鄂尔多斯(600295)2004年年度报告

内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 600295 2004 年年度报告 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 20 十二、备查文件目录 ................................................................ 70 1 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事张海，因故不能参加，委托王林祥董事长对会上所列事项代为表决。 独立董事张晓宇，因故不能参加，委托周文玲独立董事对会上所列事项代为表决。 3、公司负责人王林祥，主管会计工作负责人王贵生，会计机构负责人（会计主管人员）王贵生 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 公司英文名称：INNER MONGOLIA EERDUOSI CASHMERE PRODUCTS CO.,LTD. 公司英文名称缩写：ERDOS 2、公司法定代表人：王林祥 3、公司董事会秘书：李成君 联系地址：内蒙古东胜区达拉特南路 102 号 电话：0477—8543200(总机) 8543509 8543776 传真：0477—8536699 E-mail：li_cj@chinaerdos.com 4、公司注册地址：内蒙古东胜市达拉特南路 102 号 公司办公地址：内蒙古东胜区达拉特南路 102 号 邮政编码：017000 公司国际互联网网址：http：//www.chinaerdos.com 公司电子信箱：li_cj@chinaerdos.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》、香港《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司本部证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：鄂尔多斯 公司 A 股代码：600295 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：鄂绒 B 股 公司 B 股代码：900936 公司首次注册登记日期：1995 年 10 月 14 日 公司首次注册登记地点：内蒙古东胜市达拉特南路 102 号 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 17 日 公司变更注册登记地点：内蒙古东胜区达拉特南路 102 号 公司法人营业执照注册号：企股蒙总字第 000415 号 公司税务登记号码：152702626402255 公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 1 座 11 层 公司聘请的境外会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：中国北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 1 座 11 层 1 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 243,799,302 净利润 162,947,858 扣除非经常性损益后的净利润 168,924,995 主营业务利润 895,708,521 其他业务利润 21,193,877 营业利润 241,714,339 投资收益 -2,076,664 补贴收入 4,185,549 营业外收支净额 -23,922 经营活动产生的现金流量净额 786,772,197 现金及现金等价物净增加额 679,422,621 （二）国内外会计准则差异 单位:元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 162,947,858 175,232,381 3,112,871,073 3,168,158,194 按国际会计准则调整项 目： 开办费的差异 -7,868,934 592,358 -7,868,934 递延税项资产的差异 10,108,419 10,108,419 未确认投资损失的差异 -4,460,737 按国际会计准则 160,726,606 175,824,739 3,112,871,073 3,170,397,679 国内外会计准则差异为报告期开办费的差异、递延税项资产的差异、未确认投资损失的差异。 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 11,963,251 各种形式的政府补贴 -4,185,549 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -128,289 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -136,753 所得税影响数 -1,535,523 合计 5,977,137 2 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 3,097,504,326 2,917,197,868 6.18 2,215,020,454 利润总额 243,799,302 250,039,789 -2.50 217,610,631 净利润 162,947,858 175,232,381 -7.01 162,418,220 扣除非经常性损益的净利润 168,924,995 180,614,690 -6.47 161,692,916 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 6,824,403,838 5,184,099,551 31.64 4,750,413,573 股东权益 3,168,158,194 3,112,871,073 1.78 3,087,278,692 经营活动产生的现金流量净额 786,772,197 250,056,003 214.64 -48,733,752 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.16 0.17 -7.01 0.31 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 5.14 5.63 -8.63 5.26 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率 5.33 5.80 -8.10 5.24 （全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.76 0.24 214.64 -0.09 每股收益（加权平均） 0.16 0.17 -7.01 0.31 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全 0.16 0.18 -6.47 0.31 面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加 0.16 0.18 -6.47 0.31 权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 5.18 5.65 -8.27 5.24 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率 5.38 5.83 -7.74 5.22 （加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.07 3.02 1.78 5.98 调整后的每股净资产 3.05 3.00 1.65 5.96 （五）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.27 28.50 0.87 0.87 营业利润 7.63 7.69 0.23 0.23 净利润 5.14 5.18 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 5.33 5.38 0.16 0.16 3 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 （六）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,032,000,000 1,678,952,832 129,475,826 85,149,890 187,292,525 3,112,871,073 本期增加 16,294,786 8,147,393 138,505,679 162,947,858 本期减少 103,200,000 103,200,000 期末数 1,032,000,000 1,678,952,832 145,770,612 93,297,283 222,598,204 3,172,618,931 1)、盈余公积变动原因：根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司 按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金。 2)、法定公益金变动原因：另外按年度净利润的 5%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不 用于股东分配。 3)、未分配利润变动原因：本期减少为：提取盈余公积 24,442,179 元，分配 2003 年股利 103,200,000 元 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 452,000,000 452,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 452,000,000 452,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 452,000,000 452,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 160,000,000 160,000,000 2、境内上市的外资 420,000,000 420,000,000 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 580,000,000 580,000,000 三、股份总数 1,032,000,000 1,032,000,000 4 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司本年度股份总数及结构没有发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 92,694 户其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 53,319 户，流通 B 股股东 39,374 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 股东性 别股份 质（国 年末持股情 类别 质押或冻结 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 有股东 况 （已流 情况 或外资 通或未 股东） 流通） 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任 质押 法人股 0 452,000,000 43.8 未流通 公司 300,000,000 东 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 外资股 1,922,609 11,320,829 1.10 已流通 未知 CLIENT 东 外资股 DEUTSCHE BANK LONDON 9,537 6,795,974 0.66 已流通 未知 东 外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 1,639,192 5,614,702 0.54 已流通 未知 东 银河证券 -2,044,444 5,542,545 0.54 已流通 未知 德盛小盘 4,511,648 0.44 已流通 未知 光大保德信 1,858,489 0.18 已流通 未知 外资股 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD. 1,218,500 1,798,600 0.17 已流通 未知 东 GUOTAI JUNAN 外资股 1,769,620 0.17 已流通 未知 SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 东 外资股 瑞宏国际有限公司 320,000 1,546,000 0.15 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 第一名股东为法人股东内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司（以下简称“集团公司”），本报 告期持股数量没有变化。第二名至第十名股东为社会公众股东，本公司未知其持股数量的变化及质 押、托管、冻结情况，也不知晓其相互之间的关联关系。 5 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：集团公司 法人代表：王林祥 注册资本：76,038 万元人民币 成立日期：1991 年 4 月 29 日 主要经营业务或管理活动：主营羊绒、羊毛、驼绒、驼毛、及其制品、呢绒精纺面料、服装、建 筑材料、电子元件、矿泉水、供热、供水、加工、销售、酒店、饮食；兼营娱乐旅游服务、传呼通讯 服务。 （2）实际控制人情况 公司名称：鄂尔多斯市东民投资有限责任公司（以下简称“东民公司”） 法人代表：杨志远 注册资本：43,329.4 万元人民币 成立日期：2001 年 6 月 27 日 主要经营业务或管理活动：羊绒、羊毛系列产品的生产、加工、销售，电子、陶瓷、热电、信 息。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 杨志远 李凤义 张银荣 侯永旺 王俊峰 26% 18.5% 18.5% 18.5% 18.5% 6 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 无 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 11,320,829 B股 DEUTSCHE BANK LONDON 6,795,974 B股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 5,614,702 B股 银河证券 5,542,545 A股 德盛小盘 4,511,648 A股 光大保德信 1,858,489 A股 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD. 1,798,600 B股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) 1,769,620 B股 LIMITED 瑞宏国际有限公司 1,546,000 B股 常州灵通 996,379 A股 其中，未流通股东——集团公司与其他股东之间没有关联关系，也不属于一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 年龄 变动原因 别 期 期 股数 股数 减数 王林祥 董事长 男 54 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 杨志远 副董事长 男 52 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 董事、总 胡三兴 男 53 2002-05-10 2005-05-09 3,400 3,400 0 经理 张海 董事 男 52 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 张全祥 董事 男 52 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 董事、董 李成君 男 38 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 事会秘书 文宗瑜 独立董事 男 42 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 周文玲 独立董事 女 37 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 张晓宇 独立董事 男 30 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 监事会主 刘继生 男 53 2003-04-24 2005-05-09 0 0 0 席 王文斌 监事 男 41 2002-05-10 2005-05-09 0 0 0 沈校生 监事 男 42 2002-05-10 2005-05-09 0 0 7 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 王林祥 集团公司 董事长、总裁 1991-04-01 否 杨志远 集团公司 副董事长、副总裁 1991-07-01 否 否 张海 集团公司 执行董事 2000-02-01 （二）在其他单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 王林祥 东马公司 董事长 1995-03-09 否 王林祥 东昊公司 董事长 1994-09-24 否 王林祥 东奇公司 董事长 1992-06-12 否 王林祥 东华公司 董事长 1996-08-01 否 王林祥 大连三叶 董事长 1992-02-20 否 王林祥 大连三友 董事长 1991-05-28 否 王林祥 东利公司 董事长 2002-08-29 否 王林祥 东渊公司 董事长 2002-04-18 否 王林祥 天骄酒店 董事长 1992-11-16 否 王林祥 东蝶公司 董事长 2002-08-15 否 王林祥 东泉公司 董事长 2003-03-17 否 王林祥 进出口公司 董事长 1997-11-11 否 王林祥 华南公司 董事长 2002-04-15 否 杨志远 东伟公司 董事长 1993-10-22 否 杨志远 东建公司 董事长 2000-05-08 否 杨志远 东冠公司 董事长 1999-06-08 否 杨志远 东昱公司 董事长 2000-07-24 否 杨志远 东和公司 董事长 2002-12-11 否 杨志远 东恒公司 董事长 1999-05-24 否 杨志远 东茂公司 董事长 2000-07-07 否 杨志远 东阜公司 董事长 1999-04-28 否 张海 工贸中心 董事长 1995-10-01 否 张海 北京科技公司 董事长 2002-03-14 否 杨志远 东腾公司 董事长 2003-11-17 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬与考核委员会提交方案，董事会审议并 提交股东大会审议。根据本公司股东大会决议批准，公司董事(独立董事除外)实行年薪制。其中：王 林祥先生，年薪 36 万元；杨志远先生，年薪 30 万元；胡三兴先生，年薪 24 万元；张海先生，年薪 18 万元；张全祥先生，年薪 18 万元；李成君先生，年薪 12 万元。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据行业市场水平，企业经营情况，岗位责任等。 8 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 151 万元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 90 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 36 万元人民币 参加股东大会补贴 10000 元/次，参 独立董事的津贴 加董事会补贴 5000 元/次 独立董事的其他待遇 0 万元人民币 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 20-40 3 10-20 3 10 万元以内 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张银荣 原为董事，辞职 避免过多兼职 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 17,857 人，需承担费用的离退休职工为 25 人， 员工的结构如下： 1、 专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 1,816 营销人员 2,437 技术开发人员 1,332 生产人员及其他 12,272 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 初中及以下 6,548 高中/中技 5,344 中专 3,030 专科 2,349 本科 567 硕士及以上 19 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本报告期内，公司严格按照中国证监会、上海证券交易所相关文件要求进行公司治理，不断完善 法人治理结构。股东大会、董事会、监事会规范运作，各司其职，《公司章程》成为规范公司治理的 9 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 企业宪法。公司根据中国证监会、上海证券交易所、内蒙古证监局文件规定，按照法定程序，适时修 改章程，保持与法律法规的一致性，《公司章程》对公司的运营起到了积极的指导作用。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 文宗瑜 4 4 0 0 周文玲 4 4 0 0 张晓宇 4 4 0 0 公司独立董事本着对全体股东负责的态度，积极参加每次董事会、股东大会，认真履行法律、法 规和公司章程赋予的职责，关心公司的运作及经营状况，公允地对关联交易等事项发表意见，充分发 挥了独立董事应有的作用，切实保证了广大股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司主要生产羊绒系列产品，控股股东主要经营非羊绒纺织方面的产品、经营 业务分别进行。 2)、人员方面：公司与控股股东人员各司其职，独立开展业务。 3)、资产方面：公司与控股股东资产分开，独立运作。 4)、机构方面：公司与控股股东分设机构，分别有各自分开的办公场所和经营场所。 5)、财务方面：公司与控股股东均独立运作，财务分开。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员实行年薪制，其他按照年初上报工作计划，年底根据工作业绩考核奖惩. 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 22 日，本公司在指定信息披露报纸和中国证监会指定网站上刊登了《内蒙古鄂尔多 斯羊绒制品股份有限公司 2004 年第一次董事会决议暨召开 2003 年年度股东大会通知的公告》。2004 年 5 月 26 日，公司如期召开了 2003 年年度股东大会，出席会议的股东及股东授权委托代表共 17 人，代表股份数 453,376,198 股，占公司总股本的 43.93%，会议的通知、召集、召开符合《公司 法》和公司章程的有关规定，大会表决合法有效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》 （2）审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》 （3）审议通过了《2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算方案》； （4）审议通过了《2003 年度利润分配方案》 （5）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》 （6）审议通过了《关于更换公司独立董事的议案》 （7）审议通过了《关于公司 2001 年增发 A 股募集资金改变用途的议案》 （8）审议通过了公司股东——集团公司提出临时议案：《关于在内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限 公司增加投资的议案》 选举更换公司董事监事情况： 因独立董事连任不能超过六年，赵建光不再担任本公司独立董事。 10 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 28 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》、香港《大 公报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 8 月 26 日，本公司在《上海证券报》、《香港商报》、香港《大公报》和中国证监会指 定网站上刊登了《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年第三次董事会决议暨召开 2004 年第 一次临时股东大会通知的公告》。2004 年 9 月 27 日，公司如期召开了 2004 年第一次临时股东大 会，出席会议的股东及股东授权委托代表共 18 人，代表股份数 454,989,298 股，占公司总股本的 44.09%，会议的通知、召集、召开符合《公司法》和公司章程的有关规定，大会表决合法有效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过了《关于对内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司增资的议案》。 （2）审议通过了《关于确定对公司 2004 年度进行审计的会计师事务所及其薪酬的议案》。 选举更换公司董事、监事情况： 无更换情况。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 28 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》、香港《大 公报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司巩固发展羊绒系列产品，扩大生产能力，增加花色品种，努力以科技手段提高生 产效率，实现了管理创新，技术创新和产品创新，取得了羊绒制品行业最好的经营业绩。公司利用二 十年的时间，创造了世界羊绒业的奇迹。进入新世纪后，公司按照市场经济的发展要求，制定了二次 创业的宏伟目标，在继续做大做强羊绒主业的同时，根据我国经济加速发展后出现的煤、电、油、运 “瓶颈”制约，结合内蒙古自治区电力市场需要与建设蒙西地区高载能项目构想，充分利用当地矿 产、煤炭等资源优势，并迅速转化为经济优势，通过实地勘察，反复研讨，科学论证，本公司在京包 银兰经济带的鄂尔多斯市棋盘井工业重镇投资兴建大煤电-高载能循环经济项目，主要生产经营煤 矿、电力、硅铁等产品，该项目既属于高科技型循环经济，也属于典型的资源转换项目，符合中央提 出的科学发展观要求。该项目可以直接利用羊绒业业已形成的市场渠道、品牌价值、名牌效益、并能 充分利用两个市场、两种资源，以良好业绩和辉煌成就为支撑，能够实现产业互动，优势互补，能源 升级，资源转换，开辟新的经济增长点，以推动公司经济多元发展，促进地方经济全面提速。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 本公司主要产品有无毛绒、羊绒纱、羊绒衫、羊绒大衣呢系列；丝绒混纺系列；羊绒时装系列； 纳米高科技、导电纤维高科技、保健功能高科技系列等 300 多个品类。公司的主导产品 KVSS 牌无毛 绒，以其手感柔和、洁白度高、细度、长度均优的特点，被世界羊绒界公认为品质最优的“中国一号 无毛绒”；鄂尔多斯牌羊绒衫以其“以人为本”的设计、功能性产品的研发，满足不同消费群体的需 求，以其原料一流、做工精良、环保健康、轻薄滑暖、色泽典雅、手感细腻、科技含量高等优点，深 受国内外市场的欢迎。产品销往世界各个国家和地区，并在伦敦、洛杉矶、香港、科隆、巴黎、东京 设有经销公司, 在国内，本公司已建成以商场专卖厅和自营专卖店加盟店为主，其他零散客户为辅的 综合性营销网络群体。截止 2004 年 12 月 31 日，公司营销网点已达 3251 个，其中商场专卖厅 611 个，自营专卖店 88 个，特许加盟店 356 个，零散客户 345 个，其他客户 1851 个，辐射全国 365 个大 中城市及 20 个县，鄂尔多斯羊绒衫的销售面覆盖全国。2004 年 12 月 13 日北京名牌资产评估有限公 司在北京发布了“2004 中国最有价值品牌年度报告”，“鄂尔多斯”以 50.58 亿元人民币位居中国 最有价值品牌序列第 18 位，一直保持了中国服装的第一品牌。 11 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 本公司的主营业务收入及主营业务利润的 70%以上来源于主要产品羊绒纱、羊绒衫。2004 年，公 司继续加大羊绒市场的建设力度，拓宽销售渠道，提高产品科技含量，取得了明显的成效，公司产品 的内外销销售收入、毛利率均比上年有所增加，且公司的利润水平仍然明显优于国内同行业，在同行 业中名列前茅。但因投资规模扩大，财务费用增加，本年利润较上年略有下降，从公司整体经营来 看，公司将继续保持良好的发展势头。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 无毛绒 84,921,954 2.74 1,251,966 0.14 羊绒纱 334,698,107 10.81 48,435,251 5.37 羊绒衫 1,922,004,246 62.05 672,079,075 74.52 其他 755,880,019 24.40 180,149,938 19.97 其中:关联交易 136,338,456 4.40 9,025,679 1.00 合计 3,097,504,326 / 901,916,230 / 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 88,302,195 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内销售 1,415,714,687 45.71 715,924,460 79.38 国外销售 1,681,789,639 54.29 185,991,770 20.62 其中:关联交易 136,338,456 4.40 9,025,679 1.00 合计 3,097,504,326 / 901,916,230 / (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 本公司是目前全世界最大的羊绒制品联合加工企业，公司经营范围： 生产、销售无毛绒、羊绒 纱、羊绒衫等羊绒制品。公司主要产品占国内市场的 40%，占国际市场的 30%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 内蒙古鄂尔多 羊绒系列产品、电子、陶 生产 斯羊绒集团有 瓷、饮食、住宿、矿泉 76,038 万元人民币 1,053,133 23,710 企业 限责任公司 水、供电、供水等 集团公司主要经营：羊绒系列产品、电子、陶瓷、饮食、住宿、矿泉水、供电、供水等。下属控 股公司 38 家，除鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司生产羊绒系列产品外，其余企业以生产非绒系列产 12 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 品为主。集团公司生产经营比较稳定。截至 2004 年 12 月 31 日，集团公司总资产为 105 亿元，2004 年度净利润为 2.37 亿元。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 21,639 占采购总额比重 12.15 前五名销售客户销售金额合计 61,513 占销售总额比重 19.86 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期，通过对羊绒市场的分析认为，公司目前已经在国内外市场也占有了举足轻重的地位， 业务量不可能无限制扩大，利润增长空间有限，因此公司在继续做大做强羊绒主业的同时积极投资第 二主业——建设内蒙古电力冶金股份有限公司。结合棋盘井地区的资源优势和公司的羊绒销售网络等 便利条件，开发高回报、高盈利产业，并得到内蒙古自治区政府的大力扶持，使羊绒、硅电两个项目 成为驱动公司经济发展和利润增长的两个轮子，齐头并进、快速发展。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 2,221,319,881 元人民币，比上年增加 337,099,037 元人民币，增加的比 例为 17.89％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、收购东胜鄂尔多斯东昱羊绒制品有限责任公司持有内蒙古鄂尔多斯东和羊绒制品有限公司 32.2%股权项目 公司出资 17,640,000 元人民币投资该项目，已完成， 。 2)、购买集团房地产公司开发的温馨花园公寓 7 号楼作为单身职工公寓项目 公司出资 19,459,037 元人民币投资该项目，已完成， 3)、增资内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司项目 公司出资 300,000,000 元人民币投资该项目，已完成， （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 6,824,403,838 5,184,099,551 1,640,304,287 31.64 主营业务利润 895,708,521 748,383,680 147,324,841 19.69 净利润 162,947,858 175,232,381 -12,284,523 -7.01 现金及现金等价物净增加额 679,422,621 66,193,710 613,228,911 926.42 股东权益 3,168,158,194 3,112,871,073 55,287,121 1.78 (1)总资产变化的主要原因是 报告期负债增加以及本年利润的影响 。 (2)主营业务利润变化的主要原因是 报告期销售收入、毛利率增加 。 (3)净利润变化的主要原因是 报告期投资规模扩大、财务费用增加 。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是 企业签发银行承兑汇票，预存保证金增 加。 。 13 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 (5)股东权益变化的主要原因是 本年利润影响。 （五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况 深圳鄂尔多斯实业有限公司（本公司之子公司）因涉及出口退税案件，公司于 2005 年 1 月 18 日 在《上海证券报》、《香港商报》和香港《大公报》公告了详情，截止年报披露时间，该事件再无其 他情况。 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 国家财政部、国家税务总局发财税[2003]222 号文《关于调整出口退税率的通知》规定，调整部 分产品出口退税率，无毛绒调整到 0，羊绒纱、羊绒衫、小件羊绒制品调整到 13%，本规定从 2004 年 元月 1 日开始执行，这使公司经营增加了生产成本。经公司研究决定，从 2004 年调整产品出口结 构，缩小无毛绒出口比例，加大针织类羊绒制品出口比例。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 20 日,公司董事会在公司本部会议室召开了 2004 年第一次会议， 会议审议并 形成如下决议，1>一致通过《公司董事会工作报告》； 2>一致通过《公司总经理工作报告》；3>一致通过《公司 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算方 案》；4>一致通过《公司 2003 年年度报告》正文及摘要；5>一致通过《2003 年度利润分配预案》； 6〉一致通过《关于公司 2001 年增发 A 股募集资金改变用途的议案》； 7〉一致通过修改后《公司章程》； 8>一致通过《关于收购东胜鄂尔多斯东昱羊绒制品有限责任公司持有内蒙古鄂尔多斯东和羊绒制品有 限公司的股权》的议案； 9>一致通过《关于更换公司独立董事的议案》； 10>公司董事一致同意于 2004 年 5 月 26 日召开 2003 年年度股东大会。 2)、2004 年 4 月 22 日,公司董事会在公司本部会议室召开了 2004 年第二次会议，会议情况及决 议如下，一致同意《2004 年第一季度报告》正文及摘要。 3)、2004 年 8 月 24 日，公司董事会在公司本部会议室召开了 2004 年第三次会议，会议情况及 决议如下，1>一致同意《2004 年半年度报告》正文及摘要； 2>一致同意《关于对内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司增资的议案》； 3>一致同意《关于确定为公司进行 2004 年度审计的会计师事务所并确定其薪酬的议案》； 4>一致同意于 2004 年 9 月 27 日召开 2004 年第一次临时股东大会。 4)、2004 年 10 月 27 日，公司董事会在北京鄂尔多斯宾馆会议室召开了 2004 年第四次会议，会 议情况及决议如下，1>有表决权董事一致同意《关于购买鄂尔多斯集团房地产有限责任公司开发的温 馨花园公寓七号楼作为公司单身职工公寓的议案》； 2>全体董事一致同意《2004 年第三季度报告》全文及正文。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司共召开两次股东大会。公司董事会有效执行了股东大会形成决议。 1〉按计划实施了《2003 年度利润分配方案》； 2〉按计划完成了股东大会确定的投资事项； 3〉按计划完成了股东大会规划的生产经营任务； 4〉根据股东大会决议，2004 年度继续聘用普华永道会计师事务所有限公司为公司进行境内外审计。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年度利润分配预案 公司根据 2004 年经营业绩和未来发展规划，拟定 2004 年度利润分配预案如下： 经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司审计，2004 年度公司以中国会计准 则审计的净利润为 162,947,858 元，国际会计准则审计的净利润为 160,726,606 元。按照中国会计准 14 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 则审计后净利润计提 10%的法定公积金 16,294,786 元、计提 5%的法定公益金 8,147,393 元。加年初 未分配利润中国会计准则 84,092,525 元，国际会计准则 84,492,525 元后,本年度可供分配利润 为: 按照中国会计准则计算的可供分配利润 222,598,204 元，按照国际会计准则计算的可供分配利润 220,776,952 元。按照孰低原则计算，本次股利分配拟按以 2004 年年末总股本 103200 万股为基数， 每 10 股按人民币 1.2 元（含税）分红，实分股利总额 123,840,000 元，其余未分配利润结转下一年 度。 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2005 年 4 月 8 日 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 (以下简称“贵公司”)及其子公司 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度合并及 母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表，并于 2005 年 4 月 8 日签发了 普华永道中天审字(2005)1419 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的要求，贵公司编制了列示于 本函附件所附的截至 2004 年 12 月 31 日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简 称“情况表”)。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料 与我所审计贵公司 2004 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核 对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2004 年度会计报表审计中所执行的对 关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵 公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。 本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。 附件 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表 普华永道中天 注册会计师 张国俊 会计师事务所有限公司 2005 年 4 月 8 日 注册会计师 贾娜 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市公司 本年增 本年减 偿还 资金占用方 期初数 期末数 占用方式 占用原因 关系 加数 少数 方式 内蒙古鄂尔多斯羊绒集 银行 母公司 83 10 36 57 采购 货款 团有限责任公司 转账 内蒙古东昌羊绒制品有 销售 联营公司 33 4,658 4,586 105 采购 货款 限公司 产品 内蒙古鄂尔多斯东益时 销售 联营公司 229 4,069 4,297 1 采购 货款 装有限公司 产品 内蒙古鄂尔多斯电力冶 采购、代 货款、资 银行 联营公司 6 23 6 23 金股份有限公司 垫款 金周转 转账 内蒙古天骄大酒店有限 母公司的控 银行 804 1,501 1,483 822 采购 货款 公司 股子公司 转账 内蒙古鄂尔多斯热电有 母公司的控 银行 2 1 1 采购 货款 限责任公司 股子公司 转账 内蒙古鄂尔多斯帝财羊 母公司的控 销售 43 3,256 3,299 采购 货款 绒制品有限公司 股子公司 产品 15 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 内蒙古东乔建筑陶瓷有 母公司的控 银行 49 38 11 采购 货款 限公司 股子公司 转账 内蒙古奥伊勒电子有限 母公司的控 银行 1 1 2 采购 货款 公司 股子公司 转账 内蒙古鄂尔多斯电子有 母公司的控 银行 1 1 采购 货款 限责任公司 股子公司 转账 内蒙古鄂尔多斯建筑安 母公司的控 预付工程 提供 205 219 227 197 建造工程 装有限责任公司 股子公司 款 劳务 上海久大置业房地产开 其他长期 银行 联营公司 10,576 10,576 投资款 发有限责任公司 资产 转账 银行 上海博利置业有限公司 其他 4,296 4,296 借款 资金周转 转账 (十)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 2004 年 5 月 20 日，本公司为全资子公司，北京鄂尔多斯科技发展有限公司提供担保，担保金额为 8,000 万元人民币，担保期限为 2004 年 5 月 20 日至 2005 年 5 月 20 日；2004 年 9 月 29 日，本公司 为全资子公司，北京鄂尔多斯科技发展有限公司提供担保，担保金额为 5,000 万元人民币，担保期限 为 2004 年 9 月 29 日至 2005 年 4 月 1 日。报告期共为全资子公司担保 13,000 万元。经过审查公司提 交的相关资料，基于独立立场，我们认为以上担保事项没有违反《公司章程》及有关法律法规规定， 有利于公司的业务发展。该担保事项不会对公司造成潜在风险。 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 独立董事： 文宗瑜 周文玲 张晓宇 2005 年 4 月 8 日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 20 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如下决议，1>一致通 过《监事会工作报告》； 2>一致通过《公司 2003 年年度报告》正文及摘要； 3>一致通过修改后《公司章程》； 4>一致通过《关于收购东胜鄂尔多斯东昱羊绒制品有限责任公司持有内蒙古鄂尔多斯东和羊绒制品有 限公司部分股权》的议案。 2、2004 年 4 月 26 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如下决议，一致同意 《2004 年第一季度报告》全文及正文。 3、2004 年 8 月 24 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如下决议，1>一致同 意《2004 年半年度报告》正文及摘要； 2>一致同意《关于对内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司增资的议案》。 4、2004 年 10 月 27 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如下决议，1>一致同 意《关于购买鄂尔多斯集团房地产有限责任公司开发的温馨花园七号楼作为单身职工公寓的议案》； 2>一致同意《2004 年第三季度报告》全文及正文。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司 职务时恪尽职守，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会认真审查了公司财务情况，普华永道中天会计师事务所有限公司出具的审计报告真实 可靠，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2001 年增发Ａ股募集资金全部使用完毕，近三年内公司没有募集资金。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告年度，公司按程序进行了股权收购、共同投资、生产经营等关联交易，监事会认为所有关联 交易完全公平，未损害上市公司利益。 16 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 4 月 20 日，本公司向公司关联人（与公司同一董事长）东胜鄂尔多斯东昱羊 绒制品有限责任公司购买内蒙古鄂尔多斯东和羊绒制品有限公司股权，该资产的帐面价值为 17,640,000 元人民币，实际购买金额为 17,640,000 元人民币，本次收购价格的确定依据是以公司净 资产为参考，采用协议定价方式，该事项已于 2004 年 4 月 22 日刊登在《上海证券报》、《香港商 报》和香港《大公报》上。截止报告期末该项资产收购已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司 贡献的净利润为 88,129 元人民币。 2)、内容：2004 年 10 月 27 日，本公司向公司关联人（与公司同一董事长）鄂尔多斯集团房地 产有限责任公司购买鄂尔多斯市温馨花园七号楼，该资产的帐面价值为 19,459,037 元人民币，实际 购买金额为 19,459,037 元人民币，本次收购价格的确定依据是采用协议定价方式，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》和香港《大公报》上。截止报告期末该项资产收 购已完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 结算方 对公司利润 关联方 易定价 市场价格 易内容 格 额 的比重 式 的影响 原则 (％) 以市场 咨询服 是公司经营 鄂尔多 价作为 15632668 元 开 票 结 15632668 务管理 15,632,668 100% 利润的外部 斯集团 定价基 /年 算 元/年 费 保障 础 以市场 是公司经营 鄂尔多 价作为 11795348 元 开 票 结 11795348 咨询费 11,795,348 100% 利润的外部 斯集团 定价基 /年 算 元/年 保障 础 以市场 土地使 是公司经营 鄂尔多 价作为 1785600 元/ 开 票 结 1785600 用权租 1,785,600 100% 利润的硬件 斯集团 定价基 年 算 元/年 赁费 基础 础 水 3.5 元 水、 以市场 水 3.5 元/ /吨；电 是公司经营 鄂尔多 电、汽 价作为 吨；电 0.4 开 票 结 18,556,985 93% 0.4 元/ 利润的必要 斯集团 等服务 定价基 元/度；汽 算 度；汽 环节 费 础 40 元/吨 40 元/吨 以市场 是公司经营 鄂尔多 运输服 价作为 0.45 元/吨 开 票 结 0.45 元/ 7,493,367 98% 利润的必要 斯集团 务费 定价基 公里 算 吨公里 环节 础 2、共同对外投资的重大关联交易 17 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 1)、本公司出资 30,000 万元人民币与母公司内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司共同投资内 蒙古电力冶金股份有限公司，该企业的主营业务是发电、供电、硅铁合金、硅铝合金，，截止本报告 期末，该项目仍在建设中。，该事项已于 2004 年 9 月 28 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》和 香港《大公报》上。 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资 向关联方提供资金 金 关联方 关联关系 收取的资 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任 母公司 124,790 11,420 公司 上海久大置业房地产开发有限责任 联营公司 4,296 4,296 0 公司 合计 / 4,296 4,296 / 124,790 11,420 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 4,296 万元人民币，上市公司向控股 股东及其子公司提供资金的余额 4,296 万元人民币。 关联债权债务形成原因：关联债权形成原因为上市公司为本年新成立的联营公司上海久大置业房 地产开发有限责任公司提供的周转资金。 关联债务形成原因为上市公司控股子公司向内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司借入的流动资金周 转借款。 关联债权债务清偿情况：本报告期已偿还内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司借款 113,370 万 元。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：关联债权对公司经营成果及财务状况无重大影 响。 关联债务对公司原料收购提供了大量的资金，保证了公司正常的生产和销售。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 北京鄂尔多 8,000 万元人民 连带责 2004-05-20～2005- 斯科技发展 2004-05-20 否 是 币 任担保 05-20 有限公司 北京鄂尔多 5,000 万元人民 连带责 2004-09-29～2005- 斯科技发展 2004-09-29 否 是 币 任担保 04-01 有限公司 报告期内担保发生额合计 13,000 万元人民币 18 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 报告期末担保余额合计 13,000 万元人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,000 万元人民币 报告期末对控股子公司担保余额合计 13,000 万元人民币 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 13,000 万元人民币 担保总额占公司净资产的比例(%) 4.10 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 1)、2004 年 5 月 20 日，本公司为全资子公司，北京鄂尔多斯科技发展有限公司提供担保，担保 金额为 8,000 万元人民币，担保期限为 2004 年 5 月 20 日至 2005 年 5 月 20 日；2004 年 9 月 29 日， 本公司为全资子公司，北京鄂尔多斯科技发展有限公司提供担保，担保金额为 5,000 万元人民币，担 保期限为 2004 年 9 月 29 日至 2005 年 4 月 1 日。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年年审计服务。公司现聘任 普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为 本公司提供了 1 年年审计服务。 在报告期内，公司继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境内、境外审计机构， 审计费用由原来的每年 150 万元增加到 185 万元。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 19 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2005)第 1419 号 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司 (以下简称“贵集团”)2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营 成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张国俊 、贾娜 中国上海市 2005 年 4 月 8 日 20 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 流动资产： 货币资金 6.1 1,570,530,167 391,107,546 1,074,819,752 112,202,921 短期投资 应收票据 6.2 59,279,120 52,946,183 29,570,020 21,364,000 应收股利 48,551,111 应收利息 应收账款 6.3 7.1 182,822,446 378,700,123 470,473,174 302,553,459 其他应收款 6.4 7.2 93,719,931 83,347,992 114,021,387 150,845,433 预付账款 6.5 376,176,547 74,707,661 361,576,885 44,183,367 应收补贴款 25,322,489 65,219,506 653,693 存货 6.6 2,162,875,083 2,581,446,353 1,092,682,583 1,683,135,962 待摊费用 7,426,523 7,588,677 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,478,152,306 3,635,064,041 3,143,143,801 2,363,489,946 长期投资： 长期股权投资 6.7 7.3 1,146,991,955 219,909,867 1,997,302,372 1,136,958,248 长期债权投资 长期投资合计 1,146,991,955 219,909,867 1,997,302,372 1,136,958,248 其中：合并价差 43,863,824 49,528,215 其中：股权投资差额 497,115 1,323,186 44,360,939 50,851,401 固定资产： 固定资产原价 1,710,448,407 1,668,662,906 878,330,121 888,323,541 减：累计折旧 639,293,048 535,404,509 312,011,982 276,725,080 固定资产净值 1,071,155,359 1,133,258,397 566,318,139 611,598,461 减：固定资产减值准备 813,170 122,861 813,170 122,861 固定资产净额 6.8 1,070,342,189 1,133,135,536 565,504,969 611,475,600 工程物资 在建工程 6.9 3,985,737 7,809,728 3,260,970 固定资产清理 固定资产合计 1,074,327,926 1,140,945,264 565,504,969 614,736,570 无形资产及其他资产： 无形资产 6.10 66,133,704 70,988,376 47,186,985 50,264,681 长期待摊费用 15,839,947 11,432,003 811,318 469,318 其他长期资产 6.11 42,958,000 105,760,000 42,958,000 105,760,000 无形资产及其他资产合计 124,931,651 188,180,379 90,956,303 156,493,999 21 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,824,403,838 5,184,099,551 5,796,907,445 4,271,678,763 流动负债： 短期借款 6.12 2,777,570,464 1,340,650,000 2,433,370,464 992,000,000 应付票据 6.13 70,000,000 3,000,000 应付账款 142,170,040 224,283,982 54,170,412 66,073,363 预收账款 126,578,130 209,957,828 1,250,671 19,752,676 应付工资 1,353,162 1,282,406 应付福利费 46,974,650 42,889,140 17,135,002 15,913,759 应付股利 应交税金 6.14 -75,483,683 -148,982,348 -25,242,992 -65,618,835 其他应交款 其他应付款 221,732,631 182,558,119 24,754,213 125,888,667 预提费用 6.15 28,697,573 10,469,161 18,850,744 4,798,060 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 3,339,592,967 1,866,108,288 2,524,288,514 1,158,807,690 长期负债： 长期借款 6.16 115,000,000 100,000,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 115,000,000 100,000,000 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,454,592,967 1,866,108,288 2,624,288,514 1,158,807,690 少数股东权益 201,652,677 205,120,190 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 6.17 1,032,000,000 1,032,000,000 1,032,000,000 1,032,000,000 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,032,000,000 1,032,000,000 1,032,000,000 1,032,000,000 资本公积 6.18 1,678,952,832 1,678,952,832 1,678,952,832 1,678,952,832 盈余公积 6.19 239,067,895 214,625,716 239,067,895 214,625,716 其中：法定公益金 93,297,283 85,149,890 93,297,283 85,149,890 未分配利润 6.20 222,598,204 187,292,525 222,598,204 187,292,525 拟分配现金股利 外币报表折算差额 22 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 减：未确认投资损失 -4,460,737 所有者权益（或股东权益） 3,168,158,194 3,112,871,073 3,172,618,931 3,112,871,073 合计 负债和所有者权益（或股东 6,824,403,838 5,184,099,551 5,796,907,445 4,271,678,763 权益）总计 公司法定代表人: 王林祥 主管会计工作负责人: 王贵生 会计机构负责人: 王贵生 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 6.21 7.4 3,097,504,326 2,917,197,868 2,573,154,930 1,902,307,531 减：主营业务成本 6.21 7.4 2,195,588,096 2,160,405,279 2,251,129,552 1,675,787,161 主营业务税金及附加 6.22 6,207,709 8,408,909 二、主营业务利润（亏损以 895,708,521 748,383,680 322,025,378 226,520,370 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 6.23 21,193,877 20,024,510 47,965,525 33,253,151 “-”号填列） 减: 营业费用 306,921,503 289,284,453 85,264,236 16,996,328 管理费用 256,419,769 176,186,259 95,952,604 75,238,106 财务费用 6.24 111,846,787 65,898,882 90,681,961 52,434,568 三、营业利润（亏损以“- 241,714,339 237,038,596 98,092,102 115,104,519 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- 6.25 7.5 -2,076,664 16,506,320 83,758,455 79,148,525 ”号填列） 补贴收入 4,185,549 317,057 营业外收入 8,950,990 5,524,711 2,335,395 2,151,677 减：营业外支出 8,974,912 9,346,895 2,705,037 2,803,232 四、利润总额（亏损总额以 243,799,302 250,039,789 181,480,915 193,601,489 “-”号填列） 减：所得税 49,830,482 47,981,349 18,533,057 18,369,108 减：少数股东损益 35,481,699 26,826,059 加：未确认投资损失(合并 4,460,737 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 162,947,858 175,232,381 162,947,858 175,232,381 号填列） 加：年初未分配利润 187,292,525 187,985,001 187,292,525 187,985,001 其他转入 六、可供分配的利润 350,240,383 363,217,382 350,240,383 363,217,382 减：提取法定盈余公积 16,294,786 17,523,238 16,294,786 17,523,238 提取法定公益金 8,147,393 8,761,619 8,147,393 8,761,619 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 23 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 七、可供股东分配的利润 325,798,204 336,932,525 325,798,204 336,932,525 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 103,200,000 149,640,000 103,200,000 149,640,000 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 222,598,204 187,292,525 222,598,204 187,292,525 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 -3,901,755 -3,901,755 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王林祥 主管会计工作负责人: 王贵生 会计机构负责人: 王贵生 现金流量表 2004 年 编制单位:内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,169,443,902 2,743,110,698 收到的税费返还 74,805,375 17,226,631 收到的其他与经营活动有关的现金 4,177,692 854,404 现金流入小计 4,248,426,969 2,761,191,733 购买商品、接受劳务支付的现金 2,689,704,770 2,174,858,651 支付给职工以及为职工支付的现金 283,003,755 71,043,502 支付的各项税费 150,620,315 39,830,372 支付的其他与经营活动有关的现金 6.26 338,325,932 139,758,290 现金流出小计 3,461,654,772 2,425,490,815 经营活动产生的现金流量净额 786,772,197 335,700,918 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16,593,725 16,582,618 其中：出售子公司收到的现金 5,686,496 5,686,496 取得投资收益所收到的现金 15,214,300 265,547,298 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 11,030,708 5,644,367 金 收到的其他与投资活动有关的现金 7,740,879 91,293,133 现金流入小计 50,579,612 379,067,416 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 83,733,717 47,715,616 金 24 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 投资所支付的现金 892,500,000 911,870,693 支付的其他与投资活动有关的现金 45,000,000 现金流出小计 976,233,717 1,004,586,309 投资活动产生的现金流量净额 -925,654,105 -625,518,893 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 18,121,600 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 18,121,600 借款所收到的现金 4,041,270,464 3,481,370,464 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4,059,392,064 3,481,370,464 偿还债务所支付的现金 2,474,350,000 2,032,000,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 267,091,118 196,874,614 其中：支付少数股东的股利 54,235,089 支付的其他与筹资活动有关的现金 500,000,000 500,000,000 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 3,241,441,118 2,728,874,614 筹资活动产生的现金流量净额 817,950,946 752,495,850 四、汇率变动对现金的影响 353,583 -61,044 五、现金及现金等价物净增加额 6.1 679,422,621 462,616,831 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 162,947,858 162,947,858 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 35,481,699 减：未确认的投资损失 -4,460,737 加：计提的资产减值准备 22,236,710 5,343,626 固定资产折旧 115,951,096 48,502,081 无形资产摊销 6,862,205 3,949,556 长期待摊费用摊销 7,940,179 待摊费用减少（减：增加） 162,154 预提费用增加（减：减少） 18,228,412 14,052,684 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 8,061,496 8,389,180 收益) 固定资产报废损失 财务费用 108,728,516 89,942,510 投资损失（减：收益） 2,076,664 -83,758,455 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 414,046,712 590,546,243 经营性应收项目的减少(减：增加) -109,990,028 -504,635,269 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,500,739 420,904 其他 经营活动产生的现金流量净额 786,772,197 335,700,918 25 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,070,530,167 574,819,752 减：现金的期初余额 391,107,546 112,202,921 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 679,422,621 462,616,831 公司法定代表人: 王林祥 主管会计工作负责人: 王贵生 会计机构负责人: 王贵生 资产减值表 2004 年 编制单位:内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 41,778,336 17,021,843 58,800,179 其中：应收账款 28,552,225 10,592,172 39,144,397 其他应收款 13,226,111 6,429,671 19,655,782 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 61,788,135 4,550,642 26,084 66,312,693 其中：库存商品 58,396,671 4,550,642 62,947,313 原材料 2,371,847 26,062 2,345,785 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 122,861 734,198 43,889 813,170 其中：房屋、建筑物 机器设备 122,861 719,034 43,889 798,006 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 103,689,332 22,306,683 69,973 125,926,042 公司法定代表人: 王林祥 主管会计工作负责人: 王贵生 会计机构负责人: 王贵生 26 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 1,032,000,000 1,032,000,000 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 1,032,000,000 1,032,000,000 二、资本公积 期初余额 1,678,952,832 1,678,952,832 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 1,678,952,832 1,678,952,832 三、法定和任意盈余公积 期初余额 129,475,826 111,952,588 本期增加数 其中：从净利润中提取数 16,294,786 17,523,238 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 145,770,612 129,475,826 其中：法定盈余公积 145,770,612 129,475,826 27 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 85,149,890 76,388,271 本期增加数 其中：从净利润中提取数 8,147,393 8,761,619 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 93,297,283 85,149,890 五、未分配利润 期初未分配利润 187,292,525 187,985,001 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 162,947,858 175,232,381 本期利润分配 127,642,179 175,924,857 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 222,598,204 187,292,525 公司法定代表人: 王林祥 主管会计工作负责人: 王贵生 会计机构负责人: 王贵生 公司概况 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司(以下简称“本公司”)是于 1995 年 10 月 15 日，以原鄂 尔多斯羊绒衫厂为发起人，采取募集设立方式向境外投资者发行人民币特种股票(B 股)而创立的中外 合资股份有限公司。1997 年 5 月，本公司增发 B 股 1 亿股。本公司并于 2001 年 4 月在上海证券交易 所正式挂牌上市，增发 A 股 8 千万股。2003 年 6 月，本公司以 2002 年末总股本 5 亿 1 千 6 百万股为 基数，用资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，总股本增至 10 亿 3 千 2 百万股。 本公司及本公司之子公司(以下简称“本集团”)主要从事羊绒制品的生产和销售。本公司新投资 之主要联营公司主要从事电力冶金及房地产开发。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计 提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。 6、外币会计报表的折算方法 于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为 人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则 处理外，直接计入当期损益。 28 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的不超 过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备，本集团对应收款项的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有 迹象表明应收款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 1 1 1－2 年 50 50 2－3 年 100 100 3 年以上 100 100 对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以上比例计提一般坏账准 备。 9、存货核算方法 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等，按成本与可变现净值孰低列示。 存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用 时采用一次摊销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、 直接人工及按正常生产能力下适当比例分摊的所有间接生产费用。 存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按正常生产 经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。 本集团的存货盘存制度为永续盘存制。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资。 股权投资 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本、或其他本公司有权决定其财务和经营政 策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公司占该企业表决权资本的 20% 或以上至 50%、且对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资采用 权益法核算；对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销。如果合同没有规定投资期限的，借 方差额按不超过十年的期限摊销，贷方差额按不低于十年的期限摊销。2003 年 3 月 17 日后发生的长 期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资 本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按投资合同规定的 期限摊销。如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过十年的期限摊销 。 29 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损份额 确认，并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位所分派的现金股利则于股利宣告分派时相应减少 长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时，投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。 长期投资减值准备 长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时，按 可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的可收回金额大于其 账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 固定资产是指为生产商品、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的且单位价值较高的 有形资产。从 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑 物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35 年 3% 2.8-4.9% 机器设备 10 年 3% 9.7% 办公设备 5年 3% 19.4% 运输工具 5年 3% 19.4% 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或 支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后 续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩 建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期 间内计提折旧。 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面 价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其 可收回金额，其差额确认为减值损失。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账 面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不 考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。 12、在建工程核算方法 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括 建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目 专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提 折旧。 如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进 行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。如果有迹象表明 以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减 值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 13、无形资产计价及摊销方法 无形资产包括土地使用权、软件使用权、商标使用权及专利权等。 土地使用权： 30 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款入账，于开始建 造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按预计使用年限 50 年摊销。自 2001 年 1 月 1 日起，利用 土地建造项目时，将相应土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 软件使用权： 按实际支付的价款入账，并按 5 年摊销。 商标使用权： 按实际支付的价款入账，并采用直线法按 20 年摊销。 专利权： 按实际支付的价款入账，并采用直线法按 20 年摊销。 无形资产减值准备： 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面 价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其 可收回金额，其差额确认为减值损失。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账 面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不 考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，按预计受益期间分期 平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用归集，并于企业开始生产经营当月一次计入损益。 15、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及汇兑损益等借款费用，在资产支出及 借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并 计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入 当期损益。 借款费用中每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与该特定借款的利率，在不超过 当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。 16、收入确认原则 收入确认 (a)销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，与交 易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。 (b)提供劳务 劳务收入于劳务提供的当期，按完工百分比法确认。 (c)其他收入按下列基础确认： 利息收入按存款的存续期间和实际收益率计算确认。 补贴收入于收到时确认。 经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。 17、所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率 计算确认。 31 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司。合并会计报表系根据中华人民共和国 财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定 编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失 实际控制权之日起停止合并。集团内之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编 制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益 在合并会计报表中单独列示。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大 时，按本公司执行的会计政策予以调整。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15-33% 应纳税所得额 羊绒制品，按应纳税销售额的 17%扣除当期允 增值税 17% 计抵扣的进项税后的余额计缴 营业税 5% 代理费，租赁费收入 （1）增值税 2004 年度，本公司适用“免、抵、退”的出口退税政策，出口产品所适用的出口退税率如下： 产品名称 税率 无毛绒 0% 羊绒纱 13% 羊绒衫 13% 其他产品 13% 32 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 企业所得税 本公司及其子公司适用的所得税情况如下： 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 内蒙古鄂尔多斯羊绒 外商投资股份 33% 15% 根据鄂尔多斯市国家税务局涉外税收管 制品股份有限公司 有限公司 理分局(鄂国税外字(2003)10 号)的批 复，本公司从 2004 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止，享受西部大开 发所得税优惠政策，减按 15%税率征收 企业所得税。 内蒙古东伟羊绒制品 中外合资企业 33% 15% 根据鄂国税外字[2002]50 号转内国税字 有限公司(“东伟”) [2002]30 号的批复，东伟从 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止，享 受西部大开发外商投资企业税收优惠政 策，减按 15%税率征收企业所得税。 2004 年为东伟第三个减半纳税年度。 内蒙古东昊羊绒制品 中外合资企业 33% 15% 东昊享受西部大开发国家鼓励类产业 有限公司(“东昊”) 的税收优惠政策。2004 年度减按 15% 税率征收所得税的申请正在审批中。 深圳市鄂尔多斯羊绒 中外合资企业 15% 15% - 制品有限公司(“东 奇”) 内蒙古鄂尔多斯东华 中外合资企业 33% 7.5% 根据鄂国税外字[2003]75 号的批复，东 羊绒精纺织有限公 华从 2003 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 司(“东华”) 月 31 日期间按 15%税率计算出应纳税 额后减半缴纳所得税，在 2006 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日期间按 15%税率缴纳企业所得税。 大连鄂尔多斯羊绒制 中外合资企业 15% 7.5% 三叶作为外商投资企业，在开始获利的 品有限公司(“三叶”) 第一和第二年度免缴所得税，并在第三 至第五年减半缴纳所得税。2004 年为 三叶第三个减半纳税年度。 大连三友毛绒制品有 中外合资企业 15% 15% - 限公司(“三友”) 内蒙古东马羊绒制品 中外合资企业 33% 15% 根据鄂国税外字[2002]51 号转内国税字 有限公司(“东马”) [2002]30 号的批复，东马从 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止，享 受西部大开发外商投资企业税收优惠政 策，减按 15%税率征收企业所得税。 2004 年为东马第三个减半纳税年度。 33 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 （2）企业所得税 (续) 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 鄂尔多斯市东冠羊绒 有限责任公司 33% 15% 东冠享受西部大开发国家鼓励类产业的 制品有限责任公司 税收优惠政策。2004 年度减按 15%税 (“东冠”) 率征收所得税的申请正在审批中。 鄂尔多斯集团东建羊 有限责任公司 33% 15% 东建享受西部大开发国家鼓励类产业的 绒制品有限责任公 税收优惠政策。2004 年度减按 15%税 司(“东建”) 率征收所得税的申请正在审批中。 鄂尔多斯市东昱羊绒 有限责任公司 33% 15% 东昱享受西部大开发国家鼓励类产业的 制品有限责任公司 税收优惠政策。2004 年度减按 15%税 (“东昱”) 率征收所得税的申请正在审批中。 内蒙古鄂尔多斯纺织 有限责任公司 33% 33% - 品进出口有限责任 公司(“进出口”) 北京东胜鄂尔多斯工 有限责任公司 33% 15% 工贸中心于 2001 年 6 月 18 日被北京科 贸中心 (“工贸中心”) 学技术委员会授予先进技术企业证书， 同月变更注册地至北京中关村科技园区 昌平区，并于 2001 年 11 月起适用 15%的科技园区优惠税率。 内蒙古鄂尔多斯东渊 中外合资企业 33% 0% 东渊作为外商投资企业，在开始获利的 时装有限公司(“东 第一和第二年度免缴所得税，并在第三 渊”) 至第五年减半缴纳所得税。经鄂尔多斯 国家税务局认定，2003 年为其第一个 获利年度。 内蒙古鄂尔多斯东利 中外合资企业 33% 0% 东利作为外商投资企业，在开始获利的 羊绒时装有限责任 第一和第二年度免缴所得税，并在第三 公司(“东利”) 至第五年减半缴纳所得税。经鄂尔多斯 国家税务局认定，2003 年为其第一个 获利年度。 内蒙古鄂尔多斯东和 中外合资企业 33% 0% 东和作为外商投资企业，在开始获利的 羊绒制品有限公司 第一和第二年度免缴所得税，并在第三 (“东和”) 至第五年减半缴纳所得税。经鄂尔多斯 国家税务局认定，2003 年为其第一个 获利年度。 深圳市鄂尔多斯实业 有限责任公司 15% 15% - 有限公司(“鄂尔多斯实 业”) 鄂尔多斯游泳馆有限 有限责任公司 33% 33% - 责任公司(“游泳馆”) 深圳市鄂尔多斯服装 有限责任公司 15% 15% - 34 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 有限公司(“华南”) （2）企业所得税 (续) 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 上海鄂尔多斯实业有 有限责任公 33% 33% - 限公司(“上海鄂尔 司 多斯”) 北京鄂尔多斯纺织品 有限责任公 33% 33% - 有限公司(“北京鄂 司 尔多斯”) 北京鄂尔多斯科技发 有限责任公 33% 0% 根据京证发(1988)49 号和京国税函 展有限公司(“科 司 (2002)310 号转发国税函(2002) 182 技”) 号的规定及昌国税函(2002)20129 号 《新技术企业免征企业所得税批 复》，科技作为高新技术企业(批准编 号 211014A0100)自 2002 年 3 月 14 日至 2004 年 12 月 31 日免征所得 税，且在期满后三年内减按 15%的税 率征收企业所得税。 鄂尔多斯市东茂羊绒 有限责任公 33% 0% 根据东地税发(2002)336 号《东胜区 制品有限责任公 司 地方税务局关于同意免征鄂尔多斯集 司(“东茂”) 团东茂羊绒制品有限责任公司企业所 得税的批复》，从 2003 年 1 月 1 日 起至 2007 年 12 月 31 日止，免征企 业所得税。 北京鄂尔多斯羊绒有 有限责任公 33% 29.7% 样板厂为乡镇企业，按应缴税款 10% 限公司(“样板厂”) 司 减征企业所得税。 内蒙古鄂尔多斯东蝶 中外合资企 33% 0% 东蝶作为外商投资企业，在开始获利 针织有限公司(“东 业 的第一和第二年度免缴所得税，并在 蝶”) 第三至第五年减半缴纳所得税。经鄂 尔多斯国家税务局认定，2003 年为其 第一个获利年度。 鄂尔多斯集团东升包 有限责任公 33% 15% 东升享受西部大开发国家鼓励类产业 装印刷有限责任 司 的税收优惠政策。2004 年度减按 公司(“东升”) 15%税率征收所得税的申请正在审批 中。 鄂尔多斯市东恒羊绒 有限责任公 33% 15% 东恒享受西部大开发国家鼓励类产业 制品有限责任公 司 的税收优惠政策。2004 年度减按 司(“东恒”) 15%税率征收所得税的申请正在审批 中。 鄂尔多斯集团东阜羊 有限责任公 33% 15% 东阜享受西部大开发国家鼓励类产业 绒制品有限责任 司 的税收优惠政策。2004 年度减按 公司(“东阜”) 15%税率征收所得税的申请正在审批 中。 35 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 内蒙古鄂尔多斯东泉 中外合资企 33% 0% 东泉按生产性外商投资企业的税收优 制衣有限公司(“东 业 惠政策申请 2004 年度免征企业所得 泉”) 税，尚未获得税务局正式书面批复。 2004 年东泉为亏损。 （2）企业所得税 (续) 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 内蒙古鄂尔多斯东煦 中外合资企 33% 0% 东煦享受外商投资企业政策，在开始 羊绒制品有限公 业 获利的第一和第二年度免缴所得税， 司(“东煦”) 并在第三至第五年减半缴纳所得税。 经鄂尔多斯国家税务局认定，2004 年 为免税年度。 根据《内蒙古自治区鼓励外商投资条例》规定，本公司及其在内蒙古地区投资的中外合资子公司作 为外商投资企业，从第一个获利年度起，10 年内免征地方所得税。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法 权益比例 是 定 单位名 否 注册地 代 注册资本 经营范围 投资额 称 直接 间接 合 表 并 人 内蒙古 内蒙古鄂 东伟羊 尔多斯市 王 57,270,000 生产和销售 71,012,927 绒制品 东胜区乌 林 88.50 是 元人民币 羊绒制品 元人民币 有限公 审东街 1 祥 司 号 内蒙古 内蒙古鄂 东昊羊 尔多斯市 王 59,563,600 生产和销售 71,729,667 绒制品 东胜区白 林 57.13 是 元人民币 羊绒制品 元人民币 有限公 天马路 5 祥 司 号 深圳市 深圳罗湖 鄂尔多 区莲塘鹏 王 8,880,000 元 生产和销售 7,520,588 元 斯羊绒 基工业区 林 70.00 是 人民币 羊绒制品 人民币 制品有 (709 栋 4 祥 限公司 楼) 内蒙古 内蒙古鄂 鄂尔多 尔多斯市 王 斯东华 170,904,975 生产和销售 166,811,640 东胜区白 林 95.41 是 羊绒精 元人民币 羊绒制品 元人民币 天马路 2 祥 纺织有 号 限公司 大连鄂 大连经济 尔多斯 王 技术开发 23,528,310 生产和销售 15,149,119 羊绒制 林 60.07 是 区松江路 1 元人民币 羊绒制品 元人民币 品有限 祥 号 公司 大连三 大连经济 王 32,895,932 生产和销售 25,533,172 71.77 是 36 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 友毛绒 技术开发 林 元人民币 羊绒制品 元人民币 制品有 区兴城路 9 祥 限公司 号 内蒙古 内蒙古鄂 东马羊 尔多斯市 王 12,886,192 生产和销售 11,420,972 绒制品 东胜区达 林 70.00 是 元人民币 羊绒制品 元人民币 有限公 拉特南路 祥 司 102 号 鄂尔多 斯市东 内蒙古东 王 冠羊绒 胜市达拉 5,000,000 元 生产和销售 4,307,473 元 林 82.96 是 制品有 特南路 29 人民币 羊绒制品 人民币 祥 限责任 号 公司 鄂尔多 内蒙古鄂 斯集团 尔多斯市 王 东建羊 4,987,655 元 生产和销售 4,243,019 元 东胜区达 林 79.99 是 绒制品 人民币 羊绒制品 人民币 拉特南路 祥 有限责 33 号 任公司 鄂尔多 内蒙古鄂 斯市东 尔多斯市 王 昱羊绒 24,000,000 生产和销售 24,382,541 东胜区达 林 96.31 是 制品有 元人民币 羊绒制品 元人民币 拉特南路 祥 限责任 29 号 公司 内蒙古 鄂尔多 内蒙古鄂 斯纺织 尔多斯市 王 40,000,000 销售羊绒制 40,000,000 品进出 东胜区白 林 100.00 是 元人民币 品 元人民币 口有限 天马路 5 祥 责任公 号 司 北京东 北京海淀 胜鄂尔 张 30,630,000 销售羊绒制 30,630,000 大街甲级 100.00 是 多斯工 海 元人民币 品 元人民币 36 号 贸中心 内蒙古 内蒙古鄂 鄂尔多 王 尔多斯市 9,338,374 元 生产和销售 5,139,428 元 斯东渊 林 62.00 是 东胜区达 人民币 羊绒制品 人民币 时装有 祥 拉特南路 限公司 内蒙古 内蒙古鄂 王 鄂尔多 尔多斯市 76,400,000 生产和销售 70,288,000 林 92.00 是 斯东利 东胜区达 元人民币 羊绒制品 元人民币 祥 羊绒时 拉特南路 37 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 装有限 32 号 责任公 司 内蒙古 内蒙古鄂 鄂尔多 尔多斯市 王 斯东和 53,430,000 生产和销售 50,758,501 东胜区达 林 95.00 5.00 是 羊绒制 元人民币 羊绒制品 元人民币 拉特南路 祥 品有限 32 号 公司 深圳市 深圳市福 鄂尔多 田区新洲 赵 投资兴办实 5,000,000 元 3,500,000 元 斯实业 路深圳国 国 业、进出口 70.00 30.00 是 人民币 人民币 有限公 际商会大 泰 贸易 司 厦 2502 室 鄂尔多 内蒙古鄂 斯游泳 胡 尔多斯市 3,000,000 元 文化娱乐服 2,850,000 元 馆有限 三 95.00 是 东胜区白 人民币 务 人民币 责任公 兴 天马路东 司 深圳市 深圳市福 鄂尔多 田区福华 王 10,500,000 销售针纺织 斯服装 路深圳国 林 52.38 是 元人民币 品 有限公 际商会大 祥 司 厦A座 上海鄂 上海市长 赵 销售针纺织 尔多斯 宁区仙霞 5,000,000 元 2,000,000 元 国 品、纺织原 40.00 60.00 是 实业有 路 317 号 B 人民币 人民币 泰 料等 限公司 栋 31 楼 北京鄂 除法律法规 尔多斯 北京市昌 赵 10,000,000 禁止的、未 4,000,000 元 纺织品 平区永安 国 40.00 60.00 是 元人民币 经审批的经 人民币 有限公 路 47 号 泰 营活动 司 技术开发、 北京鄂 技术转让、 尔多斯 北京市昌 张 200,000,000 技术咨询， 190,400,000 科技发 平区永安 95.00 5.00 是 海 元人民币 制造羊绒及 元人民币 展有限 路 47 号 纺织纤维制 公司 品 鄂尔多 内蒙古鄂 斯市东 尔多斯市 杨 羊绒制品加 茂羊绒 26,000,000 22,967,832 东胜区达 志 工、生产、 85.32 是 制品有 元人民币 元人民币 拉特南路 远 销售 限责任 33 号 公司 北京鄂 北京市通 张 18,557,173 绒、毛、混 19,628,620 88.28 是 尔多斯 州区漷县 万 元人民币 纺针织品制 元人民币 38 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 羊绒有 镇北京市 金 造、加工销 限公司 汽车雨刷 售；信息咨 厂 询，技术开 发等 各种羊绒 内蒙古 内蒙古鄂 衫、羊毛衫 鄂尔多 尔多斯市 王 16,540,000 及棉、麻丝 10,257,578 斯东蝶 东胜区达 林 62.00 是 元人民币 及其混纺针 元人民币 针织有 拉特南路 祥 织品的生产 限公司 100 号 和销售 鄂尔多 装潢印刷， 内蒙古鄂 斯集团 纸箱纸盒、 尔多斯市 李 东升包 19,522,241 纸袋生产销 20,313,626 东胜区乌 凤 92.00 是 装印刷 元人民币 售；毛绒洗 元人民币 审东街 11 义 有限责 净剂等的生 号 任公司 产销售 鄂尔多 加工、生 斯市东 内蒙古鄂 产、销售无 李 恒羊绒 尔多斯市 10,000,000 毛绒及其他 12,642,573 凤 86.24 是 制品有 东胜区达 元人民币 羊绒制品、 元人民币 义 限责任 拉特南路 纺织机械配 公司 件 鄂尔多 内蒙古鄂 斯集团 加工生产精 尔多斯市 杨 东阜羊 6,000,000 元 纺羊绒衫及 5,972,877 元 东胜区白 志 86.27 是 绒制品 人民币 其他羊绒制 人民币 天马路 2 远 有限责 品 号 任公司 内蒙古 内蒙古鄂 各种羊绒衬 鄂尔多 尔多斯市 王 衫、羊绒大 8,000,000 元 斯东泉 东胜区达 林 衣及其混纺 66.16 是 人民币 制衣有 拉特南路 祥 针织品的生 限公司 32 号 产和销售。 内蒙古 鄂尔多 鄂尔多斯 纯羊绒及混 王 斯东煦 市东胜区 27,520,000 纺产品的染 25,318,400 林 92.00 是 羊绒制 达拉特南 元人民币 色生产、加 元人民币 祥 品有限 路 32 号 工和销售。 公司 本公司之子公司北京鄂尔多斯科技发展有限公司下属 32 家销售公司，及科技公司之子公司北京 鄂尔多斯羊毛制品有限公司、上海鄂尔多斯内衣有限责任公司、北京鄂绒广告有限责任公司和北京鄂 尔多斯服装有限责任公司也在本公司合并报表范围之内。 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 内蒙古鄂尔多斯东煦羊绒制品有限公司为本年度新成立之子公司，本公司出资比例为 92%，报告 期纳入合并范围。本公司原控股子公司大连保税区鄂尔多斯东吉服装有限公司已于 2004 年度清算， 报告期未纳入合并范围。 39 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 597,307 1,251,367 银行存款 1,569,932,860 389,856,179 合计 1,570,530,167 391,107,546 （2）货币资金—外币： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 外币币种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 6,597,818 8.2765 54,606,842 5,737,919 8.2767 47,491,034 港元 333,123 1.0630 354,110 332,286 1.0657 354,117 日元 6,739,837 0.0796 536,491 6,064,489 0.0773 468,785 欧元 701,491 11.1067 7,791,246 1,098,673 10.3383 11,358,411 合计 / / 63,288,689 / / 59,672,347 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 59,279,120 52,946,183 合计 59,279,120 52,946,183 应收票据指 6 个月内到期的银行承兑汇票。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 比 提 账面净额 比 提 账面净额 金额 金额 金额 金额 例 比 例 比 例 例 一 年 174158091 79 1741581 1 172416510 362173040 89 3544721 1 358628319 以 内 一 至 20811873 9 10405937 50 10405936 40143608 10 20071804 50 20071804 二 年 二 至 20703370 9 20703370 100 194513 194513 100 三 年 三 6293509 3 6293509 100 4741187 1 4741187 100 年 40 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 以 上 合 221966843 100 39144397 182822446 407252348 100 28552225 378700123 计 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 应收帐款坏帐准备 28,552,225 10,592,172 39,144,397 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 61,333,187 27.62 114,029,240 28.00 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 香港永可有限公司 27,774,415 东胜市东友羊绒衫有限公司 10,273,975 香港艾天赋有限公司 8,555,092 杭州瑞阳织造有限公司 8,237,253 香港凯利公司 6,492,452 合计 61,333,187 / / 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 龄 比 计提 账面净额 比 提 账面净额 金额 金额 金额 金额 例 比例 例 比 例 一 年 85,987,370 76 85,987,370 79,469,342 82 79,469,342 以 内 一 至 11,524,413 10 3,791,852 32.90 7,732,561 3,720,260 4 3,720,260 二 年 二 至 2,346,276 2 2,346,276 100 158,390 158,390 三 年 三 13,517,654 12 13,517,654 100 13,226,111 14 13,226,111 100 0 年 41 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 以 上 合 113,375,713 100 19,655,782 93,719,931 96,574,103 100 13,226,111 83,347,992 计 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 13,226,111 6,429,671 19,655,782 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 40,092,400 35.36 30,525,792 31.61 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 绒山羊生态基地建设款 20,092,400 鄂尔多斯市财政局周转资金借款 20,000,000 合计 40,092,400 / / 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 376,176,547 100 74,707,661 100 合计 376,176,547 74,707,661 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 392,727,628 2,345,785 390,381,843 341,524,165 2,371,847 339,152,318 料 库 存 1,429,574,888 62,947,313 1,366,627,575 1,287,204,904 58,396,671 1,228,808,233 商 品 在 产 116,983,705 116,983,705 63,486,591 63,486,591 品 自 制 半 289,901,555 1,019,595 288,881,960 951,018,828 1,019,617 949,999,211 成 品 42 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 合 2,229,187,776 66,312,693 2,162,875,083 2,643,234,488 61,788,135 2,581,446,353 计 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,371,847 26,062 2,345,785 库存商品 58,396,671 4,550,642 62,947,313 在产品 自制半成品 1,019,617 22 1,019,595 合计 61,788,135 4,550,642 26,084 66,312,693 7、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 减 减 项目 值 本期增加 本期减少 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 长期股 权投资 （1） 成本法 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 长期股 权投资 其中： 长期股 票投资 成本法 其他长 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 期股权 投资 （2） 权益法 161,258,466 161,258,466 962,047,873 87,830,220 1,035,476,119 1,035,476,119 长期股 权投资 其中： 对子公 司投资 对合营 公司投 资 161,258,466 161,258,466 962,047,873 87,830,220 1,035,476,119 1,035,476,119 对联营 43 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 公司投 资 股权投 50,851,401 ＼ ＼ 6,490,462 ＼ ＼ 44,360,939 资差额 合并价 ＼ ＼ ＼ ＼ 差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其他长 期债券 投资 其他长 6,000,000 6,000,000 59,354,897 65,354,897 65,354,897 期投资 合计 219,909,867 219,909,867 1,021,402,770 94,320,682 1,146,991,955 1,146,991,955 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 被 占被 投 投资 核 资 公司 投资 算 单 注册 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 期限 方 位 资本 法 名 比例 称 (%) 河 2001- 北 07- 权 鄂 - - 01～ 13,263,367 14,055,664 益 尔 14,055,664 14,055,664 2004- 法 多 01-01 斯 2002- 包 09- 权 头 33.33 01～ 40,000,000 55,215,812 -1,583,903 13,631,909 53,631,909 益 伊 2012- 法 利 09-01 2002- 07- 权 东 43.00 01～ 9,916,007 11,932,093 530,205 2,546,291 12,462,298 益 益 2017- 法 01-01 深 2002- - - 权 60,000,000 65,054,897 圳 06- 65,054,897 65,054,897 益 44 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 中 01～ 法 科 2021- 06-01 2003- 电 04- 权 力 30.00 01～ 10,000,000 890,000,000 10,000,000 900,000,000 益 冶 2023- 法 金 04-01 2004- 久 12- 权 大 34.89 01～ 62,802,000 62,802,000 益 置 2014- 法 业 12-01 2003- 爱 10- 权 瑞 50.00 01～ 5,000,000 5,000,000 -911,143 -911,143 4,088,857 益 邦 2018- 法 德 10-01 2004- 浙 06- 权 江 25.00 01～ 2,500,000 -8,945 -8,945 2,491,055 益 经 2022- 法 纬 03-01 1997- 07- 成 东 45.00 01～ 1,800,000 1,800,000 1,800,000 本 昌 2011- 法 04-01 2002- 深 06- 权 圳 19.00 01～ 59,354,897 59,354,897 59,354,897 益 中 2021- 法 科 06-01 北 京 鄂 尔 多 2003- 斯 06- 权 投 15.00 01～ 6,000,000 6,000,000 6,000,000 益 资 2012- 法 股 06-01 份 有 限 公 司 45 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 合 / / 270,636,271 890,000,000 228,413,363 -81,084,347 -79,068,261 1,102,631,016 / 计 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单 本期 本期 摊销 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 形成原因 位名称 增加 减少 年限 - 东伟 -9,611,450 4,485,344 -8,329,923 10 12,815,267 东华 4,055,595 5,407,460 -1,892,611 3,514,849 10 三叶 1,423,937 1,898,582 -664,503 1,234,079 10 三友 2,255,944 3,007,927 -1,052,776 1,955,151 10 东冠 423,204 470,227 -94,046 376,181 10 东建 670,312 744,791 -148,958 595,833 10 东昱 7,338,923 8,154,359 -1,630,872 6,523,487 10 东昊 8,936,041 9,928,935 -1,985,788 7,943,147 10 东茂 6,392,725 7,305,972 -1,826,494 5,479,478 8 东蝶 3,350 3,722 -744 2,978 10 样板厂 6,203,502 6,892,780 -1,378,556 5,514,224 10 东升 14,839,807 16,488,674 -3,297,734 13,190,940 10 东阜 1,126,191 1,251,323 -250,264 1,001,059 10 东恒 5,470,134 6,077,927 -1,215,586 4,862,341 10 河北鄂尔 763,932 1,091,333 763,932 -1,091,333 8 多斯 东益 559,254 621,393 -124,278 497,115 10 合计 50,851,401 56,530,138 763,932 -12,169,199 44,360,939 / / 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,668,662,906 64,515,729 22,730,228 1,710,448,407 其中：房屋及建筑物 553,263,323 44,919,484 3,946,680 594,236,127 机器设备 1,047,033,106 5,985,634 13,709,853 1,039,308,887 二、累计折旧合计： 535,404,509 115,951,096 12,062,557 639,293,048 其中：房屋及建筑物 79,000,075 15,325,831 1,359,756 92,966,150 机器设备 424,706,882 89,044,589 7,990,410 505,761,061 三、固定资产净值合计 1,133,258,397 1,071,155,359 其中：房屋及建筑物 474,263,248 501,269,977 机器设备 622,326,224 533,547,826 四、减值准备合计 122,861 734,198 43,889 813,170 其中：房屋及建筑物 机器设备 122,861 719,034 43,889 798,006 五、固定资产净额合计 1,133,135,536 1,070,342,189 其中：房屋及建筑物 474,263,248 501,269,977 机器设备 622,203,363 532,749,820 9、在建工程： 46 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 3,985,737 3,985,737 7,809,728 7,809,728 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 利 项 工程 工 息 资 目 投入 程 资 金 转入固定 名 预算数 期初数 本期增加 本期减少 占预 进 本 来 期末数 资产 称 算比 度 化 源 例 率 北 京 募 昌 股 平 2200000 23,321 2,147,517 2,170,838 99 资 科 金 技 园 库 自 区 筹 工 4000000 3,520,782 1,078,560 2,442,222 88 资 程 金 样 品 自 陈 筹 列 3500000 1,401,735 1,401,735 40 资 室 金 工 程 东 昊 公 自 司 筹 纺 2000000 23,145 2,206,388 2,219,343 111 资 10,190 纱 金 车 间 东 自 恒 1700000 1,679,081 1,679,081 99 筹 分 资 47 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 梳 金 机 东 阜 电 脑 自 横 筹 机 5007000 2,481,258 163,317 53 资 2,644,575 安 金 装 工 程 原 料 公 司 库 房 自 改 筹 建 2146345 1,346,346 1,425,106 2,771,452 129 资 分 金 梳 车 间 工 程 绒 库 自 钢 筹 结 1055960 989,217 989,217 94 资 构 金 工 程 针 自 织 筹 二 1400000 850,768 426,335 1,277,103 91 资 厂 金 维 48 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 修 工 程 白 绒 山 羊 舍 饲 繁 自 育 筹 关 3000000 3,000,000 3,000,000 100 资 键 金 技 术 研 究 工 程 三 友 自 梳 筹 毛 900000 910,865 101 资 910,865 机 金 机 头 自 其 筹 他 416,592 2,598,305 2,262,385 332,405 资 420,107 金 合 / / 计 26,909,305 7,809,728 17,800,350 8,378,717 13,245,624 / / 3,985,737 10、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 66,133,704 66,133,704 70,988,376 70,988,376 49 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 本 得 期 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方 转 销期限 式 出 接 “鄂尔多 受 51,750,000 30,510,938 2,587,500 23,826,562 27,923,438 11 斯”商标 投 资 接 “KVSS” 受 20,330,000 11,986,229 1,016,500 9,360,271 10,969,729 11 商标 投 资 土地使用 购 21,756,272 17,705,516 871,860 1,636,192 4,815,088 16,941,184 40-50 权 入 软件使用 购 5,675,948 3,119,026 1,135,673 857,673 2,278,922 3,397,026 1-5 权 入 纳米技术 购 8,000,000 7,666,667 764,340 1,097,673 6,902,327 18 专利 入 合计 / 107,512,220 70,988,376 2,007,533 6,862,205 41,378,516 66,133,704 / 11、其他长期资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 其他长期资产 42,958,000 105,760,000 合计 42,958,000 105,760,000 根据 2002 年 12 月 5 日本公司与本公司之关联公司上海博利置业有限公司(“博利置业”)，签署 的委托投资协议，及同日博利置业与某一房地产开发商签署的关于合作开发上海久大置业房地产开发 有限责任公司的协议，本公司委托博利置业对此房地产项目进行投资开发，并于 2002 年和 2003 年通 过博利置业向上述房地产开发商支付人民币共计 105,760,000 元作为此地产土地开发权的预付转让 款。经于 2003 年 5 月 28 日本公司股东大会批准，本公司将与其他投资者共同成立一房地产开发公司 专项运作此房地产项目。该房地产开发公司，即上海久大置业房地产开发有限责任公司(“久大置 业”)，已于 2004 年 12 月 11 日正式成立。因此，本公司根据投资协议将此项预付款中人民币 62,802,000 元转为对久大置业的长期投资，剩余资金人民币 42,958,000 元作为支付给久大置业的周 转资金借款。 12、短期借款： 单位:元 币种:人民币 借款起始 借款终止 期末数 期初数 种类 日 日 币种 本币金额 币种 本币金额 关联方借款 人民币 114,200,000 人民币 168,650,000 担保借款 人民币 1,798,000,000 人民币 1,092,000,000 50 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 信用借款 人民币 165,370,464 人民币 80,000,000 已贴现银行应 人民币 700,000,000 人民币 付票据 合计 / / / 2,777,570,464 / 1,340,650,000 关联方借款均是从鄂尔多斯集团借入的流动资金。关联方借款之年利率为 5.31%至 5.91%不等 (2003 年：5.31%至 5.86%)。 担保借款和信用借款之年利率为 3.09%至 7.03%不等(2003 年： 4.54%至 5.76%)。截至 2004 年 12 月 31 日止，担保借款均由鄂尔多斯集团提供担保(2003 年： 担保借款均由鄂尔多斯集团提供担保)。 银行应付票据贴现之年利率为 3.20%至 4.20%不等。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司为开据银行应 付票据之银行保证金账户余额为人民币 500,000,000 元。 13、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 70,000,000 3,000,000 合计 70,000,000 3,000,000 14、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -102,442,776 -172,401,005 所得税 21,777,497 其他 5,181,596 5,133,914 合计 -75,483,683 -148,982,348 / 15、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 出口佣金 11,834,132 301,924 包装运输费 3,580,946 755,710 短期借款利息 2,776,948 1,446,253 咨询服务费 2,397,567 1,463,958 租金 902,149 1,800,000 保险费 45,200 805,950 其他 7,160,631 3,895,366 合计 28,697,573 10,469,161 / 16、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借 借 期末数 期初数 款 款 种类 起 终 外币金 外币金 本币金 利率 币种 本币金额 利率 币种 始 止 额 额 额 日 日 担保借 人民币 115,000,000 款 51 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 合计 / / / / / 115,000,000 / / / 于 2004 年 12 月 31 日，银行担保借款人民币 115,000,000 元，由鄂尔多斯集团公司提供保证。 2004 年度长期借款的年利率为 4.94 %至 5.76 %不等(2003 年: 无)。 17、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 452,000,000 452,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 452,000,000 452,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 452,000,000 452,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 160,000,000 160,000,000 2、境内上市的外资 420,000,000 420,000,000 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 580,000,000 580,000,000 三、股份总数 1,032,000,000 1,032,000,000 18、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,558,396,372 1,558,396,372 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 120,556,460 120,556,460 合计 1,678,952,832 1,678,952,832 52 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 19、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 129,475,826 16,294,786 145,770,612 法定公益金 85,149,890 8,147,393 93,297,283 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 214,625,716 24,442,179 239,067,895 20、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 162,947,858 175,232,381 加：年初未分配利润 187,292,525 187,985,001 其他转入 减：提取法定盈余公积 16,294,786 17,523,238 提取法定公益金 8,147,393 8,761,619 应付普通股股利 103,200,000 149,640,000 未分配利润 222,598,204 187,292,525 21、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 无毛绒 84,921,954 83,669,988 1,251,966 259,889,450 277,731,824 -17,842,374 羊绒纱 334,698,107 286,262,856 48,435,251 208,997,164 188,775,911 20,221,253 羊绒衫 1,922,004,246 1,249,925,171 672,079,075 1,682,663,438 1,105,619,166 577,044,272 其他 755,880,019 575,730,081 180,149,938 765,647,816 588,278,378 177,369,438 其中:关联交 136,338,456 127,312,777 9,025,679 99,084,742 96,256,721 2,828,021 易 合计 3,097,504,326 2,195,588,096 901,916,230 2,917,197,868 2,160,405,279 756,792,589 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 国内销售 1,415,714,687 699,790,227 715,924,460 1,340,690,883 711,023,119 629,667,764 国外销售 1,681,789,639 1,495,797,869 185,991,770 1,576,506,985 1,449,382,160 127,124,825 其中:关联交 136,338,456 127,312,777 9,025,679 99,084,742 96,256,721 2,828,021 易 53 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 合计 3,097,504,326 2,195,588,096 901,916,230 2,917,197,868 2,160,405,279 756,792,589 （3）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 21,639 占采购总额比重 12.15 前五名销售客户销售金额合计 61,513 占销售总额比重 19.86 22、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 5,747,879 7,786,027 城建税 321,881 436,017 教育费附加 137,949 186,865 合计 6,207,709 8,408,909 / 23、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材辅料及下脚料 29,340,643 13,220,875 16,119,768 33,076,772 24,914,084 8,162,688 商标权使用费 179,360 179,360 882,520 1,081,111 -198,591 租金 3,332,144 509,690 2,822,454 其他 7,118,538 5,046,243 2,072,295 18,245,149 6,184,736 12,060,413 合计 39,970,685 18,776,808 21,193,877 52,204,441 32,179,931 20,024,510 24、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 112,432,978 67,554,187 减：利息收入 3,350,879 5,247,129 汇兑损失 227,608 2,093,077 减：汇兑收益 581,191 1,396,565 其他 3,118,271 2,895,312 合计 111,846,787 65,898,882 25、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 短期投资 长期投资 合计 长期投资 合计 资 其中：成本法 / 1,725,837 1,725,837 / 318,995 318,995 权益法 / 5,825,786 5,825,786 / 22,050,272 22,050,272 股权投资差额摊销 / / -5,726,532 / / -5,862,947 54 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资转让收益 / / -3,901,755 / / 合计 -2,076,664 16,506,320 26、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 出口佣金 72,714,443 广告费 23,425,130 运输费 20,290,031 租赁费 21,659,315 商场费用 40,348,680 管理费 15,815,455 包装费 11,898,108 咨询费 3,735,713 差旅费 11,320,617 其他 117,118,440 合计 338,325,932 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 账 比 提 比 计提 龄 账面净额 账面净额 金额 例 金额 比 金额 例 金额 比例 (%) 例 (%) (%) (%) 一 年 475225428 99 4752254 1 470473174 310495081 99 7941622 2.56 302553459 以 内 一 至 二 年 二 至 三 年 三 年 4674356 1 4674356 100 3790426 1 3790426 100 以 55 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 上 合 479899784 100 9426610 470473174 314285507 100 11732048 302553459 计 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 本期增 项目 期初余额 转出 转销 合 期末余额 加数 转回数 数 数 计 应收帐款坏帐准备 11,732,048 2,305,438 9,426,610 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 18,422,253 3.84 7,322,216 2.33 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 东胜市东友羊绒衫有限公司 10,273,975 牧星绒羊绒制品公司 6,112,275 呼市昭君商场 761,695 天津维信工贸公司 646,515 海南东联公司 627,793 合计 18,422,253 / / 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 比 比 提 提 例 账面净额 例 比 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 (% (% 例 例 ) ) (% (%) ) 一 年 109,134,932 81 109,134,932 147,192,140 90 147,192,140 以 内 一 至 10,095,598 8 5,209,143 51.6 4,886,455 3,503,503 2 3,503,503 二 年 二 1,550,000 1 1,550,000 100 149,790 149,790 至 56 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 三 年 三 年 13,380,616 10 13,380,616 100 13,088,140 8 13,088,140 100 以 上 合 134,161,146 100 20,139,759 114,021,387 163,933,573 100 13,088,140 150,845,433 计 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 13,088,140 7,051,619 20,139,759 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 41,721,607 31.10 28,662,833 17.48 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 绒山羊生态基地建设款 20,092,400 鄂尔多斯市财政局周转资金借款 20,000,000 排污设施款 910,000 预付报关税金 464,308 办理房产证借款 254,899 合计 41,721,607 / / 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元币种:人民币 期初数 期末数 减 减 值 项目 值 本期增加 本期减少 帐面余额 帐面净额 帐面余额 准 帐面净额 准 备 备 长期股 权投资 （1） 成本法 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 长期股 权投资 57 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 其中： 长期股 票投资 成本法 其他长 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 期股权 投资 （2） 权益法 1,084,306,847 1,084,306,847 1,099,009,805 291,530,116 1,891,786,536 1,891,786,536 长期股 权投资 其中： 对子公 928,048,381 928,048,381 139,461,932 204,619,984 862,890,329 862,890,329 司投资 对合营 公司投 资 对联营 156,258,466 156,258,466 959,547,873 86,910,132 1,028,896,207 1,028,896,207 公司投 资 股权投 ＼ 50,851,401 ＼ ＼ 6,490,462 ＼ 44,360,939 资差额 合并价 ＼ ＼ ＼ ＼ 差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其他长 期债券 投资 其他长 59,354,897 59,354,897 59,354,897 期投资 合计 1,136,958,248 1,136,958,248 1,158,364,702 298,020,578 1,997,302,372 1,997,302,372 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 被 占被 投 核 投 投资 资 算 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 资 公司 年 方 单 注册 限 法 58 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 位 资本 名 比例 称 (%) 东 权 伟 88.50 71,012,927 67,557,053 -5,070,693 -8,526,567 62,486,360 益 法 东 权 昊 57.13 71,729,667 81,912,491 -4,661,935 5,520,889 77,250,556 益 法 东 权 奇 70.00 7,520,588 22,673,607 -20,902,408 -5,749,389 1,771,199 益 法 东 权 华 95.41 166,811,640 158,954,545 -1,917,113 -9,774,208 157,037,432 益 法 三 权 叶 60.07 15,149,119 15,543,008 -6,118,321 -5,724,432 9,424,687 益 法 三 权 友 71.77 25,533,172 27,286,732 -1,013,608 739,952 26,273,124 益 法 东 权 马 70.00 11,420,972 15,271,306 -908,171 2,942,163 14,363,135 益 法 权 东 82.96 4,307,473 4,976,063 1,446,576 2,115,166 6,422,639 益 冠 法 东 权 建 79.99 4,243,019 6,412,482 -806,910 1,362,553 5,605,572 益 法 东 权 昱 96.31 24,382,541 26,320,290 791,309 2,729,058 27,111,599 益 法 进 权 100.0 - 出 40,000,000 32,196,589 -11,597,146 20,599,443 益 0 19,400,557 口 法 工 权 贸 100.0 - 益 中 30,630,000 15,108,469 -5,140,505 9,967,964 0 20,662,036 法 心 东 权 渊 55.00 5,139,428 4,411,281 1,607,462 879,315 6,018,743 益 法 东 权 吉 2,800,000 2,849,203 -2,849,203 -2,849,203 益 法 东 92.00 70,288,000 75,057,720 3,448,006 8,217,726 78,505,726 权 59 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 利 益 法 权 东 益 和 99.82 21,530,000 29,228,501 25,821,453 36,513,609 40,805,062 62,335,062 法 鄂 尔 权 多 97.00 3,500,000 4,094,014 -4,094,014 -3,500,000 益 斯 法 实 业 游 权 泳 95.00 2,850,000 2,531,341 94,286 -224,373 2,625,627 益 馆 法 上 海 权 鄂 100.0 益 2,000,000 1,120,210 631,931 -247,859 1,752,141 尔 0 法 多 斯 北 京 权 鄂 100.0 益 4,000,000 3,547,016 -848,475 -1,301,459 2,698,541 尔 0 法 多 斯 权 科 100.0 - 190,400,000 227,583,263 -68,275,459 159,307,804 益 技 0 31,092,196 法 东 权 茂 85.32 22,967,832 26,154,019 276,656 3,462,843 26,430,675 益 法 样 权 板 88.28 19,628,620 21,528,362 -1,734,618 165,124 19,793,744 益 厂 法 东 权 蝶 62.00 10,257,578 12,351,138 -1,847,087 246,473 10,504,051 益 法 东 权 升 92.00 20,313,626 28,533,474 -519,342 7,700,506 28,014,132 益 法 东 权 恒 86.24 12,642,573 13,820,401 -2,667,140 -1,489,312 11,153,261 益 法 东 权 阜 86.27 5,972,877 4,432,851 2,117,715 577,689 6,550,566 益 法 60 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 东 权 煦 92.00 25,318,400 0 28,886,546 28,886,546 28,886,546 益 法 合 计 / / 892,350,052 29,228,501 928,048,381 -65,158,052 -4,190,526 862,890,329 / 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 产 本期数 上期数 品 名 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 称 无 毛 296,151,160 290,538,769 5,612,391 707,826,240 700,109,073 7,717,167 绒 羊 绒 585,550,556 567,224,447 18,326,109 171,065,510 174,343,960 -3,278,450 纱 羊 绒 1,515,528,547 1,241,917,549 273,610,998 914,054,965 713,668,771 200,386,194 衫 其 175,924,667 151,448,787 24,475,880 109,360,816 87,665,357 21,695,459 他 合 2,573,154,930 2,251,129,552 322,025,378 1,902,307,531 1,675,787,161 226,520,370 计 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地 本期数 上期数 区 名 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 称 国 内 1,516,684,616 1,264,781,780 251,902,836 1,359,501,715 1,071,194,000 288,307,715 销 售 国 外 1,056,470,314 986,347,772 70,122,542 542,805,816 604,593,161 -61,787,345 销 售 合 2,573,154,930 2,251,129,552 322,025,378 1,902,307,531 1,675,787,161 226,520,370 计 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 长期投 短期投 长期投 合计 合计 资 资 资 资 联营或合营公司分配来的利 / / 1,725,837 / / 318,995 61 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 润 期末调整被投资公司所有者 / / 91,660,906 / / 84,692,477 权益增减金额 股权投资差额摊销 / / -5,726,532 / / -5,862,947 股权投资转让收益 / / -3,901,755 / / 0 合计 83,758,456 79,148,525 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 内蒙古鄂尔多 国有企业（全 内蒙古鄂尔多 斯市东胜区达 羊绒系列产品项 母公司 民所有制企 王林祥 斯羊绒集团 拉特南路 102 目投资 业） 号 内蒙古东伟羊 内蒙古鄂尔多 生产和销售羊绒 绒制品有限公 斯市东胜区乌 控股子公司 中外合资 王林祥 制品 司 审东街 1 号 内蒙古东昊羊 内蒙古鄂尔多 生产和销售羊绒 绒制品有限公 斯市东胜区白 控股子公司 中外合资 王林祥 制品 司 天马路 5 号 深圳市鄂尔多 深圳罗湖区莲 生产和销售羊绒 斯羊绒制品有 塘鹏基工业区 控股子公司 中外合资 王林祥 制品 限公司 (709 栋 4 楼) 内蒙古鄂尔多 内蒙古鄂尔多 生产和销售羊绒 斯东华羊绒精 斯市东胜区白 控股子公司 中外合资 王林祥 制品 纺织有限公司 天马路 2 号 大连鄂尔多斯 大连经济技术 生产和销售羊绒 羊绒制品有限 开发区松江路 控股子公司 中外合资 王林祥 制品 公司 1号 大连经济技术 大连三友毛绒 生产和销售羊绒 开发区兴城路 控股子公司 中外合资 王林祥 制品有限公司 制品 9号 内蒙古鄂尔多 内蒙古东马羊 斯市东胜区达 生产和销售羊绒 绒制品有限公 控股子公司 中外合资 王林祥 拉特南路 102 制品 司 号 鄂尔多斯市东 内蒙古东胜市 生产和销售羊绒 冠羊绒制品有 达 拉 特 南 路 控股子公司 有限责任公司 王林祥 制品 限责任公司 29 号 内蒙古鄂尔多 鄂尔多斯集团 斯市东胜区达 生产和销售羊绒 东建羊绒制品 控股子公司 有限责任公司 王林祥 拉 特 南 路 33 制品 有限责任公司 号 内蒙古鄂尔多 鄂尔多斯市东 斯市东胜区达 生产和销售羊绒 昱羊绒制品有 控股子公司 有限责任公司 王林祥 拉 特 南 路 29 制品 限责任公司 号 62 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 内蒙古鄂尔多 内蒙古鄂尔多 斯纺织品进出 斯市东胜区白 销售羊绒制品 全资子公司 有限责任公司 王林祥 口有限责任公 天马路 5 号 司 北京东胜鄂尔 北京海淀大街 销售羊绒制品 全资子公司 有限责任公司 张海 多斯工贸中心 甲级 36 号 内蒙古鄂尔多 内蒙古鄂尔多 生产和销售羊绒 斯东渊时装有 斯市东胜区达 控股子公司 中外合资 王林祥 制品 限公司 拉特南路 内蒙古鄂尔多 内蒙古鄂尔多 斯东利羊绒时 斯市东胜区达 生产和销售羊绒 控股子公司 中外合资 王林祥 装有限责任公 拉 特 南 路 32 制品 司 号 内蒙古鄂尔多 内蒙古鄂尔多 斯市东胜区达 生产和销售羊绒 斯东和羊绒制 控股子公司 中外合资 王林祥 拉 特 南 路 32 制品 品有限公司 号 鄂尔多斯游泳 内蒙古鄂尔多 馆有限责任公 斯市东胜区白 文化娱乐服务 控股子公司 有限责任公司 胡三兴 司 天马路东 深圳市福田区 深圳市鄂尔多 福华路深圳国 投资兴办实业、 斯服装有限公 控股子公司 有限责任公司 王林祥 际商会大厦 A 进出口贸易 司 座 上海市长宁区 上海鄂尔多斯 销售针纺织品、 仙霞路 317 号 控股子公司 有限责任公司 赵国泰 实业有限公司 纺织原料等 B 栋 31 楼 北京鄂尔多斯 除法律法规禁止 北京市昌平区 纺织品有限公 的、未经审批的 控股子公司 有限责任公司 赵国泰 永安路 47 号 司 经营活动 技术开发、技术 北京鄂尔多斯 北京市昌平区 转让、技术咨 科技发展有限 全资子公司 有限责任公司 张海 永安路 47 号 询，制造羊绒及 公司 纺织纤维制品 内蒙古鄂尔多 鄂尔多斯市东 斯市东胜区达 羊绒制品加工、 茂羊绒制品有 控股子公司 有限责任公司 杨志远 拉 特 南 路 33 生产、销售。 限责任公司 号 绒、毛、混纺针 北京市通州区 织品制造、加工 北京鄂尔多斯 漷县镇北京市 销售；信息咨 控股子公司 有限责任公司 张万金 羊绒有限公司 汽车雨刷厂 询，技术开发 等。 内蒙古鄂尔多 各种羊绒衫、羊 内蒙古鄂尔多 斯市东胜区达 毛衫及棉、麻丝 斯东蝶针织有 控股子公司 中外合资 王林祥 拉特南路 100 及其混纺针织品 限公司 号 的生产和销售。 鄂尔多斯集团 内蒙古鄂尔多 装潢印刷，纸箱 控股子公司 有限责任公司 李凤义 63 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 东升包装印刷 斯市东胜区乌 纸盒、纸袋生产 有限责任公司 审东街 11 号 销售；毛绒洗净 剂等的生产销 售。 加工、生产、销 鄂尔多斯市东 内蒙古鄂尔多 售无毛绒及其他 恒羊绒制品有 斯市东胜区达 控股子公司 有限责任公司 李凤义 羊绒制品、纺织 限责任公司 拉特南路 机械配件。 鄂尔多斯集团 内蒙古鄂尔多 加工生产精纺羊 东阜羊绒制品 斯市东胜区白 绒衫及其他羊绒 控股子公司 有限责任公司 杨志远 有限责任公司 天马路 2 号 制品。 内蒙古鄂尔多 各种羊绒衬衫、 内蒙古鄂尔多 斯市东胜区达 羊绒大衣及其混 斯东泉制衣有 控股子公司 中外合资 王林祥 拉 特 南 路 32 纺针织品的生产 限公司 号 和销售。 内蒙古鄂尔多 鄂尔多斯市东 纯羊绒及混纺产 斯东煦羊绒制 胜区达拉特南 品的染色生产、 控股子公司 有限责任公司 王林祥 品有限公司 路 32 号 加工和销售。 2、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 联营公司 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限公司 联营公司 内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司 联营公司 浙江经纬公证检验行有限公司 联营公司 上海久大置业有限责任公司 联营公司 内蒙古天骄大酒店有限公司 母公司的控股子公司 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 母公司的控股子公司 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 母公司的控股子公司 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 母公司的控股子公司 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任公司 母公司的控股子公司 内蒙古奥伊勒电子有限公司 母公司的控股子公司 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 母公司的控股子公司 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 母公司的控股子公司 深圳鄂尔多斯商贸公司 母公司的控股子公司 鄂尔多斯日本株式会社 母公司的控股子公司 鄂尔多斯集团香港有限公司 母公司的控股子公司 鄂尔多斯集团美国公司 母公司的控股子公司 英国鄂尔多斯集团欧洲公司 母公司的控股子公司 鄂尔多斯集团意大利公司 母公司的控股子公司 德国中国开司米有限公司 母公司的控股子公司 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 其他 上海博利置业有限公司 其他 64 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 3、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 易定价 事项 金额 易金额的 金额 易金额的 原则 比例(%) 比例(%) 市场价 15,632,668 元 15,543,519 元 鄂尔多斯集团 管理费 作为定 人民币 人民币 价基础 市场价 11,795,348 元 7,900,000 元 鄂尔多斯集团 咨询费 作为定 人民币 人民币 价基础 市场价 土地使用 1,785,600 元 1,785,600 元 鄂尔多斯集团 作为定 权租赁费 人民币 人民币 价基础 水、电、 市场价 18,556,985 元 13,586,219 元 鄂尔多斯集团 汽等服务 作为定 人民币 人民币 费 价基础 市场价 运输服务 7,493,367 元 5,501,258 元 鄂尔多斯集团 作为定 费 人民币 人民币 价基础 内蒙古东昌羊 市场价 购买产成 50,688,956 元 17,890,468 元 绒制品有限公 作为定 品 人民币 人民币 司 价基础 内蒙古东昌羊 市场价 购买原材 1,310,655 元 610,133 元人 绒制品有限公 作为定 料 人民币 民币 司 价基础 内蒙古东昌羊 市场价 3,226,161 元 绒制品有限公 购买其他 作为定 人民币 司 价基础 内蒙古东昌羊 市场价 支付委托 929,289 元人 523,808 元人 绒制品有限公 作为定 加工费 民币 民币 司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 购入产成 46,254,133 元 24,617,683 元 斯东益时装有 作为定 品 人民币 人民币 限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 购入原材 401,842 元人 435,233 元人 斯东益时装有 作为定 料 民币 民币 限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 3,508,821 元 斯东益时装有 购进其他 作为定 人民币 限公司 价基础 65 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 内蒙古鄂尔多 市场价 支付委托 599,569 元人 1,974,048 元 斯东益时装有 作为定 加工费 民币 人民币 限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 购入产成 38,304,772 元 16,997,802 元 斯帝财羊绒制 作为定 品 人民币 人民币 品有限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 购入原材 235,016 元人 751,686 元人 斯帝财羊绒制 作为定 料 民币 民币 品有限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 1,596,520 元 斯帝财羊绒制 购进其他 作 为 定 人民币 品有限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 支付委托 1,712,573 元 908,733 元人 斯帝财羊绒制 作为定 加工费 人民币 民币 品有限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 销售原材 29,638,021 元 17,721,924 元 斯帝财羊绒制 作为定 料 人民币 人民币 品有限公司 价基础 内蒙古东乔建 市场价 购入产成 46,465 元人民 筑陶瓷有限公 作为定 品 币 司 价基础 内蒙古鄂尔多 市场价 42,256,204 元 36,542,387 元 斯物资供应有 购入其它 作 为 定 人民币 人民币 限责任公司 价基础 市场价 鄂尔多斯日本 支 付 出 口 25,561,592 元 25,518,172 元 作为定 株式会社 佣金 人民币 人民币 价基础 市场价 鄂尔多斯集团 支 付 出 口 15,814,294 元 24,859,071 元 作为定 香港有限公司 佣金 人民币 人民币 价基础 市场价 鄂尔多斯集团 支 付 出 口 15,171,858 元 10,144,533 元 作为定 美国公司 佣金 人民币 人民币 价基础 市场价 英国鄂尔多斯 支 付 出 口 47,224 元人民 1,742,049 元 作为定 集团欧洲公司 佣金 币 人民币 价基础 市场价 鄂尔多斯集团 支 付 出 口 1,340,031 元 9,549,280 元 作为定 意大利公司 佣金 人民币 人民币 价基础 市场价 德国中国开司 支 付 出 口 608,431 元人 992,307 元人 作为定 米有限公司 佣金 民币 民币 价基础 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 易事项 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 66 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 内蒙古东昌羊 市 场 价 销售产 1,085,078 元 绒制品有限公 作 为 定 成品 人民币 司 价基础 内蒙古东昌羊 市 场 价 销售原 41,712,593 元 28,036,887 元 绒制品有限公 作 为 定 材料 人民币 人民币 司 价基础 内蒙古东昌羊 市 场 价 销售其 3,365,490 元 6,717,637 元 绒制品有限公 作 为 定 他 人民币 人民币 司 价基础 内蒙古东昌羊 收到委 市 场 价 115,304 元人 363,827 元人 绒制品有限公 托加工 作 为 定 民币 民币 司 费 价基础 内蒙古鄂尔多 市 场 价 销售产 23,565 元人民 斯东益时装有 作 为 定 成品 币 限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市 场 价 销售原 37,257,454 元 23,863,572 元 斯东益时装有 作 为 定 材料 人民币 人民币 限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市 场 价 销售其 3,239,573 元 4,247,400 元 斯东益时装有 作 为 定 它 人民币 人民币 限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 收到委 市 场 价 173,149 元人 68,882 元人民 斯东益时装有 托加工 作 为 定 民币 币 限公司 费 价基础 市 场 价 内蒙古天骄大 销售产 14,149,994 元 14,028,177 元 作 为 定 酒店有限公司 成品 人民币 人民币 价基础 市 场 价 内蒙古天骄大 销售其 825,963 元人 作 为 定 酒店有限公司 他 民币 价基础 收到委 市 场 价 内蒙古天骄大 36,428 元人民 托加工 作 为 定 酒店有限公司 币 费 价基础 内蒙古鄂尔多 市 场 价 销售其 2,799,273 元 3,526,097 元 斯帝财羊绒制 作 为 定 它 人民币 人民币 品有限公司 价基础 内蒙古鄂尔多 收到委 市 场 价 121,745 元人 斯帝财羊绒制 托加工 作 为 定 民币 品有限公司 费 价基础 内蒙古东乔建 市 场 价 销售其 21,730 元人民 筑陶瓷有限公 作 为 定 他 币 司 价基础 内蒙古鄂尔多 市 场 价 销售原 277,720 元人 斯物资供应有 作 为 定 材料 民币 限责任公司 价基础 内蒙古鄂尔多 市 场 价 销售其 187,116 元人 斯物资供应有 作 为 定 他 民币 限责任公司 价基础 67 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 （3）关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 是否履行完 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 毕 本公司 北京鄂尔多斯科技发展有限公司 8,000 万元人民币 2004-05-20～2005-05-20 否 本公司 北京鄂尔多斯科技发展有限公司 5,000 万元人民币 2004-09-29～2005-04-01 否 （4）其他关联交易 委托投资: 关联方名称 2004 年度 2003 年度 上海博利置业有限公司 - 6,160,000 其他长期资产: 关联方名称 2004 年度 2003 年度 上海博利置业有限公司 - 105,760,000 上海久大置业房地产开发有限责任公司 42,958,000 - 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 鄂尔多斯集团 12,405 4,944 应收帐款 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 326,504 747,201 应收帐款 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限公司 2,288,422 13,550 应收帐款 内蒙古天骄大酒店有限公司 8,044,123 8,222,470 应收帐款 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 285 13,505 应收帐款 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 112,448 应收帐款 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 470,812 110,348 应收帐款 内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司 62,676 85,076 应收帐款 内蒙古奥伊勒电子有限公司 12,171 应收帐款 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 9,219 应收帐款 鄂尔多斯集团香港有限公司 2,195 其他应收款 鄂尔多斯集团 346,101 其他应收款 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 203,227 1,973,000 其他应收款 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 15,000 其他应收款 内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司 141,141 预付帐款 鄂尔多斯集团 472,000 566,000 预付帐款 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 300,000 预付帐款 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限公司 2,717 预付帐款 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 1,847,000 预付帐款 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 323,288 应付帐款 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 5,528,152 128,354 68 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 应付帐款 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限公司 2,199,510 597,820 应付帐款 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 1,225,373 341,097 应付帐款 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 369,422 107,687 应付帐款 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任公司 798,758 369,263 其他应付款 鄂尔多斯集团 10,671,423 12,390,495 其他应付款 鄂尔多斯集团香港有限公司 331,425 其他应付款 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 1,047,244 167,727 其他应付款 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任公司 209,908 59,477 其他应付款 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 28,412 340,526 其他应付款 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 1,951 其他应付款 深圳鄂尔多斯商贸公司 64,533 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 本公司之子公司深圳市鄂尔多斯实业有限公司，因涉嫌骗取国家出口退税，正在接受当地税务机 关和司法机关的联合调查，该公司的日常经营活动已经中断。于资产负债表日，司法机关尚未对该案 件进行最终裁决，因此本公司目前无法判断该案件可能带来的损失。 资产负债表日，除上述事项外本公司无其他重大的或有事项。 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 4、其他或有负债及其财务影响： （十）承诺事项 资本性承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已批准而尚不必在会计报表上确认的资本支出汇总如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 投资 - 590,000,000 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 一年以内 1,785,600 1,785,600 一年至二年以内 1,785,600 1,785,600 二年至三年以内 1,785,600 1,785,600 三年以上 66,811,200 68,596,800 合计 72,168,000 73,953,600 （十一）资产负债表日后事项 除已在附注五 (21)披露的股利分配之外，本公司无其他资产负债表日后事项。 （十二）其他重要事项 上年度会计报表的部分科目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 69 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（财务总监）、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 70