万元， 作为抵押物的碱回收分厂资产。 Ｃ、固定资产原值期初数与 ２０００ 年年报期末数及 ２００１ 年中期期初数不一致，据本附注 １１ 点所 述处理 １９９９ 年待处理福州”三喜阁”房改损失，调减固定资产原值 １０，４６８，６７６．００ 元。 ② 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 机械设备 ３１１，０２４，１１４．１６ ５９，９０６，５２９．５９ ２５，０８３．６４ ３７０，９０５，５６０．１１ 房屋建筑物 ５５，５５４，１２４．７７ ６，８５７，１９４．２０ １，８００，０３４．７９ ６０，６１１，２８４．１８ 运输设备 １４，２７３，３６２．２５ １，２８６，１８９．５７ １８１，６３１．９４ １５，３７７，９１９．８８ 其他 ４６，６８５，８５７．０２ ４，９０６，６８５．８４ ３２１，９２４．８７ ５１，２７０，６１７．９９ 合 计 ４２７，５３７，４５８．２ ７２，９５６，５９９．２０ ２，３２８，６７５．２４ ４９８，１６５，３８２．１６ 累计折旧期初数与 ２０００ 年年报期末数及 ２００１ 年中期期初数不一致，减少 ９３４，１９１．５９ 元，原 因同上第 ｃ 点。 ③ 固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 机械设备 ５０，９００，８７７．２３ ０．００ ０．００ ５０，９００，８７７．２３ 房屋建筑物 １，２０３，０４０．８６ ０．００ １，０７３，１８２．１９ １２９，８５８．６７ 运输设备 ０．００ ２１０，０００．００ ０．００ ２１０，０００．００ 其他 ３４，６３１，４１５．０４ ０．００ ０．００ ３４，６３１，４１５．０４ 合 计 ８６，７３５，３３３．１３ ２１０，０００．００ １，０７３，１８２．１９ ８５，８７２，１５０．９４ 固定资产净额 ５６８，８０２，９９５．３８ ９５９，９１７，８４５．２３ 固定资产减值准备期初数是公司执行《企业会计制度》，因会计政策变更进行追溯调整以前年 度固定资产减值准备的金额。本期增加为当期实际计提数。 计提原因主要是技术性能老化，受腐蚀严重，无使用经济价值，长期闲置且无转让价值，以及 部分配套设施受损，设备帐面成新率高于实际。 ⑿ 工程物资 项 目 期初数 期末数 机械设备 １，８２７，３３７．７９ １，６６８，４９２．９２ 电器设备 ９３３，５６０．１９ ８５２，４０８．６７ 2001 年年度报告 第 27 页 福建省青山纸业股份有限公司 备品备件 ３４７，９０２．９２ ３１７，６６４．７９ 合 计 ３，１０８，８００．９０ ２，８３８，５６６．３８ ⒀ 在建工程 ① 在建工程 项目名称 预算数 期初数 本期增加额 本期转入 其他减 期末数 资金来源 工程进度 （万元） 项目期初数 利息资本化 项目增加数 利息资本化 固定资产额 少额 项目期末数 利息资本化 道渊肥料厂房 ２００．００ １，０９３，９２７．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ １，０９３，９２７．００ ０．００ 自筹 完工待决 算 办公写字楼 ６００．００ ０．００ ０．００ ５，３５０，０００．００ ０．００ ０．００ ５，３５０，０００．００ ０．００ 自筹 待装修 牛皮箱板纸技 ４９，４３０．００ ４１６，６５６，４１６．３６ ７，９１５，５７２．５５ ２４，６７２，８６６．３８ ３，２９６，４９９．５９ ４４０，０００，０００．００ １，３２９，２８２．７４ １１，２１２， ０７２．１４ 贷款、自 完工待决 改工程 筹、募股 算 资金 其他零星工程 ０．００ ２，２４５，６４６．９３ ０．００ ９６７，９８０．１５ ０．００ ９８４，４５４．２５ ２，２２９，１７２．８３ ０．００ 合 计 ５０，２３０．００ ４１９，９９５，９９０．２９ ７，９１５，５７２．５５ ３０，９９０，８４６．５３ ３，２９６，４９９．５９ ４４０，９８４，４５４．２５ １０，００２，３８２．５７ １１，２１２， ０７２．１４ ② 在建工程减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 道渊肥料厂房 ５４６，９６３．５０ ５４６，９６３．５０ 合 计 ５４６，９６３．５０ ５４６，９６３．５０ ③ 在建工程净值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 在建工程净值 ４１９，４４９，０２６．７９ ９，４５５，４１９．０７ 在建工程减值准备的期初数为追溯调整上年数，其原因是道渊肥料厂房于 １９９８ 年 ３ 月因故停 建至今，预计不再重新建设，故按帐面值的 ５０％计提减值准备。 在建工程期末数比期初数减少 ９７．７５％，主要原因系新建年产 １０ 万吨高强牛皮箱板纸及 ５ 万 吨挂面白牛皮卡纸技改工程完工，基本达到预定可使用状态，在未办理竣工决算之前，先按工程实 际成本，估计价值 ４．４ 亿元从在建工程转入固定资产所致。 ⒁ 无形资产 项 目 取得方式 原 值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 评估作价及 １３，５２７，５０３．３９ ８，２６０，１６７．１９ ４，４１０，８００．００ １８２，３３４．０６ １，０３８，８７０．２６ １２，４８８，６３３．１３ ４４ 年 购买 商标权 评估 ３，７２７，０００．００ ２，７３３，１３３．３６ ０．００ ３７２，７００．０６ １，３６６，５６６．７０ ２，３６０，４３３．３０ ７６ 个月 拜尼多专利 评估 ３６０，０００．００ ２６４，０００．００ ０．００ ３６，０００．００ １３２，０００．００ ２２８，０００．００ ７６ 个月 场地使用费 ８５２，５００．００ ２５３，９０６．３６ ０．００ ６７，７０８．３２ ６６６，３０１．９６ １８６，１９８．０４ ４年 工业产权及 １，０００，０００．００ ４６０，０００．００ ０．００ １２０，０００．００ ６６０，０００．００ ３４０，０００．００ 专有技术 合 计 １９，４６７，００３．３９ １１，９７１，２０６．９１ ４，４１０，８００．００ ７７８，７４２．４４ ３，８６３，７３８．９２ １５，６０３，２６４．４７ ① 无形资产因未达到需计提减值准备的条件，故未计提减值准备。 ② 本期土地使用权增加 ４，４１０，８００．００ 元，系按市价购买土地。 ⒂ 长期待摊费用 项目 原始发生数 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 电力增容费 ５９１，７５０．００ ２７６，１５０．００ ０．００ １１８，３５０．００ ４３３，９５０．００ １５７，８００．００ １６ 个月 固定资产改良 ２，３５６，４６６．８５ １，８１３，０００．００ ０．００ ５８８，０００．００ １，１３１，４６６．８５ １，２２５，０００．００ ２年 支出 其他 ０．００ ３１２，９９９．６９ ２６５，６４７．９７ ２４２，６１２．１２ ０．００ ３９５，２２９．４９ 合 计 ２，９４８，２１６．８５ ２，４０２，１４９．６９ ２６５，６４７．９７ ９４８，９６２．１２ １，５６５，４１６．８５ １，７７８，０２９．４９ 长期待摊费用期初数与 ２０００ 年年报披露不一致，其差额 ５９１９３．９５ 元，系据本附注 ２、⒅项所 述，因开办费摊销方法变更进行追溯调整。 ⒃ 人工林资产 人工林资产期末数为 ８５７９００２７．７０ 元，系本期新增三家控股林场有限责任公司的林木资产。 ⒄ 短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 ３０３，４５０，０００．００ ３２４，５００，０００．００ 抵押借款 ０．００ ０．００ 合 计 ３０３，４５０，０００．００ ３２４，５００，０００．００ ⒅ 应付帐款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例％ 期末金额（元） 期末比例％ １ 年以内 ６５，６６９，６１０．９４ ９９．０８ ６４，６０５，６８６．０６ ９４．９０ 2001 年年度报告 第 28 页 福建省青山纸业股份有限公司 １－２ 年 ６０８，７５５．２３ ０．９２ ３，１２１，２１３．８７ ４．５８ ２－３ 年 ０．００ ０．００ ３４８，４０８．９３ ０．５１ 合 计 ６６，２７８，３６６．１７ １００ ６８，０７５，３０８．８６ １００ 应付帐款期末数中无持本公司 ５％以上股份单位的款项。 ⒆ 预收帐款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例％ 期末金额（元） 期末比例％ １ 年以内 １４，４１９，９１４．０５ １００ １３，１０９，１１９．９９ １００ １－２ 年 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２－３ 年 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １４，４１９，９１４．０５ １００ １３，１０９，１１９．９９ １００ 本帐户期末数中无持本公司 ５％以上股份单位的款项。 ⒇ 其他应付款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例％ 期末金额（元） 期末比例％ １ 年以内 ４６，４５５，５４４．９１ ６７．４４ ２３，４８６，５３５．６２ ６７．５５ １－２ 年 ３，４８８，３７６．３２ ５．０６ １，８０８，０２０．００ ５．２０ ２－３ 年 １０，０６０，３７１．６１ １４．６１ ４９２，４３７．２３ １．４２ ３ 年以上 ８，８８２，１９０．８１ １２．８９ ８，９７８，７２１．３２ ２５．８３ 合 计 ６８，８８６，４８３．６５ １００ ３４，７６５，７１４．１７ １００ ① 本帐户期末数中无持本公司 ５％以上股份单位的款项。 ② ３ 年以上的大额其他应付款 单位、项目 金额（元） 未偿还原因 报表日后是否偿还 应付营林基地育林费 ７，２８５，６９８．８９ 结存的育林基金 按期支付 ③ 其他应付款期初数为 ６８，８８６，４８３．６５ 元，与 ２０００ 年年报期末数 ７０，５９０，８２７．６４ 元相差 １，７０４，３４３．９９ 元，系因处理 １９９９ 年福州”三喜阁”房改事项（个人购房款）追溯调整所致。 ④ 其他应付款期末数为 ３４，７６５，７１４．１７ 元，比期初数 ６８，８８６，４８３．６５ 元减少 ５０．４７％，主要 系退还原福建省财政拨款由福建省轻纺控股有限责任公司借给本公司用于 １０ 万吨高强牛皮箱板纸 技改工程的 ２，９８４ 万元所致。 （２１）应付工资 类别 期初数 期末数 拖欠造成 ０．００ ０．００ 工效挂钩 １１，８２５，６７９．５０ １３，６２５，６７９．５０ 合 计 １１，８２５，６７９．５０ １３，６２５，６７９．５０ （２２）应付股利 应付投资者 期初数 期末数 原 因 外商 ２，２７５，４８５．１２ ０．００ 普通股股利 １１，３２９，６９０．９８ ４５，０３７，５０２．６２ 以前年度及应付 ２００１ 年股利 青州劳服公司 ３，２９９，３９５．４１ ４，９０８，５３４．３４ 应付投资收益 合 计 １６，９０４，５７１．５１ ４９，９４６，０３６．９６ （２３）应交税金 税种 期初数 期末数 所得税 ７，９６２，８６４．５６ １，５７７，３８１．２３ 增值税 ６，４２１，４３６．７１ １，４５５，８３８．２６ 城建税 ２，７９１，６０９．７４ ４２７，２７０．２１ 营业税 ９０５，８８６．８９ ４３，２２２．９８ 房产税 ３２０，４３６．６２ ６４，２６８．４６ 土地使用税 ２６４，８７０．１４ ６，０５６．７５ 农业特产税 ０．００ ２４７，４６４．９５ 个人所得税 ０．００ ２２，４１５．６９ 合 计 １８，６６７，１０４．６６ ３，８４３，９１８．５３ 2001 年年度报告 第 29 页 福建省青山纸业股份有限公司 报告期内，本公司及控股子公司执行的法定税率见本附注 ３。 （２４） 其他应交款 项 目 期初数 期末数 计缴税率 教育费附加 １，７０２，０６３．５２ １，０３７，９３９．４５ 增值税 ４％ 社会公共事业发展费 ２，５７５，５０６．７９ １０６，５３２．２３ 销售收入 ２‰ 基础设施费 ２，５５１，６７１．１３ ２，５２５，２５７．８４ 增值税 ５％（２０００ 年 ９ 月已停征） 房屋维修基金 ３８２，６２１．６３ ３８２，６２１．６３ 合 计 ７，２９０，６２６．６４ ４，０５２，３５１．１５ 其他应交款期初数为 ７，２９０，６２６．６４ 元比 ２０００ 年年报期末数 ６，９０５，００５．０１ 元增加 ３８２，６２６．６４ 元房屋维修基金，原因系因处理 １９９９ 年福州”三喜阁”房改事项（个人购房款）追溯调整所致。 （２５）预提费用 项目 期初数 期末数 结存原因 利息 １７，８７５．００ １２６，４３２．２９ 尚未支付 合计 １７，８７５．００ １２６，４３２．２９ （２６）一年内到期的长期负债 一年内到期长期借款： 类 别 期初数 期末数 保证借款 ２０，４５０，０００．００ ４５０，０００．００ 抵押借款 ０．００ ８７，０００，０００．００ 合 计 ２０，４５０，０００．００ ８７，４５０，０００．００ （２７）长期借款 类 别 期初数 期末数 保证借款 ２４，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 抵押借款 ２００，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 合 计 ２２４，０００，０００．００ １１３，０００，０００．００ （２８）专项应付款 项 目 期初数 期末数 营林专项费用 ０．００ ５３９，６７１．２４ 小 计 ０．００ ５３９，６７１．２４ （２９）股本 见股本变动情况表 （３０）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ３６４，２２１，５３６．１５ ０．００ ０．００ ３６４，２２１，５３６．１５ 接受捐赠资产准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 股权投资准备 １，２２６，９９９．６８ ７９，８０６．００ ０．００ １，３０６，８２５．６８ 关联交易价差 ０．００ ６７０，０８９．８３ ０．００ ６７０，０８９．８３ 合 计 ３６５，４４８，５３５．８３ ７４９，８９５．８３ ０．００ ３６６，１９８，４５１．６６ 公司 ２０００ 年年报披露资本公积 ３６４，２２１，５３６．１５ 元与 ３６５，４４８，５３５．８３ 元相差 １，２２６，９９９．６８ 元，系公司本期新增子公司厦门中坤化学有限公司按权益法核算，帐务调整土地评估增值 １，０３１，９９９．６８ 元，以及依本附注 ２、（２１）项所述，调整财政技改补贴 １９５，０００ 元。本期增加 ７４９，８９５．８３ 元，系接受捐赠 ７９，８０６．００ 元和因执行财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规 定》，与福建省青州造纸有限责任公司 ２００１ 年 １２ 月 ２２ 日至 ３１ 日期间发生的让售液碱、电之关联 交易的结算按商品帐面价值 １２０％确认收入的差额部分转入资本公积关联交易价差 ６７００８９．８３ 元。 （３１）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ６４，５３９，８１８．０３ １１，０４６，９８７．４３ ０．００ ７５，５８６，８０５．４６ 法定公益金 ６４，５３９，８１８．０３ １１，０４６，９８７．４３ ０．００ ７５，５８６，８０５．４６ 2001 年年度报告 第 30 页 福建省青山纸业股份有限公司 任意盈余公积 ５５，２５３，１４６．９３ ０．００ ０．００ ５５，２５３，１４６．９３ 合 计 １８４，３３２，７８２．９９ ２２，０９３，９７４．８６ ０．００ ２０６，４２６，７５７．８５ 公司 ２０００ 年年报披露盈余公积为 ２０２，５７１，１５５．１３ 元与 １８４，３３２，７８２．００ 元相差 １８，２３８，３７２．１４ 元，其原因为见本附注 ２⒅、⒇、（２１）项，因会计政策变更进行追溯调整 １７，３９４，５３４．０６ 元。会计 差错更正追溯调整 ８０４，８３８．０８ 元，补贴收入转为财政技改补贴，影响 ３９，０００ 元。 （３２）未分配利润 ２００１ 年期末数为 ２７８，００５，９５４．６２ 元，具体来源如下： 项 目 金额（元） ① ２０００ 年度所披露的未分配利润余额 ３１３，１７４，３０５．７７ ② 减：会计政策变更调整年初未分配利润 ６９，５７８，１３６．２０ ③ 减：重大会计差错更正调整年初未分配利润 ３，２１９，３５２．３３ ④ 减：处理 １９９９ 年房改损失调整年初未分配利润 ８，２１２，７６２．０５ ⑤ 减：因补贴收入改为财政技改补贴，调整年初未分配利润 １５６，０００．００ ⑥ 加：２００１ 年底合并净利润 １１０，４６９，８７４．２９ ⑦ 减：提取法定盈余公积 １１，０４６，９８７．４３ ⑧ 减：提取法定公益金 １１，０４６，９８７．４３ ⑨ 减：应付普通股股利 ４２，３７８，０００．００ ⑩ ２００１ 年期末未分配利润余额 ２７８，００５，９５４．６２ 会计政策变更及重大会计差错更正调整年初未分配利润，详见本附注。 （３３）主营业务收入、主营业务成本 品 种 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 一、造纸行业 １、纸系列 ４５６，０１８，８９０．２０ ３８５，３８４，７４５．４７ ３１６，６１２，４０１．５２ ２６５，９５６，６３５．２５ ２、纸付产品 ６，２７３，５５７．０８ ３，３５９，７３０．１０ ７，００３，７９２．２３ ４，３９２，１５０．６５ ３、浆 １１，１８４，２１８．１７ ８，８４８，４７５．８６ １９，４９６，５８２．１９ １０，７０９，２７７．６２ ４、液碱 ７８，９７６，７０８．５４ ２８，７２４，４１６．６２ ９０，５９１，６５７．２０ ２７，８０７，３７３．６８ ５、电 ２０，５６５，０４５．３３ １２，２１６，０８１．３９ ２３，９５４，９４７．４５ １０，１８９，４２１．０９ 小 计 ５７３，０１８，４１９．３２ ４３８，５３３，４４９．４４ ４５７，６５９，３８０．５９ ３１９，０５４，８５８．２９ 二、医药行业 １、风油精系列 ４９，４７３，５１７．５０ ２１，４８９，１５７．０２ ３９，５１３，６１４．０２ １８，５２２，７７７．５１ ２、软膏类药 ２０，２８５，７１０．９９ ７，９５０，６６４．６２ １５，７７２，４０１．８８ ７，１５７，３３５．４９ ３、香精 ６９，７２４．６９ ５２，８８５．４６ ８９，５０２．１８ ８６，２６０．８３ 小 计 ６９，８２８，９５３．１８ ２９，４９２，７０７．１０ ５５，３７５，５１８．０８ ２５，７６６，３７３．８３ 三、营林业 木材 １１，３１７，１９８．９２ ９，４４２，９５７．２１ 四、商贸业 商贸收入 ３８１，０９６，１７６．８６ ３４４，５７０，６５２．８１ ４５０，０７６，０９９．２７ ４１５，６１３，９３９．６１ 五、内部抵销 １１６，６８１，５５５．３０ １１６，６８１，５５５．３０ ７７，３３８，４２６．００ ７７，３３８，４２６．００ 合 计 ９１８，５７９，１９２．９８ ７０５，３５８，２１１．７６ ８８５，７７２，５７１．９４ ６８３，０９６，７４５．７３ 本公司造纸行业前五名客户销售的收入总额 １９０，７３３，４９３．７２ 元，占公司造纸行业销售收入总 额的 ３３．２９％，医药行业前五名客户销售的收入 ２９，４４０，０６６．１２ 元，占公司医药行业销售收入总额 的 ４２．１６％。 （３４）营业税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 社会事业发展费 １，５２４，５０３．０４ １１４４４０９．０５ 城建税 ２，０６０，６８９．４８ ２１４７１１５．８４ 教育费附加 １，８６１，１４６．８７ １６２９９１９．９２ 基础设施费 １１，６８６．１２ １１２４８１７．２９ 2001 年年度报告 第 31 页 福建省青山纸业股份有限公司 农业特产税 ３９３，９４４．２８ ０．００ 贸易纸材税金费 ７，８２２．６２ ０．００ 合 计 ５，８５９，７９２．４１ ６，０４６，２６２．１０ （３５）其他业务利润 项 本年发生数 上年发生数 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售 ２，４６７，３３８．２８ １，５７３，９４７．７３ ８９３，３９０．５５ ７５４，８２３．３２ １９１，５０３．５３ ５６３，３１９．７９ 废料变卖 ８２６，７０１．８９ １１，５３４．４１ ８１５，１６７．４８ ４７６，６３５．１２ ８，６７８．５８ ４６７，９５６．５４ 其他经营收入 ２，１２０，６２０．９２ １，２５２，９３６．２０ ８６７，６８４．７２ ８，６０１，４７１．２０ １，６９５，７５９．８３ ６，９０５，７１１．３７ 让售浆板 ５７，６７７，３１３．７５ ５２，８３６，８３６．９０ ４，８４０，４７６．８５ １５，６３７，８８５．１２ １４，２６２，５５３．８３ １，３７５，３３１．２９ 其他 １，７１９，８０４．９２ ５４４，６４２．９５ １，１７５，１６１．９７ ２，６５９，５８８．１５ ５６４，０６８．２２ ２，０９５，５１９．９３ 代购代销收入 ０．００ ０．００ ０．００ ３，８５１，７９５．７２ ０．００ ３，８５１，７９５．７２ 合 计 ６４，８１１，７７９．７６ ５６，２１９，８９８．１９ ８，５９１，８８１．５７ ３１，９８２，１９８．６３ １６，７２２，５６３．９９ １５，２５９，６３４．６４ （３６）管理费用 管理费用本期发生数为 ６２，５２８，１８１．８４ 万元，比上年发生数 ３０，０２４，６４８．６６ 元增加 １０８．２６％， 主要原因一是本期计提坏帐准备金增幅较大，二是本期增提存货跌价准备，三是本期新增合并三家 子公司财务报表所致。 （３７）财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 ３６，０３６，４７４．９１ ２６，６２９，２３８．８６ 减：利息收入 ８，９５５，８６６．２３ １３，２０７，７９２．８５ 汇兑损益 ５７２．０１ ２，０２８．６５ 其他 ４６４，３６８．０３ １４７，４４４．３４ 合 计 ２８，１４５，５４８．７２ １３，５７０，９１９．００ 财务费用本期发生数比上年增加 １０３．４０％，主要原因系本期增加年产 １０ 万吨高强牛皮箱板纸 和年产 ５ 万吨挂面白卡纸技改项目 ２０，０００ 万元贷款利息计入本期损益所致。 （３８）投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益： 其中：短期股票投资收益（成本法） ２，９２９，４００．１１ ２２，１１９，８０２．８３ 长期股票投资收益（成本法） ３，０７８，０６８．９２ ９４３，２９１．１６ 债权投资收益： ０．００ 其中：短期债券投资收益（成本法） ５，３６７，５６４．６３ １，６５８，５０７．３２ 长期债券投资收益（权益法） ２４８，７６８．３６ ４１２，３０４．７３ 其他债权投资（成本法） ４，５０３，３６１．１１ ３，９０７，６６６．６７ 其他股权投资收益 ５，９２１，３７１．５７ １，６４０，８４０．４８ 股权投资差额摊销 ５８０，４３９．２２ ２５０，２３８．８８ 股权投资转让收益 ２，１５２，８００．００ ０．００ 合 计 ２４，７８１，７７３．９２ ３０，９３２，６５２．０７ ① 与本公司 ２０００ 年年报披露投资收益 ３２，２５６，８４２．４８ 元差额 １，３２４，１９０．４１ 元，为依据本附 注 ２⒇项所述，新增子公司厦门中坤化学有限公司按权益法核算，该公司更正重大会计差错、追溯 调整年初数，调减其他股权投资收益。 ② 公司本期股权投资转让收益 ２，１５２，８００．００ 元系转让福建中科大讯飞软件有限公司股权收 益。 ③ 本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 （３９）补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 出口补贴收入 １９，１２７．００ ０．００ 增值税返还 －２１５，６６７．２６ １，０７８，３３６．２８ 所得税增量奖励、所得税返还 ２００，８７０．００ ０．００ 其 他 ０．００ ３，４２３．００ 合 计 ４，３２９．７４ １，０８１，７５９．２８ 2001 年年度报告 第 32 页 福建省青山纸业股份有限公司 与本公司 ２０００ 年年报披露补贴收入 １，２６８，３４０．５２ 元，差额 １８６，５８１．３４ 元，系为依据本附注 ２、（２１）项所述，所得税返还改为财政技改补贴，将已收返还款转入资本公积。 依据： ① 原执行的安徽芜湖经济技术开发区管理委员会”关于鼓励外地企业进入芜湖经济技术开发区 兴办商贸企业的优惠财政政策”，给予的财政补贴 ２００１ 年予以取消。增值税返还－２１５６６７．２６ 元， 系冲转已入帐的补贴收入。 ② 漳州市漳财工［２００１］２３ 号文《加快工业化进程基金管理暂行办法》享受所得税增量奖励。 （４０）营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理收益 ２，５１５．３２ ０．００ 违约金收入 ５３，２００．００ １，３０２，９５０．００ 罚没收入 ９，５８０．８０ １３６，３４０．００ 育林基金收益 １８１，４１５．４７ ４，５６０．００ 其他 ４，０５０．９８ ３７９，４３８．６２ 合 计 ２５０，７６２．５７ １，８２３，２８８．６２ （４１）营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 赞助费 ７８，５００．００ ２７，０７０．００ 罚没支出 ６，７８１．９０ ８３，３７６．３１ 固定资产清理损失 １０７，４２８．２０ ５３１，８１１．００ 固定资产减值准备 ２１０，０００．００ ３８，３０３，３１８．５７ 在建工程减值准备 ０．００ ５４６，９６３．５０ 其他 ２２１，４７４．７１ ６２９，６５０．３５ 合 计 ６２４，１８４．８１ ４０，１２２，１８９．７３ ２０００ 年年报披露报营业外支出为 １，１５８，４８８．９０ 元，因会计政策变更调增 ２０００ 年度固定资产 减值准备 ３８，３０３，３１８．５７ 元，在建工程减值准备 ５４６，９６３．５０ 元，以及其他帐务调整 １１３，４１８．７６ 元。 （４２）支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为 １１５，００５，３１６．８６ 元，其中价值较大的项目如下： 项 目 金额（元） 修理费 ３，３４２，０６８．９３ 运输费 ４，０７９，３８５．９２ 差旅费 ２，２２３，６９０．３０ 广告费 １，７１７，８０８．７８ 装卸费 ９１３，３５４．１０ 审计费 ７１８，０００．００ 深圳恒宝通光电子有限公司 １３，０００，０００．００ 深圳市恒宝鼎投资有限公司 ３３，８００，０００．００ 深圳市镭波光电子有限公司 ３０，０００，０００．００ （４３）支付的其他与筹资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金 ２９，１６０，０００．００ 元，系退还原福建省财政拨款由福建省 轻纺（控股）有限责任公司借给本公司用于 １０ 万吨高强牛皮箱板纸技改工程的款项。 ６、母公司会计报表主要项目注释 ⑴ 应收帐款 帐 龄 期初数 期末数 金额（元） 比例％ 坏帐准备 金额（元） 比例％ 坏帐准备 １ 年以内 ４６，０５０，０３８．８０ ５８．６７ １，３８１，５０１．１６ １１７，５０１，７０８．９７ ７４．８０ ３，３９７，００１．６８ １－２ 年 １３，４６２，１３４．９５ １７．１５ ８０７，７２６．１０ １１，４５８，７２６．５０ ７．２９ ６８７，５２３．５９ ２－３ 年 ３，８４４，９２６．９４ ４．９０ ４６１，３９１．２３ ７，４５２，１０９．６２ ４．７５ ８９４，２５３．１５ ３ 年以上 １５，１３１，６６９．６４ １９．２８ ８，９２５，７３１．８１ ２０，６７１，１５０．１０ １３．１６ １４，５６６，８１７．９２ 合 计 ７８，４８８，７７０．３３ １００ １１，５７６，３５０．３０ １５７，０８３，６９５．１９ １００ １９，５４５，５９６．３４ 2001 年年度报告 第 33 页 福建省青山纸业股份有限公司 ① 关联方往来 ４２６８３１９．７６ 元为合并范围内的子公司往来，未计提坏帐准备。 ② 公司应收帐款前五名欠款金额合计 ７０，５３９，９１９．９９ 元，占应收帐款余额的 ４４．９１％。 ③ 应收帐款期末数中有持公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公司的应收 液碱、电等款项 ４１，２３９，２６５．９１ 元。 ⑵ 其他应收款 帐 龄 期初数 期末数 金额（元） 比例％ 坏帐准备 金额（元） 比例％ 坏帐准备 １ 年以内 ２１，６４７，８９３．７９ ９０．８６ ６４９，４３６．８０ １４，６４５，７１８．２３ ６２．７２ ４３９，３７１．５５ １－２ 年 １，６８４，７３０．５０ ７．０７ １０１，０８３．８３ １９０，５８８．４３ ０．８２ １１，４３５．３１ ２－３ 年 ４９２，７１０．９２ ２．０７ ５９，１２５．３１ ５，０１０，５４５．４８ ２１．４５ ６０１，２６５．４６ ３ 年以上 ０．００ ０．００ ３，５０５，９１５．９４ １５．０１ １，６２６，４７８．９８ 合 计 ２３，８２５，３３５．２１ １００ ８０９，６４５．９４ ２３，３５２，７６８．０８ １００ ２，６７８，５５１．３０ ① 其他应收款期末数中有持本公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公司的 应收款 ７３７，６９８．７５ 元。 ② 公司其他应收款前五名欠款金额 １７，８３９，１１７．３５ 元，占其他应收款期末余额 ７６．３９％。 ③ 金额较大其他应收款内容： Ａ、厦门中技发展有限公司 ５，０００，０００．００ 元续借款。 Ｂ、深圳市恒宝鼎投资有限公司 ７，０００，０００．００ 元系 ２００１ 年 １２ 月支付的暂借款。 Ｃ、福建省纺织工业公司 ３，０００，０００ 万元系 ３ 年以上拖欠的预付帐款，该欠款目前正通过讼诉 法律追讨，一审判决胜诉，期末该款项按 ５０％计提坏帐准备。 ⑶ 长期股权投资期初数为 ３２１，４９１，７３０．７３ 元，期末数为 ３７８，４１２，００７．２０ 元。 ① 长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 市价总值 减值准备 （股） ％ （元） （元） 福建兴业银行 法人股 ６，９８７，６３５ ３．４９ １２，２６８，３２１．００ 福建水泥股份有限 法人股 ６９８，５００ ３．０６ １，７１１，２５０．００ 公司 福建永安林业（ 集 法人股 １１，７００，０００ ７．９３ ８，０００，０００．００ 团）股份有限公司 福建省惠泉啤酒（集 法人股 ６，０００，０００ ３．２７ ２３，４００，０００．００ 团）股份有限公司 合 计 ４５，３７９，５７１．００ 本期长期股票投资均未达到需计提减值准备条件，故未提减值准备。 ② 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 持股比例 本期权益 累计权益 投资余额（元） 备 注 （元） ％ 增减额（元） 增减额（元） 福州青榕纸品公司 无 ５，５００，０００．００ ３９．２８ －３１２，０２０．０２ －３６３，５１４．１３ ５，１３６，４８５．８７ 权益法 厦门中坤化学有限 无 ２１，０２１，５００．００ ４７．００ －１，５８４，８５８．７５ －２，６０７，５８６．９４ １８，４１３，９１３．０６ 权益法 公司 福建省武夷山青竹 无 ７，５００，０００．００ ２１．４３ ０．００ ０．００ ７，５００，０００．００ 成本法 山庄有限公司 兴业证券股份公司 无 ９２４，６２６．６１ ０．０６ ０．００ ０．００ ９２４，６２６．６１ 成本法 新西兰纸材基地 无 １３０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ １３０，０００．００ 中国科技国际信托 无 ６５，５２０，０００．００ ９．４９ ０．００ ０．００ ６５，５２０，０００．００ 成本法 投资有限公司 深圳恒宝鼎投资有 无 １５，０００，０００．００ ６２．５０ ５，９７０，９４６．７４ ５，９７０，９４６．７４ ２０，９７０，９４６．７４ 权益法 限公司 重庆宝通光纤技术 无 ３，０００，０００．００ ３０．００ －４８４，６６１．８７ －４８４，６６１．８７ ２，５１５，３３８．１３ 权益法 有限公司 深圳镭波光电子有 无 ２７，０００，０００．００ ９０．００ ０．００ ０．００ ２７，０００，０００．００ 限公司 芜湖青山商贸公司 无 １１，４００，０００．００ ９５．００ ２３，８７６，８７１．７２ ８，８４９，６７２．０８ ２０，２４９，６７２．０８ 合并 福州保税区青嘉实 无 ４３，７００，０００．００ ９５．００ ４，１７６，４１０．０４ ２５，２０８，０５５．５９ ６８，９０８，０５５．５９ 合并 业有限公司 福建青山漳州香料 无 ２３，８３５，５００．００ ６５．００ ５，６９５，２５８．２６ ８，１８８，５２８．４０ ３２，０２４，０２８．４０ 合并 有限公司 福建省泰宁青杉林 无 １０，５４５，０００．００ ６０．００ ５０１，９１３．４４ ６０５，９０９．３５ １１，１５０，９０９．３５ 合并 场有限责任公司 福建省漳平青菁林 无 ３０，０００，０００．００ ６０．００ ９０２，９２４．１６ ９０２，９２４．１６ ３０，９０２，９２４．１６ 合并 2001 年年度报告 第 34 页 福建省青山纸业股份有限公司 场有限责任公司 福建省明溪青珩林 无 ２４，０００，０００．００ ６０．００ １５８，２８９．１３ １５８，２８９．１３ ２４，１５８，２８９．１３ 合并 场有限责任公司 合 计 无 ２８９，０７６，６２６．６１ ３８，９０１，０７２．８５ ４６，４２８，５６２．５１ ３３５，５０５，１８９．１２ ③ 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊销余额 福州保税区青嘉实业有 ２，７４７，５０３．２４ 初始投资成本与 １０ 年 ２７４，７５０．３２ ２，４７２，７５２．９２ 限公司 享有权益总额 合 计 ２，７４７，５０３．２４ ２７４，７５０．３２ ２，４７２，７５２．９２ ２０００ 年年报披露的长期股权投资为 ３２６，３６７，７２１．８７ 元，差额 ４，８７５，９９１．１４ 元 ， 其 中： １，８８３，８００．４１ 元为据本附注 ２⒅项所述，会计政策变更所追溯调减金额，４，０２４，１９０．４１ 元为据本 附注 ２⒇项所述追溯调整重大会计差错所调减的金额。另外，因子公司厦门中坤化学有限公司其原 土地评估增值部分追溯调帐，调增 １，０３１，９９９．６８ 元。 ⑷ 主营业务收入及成本 品 种 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 纸系列产品 ４５６，０１８，８９０．２０ ３８５，３８４，７４５．４７ ３１６，６１２，４０１．５２ ２６５，９５６，６３５．２５ 湿浆 １１，１８４，２１８．１７ ８，８４８，４７５．８６ １９，４９６，５８２．１９ １０，７０９，２７７．６２ 液碱 ７８，９７６，７０８．５４ ２８，７２４，４１６．６２ ９０，５９１，６５７．２０ ２７，８０７，３７３．６８ 电 ２０，５６５，０４５．３３ １２，２１６，０８１．３９ ２３，９５４，９４７．４５ １０，１８９，４２１．０９ 纸副产品 ６，２７３，５５７．０８ ３，３５９，７３０．１０ ７，００３，７９２．２３ ４，３９２，１５０．６５ 合 计 ５７３，０１８，４１９．３２ ４３８，５３３，４４９．４４ ４５７，６５９，３８０．５９ ３１９，０５４，８５８．２９ ⑸ 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益： 其中：短期股票投资收益（成本法） ３６９，６３３．２４ １７，９７８，６３０．９１ 长期股票投资收益（成本法） ３，０７８，０６８．９２ ９４３，２９１．１６ 债权投资收益： ０．００ ０．００ 其中：短期债券投资收益（成本法） ２，１７３，３９０．７８ ５５８，５０７．３２ 长期债券投资收益（权益法） ２４８，７６８．３６ ４１２，３０４．７３ 其他债权投资收益（成本法） ６００，０００．００ ３０７，６６６．６７ 其他股权投资收益 ０．００ ０．００ 其中：控股子公司投资收益（合并） ３５，４００，８３６．６６ ４９，５９３，６３５．１０ 其他股权投资收益 ５，８３１，９６９．６４ ２５，８０９．５９ 股权投资转让收益 ２，１５２，８００．００ ０．００ 股权投资差额摊销 ２７４，７５０．３２ ０．００ 合 计 ５０，１３０，２１７．９２ ６９，８１９，８４５．４８ 公司 ２０００ 年年报披露的投资收益为 ７１，９３７，１７４．５８ 元，其中，５９８，１３８．６９ 元的差额为依据本 附注 ２⒅、（２１）项所述，会计政策变更及原补贴收入转财政技改补贴 １９５，０００．００ 元，追溯调减福 建青山漳州香料有限公司的投资收益，其余 １，３２４，１９０．４１ 元差额为依据本附注 ２⒇项所述，重大 会计差错更正追溯调减厦门中坤化学有限公司的投资收益。 ７、关联方关系及其交易的披露 （１）存在控制关系的关联方情况 ① 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质 经济性质或类型 法定代表人 福建省青州造纸有限责任公司 福建沙县青州镇 纸浆、纸制品 发起人股东 有限责任公司 芜湖青山纸业商贸有限公司 芜湖开发区鸿安商厦 商贸 子公司 有限责任公司 刘天金 福州保税区青嘉实业有限公司 福州保税区博爱公司内 贸易 子公司 有限责任公司 张小麟 福建青山漳州香料有限公司 漳州南山路 １＃ 医药、香料 子公司 有限责任公司 吴冰文 福建泰宁青杉林场有限责任公司 泰宁城关金湖东路 ９３＃ 森林培育、木竹采运 子公司 有限责任公司 刘玉明 福建漳平青菁林场有限责任公司 漳平市城关和平路 ９０＃ 森林培育、木竹采运 子公司 有限责任公司 刘玉明 福建省明溪青珩林场有限责任公司 明溪县雪峰镇东新路 １５７＃ 森林培育、木竹采运 子公司 有限责任公司 刘玉明 深圳市镭波光电子有限公司 深圳市福田区泰然工贸园 ２１３ 光电子元器件 子公司 有限责任公司 陈炳生 栋３层 2001 年年度报告 第 35 页 福建省青山纸业股份有限公司 ② 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 福建省青州造纸有限责任公司 １８，０００．００ ４２，５５２．００ ６０，５５２．００ 芜湖青山纸业商贸有限公司 １，２００．００ ０．００ １，２００．００ 福州保税区青嘉实业有限公司 ４，６００．００ ０．００ ４，６００．００ 福建青山漳州香料有限公司 ３，６６７．００ ０．００ ３，６６７．００ 福建泰宁青杉林场有限责任公司 １，７５７．５０ ０．００ １，７５７．５０ 福建省漳平青菁林场有限责任公司 ５，０００．００ ０．００ ５，０００．００ 福建省明溪青珩林场有限责任公司 ０．００ ４，０００．００ ４，０００．００ 深圳市镭波光电子有限公司 ０．００ ２，７００．００ ２，７００．００ 合 计 ３４，２２４．５０ ４９，２５２．００ ８３，４７６．５０ ③ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：元） 企业名称 期初金额 期初百分比 本期增加数 本期减少数 期末金额 期末百分比％ 福建省青州造纸有限责任公司 １６，０００．００ ２２．６５ １６，０００．００ ２２．６５ 芜湖青山纸业商贸有限公司 １，１４０．００ ９５．００ １，１４０．００ ９５．００ 福州保税区青嘉实业有限公司 ３，８００．００ ８２．６１ ５７０．００ ４，３７０．００ ９５．００ 福建青山漳州香料有限公司 ２，３８３．５５ ６５．００ ２，３８３．５５ ６５．００ 福建泰宁青杉林场有限责任公司 １，０５４．５０ ６０．００ １，０５４．５０ ６０．００ 福建省漳平青菁林场有限责任公司 ３，０００．００ ６０．００ ３，０００．００ ６０．００ 福建省明溪青珩林场有限责任公司 ０．００ ０．００ ２，４００．００ ２，４００．００ ６０．００ 深圳市镭波光电子有限公司 ０．００ ０．００ ２，７００．００ ２，７００．００ ９０．００ 合 计 ２８，４８０．２０ ４３２．２６ ５，６７０．００ ３４，１５０．２０ ５９４．６５ ⑵ 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 福州开发区青榕纸品有限公司 被投资企业 福建省武夷山青竹山庄有限公司 被投资企业 重庆宝通光纤技术有限公司 被投资企业 深圳恒宝鼎投资有限公司 被投资企业 厦门中坤化学有限公司 被投资企业 福建轻纺（控股）有限责任公司 投资企业 福建省南纸股份有限公司 投资企业 ⑶ 关联方交易情况 ① 向关联方采购货物明细资料 （单位：元） 采购项目 供货单位 本期结算金额 交易价格 占同类交易 （含税） 金额比例％ 浆板 福建省青州造纸有限责任公司 ３，１０５ 元／吨 ２１０，６４０，１０４．８５ ５７．１６ 液浆 福建省青州造纸有限责任公司 ２，３３３ 元／吨 ２７，５２１，０１３．２３ ８９．００ 本公司向福建省青州造纸有限责任公司采购浆板、液浆，其交易价格是根据 ２０００ 年 ６ 月 １０ 日 双方签订的《浆板、液浆购销协议》之规定，浆板按出厂经销商优惠价，液浆在优惠浆板价基础上 扣减浆板加工成本及相关费用后的价格。 ② 向关联方销售货物明细 （单位：元） 销售项目 单 位 交易价格 本期结算金额 占同类交易 （含税） 金额比例％ 液碱 福建省青州造纸有限责任公司 １，３２１ 元／吨 ９３，０５６，８８５．６５ ６７．４４ 电 福建省青州造纸有限责任公司 ０．５０ 元／ｋｗｈ ２４，１９０，９７１．４８ ２１．３４ 木材 福建省青州造纸有限责任公司 市场价 ７５，２１５，２７２．３２ ４２．９３ 辅材 福建省青州造纸有限责任公司 计划价加材 ６，５９３，３１１．２４ ８８．１１ 料成本差异 2001 年年度报告 第 36 页 福建省青山纸业股份有限公司 本公司向福建省青州造纸有限责任公司让售液碱、电，其交易价格是根据 １９９８ 年 ４ 月 ２８ 日双 方签订的《产品让售协议》中所制定的价格。 芜湖青山商贸有限公司、福建省泰宁青杉林场有限责任公司、福建省漳平青菁林场有限责任公 司、福建省明溪青珩林场有限责任公司，向福建省青州造纸有限责任公司供应木材，其交易价格是 根据双方签订的木材购销合同，按市场现行价格定价。 ③ 接受劳务 根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定，２００１ 年 １－１２ 月， 福建省青州造纸有限责任公司向本公司提供机电维修服务，按定额标准计价，向本公司收取维修服 务费 ３，６４６，５２８．３４ 元。 ④ 向关联方提供贷款担保 关联方名称 担保金额 期 限 福建省南纸股份有限公司 ８，１００ 万元 ２０００．０２．０３－２００５．１１．２６ 福建省南纸股份有限公司 ２，９００ 万元 ２０００．０１．２０－２００５．０４．２１ 福建省南纸股份有限公司 ６，０００ 万元 １９９９．１２．１６－２００５．１０．２６ 福建省南纸股份有限公司 ５，０００ 万元 １９９９．１１．２６－２００５．０１．１６ 福建省南纸股份有限公司 １，０００ 万元 １９９８．０９．３０－２００２．０９．３０ 福建省南纸股份有限公司 ３，０００ 万元 ２００１．０３．３０－２００５．０３．２９ 福建省南纸股份有限公司 ５，０００ 万元 ２０００．０９．０８－２００２．０９．０７ 福建省南纸股份有限公司 １，０００ 万元 ２００１．０２．２７－２００２．０２．２６ 福建省南纸股份有限公司 １，０００ 万元 ２００１．０３．１４－２００２．０３．１３ 福建省南纸股份有限公司 ４００ 万元 ２００１．０３．０９－２００２．０２．０９ 福建省南纸股份有限公司 ５００ 万元 ２００１．０２．１４－２００２．０２．１４ 福建省南纸股份有限公司 ５００ 万元 ２００１．０８．２０－２００２．０７．２０ 福建省南纸股份有限公司 ７００ 万元 ２００１．０７．１０－２００２．０７．１０ 厦门中坤化学有限公司 １，６００ 万元 １９９９．１２．１４－２００３．１２．１４ 厦门中坤化学有限公司 ５００ 万元 ２００１．０５．２４－２００２．０２．２８ 厦门中坤化学有限公司 ５００ 万元 ２００１．０５．０８－２００２．０２．０８ 厦门中坤化学有限公司 ８００ 万元 ２００１．１２－２００２．１２ 福州保税区青嘉实业有限公司 ２，０００ 万元 ２００１．０６．１８－２００２．０６．１８ 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 ２００ 万元 ２０００．０９．３０－２００３．０９．２９ 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 ５００ 万元 ２０００．０９．３０－２００１． 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 ３００ 万元 ２０００．０９．１３－２００３．０９．１３ 福建省漳平青菁林场有限责任公司 ５００ 万元 ２００１．１０．１９－２００２．０９．１８ 福建省青山漳州香料有限公司 ３００ 万元 ２００１．０６．０８－２００２．０６．０８ 福建省青山漳州香料有限公司 １００ 万元 ２００１．０４．１８－２００２．０４．１８ 福建省青山漳州香料有限公司 ４００ 万元 ２００１．１２．２０－２００２．０５．２０ 福建省青山漳州香料有限公司 １，０００ 万元 ２００１．０９．２０－２００２．０９．１９ 合 计 ４３，８００ 万元 ⑤ 其他关联交易 Ａ、按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定，２００１ 年 １－１２ 月， 公司按实际成本向福建省青州造纸有限责任公司收取污水处理费用 ７，１５０，３０３．５２ 元。 Ｂ、本公司在 ２００１ 年 １－１２ 月向福建省青州造纸有限责任公司供水、供汽，按实际生产成本结 算，结算金额为 １５，０３６，１９３．０５ 元。 Ｃ、根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定，２００１ 年 １－１２ 月，本公司向福建省青州造纸有限责任公司支付后勤保障服务费 ２，３３０，２０６．６９ 元。 Ｄ、按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的协议之规定，应收款项以资金平均占用额 和资金实际占用天数，按现时企业银行同期一年期贷款利率收取资金占用费，实际结算金额 ５９５，０２４．４３ 元。 2001 年年度报告 第 37 页 福建省青山纸业股份有限公司 ⑷ 关联方往来帐项 项 目 关联方单位名称 期末余额 期初余额 原因及内容 应收帐款 福建省青州造纸有限责 ４１，２８９，２６５．３１ ０．００ 应收液碱、电等结算 任公司 款 其他应收款 福建省青州造纸有限责 ７３７，６９８．９５ １，５８６，７５４．１４ 应收辅材料等 任公司 深圳市恒宝鼎投资有限 ４０，８００，０００．００ ０．００ 补充子公司流动资金 公司 深圳恒宝通光电子有限 １３，０００，０００．００ ０．００ 暂借款 公司 深圳市镭波光电子有限 ３０，０００，０００．００ ０．００ 补充子公司建设资金 公司 预付帐款 福建省青州造纸有限责 ５６，７４８，６５７．７０ ０．００ 预付浆板液浆款 任公司 ８、或有事项 ⑴ 或有负债金额：４７，３０８ 万元 ⑵ 或有负债形成的原因 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为以下单位向金融机构的贷款提供担保。 被担保方 金 额 性质 借款银行 福建省南纸股份有限公司 ２６，０００ 万元 固贷 中国工商银行南平市延平支行 福建省南纸股份有限公司 ５，０００ 万元 流贷 中国工商银行总行营业部 福建省南纸股份有限公司 ２，０００ 万元 流贷 中国农业银行南平市分行 福建省南纸股份有限公司 ２，１００ 万元 流贷 福建兴业银行南平市分行 福建纺织化纤集团有限公司 １，７３４ 万元 固贷 中国建设银行三明市三元支行 福建纺织化纤集团有限公司 １，０７４ 万元 固贷 中国工商银行三明市三元支行 福建纺织化纤集团有限公司 ７００ 万元 流贷 中国建设银行永安支行 福建纺织化纤集团有限公司 １，０００ 万元 固贷 中国工商银行永安支行 福建三农集团股份有限公司 １，３００ 万元 流贷 中国银行三明市分行 福建三农集团股份有限公司 １，４００ 万元 流贷 中国工商银行三明市列东支行 福建三农集团股份有限公司 １，０００ 万元 流贷 中国建设银行三明市分行 福建三农集团股份有限公司 ３００ 万元 流贷 中国工商银行三明市分行 厦门中坤化学有限公司 １，６００ 万元 固贷 中国建设银行厦门市分行 厦门中坤化学有限公司 ８００ 万元 流贷 中国建设银行厦门市分行 厦门中坤化学有限公司 １，０００ 万元 流贷 福建兴业银行厦门市分行 福建青耀纸品有限公司 ３００ 万元 流贷 中国银行沙县支行 合 计 ４７，３０８ 万元 ⑶ 或有负债对公司财务的影响：因提供债务（贷款）担保，公司负担保连带责任。 ９、承诺事项 本期无承诺事项。 １０、资产负债表日后事项 截止 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日，本公司为福建省南纸股份有限公司提供贷款担保责任解除进展如下： 短期贷款部分：已解除担保责任 ４１００ 万元。 长期贷款部分：原福建省南纸股份有限公司承诺由福建省永安林业（集团）股份有限公司替换 担保主体的 １９０００ 万元，已于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日由福建省南纸股份有限公司与福建省永安林业（集 团）股份有限公司正式签订担保主体替换合同。 １１、其他重要事项 本公司位于福州市晋安花园三喜阁职工住房，根据福建省闽直房改［１９９９］２４３ 号文，于 １９９９ 年下半年已进行房改。因相关手续直至 ２００１ 年才办理结束，该房改出售部分价值为 １０，４６８，６７６．００ 元，已提折旧 ９３４，１９１．５９ 元，房改实收售房款 １，３２１，７２２．３６ 元（不含维修基金 ３８２，６２１．６３ 元）， 售房损失 ８，２１２，７６２．０５ 元。根据财政部财会［２００１］５ 号文规定，进行相关帐务处理并追溯调整， 2001 年年度报告 第 38 页 福建省青山纸业股份有限公司 调减 １９９９ 年净利润 ８，２１２，７６２．０５ 元。 第十一章 备查文件 包括下列文件： 一、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负 责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程； 五、其他备查文件 文件存放地：福建省青山纸业股份有限公司投资部 福建省青山纸业股份有限公司 二○○二年三月二十二日 2001 年年度报告 第 39 页 资产负债表 编制：福建省青山纸业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 行次 年初数（合并） 期末数（合并） 年初数（母公司） 期末数（母公司） 流动资产： 货币资金 １ ４０４，２７１，４３６．２３ ３０６，５２７，３９１．２８ ２０４，８０７，２５８．３６ ２５０，１１０，５０１．４９ 短期投资 ２ ８１，９０８，９０４．０８ ２９，３５４，８６９．４４ ３２，１５０，３４８．８６ ８５９，４１０．００ 应收票据 ５ ４８，６４６，９６１．６１ ９２，２７６，０９４．５４ ２２，９３７，０５２．３３ ８８，８０６，０９４．５４ 应收股利 ６ ２，３８３，２２０．００ ２，３８３，２２０．００ 应收利息 ７ 应收账款 ８ １０１，３１４，３３１．１３ １４８，１６７，７３７．７４ ６６，９１２，４２０．０３ １３７，５３８，０９８．８５ 其他应收款 ９ ３１，５６２，５６９．７７ １０５，４３２，９７６．０９ ２３，０１５，６８９．２７ ２０，６７４，２１６．７８ 预付账款 １２ ２４０，２５２，９４６．６９ １７４，２１８，７４０．１８ ３５９，３５５，１２０．３９ １８８，８６２，８０７．９２ 应收补贴款 １４ ２１５，６６７．２６ ２９５，３８４．５７ ２９５，３８４．５７ 存货 １５ １７８，５７９，８６８．０８ ２１０，８８６，６０２．６６ １５９，０４５，１８１．６４ １８５，７４１，８０５．８５ 待摊费用 １８ １２５，７４５．６４ １３５，１６６．９５ 一年内到期的长期债券投资 １９ ３，５４４，８２６．９３ ３，５４４，８２６．９３ 其他流动资产 ２０ 流动资产合计 ２１ １，０８６，８７８，４３０．４９ １，０７３，２２３，０１０．３８ ８６８，２２３，０７０．８８ ８７８，８１６，３６６．９３ 长期投资： ２２ 长期股权投资 ２３ １９３，０３２，３１７．１３ ２００，９１３，９５７．４１ ３２１，４９１，７３０．７３ ３７８，４１２，００７．２０ 长期债权投资 ２４ ３，３３６，０５８．５７ ３，３３６，０５８．５７ 长期投资合计 ２５ １９６，３６８，３７５．７０ ２００，９１３，９５７．４１ ３２４，８２７，７８９．３０ ３７８，４１２，００７．２０ 固定资产： ２６ 固定资产原值 ２７ １，０８３，０７５，７８６．７１ １，５４３，９５５，３７８．３３ １，０２５，５６８，３８４．５０ １，４８６，４５１，２３６．７６ 减：累计折旧 ２８ ４２７，５３７，４５８．２０ ４９８，１６５，３８２．１６ ４０９，９４８，９０９．１５ ４７８，７２９，６０２．５４ 固定资产净值 ２９ ６５５，５３８，３２８．５１ １，０４５，７８９，９９６．１７ ６１５，６１９，４７５．３５ １，００７，７２１，６３４．２２ 减：固定资产减值准备 ３０ ８６，７３５，３３３．１３ ８５，８７２，１５０．９４ ８４，５４１，９０６．３５ ８４，７５１，９０６．３５ 固定资产净额 ３１ ５６８，８０２，９９５．３８ ９５９，９１７，８４５．２３ ５３１，０７７，５６９．００ ９２２，９６９，７２７．８７ 工程物资 ３２ ３，１０８，８００．９０ ２，８３８，５６６．３８ ３，１０８，８００．９０ ２，８３８，５６６．３８ 在建工程 ３３ ４１９，４４９，０２６．７９ ９，４５５，４１９．０７ ４１９１７１５９０．１ ８，２３７，００３．３８ 固定资产清理 ３４ 固定资产合计 ３５ ９９１，３６０，８２３．０７ ９７２，２１１，８３０．６８ ９５３，３５７，９６０．００ ９３４，０４５，２９７．６３ 无形资产及其他资产： ３６ 无形资产 ３７ １１，９７１，２０６．９１ １５，６０３，２６４．４７ ８，２６０，１６７．１９ ８，０７７，８３３．１３ 长期待摊费用 ３８ ２，４０２，１４９．６９ １，７７８，０２９．４９ １，８１３，０００．００ １，２２５，０００．００ 人工林资产 ３９ ８５，７９０，０２７．７０ 其他长期资产 ４０ 无形资产及其他资产： ４１ １４３７３３５６．６ １０３，１７１，３２１．６６ １０，０７３，１６７．１９ ９，３０２，８３３．１３ ４２ 递延税项： ４３ 递延税款借项 ４４ ３４，５６９．８１ １２，５５３．６３ 资 产 总 计 ４７ ２，２８９，０１５，５５５．６７ ２，３４９，５３２，６７３．７６ ２，１５６，４８１，９８７．３７ ２，２００，５７６，５０４．８９ 单位负责人：黄国英 财务负责人：张嘉玲 制表人：王承锡 资产负债表 编制：福建省青山纸业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 行次 年初数（合并） 期末数（合并） 年初数（母公司） 期末数（母公司） 流动负债： 短期借款 ４８ ３０３，４５０，０００．００ ３２４，５００，０００．００ ２７５，４５０，０００．００ ２６８，９００，０００．００ 应付票据 ４９ ２，９００，０００．００ 应付账款 ５２ ６６，２７８，３６６．１７ ６８，０７５，３０８．８６ ３９，５８３，３１３．６４ ５７，０５７，５９５．１６ 预收账款 ５３ １４，４１９，９１４．０５ １３，１０９，１１９．９９ ６，３８２，８２１．１４ １９，５１０，８９９．７４ 应付工资 ５４ １１，８２５，６７９．５０ １３，６２５，６７９．５０ ４，６３２，０２６．９８ ４，６３２，０２６．９８ 应付福利费 ５５ ９，１４１，８４４．１５ １０，９４６，３７６．２３ ８，１３５，０６０．９０ ９，４７８，３６９．２０ 应付股利 ５６ １６，９０４，５７１．５１ ４９，９４６，０３６．９６ １１，３２９，６９０．９５ ４５，０３７，５０２．６２ 应交税金 ５９ １８，６６７，１０４．６６ ３，８４３，９１８．５３ １６，６１０，３４６．０９ ６，２７４，５２６．１０ 其他应交款 ６１ ７，２９０，６２６．６４ ４，０５２，３５１．１５ ７，１９８，１９４．７６ ４，０１８，９４４．０８ 其他应付款 ６２ ６８，８８６，４８３．６５ ３４，７６５，７１４．１７ ５４，６２１，１５８．９０ ３３，２８５，４７６．８８ 预提费用 ６３ １７，８７５．００ １２６，４３２．２９ 预计负债 ６４ 一年内到期的长期负债 ６５ ２０，４５０，０００．００ ８７，４５０，０００．００ ２０，４５０，０００．００ ８７，４５０，０００．００ 其他流动负债 ６６ ６７ ６８ ６９ 流动负债合计 ７０ ５４０，２３２，４６５．３３ ６１０，４４０，９３７．６８ ４４４，３９２，６１３．３６ ５３５，６４５，３４０．７６ 长期负债： ７１ 长期借款 ７２ ２２４，０００，０００．００ １１３，０００，０００．００ ２２４，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 应付债券 ７３ 长期应付款 ７４ 专项应付款 ７５ ５３９，６７１．２４ 其他长期负债 ７６ 长期负债合计 ７７ ２２４，０００，０００．００ １１３，５３９，６７１．２４ ２２４，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 递延税项： ７８ 递延税款贷项 ７９ 负 债 合 计 ８０ ７６４，２３２，４６５．３３ ７２３，９８０，６０８．９２ ６６８，３９２，６１３．３６ ６４３，６４５，３４０．７６ ＊少数股东权益 ８１ ３６，６９３，７１６．３３ ６８，６２０，９００．７１ 所有者权益（或股东权益）： ８２ 实收资本（或股本） ８３ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ 减：已归还投资 ８４ 实收资本（或股本）净额 ８５ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ 资本公积 ８６ ３６５，４４８，５３５．８３ ３６６，１９８，４５１．６６ ３６５，４４８，５３５．８３ ３６６，１９８，４５１．６６ 盈余公积 ８７ １８４，３３２，７８２．９９ ２０６，４２６，７５７．８５ １８４，３３２，７８２．９９ ２０６，４２６，７５７．８５ 其中：公益金 ８８ ６４，５３９，８１８．０３ ７５，５８６，８０５．４６ ６４，５３９，８１８．０３ ７５，５８６，８０５．４６ 未分配利润 ８９ ２３２，００８，０５５．１９ ２７８，００５，９５４．６２ ２３２，００８，０５５．１９ ２７８，００５，９５４．６２ 所有者权益（或股东权益）合计 ９０ １，４８８，０８９，３７４．０１ １，５５６，９３１，１６４．１３ １，４８８，０８９，３７４．０１ １，５５６，９３１，１６４．１３ ９１ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ７４ ２，２８９，０１５，５５５．６７ ２，３４９，５３２，６７３．７６ ２，１５６，４８１，９８７．３７ ２，２００，５７６，５０４．８９ 单位负责人：黄国英 财务负责人：张嘉玲 制表人：王承锡 现金流量表 编制：福建省青山纸业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １，２１２，１０６，８５３．８５ ８７６，３１９，７４５．９９ 收到税费返还 ２ １，００１，４７４．４６ ２４５，２３２．２７ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ３，１０７，２６３．４５ ９，９４７，８０６．３１ 现金流入小计 ４ １，２１６，２１５，５９１．７６ ８８６，５１２，７８４．５７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ８２２，０９７，０６５．１１ ４９５，４２１，３６６．５３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ５５，０５４，０３１．７１ ４２，７６９，３０５．６１ 支付的各项税费 ７ ９４，７６４，４９２．２９ ６３，６０３，３４３．０６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ １１５，００５，３１６．８６ １９，０８８，７１４．７０ 现金流出小计 ９ １，０８６，９２０，９０５．９７ ６２０，８８２，７２９．９０ 经营活动产生的现金流量净额 １０ １２９，２９４，６８５．７９ ２６５，６３０，０５４．６７ 二、投资活动产生的现金流量 １１ 收回投资所收到的现金 １２ １４１，５２０，４５７．９４ ９１，６５６，４１４．１４ 取得投资收益所收到的现金 １３ ３０，４３０，９９８．６８ ５９，５７９，３１２．９５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １４ ６８４，１８２．０７ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ １４４，１３０．９４ 现金流入小计 １６ １７２，７７９，７６９．６３ １５１，２３５，７２７．０９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７ １４４，７０７，４１０．４５ ４６，７７７，９９５．９９ 投资所支付的现金 １８ １４９，８２９，２２０．０３ １３５，９８９，３２２．１０ 支付的其他与投资活动有关的现金 １９ １，４９０，０００．００ 现金流出小计 ２０ ２９６，０２６，６３０．４８ １８２，７６７，３１８．０９ 投资活动产生的现金流量净额 ２１ －１２３，２４６，８６０．８５ －３１，５３１，５９１．００ 三、筹资活动产生的现金流量： ２２ 吸收投资所收到的现金 ２３ 借款所收到的现金 ２４ ３３１，５００，０００．００ ２６８，９００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２５ ２２７，２７７．５５ 现金流入小计 ２６ ３３１，７２７，２７７．５５ ２６８，９００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２７ ３６４，４５０，０００．００ ３２４，４５０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２８ ４３，７４８，０２５．５８ ３８，２１７，０７９．２３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２９ ２９，１６０，０００．００ ２９，１６０，０００．００ 现金流出小计 ３０ ４３７，３５８，０２５．５８ ３９１，８２７，０７９．２３ 筹资活动产生的现金流量净额 ３１ －１０５，６３０，７４８．０３ －１２２，９２７，０７９．２３ 四、汇率变动对现金的影响额： ３２ ９００．９０ ９００．９０ 五、现金及现金等价物净增加额： ３１ －９９，５８２，０２２．１９ １１１，１７２，２８５．３４ 单位负责人：黄国英 财务负责人：张嘉玲 制表人：王承锡 现金流量表 编制：福建省青山纸业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： ３２ 净利润 ３３ １１０，４６９，８７４．２９ １１０，４６９，８７４．２９ 加：少数股东损益 ３４ ６，７８４，１６５．４３ 计提的资产减什准备 ３５ １８，７７８，８１２．９９ １１，７８７，２６６．７３ 固定资产折旧 ３６ ７２，９４５，１９０．６０ ６９，８２２，９９５．０１ 无形资产摊销 ３７ ７７８，７４２．４４ １８２，３３４．０６ 长期待摊费用摊销 ３８ １，３０３，５６４．４１ ５８８，０００．００ 待摊费用的减少（减：增加） ３９ ７８，４９５．３０ 预提费用的增加（减：减少） ４０ ３８，５５７．２９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４１ ２６４，０５１．９１ 固定资产报废损失 ４２ １０７，４２８．２０ １０７，４２８．２０ 财务费用 ４３ ２８，１４５，５４８．７２ ２６，２９７，９７６．９５ 投资损失（减：收益） ４４ －２４，７８１，７７３．９２ －５０，１３０，２１７．９２ 递延税款贷项（减：借项） ４５ －１２，５５３．６３ 存货的减少（减：增加） ４６ －３２，５７４，６９３．２４ －２６，６９６，６２４．２１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４７ －１３，８９７，２４６．６９ ９７，３７８，６５２．３９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４８ －３８，９０２，５９３．６５ ２５，８２２，３６９．１７ 其他 ４９ －２３０，８８４．６６ 经营活动产生的现金流量净额 ５０ １２９，２９４，６８５．７９ ２６５，６３０，０５４．６７ ２、不涉及现金收支的投资活动 ５１ 债务转为资本 ５２ 一年内到期的可转换公司债券 ５３ 融资租入固定资产 ５４ ３、现金及现金等价物净增加情况 ５５ 现金的期末余额 ５６ ３０６，５２７，３９１．２８ ２５０，１１０，５０１．４９ 减：现金的期初余额 ５７ ４４９，７３８，５４６．４０ ２０４，８０７，２５８．３６ 加：现金等价物的期末余额 ５８ ９２，２７６，０９４．５４ ８８，８０６，０９４．５４ 减：现金等价物的期初余额 ５９ ４８，６４６，９６１．６１ ２２，９３７，０５２．３３ 现金及现金等价物的净增加额 ６０ －９９，５８２，０２２．１９ １１１，１７２，２８５．３４ ６１ ６２ ６３ ６４ 单位负责人：黄国英 财务负责人：张嘉玲 制表人：王承锡 利润表附表 编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 2001年12月31日 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １３．３２ １３．４４ ０．２９４ ０．２９４ 营业利润 ６．８７ ６．９３ ０．１５１ ０．１５１ 净利润 ７．１０ ７．１６ ０．１５６ ０．１５６ 扣除非经常性损益 ６．７８ ６．８４ ０．１５３ ０．１５３ 单位负责人：黄国英 财务负责人：张嘉玲 制表人：王承锡 利润及利润分配表 编制：福建省青山纸业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 行次 上年同期（合并） 本期（合并） 上年同期（母公司） 本期（母公司） 一、主营业务收入 １ ８８５，７７２，５７１．９４ ９１８，５７９，１９２．９８ ４５７，６５９，３８０．５９ ５７３，０１８，４１９．３２ 减：主营业务成本 ２ ６８３，０９６，７４５．７３ ７０５，３５８，２１１．７６ ３１９，０５４，８５８．２９ ４３８，５３３，４４９．４４ 主营业务税金及附加 ３ ６，０４６，２６２．１０ ５，８５９，７９２．４１ ４，９４６，２７２．３５ ４，７１２，２３７．３７ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ １９６，６２９，５６４．１１ ２０７，３６１，１８８．８１ １３３，６５８，２４９．９５ １２９，７７２，７３２．５１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ １５，２５９，６３４．６４ ８，５９１，８８１．５７ ２，６７２，００７．９２ ７，１９１，１６１．４８ 减：营业费用 ６ １２，４１９，３８８．５４ １８，３５９，３０９．０６ ４，４３０，５９９．７１ ５，４９２，０５９．６８ 管理费用 ７ ３０，０２４，６４８．６６ ６２，５２８，１８１．８４ １９，９０４，２０１．５８ ３９，６４２，１５９．９７ 财务费用 ８ １３，５７０，９１９．００ ２８，１４５，５４８．７２ １０，２８６，０２３．２５ ２６，２９７，９７６．９５ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ９ １５５，８７４，２４２．５５ １０６，９２０，０３０．７６ １０１，７０９，４３３．３３ ６５，５３１，６９７．３９ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １０ ３０，９３２，６５２．０７ ２４，７８１，７７３．９２ ６９，８１９，８４５．４８ ５０，１３０，２１７．９２ 补贴收入 １１ １，０８１，７５９．２８ ４，３２９．７４ ３，４２３．００ １９，１２７．００ 营业外收入 １２ １，８２３，２８８．６２ ２５０，７６２．５７ ５２０，３３８．６２ １９７，２３４．３９ 减：营业外支出 １３ ４０，１２２，１８９．７３ ６２４，１８４．８１ ３８，７０８，８２３．４９ ５９４，３３３．５８ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １４ １４９，５８９，７５２．７９ １３１，３３２，７１２．１８ １３３，３４４，２１６．９４ １１５，２８３，９４３．１２ 减：所得税 １５ １３，６７９，２６２．５７ １４，０７８，６７２．４６ ５，３７４，６５９．４９ ４，８１４，０６８．８３ 少数股东权益 １６ ７，９４０，９３２．７７ ６，７８４，１６５．４３ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） １２７，９６９，５５７．４５ １１０，４６９，８７４．２９ １２７，９６９，５５７．４５ １１０，４６９，８７４．２９ 加：年初末分配利润 １７ ２１７，９１９，９０９．２２ ２３２，００８，０５５．１９ ２１７，９１９，９０９．２２ ２３２，００８，０５５．１９ 其他转入 １８ 六、可供分配的利润 １９ ３４５，８８９，４６６．６７ ３４２，４７７，９２９．４８ ３４５，８８９，４６６．６７ ３４２，４７７，９２９．４８ 减：提取法定盈余公积 ２０ １２，７９６，９５５．７４ １１，０４６，９８７．４３ １２，７９６，９５５．７４ １１，０４６，９８７．４３ 提取法定公益金 ２１ １２，７９６，９５５．７４ １１，０４６，９８７．４３ １２，７９６，９５５．７４ １１，０４６，９８７．４３ 提取职工奖励及福利基金 ２２ 提取储备基金 ２３ 提取企业发展基金 ２４ 利润归还投资 ２５ 七、可供投资者分配的利润 ２６ ３２０，２９５，５５５．１９ ３２０，３８３，９５４．６２ ３２０，２９５，５５５．１９ ３２０，３８３，９５４．６２ 减：应付优先股股利 ２７ 提取任意盈余公积 ２８ 应付普通股股利 ２９ １７，６５７，５００．００ ４２，３７８，０００．００ １７，６５７，５００．００ ４２，３７８，０００．００ 转作资本（或投本）的普通股股利 ３０ ７０，６３０，０００．００ ７０，６３０，０００．００ 八、未分配利润 ２３２，００８，０５５．１９ ２７８，００５，９５４．６２ ２３２，００８，０５５．１９ ２７８，００５，９５４．６２ 单位负责人：黄国英 财务负责人：张嘉玲 制表人：王承锡 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制：福建省青山纸业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： １ 其中：法定盈余公积 ２７ １１，０４６，９８７．４３ １２，７９６，９５５．７４ 年初余额 ２ ７０６，３００，０００．００ ３５３，１５０，０００．００ 任意盈余公积 ２８ 本年增加数 ３ ３５３，１５０，０００．００ 储备基金 ２９ 其中：资本公积转入 ４ ２８２，５２０，０００．００ 企业发展基金 ３０ 盈余公积转入 ５ 法定公积金转入数 ３１ 利润分配转入 ６ ６０，６３０，０００．００ 本年减少数 ３２ 新增资本（或股本） ７ 其中：弥初亏损 ３３ 本年减少数 ８ 转增资本（或股本） ３４ 年末余额 ９ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ 分配现金股利（或利润） ３５ 二、资本公积： １０ 分派股票股利 ３６ 年初余额 １１ ３６５，４４８，５３５．８３ ６４７，７７３，５３５．８３ 年末余额 ３７ １３０，８３９，９５２．３９ １１９，７９２，９６４．９６ 本年增加数 １２ ７４９，９１５．８３ １９５，０００．００ 其中：法定盈余公积 ３８ ７５，５８６，８０５．４６ ６４５３９８１８．０３ 其中：资本（或股本）溢价 １３ 储备基金 ３９ 接受捐赠非现金资产准备 １４ 企业发展基金 ４０ 接受现金捐赠 １５ 四、法定公益金： ４１ 股权投资准备 １６ ７９，８２６．００ １９５，０００．００ 年初余额 ４２ ６４，５３９，８１８．０３ ５１，７４２，８６２．２９ 拨款转入 １７ 本年增加数 ４３ １１，０４６，９８７．４３ １２，７９６，９５５．７４ 外币资本折算差额 １８ 其中：从净利润中提取数 ４４ １１，０４６，９８７．４３ １２，７９６，９５５．７４ 其他资本公积 １９ ６７０，０８９．８３ 本年减少数 ４５ 本年减少数 ２０ ２８２，５２０，０００．００ 其中：集体福利支出 ４６ 其中：转增资本（或股本） ２１ ２８２，５２０，０００．００ 年末余额 ４７ ７５，５８６，８０５．４６ ６４，５３９，８１８．０３ 年末余额 ２２ ３６６，１９８，４５１．６６ ３６５，４４８，５３５．８３ 五、未分配利润： ４８ 三、法定和任意盈余公积： ２３ 年初未分配利润 ４９ ２３２，００８，０５５．１９ ２１７，９１９，９０９．２２ 年初余额 ２４ １１９，７９２，９６４．９６ １０６，９９６，００９．２２ 本年净利润（净亏以“－”号填列） ５０ １１０，４６９，８７４．２９ １２７，９６９，５５７．４５ 本年增加数 ２５ １１，０４６，９８７．４３ １２，７９６，９５５．７４ 本年利润分配 ５１ ６４，４７１，９７４．８６ １１３，８８１，４１１．４８ 其中：从净利润中提取数 ２６ １１，０４６，９８７．４３ １２，７９６，９５５．７４ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ５２ ２７８，００５，９５４．６２ ２３２，００８，０５５．１９ 单位负责人：黄国英 财务负责人：张嘉玲 制表人：王承锡 资产减值准备明细表 编制：福建省青山纸业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 期初（合并） 本年增加（合并） 本年转回数（合并） 期末余额（合并） 一、坏帐准备合计 １８，０７４，８１８．８７ １７，８００，６３４．０９ ６，１４４，７３６．７０ ２９，７３０，７１６．２６ 其中：应收帐款 １６，６０２，７７７．１７ １３，６５４，４９３．８０ ６１３９０５４．９６ ２４，１１８，２１６．０１ 其他应收款 １，４７２，０４１．７０ ４，１４６，１４０．２９ ５，６８１．７４ ５，６１２，５００．２５ 二、短期投资跌价准备合计 ７７８，８５１．９７ ７７８，８５１．９７ 其中：股票投资 ７７８，８５１．９７ ７７８，８５１．９７ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ３，１８４，６１４．２２ ２，００６，００５．５２ １０２，２８０．０７ ５，０８８，３３９．６７ 其中：库存商品 １，７６８，４０６．０６ １，７６８，４０６．０６ 原材料 ３，１８４，６１４．２２ ２３７，５９９．４６ １０２，２８０．０７ ３，３１９，９３３．６１ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ８６，７３５，３３３．１３ ２１０，０００．００ １，０７３，１８２．１９ ８５，８７２，１５０．９４ 期中：房屋、建筑物 １，１９８，３４６．１９ １，０７３，１８２．１９ １２５，１６４．００ 机器设备 ８５，５３６，９８６．９４ ２１０，０００．００ ８５，７４６，９８６．９４ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标 七、在建工程减值准备 ５４６，９６３．５０ ５４６，９６３．５０ 八、委托贷款减值准备 单位负责人：黄国英 财务负责人：张嘉玲 制表人：王承锡