冠农股份(600251)2004年年度报告

新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 新疆冠农果茸股份有限公司董事会 二ＯＯ五年四月编制 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 15 九、监事会报告 ...................................................................... 26 十、重要事项 ........................................................................ 27 十一、财务会计报告 .................................................................. 34 十二、备查文件目录 .................................................................. 85 2 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长王平先生，主管会计工作负责人（财务总监）汤红喜先生，会计机构 负责人 (计划财务部经理)沈建忠先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆冠农果茸股份有限公司 公司英文名称：XINJIANG GUANNONG FRUIT & ANTLER CO.，LTD. 2、公司法定代表人：董事长王平先生 3、公司董事会秘书：孟琳先生 联系地址：新疆库尔勒市人民西路 86 号二层 电话：0996-2038156 传真：0996-2018767 E-mail：gn600251@126.com 4、公司注册地址：新疆库尔勒市人民西路 公司办公地址：新疆库尔勒市人民西路 86 号 邮政编码：841000 公司国际互联网网址：http://www.gngr.cn 公司电子信箱：gn600251@163.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：冠农股份 公司 A 股代码：600251 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 30 日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐市 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 2 日 公司变更注册登记地点：新疆乌鲁木齐市 公司法人营业执照注册号：6500001000775 公司税务登记号码：652801718902003 公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路 30 号财联大厦十、十一 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 1,788,349.27 净利润 12,751,364.37 扣除非经常性损益后的净利润 11,802,735.33 主营业务利润 94,700,842.59 其他业务利润 15,884,461.94 营业利润 2,016,449.70 投资收益 -3,655,973.82 补贴收入 4,189,469.24 营业外收支净额 -761,595.85 3 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 135,467,041.44 现金及现金等价物净增加额 174,170,230.12 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 2,372,000.00 短期投资收益 -736,280.96 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -761,595.85 以前年度已经计提各项减值准备的转回 74,505.85 合计 948,629.04 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 313,570,715.57 210,616,661.51 48.88 62,591,579.07 利润总额 1,788,349.27 45,391,013.28 -96.06 23,006,146.65 净利润 12,751,364.37 31,737,751.83 -59.82 23,006,146.65 扣除非经常性损益的净利润 11,802,735.33 33,653,692.35 -64.93 21,169,117.92 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,116,450,632.22 614,713,650.34 81.62 245,960,230.18 股东权益 381,152,855.69 396,570,847.44 -3.89 148,717,843.53 经营活动产生的现金流量净额 135,467,041.44 20,560,429.34 558.87 13,212,281.49 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.0708 0.2645 -73.23 0.2876 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 3.35 8.003 -4.65 15.47 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 3.10 8.49 -5.39 14.23 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.7526 0.1713 339.34 0.1652 每股收益（加权平均） 0.0708 0.3174 -77.69 0.2876 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.0656 0.2804 -76.60 0.2646 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.0656 0.3365 -80.51 0.2646 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 2.19 11.64 -9.45 16.77 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 2.05 12.34 -10.29 15.43 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 2.118 3.305 -35.92 1.859 调整后的每股净资产 2.062 3.226 -36.08 1.742 以上财务数据与指标均按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）》的通知要求计算。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.85 24.25 0.5261 0.5261 4 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 营业利润 0.53 0.52 0.0112 0.0112 净利润 3.35 2.19 0.0708 0.0708 扣除非经常性损益后的净利润 3.10 2.05 0.0656 0.0656 以上财务数据与指标均按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）》的通知要求计算。 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 120,000,000.00 210,926,638.49 9,300,028.04 9,102,343.03 47,241,837.88 396,570,847.44 数 本期 60,000,000.00 251,137.69 1,297,924.65 1,203,770.02 13,730,870.56 76,483,702.92 增加 本期 60,000,000.00 31,901,694.67 91,901,694.67 减少 期末 180,000,000.00 151,177,776.18 10,597,952.69 10,306,113.05 29,071,013.77 381,152,855.69 数 1)、股本变动原因：增加系本公司于 2004 年 6 月实施资本公积转增股本方案,每 10 股转增 5 股,使股本增加 6000 万元所致。 2)、资本公积变动原因：减少系本公司于 2004 年 6 月实施资本公积转增股本方案,每 10 股 转增 5 股,使资本公积减少 6000 万元所致。 3)、盈余公积变动原因：增加系从净利润中提取两金及持股比例和合并范围变化所致。 4)、法定公益金变动原因：增加系从净利润中提取两金及持股比例和合并范围变化所致。 5)、未分配利润变动原因：未分配利润由未分配利润、现金股利、未确认投资损失组成，其 中未分配利润期初 23,241,837.88 元，本期增加 12,751,364.37 元，主要为当年实现的净利润转 入所致，本期减少 7,901,694.67 元，主要为当年按比例提取了两金及预备 2004 年度向股东分配 现金股利 5,400,000.00 元，期末余额 28,091,507.58 元；现金股利期初余额 24,000,000.00 元，本期增加 5,400,000.00 元，主要为本公司 2004 年度向股东分配现金股利 5,400,000 元所 致，减少 24,000,000.00 元，主要为本报告期向股东分配 2003 年度现金股利 2400 万元所致，期 末余额 5,400,000 元；未确认投资损失当年增加-4,420,493.81 元，主要为公司控股子公司本报 告期内利润亏损大于其净资产所致,期末余额-4,420,493.81 元。 5 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 40,000,000 40,000,000 120,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 80,000,000 40,000,000 40,000,000 120,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 40,000,000 40,000,000 120,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 20,000,000 20,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 20,000,000 20,000,000 60,000,000 三、股份总数 120,000,000 60,000,000 60,000,000 180,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2003-05-26 5.75 40,000,000 2003-06-09 40,000,000 2003 年 5 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]46 号文核准，本公司利用 上海证券交易所交易系统，以向沪市、深市二级市场投资者定价配售的方式发行了 4,000 万股、 每股面值 1.00 元的人民币普通股(A 股)，发行价为每股人民币 5.75 元。2003 年 6 月 9 日，经上 海证券交易所上证上字[2003]55 号文《关于新疆冠农果茸股份有限公司人民币普通股股票上市交 易的通知》核准，本公司公开发行的 4,000 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。股票简 称“冠农股份”，沪市股票代码“600251”、深市代理股票代码“003251”。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 依据 2004 年 6 月 5 日召开的公司 2003 年度股东大会决议，公司实施 2003 年度利润分配及 资本公积金转增股本方案(10 转增 5)，转增后，总股本由 12,000 万股变更为 18,000 万股。《新 疆冠农果茸股份有限公司关于 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》刊登于 2004 年 6 月 15 日《上海证券报》(第 27 版)。 (3) 现存的内部职工股情况 6 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 23,868 户，其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 23,863 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 质押或 年末持股情 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 冻结情 况 东或外资 或未流 况 股东） 通） 新疆生产建设兵团农业建设第二师二 十九团 16,190,050 48,570,150 26.98 未流通 无 国有股东 新疆生产建设兵团农业建设第二师二 十八团 14,354,500 43,063,500 23.92 未流通 无 国有股东 新疆生产建设兵团农业建设第二师三 十团 9,316,050 27,948,150 15.53 未流通 无 国有股东 自然人股 黄韬 381,919 381,919 0.21 已流通 未知 东 自然人股 梁锦华 378,949 378,949 0.21 已流通 未知 东 自然人股 曹清云 298,500 298,500 0.17 已流通 未知 东 自然人股 黄美薇 253,050 253,050 0.14 已流通 未知 东 新疆生产建设兵团农二师永兴供销有 限责任公司 69,700 209,100 0.12 未流通 无 国有股东 新疆生产建设兵团农二师天润农业生 产资料有限责任公司 69,700 209,100 0.12 未流通 无 国有股东 自然人股 徐逸君 190,000 190,000 0.11 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司国有法人股东无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人；其他流通股东未知其有关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：新疆生产建设兵团农业建设第二师二十九团 法人代表：宋国安 注册资本：57,057,000 元人民币 成立日期：1947 年 4 月 25 日 主要经营业务或管理活动：二十九团位于新疆库尔勒市天山西路，前身为 1947 年成立的山 东渤海教导旅三团，1953 年整编为新疆生产建设第六团，1969 年 9 月 1 日由兵团统编为二十九 团，主营棉花、水稻等种植、加工、销售，作物种籽的加工与销售，香梨的种植和销售，蔬菜的 种植与销售，苗木培育与销售，羊、马鹿等牲畜的养殖和销售，食品、水泥、红砖、棉纱等工业 产品的生产与销售，棉油、米糠、棉籽、棉柏、棉短绒等粮棉作物副产品及饲料的加工与销售， 原煤等矿产品的生产与销售等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 7 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 新疆生产建设兵团农业建设第二师 100% 新疆生产建设兵团农业 新疆生产建设兵团农业 新疆生产建设兵团农业建 建设第二师二十八团 建设第二师二十九团 设第二师三十团 23.92% 26.98% 15.53% 66.43% 新疆冠农果茸股份有限公司 新疆生产建设兵团农业建设第二师是执行屯垦戍边特殊使命的组织，实行党政军企合一的管 理体制，在管理区域内行使政府职能。 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法 股东名 人 成立 注册资本 主要经营业务或管理活动 称 代 日期 表 新 疆 生 二十八团位于新疆库尔勒市上户乡，前身为 1956 年筹建的 产 建 设 博西湖农场，同年 7 月改名为孔雀第一农场，1969 年 9 月 兵 团 农 杨 1 日由兵团统编为二十八团。主营业务为棉花、水稻等种 1956- 业 建 设 从 32,200,000 植、加工和销售，香梨的栽植和销售，牛、羊等牲畜的养 07-01 第 二 师 伟 殖和销售，番茄酱、水泥、红砖、纸箱等工业产品的生产 二 十 八 与销售，棉油、米糠、棉籽、棉粕、棉短绒等粮油作物副 团 产品的加工与销售。 三十团位于新疆库尔勒市双丰镇，前身为 1958 年成立的孔 新 疆 生 雀第四农场，1969 年 9 月 1 日由兵团统编为三十团。主营 产 建 设 棉花、水稻等种植、加工、销售，作物种籽的加工与销 兵 团 农 李 1958- 售，香梨的种植和销售，蔬菜的种植与销售，苗木培育与 32,491,000 业 建 设 愈 05-08 销售，羊、马鹿等牲畜的养殖和销售，水泥、红砖等工业 第 二 师 产品的生产与销售，棉油、米糠、棉籽、棉柏、棉短绒等 三十团 粮棉作物副产品及饲料的加工与销售；农机具修理、制 造、加工与销售，原煤等矿产品的生产与销售等。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 黄韬 381,919 A股 梁锦华 378,949 A股 曹清云 298,500 A股 黄美薇 253,050 A股 徐逸君 190,000 A股 黄昌玉 161,550 A股 郭振东 155,985 A股 赖世贵 150,000 A股 刘旭敏 149,300 A股 唐小安 146,700 A股 8 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 公司前 10 名流通股股东未知其有关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 公司前十名流通股股东与公司前十名股东中的五名非流通股股东无关联关系，未知与其余五 名流通股股东有关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 股数 减数 王 平 董事长 男 48 2003-01-27 2006-01-26 0 57,100 57,100 二级市场购买 崔建文 董事、总经理 男 41 2003-12-18 2006-01-26 0 49,700 49,700 二级市场购买 孟 琳 董事、董秘、副总经理 男 43 2003-01-27 2006-01-26 0 38,800 38,800 二级市场购买 宋国安 董事 男 38 2003-08-12 2006-01-26 0 0 0 杨从伟 董事 男 41 2004-08-30 2006-01-26 0 0 0 李 愈 董事 男 50 2003-01-27 2006-01-26 0 0 0 王欣新 独立董事 男 52 2003-01-27 2006-01-26 0 0 0 周守华 独立董事 男 40 2003-01-27 2006-01-26 0 0 0 牛建新 独立董事 男 42 2003-01-27 2006-01-26 0 0 0 陈建国 独立董事 男 41 2003-01-27 2006-01-26 0 0 0 郭彦伟 监事会主席 男 43 2003-01-27 2006-01-26 0 36,600 36,600 二级市场购买 陈新奉 监事 男 41 2004-06-05 2006-01-26 0 0 0 吴 洮 监事 男 36 2004-08-30 2006-01-26 0 0 0 喻国庆 监事 女 38 2003-01-27 2005-02-28 0 0 0 王东军 监事 男 33 2003-01-27 2005-02-28 0 0 0 汤红喜 财务总监 男 57 2003-01-27 2006-01-26 0 18,300 18,300 二级市场购买 范爱军 副总经理 男 37 2004-04-26 2006-01-26 0 19,100 19,100 二级市场购买 乔 军 副总经理 男 43 2003-01-27 2006-01-26 0 0 0 王旭明 副总经理 女 49 2003-01-27 2006-01-26 0 0 0 武嘉林 副总经理 男 44 2004-12-30 2006-01-26 0 0 0 吴忠华 总园艺师 男 39 2003-01-27 2005-03-31 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)王 平，研究生学历，高级经济师。曾任新疆库尔勒鑫金三角有限责任公司董事长兼总经 理、农二师党办（行办、外事办）主任。现任本公司董事长、新疆冠农天府果蔬食品有限责任公 司董事长。 (2)崔建文，大学本科学历，注册会计师。曾任农二师审计局副局长、局长。现任本公司董 事、总经理、新疆华世丹药业有限公司董事长。 (3)孟 琳，大学本科学历，经济师。曾任农二师经协办主任科员、本公司第一届董事会秘 书。现任本公司董事、董事会秘书、副总经理。 (4)宋国安，大学本科学历，高级农艺师。曾任农二师二二三团生产科科员、副科长、科 长，二二三团党委常委、副团长、党委副书记、团长。现任农二师二十九团党委副书记、团长、 本公司董事。 (5)杨从伟，大学本科学历。曾任农二师二二三团连长、副团长，二十五团副团长、团长。 现任农二师二十八团党委书记、团长、政委、本公司董事。 (6)李 愈，大学本科学历，高级农艺师。曾任农二师二十九团副科长、总农艺师、副团长。 现任农二师三十团党委副书记、团长、本公司董事。 (7)王欣新，教授，博士生导师。现任中国人民大学法学院教授，全国人大财经委破产法起 草工作组成员，中国注册会计师考试委员会专家组成员，北京地石律师事务所兼职律师，北京仲 9 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 裁委员会仲裁员，学术研究领域为公司法、证券法、破产法、企业法等，已发表学术论文一百余 篇，出版书籍约四十部。任内蒙古大地基础股份有限公司独立董事、河北太行水泥股份有限公司 独立董事、本公司独立董事。 (8)周守华，管理学（会计学）博士，教授，注册会计师。曾任中央财经大学教师，北京化 工大学会计系副主任、经济管理学院副院长、副教授、教授，北京中兴会计师事务所副所长、副 主任会计师。现任中国会计学会常务副秘书长、北京市注册会计师协会后续教育专家委员会主任 委员、北方交通大学兼职教授、博士生导师、本公司独立董事。 (9)牛建新，博士，教授，硕士研究生导师。曾任石河子农学院园艺系讲师、副教授、教 授。现任石河子大学园艺园林工程系副主任、石河子大学首席教授、新疆园艺学会副秘书长、本 公司独立董事。 (10)陈建国，经济学硕士及荷兰海牙大学工商管理硕士（MBA），副教授，注册会计师。曾 任新财审计师事务所副所长、新疆学苑资产评估事务所所长。现任新疆财经学院财政系主任、新 疆美克股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 (11)郭彦伟，大学本科学历，高级政工师。曾任农二师二十八团科长、政治处主任、纪委书 记。现任本公司监事会召集人、工会主席、纪委书记。 (12)陈新奉，大学本科学历，政工师。曾任农二师二十一团连队政工干事、副指导员，加工 厂政治指导员、厂长，二十一团党委常委、政治处主任、副政委、党委书记、政委。现任农二师 二十九团党委书记、政委、本公司监事。 (13)吴 洮，大学本科学历。曾任农二师团委科员、副书记、书记、本公司董事。现任农二 师三十团党委书记、政委、本公司监事。 (14)喻国庆，大专学历，助理政工师。曾任农二师二十九团一连政工干事、政治指导员、本 公司二区一场书记。2003 年 1 月至 2005 年 2 月任本公司职工监事。 (15)王东军，大专学历，助理园艺师。曾任本公司一区三场技术员兼出纳、一区三场场长助 理。2003 年 1 月至 2005 年 2 月任本公司职工监事。 (16)汤红喜，会计师。曾任农二师三十四团政研室副主任、科长、副团长、代团长、团长。 现任本公司财务总监。 (17)范爱军，大学本科学历，高级工程师。曾任石河子农学院食品科学系食品工艺教研室主 任，神内新疆食品研究开发中心副主任、研发部经理，石河子开发区神内食品有限责任公司副总 经理、总工程师，新疆神内生物制品有限责任公司副总经理、总工程师，新疆啤酒花股份有限公 司技术中心主任，石河子大学食品工程学院副院长。现任本公司副总经理、新疆冠农天府果蔬食 品有限责任公司总经理。 (18)乔 军，大学本科学历，农艺师。曾任农二师三十团团委干事、行办副主任、团党委常 委、副团长。现任本公司副总经理。 (19)王旭明，大学本科学历，助理会计师。曾任农二师物资处财务科副科长、农二师物资总 公司综合科科长、农二师供销总公司棉麻公司经理、副总经理。现任本公司副总经理。 (20)武嘉林，研究生学历，副主任药师。曾任新疆卡子湾水泥厂医院院长、创建华世丹制药 厂并担任厂长、新疆华世丹药业有限公司董事长兼总经理、新疆华世丹药业股份有限公司董事 长。现任本公司副总经理、新疆华世丹药业有限公司总经理。 (21)吴忠华，研究生学历，园艺师。曾任农二师农科所技术员、副主任、主任、党委委员。 2003 年 8 月至 2005 年 3 月任本公司总园艺师、库尔勒冠农盛丰果品有限责任公司董事长。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 新疆生产建设兵团农业 宋国安 团长 2003-02-01 是 建设第二师二十九团 新疆生产建设兵团农业 杨从伟 团长 2004-08-01 是 建设第二师二十八团 新疆生产建设兵团农业 李愈 团长 2001-12-01 是 建设第二师三十团 新疆生产建设兵团农业 吴洮 政委 2001-12-01 是 建设农二师三十团 新疆生产建设兵团农业 是 陈新奉 政委 2001-12-01 建设第二师二十九团 10 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 以上在股东单位任职的董事、监事享受公司支付的津贴。 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 新疆冠农天府果蔬食 王平 董事长 2003-01-12 2006-01-11 否 品有限责任公司 新疆华世丹药业有限 崔建文 董事长 2004-02-23 2006-12-23 否 公司 新疆冠农天府果蔬食 范爱军 总经理 2005-02-25 2006-01-11 否 品有限责任公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 2003 年 8 月 12 日，公司召开 2003 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司经营 者薪酬管理暂行办法的议案》，2003 年 8 月 22 日公司召开第二届董事会第四次会议审议通过了 《关于制定公司董事会专门委员会工作细则的议案》（详见上海证券交易所网站），以上两个议 案确定了在本公司任职的本公司董事、监事及其他高级管理人员按照公司董事会决议及其绩效考 核的结果领取相应的报酬，报酬实行年薪制，社会保险及其他福利按国家相关规定执行。 2、报告期内在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共计 11 人，年度报酬总额为 43.81 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 15.95 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 13.09 万元。 3、公司四名独立董事津贴标准合计为 10 万元。公司独立董事出席董事会、股东大会以及按 适用法律和公司章程的相关规定行使职权所需的费用（包括差旅费、办公费），由公司据实报 销。除上述待遇外，公司不再给予独立董事任何其他利益。 4、公司董事宋国安先生、杨从伟先生、李愈先生，监事吴洮先生、陈新奉先生不在公司领 取薪金，但在公司领取董事、监事津贴。 1、报酬区间 报酬数额区间 人数 5 万以上 3 4-5 万 1 3-4 万 5 3 万以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 1、2004 年 4 月 26 日，公司召开第二届董事会第九次会议，同意聘任孟琳先生、范爱军先生 为公司副总经理。 2、2004 年 6 月 5 日，公司召开 2003 年度股东大会，同意吴洮先生辞去公司第二届董事会董 事职务，免去朱宜江先生公司第二届董事会董事职务，选举崔建文先生为公司第二届董事会董 事；鉴于监事李洋先生、路廷山先生因工作变动辞去公司第二届监事会监事职务，选举陈新奉先 生、张永平先生为公司第二届监事会监事。 3、2004 年 8 月 30 日，公司召开 2004 年第一次临时股东大会，同意魏鸿彬先生因工作变动 辞去公司第二届董事会董事职务，选举杨从伟先生为公司第二届董事会董事；同意张永平先生因 工作变动辞去公司第二届监事会监事职务，选举吴洮先生为公司第二届监事会监事。 4、2004 年 12 月 30 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，同意聘任武嘉林先生为公司 副总经理。 5、2005 年 2 月 28 日，公司召开员工大会，选举陈明先生、李继先先生为公司第二届监事会 职工监事，喻国庆女士、王东军先生不再担任公司第二届监事会职工监事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,610 人。 11 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,140 销售人员 117 技术人员 157 财务人员 45 行政人员 151 合计 1,610 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上人员 290 中专、高中 81 高中以下 1,239 合计 1,610 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》以及中国证监会颁布的有关法律法规文件，逐步建立和完善公司法人治 理结构，认真履行了信息披露义务，并根据有关规定制订了《信息披露管理制度》、《信息披露 实施细则》、《投资者关系管理（IRM）制度》等制度与规章，对本公司的信息披露工作做出了 严格的规范。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 目前公司的治理情况如下： 1、关于股东和股东大会：公司按《股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》要求，保 证股东大会召集召开合法、规范、有序；公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等的地 位，能充分行使自己的权利；公司的关联交易公平合理，并充分披露了定价原则，有效执行关联 股东表决回避制度。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东通过股东大会对公司依法行使出资人的 权利，行为规范，没有直接干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求公司为其担保 或替他人担保。公司与控股股东进行的关联交易公平合理。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董 事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司董事会按照《董事会议事规则》、《独立董事 制度》开展工作，各位董事认真出席董事会和股东大会，积极接受培训，熟悉相关法律法规，忠 实、诚信、勤勉地履行职责。目前，公司董事会有四名独立董事，符合中国证监会《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求。董事会下设的提名、审 计、战略、薪酬与考核四个专门委员会，依照各自的制度及其相关实施细则，开展了行之有效的 工作。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定；公司监事会按 照《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事本着对股东负责的态度积极接受培训，熟悉相关 法律法规，了解监事的权利、义务，认真履行职责，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其 他高级管理人员履行职责的情况进行合法监督检查。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司制定了《经营者薪酬管理暂行办法》、《员工绩效 考核管理办法》，以岗位职责为主要依据，坚持上下结合、左右结合，定性与定量考核相结合， 通过考核，全面评价员工的各项工作表现。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规 定。 6、关于利益相关者：公司能充分维护利益相关者的合法权益，在公司内部实现股东、用 户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司董事长是公司信息披露的第一负责人，董事会秘书负责信 息披露工作、接待股东、投资者的来访和咨询，进一步完善《信息披露制度》、《投资者关系管 12 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 理（IRM）制度》，并指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸，公司严格按照有关法律法规 的要求，真实、准确、及时、完整地披露了本年度的定期报告和临时报告。 8、存在的差异及改进措施：公司将进一步完善董事会战略、审计、提名、薪酬与考核四个 专门委员会相关制度及实施细则，并进一步完善《信息披露制度》、《投资者关系管理（IRM） 制度》，完善公司《员工绩效考核管理办法》。 公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规 和公司各项管理制度的要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在 侵犯中小股东利益的行为。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 王欣新 8 8 0 0 周守华 8 8 0 0 牛建新 8 8 0 0 陈建国 8 8 0 0 本公司独立董事专业涵盖会计、法律、行业专家，董事会人员结构和专业结构进一步合理。 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并认真参加公司股 东大会和董事会，为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司聘任董事、关联交易、大股东占用 公司资金和对外担保情况等重大事项发表了专业性独立意见，对董事会的科学决策、规范运作以 及公司发展都起到了积极作用，切实地维护了广大中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立完整的业务。控股股东按照上市时的承诺未从事与公司业务相 同或相近的业务活动。 2)、人员方面：公司有独立的劳动人事和工资管理制度，公司董事长、总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东领取报酬和担任重 要职务。 3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统 完整独立，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司所有。 4)、机构方面：公司拥有完整的组织机构，生产经营和办公机构与控股股东完全分开。董事 会、监事会及各职能部门均独立运作。 5)、财务方面：本公司和控股股东分别设立独立的财务部门，配备各自的财务人员，均建立 了各自的财务核算体系。公司制定了《财务会计制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体 系，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格统一的对控股子公司的财务监管制度。公司在 银行单独开立账户，与控股股东账户分立，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在 大股东干预公司资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》的要求，公司制定了《经营 者薪酬管理暂行办法》、《员工绩效考核管理办法》，公司董事会薪酬与考核委员会制定《综合 考评办法》考核公司经营管理情况，高级管理人员在任期内成绩显著的，由公司董事会作出奖励 决议，奖励措施包括现金奖励、实物奖励及其他奖励方式，对于考评不合格的高管人员予以降 薪、降职或者解聘。 13 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： (1)、2004 年 3 月 29 日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》，会议决定于 2004 年 5 月 28 日召开公司 2003 年度股东大会，会议 通知刊登在 2004 年 4 月 1 日的《上海证券报》第 26 版上；2004 年 5 月 19 日，公司召开第二届 董事会第十次会议，审议通过《关于延期召开公司 2003 年度股东大会的通知》，会议决定于 2004 年 6 月 5 日召开公司 2003 年度股东大会，会议通知刊登在 2004 年 5 月 21 日的《上海证券 报》第 31 版上。 (2)、公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 5 日在新疆库尔勒市人民西路博斯腾宾馆三楼 会议室召开，出席会议的股东代表共 5 名，代表股份 8000 万股，占公司股份总数 12000 万股的 66.67%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。公司董事、监事和高级管理人 员出席会议。会议由董事会召集，公司第二届董事会董事长王平先生主持。北京市国方律师事务 所姜瑞明律师现场见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会认真审议，以记名投票表决的方式通过了以下决议： (1)、审议通过了《关于公司董事吴洮辞去董事职务的议案》 (2)、审议通过了《关于免去朱宜江先生公司董事职务的提案》 (3)、审议通过了《关于推荐公司董事候选人的议案》 (4)、逐项审议通过了《关于推荐公司监事候选人的议案》 (5)、审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》 (6)、审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》 (7)、审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》 (8)、审议通过了《公司 2004 年度财务预算报告》 (9)、审议通过了《公司 2003 年度利润分配预案》 (10)、审议通过了《公司 2003 年度资本公积金转增股本预案》 (11)、以特别决议审议通过了《关于修改公司章程的议案》 (12)、审议通过了《关于申请 2004 年度长短期贷款的议案》 (13)、审议通过了《关于续聘天津五洲联合会计师事务所为财务审计机构的议案》 (14)、逐项审议通过了《关于公司对外提供贷款担保的议案》 (15)、逐项审议通过了《关于部分募集资金项目实施方式变更的议案》 (16)、审议通过了由公司大股东提交的《关于受让新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股权的 议案》 选举更换公司董事、监事情况： 经本次股东大会决议通过，同意吴洮先生辞去公司董事职务、免去朱宜江先生公司董事职 务，选举崔建文先生为公司董事；同意监事李洋先生、路廷山先生因工作变动辞去监事职务，选 举陈新奉先生、张永平先生为公司监事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《上海证券报》第 22 版上。 （二）临时股东大会情况 1)、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： (1)、2004 年 7 月 27 日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过《关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的通知》，会议决定于 2004 年 8 月 30 日召开公司 2004 年第一次临 时股东大会，会议通知刊登在 2004 年 7 月 29 日的《上海证券报》第 C7 版上。 (2)、公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 8 月 30 日在新疆库尔勒市人民西路博斯腾 宾馆四楼会议室召开，出席会议的股东代表共 5 名，代表股份 12000 万股，占公司股份总数 18000 万股的 66.67%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。公司董事、监 事、高级管理人员出席了会议，会议由董事会召集，公司第二届董事会董事长王平先生主持。北 京市国方律师事务所郝震宇律师现场见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会认真审议，以记名投票表决的方式通过了以下决议： (1)、 审议通过了《关于魏鸿彬先生辞去公司董事职务的议案》 14 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 (2)、 审议通过了《关于推荐公司董事候选人的议案》 (3)、 审议通过了《关于张永平先生辞去公司监事职务的议案》 (4)、 审议通过了《关于推荐公司监事候选人的议案》 (5)、 审议通过了《关于为他人提供贷款担保的议案》 选举更换公司董事、监事情况： 经本次临时股东大会决议通过，同意魏鸿彬先生因工作变动辞去公司董事职务，选举杨从伟 先生为公司董事；同意监事张永平先生因工作变动辞去监事职务，选举吴洮先生为公司监事。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 8 月 31 日刊登在《上海证券报》第 C27 版上。 2)、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： (1)、2004 年 11 月 28 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过《关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案》，会议决定于 2004 年 12 月 30 日召开公司 2004 年第二次临 时股东大会，会议通知刊登在 2004 年 11 月 30 日的《上海证券报》第 A12 版上。 (2)、公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 12 月 30 日在新疆库尔勒市人民西路博斯 腾宾馆四楼会议室召开，出席会议的股东代表共 5 名，代表股份 12000 万股，占公司股份总数 18000 万股的 66.67%，其中，无流通股股东出席会议，出席会议的股东均为非流通股股东，公司 董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议，会议的召开符合《公司法》和《公司 章程》的规定，会议合法有效。会议由董事会召集，公司第二届董事会董事长王平先生主持。北 京市国方律师事务所郝震宇律师现场见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会认真审议，以记名投票表决的方式通过了以下决议： (1)、 审议通过了《关于变更部分募集资金项目投向暨增资新疆冠农天府果蔬食品有限责任 公司的议案》。 (2)、 逐项审议通过了《关于变更部分募集资金项目投向的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 31 日刊登在《上海证券报》第 C7 版上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，面对复杂多变的市场环境和政策环境，公司党委、董事会坚决贯彻落实兵团党委、 兵团、二师党委、二师提出的“强食品、精纺织、拓矿业、攻药业”发展思路，确定了“树立科 学发展观，以市场为导向，发挥资本优势，整合优势资源，巩固产业基础，强化经营管理，完善 企业制度，健全企业文化，确保果蔬食品、中医药核心产业的持续发展，努力提高经营效益以回 报股东和贡献社会”的发展思路，团结和带领公司全体员工开拓进取，审时度势，克服困难，艰 苦创业，充分发挥公司上市的资本优势和地域资源优势，将生产经营与资本运营相结合，实施资 源优势转换，较好地完成了铺垫基础和布局未来的各项工作。（1）充分发挥产业经营与资本运 营相结合的优势，完成了公司产业铺垫和主业的战略转型。（2）通过产业经营与资本运营的互 动运作，实现了公司资产的保值增值。（3）通过实施正确的产业铺垫和布局，使融资工作取得 了新进展。（4）公司国家级农业产业化重点龙头企业的申报获批为公司当前和今后更快更好地 发展奠定了重要基础。（5）公司员工在超常规、跨越式的产业和资本运作中得到了锻炼和提 高，促进了人力资源的延伸。（6）建立和完善公司员工业绩目标考核制度，收入与业绩挂钩， 提高了公司的整体办事效率，迈出了薪酬改革的第一步。（7）公司管理制度的全面建立、试 行，使全体员工在各项工作中的行为逐步规范，为公司的健康、持续发展起到了积极作用。 报告期内公司实现主营业务收入 313,570,715.57 元，比上年同期增长 48.88%；利润总 额 1,788,349.27 元，比上年同期降低 96.06%；净利润 12,751,364.37 元，比上年同期降低 59.82%；净资产收益率 3.35%，每股收益 0.0708 元 。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 果业种植、仓储、加工及销售；农业综合开发；马鹿养殖；机电设备（汽车及国家有专项审 批规定的除外）、五金交电产品、百货、建筑材料、化工产品（有毒除外）、钢材的销售、汽车 运输。包装制品的开发、加工、销售。自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司或 禁止进出口的商品和技术除外。经营本企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业生产、 15 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 科研所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口设备，经营进料加工和“三来一补”。鹿产品的 加工及销售。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 农业 169,339,010.91 54.00 21,549,333.82 22.32 医药 103,508,549.83 33.01 61,861,645.49 64.09 钾盐 27,563,111.22 8.79 11,088,586.98 11.49 畜牧业 11,934,149.22 3.81 2,379,840.60 2.47 纸箱 1,225,894.39 0.39 -351,554.99 -0.36 其中:关联交易 合计 313,570,715.57 / 96,527,851.90 / 内部抵消 / / 合计 313,570,715.57 96,527,851.90 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 瓜果梨 109,629,347.45 34.96 28,906,550.46 29.95 皮棉 56,732,850.83 18.09 -6,992,777.49 -7.24 口服液 51,209,870.04 16.33 36,116,228.13 37.42 输液 44,708,526.83 14.26 22,071,598.95 22.87 药品 7,590,152.96 2.42 3,673,818.41 3.81 钾盐类 27,563,111.22 8.79 11,088,586.98 11.49 纸箱等 1,225,894.39 0.39 -351,554.99 -0.36 鹿茸及鹿副产品 11,934,149.22 3.81 2,379,840.60 2.47 小麦、水稻、玉米 2,806,906.22 0.90 -411,145.56 -0.43 农药、化肥等 169,906.41 0.05 46,706.41 0.05 其中:关联交易 合计 313,570,715.57 / 96,527,851.90 / 内部抵消 / / 合计 313,570,715.57 96,527,851.90 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 新疆以内地区 100,186,484.81 31.95 30,840,846.06 31.95 新疆以外地区 213,384,230.76 68.05 65,687,005.84 68.05 其中:关联交易 合计 313,570,715.57 / 96,527,851.90 / 内部抵消 / / 合计 313,570,715.57 96,527,851.90 16 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 农业 169,339,010.91 147,789,677.09 12.73 医药 103,508,549.83 41,646,904.34 59.76 钾盐 27,563,111.22 16,474,524.24 40.23 瓜果梨 109,629,347.45 80,722,796.99 26.37 皮棉 56,732,850.83 63,725,628.32 -12.33 口服液 51,209,870.04 15,093,641.91 70.53 输液 44,708,526.83 22,636,927.88 49.37 钾盐类 27,563,111.22 16,474,524.24 40.23 (6)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 由于公司本报告期内合并范围增加，使主营业务增加了片剂、针剂、口服液、胶囊剂等药 品、硫酸钾、氯化钾肥、工业硝酸钠的生产和销售。这几项业务占本报告期内主营业务收入的 41.80%，因此使公司主营业务和结构发生了较大变动。 (7)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 本报告期内由于国家宏观经济政策和保护农业生产者利益的影响，农产品收购价格与上年相 比较高，因此果品和棉花的毛利率与上年相比分别下降了 14.78%和 29.53%。 (8)报告期内产品或服务变化情况 新产品或 对公司经营及业绩影响 服务 本报告期内使公司主营业务增加收入了 27,563,111.22 元，利润总额增加了 硫酸钾 3,710,016.65 元，净利润增加了 1,273.926.97 元。 药品、保 本报告期内使公司主营业务增加收入了 103,508,549.83 元，利润总额增加了 健品 5,722,766.63 元，净利润增加了 500,225.83 元。 由于公司本报告期内合并范围增加，使主营业务增加了片剂、针剂、口服液、胶囊剂等药 品、硫酸钾、氯化钾肥、工业硝酸钠的生产和销售。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业 务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性 质 新疆冠农 流 农产品加工、销售、冷藏及出 进出口有 通 2,600 2,773.25 -1,057.70 口 限公司 业 库尔勒冠 流 农盛丰果 通 香梨的收购及销售 500 185.13 -1,412.78 品有限责 业 任公司 阿克苏冠 流 农贸易责 农副产品(不含籽棉)收购、加 通 50 309.25 -94.61 任有限公 工及销售 业 司 巴州冠农 加 棉花的收购、加工及销售 1,750 6,282.26 -573.36 棉业有限 工 17 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 责任公司 业 新疆华世 丹药业有 工 生产和销售片剂、针剂、口服 7,380 18,333.89 60.27 限责任公 业 液、胶囊等药品 司 新疆冠农 生产、加工、销售果浆、果 天府果蔬 工 酱、果汁、冷冻蔬菜及其他果 10,000 29,329.10 食品有限 业 蔬产品 责任公司 新疆罗布 钾盐、化工产品（专向审批的 泊钾盐科 项目除外）的开发、生产及销 工 技开发有 售、硫酸钾、氯化钾肥、工业 54,000 248.57 业 限责任公 硝酸钠（具体以生产许可证为 司 准）的生产和销售 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 前五名销售客户销售金额合计 30,097,676.85 占销售总额比重 9.59 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题与困难 (一)香梨等农副产品的价格下跌对公司的影响 受自然灾害、年产量和国际水果市场影响，香梨产品年度价格波动幅度较大，使得公司业绩 也具有一定波动性。 (二)棉花价格下跌对公司的影响 2003 年棉花价格大幅上涨，2004 年棉农受利益趋使大面积种植棉花，导致棉花严重供过于 求，棉花价格一路下跌，公司 2003 年高价收购的棉花部分积压，给公司的利润造成一定影响。 (三)国家紧缩银根的宏观调控政策对公司的影响 2004 年国家采取了紧缩银根的金融政策，公司从金融机构融资受到很大的影响，加之果蔬深 加工项目争取的国家及自治区各类项目资金尚未全部到位，项目基本是靠总公司流动资金贷款支 撑，使总公司的短期偿债风险加大。 (四)失去对罗钾公司的控股权对公司的影响 失去了对罗钾公司的控股权,就失去了国家就该项目对我公司的有利扶持,使公司的投资战略 需作相应调整。但从长远看优化了公司资产，有利于公司的长远发展。 (五)人才缺乏对公司的影响 目前公司多元化发展格局已基本形成，但在继续做大做强各项目的同时，公司存在高素质、 高水平、高层次的科学管理人才及专业技术人才严重匮乏，制约了公司发展。 (六)大规模投资建设对公司的影响 公司产业布局、兼并收购的大规模展开实施，使用了大量的流动资金及贷款与国家实施的宏 观调控和银根的紧缩形成了尖锐的矛盾，如果得不到及时有效的解决，势必对 2005 年和今后一 段时期产生不利影响。 2、解决方案 (一)针对香梨等农副产品的价格下跌的影响 公司已将出售香梨等初级农副产品转向深加工方向，将果蔬产业作为核心产业来经营，充分 发挥新疆南疆地区丰富的特色果蔬资源优势，一举在新疆南疆库尔勒市、英吉沙县、莎车县设立 了三个果蔬食品工业园，并同时展开果浆、果酱、果汁、FD 冻干果蔬产品的精深加工，走差异 化、高端果蔬食品加工的道路，改变以往经济增长单一的状况。 (二)针对棉花的价格下跌对公司的影响 公司今后利用现有的发展基础，抓住各种机遇，力争在现有的基础上，努力提高轧花设备的 技术水平，提升加工皮棉的品质，积极开拓市场，拓宽销售渠道。 (三)针对国家紧缩银根的宏观调控政策对公司的影响 18 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 充分利用目前资产规模大、业绩优良、成长性高及上市公司再融资的优势，扩大和金融部门 的合作范围，根据项目特点，合理利用各种融资渠道，同时加强对控股子公司资金的统一调度和 管理，合理安排项目投资和建设进度，加快现有项目的开发，加速资金回笼，提高资金使用效 率，确保公司正常经营、快速发展。 (四)针对失去对罗钾公司的控股权对公司的影响 在条件允许的情况下，通过合资合作，取得矿产资源的勘探权和采矿权，做好国家目前需要 的矿产如锂、硫、镁、铁等矿业及石油的勘探，同时为今后在兵团农二师 36 团以北的钾盐矿开 发做一些基础性的工作，以积极的姿态，开放的心态，实现资源的优化配置。 (五)针对人才缺乏对公司的影响 公司需要进一步招聘引进企业经营管理及专业人才，保证公司做大做强的人才资源需求。同 时以培养企业经营管理人才及专业技术人才队伍为重点，整体推进企业人才队伍建设，把人才培 养和人的发展摆在极其重要的位置。 (六)针对大规模投资建设对公司的影响 采取有效措施控制投资风险。进一步健全和完善公司决策机制和监督制约机制，加强母子公 司的经营管理。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 27,025.86 元人民币，比上年增加 20,080.05 元人民币，增加的比例 为 189.10％。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次公开发行股票募集资金 21,609.64 万元人民币，已累计使用 21,609.64 万元人民币，其中本年度已使用 15,715.76 万元人民币。 2004 年末，公司募集资金已全部使用完毕。其中募集资金项目仅有“2.5 万亩优质、高产、 高效库尔勒香梨示范园区建设项目” 因募集资金已全部使用完毕未全部实施，完成率仅为 52.66%，未实施完毕部分待时机成熟公司将用自有资金实施。其余项目已全部实施完毕。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是 否 是否 是否 拟投入金 变 实际投入 符合 符合 承诺项目名称 预计收益 实际收益 额 更 金额 计划 预计 项 进度 收益 目 万吨果品保鲜库项目 2,994.32 是 3,643.32 564.52 205.07 是 销售网络建设项目 1,000.00 是 1,000.00 70.77 是 收购香梨果园项目 2,165.26 否 2,379.78 780.32 未单独核算 是 是 2.5 万亩优质、高产、高效库尔勒香 2,967.33 否 1,562.51 1,109.20 未单独核算 是 是 梨示范园区建设项目 新建科研开发中心项目 2,500.00 是 2,500.00 暂无收益 是 库尔勒香梨深加工项目 2,892.50 是 2,892.50 726.90 暂无收益 是 塔里木马鹿活性冻干产品加工项目 2,960.00 是 2,960.00 909.20 暂无收益 是 塔里木马鹿系列产品深加工项目 2,975.00 是 2,975.00 1,796 暂无收益 是 二管区新增万亩库尔勒香梨基地项目 2,984.83 是 2,984.83 2,725.50 暂无收益 是 合计 23,439.24 / 22,897.94 / / 1)、万吨果品保鲜库项目 项目拟投入 2,994.32 万元人民币，实际投入 3,643.32 万元人民币，公司对万吨果品保鲜库 项目剩余资金的投资方式进行了变更，报告期内已变更投入募集资金 1,742.00 万元。项目具体 变更原因为：2003 年 8 月 22 日，公司出资 1742 万元与自然人卢金水、张永新共同出资 2,600 万 元成立了新疆冠农进出口有限公司。该公司主营干鲜瓜果、蔬菜、农产品的加工、销售，包装制 品的生产、销售，冷藏经营，进出口业务。公司的合作方卢金水、张永新是深圳源兴果蔬贸易公 19 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 司在新疆代理的最大销售商，深圳源兴果蔬贸易公司是目前国内最大的水果进出口商，其销售网 络遍布东南亚、欧美、香港等各国和地区，果品销量最大的是深圳源兴果品有限公司在深圳、广 东地区的超市配送，百佳、万佳、民润、华润等各大超市都是由他们配送的，仅销售额已达到几 个亿。此项目已经二届九次董事会和 2003 年度股东大会批准。 2)、销售网络建设项目 项目拟投入 1,000.00 万元人民币，实际投入 1,000.00 万元人民币，公司对销售网络建设项 目的投资方式进行了变更，报告期内已变更投入募集资金 1,000 万元。项目具体变更原因为： 2003 年 8 月 25 日，公司出资 255 万元与库尔勒盛裕泰果品有限责任公司、自然人赵秋荣、刘志 毅共同出资 500 万元成立了库尔勒冠农盛丰果品有限责任公司。该公司主营农副产品（专项审批 除外）、粮油、鹿产品、皮棉、果品发泡网、套袋、仓储，纸箱销售。2003 年 8 月 28 日，公司 出资 33.5 万元与自然人丁文宝、张蔚亮、胡常建等共同出资 50 万元成立了阿克苏冠农贸易有限 责任公司，该公司主营农副产品（不含籽棉）、干鲜果品、饲料、粮食收购等。通过共同出资设 立两个公司，使本公司的营销业务相对独立，更有利于调动各方的积极性，充分利用其庞大的果 品储藏基地、成熟的营销网络和先进的经营管理机制，保证本公司产品销售渠道的畅通。此项目 已经二届九次董事会和 2003 年度股东大会批准。公司成立以上两个公司涉及该项目募集资金 288.50 万元。公司经二届十四次董事会和 2004 年第二次临时股东大会批准，将该项目的剩余募 集资金 711.5 万元全部变更为向公司控股子公司果蔬公司投资。公司变更“销售网络建设项目” 的投资方式，使公司营销网络建设得到更为有效的实施。 3)、收购香梨果园项目 项目拟投入 2,165.26 万元人民币，2003 年度实际投入 2,379.78 万元人民币。公司未对此项 目进行独立核算，该项目所实现的收益体现在公司的整体业绩中。该项目已于 2003 年度完成， 符合计划进度和预计收益。 4)、2.5 万亩优质、高产、高效库尔勒香梨示范园区建设项目 项目拟投入 2,967.33 万元人民币，实际投入 1,562.51 万元人民币。公司未对此项目进行独 立核算，该项目所实现的收益体现在公司的整体业绩中。 5)、新建科研开发中心项目 项目拟投入 2,500.00 万元人民币，实际投入 2,500.00 万元人民币，公司对新建科研开发中 心项目的投资进行了变更，报告期内已变更投入募集资金 2,500 万元。项目具体变更原因为：国 际上先进生产、加工技术（例如 FD 技术等。）已经被直接应用于果蔬的生产、加工方面，因此 在目前资金十分短缺的情况下，科研开发中心项目的实施已经失去了现实意义。经公司二届十四 次董事会和 2004 年第二次临时股东大会批准，将该项目募集资金 2,500 万元全部变更为向公司 控股子公司果蔬公司投资。 由于该项目投资方式变更为对果蔬公司的投资，果蔬公司本报告期处于在建阶段，因此本 报告期内该项目暂无收益。 6)、库尔勒香梨深加工项目 项目拟投入 2,892.50 万元人民币，实际投入 2,892.50 万元人民币，公司对库尔勒香梨深加 工项目的投资方式进行了变更，报告期内已变更投入募集资金 2892.50 万元。项目具体变更原因 为：2004 年 1 月 12 日，公司出资 1,200 万元与从事国内果蔬产业经营的山东天府集团公司共同 出资 2,000 万元成立了新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司（以下简称“果蔬公司”）。此项目 已经二届九次董事会和 2003 年度股东大会批准。该公司的设立将借助于山东天府集团公司先进 的生产管理技术、“一枝笔”果蔬产品品牌及其庞大的销售网络，充分发挥新疆南疆丰富的特色 果蔬资源优势，实现对库尔勒香梨及特色果蔬深加工产品销售的目标。经二届十四次董事会和 2004 年第二次临时股东大会批准，将该项目剩余募集资金 1,692.50 万元全部用于向公司控股子 公司果蔬公司投资。 由于该项目投资方式变更为对果蔬公司的投资，果蔬公司本报告期处于在建阶段，因此本报 告期内该项目暂无收益。 7)、塔里木马鹿活性冻干产品加工项目 项目拟投入 2,960.00 万元人民币，实际投入 2,960.00 万元人民币，公司对塔里木马鹿活性 冻干产品加工项目的投资进行了变更，报告期内已变更投入募集资金 2,960 万元。该项目公司已 用 50.28 万元进行了先期建设。项目具体变更原因为：养鹿行业是高投入、高风险的一种产业， 形成规模化养殖还需要很长一段时间；养鹿业专业技术人才缺乏，科技推广力度不够也是制约该 产业发展的主要原因。公司所在地兵团农二师下属企业新疆金鹿药业科技有限责任公司在兵团农 20 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 二师的支持下已实施了该项目，由于生产原料的限制，为了避免重复建设，产生相互竞争的局 面，公司决定暂时放弃该项目。经公司二届十四次董事会和 2004 年第二次临时股东大会批准， 将该项目募集资金 2,909.72 万元全部变更为向公司控股子公司果蔬公司投资。 该项目计划投入总额 2,960.00 万元，实际投入总额 2960.00 万元。该项目前期投入到塔里 木马鹿活性冻干产品加工项目的投资资金为小规模实验用，未正式投入生产，因此本报告期内无 收益；该项目剩余大部分资金由于变更为对果蔬公司的投资，本报告期果蔬公司处于在建阶段， 因此本报告期内该项目暂无收益。该项目符合计划进度。 8)、塔里木马鹿系列产品深加工项目 项目拟投入 2,975.00 万元人民币，实际投入 2,975.00 万元人民币，公司对塔里木马鹿系列 深加工项目的投资方向进行了变更，报告期内已变更投入募集资金 2,975 万元。项目具体变更原 因为：目前市场上保健品品种繁多，鹿产品市场推介、宣传环节还很薄弱，建设只对鹿产品进行 深加工的生产线，不仅投资成本高，收益也得不到保障。经公司二届十四次董事会和 2004 年第 二次临时股东大会批准，将该项目募集资金 2,960 万元全部变更为用于收购公司控股子公司新疆 华世丹药业有限公司股权的投资。 由于该项目投资方式变更为用于对新疆华世丹药业有限公司股权收购的投资，收益体现在新 疆华世丹药业有限公司的整体经营收益之中。 9)、二管区新增万亩库尔勒香梨基地项目 项目拟投入 2,984.83 万元人民币，实际投入 2,984.83 万元人民币，公司对二管区新增万亩 库尔勒香梨基地项目的投资进行了变更，报告期内已变更投入募集资金 2,984.83 万元。项目具 体变更原因为：近几年库尔勒地区对香梨产业十分重视，大力支持农户扩大香梨种植面积。1998 年库尔勒香梨种植面积为 25 万亩，2003 年库尔勒香梨种植面积为 46 万亩，预计到 2010 年的种 植面积将扩大到 80 万亩。该项目作为公司上市前一个投资比较大、投资回收期比较长的一个投 资项目已经跟不上当今快节奏的市场变化，投资该项目所面临的市场风险是无法预见的。经公司 二届十四次董事会和 2004 年第二次临时股东大会批准，将该项目募集资金 2,984.83 万元全部变 更为向公司控股子公司果蔬公司投资。 由于该项目变更为对果蔬公司的投资，本报告期果蔬公司处于在建阶段，因此本报告期内该 项目暂无收益。 3、非募集资金项目情况 1）经本公司二届十次董事会会议审议通过，2004 年 5 月 19 日，公司与新疆巴州三维罗布 泊矿业投资有限责任公司签订《股权转让协议》，公司以 8700 万元受让了新疆巴州三维罗布泊 矿业投资有限责任公司持有的新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司 51.25%的股权。该股权转让 行为已于 2004 年 6 月完成；报告期内产生收益 127.39 万元。 2）经本公司二届八次董事会会议审议通过，公司出资人民币 500 万元，投资参股国电新疆 开都河流域水电开发有限公司，持有其 25%的股权。该公司正处于建设期，本报告期内无收益； 3）2004 年，巴州冠农棉业有限责任公司投资 3,901,464.59 元对加工厂进行了扩建，本报告 期内公司未对此项目进行独立核算,所实现的收益体现在棉业公司的整体业绩中。 4）经本公司二届十三次董事会审议通过，2004 年 10 月 22 日，公司与自然人卢金水、张永 新签订《股权转让协议》，公司同意以四年承包经营权受让卢金水持有的新疆冠农进出口有限公 司 28.00%的股权和张永新持有的新疆冠农进出口有限公司 5.00%的股权。该股权转让的相关手续 还未办理完毕，因此还未对报告期内的财务状况产生影响。 5）经本公司二届十三次董事会审议通过，2004 年 10 月 22 日，公司与自然人崔金堂签订 《股权转让协议》，公司出资 35.1 万元受让自然人崔金堂持有的巴州冠农棉业有限责任公司 2.01%的股权。该股权转让的相关手续已办理完毕，公司现持有巴州冠农棉业有限责任公司 52.20%的股权。报告期内产生收益-11.52 万元。 6）经本公司二届十四次董事会会议审议通过，2004 年 11 月 26 日，公司与山东天府集团公 司签订《股权转让协议》，公司以 700 万元受让山东天府集团公司持有的果蔬公司 35%的股权。 该股权转让的相关手续已办理完毕，公司持有果蔬公司 95%的股权。由于该公司处于在建阶段， 因此本期无投资收益。 7）2004 年 11 月 26 日，公司控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司与山东天府集团公司签 订《股权转让协议》，该公司以 130 万元受让山东天府集团公司持有的果蔬公司 5%的股权。该股 21 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 权转让的相关手续已办理完毕，该公司持有果蔬公司 5%的股权。巴州冠农棉业有限责任公司对果 蔬公司采用成本法核算，因此本报告期内未对其财务状况产生影响。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,116,450,632.22 614,713,650.34 501,736,981.88 81.62 主营业务利润 94,700,842.59 66,491,887.30 28,208,955.29 42.42 净利润 12,751,364.37 31,737,751.83 -18,986,387.46 -59.82 现金及现金等价物净增加 174,170,230.12 165,734,821.69 8,435,408.43 5.09 额 股东权益 381,152,855.69 396,570,847.44 -15,417,991.75 -3.89 主营业务收入 313,570,715.57 210,616,661.51 102,954,054.06 48.88 (1)总资产变化的主要原因是合并范围增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是合并范围增加。 (3)主营业务收入变化的主要原因是合并范围增加。 报告期内，公司财务状况良好。报告期末公司总资产达到 1,116,450,632.22 元，负债总额 690,346,034.94 元，股东权益 381,152,855.69 元（不含少数股东权益），分别比上年同期增加 501,736,981.88 元、496,489,733.39 元、-15,417,991.75 元。资产和负债的增加主要是由于合 并范围增加所致，其中增加新疆华世丹药业有限公司总资产 183,338,898.93 元，总负债 117,696,350.61 元；新疆冠农天府果蔬食品有限公司总资产 293,291,041.03 元，总负 债 193,275,541.03 元；另外，本公司年末贷款增加及当期实现的净利润也使总资产、总负债相 应增加。股东权益比上年减少 3.89%，主要原因为公司分配 2003 年度现金股利所致。现金及现金 等价物净增加额较上年同期增加 8,435,408.43 元，主要为年末贷款增加取得资金所致。 主营业务收入较上年增加了 48.88%，增加 102,954,054.06 元。主要原因是合并范围增加所 致，其中新疆华世丹药业有限公司的收入增加 103,718,248.91 元，使合并后收入总额增加 102,954,054.06 元； 主营业务利润较上年同期增加 42.42%，增加 28,208,955.29 元，主要原因是：合并范围的增 加，使业务量和销售量增加，在毛利率变动不大的情况下，主营业务利润总量变动增加。 其他业务利润较上年同期增加 3.54%，增加 543,462.70 元。主要原因为合并范围增加所 致。 营业利润较上年减少 95.77% ％，减少 -45,624,906.65 元。主要原因是： ①主营业务利润和其他业务利润总额比上年增加而增加营业利润 28,752,417.99 元； ②期间费用比上年增加而减少营业利润 74,377,324.64 元，其中：营业费用比上年增 加 47,379,779.52 元，主要是合并范围增加以及公司加大开拓市场力度，建立销售网络而相应增 加的运输费、冷藏费用等所致。管理费用比上年增加 18,586,831.12 元，主要是合并范围增加以 及工资福利费和坏账准备增加所致。财务费用比上年同期增加 8,410,714.00 元，主要是合并范 围增加及公司贷款增加所致。 利润总额较上年同期减少 96.06%，减少 43,602,664.01 元。除以上原因外，还包括：由于公 司四个控股子公司经营管理不善，监督控制力度不够，出现亏损，合并控股子公司利润使得利润 总额减少 28,296,109.89 元。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 2004 年国家采取了紧缩银根的金融政策，公司从金融机构融资受到很大的影响，加之果蔬深 加工项目争取的国家及自治区各类项目资金尚未全部到位，项目基本是靠流动资金贷款支撑，国 家紧缩银根的宏观调控政策使公司的短期偿债风险加大。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 2004 年度公司共召开了 8 次董事会会议： 22 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 1）、公司第二届董事会第八次会议于 2004 年 3 月 29 日在库尔勒市人民西路公司总部会议 室召开，会议讨论并通过了以下决议： ⑴ 逐项审议通过《关于公司董事吴洮辞去董事职务的议案》 ⑵ 审议通过《关于推荐公司董事候选人的议案》 ⑶ 审议通过《公司 2003 年度总经理工作报告》 ⑷ 审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》 ⑸ 审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》 ⑹ 审议通过《公司 2004 年度财务预算报告》 ⑺ 审议通过《公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 ⑻ 审议通过《公司 2003 年年度报告及其摘要》 ⑼ 审议通过《关于修改公司章程的议案》 ⑽ 审议通过《关于改变“坏账准备金提取比例”会计政策的议案》 ⑾ 审议通过《关于计提短期投资跌价准备的议案》 ⑿ 审议通过《关于申请 2004 年度长短期贷款的议案》 ⒀ 审议通过《关于 2003 年度资产核销损失的议案》 ⒁ 审议通过《关于投资设立国电开都河流域水电开发有限公司的议案》 ⒂ 审议通过《关于续聘天津五洲联合会计师事务所为公司财务审计机构的议案》 ⒃ 审议通过《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》 本次会议决议刊登在 2004 年 4 月 1 日《上海证券报》第 24、26 版。 2）、公司第二届董事会第九次会议于 2004 年 4 月 26 日在库尔勒市人民西路公司总部会议 室召开，会议审议并通过了以下决议： ⑴ 逐项审议通过《关于聘任孟琳先生、范爱军先生为公司副总经理的议案》 ⑵ 审核通过公司大股东提出的《关于免去朱宜江先生公司董事职务的提案》 ⑶ 审议通过《公司 2004 年第一季度报告》 ⑷ 审议通过《关于公司对外提供贷款担保的议案》 ⑸ 审议通过《关于部分募集资金项目实施方式变更的议案》 本次会议决议刊登在 2004 年 4 月 28 日《上海证券报》第 43 版。 3）、公司第二届董事会第十次会议于 2004 年 5 月 19 日在库尔勒市人民西路公司总部会议 室召开，会议讨论并通过了以下决议： ⑴ 审议通过《关于受让新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股权的议案》 ⑵ 审议通过《关于延期召开公司 2003 年度股东大会的通知》 本次会议决议刊登在 2004 年 5 月 21 日《上海证券报》第 31 版。 4）、公司第二届董事会第十一次会议于 2004 年 7 月 27 日在新疆库尔勒市博斯腾宾馆四楼 会议室召开，会议讨论并通过了以下决议： ⑴ 审议通过《公司 2004 年半年度报告及其摘要》 ⑵ 审议通过《关于魏鸿彬先生辞去公司董事职务的议案》 ⑶ 审议通过《关于推荐公司董事候选人的议案》 ⑷ 逐项审议通过《关于补选公司董事会专门委员会委员的议案》 ⑸ 审议通过《关于为他人提供贷款担保的议案》 ⑹ 审议通过《关于对新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司实施增资的议案》 ⑺ 审议通过《关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的通知》 本次会议决议刊登在 2004 年 7 月 29 日《上海证券报》第 C7 版。 5）、公司第二届董事会第十二次会议于 2004 年 9 月 18 日以通讯方式召开，会议审议并通 过了以下决议： 审议通过《公司关于新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司引入战略投资者的议案》 本次会议决议刊登在 2004 年 9 月 21 日《上海证券报》第 C2 版。 6）、公司第二届董事会第十三次会议于 2004 年 10 月 24 日以通讯方式召开，会议审议并通 过了以下决议： ⑴ 审议通过《公司 2004 年第三季度报告》 ⑵ 审议通过《关于受让新疆冠农进出口有限公司股权的议案》 ⑶ 审议通过《关于受让巴州冠农棉业有限责任公司股东崔金堂股权的议案》 本次会议决议刊登在 2004 年 10 月 26 日《上海证券报》第 C34 版） 23 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 7）、公司第二届董事会第十四次会议于 2004 年 11 月 28 日在库尔勒市人民西路公司总部会 议室召开，会议讨论并通过了以下决议： ⑴ 审议通过《受让新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司股权的议案》 ⑵ 审议通过《关于变更部分募集资金项目投向暨增资新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司的议 案》 ⑶ 审议通过《关于变更部分募集资金项目投向的议案》 ⑷ 审议通过《关于投资设立青岛冠农天府国际贸易有限责任公司的议案》 ⑸ 审议通过《关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案》 本次会议决议刊登在 2004 年 11 月 30 日《上海证券报》第 A12 版。 8）、公司第二届董事会第十五次会议于 2004 年 12 月 30 日在新疆库尔勒市人民西路 92 号 博斯腾宾馆四楼会议室召开，会议讨论并通过了以下决议： ⑴ 审议通过《关于聘任武嘉林先生为公司副总经理的议案》 ⑵ 审议通过《关于转让新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股权的议案》 ⑶ 审议通过《关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会的议案》 本次会议决议刊登在 2005 年 1 月 4 日《上海证券报》第 C6 版。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内本届董事会严格执行了 2003 年度股东大会的各项决议，一切以维护股东利益为行 为准则，全体董事恪尽职守，认真地履行了股东大会赋予的职责，努力提高公司经济效益，圆满 完成了年度工作计划。 公司第二届董事会第十一次会议审议并通过了《关于对新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公 司实施增资的议案》（详见 2004 年 7 月 29 日《上海证券报》第 C7 版）。公司第二届董事会第 十三次会议审议通过了《关于受让新疆冠农进出口有限公司股权的议案》（详见 2004 年 10 月 26 日《上海证券报》第 C37 版）。公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于投资设立青岛 冠农天府国际贸易有限责任公司的议案》(详见 2004 年 11 月 30 日《上海证券报》第 A12 版)。 《关于对新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司实施增资的议案》审议通过后，由于国家投 资开发公司进入罗钾公司，使得这一议案没能执行。《关于受让新疆冠农进出口有限公司股权的 议案》审议通过后，由于股权过户手续未完成，这一议案未能完全执行。《关于投资设立青岛冠 农天府国际贸易有限责任公司的议案》审议通过后，由于双方至今未达成一致意见，未能实施， 尚若今后条件具备，公司另行提出议案加以实施。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经天津五洲联合合伙会计师事务所审计（“五洲会字(2005)8-246 号”《审计报告》），公 司 2004 年度合并报表实现净利润 12,751,364.37 元，加上年初合并报表未分配利润 23,241,837.88 元,减去历年财政补贴不能分配的利润 4,137,044.07 元，实际可供分配利润 31,856,158.18 元。按照《公司法》和《公司章程》以及股份制企业会计制度的有关规定，母公 司按当年净利润 11,096,153.85 元的 10%提取法定盈余公积金 1,109,615.39 元，按 10%提取法定 公益金 1,109,615.39 元,控股子公司按照当年净利润提取的法定盈余公积金和法定公益金 282,463.89 元,本年度可供股东分配的利润 29,354,463.51 元。 考虑到股东的利益和公司发展需要，2004 年利润分配预案为：按 2004 年末总股本 180,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），共计分配现金红利 5,400,000.00 元，占本次可分配利润的 18.40%，余额 23954463.51 元结转以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 24 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 关于新疆冠农果茸股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 五洲专字[2005]8-242 号 新疆冠农果茸股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了新疆冠农果茸股份有限公司（以下简称“冠农股份”） 2004 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2004 年度利润表及合并利润表、 2004 年度现金流量表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字[2005]1-246 号）。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2004 年度冠农股份控股股 东及其他关联方与冠农股份资金往来情况报告如下： 单位金额：人民币元 占 用 关联方名称 关联关系 原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 胡常建 控股子公司股东 借款 应收帐款 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00 控股子公司控制单位 销售 应收帐款 106,009.30 106,009.30 0.00 0.00 万康连锁药店 盛裕泰公司 控股子公司股东 纸箱款 应收帐款 165,307.60 0.00 0.00 165,307.60 农二师二十九团建筑公司 公司股东控制企业 工程款 应收帐款 0.00 0.00 479,698.00 479,698.00 农二师二十八团水电连 公司股东 工程款 预付帐款 0.00 0.00 110,000.00 110,000.00 农二师二十八团计财科 公司股东 棉籽款 预付帐款 0.00 7,770,000.00 7,770,000.00 0.00 农二师二十八团 公司股东 棉籽款 预付帐款 0.00 0.00 3,650,000.00 3,650,000.00 农二师二十八团 公司股东 水费 其他应收款 0.00 0.00 154,070.59 154,070.59 农二师二十八团 公司股东 借款 其他应收款 380,792.01 976,434.26 787,302.84 191,660.59 农二师二十九团 公司股东 借款 其他应收款 99,294.15 99,294.15 11,280.00 11,280.00 农二师三十团 公司股东 借款 其他应收款 150,785.54 150,785.54 0.00 0.00 盛裕泰果品公司 控股子公司股东 租金 其他应收款 1,053,700.44 2,875,194.32 2,625,773.72 804,279.84 农二师三十一团 控股子公司股东 材料款 其他应收款 970,435.96 970,435.96 0.00 0.00 丁文宝 控股子公司股东 借款 其他应收款 10,331.16 474,882.96 531,585.26 67,033.46 张蔚亮 控股子公司股东 借款 其他应收款 311.62 18,370.00 25,449.07 7,390.69 谭毅 控股子公司股东 借款 其他应收款 5,000.00 2,290.41 790.41 6,500.00 段金贵 控股子公司股东 借款 其他应收款 40,000.00 40,000.00 6,000.00 6,000.00 龚利斌 控股子公司股东 借款 其他应收款 1,700.00 0.00 0.00 1,700.00 赵秋荣 控股子公司股东 借款 其他应收款 1,278.60 10,000.00 268,721.40 260,000.00 盛振明 控股子公司股东 借款 其他应收款 8,736.14 43,800.00 47,423.86 12,360.00 吴忠华 控股子公司股东 借款 其他应收款 6,000.00 96,750.00 127,750.00 37,000.00 刘志毅 控股子公司股东 借款 其他应收款 55,000.00 55,000.00 0.00 0.00 25 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 华世万康连锁药店 控股子公司控制单位 借款 其他应收款 896,180.74 1,239,829.35 400,088.00 56,439.39 华佳成医药包装有限公司 控股子公司控制单位 借款 其他应收款 2,237,798.23 1,013,483.25 1,470,000.00 2,694,314.98 华世丹药物研究有限公司 控股子公司控制单位 借款 其他应收款 273,234.11 2,571,722.74 2,330,000.00 31,511.37 华世丹运输有限责任公司 控股子公司控制单位 借款 其他应收款 25,838.00 25,838.00 0.00 0.00 农二师二十八团 公司股东 电费 应付帐款 0.00 43,801.47 0.00 43,801.47 农二师二十八团 公司股东 棉籽款 应付账款 2,343,656.54 10,856,897.75 13,200,554.29 0.00 盛裕泰冷库 控股子公司股东 冷藏费 应付帐款 2,340,707.40 3,871,913.00 4,537,068.00 1,675,552.40 农二师塔里木垦区水管处 控股子公司原股东 籽棉款 应付帐款 0.00 115,088.13 0.00 115,088.13 孔雀纸品厂三十团纸厂 控股子公司控制单位 货款 应付帐款 600,625.15 150,196.10 151,273.10 599,548.15 农二师塔里木水管处 控股子公司原股东 欠款 其他应付款 1,312,500.00 0.00 0.00 1,312,500.00 卢金水 控股子公司股东 购买资产 其他应付款 0.00 1,609,134.23 0.00 1,609,134.23 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号)精神，本着实事求是的态度，我们对新疆冠农果茸股份有限公司 的对外担保进行了认真的核查，现就相关情况说明如下： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计及当期对外担保发生额为 13654.46 万元人民币，其 中母公司对控股公司的担保发生额为 12500 万元,控股子公司对其控股子公司的担保发生额为 1000 万元,按母公司持有其股份折合为 830 万元,控股子公司对外担保发生额为 926.915 万元,按 母公司持有其股份折合为 324.46 万元。以上的担保方式均为连带责任担保。上述担保分别在公 司第二届九次董事会、2003 年度股东大会审议通过的最高担保额度内。 公司对外担保余额为 3154.46 万元，其中母公司对控股子公司的担保余额为 2000 万元，控 股子公司对其控股子公司的担保余额为 1000 万元,按母公司持有其股份折合为 830 万元,控股子 公司对外担保余额为 926.915 万元,按母公司持有其股份折合为 324.46 万元。 另公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司对新疆兵团经委建筑工程公司 126.915 万元的担 保已于 1997 年 12 月 11 日到期,公司在收购华世丹药业公司时该公司已将此全额计入了预计负 债，因此该预期担保不会对公司未来产生任何影响。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属 企业、本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或者个人债务提供担保；公司对外担 保总额没有超过最近一期经审计的会计报表净资产的 50%；公司没有直接或间接为资产负债率超 过 70%的被担保对象提供担保。 3、为进一步规范公司对外担保行为，公司已按《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》要求制订了《公司对外担保管理制度》，并修订了《公司章 程》相关条款。 4、公司对外担保符合平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，并依法履行了必要的审批程 序，没有违反证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的 若干问题的通知》、《公司章程》和《公司对外担保管理制度》的有关规定。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、报告期内，公司监事会共召开了 3 次监事会会议，会议情况和决议内容如下： 1）、公司第二届监事会第三次会议于 2004 年 3 月 29 日在库尔勒市人民西路公司会议室召 开，会议讨论并通过了以下决议： （1）审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》 （2）审议通过了《公司 2003 年年度报告正文及摘要》 （3）审议通过了《关于改变“坏账准备金提取比例”会计政策的议案》 （4）审议通过了《关于计提短期投资跌价准备的议案》 26 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 （5）审议通过了《关于申请 2004 年度长短期贷款的议案》 （6）审议通过了《关于 2003 年度资产核销损失的议案》 本次会议决议刊登在 2004 年 4 月 1 日《上海证券报》第 26 版。 2）、公司第二届监事会第四次会议于 2004 年 7 月 27 日在新疆库尔勒市博斯腾宾馆四楼会 议室召开，会议逐项表决通过以下事项： （1）审议通过了《公司 2004 年半年度报告及其摘要》 （2）审议通过了《关于张永平先生辞去公司监事职务的议案》 （3）审议通过了《关于推荐公司监事候选人的议案》 会议同意推荐吴洮为监事候选人，提请公司 2004 年第一次临时股东大会选举。新补选产生 的监事任期自当选之日开始至本届监事会任期结束时止。 （4）审议通过了《关于为他人提供贷款担保的议案》 本次会议决议刊登在 2004 年 7 月 29 日《上海证券报》第 C7 版。 3）、公司第二届监事会第五次会议于 2004 年 11 月 28 日在库尔勒市人民西路公司总部会议 室召开，会议讨论并通过了以下决议： 审议通过了《关于变更部分募集资金项目投向的议案》 本次会议决议刊登在 2004 年 11 月 30 日《上海证券报》第 A12 版。 2、报告期内，监事会列席了历次董事会和股东大会会议，听取了公司生产、经营、投资、 财务等方面的工作报告，依法对公司重大决策的依据、决策程度进行了监督。 3、报告期内，监事会密切关注公司的经营运作情况，认真检查公司财务状况，依法对公司 董事会、经理班子的运作和决策情况，对董事会、股东大会决议的执行情况，公司董事、总经理 及高级管理人员履职情况行使了监督职责。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司在生产经营活动中，严格遵守国家各项法律法规，规范经营，依法运作。依 照《公司法》和《公司章程》赋予的职权，建立健全了公司完善的内部控制制度，监事会依法对 公司、董事会及高管层进行了监督和检查，报告期内公司决策程序符合法律、法规的要求，公司 董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司、 股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会坚持定期或不定期地对公司财务状况进行检查，认为公司的财务制度健 全、财务管理规范、财务运行状况良好，会计核算能严格按照企业会计制度和会计准则及其他相 关财务规定的要求执行，未发现违反财务管理制度的行为。 天津五洲联合会计师事务所对公司 2004 年度的财务报告出具了标准无保留意见的《审计报 告》，监事会对该会计师出具的审计意见及其所涉及事项进行核查后认为，是客观、公允的。公 司 2004 年度财务报告真实、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司 2003 年股东大会审议通过了《关于部分募集资金项目实施方式变更的议 案》，部分项目实施方式变更的结果与首次募集资金所要达到的目的是一致的；公司 2004 年第 二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金项目投向暨增资新疆冠农天府果蔬食品有 限责任公司的议案》，公司为达到抓大放小的目的，依据市场变化，积极调整公司产业结构，将 不合时宜的项目及时做了变更投向。公司监事会认为，公司变更部分募集资金投向没有给公司及 股东造成损失，从长远看优化了公司资产，有利于公司经营发展。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、资产重组、对外投资的交易价格是公平、合理的，未发现内幕交易，没有损害股 东权益和造成公司资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易均能严格按照董事会及股东大会审议通过的关联交易协议执行，关 联交易遵循了市场公允性原则，各项关联交易均做到价格公允，往来资金结算及时，对全体股东 （包括关联股东及中小股东）公平、公正、合理，不存在损害公司及股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 27 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 5 月 19 日，公司与新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司签订《股 权转让协议》，公司以 8700 万元受让了新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司持有的新疆 罗布泊钾盐科技开发有限责任公司 51.25%的股权。该股权转让已经本公司二届十次董事会会议和 2003 年度股东大会审议通过，该事项已于 2004 年 5 月 21 日和 2004 年 5 月 21 日刊登在《上海证 券报》上，股权转让的相关手续已办理完毕，因此从 2004 年 6 月起将该公司纳入合并范围。未 产生任何影响， 2004 年 11 月 12 日，公司与国家开发投资公司、李浩、新疆维吾尔自治区地质矿产勘查开发 局、新疆巴音国有资产经营有限公司、巴州冠农棉业有限公司、化工部长沙设计院签订《增资扩 股协议》，增资后，公司持有新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司的股权由 51.25%降为 23.45%。此次增资已经本公司二届十一次董事会会议审议通过，该事项已于 2004 年 12 月 31 日 刊登在《上海证券报》上，股权变更相关手续已于 2004 年 12 月 30 日全部完成。 因此，报告期内，本公司未并其资产负债表，仅并入其损益表，本报告期内并入该公司主营 业务收入 27,563,111.22 元，净利润 1,273,926.97 元。 2)、内容：2004 年 10 月 22 日，本公司向新疆冠农进出口有限公司的自然人股东卢金水购买 股权，该资产的帐面价值为 7,280,000.00 元人民币，实际购买金额为 7,280,000.00 元人民币， 本次收购价格的确定依据是协议定价，该事项已于 2004 年 10 月 26 日刊登在《上海证券报》 上，未产生任何影响，由于股权转让的相关手续还未办理完毕，因此未对报告期内的财务状况产 生影响，未完成。 3)、内容：2004 年 10 月 22 日，本公司向新疆冠农进出口有限公司的自然人股东张永新购买 股权，该资产的帐面价值为 1,300,000.00 元人民币，实际购买金额为 1,300,000.00 元人民币， 本次收购价格的确定依据是协议定价，该事项已于 2004 年 10 月 26 日刊登在《上海证券报》 上，未产生任何影响，由于股权转让的相关手续还未办理完毕，因此未对报告期内的财务状况产 生影响，未完成。 4)、内容：2004 年 10 月 22 日，公司出资 35.1 万元受让自然人崔金堂持有的巴州冠农棉业 有限责任公司 2.01%的股权。该股权转让已经本公司二届十三次董事会审议通过，股权转让的相 关手续已办理完毕,公司现持有巴州冠农棉业有限责任公司 52.20%的股权。该事项已于 2004 年 10 月 26 日刊登在《上海证券报》上，未产生任何影响，报告期内并入其资产总额 62,822,557.01 元，负债总额 44,173,997.41 元，主营业务收入 52,650,222.06 元，该资产自 收购日起至年末为公司贡献的净利润为-115,244.38 元人民币。已全部完成。 5)、内容：2004 年 11 月 26 日，本公司控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司向山东天府集 团公司购买股权，该资产的帐面价值为 1,000,000.00 元人民币，实际购买金额为 1,300,000.00 元人民币，本次收购价格的确定依据是协议定价，该股权转让已经本公司二届十四次董事会审议 通过，股权转让的相关手续已办理完毕，棉业公司持有新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司 5%的 股权。该事项已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《上海证券报》上，未产生任何影响，棉业公司对 果蔬公司采用成本法核算，因此本报告期内未对其财务状况产生影响，已全部完成。 6)、内容：2004 年 11 月 26 日，本公司向山东天府集团公司购买股权，该资产的帐面价值为 7,000,000.00 元人民币，实际购买金额为 7,000,000.00 元人民币，本次收购价格的确定依据是 协议定价，该事项已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《上海证券报》上，未产生任何影响。 2004 年 11 月 28 日，公司与巴州冠农棉业有限责任公司签订《增资扩股协议》，公司用募集 资金 8000 万元对新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司进行增资。该增资已经本公司二届十四次 董事会和公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过，2004 年 12 月 31 日，股权变更的相关手续 已办理完毕,公司持有果蔬公司 99%的股权。 由于果蔬公司正处于在建阶段,因此，本报告期内公司并入其资产总额 293,291,041.03 元，负债总额 193,275,541.03 元，已全部完成。 2、出售资产情况 2004 年 12 月 15 日，公司与绿原国有资产经营公司签订《股权转让协议》，公司以 6996 万 元将持有的新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司 8.15%的出资 4400 万元股权转让给绿原国有资 产经营公司。该股权转让已经本公司二届十五次董事会和公司 2005 年第一次临时股东大会审议 28 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 通过，该事项已于 2005 年 1 月 4 日刊登在《上海证券报》上。未产生任何影响，股权转让的相 关手续于 2005 年 2 月 5 日已办理完毕，因此本次股权转让未对本报告期产生影响，已全部完 成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 交易额 结算方 对公司利 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 市场价格 易内容 的比重 式 润的影响 原则 (％) 库尔勒 盛裕泰 租赁保 市场公 货币资 未产生影 2,875,194.32 2,875,194.32 100 2,875,194.32 果品有 鲜库 允价格 金 响 限公司 库尔勒 盛裕泰 购买纸 市场公 货币资 未产生任 173,660.00 173,660.00 100 173,660.00 果品有 箱 允价格 金 何影响 限公司 农二师 购买电 市场公 货币资 未产生任 二十八 719,712.84 719,712.84 100 719,712.84 费 允价格 金 何影响 团 农二师 购买籽 市场公 货币资 未产生任 二十八 47,443,738.64 47,443,738.64 54.37 47,443,738.64 棉 允价格 金 何影响 团 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 交易额 结算方 对公司利润 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 市场价格 易内容 的比重 式 的影响 原则 (％) 库尔勒 盛裕泰 租赁周 市场公 货币资 未产生任何 821,931.04 821,931.04 100 821,931.04 果品有 转筐 允价格 金 影响 限公司 库尔勒 盛裕泰 租赁冷 市场公 货币资 未产生任何 3,650,000.00 3,650,000.00 100 3,650,000.00 果品有 库 允价格 金 影响 限公司 农二师 永兴供 租赁办 市场公 货币资 未产生任何 销有限 70,000.00 70,000.00 100 70,000.00 公楼 允价格 金 影响 责任公 司 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联关 收取的资 关联方 系 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 控股股 农二师二十八团 976,434.26 380,792.01 0.00 东 控股股 农二师二十九团 99,294.15 99,294.15 0.00 东 控股股 农二师三十团 150,785.54 150,785.54 0.00 东 新疆冠农天府果蔬食 控股子 164,094,779.25 18,961,636.05 0.00 品有限责任公司 公司 29 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 新疆冠农进出口有限 控股子 14,510,175.00 9,069,482.42 0.00 公司 公司 巴州冠农盛丰果品有 控股子 9,024,695.36 4,767,147.22 0.00 限责任公司 公司 巴州冠农棉业有限公 控股子 6,235,343.75 6,235,343.75 司 公司 合计 / 188,856,163.56 33,429,137.39 / 6,235,343.75 6,235,343.75 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 188,856,163.56 元人民币，公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额 33,429,137.39 元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本报告期公司无托管事项。 2、承包情况 1)、公司将果园和马鹿承包给公司职工，该资产涉及的金额为 121,711,329.6 元人民币，承 包的期限为 2002 年 1 月 1 日至 2032 年 12 月 31 日，承包费的确定依据是以收到货币资金做为权 责发生制计算收益的依据，本报告期内使公司增加毛收益 1091 万元。 公司果园和鹿场承包给职工只是公司内部的一种管理方式,它的承包期限有 30 年。 3、租赁情况 1)、公司将果品保鲜库租赁给库尔勒盛裕泰果品有限公司，该资产涉及的金额为 31,371,830.59 元人民币，租赁的期限为 2003 年 8 月 25 日至 2004 年 8 月 31 日，租金的确定依 据是租赁合同，未产生影响。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 新疆冠农进出 连带责 2003-09-22～ 2003-09-22 1,000 是 是 口有限公司 任担保 2004-09-22 新疆冠农进出 连带责 2003-09-12～ 2003-09-12 1,000 是 是 口有限公司 任担保 2004-09-12 新疆冠农进出 连带责 2003-11-04～ 2003-11-04 500 是 是 口有限公司 任担保 2004-11-02 新疆冠农盛丰 连带责 2003-09-12～ 2003-09-12 1,000 是 是 果品有限公司 任担保 2004-09-12 新疆冠农盛丰 连带责 2003-09-26～ 2003-09-26 1,000 是 是 果品有限公司 任担保 2004-05-26 新疆冠农盛丰 连带责 2003-10-30～ 2003-10-30 1,000 是 是 果品有限公司 任担保 2004-10-26 新疆罗布泊钾 连带责 2004-06-17～ 盐科技开发有 2004-06-17 5,000 是 是 任担保 2005-06-16 限责任公司 巴州冠农棉业 连带责 2004-11-30～ 2004-11-30 2,000 否 是 有限责任公司 任担保 2005-08-29 新疆华世丹药 连带责 2004-11-11～ 业股份有限公 2004-11-11 350 否 是 任担保 2005-11-11 司 新疆华世丹药 连带责 2004-11-29～ 业股份有限公 2004-11-29 250 否 是 任担保 2005-11-29 司 新疆华世丹药 连带责 2004-12-20～ 业股份有限公 2004-12-20 150 否 是 任担保 2005-12-20 司 30 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 新疆华世丹药 连带责 2004-09-29～ 业股份有限公 2004-09-29 250 否 是 任担保 2005-09-29 司 新疆兵团经委 连带责 1997-04-11～ 1997-04-11 126.915 否 否 建筑工程公司 任担保 1997-12-11 乌鲁木齐市中 连带责 2004-08-20～ 2004-08-20 800 否 否 医医院 任担保 2007-08-20 报告期内担保发生额合计 13,549.12 报告期末担保余额合计 3,154.46 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 3,154.46 担保总额占公司净资产的比例 8.28 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 1)、2003 年 9 月 12 日，本公司为控股子公司新疆冠农进出口有限公司提供担保，担保金额 为 1,000 万元，担保期限为 2003 年 9 月 12 日至 2004 年 9 月 12 日，已履行完毕，该事项已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 2)、2003 年 9 月 12 日，本公司为控股子公司新疆冠农盛丰果品有限公司提供担保，担保金 额为 1,000 万元，担保期限为 2003 年 9 月 12 日至 2004 年 9 月 12 日，已履行完毕，该事项已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 3)、2003 年 9 月 22 日，本公司为控股子公司新疆冠农进出口有限公司提供担保，担保金额 为 1,000，担保期限为 2003 年 9 月 22 日至 2004 年 9 月 22 日，已履行完毕，该事项已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 4)、2003 年 9 月 26 日，本公司为控股子公司新疆冠农盛丰果品有限公司提供担保，担保金 额为 1,000 万元，担保期限为 2003 年 9 月 26 日至 2004 年 5 月 26 日，已履行完毕，该事项已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 5)、2003 年 10 月 30 日，本公司为控股子公司新疆冠农盛丰果品有限公司提供担保，担保金 额为 1,000 万元，担保期限为 2003 年 10 月 30 日至 2004 年 10 月 26 日，已履行完毕，该事项已 于 2004 年 6 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 6)、2003 年 11 月 4 日，本公司为控股子公司新疆冠农进出口有限公司提供担保，担保金额 为 500 万元，担保期限为 2003 年 11 月 4 日至 2004 年 11 月 2 日，已履行完毕，该事项已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 7)、2004 年 6 月 17 日，本公司为控股子公司新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司提供担 保，担保金额为 5,000 万元，担保期限为 2004 年 6 月 17 日至 2005 年 6 月 16 日，已履行完毕， 该事项已于 2004 年 7 月 29 日刊登在《上海证券报》上。 8)、2004 年 10 月 15 日，本公司控股股东农二师二十九团为公司提供担保，担保金额为 2,000 万元，担保期限为 2004 年 10 月 15 日至 2005 年 10 月 12 日。 9)、2004 年 11 月 30 日，本公司为控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司提供担保，担保金 额为 2,000 万元，担保期限为 2004 年 11 月 30 日至 2005 年 8 月 29 日，该事项已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 10)、2002 年 11 月 15 日，本公司控股股东农二师二十九团为公司提供担保，担保金额为 1,000 万元，担保期限为 2002 年 11 月 15 日至 2007 年 11 月 14 日。 31 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 11)、2002 年 6 月 11 日，本公司控股股东农二师三十团为公司提供担保，担保金额为 500 万 元，担保期限为 2002 年 6 月 11 日至 2005 年 6 月 10 日。 12)、2002 年 6 月 12 日，本公司控股股东农二师三十团为公司提供担保，担保金额为 500 万 元，担保期限为 2002 年 6 月 12 日至 2005 年 6 月 11 日。 13)、2002 年 6 月 14 日，本公司控股股东农二师三十团为公司提供担保，担保金额为 500 万 元，担保期限为 2002 年 6 月 14 日至 2005 年 6 月 13 日。 14)、2002 年 6 月 13 日，本公司控股股东农二师三十团为公司提供担保，担保金额为 500 万 元，担保期限为 2002 年 6 月 13 日至 2005 年 6 月 12 日。 15)、2004 年 6 月 14 日，农二师三十一团为公司提供担保，担保金额为 1,000 万元，担保期 限为 2004 年 6 月 14 日至 2005 年 6 月 13 日。 16)、2004 年 11 月 11 日，本公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司为新疆华世丹药业股 份有限公司提供担保，担保金额为 350 万元，担保期限为 2004 年 11 月 11 日至 2005 年 11 月 11 日。 17)、2004 年 11 月 29 日，本公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司为新疆华世丹药业股 份有限公司提供担保，担保金额为 250 万元，担保期限为 2004 年 11 月 29 日至 2005 年 11 月 29 日。 18)、2004 年 12 月 20 日，本公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司为新疆华世丹药业股 份有限公司提供担保，担保金额为 150 万元，担保期限为 2004 年 12 月 20 日至 2005 年 12 月 20 日。 19)、2004 年 9 月 29 日，本公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司为新疆华世丹药业股份 有限公司提供担保，担保金额为 250 万元，担保期限为 2004 年 9 月 29 日至 2005 年 9 月 29 日。 20)、1997 年 4 月 11 日，本公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司为新疆兵团经委建筑工 程公司提供担保，担保金额为 126.915 万元，担保期限为 1997 年 4 月 11 日至 1997 年 12 月 11 日，已逾期，逾期金额为 126.915 万元。 21)、2004 年 8 月 20 日，本公司控股子公司新疆华世丹药业股份有限公司为乌鲁木齐市中医 医院提供担保，担保金额为 800 万元，担保期限为 2004 年 8 月 20 日至 2007 年 8 月 20 日。 公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司对新疆兵团经委建筑工程公司 126.915 万元的担保 已于 1997 年 12 月 11 日到期,公司在收购华世丹药业公司时该公司已将此全额计入了预计负债， 因此该预期担保不会对公司未来产生任何影响。 5、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 2004 年 3 月,公司与中国国电集团公司、新疆巴音国有资产经营公司、中国安能建设总公司 共同鉴定《国电新疆开都河流域水电开发有限公司股东认股协议书》，协议第四条“股东各方的 权利与义务”中的 6 规定“在国家政策法规允许条件下，按本协议有关条款规定按比例为公司提 供融资，或为公司融资按比例提供担保”。国电新疆开都河流域水电开发有限公司于 2004 年 6 月 11 日登记设立，注册资本 2000 万元，公司出资 500 万元，持有其 25.00%的股份。 截止报告期末，公司未履行该承诺。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任天津五洲联合合伙会计师事务所为公司的 境内审计机构，公司现聘任天津五洲联合合伙会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年 度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 32 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 （1)、由于为本公司审计报告签字的天津五洲联合会计师事务所注册会计师陈军已为本公司 审计报告签字 5 年，因此按照规定公司本年度审计报告的签字注册会计师之一由“陈军”变更为 “石明霞”。 （2）已披露重要信息索引： 1、2004 年 4 月 1 日，公布《新疆冠农果茸股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董 事会第八次会议决议公告》（《公司2003年度报告摘要》）（临2004-001），刊登在《上海证券 报》第24、26版；公布《公司第二届监事会第三次会议决议公告》（临2004-002），刊登在《上 海证券报》第26版。同时在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上发布，可在“上市公司资料检 索”中输入本公司股票代码查询（下同）。 2、2004 年 4 月 28 日，公布《公司第二届董事会第九次会议决议公告》（《公司2004年 第1度报告》）（临2004-003）、《公司对外提供贷款担保的公告》（临2004-004）、《公司关 于部分募集资金项目实施方式变更的公告》（临2004-005），刊登在《上海证券报》第43版。 3、2004 年 5 月 21 日，公布《公司第二届董事会第十次会议决议公告暨关于延期召开公 司2003年度股东大会的通知》（临2004-006）和《公司收购股权公告》（临2004-007），刊登在 《上海证券报》第31版。 4、2004 年 6 月 8 日，公布《公司2003年度股东大会决议公告》（临2004-008），刊登在 《上海证券报》第22版。 5、2004 年 6 月 12 日，公布《公司关于受让新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股权 进展情况的公告》（临2004-009），刊登在《上海证券报》第26版。 6、2004 年 6 月 15 日，公布《公司关于2003年度利润分配及转增股本实施公告》（临 2004-010），刊登在《上海证券报》第27版。 7、2004 年 7 月 29 日，公布《公司第二届董事会第十一次会议决议公告暨关于召开2004 年第一次临时股东大会的通知》（《公司2004年半年度报告摘要》（临2004-011）、《公司为他 人提供贷款担保的公告》（临2004-012）、《公司关于对新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司 实施增资的公告》（临2004-013）和《公司第二届监事会第四次会议决议公告》（临2004- 014），刊登在《上海证券报》第C7版。 8、2004 年 8 月 31 日，公布《公司2004年第一次临时股东大会决议公告》（临2004- 015），刊登在《上海证券报》第C27版。 9、2004 年 9 月 17 日，公布《公司关于被认定为农业产业化国家重点龙头企业的公告》 （临2004-016），刊登在《上海证券报》第C8版。 10、2004 年 9 月 21 日，公布《公司第二届董事会第十二次会议决议公告》（临2004- 017），刊登在《上海证券报》第C2版。 11、2004 年 10 月 26 日，公布《公司第二届董事会第十三次会议决议公告》（《公司 2004年第3度报告》）（临2004-018），刊登在《上海证券报》第C34版。 12、2004 年 11 月 30 日，公布《公司第二届董事会第十四次会议决议公告暨关于召开 2004年第二次临时股东大会的通知》（临2004-019）、《公司关于对新疆冠农天府果蔬食品有限 责任公司实施增资的公告》（临2004-020）、《公司关于变更部分募集资金项目投向的公告》 （临2004-021）和《公司第二届监事会第五次会议决议公告》（临2004-022），刊登在《上海证 券报》第A12版。 13、2004 年 12 月 18 日，公布《公司解除贷款担保公告》（临2004-023），刊登在《上 海证券报》第28版。 14、2004 年 12 月 31 日，公布《公司2004年第二次临时股东大会决议公告》（临2004- 024）和《公司下属子公司增资扩股完成公告》（临2004-025），刊登在《上海证券报》第C7 版。 15、2005 年 1 月 4 日，公布《公司第二届董事会第十五次会议决议公告暨关于召开2005 年第一次临时股东大会的通知》（临2005-001）和《公司关于转让新疆罗布泊钾盐科技开发有限 责任公司部分股权的公告》（临2005-002），刊登在《上海证券报》第C6版。 33 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 五洲会字[2005]8-246 号 审 计 报 告 新疆冠农果茸股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的新疆冠农果茸股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2004 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2004 年度利润表及利润分 配表和合并利润表及利润分配表以及 2004 年度现金流量表及合并现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和企业会计制度的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和 2004 年度现金流量。 中 国 注 册 会 计 师 石明霞 中 国 注 册 会 计 师 胡 斌 中国*天津*新疆 2005 年 4 月 16 日 34 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：新疆冠农果茸股份有限公司 单位：元 项目 附注 合并 母公司 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 1 199,613,388.38 373,783,618.50 180,656,983.12 262,633,038.97 短期投资 5,058,788.20 5,058,788.20 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 40,358,484.81 49,531,468.61 5,321,051.61 5,179,541.73 其他应收款 2 4,435,134.45 51,775,329.88 2,000,468.41 33,257,731.06 预付账款 3 36,828,545.14 22,826,623.82 172,134.12 384,877.52 应收补贴款 存货 4 68,160,873.05 68,496,985.62 16,879,305.62 13,365,380.99 待摊费用 5 721,792.06 139,898.07 651,512.71 16,140.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 355,177,006.09 566,553,924.50 210,740,243.79 314,836,711.25 长期投资： 长期股权投资 6 33,760,000.00 97,349,062.18 67,736,837.97 244,863,894.08 长期债权投资 长期投资合计 33,760,000.00 97,349,062.18 67,736,837.97 244,863,894.08 其中：合并价差 3,248,190.38 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 7 244,525,157.53 374,511,983.82 203,590,667.57 227,423,155.45 减：累计折旧 7 55,556,761.77 87,354,725.29 50,036,464.93 58,267,612.87 固定资产净值 188,968,395.76 287,157,258.53 153,554,202.64 169,155,542.58 减：固定资产减值准备 2,584,981.22 固定资产净额 188,968,395.76 284,572,277.31 153,554,202.64 169,155,542.58 工程物资 在建工程 8 28,370,342.48 155,236,958.51 28,370,342.48 6,194,698.48 固定资产清理 固定资产合计 217,338,738.24 439,809,235.82 181,924,545.12 175,350,241.06 无形资产及其他资产： 无形资产 9 3,355,366.00 长期待摊费用 10 8,437,906.01 9,383,043.72 6,738,415.17 4,434,594.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,437,906.01 12,738,409.72 6,738,415.17 4,434,594.45 递延税项： 35 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 递延税款借项 资产总计 614,713,650.34 1,116,450,632.22 467,140,042.05 739,485,440.84 流动负债： 短期借款 11 65,000,000.00 298,640,000.00 10,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 81,334,471.01 60,000,000.00 应付账款 12 11,735,973.69 44,296,872.93 5,192,515.02 2,412,118.65 预收账款 13 16,543,841.38 7,544,492.21 68,007.99 1,206,161.14 应付工资 14 4,308,461.74 2,220,677.26 4,128,406.12 2,072,146.77 应付福利费 15 3,166,310.29 3,980,674.60 3,096,666.89 2,051,161.27 应付股利 1,912,618.94 55,760.00 应交税金 16 4,909,343.46 -1,388,219.58 5,075,549.96 195,157.01 其他应交款 17 1,155.00 16,191.29 其他应付款 18 57,236,333.24 103,768,708.18 12,485,807.02 86,053,403.75 预提费用 19 736,032.75 3,941,548.10 736,032.75 1,195,339.41 预计负债 1,269,150.00 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 163,637,451.55 567,537,184.94 40,782,985.75 245,241,248.00 长期负债： 长期借款 20 30,000,000.00 100,030,000.00 30,000,000.00 100,030,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 218,850.00 22,778,850.00 218,850.00 10,728,850.00 其他长期负债 长期负债合计 30,218,850.00 122,808,850.00 30,218,850.00 110,758,850.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 193,856,301.55 690,346,034.94 71,001,835.75 356,000,098.00 少数股东权益 22 24,286,501.35 44,951,741.59 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 23 120,000,000.00 180,000,000.00 120,000,000.00 180,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 120,000,000.00 180,000,000.00 120,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 24 210,926,638.49 151,177,776.18 210,926,638.49 151,177,621.18 盈余公积 25 18,402,371.07 20,904,065.74 17,625,517.86 19,844,748.64 其中：法定公益金 9,102,343.03 10,306,113.05 8,812,758.93 9,922,374.32 未分配利润 26 23,241,837.88 28,091,507.58 23,586,049.95 27,062,973.02 拟分配现金股利 24,000,000.00 5,400,000.00 24,000,000.00 5,400,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 -4,420,493.81 所有者权益（或股东权益）合 396,570,847.44 381,152,855.69 396,138,206.30 383,485,342.84 计 负债和所有者权益（或股东权 614,713,650.34 1,116,450,632.22 467,140,042.05 739,485,440.84 益）总计 公司法定代表人:王平 主管会计工作负责人:汤红喜 会计机构负责人:沈建忠 36 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位：新疆冠农果茸股份有限公司 单位：元 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 313,570,715.57 210,616,661.51 91,173,125.42 116,337,740.14 减：主营业务成本 217,042,863.67 142,495,273.29 58,360,383.80 75,874,490.88 主营业务税金及附加 1,827,009.31 1,629,500.92 244,300.66 1,629,500.92 二、主营业务利润（亏损 94,700,842.59 66,491,887.30 32,568,440.96 38,833,748.34 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 15,884,461.94 15,340,999.24 11,059,010.76 13,138,574.91 以“-”号填列） 减: 营业费用 68,410,539.75 21,030,760.23 2,871,932.64 9,318,627.75 管理费用 30,736,143.41 12,149,312.29 10,763,657.76 9,018,709.36 财务费用 9,422,171.67 1,011,457.67 2,711,713.79 208,709.80 三、营业利润（亏损以“- 2,016,449.70 47,641,356.35 27,280,147.53 33,426,276.34 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- - -3,655,973.82 -74,505.85 4,798,185.24 ”号填列） 15,117,281.30 补贴收入 4,189,469.24 1,628,000.00 1,628,000.00 营业外收入 249,901.53 6,751.53 2,050.00 4,800.00 减：营业外支出 1,011,497.38 3,810,588.75 645,484.95 3,807,388.75 四、利润总额（亏损总额 1,788,349.27 45,391,013.28 11,519,431.28 36,049,872.83 以“-”号填列） 减：所得税 504,558.69 9,293,027.49 423,277.43 4,744,762.14 减：少数股东损益 -7,047,079.98 4,360,233.96 加：未确认投资损失(合并 -4,420,493.81 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 12,751,364.37 31,737,751.83 11,096,153.85 31,305,110.69 号填列） 加：年初未分配利润 23,241,837.88 22,541,961.40 23,586,049.95 22,541,961.40 其他转入 六、可供分配的利润 35,993,202.25 54,279,713.23 34,682,203.80 53,847,072.09 减：提取法定盈余公积 1,297,924.65 3,617,780.18 1,109,615.39 3,130,511.07 提取法定公益金 1,203,770.02 3,420,095.17 1,109,615.39 3,130,511.07 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 33,491,507.58 47,241,837.88 32,462,973.02 47,586,049.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,400,000.00 24,000,000.00 5,400,000.00 24,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 28,091,507.58 23,241,837.88 27,062,973.02 23,586,049.95 损以“-”号填列) 37 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:王平 主管会计工作负责人:汤红喜 会计机构负责人:沈建忠 38 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 2004 年度 会企 03 表 编制单位：新疆冠农果茸股份有限公司 单位：元 附 项 目 注 2003 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 401,248,028.18 113,985,558.56 236,063,375.69 销售商品、提供劳务收到的现金 139,002,733.29 收到的税费返还 1,158,524.40 - 1,628,000.00 1,628,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 98,317,993.02 99,854,743.32 47,437,108.95 5,240,988.48 500,724,545.60 213,840,301.88 285,128,484.64 现金流入小计 145,871,721.77 购买商品、接受劳务支付的现金 230,132,102.67 55,162,333.96 221,831,158.97 49,898,885.94 支付给职工以及为职工支付的现金 32,149,206.42 7,554,404.61 13,905,170.95 11,255,994.86 支付的各项税费 30,017,126.98 7,754,040.63 1,459,609.51 1,494,890.19 支付的其他与经营活动有关的现金 72,959,068.09 6,827,760.09 27,372,115.87 15,505,874.19 现金流出小计 365,257,504.16 77,298,539.29 264,568,055.30 78,155,645.18 经营活动产生的现金流量净额 135,467,041.44 136,541,762.59 20,560,429.34 67,716,076.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,397,013.09 4,397,013.09 694,703.15 694,703.15 取得投资收益所收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,150,735.73 11,900.00 2,202,645.61 2,202,645.61 收到的其他与投资活动有关的现金 10,803,151.86 - - - 现金流入小计 16,350,900.68 4,408,913.09 2,897,348.76 2,897,348.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 158,868,483.44 1,932,783.60 69,195,504.08 40,786,808.12 投资所支付的现金 93,151,000.00 191,351,000.00 39,587,997.20 68,692,144.08 支付的其他与投资活动有关的现金 - - - - 252,019,483.44 193,283,783.60 108,783,501.28 现金流出小计 109,478,952.20 - - - - 投资活动产生的现金流量净额 235,668,582.76 188,874,870.51 105,886,152.52 106,581,603.44 三、筹资活动产生的现金流量： -0.00 - 227,306,260.22 吸收投资所收到的现金 216,096,419.10 借款所收到的现金 526,261,760.30 170,030,000.00 70,000,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,959,182.28 11,845,887.31 2,038,898.25 2,005,537.50 538,220,942.58 181,875,887.31 299,345,158.47 现金流入小计 228,101,956.60 偿还债务所支付的现金 232,591,760.30 20,000,000.00 45,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,257,410.84 27,566,723.54 3,284,613.60 2,458,013.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 263,849,171.14 47,566,723.54 48,284,613.60 42,458,013.32 274,371,771.44 134,309,163.77 251,060,544.87 筹资活动产生的现金流量净额 185,643,943.28 四、汇率变动对现金的影响 - - - - 174,170,230.12 81,976,055.85 165,734,821.69 五、现金及现金等价物净增加额 146,778,416.43 公司法定代表人：王平 主管会计工作负责人：汤红喜 会计机构负责人：沈建忠 39 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 附 表 会企 03 表 编制单位：新疆冠农果茸股份有限公司 单位：元 附 补充资料 注 2004 年度 2003 年度 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,751,364.37 11,096,153.85 31,737,751.83 31,305,110.69 加: 计提的资产减值准备 1,272,399.37 1,696,352.20 2,012,070.06 39,854.32 固定资产折旧 16,323,429.76 8,701,744.47 9,215,993.00 8,546,230.47 无形资产摊销 556,021.87 - - - 长期待摊费用摊销 3,315,422.41 2,303,820.72 521,982.30 2,505,141.14 待摊费用减少（减：增加） 581,893.99 635,371.73 -687,511.20 -617,231.85 预提费用增加（减：减少） 134,148.80 134,148.80 251,278.80 251,278.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 635,848.24 628,452.13 1,335,848.11 1,335,848.11 固定资产报废损失 - - - - 财务费用 7,671,516.38 2,611,754.09 994,512.23 201,272.70 投资损失（减：收益） 2,447,305.85 15,182,540.30 9,246.85 -4,863,444.24 递延税款贷项（减：借项） - - - - - 19,377,023.97 3,513,924.63 21,418,506.67 存货的减少（减：增加） 28,538,226.18 - -402,623.94 26,954,590.97 3,815,303.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 69,660,422.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 83,482,648.35 63,082,908.70 69,007,672.20 3,778,206.40 其他 -12,679,357.98 - 4,360,233.96 - 经营活动产生的现金流量净额 135,467,041.44 136,541,762.59 20,560,429.34 67,716,076.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 373,783,618.50 262,633,038.97 199,613,388.38 现金的期末余额 180,656,983.12 减：现金的期初余额 199,613,388.38 180,656,983.12 33,878,566.69 33,878,566.69 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 174,170,230.12 81,976,055.85 165,734,821.69 现金及现金等价物净增加额 146,778,416.43 公司法定代表人：王平 主管会计工作负责人：汤红喜 会计机构负责人：沈建忠 40 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位：新疆冠农果茸股份有限公司(合并) 单位：元 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 2,586,779.90 3,895,536.46 6,482,316.36 其中：应收账款 2,329,283.64 1,192,054.94 3,521,338.58 其他应收款 257,496.26 2,703,481.52 2,960,977.78 短期投资跌价准备合计 65,259.00 65,259.00 65,259.00 其中：股票投资 65,259.00 65,259.00 65,259.00 债券投资 存货跌价准备合计 992,459.73 363,200.35 363,200.35 629,259.38 其中：库存商品 原材料 992,459.73 363,200.35 363,200.35 295,049.72 长期投资减值准备合计 26,160,000.00 26,160,000.00 其中：长期股权投资 26,160,000.00 26,160,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 2,599,992.61 15,011.39 15,011.39 2,584,981.22 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,599,992.61 15,011.39 15,011.39 2,584,981.22 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 小计 2,652,038.90 33,647,988.80 363,200.35 80,270.39 443,470.74 35,856,556.96 公司法定代表人:王平 主管会计工作负责人:汤红喜 会计机构负责人:沈建忠 41 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 会企 01 表 编制单位：新疆冠农果茸股份有限公司(母公司) 单位：元 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 因资产价 期末余额 次 其他原因 值回升转 合计 转出数 回数 614,564.16 1,761,611.20 - - - 一、坏帐准备合计 2,376,175.36 485,208.21 138,979.38 - - 624,187.59 其中：应收帐款 129,355.95 1,622,631.82 - - 1,751,987.77 其他应收款 65,259.00 - - 65,259.00 65,259.00 - 二、短期投资跌价准备合计 65,259.00 - - 65,259.00 65,259.00 - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 679,823.16 1,761,611.20 - 65,259.00 65,259.00 2,376,175.36 九、合 计 注：其他原因转出数是指：1、出售该项资产；2、非货币性交易；3、债务重组；4、清理报废等一切形式的资产减少。 公司法定代表人：王平 主管会计工作负责人：汤红喜 会计机构负责人：沈建忠 42 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 股 东 权 益 增 减 变 动 表 编制单位：新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、股本： 期初余额 120,000,000.00 120,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 本期增加数 60,000,000.00 60,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 其中：资本公积转入 60,000,000.00 60,000,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 40,000,000.00 40,000,000.00 本期减少数 期末余额 180,000,000.00 180,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 二、资本公积 期初余额 210,926,638.49 210,926,638.49 34,811,386.41 34,811,386.41 本期增加数 251,137.69 250,982.69 176,115,252.08 176,115,252.08 其中：股本溢价 176,096,419.10 176,096,419.10 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 251,137.69 250,982.69 15,446.88 15,446.88 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 3,386.10 3,386.10 本期减少数 60,000,000.00 60,000,000.00 其中：转增股本 60,000,000.00 60,000,000.00 期末余额 151,177,776.18 151,177,621.18 210,926,638.49 210,926,638.49 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 9,300,028.04 8,812,758.93 5,682,247.86 5,682,247.86 本期增加数 1,297,924.65 1,109,615.39 3,617,780.18 3,130,511.07 其中：从净利润中提取数 1,297,924.65 1,109,615.39 3,617,780.18 3,130,511.07 其中：法定盈余公积 1,297,924.65 1,109,615.39 3,617,780.18 3,130,511.07 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 10,597,952.69 9,922,374.32 9,300,028.04 8,812,758.93 其中：法定盈余公积 10,597,952.69 9,922,374.32 9,300,028.04 8,812,758.93 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 9,102,343.03 8,812,758.93 5,682,247.86 5,682,247.86 本期增加数 1,203,770.02 1,109,615.39 3,420,095.17 3,130,511.07 其中：从净利润中提取数 1,203,770.02 1,109,615.39 3,420,095.17 3,130,511.07 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 10,306,113.05 9,922,374.32 9,102,343.03 8,812,758.93 五、未分配利润： 期初未分配利润 23,241,837.88 23,586,049.95 22,541,961.40 22,541,961.40 本期净利润 12,751,364.37 11,096,153.85 31,737,751.83 31,305,110.69 本期利润分配 7,901,694.67 7,619,230.78 31,037,875.35 30,261,022.14 期末未分配利润 28,091,507.58 27,062,973.02 23,241,837.88 23,586,049.95 单位负责人：王平 财务负责人： 汤红喜 会计机构负责人： 沈建忠 43 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年度合并会计报表附注 一、公司简介 新疆冠农果茸股份有限公司(以下简称“公司”)于 1999 年 12 月经新疆维吾尔自治区人民 政府新政函[1999]192 号文批准，由新疆生产建设兵团农业建设第二师二十八团(以下简称“农二 师二十八团”)、新疆生产建设兵团农业建设第二师二十九团(以下简称“农二师二十九团”)、 新疆生产建设兵团农业建设第二师三十团(以下简称“农二师三十团”)、新疆库尔勒农垦供销合 作总公司(现变更为新疆生产建设兵团农二师永兴供销有限责任公司,以下简称“永兴供销公 司”)、新疆农垦库尔勒物资总公司(现变更为新疆生产建设兵团农二师天润农业生产资料有限责 任公司,以下简称“天润农业公司”)共同发起设立，于 1999 年 12 月 30 日注册登记成立，股本 总额为 8000 万元；经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆冠农果茸股份有限公司公开发行 股票的通知》（证监发行字[2003]46 号）核准，公司于 2003 年 5 月 26 日公开向社会发行人民币 普通股 4000 万股，股本总额变更为 12000 万元。公司于 2004 年 6 月 30 日将资本公积 6000 万元 转增股本，股本总额增至 18000 万元。 公司经营范围：果业种植、仓储、加工及销售；农业综合开发；马鹿养殖；机电设备（汽 车及国家有专项审批规定的除外）、五金交电产品、百货、建筑材料、化工产品（有毒除外）、 钢材的销售。汽车运输；包装制品的开发、加工、销售。经营本企业自产产品及相关技术的出口 业务；经营本企业生产、科研所需的机器设备、零配件、原辅材料的进口业务，经营进料加工和 “三来一补”，鹿产品的加工及销售。 二、公司主要会计政策和会计估计及合并会计报表编制方法 1．会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为计帐基础，以历史成本为计价原则；各项资产除按规定以评估价值 计价外，均以实际成本计价。 5．外币业务的核算 公司发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币记账。外 币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额 44 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期 待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。 6．现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现 金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7．短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、债 券、基金等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支 付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核 算，不构成短期投资成本。 ．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 ．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短 期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 (3)处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)短期投资跌价准备原则：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备。 8．坏账损失的核算方法 (1)坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的 应收款项，或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 (2)计提坏帐准备的范围：公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）。 (3)坏账损失的核算方法为备抵法。 (4)坏账准备的计提方法和计提比例：公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据 债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，计入当期损益。坏账准备 计提的比例如下： 帐 龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 45 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 2至3年 20% 3至4年 35% 4至5年 50% 5 年以上 100% 9．存货核算方法 (1)存货包括原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库存商品、幼畜及育肥 畜。 (2)各类存货的购入与入库按实际成本计价；领用原材料及农用材料、包装物,发出产成品、 库存商品时按加权平均法计算确定；领用低值易耗品时按一次摊销法摊销；果品周转箱采用分期 摊销法； 幼畜及育肥畜按群别实际成本计价。幼畜中的成龄公鹿转为产役畜时，按实际发生的成本 转入产役畜。 (3)本公司的存货盘存制度采用永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结 果，在期末结帐前处理完毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。 (4)存货跌价准备原则：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原 因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目 的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的 估计费用后的价值。 10．长期投资核算方法 (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费 用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价 款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权 投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20% 以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有 表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额 占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股 权投资差额分别情况处理。初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，合 46 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 同规定投资期限的，按投资期限摊销,合同未规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始 投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，列入资本公积。 (2)长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利 息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折 价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备原则：公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于长期投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复时, 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年的，单位价值较高的资产。 (2)固定资产按实际成本计价。其中，公司成立时股东投入的固定资产按重估价值计价。其 中经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 5%。固定 资产的折旧年限及折旧率如下： 类 别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—35 2.71—9.50 机器设备 5—30 3.17—19.00 运输设备 6—10 9.50—15.83 办公及电子设备 5 19.00 经济林木 30 3.17 产役畜 12 7.92 注:库尔勒香梨树、马鹿的折旧年限已经新疆生产建设兵团财务局批准(兵财企发字 [2001]613 号),库尔勒香梨树折旧年限延长至 30 年,马鹿折旧年限确定为 12 年。 (4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延 长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应计入 固定资产账面价值。 (5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 (6)固定资产减值准备原则：期末或者年度终了，如果公司的固定资产由于市价持续下跌或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面 价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产按单项资产计提固定资产减值准备。 (7)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕，冲减或计入当 47 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 期损益。经授权批准后的差额作相应处理。 12．在建工程核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。其中：经济林木是从定植抚育到投产前累计发生的实际费 用。 (2) 在建工程以所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、 造价或工程实际成本估价结转固定资产。其中，经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入 固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之 后计入当期财务费用。 (4)在建工程减值准备原则：期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建且预计 在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于帐面价值差额计提减值准备。 13．借款费用核算方法 (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等）， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。 (2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借 款费用予以资本化。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借 款利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。 14．无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在受益期限内分期平均摊销，计入损 益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形 资产核算，并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目时，将土地使用权的账面价值全 部转入在建工程成本。 (3)无形资产减值准备原则：期末对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收 回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。 15．长期待摊费用摊销方法 (1) 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。 (2) 开办费支出，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当期的损益。 (3) 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16．收入确认原则 (1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成 48 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、劳务的完 成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成 本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收 到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司 非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定收费时间和方法计算确定。上述收入的确 定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 17．所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18．合并会计报表的编制基准和编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则:将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50%以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围。 (2)合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。 (3)合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的数额 计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后 的数额计算确定。 三、主要税项 1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农业产品免 征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的销售适用税率 13%，包装物及其 他产品的销售适用税率 17%。 注：公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司广州、徐州分公司系小规模纳税人，适用税率 4%。 2、营业税：冷藏及出租收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率 5%。 3、城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之 1%、7%计缴。 4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 3%计算缴纳。 5、农业税：执行《中华人民共和国农业税条例》，适用定额税率。 注：公司自产农产品-香梨和鹿茸原征收农业特产税，根据新疆巴音郭楞蒙古自治州《关于 调整 2004 年度农业税收政策的暂行通知》（巴财农税[2004]36 号）的规定：“2004 年农业特产 税取消后，对农村合作经济组织原征收农业特产税的常年生作物和当年生作物改征农业税，计税 亩产不变，即按 3%的农业税税率计征农业税，附加按正税的 20%计征，对未改制的兵团、国有 （集体）农牧企业取消农业特产税后，对常年生作物和当年生作物按老办法经济作物的税率改征 农业税，即 11 公斤/亩，其价格不变。” 49 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 6、所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率 33%。 注(1)新疆库尔勒市国家税务局于 2004 年 12 月下发《关于新疆冠农果茸股份有限公司减免 企业所得税的函》（库国税函[2004]267 号）：“根据《国家税务总局关于明确农业产业化国家 龙头企业所得税征免问题的通知》（国税发[2001]124 号）有关规定，同意公司暂免征收企业所 得税。”；根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅新政办函[2002]88 号文：“新疆冠农果茸股份 有限公司自股票上市之日起，企业所得税按应征税额减征 55%（实际按应征税额的 45%征收）,减 征时间暂定为 5 年。” (2)新疆库尔勒市国家税务局“关于新疆冠农进出口有限公司享受西部大开发税收优惠政策 减免企业所得税的通知”（库国税办[2004]1091 号）的规定：“根据《新疆维吾尔自治区西部大 开发税收优惠政策有关问题的实施意见》(新政发[2002]29 号)第三条有关减免企业所得税优惠政 策规定，同意公司 2003—2005 年度免缴企业所得税。” (3)新疆库尔勒市国家税务局“关于库尔勒冠农盛丰果品有限责任公司享受西部大开发税收 优惠政策减免企业所得税的通知”（库国税办[2004]1095 号）的规定：“根据《新疆维吾尔自治 区西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》(新政发[2002]29 号)第三条有关减免企业所得 税优惠政策规定，同意公司 2003—2005 年度免缴企业所得税。” (4)阿克苏市国家税务局“关于对阿克苏冠农贸易有限责任公司继续免征企业所得税的批 复”（阿市国税办[2004]510 号）的规定：“根据《新疆维吾尔自治区西部大开发税收优惠政策 有关问题的实施意见》(新政发[2002]29 号)，同意公司 2003—2004 年度免缴企业所得税。” (5)新疆库尔勒市国家税务局 “关于巴州冠农棉业有限责任公司享受西部大开发税收优惠政 策减免企业所得税的通知”（库国税办[2005]87 号）的规定：“根据《新疆维吾尔自治区西部大 开发税收优惠政策有关问题的实施意见》(新政发[2002]29 号)第三条有关减免企业所得税优惠政 策规定，同意公司 2003 年度免缴企业所得税。” 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本情况 单位:万元 注册资 是否合 子公司名称 本 主要经营范围 投资额 权益比例 并 农产品加工、销售、冷藏及出口，包装制 品生产、销售，机械设备及配件进口、自 新疆冠农进出 2,600.0 1,742.0 营和代理各类商品和技术的进出口、但国 67.00(%) 已合并 口有限公司 0 0 家限定公司经营或禁止进出口的商品和技 术除外。 库尔勒冠农盛 农副产品（专项审批除外）、粮油、鹿产 丰果品有限责 500.00 品、皮棉、果品发泡网、套袋，仓储，纸 255.00 51.00(%) 已合并 任公司 箱销售。 阿克苏冠农贸 农副产品（不含籽棉）、干鲜果品、饲 易有限责任公 50.00 料、建筑材料、五金工具、货物包装、粮 33.50 67.00(%) 已合并 司 油批发、（凭许可证经营）、化工原料、 50 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 化肥农药（危险品、易燃易爆品除外）、 纺织品、日用百货购销、地膜、废品、粮 食收购。 销售皮棉、棉短绒、棉纱、农副产品（专 项审批除外）、针纺织品、机电产品（专 巴州冠农棉业 1,750.0 项审批除外）、建筑产品、五金交电化工 913.46 52.20(%) 已合并 有限责任公司 0 （危险化学品除外）、饲料、棉花加工机 械及配件、籽棉收购、加工。 生产，加工，销售：果浆，果酱，果汁， 冷冻蔬菜及其它果蔬产品，经营本企业自 新疆冠农天府 10,000. 产产品及技术的出口业务和本企业所需的 9,900.0 果蔬食品有限 99.00(%) 已合并 00 机械设备，零配件，原辅材料及技术的进 0 责任公司 口业务（国家限定公司经营或禁止进口的 商品及技术除外）。 新疆华世丹药 7,380.0 生产和销售片剂、针剂、口服液、胶囊剂 6,120.0 82.92(%) 已合并 业有限公司 0 的药品 0 2、合并范围变化情况 (1)2004 年 12 月，公司与控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司共同出资成立新疆冠农天府 果蔬食品有限责任公司。公司出资 9,900.00 万元，占注册资本的 99.00%，故本期纳入合并报表 范围。 (2)2003 年 12 月 26 日,公司与中国信达资产管理公司签订《股权转让协议》，中国信达资产 管理公司将其拥有新疆华世丹药业有限公司 82.92%的股份以 3376 万元转让给公司。2004 年 3 月，公司已办理工商变更登记，故本期纳入合并报表范围。 (3)2004 年 5 月 26 日,公司与新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司签订《股权转让协 议》，新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司将其拥有的新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任 公司 51.25%的股份以 8700 万元转让给公司；2004 年 11 月 12 日，经公司二届十一次董事会会议 审议通过，公司与国家开发投资公司、李浩、新疆维吾尔自治区地质矿产勘查开发局、新疆巴音 国有资产经营有限公司、巴州冠农棉业有限责任公司、化工部长沙设计院签订《增资扩股协 议 》 ， 新 疆 罗 布 泊 钾 盐 科 技 开 发 有 限 责 任 公 司 增 资 后 ， 公 司 持 有 其 的 股 权 由 51.25% 降 为 23.45%，故本期将新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司 2004 年 6-11 月的利润表和现金流量表 纳入合并报表范围。 五、利润分配 根据公司章程规定，公司税后利润按以下顺序分配： 51 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 1、弥补亏损 2、按 10%提取法定盈余公积金 3、按 10%提取法定公益金 4、提取任意盈余公积金 5、分配普通股股利 六、合并会计报表主要项目附注 附注 1 货币资金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现 金 347,205.35 50,915.84 银行存款 362,069,295.03 194,695,766.59 其他货币资金 11,367,118.12 4,866,705.95 合 计 373,783,618.50 199,613,388.38 注(1)货币资金较年初增加了 174,170,230.12 元，增加比例为 87.25%，主要系借款所致。 (2)年末银行存款中有 25003 万元定期存单作为质押，向乌鲁木齐市商业银行借款 25003 万元。 附注 2 短期投资 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 金 额 金 额 跌价准备 股票投资 5,124,047.20 65,259.00 4,782,352.80 9,841,141.00 0.00 0.00 附注 3 应收账款、其他应收款 1. 应收账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 43,073,786.18 81.19 2,153,689.31 40,483,974.01 94.84 2,024,198.70 一年至二年 7,602,748.32 14.33 760,274.83 1,812,393.82 4.25 181,239.38 二年至三年 1,984,872.07 3.74 396,974.41 87,631.08 0.20 17,526.22 三年至四年 87,631.08 0.17 30,670.88 303,769.54 0.71 106,319.34 四年至五年 248,080.78 0.47 124,040.39 0.00 0.00 0.00 五年以上 55,688.76 0.10 55,688.76 0.00 0.00 0.00 合 计 53,052,807.19 100.00 3,521,338.58 42,687,768.45 100.00 2,329,283.64 52 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司前五名客户欠款金额 5,346,757.93 元,占应收帐款总额 10.08%。 (3)应收帐款期末余额较年初增加 10,365,038.74 元,增长了 24.28%，主要系合并控股子 公司新疆华世丹药业有限公司应收帐款所致。 (4)本账户年末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2． 其他应收款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 52,841,331.74 96.54 2,642,066.59 4,546,410.63 96.88 227,320.53 一年至二年 1,362,586.75 2.49 136,258.68 33,057.83 0.70 3,305.78 二至三年 24,557.96 0.04 4,911.59 84,912.25 1.82 16,982.45 三年至四年 507,831.21 0.93 177,740.92 28,250.00 0.60 9,887.50 合 计 54,736,307.66 100.00 2,960,977.78 4,692,630.71 100.00 257,496.26 (2)公司前五名客户欠款金额 12,261,486.73 元,占其他应收款总额的 22.40%。 (3)其他应收帐款期末余额较年初增加 50,043,676.95 元,增加 10.66 倍,主要系合并范围 增加所致。 (4)本账户年末余额中持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款明细如下： 单位名称 经济内容 金 额 农二师二十八团 往来款 380,792.01 农二师二十九团 往来款 99,294.15 农二师三十团 往来款 150,785.54 附注 4 预付账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 22,776,623.82 99.78 36,828,545.14 100.00 二至三年 50,000.00 0.22 0.00 0.00 合 计 22,826,623.82 100.00 36,828,545.14 100.00 (2)预付帐款较年初减少了 14,001,921.32 元，减少比例为 38.02%，主要系购入存货结 算欠款所致。 (3)本账户年末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 53 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 附注 5 存货 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 13,533,321.34 334,209.66 23,686,375.81 0.00 产 成 品 47,069,635.81 0.00 33,231,813.13 0.00 幼畜及育肥畜 3,301,845.59 0.00 4,727,669.74 0.00 包装物 2,166,734.89 295,049.72 6,501,214.84 0.00 低值易耗品 802,515.53 0.00 13,799.53 0.00 发出商品 2,123,415.18 0.00 0.00 0.00 半成品 128,776.66 0.00 0.00 0.00 合 计 69,126,245.00 629,259.38 68,160,873.05 0.00 附注 6 待摊费用 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2004 年 12 月 31 日 租 金 23,179.35 0.00 17,179.35 6,000.00 财产保险费 698,612.71 0.00 661,018.41 37,594.30 报刊杂志费 0.00 1,779.00 0.00 1,779.00 暖气费 0.00 94,524.77 0.00 94,524.77 合 计 721,792.06 96,303.77 678,197.76 139,898.07 附注 7 长期投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 金 额 减值 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 目 准备 长期 股权 33,760,000.00 0.00 120,260,871.80 33,760,000.00 120,260,871.80 26,160,000.00 投资 合并 0.00 0.00 3,609,100.39 360,910.01 3,248,190.38 0.00 价差 合 33,760,000.00 0.00 123,869,972.19 34,120,910.01 123,509,062.18 26,160,000.00 计 54 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 其中:(1)长期股权投资明细如下: 名 称 初始投资额 比例 2003 年 12 月 31 日 本期增减数 2004 年 12 月 31 日 减值 金 额 金 额 减值准备 准备 新疆华世丹药 - 业有限公司 33,760,000.00 82.92 % 33,760,000.00 0.00 33,760,000.00 0.00 0.00 新疆罗布泊钾 盐科技开发有 限公司 85,873,282.15 23.45% 0.00 0.00 85,873,282.15 85,873,282.15 0.00 国电新疆开都 河流域水电开 发公司 5,000,000.00 25.00% 0.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 塔里木油田开 发建设资金 26,160,000.00 --- 0.00 0.00 26,160,000.00 26,160,000.00 26,160,000.00 新疆华世丹药 物研究有限公 司 390,233.53 20.00% 0.00 0.00 390,233.53 390,233.53 0.00 新疆昆仑神农 股份公司 1,000,000.00 0.87% 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 新疆华世万康 100,000.00 3.33% 0.00 0.00 100,000.00 100,000.00 0.00 连锁药店 新疆华世丹运 425,567.55 62.50% 0.00 0.00 425,567.55 425,567.55 0.00 输有限公司 华佳成医药包 1,311,788.57 49.00% 0.00 0.00 1,311,788.57 1,311,788.57 0.00 装公司 合 计 154,020,871.80 33,760,000.00 0.00 86,500,871.80 120,260,871.80 26,160,000.00 (2)合并价差明细 单位名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 本期摊销 2004 年 12 月 31 日 新疆华世丹药业 0.00 3,309,100.39 0.00 330,910.01 2,978,190.38 有限公司 新疆冠农天府果 0.00 300,000.00 0.00 30,000.00 270,000.00 蔬食品有限公司 合 计 0.00 3,609,100.39 0.00 360,910.01 3,248,190.38 55 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 注(1)长期股权投资较年初增加 86,500,871.80 元,增长比例 2.56 倍，主要系公司本年度投资 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司和国电新疆开都河流域水电开发有限公司以及合并范围增 加所致。 (2)2004 年 5 月 26 日,公司与新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司签订《股权转让协 议》，新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司将其拥有的新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任 公司 51.25%的股份以 8700 万元转让给公司；2004 年 11 月 12 日，经公司二届十一次董事会会议 审议通过，公司与国家开发投资公司、李浩、新疆维吾尔自治区地质矿产勘查开发局、新疆巴音 国有资产经营有限公司、巴州冠农棉业有限责任公司、化工部长沙设计院签订《增资扩股协 议》，新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司增资后，公司持有其的股权由 51.25%降为 23.45%。 (3)长期股权投资减值准备较年初增加 26,160,000.00 元,系合并纳入控股子公司新疆华世 丹药业有限公司长期股权投资减值准备所致(新疆华世丹药业有限公司长期股权投资—塔里木油 田开发建设资金 26,160,000.00 元，因其投资权益不明确，且其可回收性具有重大不确定性，故 计提全额减值准备。 附注 8 固定资产原价、累计折旧 1、固定资产原价 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 房屋建筑物 70,088,602.38 58,962,495.12 0.00 129,051,097.50 专用设备 41,458,335.00 37,155,462.03 21,974.57 78,591,822.46 运输设备 2,941,472.96 10,035,573.62 2,222,425.58 10,754,621.00 办公及电子设备 1,272,749.41 3,426,942.36 9,647.00 4,690,044.77 经济林木 113,099,188.96 22,290,494.00 0.00 135,389,682.96 产役畜 15,664,808.82 1,365,906.31 996,000.00 16,034,715.13 合 计 244,525,157.53 133,236,873.44 3,250,047.15 374,511,983.82 2、累计折旧 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 房屋建筑物 17,355,262.13 9,988,672.92 0.00 27,343,935.05 专用设备 11,930,458.28 14,143,670.86 15,583.44 26,058,545.70 运输设备 362,823.09 2,830,927.67 655,456.64 2,538,294.12 办公及电子设备 356,912.12 1,226,861.33 1,871.52 1,581,901.93 经济林木 21,187,683.59 3,448,399.08 0.00 24,636,082.67 产役畜 4,363,622.56 1,240,130.76 407,787.50 5,195,965.82 合计 55,556,761.77 32,878,662.62 1,080,699.10 87,354,725.29 56 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 3、固定资产减值准备 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 机器设备 0.00 2,599,992.61 15,011.39 2,584,981.22 注(1)固定资产本年增加 133,236,873.44 元,主要系合并范围增加（纳入子公司新疆华世丹 药业有限公司的固定资产）以及在建工程完工转入所致。 (2)公司用一冷库、二冷库机器设备及房屋、土地资产原值 4,240.83 万元作为抵押，向 中国农业银行巴音郭楞兵团支行借款 2000 万元；公司用控股子公司新疆冠农进出口有限公司 的土地、厂房和机器设备原值 2,282.00 万元作为抵押，向中国农业银行巴州分行借款 1000 万元；公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司以土地、办公楼及车间资产原值 1611 万元设 定抵押权，取得中国建设银行乌鲁木齐人民路支行抵押借款 1100 万元；公司控股子公司巴州 冠农棉业有限责任公司以机器设备原值 700 万元设定抵押权，取得农业发展银行巴州分行抵 押借款 490 万元。 附注 9 在建工程 2003 年 12 月 其他转 2004 年 12 月 资金来 工程进 工 程 名 称 本期增加 转固数 批准文号 31 日 出 31 日 源 度 2.5 万亩香梨 募集资 兵计发 示范园 15,629,080.20 70,000.00 15,699,080.20 0.00 0.00 金 100.00% (2001)12 号 募集资 香梨林 12,741,262.28 0.00 6,595,413.80 0.00 6,145,848.48 金 募集资 兵计发 金 库尔勒工业园 89,909,605.11 89,909,605.11 73.02% 0.00 0.00 0.00 [2004]4、5 号 募集资 英吉沙工业园 金 兵计发[2004] 22,627,980.88 22,627,980.88 55.78% 0.00 0.00 0.00 7号 募集资 兵计发 金 莎车工业园 34,320,493.55 34,320,493.55 61.86% 0.00 0.00 0.00 [2004]85 号 强骨项目 0.00 891,548.00 0.00 0.00 891,548.00 自筹 脂肪乳生产线 0.00 988,252.49 0.00 0.00 988,252.49 自筹 ERP 工程 0.0 304,380.00 0.00 0.00 304,380.00 自筹 零星工程 0.00 48,850.00 0.00 0.00 48,850.00 自筹 合 计 28,370,342.48 149,161,110.03 22,294,494.00 0.00 155,236,958.51 注(1)在建工程年末较年初增加了 126,866,616.03 元，增加比例为 4.47 倍，主要系公司控股子 公司新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司新建加工果蔬产品生产线,以及合并范围增加所致。 (2)2004 年度在建工程项目中无借款费用资本化金额。 (3)年末在建工程均为正常项目,未发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 57 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 附注 10 无形资产 项 目 取得方式 原始发生数 2003 年 1 本期增加 本期摊销 2004 年 12 月 2 月 31 日 31 日 土地使用权 出让 1,019,434.67 0.00 382,035.80 109,943.47 272,092.33 土地使用权 出让 4,463,784.03 0.00 3,529,352.07 446,078.40 3,083,273.67 合 计 5,483,218.70 0.00 3,911,387.87 556,021.87 3,355,366.00 注(1)无形资产本年增加 3,911,387.87 元,系合并纳入子公司新疆华世丹药业有限公司的无形 资产所致。 (2)期末无形资产未发生可收回金额低于帐面价值的情况，因此未计提无形资产减值准备。 附注 11 长期待摊费用 项 目 原始发生数 2003 年 12 月 本期增加 本期摊销 2004 年 12 月 摊余年限 31 日 31 日 冷库周转 11,674,751.70 6,738,415.17 0.00 2,303,820.72 4,434,594.45 21-34 个 箱 月 冷库周转 2,023,203.38 1,699,490.84 0.00 1,011,601.69 687,889.15 9 个月 箱 子公司开 0.00 4,260,560.12 0.00 4,260,560.12 办费 合 计 8,437,906.01 4,260,560.12 3,315,422.41 9,383,043.72 注：开办费系公司控股子公司新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司的筹建期费用。 附注 12 短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 信用借款 42,740,000.00 0.00 抵押借款 195,900,000.00 0.00 保证借款 60,000,000.00 65,000,000.00 合计 298,640,000.00 65,000,000.00 2004 年 12 月 31 日短期借款明细如下： 贷款银行 2004 年 12 月 31 日 借款期限 借款用途 借款条件 2004.05.26- 资金周转 信用借款 工行巴州分行 20,000,000.00 2005.05.25 兵团财务局资金管理 2001.11.21- 流动资金 信用借款 处 3,000,000.00 2002.11.21 58 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 1997.06- 流动资金 信用借款 兵团投资中心 5,000,000.00 1998.06 农业发展银行巴州分 2004.10.21- 信用借款 流动资金 行 14,740,000.00 2005.04.20 2004.10.15- 农二师二十九团担保 资金周转 工行巴州分行 20,000,000.00 2005.10.12 2004.06.14- 资金周转 农二师三十一团担保 农行巴兵支行 10,000,000.00 2005.06.14 交通银行乌鲁木齐分 2004.09.29- 流动资金 新疆华世丹药业有限公司 行 2,500,000.00 2005.09.29 担保 交通银行乌鲁木齐分 2004.11.11- 新疆华世丹药业有限公司 流动资金 行 3,500,000.00 2005.11.11 担保 交通银行乌鲁木齐分 2004.11.29- 新疆华世丹药业有限公司 流动资金 行 2,500,000.00 2005.11.29 担保 交通银行乌鲁木齐分 2004.12.20- 新疆华世丹药业有限公司 流动资金 行 1,500,000.00 2005.12.20 担保 中国建设银行巴州分 2004.11.30- 流动资金 新疆冠农果茸股份有限 行 20,000,000.00 2005.08.29 公司担保 2004.09.23- 冷库、机器设备抵押 资金周转 农行巴兵支行 10,000,000.00 2005.09.15 2004.11.10- 土地、厂房、机器抵押 资金周转 农行巴州分行 10,000,000.00 2005.11.09 2004.09.30- 流动资金 土地使用权、房屋抵押 建行新疆分行营业部 11,000,000.00 2005.09.29 2004.12.27- 流动资金 定期存单质押 乌市商行众亿支行 160,000,000.00 2005.01.27 农业发展银行巴州分 2004.10.13- 机器设备抵押 流动资金 行 4,900,000.00 2005.02.12 合 计 298,640,000.00 注(1)短期借款较年初增加 233,640,000.00 元，增加 3.59 倍，系正常生产经营借款及合并范 围增加所致。 (2)短期借款期末余额中有 8,000,000.00 元借款已逾期。 59 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 注释 13 应付票据 种 类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 70,334,471.01 0.00 商业承兑汇票 11,000,000.00 0.00 合 计 81,334,471.01 0.00 注:应付票据较年初增加了 81,334,471.01 元，主要系公司本期采用银行票据结算以及合并范 围增加所致。 附注 14 应付账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 37,373,965.89 84.37 11,095,169.50 94.54 一年至二年 2,875,049.45 6.49 575,839.52 4.91 二年至三年 405,842.06 0.92 64,964.67 0.55 三年至四年 3,243,312.14 7.32 0.00 0.00 四年至五年 398,703.39 0.90 0.00 0.00 合计 44,296,872.93 100.00 11,735,973.69 100.00 (2)应付账款年末余额较年初增加 32,560,899.24 元,增加 2.77 倍，主要系合并范围增加所 致。 (3)本账户年末余额中持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项如下： 单位名称 经济内容 金 额 农二师二十八团 货款 2,343,656.54 附注 15 预收账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 7,497,166.22 99.37 16,507,989.88 99.78 二年至三年 47,325.99 0.63 35,851.50 0.22 合 计 7,544,492.21 100.00 16,543,841.38 100.00 (2)预收账款年末较年初减少了 8,999,349.17 元,减少比例为 54.40%，主要系销售产品结款 所致。 (3)本账户年末余额中无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 60 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 附注 16 应付工资 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应付工资 2,220,677.26 4,308,461.74 附注 17 应付福利费 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应付福利费 3,980,674.60 3,166,310.29 附注 18 应付股利 单 位 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备 注 永兴供销公司 27,880.00 0.00 尚未支付 天润农业公司 27,880.00 0.00 尚未支付 兵团经贸委等 1,856,858.94 0.00 尚未支付 合 计 1,912,618.94 0.00 注：应付股利 1,856,858.94 元,系合并公司控股子公司--新疆华世丹药业有限公司尚未支 付股利所致。 附注 19 应交税金 税 种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增 值 税 -1,559,218.25 -4,472,484.36 所得税 -189,745.35 9,293,027.49 营 业 税 93,166.67 38,499.99 城 建 税 232,438.25 3,788.60 个人所得税 35,139.10 46,004.19 房产税 0.00 507.55 合 计 -1,388,219.58 4,909,343.46 附注 20 其他应交款 税 种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教育费附加 16,191.29 1,155.00 附注 21 其他应付款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 102,275,103.22 98.55 56,876,432.84 99.37 61 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 一至二年 521,404.36 0.51 335,139.92 0.59 二至三年 904,742.02 0.88 19,010.48 0.03 三年至四年 67,458.58 0.06 5,750.00 0.01 合 计 103,768,708.18 100.00 57,236,333.24 100.00 (2)其他应付款较年初增加 46,532,374.94 元，增长 81.30%，主要系向农二师借款及合并范 围增加所致。 (3)本账户年末余额中无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 附注 22 预提费用 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 利 息 3,071,366.55 66,550.00 房屋租金 870,181.55 70,000.00 土地租金 0.00 599,482.75 合 计 3,941,548.10 736,032.75 附注 23 预计负债 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 担保预计损失 1,269,150.00 0.00 注：担保预计损失本年增加 1,269,150.00 元系，合并控股子公司新疆华世丹药业有限公 司预计负债所致(公司控股子公司新疆华世丹药业有限公司于 1997 年为新疆兵团经委建筑工 程公司 4,500,000.00 元贷款提供担保,其担保余额为 1,269,150.00 元，于 1997 年 12 月到期 日至本报表日尚未归还)。 附注 24 一年内到期的长期负债 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 20,000,000.00 0.00 2004 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债明细如下： 贷款银行 2004 年 12 月 31 日 借款期限 借款用途 保证单位 农行巴州兵团支行 5,000,000.00 2002.06.13-2005.06.12 生产经营 农二师三十团 农行巴州兵团支行 5,000,000.00 2002.06.14-2005.06.13 生产经营 农二师三十团 农行巴州兵团支行 5,000,000.00 2002.06.26-2005.06.25 生产经营 农二师三十团 农行巴州兵团支行 5,000,000.00 2002.06.27-2005.06.26 生产经营 农二师三十团 合 计 20,000,000.00 注：一年内到期的长期负债较年初增加 20,000,000.00 元，主要系长期借款转入所致。 62 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 附注 25 长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 10,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 90,030,000.00 0.00 合 计 100,030,000.00 30,000,000.00 2004 年 12 月 31 日长期借款明细如下： 贷款银行 2004 年 12 月 31 日 借款期限 借款用途 保证单位 农行巴州兵团支行 10,000,000.00 2002.11.15-2007.11.15 万亩梨园改造 农二师二十九团 乌市商行小西门支行 90,030,000.00 2004.11.08-2006.11.08 购建固定资产 定期存单质押 合 计 100,030,000.00 注：长期借款较年初增加 70,030,000.00 元，增加 2.33 倍，主要系正常生产经营借款增加 所致。 附注 26 专项应付款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 硫酸钾扩产改造项目建设 10,000,000.00 0.00 库尔勒香梨浓缩浆产业化示范工程项目 510,000.00 0.00 阿胶强骨口服液高技术产业化示范工程项目 10,000,000.00 0.00 骆驼蓬抗癌因子的分离、纯化及系列产品的开发 1,500,000.00 0.00 兵团经贸委拨款 150,000.00 0.00 新疆特色中药先进提取工艺及产业化关键技术开发 400,000.00 0.00 林业基本建设基金 150,000.00 150,000.00 外经贸发展促进资金及科技三项费 48,850.00 48,850.00 自然灾害补助费 20,000.00 20,000.00 合 计 22,778,850.00 218,850.00 注(1)根据新疆生产建设兵团农二师计委《关于下达新疆罗布泊钾肥基地 4 万吨/年硫酸钾厂扩建 为 8 万吨/年改造项目投资计划的通知》（师计发[2004]144 号）拨入专项资金 1000 万元，用于硫 酸钾扩产改造项目建设。 (2)根据新疆生产建设兵团农二师发改委《关于下达 2004 年兵团高技术产业发展项目基建投资 计划的通知》（师发改发[2004]80 号）预算内资金 60 万元用于农二师冠农天府果蔬食品有限责任 公司库尔勒香梨浓缩浆产业化示范工程项目，实际收到 51 万元。 (3)根据新疆生产建设兵团农二师计委《关于下达农二师 2003 年林业国家预算内资金投资计划 的通知》（师计发[2003]279 号）拨入林业基本建设投资基金 150,000.00 元。 (4)根据新疆生产建设兵团农二师财务局《关于下达 2003 年度外经贸发展促进资金的通知》 （师财发[2003]39 号）拨入外经贸发展促进资金 48,850.00 元。 (5)根据新疆生产建设兵团农二师财务局、民政局《关于拨付特大自然灾害救助补助的通 63 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 知》（师财社发[2003]31 号）拨入自然灾害补助费 20,000.00 元。 (6)根据国家计委《国家计委关于新疆华世丹药业股份有限公司年产 1.4 亿支阿胶强骨口服 液高技术产业化示范工程项目可行性研究报告的批复》 (计高技[2001]1924 号),拨入中央预算内 西部专项资金 1000 万元。 (7)根据新疆生产建设兵团财务局《关于下达兵团 2002 年度第一批科技三项费的通知》（兵 财企发[2002]419 号）拨入骆驼蓬抗癌因子的分离、纯化及系列产品的开发资金 100 万元。 (8)根据新疆生产建设兵团财务局《关于下达兵团 2003 年度第三批科技三项费的通知》（兵 财企发[2003]637 号）拨入骆驼蓬抗癌因子的分离、纯化及系列产品的开发资金 50 万元，新疆特 色中药先进提取工艺及产业化关键技术开发 40 万。 附注 27 少数股东权益 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 新疆冠农进出口有限公司 卢金水 4,696,162.67 7,657,695.35 张永新 838,600.47 1,367,445.60 库尔勒冠农盛丰果品有限公司 库尔勒盛裕泰果品有限责任公司 -2,838,975.95 2,105,765.59 吴忠华等 -1,135,590.38 842,306.24 阿克苏冠农贸易有限公司 张蔚亮 -63,514.99 78,407.45 丁文宝 -42,343.33 52,271.64 胡常建 -33,874.66 41,817.31 巴州冠农棉业有限责任公司 农二师二十八团 4,774,031.26 4,633,536.62 农二师三十一团 4,139,980.23 0.00 农二师塔里木垦区水管处 0.00 6,242,234.24 毕作山 0.00 775,099.76 崔金堂 0.00 489,921.55 新疆华世丹药业有限公司 新疆生产建设兵团资产经营管理 6,354,575.85 0.00 公司 新疆华世丹药业股份有限公司 职工持股会 12,292,208.70 0.00 刘淑芬等 9 人 15,970,481.72 0.00 合 计 44,951,741.59 24,286,501.35 64 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 附注 28 股本 股 东 名 称 股份类别 比 例 2004 年 12 月 31 2003 年 12 月 31 日 日 新疆生产建设兵团农业建设第 国有法人 23.92% 43,063,530.00 28,709,030.00 二师二十八团 股 新疆生产建设兵团农业建设第 国有法人 26.98% 48,570,191.00 32,380,141.00 二师二十九团 股 新疆生产建设兵团农业建设第 国有法人 15.53% 27,948,161.00 18,632,111.00 二师三十团 股 新疆生产建设兵团农二师永兴 国有法人 0.12% 209,059.00 139,359.00 供销有限责任公司 股 新疆生产建设兵团农二师天润 国有法人 0.12% 209,059.00 139,359.00 农业生产资料有限责任公司 股 社会公众股 流通股 33.33% 60,000,000.00 40,000,000.00 合 计 100.00% 180,000,000.00 120,000,000.00 注(1)公司设立时股本 8000 万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司)（华会所验字 [1999]163 号）验资报告验证。 (2)2003 年 5 月 26 日公司公开发行股票募集股本 4000 万元，已经天津五洲联合会计师事务 所新疆华西分所（五洲会字[2003]8—376 号）验资报告验证。 (3)根据公司 2003 年度股东大会决议，公司将资本公积 6000 万元转增股本，已经天津五洲 联合会计师事务所新疆华西分所（五洲会字[2004]8—369 号）验资报告验证。 附注 29 资本公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 210,907,805.51 0.00 60,000,000.00 150,907,805.51 股权投资准备 15,446.88 231,562.30 0.00 247,009.18 其 他 3,386.10 19,575.39 0.00 22,961.49 合 计 210,926,638.49 251,137.69 60,000,000.00 151,177,776.18 注:资本公积期末余额较年初余额减少 59,748,862.31 元,主要系根据公司 2003 年度股东大会 决议，以资本公积 60,000,000.00 元转增股本所致。 附注 30 盈余公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 法定盈余公积 9,300,028.04 1,297,924.65 0.00 10,597,952.69 65 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 法定公益金 9,102,343.03 1,203,770.02 0.00 10,306,113.05 合 计 18,402,371.07 2,501,694.67 0.00 20,904,065.74 附注 31 未分配利润 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 年初余额 23,241,837.88 22,541,961.40 加：本年利润 12,751,364.37 31,737,751.83 减: 提取法定盈余公积 1,297,924.65 3,617,780.18 提取法定公益金 1,203,770.02 3,420,095.17 应付普通股股利 5,400,000.00 24,000,000.00 年末余额 28,091,507.58 23,241,837.88 注(1)2005 年 4 月 16 日，公司第二届第十六次董事会审议通过 2004 年度利润分配预案：按 2004 年度净利润的 10%提取法定盈余公积金和 10%的法定公益金后，拟以 2004 年末股本 18000 万 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税）。上述分配预案尚需股东大会批 准。 (2)公司 2003 年度股东大会决议:以 2003 年度税后利润提取 10%法定盈余公积金、提取 10% 法定公益金后，以 2003 年末股本 12000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元 （含税）；以 2003 年末股本 12000 万股为基数，向全体股东以每 10 股转增 5 股。 附注 32 拟分配现金股利 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 国有法人股 3,618,000.00 16,000,000.00 社会公众股 1,782,000.00 8,000.000.00 合 计 5,400,000.00 24,000,000.00 附注 33 未确认的投资损失 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 库尔勒冠农盛丰果品有限公司 -4,136,793.52 0.00 阿克苏冠农贸易有限公司 -283,700.29 0.00 合 计 -4,420,493.81 0.00 66 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 附注 34 主营业务收入、主营业务成本 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 瓜果梨 109,629,347.45 80,722,796.99 132,903,805.21 78,217,256.63 鹿茸及鹿副产品 11,934,149.22 9,554,308.62 18,008,975.59 14,347,721.22 皮棉 56,732,850.83 63,725,628.32 57,061,235.05 47,243,115.60 纸箱等 1,225,894.39 1,577,449.38 2,642,645.66 2,687,179.84 口服液 51,209,870.04 15,093,641.91 0.00 0.00 药品 7,590,152.96 3,916,334.55 0.00 0.00 输液 44,708,526.83 22,636,927.88 0.00 0.00 钾盐类 27,563,111.22 16,474,524.24 0.00 0.00 小麦、水稻、玉 2,806,906.22 3,218,051.78 0.00 0.00 米 农药、化肥等 169,906.41 123,200.00 0.00 0.00 合计 313,570,715.57 217,042,863.67 210,616,661.51 142,495,273.29 注(1)主营业务收入 2004 年度较 2003 年度增加 102,954,054.06 元，增长比例为 48.88%，主营 业务成本 2004 年度较 2003 年度增加 74,547,590.38 元，增长比例为 52.32%，主要系合并范围增 加所致。 (2)前五名销售客户销售额为 30,097,676.85 元，占主营业务收入总额的 9.59%。 附注 35 主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 营业税 15,704.79 0.00 城 建 税 740,554.70 1,236.92 教育费附加 8,819.92 0.00 农业税 228,534.90 1,628,264.00 资源税 833,395.00 0.00 合 计 1,827,009.31 1,629,500.92 附注 36 其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 --销售棉籽等棉花副产品 12,657,609.64 8,879,214.86 --冷库租赁收入 3,891,583.33 2,772,050.00 --家庭农场现金承包费 17,243,292.60 19,023,004.79 --代销鹿茸手续费 0.00 37,499.79 67 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 --销售原材料 1,240,396.47 0.00 --代加工收入 107,190.18 0.00 --出租收入 30,000.00 0.00 小 计 35,170,072.22 30,711,769.44 其他业务支出 --棉籽等棉花副产品 8,553,069.56 7,404,488.83 --冷库租赁成本 3,240,892.94 2,344,137.63 --家庭农场管理费 6,327,766.99 5,620,137.50 --代销鹿茸成本 0.00 2,006.24 --销售原材料 1,065,182.42 0.00 --代加工收入 97,198.37 0.00 --出租收入 1,500.00 0.00 小 计 19,285,610.28 15,370,770.20 其他业务利润 15,884,461.94 15,340,999.24 注: 根据中华人民共和国财政部“关于对分期确认新疆冠农果茸股份有限公司家庭农场上交 利润核算请示的复函”的批复（财会便〔2002〕27 号），将收取的现金承包费列示于“其他业务 利润”中。 附注 37 营业费用 项 目 2004 年度 2003 年度 营业费用 68,410,539.75 21,030,760.23 其中主要项目: 工资及福利 5,730,343.89 381,509.18 运输费 8,361,491.15 4,521,527.82 包装费 16,330,604.34 15,143,010.58 广告宣传费 9,611,583.14 0.00 促销费 4,218,100.06 0.00 销售业务费 9,815,918.75 0.00 注：营业费用 2004 年度较 2003 年度增加 47,379,779.52 元，增长了 225.28%，主要系合并范 围增加所致。 附注 38 管理费用 项 目 2004 年度 2003 年度 管理费用 30,736,143.41 12,149,312.29 68 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 其中主要项目: 工资及福利 7,921,508.08 1,666,814.07 办公及差旅费 3,662,090.58 752,325.32 折 旧 1,784,545.59 482,784.85 业务招待费 2,252,539.66 558,762.62 劳动保险费 1,824,503.22 2,246,071.84 坏账准备 1,405,809.00 1,946,811.06 存货毁损 1,007,719.33 853,217.00 无形资产及其他资产摊销 1,217,040.28 11,548.90 注：管理费用 2004 年度较 2003 年度增加 18,586,831.12 元，增长了 152.99%，主要系合并范 围增加所致。 附注 39 财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 11,551,138.76 3,191,399.96 减：利息收入 2,255,935.58 2,196,887.73 手 续 费 126,968.49 16,945.44 合 计 9,422,171.67 1,011,457.67 注：财务费用较 2003 年度增加了 8,410,714.00 元，增加比例 8.32 倍，主要系借款以及合并范 围增加所致。 附注 40 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 -661,775.11 -9,246.85 期末调整的被投资单位所有者 - 0.00 权益净增减的金额 226,150.48 股权投资差额摊销 -2,768,048.23 0.00 短期投资跌价准备 0.00 -65,259.00 合 计 -3,655,973.82 -74,505.85 附注 41 补贴收入 单位名称 2004 年度 2003 年度 农业特产税返还 0.00 1,628,000.00 挖潜改造资金 2,372,000.00 0.00 免征增值税 1,817,469.24 0.00 合 计 4,189,469.24 1,628,000.00 69 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 注(1)阿克苏市国家税务局《关于对阿克苏冠农贸易有限责任公司免征增值税的批复》 (阿市国税办〔2004〕329 号):同意阿克苏冠农贸易有限责任公司 2004 年度经销棉粕免征 增值税；阿克苏市国税局《关于对阿克苏冠农贸易有限责任公司经销农资征免增值税的批 复》(阿市国税办〔2004〕393 号)：同意阿克苏冠农贸易有限责任公司批发和零售的化 肥、农药免征增值税。2004 年度公司控股子公司--阿克苏冠农贸易有限责任公司免征棉粕 等增值税计 276,555.93 元。 (2)新疆库尔勒市国家税务局《关于新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司巴州分工司 经营农业生产资料免缴增值税的批复》(库国税办[2004]108 号)：公司 2004 年度经营的农 用硫酸钾肥、氯化钾肥免缴增值税。本期新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司免征农业 生产资料增值税计 1,540,913.31 元。 (3)公司控股子公司--新疆华世丹药业有限公司 2004 年度收到新疆财政厅及乌鲁木齐 市高新区财政局拨付的挖潜改造资金 2,372,000.00 元 (4)本公司不能确定获得补贴收入的可持续性。 附注 42 营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净收益 1,341.64 0.00 罚款收入 236,162.91 0.00 其他 12,396.98 6,751.53 合 计 249,901.53 6,751.53 附注 43 营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净损失 742,937.53 1,335,848.11 非常损失 0.00 2,451,740.64 捐赠支出 149,850.00 21,800.00 罚款支出 118,709.85 1,200.00 合 计 1,011,497.38 3,810,588.75 附注 44 所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 所得税 504,558.69 9,293,027.49 注：公司控股子公司新疆冠农进出口有限公司于 2004 年 12 月 9 日收到库尔勒市财政局返还 2003 年度所得税 664,389.48 元；公司控股子公司库尔勒冠农盛丰果品有限责任公司于 2004 年 70 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 12 月 9 日收到库尔勒市财政局返还 2003 年度所得税 485,732.97 元。 附注 45 少数股东损益 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 新疆冠农进出口有限公司 卢金水 -2,961,551.25 377,695.36 张永新 -528,848.44 67,445.60 库尔勒冠农盛丰果品有限公司 库尔勒盛裕泰果品有限责任公司 -4,944,741.54 345,164.79 吴忠华等 -1,977,896.62 138,065.92 阿克苏冠农贸易有限公司 张蔚亮 -141,922.45 3,407.45 丁文宝 -94,614.96 2,271.64 胡常建 -75,691.97 1,817.31 巴州冠农棉业有限责任公司 农二师二八团 -1,467,789.16 1,306,910.16 农二师三十一团 -1,272,848.41 0.00 农二师塔里木垦区水管处 0.00 1,760,650.69 毕作山 0.00 218,620.43 崔金堂 0.00 138,184.61 新疆华世丹药业有限公司 新疆生产建设兵团资产经营管理公 102,455.89 0.00 司 新疆华世丹药业股份有限公司 职工持股会 2,220,122.00 0.00 刘淑芬等 9 人 2,884,462.74 0.00 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司 李浩 424,559.46 0.00 新疆维吾尔自治区地质矿产勘查开 238,876.84 0.00 发局 新疆巴音国有资产经营有限公司 265,349.67 0.00 绿原国有资产经营有限公司 265,349.67 0.00 化工部长沙设计研究部 17,648.55 0.00 合 计 -7,047,079.98 4,360,233.96 71 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 附注 46 未确认的投资损失 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 库尔勒冠农盛丰果品有限公司 -4,136,793.52 0.00 阿克苏冠农贸易有限公司 -283,700.29 0.00 合 计 -4,420,493.81 0.00 附注 47 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 72,959,068.09 其中金额较大的项目： 业务招待费 2,252,539.66 差旅费 3,662,090.58 运输费 8,361,491.15 仓储保管 16,330,604.34 包装费 10,955,262.73 广告宣传费 9,611,583.14 促销费 4,218,100.06 销售业务费 9,815,918.75 二、收到的其他与经营活动有关的现金 98,317,993.02 其中金额较大的项目 收到的其他与经营活动有关的应收应付项目 95,227,874.90 七、母公司会计报表主要项目附注 附注 1 应收账款及其他应收款 1．应收帐款 (1)按账龄分： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 3,294,390.72 56.76 164,719.54 3,602,465.38 62.04 180,123.27 一年至二年 1,745,195.74 30.08 174,519.57 1,812,393.82 31.22 181,239.38 二年至三年 372,742.24 6.42 74,548.45 87,631.08 1.51 17,526.22 三年至四年 87,631.08 1.51 30,670.88 303,769.54 5.23 106,319.34 四年至五年 248,080.78 4.27 124,040.39 0.00 0.00 0.00 五年以上 55,688.76 0.96 55,688.76 0.00 0.00 0.00 合 计 5,803,729.32 100.00 624,187.59 5,806,259.82 100.00 485,208.21 72 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司前五名客户欠款金额 3,610,437.87 元,占应收帐款总额 62.21 %。 (3)本账户年末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 34,982,182.33 99.92 1,749,109.12 1,983,604.28 93.13 99,180.22 一年至二年 27,536.50 0.08 2,878.65 33,057.83 1.55 3,305.78 二至三年 0.00 0.00 0.00 84,912.25 3.99 16,982.45 三年至四年 0.00 0.00 0.00 28,250.00 1.33 9,887.50 合 计 35,009,718.83 100.00 1,751,987.77 2,129,824.36 100.00 129,355.95 (2)公司前五名客户欠款金额 34,122,948.39 元,占其他应收款总额的 97.47%。 (3)其他应收款年末较年初增加了 32,879,894.47 元,增加比例 15.44 倍，主要系合并范围增 加所致。 (4)本账户年末余额中持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款明细如下： 单位名称 经济内容 金额 农二师二十八团 往来款 270,982.17 农二师二十九团 往来款 99,294.15 农二师三十团 往来款 150,785.54 附注 2 长期投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 本期增减 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 67,736,837.97 0.00 177,127,056.11 244,863,894.08 0.00 长期股权投资明细如下： 73 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 减 减 投资 名 称 初始投资额 值 本期增减数 值 比例% 金 额 金额 准 准 备 备 新疆冠农进出口 17,420,000.00 67.00 18,323,771.01 0.00 -7,086,524.62 11,237,246.39 0.00 有限公司 巴州冠农棉业有 8,783,700.00 52.20 12,234,445.70 0.00 -2,499,897.59 9,734,548.11 0.00 限公司 库尔勒冠农盛丰 2,550,000.00 51.00 3,068,401.29 0.00 -3,068,401.29 0.00 0.00 果品有限公司 阿克苏冠农贸易 335,000.00 67.00 350,219.97 0.00 -350,219.97 0.00 0.00 有限责任公司 新疆华世丹药业 33,760,000.00 82.92 33,760,000.00 0.00 243,472.43 34,003,472.43 0.00 有限公司 新疆罗布泊钾盐 82,645,000.00 23.45 0.00 0.00 85,873,282.15 85,873,282.15 0.00 科技开发有限公 司 国电新疆开都河 5,000,000.00 25.00 0.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 流域水电开发公 司 新疆冠农天府果 99,015,345.00 99.00 0.00 0.00 99,015,345.00 99,015,345.00 0.00 蔬食品有限公司 合 计 249,509,045.00 67,736,837.97 0.00 177,127,056.11 244,863,894.08 其中：长期股权投资差额明细如下： 单位名称 2003 年 12 本期增加 本期减 本期摊销 2004 年 12 月 月 31 日 少 31 日 新疆华世丹药业有限公司 0.00 3,309,100.39 0.00 330,910.01 2,978,190.38 注(1)长期股权投资较年初增加 177,127,056.09 元,增长比例 2.61 倍，主要系公司本年度投资 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司和国电新疆开都河流域水电开发有限公司所致。 (2)2004 年 5 月 26 日,公司与新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司签订《股权转让协 议》，新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司将其拥有的新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任 公司 51.25%的股份以 8700 万元转让给公司；2004 年 11 月 12 日，经公司二届十一次董事会会议 审议通过，公司与国家开发投资公司、李浩、新疆维吾尔自治区地质矿产勘查开发局、新疆巴音 74 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 国有资产经营有限公司、巴州冠农棉业有限责任公司、化工部长沙设计院签订《增资扩股协 议》，新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司增资后，公司持有其的股权由 51.25%降为 23.45%。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，公司控股子公司库尔勒冠农盛丰果品有限公司净资产为- 8,111,359.85 元。 (4)截止 2004 年 12 月 31 日，公司控股子公司 阿克苏冠农贸易有限公司净资产为- 423,433.27 元。 (5)年末无长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提长期股权投资减值准 备。 附注 3 主营业务收入、主营业务成本 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 香梨 78,013,081.81 47,229,169.33 94,199,099.86 57,351,250.09 鹿茸及鹿副产品 11,934,149.22 9,554,308.62 18,008,198.42 14,347,721.22 纸箱 1,225,894.39 1,576,905.85 4,130,441.86 4,175,519.57 合计 91,173,125.42 58,360,383.80 116,337,740.14 75,874,490.88 注(1)主营业务收入 2004 年度较 2003 年度减少了 25,164,614.72 元，减少比例 21.63%，主营 业务成本 2004 年度较 2003 年度减少了 17,514,107.08 元，减少比例 23.08%，主要系香梨价格下降以及鹿 茸及鹿副产品销量减少所致。 (2)公司前五名销售客户销售额为 16,693,194.74 元，占主营业务收入总额的 18.31%。 附注 4 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -11,723,951.36 4,872,691.09 股票投资收益 -661,775.11 -9,246.85 股权投资差额摊销 -2,731,554.83 0.00 短期投资跌价准备 0.00 -65,259.00 合 计 -15,117,281.30 4,798,185.24 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系： 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与公司 经济性质 法 定 代 关系 表人 75 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 新疆冠农进出口 库尔勒市 农产品加工、销售、冷藏及出口，包装制 控股子 有限 赵勇 有限公司 乌喀公路 品生产、销售，机械设备及配件进口、自 公司 责任 北侧 营和代理各类商品和技术的进出口、但国 家限定公司经营或禁止进出口的商品和技 术除外。 巴州冠农棉业有 库尔勒 28 销售皮棉、棉短绒、棉纱、农副产品（专 控股子 有限 贾书选 限责任公司 团加工厂 项审批除外）、针纺织品、机电产品（专 公司 责任 项审批除外）、建筑产品、五金交电化工 （危险化学品除外）、饲料、棉花加工机 械及配件、籽棉收购、加工。 库尔勒冠农盛丰 新疆库尔 销售农副产品（专项审批除外）、粮油、 控股子 有限 吴忠华 果品有限责任公 勒市 鹿产品、皮棉、果品发泡网、套袋。仓 公司 责任 司 人民西路 储，纸箱销售。 86 号 阿克苏冠农贸易 阿克苏市 农副产品（不含籽棉）、干鲜果品、饲 控股子 有限 丁文宝 有限责任公司 塔北路 15 料、建筑材料、五金工具、货物包装、粮 公司 责任 号 油批发、（凭许可证经营）、化工原料、 化肥农药（危险品、易燃易爆品除外）、 针纺织品、日用百货购销、地膜、废品、 粮食收购。 新疆冠农天府果 库尔勒市 生产，加工，销售：果浆，果酱，果汁， 控股子 有限 王平 蔬食品有限责任 人民西路 冷冻蔬菜及其它果蔬产品，经营本企业自 公司 责任 公司 86 号 产产品及技术的出口业务和本企业所需的 机械设备，零配件，原辅材料及技术的进 口业务（国家限定公司经营或禁止进口的 商品及技术除外）。 新疆华世丹药业 乌鲁木齐 生产和销售片剂、针剂、口服液、胶囊剂 控股子 有限 崔建文 公司 有限公司 市河南东 的药品 责任 路 45 号 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2003 年 12 月 31 本年增加 本年减 2004 年 12 月 31 日 少 日 新疆冠农进出口有限公司 26,000,000.00 0.00 0.00 26,000,000.00 76 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 巴州冠农棉业有限责任公司 17,500,000.00 0.00 0.00 17,500,000.00 库尔勒冠农盛丰果品有限责任公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 阿克苏冠农贸易有限责任公司 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司 0.00 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00 新疆华世丹药业有限公司 73,803,255.49 0.00 0.00 73,803,255.49 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 初始投资额 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 企业名称 金 额 比例% 金额 比例% 本期增减 金 额 比例 (%) 新疆冠农进 17,420,000.00 67.00 18,323,771.01 67. 00 -7,086,524.62 11,237,246.39 67.00 出口有限公 司 巴州冠农棉 8,783,700.00 52.20 12,234,445.70 50.1985 -2,499,897.59 9,734,548.11 52.20 业有限责任 公司 库尔勒冠农 2,550,000.00 51.00 3,068,401.29 51.00 -3,068,401.29 0.00 51.00 盛丰果品有 限公司 阿克苏冠农 335,000.00 67.00 350,219.97 67.00 -350,219.97 0.00 67.00 贸易有限公 司 新疆冠农天 99,000,000.00 99.00 0.00 99.00 99,015,345.00 99,015,345.00 99.00 府果蔬食品 有限公司 新疆华世丹 61,200,000.00 82.92 33,760,000.00 82.92 243,472.43 34,003,472.43 83.00 药业有限公 司 77 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业关系 农二师二十八团 股东之一 农二师二十九团 股东之一 农二师三十团 股东之一 新疆生产建设兵团农二师永兴供销有限 责任公司 股东之一 新疆生产建设兵团农二师天润农业生产 资料有限责任公司 股东之一 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司 参股公司 国电新疆开都河流域水电开发有限公司 参股公司 卢金水 控股子公司新疆冠农进出口有限公司股东之一 张永新 控股子公司新疆冠农进出口有限公司股东之一 农二师三十一团 控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司股东之一 毕作山 控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司原股东之一 崔金堂 控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司原股东之一 吴忠华等 24 人 控股子公司库尔勒冠农盛丰果品有限公司股东之一 库尔勒盛裕泰果品有限公司 控股子公司库尔勒冠农盛丰果品有限公司股东之一 张蔚亮 控股子公司阿克苏冠农贸易有限公司股东之一 丁文宝 控股子公司阿克苏冠农贸易有限公司股东之一 胡常建 控股子公司阿克苏冠农贸易有限公司股东之一 新疆生产建设兵团资产经营管理公司 控股子公司新疆华世丹药业有限公司股东之一 李浩 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股东之一 新疆维吾尔自治区地质矿产勘查开发局 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股东之一 新疆巴音国有资产经营有限公司 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股东之一 农二师绿原国有资产经营有限公司 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股东之一 化工部长沙设计研究部 新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司股东之一 农二师二十九团建筑公司 股东农二师二十九团控制企业 农二师三十团纸厂 股东农二师三十团控制企业 万康连锁药店 新疆华世丹药业股份有限公司参股公司 华佳成医药包装有限公司 新疆华世丹药业股份有限公司参股公司 世万康连锁药店 新疆华世丹药业股份有限公司参股公司 华世丹药物研究有限公司 新疆华世丹药业股份有限公司参股公司 新疆华世丹运输有限公司 新疆华世丹药业股份有限公司参股公司 78 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 （二）关联方交易 1、定价政策： 关联交易（采购及销售货物）价格按下述标准确定：本公司与各股东相互提供原材料、产 品、服务的价格依据各方签定的《综合服务合同》进行确定，原材料、产品以国家指导价格或市 场价格进行结算，服务价格不高于或不低于向各股东单位以外的其他单位提供同类服务的正常价 格。 2、采购货物(资产) 交易 2004 年度 2003 年度 结算方式 企 业 名 称 内容 数 量 金 额(元) 数 量 金 额(元) 库尔勒盛裕泰果 纸箱 56,200.00 套 173,660.00 0.00 0.00 货币资金 品有限公司 农二师二十八团 水电费 0.00 0.00 1,947,853.84 方 973,926.92 货币资金 农二师二十九团 电费 0.00 0.00 870,000.00 度 461,100.00 货币资金 农二师二十九团 水费 0.00 0.00 6,849.00 方 12,328.20 货币资金 农二师三十团 水费 0.00 0.00 4,754,085.50 方 950,817.10 货币资金 农二师二十八团 电费 773,884.77 度 719,712.84 0.00 0.00 货币资金 农二师二十八团 籽棉 1,026,0708.00 公斤 47,443,738.64 0.00 0.00 货币资金 农二师塔里木垦 籽棉 0.00 0.00 5844.32 吨 27,314,911.87 货币资金 区水管处 农二师三十团 纸款 0.00 0.00 399.7 吨 659,439.75 货币资金 农二师二十九团 鹿场工 0.00 0.00 4920.53 平方米 1,018,598.00 货币资金 建筑公司 程 农二师二十八团 香梨园 0.00 23,797,802.15 货币资金 巴州源兴果品有 冷库 0.00 25,500,109.00 货币资金 限公司 合 计 48,337,111.48 80,689,032.99 3.销售货物 企 业 名 交易内 2004 年度 2003 年度 结算方式 称 容 数 量 金额(元) 数量 金额(元) 胡常建 香梨 0.00 0.00 74.07 吨 230,000.00 货币资金 库尔勒盛裕泰 香梨 0.00 0.00 519.44 吨 2,350,458.11 货币资金 果品有限公司 79 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 库尔勒盛裕泰 套袋 0.00 0.00 435.02 万只 374,528.80 货币资金 果品有限公司 合 计 0.00 0.00 2,954,986.91 4、接受租赁 交易内 2004 年度 2003 年度 出租单位名称 容 数 量 金 额(元) 数 量 金 额(元) 库尔勒盛裕泰果品公司 周转筐 490,253.00 只 821,931.04 490,253.00 只 549,083.36 库尔勒盛裕泰果品公司 冷 库 ---- 3,650,000.00 ---- 2,685,714.29 兵团农二师永兴供销有限 办公楼 ---- 70,000.00 ---- 178,840.00 责任公司 合 计 4,541,931.04 3,413,637.65 5、提供租赁 交易内 2004 年度 2003 年度 承租单位名称 容 数 量 金 额(元) 数 量 金 额(元) 库尔勒盛裕泰果品有限公司 保鲜库 ---- 2,875,194.32 ---- 1,998,750.00 6、提供担保 (1)公司提供担保 被担保单位 担保内容 2004 年度 2003 年度 新疆冠农进出口有限公司 银行贷款 0.00 25,000,000.00 库尔勒冠农盛丰果品有限公司 银行贷款 0.00 30,000,000.00 巴州冠农棉业有限责任公司 银行贷款 20,000,000.00 0.00 合 计 20,000,000.00 55,000,000.00 (2)控股子公司--新疆华世丹药业有限公司提供担保 被担保单位 担保内容 2004 年度 2003 年度 新疆华世丹药业股份有限公司 银行贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 7.接受担保 担保单位名称 担保内容 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 农二师三十团 银行贷款 20,000,000.00 30,000,000.00 农二师二十九团 银行贷款 30,000,000.00 10,000,000.00 农二师三十一团 银行贷款 10,000,000.00 0.00 合 计 60,000,000.00 40,000,000.00 80 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 8.接受综合服务 公司与农二师二十八团、农二师二十九团、农二师三十团等三家股东单位签订了《综合服务 合同》，合同规定股东单位向股份公司提供供水、供电等在内的生产保障服务。合同规定了服务 费计算标准：有国家定价或执行国家规定的，依国家定价或执行国家规定；无国家定价和国家规 定，但新疆生产建设兵团农业建设第二师和巴音郭楞蒙古自治州对服务费用有规定的，执行该等 规定；如无国家定价和国家规定，且无农二师和巴州的定价规定，则适用市场价格；如无市场价 格，在不逊于同任何第三方交易条件下协商确定。合同有效期为十年,自 2000 年 1 月 8 日至 2010 年 1 月 8 日。 （三）关联方交易余额 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收账款 胡常建 0.00 0.00 200,000.00 0.47 库尔勒盛裕泰果品有限公司 165,307.60 0.31 165,307.60 0.39 万康连锁药店 106,009.30 0.20 0.00 0.00 其他应收款 库尔勒盛裕泰果品有限公司 1,053,700.44 1.93 804,279.84 17.14 农二师二十八团 380,792.01 0.69 154,070.59 3.28 农二师二十九团 99,294.15 0.18 11,280.00 0.24 农二师三十团 150,785.54 0.28 0.00 0.00 农二师三十一团 970,435.96 0.02 0.00 0.00 丁文宝 10,331.16 0.02 67,033.46 1.43 张蔚亮 311.62 0.0006 7,390.69 0.16 华佳成医药包装有限公司 2,237,798.23 4.09 0.00 0.00 华世万康连锁药店 896,180.74 1.64 0.00 0.00 华世丹药物研究有限公司 273,234.11 0.50 0.00 0.00 华世丹运输有限责任公司 25,838.00 0.05 0.00 0.00 刘志毅 55,000.00 0.10 0.00 0.00 段金贵 40,000.00 0.07 0.00 0.00 盛振明 8,736.14 0.015 0.00 0.00 吴忠华 6,000.00 0.01 0.00 0.00 谭毅 5,000.00 0.009 0.00 0.00 龚利斌 1,700.00 0.003 0.00 0.00 赵秋荣 1,278.60 0.002 0.00 0.00 预付账款 81 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 农二师二十八团 0.00 0.00 3,760,000.00 10.21 应付账款 库尔勒盛裕泰果品有限公司 2,340,637.40 5.28 1,675,552.40 14.28 农二师塔里木垦区水管处 0.00 0.00 115,088.13 0.98 农二师三十团纸厂 600,625.15 1.36 599,548.15 5.11 农二师二十八团 2,343,656.54 5.29 43,801.47 0.37 农二师二十九团建筑公司 0.00 0.00 479,698.00 4.09 其他应付款 卢金水 0.00 0.00 1,609,134.23 2.81 农二师塔里木水管处 1,312,500.00 1.27 0.00 0.00 九、或有事项 1.公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2.公司对外担保事项 (1)截至 2004 年 12 月 31 日止，公司提供担保明细如下： 被担保单位 担保内容 担保余额 期限 巴州冠农棉业有限责任公司 银行贷款 20,000,000.00 2004.11.30-2005.08.29 (2)截至 2004 年 12 月 31 日，公司控股子公司--新疆华世丹药业有限公司提供担保明细如 下： 被担保单位 担保内容 担保余额 期 限 新疆华世丹药业股份有限公司 银行贷款 3,500,000.00 2004.11.11-2005.11.11 新疆华世丹药业股份有限公司 银行贷款 2,500,000.00 2004.11.29-2005.11.29 新疆华世丹药业股份有限公司 银行贷款 1,500,000.00 2004.12.20-2005.12.20 新疆华世丹药业股份有限公司 银行贷款 2,500,000.00 2004.09.29-2005.09.29 新疆兵团经委建筑工程公司 银行贷款 1,269,150.00 1997.04.11-1997.12.11 11, 269,150.00 合 计 (3)截至 2004 年 12 月 31 日，新疆华世丹药业有限公司控股子公司--新疆华世丹药业股份 有限公司提供担保明细如下： 被担保单位 担保内容 担保余额 期 限 乌鲁木齐市中医医院 银行贷款 8,000,000.00 2004.08.20-2007.08.20 3.公司报告期内无其他重大或有事项。 十、承诺事项 2004 年 3 月,公司与中国国电集团、新疆巴音国有资产经营公司、中国安能建设总公司共 同鉴定《国电新疆开都河流域水电开发有限公司股东认股协议书》，协议第四条“股东各方的 权利与义务”中的 6 规定“在国家政策法规允许条件下，按本协议有关条款规定按比例为公司 82 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 提供融资，或为公司融资按比例提供担保”。国电新疆开都河流域水电开发有限公司于 2004 年 6 月 11 日登记设立，注册资本 2000 万元，公司出资 500 万元，持有其 25.00%的股份。 十一、资产负债表日后事项 1、公司于 2005 年 1 月 10 日归还乌市商行小西门支行借款 9003 万元;公司控股子公司新疆 冠农天府果蔬食品有限责任公司于 2005 年 1 月 27 日归还乌市商行众亿支行借款 16000 万元。 2、2005 年 1 月，公司为农二师三十一团 2000 万元银行借款（借款期限：2005 年 1 月 4 日—2006 年 1 月 3 日）提供担保。 3、2005 年 2 月 3 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于转让新疆罗布 泊钾盐科技开发有限责任公司部分股权的议案》：同意公司将持有新疆罗布泊钾盐科技开发有限 责任公司 8.15%的股份转让给绿原国有资产经营有限公司，转让后，公司仍持有罗布泊钾盐公司 15.30%的股权。 4、公司控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司于 2005 年 2 月 25 日收到退还 2003 年度所得 税 3,305,181.63 元。 5、2005 年 4 月 16 日，公司第二届第十六次董事会审议通过 2004 年度利润分配预案：按 2004 年度净利润的 10%提取法定盈余公积金和 10%的法定公益金后，拟以 2004 年末股本 18000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税）。上述分配预案尚需股东大会 批准。 十二、其他重要事项 1、 非经常性损益 项 目 2004 年度 2003 年度 补贴收入 2,372,000.00 1,628,000.00 营业外收入 249,901.53 6,751.53 营业外支出 1,011,497.38 3,810,588.75 股票投资收益 -661,775.11 -9,246.85 合 计 948,629.04 -2,185,084.07 2、根据新疆生产建设兵团《关于对冠农果茸股份有限公司土地使用权处置方案的批复》 (兵土管发〔1999〕76 号)文批准,公司以租赁方式取得土地使用权, 使用期 30 年,年租金 1,074,027.67 元(其中年租金 15%由兵团土地管理局代收后交兵团财务局,85%留农二师)，年业 务费 109,594.65 元。 根据农二师财务局《关于对冠农果茸股份有限公司免交土地租金请示报告的批复》(师财发 〔2000〕4 号)：“免收公司上市前及上市当年应交我师 85%的土地租金”；根据农二师国土资 源局《关于对冠农公司免交 2004、2005 年度土地租金的批复》(师国土资发〔2005〕23 号)： “免交 2004 年、2005 年应上缴给农二师的果园国有土地使用权租赁金”。 83 新疆冠农果茸股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（财务总监）、会计机构负责人（计划财务部 经理）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）上述备查文件备置于公司董事会秘书办公室。当中国证监会、上海证券交易所要求提 供时，或股东依据法规和公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 董事长： 王平 新疆冠农果茸股份有限公司 2005 年 4 月 18 日 84