ST椰岛(600238)海南椰岛2004年年度报告摘要

海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、公司负责人张春昌先生，主管会计工作负责人梁耀先生，会计机构负责人（会计主管人 员）陈辉林先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 海南椰岛 股票代码 600238 上市交易所 上海证券交易所 海南省海口市龙华路 43 号 海南省海口市龙昆北路 13-1 号椰岛办公 注册地址和办公地址 大楼 邮政编码 570105 公司国际互联网网址 http://www.yedao.com 电子信箱 hainyedao@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王光新 王国盛 海南省海口市龙昆北路 13-1 号椰岛办 海南省海口市龙昆北路 13-1 号椰岛办 联系地址 公大楼 公大楼 电话 0898-66532989 0898-66532987 传真 0898-66532908 0898-66532908 电子信箱 hainyedao@163.com hainyedao@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数 2004 年 上期增 据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收 1,291,034,942.24 1,012,502,652.11 1,012,502,652.11 27.51 562,814,806.76 562,814,806.76 入 利润总额 61,376,257.47 54,013,418.18 54,013,418.18 15.89 46,731,024.78 53,112,786.69 净利润 27,436,477.55 26,741,151.12 26,741,151.12 2.60 37,899,769.49 44,281,531.40 扣除非经常 性损益的净 13,113,174.37 27,227,525.02 27,227,525.02 -51.84 40,970,887.87 47,352,649.78 利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 第 1 页 共 1 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 总资产 1,233,939,906.02 1,144,424,383.08 1,144,424,383.08 8.34 989,970,738.40 989,970,738.40 股东权益 484,047,371.27 465,607,508.27 460,369,270.18 3.96 446,606,110.95 446,606,110.95 经营活动产 生的现金流 48,855,278.21 3,146,262.78 3,146,262.78 752.24 60,432,519.60 60,432,519.60 量净额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.165 0.161 0.161 2.48 0.228 0.267 最新每股收益 净资产收益率(%) 5.67 5.74 5.81 -1.22 8.49 9.92 扣除非经常性损益的净利润 2.71 5.84 5.91 -53.60 9.17 10.60 的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 0.294 0.019 0.019 1,447.37 0.364 0.364 量净额 2003 年末 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.916 2.805 2.773 3.96 2.690 2.690 调整后的每股净资产 2.894 2.781 2.749 4.06 2.688 2.688 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -2,784,373.94 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 6,219,743.44 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 180,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,352,410.09 所得税影响数 -225,859.31 期货收益 23,971,135.25 应扣除的少数股东损益 -9,684,932.17 合计 14,323,303.18 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动 本次变动 公积金转 前 配股 送股 增发 其他 小计 后 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 5,899.00 5,899.00 其中： 国家持有股份 4,639.00 4,639.00 境内法人持有股份 1,260.00 1,260.00 境外法人持有股份 第 2 页 共 2 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 其他 2、募集法人股份 3,301.00 3,301.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 9,200.00 9,200.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 7,400.00 7,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 7,400.00 7,400.00 三、股份总数 16,600.00 16,600.00 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 28,854 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年末持股 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 数量 的股份数量 或外资股 未流通） 东） 海口市国有资产经营有限公司 0 46,390,000 27.95 未流通 0 国有股东 贵阳神采广告有限公司 0 7,600,000 4.58 未流通 0 法人股东 上海新理益投资管理有限公司 0 6,744,600 4.06 未流通 0 法人股东 海南琪琳包装有限公司 0 5,879,900 3.54 未流通 0 法人股东 化州市乐岭玻璃厂 0 3,000,000 1.81 未流通 0 法人股东 海口市社会保障局 0 1,800,000 1.08 未流通 0 法人股东 上海丰德企业发展有限公司 0 1,543,800 0.93 未流通 0 法人股东 深圳市慧能(集团)有限公司 0 1,500,000 0.90 未流通 0 法人股东 中国科技国际信托投资有限公司 0 1,450,000 0.87 未流通 0 法人股东 沈阳市新海达机电化工有限公司 0 1,400,000 0.84 未流通 0 法人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 北京阳光晨悦房地产经纪有限公司 456,700 A 股 汪耀元 305,200 A 股 翁书林 304,000 A 股 张梨香 229,000 A 股 黄春秀 190,300 A 股 宫磊 177,100 A 股 陈艳 172,700 A 股 刘荣华 164,900 A 股 林海 151,700 A 股 胡蓬 146,000 A 股 上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 3 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：海口市国有资产经营有限公司 法人代表：符俏敏 注册资本：300,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 9 月 28 日 主要经营业务或管理活动：集中管理财政性建设资金、统筹安排各种专项资金、管理组织实施政 府性投资项目建设、受政府委托经营国有资产、对所属企业实施产权管理、产权租赁、拍卖、转让和 并购、信息咨询中介服务等 公司的控股股东为海口市国有资产经营有限公司，国有独资公司，持有公司股份 4639 万股，占 公司股份总额的 27.95％。 公司的实际控制人为海口市人民政府，持有海口市国有资产经营有限公司 100%股权。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 张春昌 董事长 男 52 2002.3～2005.3 5,000 5,000 无变动 董事、总经 刘建国 男 48 2002.3～2005.3 0 0 无变动 理 董事、副总 黎炎君 男 55 2002.3～2005.3 5,000 5,000 无变动 经理 董事、副总 梁 耀 男 54 2002.3～2005.3 0 0 无变动 经理 董事、总经 谢德全 男 51 2002.3～2005.3 0 0 无变动 理助理 第 4 页 共 4 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 董事、董事 王光新 男 61 2002.3～2005.3 6,000 6,000 无变动 会秘书 饶 哲 董事 男 39 2002.3～2005.3 0 0 无变动 刘益谦 董事 男 40 2002.3～2005.3 0 0 无变动 曹凤岐 独立董事 男 59 2003.6～2005.3 0 0 无变动 习 坤 独立董事 女 59 2002.3～2005.3 0 0 无变动 于宏英 独立董事 女 40 2002.3～2005.3 0 0 无变动 谢 庄 独立董事 男 50 2003.6～2005.3 0 0 无变动 李树春 监事 男 49 2002.3～2005.3 0 0 无变动 赵国平 监事 男 64 2002.3～2005.3 0 0 无变动 李 健 监事 女 35 2002.3～2005.3 0 0 无变动 蒋献瑜 副总经理 男 48 2002.3～2005.3 0 0 无变动 何丽娟 副总经理 女 41 2003.11～2005.3 0 0 无变动 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 海口市国有资产 饶 哲 总经理助理 2001 年 10 月至今 是 经营有限公司 上海新理益投资 刘益谦 董事长 2000 年至今 是 管理有限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 107.94 金额最高的前三名董事的报酬总额 44.52 金额最高的前三名高级管理人员的报 32.96 酬总额 独立董事津贴 每人每年 2 万元 出席董事会和股东大会以及行使职权所需费用，在公司据 独立董事其他待遇 实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 事姓名 报酬区间 人数 10 万元以上 4 5-10 万元 5 5 万元以下 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、继续加大了海口椰岛酒厂的硬件建设，进行新仓库的建设和车间、生产设备的改造，使酒厂 的产品检测水平和生产工艺水平不断得到提高，强化对产品的质量管理。2004 年公司成为全国首家 通过 GMP 认证的保健酒生产企业，椰岛鹿龟酒成为全国第一个通过 GMP 认证的保健酒，并继续以此优 良的品质，突出的知名度和良好的信誉度保持在保健酒业内的领先优势。 2、公司的营销系统更加稳健的运转。华东市场、湖南市场精耕细作，更趋成熟；北京市场经过 几年不懈的努力，已初见成效；刚开发的华南市场前景广阔。 3、“金思力”产品经过几年来契而不舍的市场开发，以湖北市场做为主要试点，取得显著的效 益。“金思力”销售模式的成功探索对促进整个营销系统的建设，提高营销系统的运作效率具有很大 的推动作用。 第 5 页 共 5 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 4、公司在大宗工农业原料贸易领域继续不断完善人才配备，加强资金管理，提高资金的使用效 率，强化监管措施，防范经营风险，2004 年贸易业务规模比上年度扩大，管理也逐步规范，取得较 好的效益。 5、公司总部加强内部管理，采取有效的措施节约办公经费，通过成本核算的管理办法，有效降 低下属各生产单位的生产成本。 6、“三椰春”、“海南米酒”等低档酒市场发展迅速，在海南已占据了主导地位，并取得了良 好的经济效益。 7、在儋州建造的原淀粉生产厂建成投产，作为洋浦淀粉性的配套原料厂将发挥重要的作用。 2004 年公司加强了对洋浦淀粉厂的监管，调整了淀粉厂的经营班子，充实管理人员加强淀粉厂的管 理力度，并积极寻找国内外合作伙伴，加强技术合作，争取实现效益。 8、在广东中山的生产工厂通过合作、委托加工、租赁等方式盘活资产，逐步恢复活力。 2004 年，公司在良性运转的同时，也获得了一些荣誉：被中国社会科院工业经济研究所、WTO 研 究中心和《中国经营报》联名评为中国保健品企业中最具竞争力企业；连续三年荣获海南九大商业银 行联合颁发的金融货款诚信企业。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务 分行业或 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 成本比上 分产品 增减(%) 减(%) 年增减(%) 酒类 325,787,879.96 126,441,863.10 61.19 13.83 28.63 -4.46 贸易 924,519,874.08 891,710,887.15 3.55 35.08 39.98 -4.28 保健品 28,326,364.57 11,657,045.07 58.85 -14.88 -29.75 8.71 淀粉 12,400,823.63 9,555,646.15 22.94 —— —— —— 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说 明 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 华南地区 436,502,325.91 -40.86 华东地区 760,197,624.26 264.34 西南地区 4,740,834.49 -69.78 华中地区 78,481,552.07 187.76 华北地区 7,416,392.33 -59.67 其他地区 3,696,213.18 -17.38 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 290,683,945.67 占采购总额比重(%) 27.97 前五名销售客户销售金额合计 460,533,102.09 占销售总额比重(%) 35.67 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 第 6 页 共 6 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 报告期内，公司期货收益为 2,397.11 万元。系公司的控股子公司进行期货交易获利所得。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 海南昌源商贸 2,767,795.36 2,075,328.18 有限公司 海南椰岛农牧 900,000.00 发展有限公司 儋州椰岛淀粉 810,439.58 -99,511.58 有限公司 上海云方起贸 10,338,786.56 9,163,278.31 易有限公司 合计 14,817,021.50 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 第 7 页 共 7 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司 2004 年度实现净利润 27,436,477.55 元，根据公司章程规定，提取法定公积金 15,600,479.10 元，提取法定公益金 7,800,239.57 元，加上年初未分配利润 89,167,813.12 元，本 年度可供全体股东分配的利润为 93,014,235.49 元。以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 16600 万股为 基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共派发现金红利 8,300,000.00 元，剩 余的未分配利润结转至以后年度分配。 2004 年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联 担保对象 是否履 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是 名称 行完毕 署日） 或否） 海口广播 连带责任 7,800,000 2001-11-07 ～ 2006-11-08 否 否 电视台 担保 报告期内担保发生额合计 7,800,000 报告期末担保余额合计 5,400,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 70,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 60,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 65,400,000 担保总额占公司净资产的比例 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 违规担保金额 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 第 8 页 共 8 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 习坤 5 5 曹凤岐 5 2 3 于宏英 5 3 2 谢庄 5 3 2 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提出 异议。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 9 页 共 9 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 琼从会审字[2005]146 号 海南椰岛股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的海南椰岛股份有限公司（以下简称海南椰岛公司）2004 年 12 月 31 日的资产 负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量 表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是海南椰岛公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审 计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了海南椰岛公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流 量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 、周扩军 海南省海口市国贸大道 CMEC 大厦十二楼 2005 年 4 月 15 日 9.2 财务报表 第 10 页 共 10 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表 编制单位:海南椰岛股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 259,464,515.16 234,749,707.40 183,532,761.91 166,354,115.72 短期投资 2,416,949.60 349,540.00 2,242,340.00 349,540.00 应收票据 1,019,744.16 6,598,798.00 500,000.00 应收股利 32,530,873.80 应收利息 期货保证金 12,838,055.18 应收账款 337,991,209.64 203,397,209.20 123,467,690.72 12,023,504.50 其他应收款 105,232,038.99 71,163,783.29 131,438,409.86 266,529,410.18 预付账款 56,687,433.41 136,320,962.55 16,712,191.83 476,377,175.41 应收补贴款 存货 175,770,307.23 173,032,406.38 4,232,470.31 8,492,246.50 待摊费用 454,040.98 270,000.00 一年内到期的长期债权投资 5,099,999.99 其他流动资产 流动资产合计 956,974,294.34 825,882,406.82 494,156,738.43 930,625,992.31 长期投资： 长期股权投资 22,092,326.92 16,507,235.58 346,281,793.43 194,337,273.25 长期债权投资 长期投资合计 22,092,326.92 16,507,235.58 346,281,793.43 194,337,273.25 其中：合并价差 649,130.53 其中：股权投资差额 649,130.53 固定资产： 固定资产原价 209,275,257.79 217,375,233.41 52,842,270.93 51,620,273.77 减：累计折旧 30,634,666.95 48,686,554.53 7,823,501.57 6,874,297.10 固定资产净值 178,640,590.84 168,688,678.88 45,018,769.36 44,745,976.67 减：固定资产减值准备 345,658.27 5,896,598.56 345,658.27 325,221.65 固定资产净额 178,294,932.57 162,792,080.32 44,673,111.09 44,420,755.02 工程物资 15,319,339.55 在建工程 26,496,719.57 62,118,218.10 20,911,556.17 25,420,169.17 固定资产清理 固定资产合计 204,791,652.14 240,229,637.97 65,584,667.26 69,840,924.19 无形资产及其他资产： 无形资产 45,641,468.60 58,086,533.79 32,498,522.46 37,974,885.45 长期待摊费用 3,219,600.27 3,718,568.92 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 48,861,068.87 61,805,102.71 32,498,522.46 37,974,885.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,232,719,342.27 1,144,424,383.08 938,521,721.58 1,232,779,075.20 流动负债： 短期借款 340,000,000.00 318,000,000.00 280,000,000.00 278,000,000.00 应付票据 42,450,000.00 107,500,000.00 42,450,000.00 107,500,000.00 应付账款 96,221,596.62 69,128,733.55 1,232,068.03 324,854,206.65 第 11 页 共 11 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 预收账款 111,833,374.54 38,541,708.77 1,320,103.97 13,416,641.83 应付工资 6,917,546.98 5,267,625.42 11,113.92 应付福利费 7,377,711.17 6,040,006.90 1,973,056.27 2,065,662.84 应付股利 31,120,386.41 16,216,155.73 20,820,144.37 16,216,155.73 应付利息 应交税金 17,138,490.95 8,677,363.47 -1,656,896.00 -1,543,388.67 其他应交款 514,694.42 302,296.59 2,386.88 -8,951.98 其他应付款 43,688,923.08 30,868,416.85 97,341,914.79 40,269,642.48 预提费用 477,233.00 16,931,146.00 402,675.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 697,739,957.17 617,473,453.28 443,885,453.31 780,781,082.80 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 697,739,957.17 617,473,453.28 443,885,453.31 780,781,082.80 少数股东权益 50,932,013.83 61,343,421.53 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 资本公积 164,637,211.89 160,319,633.70 164,616,872.37 160,319,633.70 盈余公积 76,456,330.05 51,478,089.34 39,012,097.34 31,517,941.76 其中：法定公益金 25,791,820.09 17,465,739.83 13,004,032.44 10,505,980.58 未分配利润 81,394,235.49 89,167,813.12 125,007,298.56 94,160,416.94 拟分配现金股利 8,300,000.00 11,620,000.00 8,300,000.00 11,620,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 4,440,406.16 1,358,027.89 所有者权益（或股东权益） 484,047,371.27 465,607,508.27 494,636,268.27 451,997,992.40 合计 负债和所有者权益（或股东 1,232,719,342.27 1,144,424,383.08 938,521,721.58 1,232,779,075.20 权益）总计 公司法定代表人: 张春昌 主管会计工作负责人: 梁耀 会计机构负责人: 陈辉林 第 12 页 共 12 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:海南椰岛股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,291,034,942.24 1,012,502,652.11 178,325,941.28 1,200,122.93 减：主营业务成本 1,039,365,441.47 753,906,702.80 181,626,456.33 2,388,195.40 主营业务税金及附加 25,254,060.67 19,541,523.03 6,488.30 -74,931.39 二、主营业务利润（亏损以 226,415,440.10 239,054,426.28 -3,307,003.35 -1,113,141.08 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 58,970.91 217,294.12 7.12 7,616.57 “-”号填列） 减: 营业费用 107,829,132.04 103,889,202.26 1,625,218.56 1,520,063.93 管理费用 52,447,878.64 68,807,031.91 18,236,781.68 15,079,163.83 财务费用 18,225,371.98 15,815,696.30 6,355,522.53 13,668,593.23 三、营业利润（亏损以“-” 47,972,028.35 50,759,789.93 -29,524,519.00 -31,373,345.50 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -7,805,934.43 94,315.00 84,893,878.47 51,169,682.88 号填列） 期货收益 23,971,135.25 补贴收入 5,565,472.22 3,683,314.37 营业外收入 335,537.28 415,029.08 34,275.00 74,232.64 减：营业外支出 8,661,981.20 939,030.20 5,442,597.27 528,403.86 四、利润总额（亏损总额以 61,376,257.47 54,013,418.18 49,961,037.20 19,342,166.16 “-”号填列） 减：所得税 5,487,569.31 5,545,858.23 减：少数股东损益 32,892,616.77 23,084,436.72 加：未确认投资损失(合并报 4,440,406.16 1,358,027.89 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 27,436,477.55 26,741,151.12 49,961,037.20 19,342,166.16 填列） 加：年初未分配利润 89,167,813.12 82,679,965.57 94,160,416.94 87,679,575.71 其他转入 -189,336.51 六、可供分配的利润 116,414,954.16 109,421,116.69 144,121,454.14 107,021,741.87 减：提取法定盈余公积 15,600,479.10 6,862,202.39 4,996,103.72 1,934,216.62 提取法定公益金 7,800,239.57 3,431,101.18 2,498,051.86 967,108.31 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 93,014,235.49 99,127,813.12 136,627,298.56 104,120,416.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,620,000.00 9,960,000.00 11,620,000.00 9,960,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 81,394,235.49 89,167,813.12 125,007,298.56 94,160,416.94 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 -496,419.59 110,348.74 -496,419.59 110,348.74 位所得收益 第 13 页 共 13 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 张春昌 主管会计工作负责人: 梁耀 会计机构负责人: 陈辉林 现金流量表 编制单位:海南椰岛股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人 民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,482,932,815.86 185,235,277.23 收到的税费返还 6,219,743.44 收到的其他与经营活动有关的现金 11,272,025.08 1,189,465,657.43 现金流入小计 1,500,424,584.38 1,374,700,934.66 购买商品、接受劳务支付的现金 1,204,934,501.20 208,033,051.83 支付给职工以及为职工支付的现金 30,946,516.63 6,686,010.78 支付的各项税费 73,321,103.77 1,673,561.19 支付的其他与经营活动有关的现金 142,367,184.57 1,108,068,041.51 现金流出小计 1,451,569,306.17 1,324,460,665.31 经营活动产生的现金流量净额 48,855,278.21 50,240,269.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,160,000.00 2,160,000.00 其中：出售子公司收到的现金 2,160,000.00 取得投资收益所收到的现金 24,151,135.25 13,643,458.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 13,753,426.62 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,064,561.87 15,803,458.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,675,897.17 12,774,632.34 投资所支付的现金 29,516,175.74 32,170,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 67,192,072.91 44,944,632.34 投资活动产生的现金流量净额 -27,127,511.04 -29,141,174.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 300,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 300,000.00 借款所收到的现金 395,000,000.00 330,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,025,870.56 918,251.53 现金流入小计 397,325,870.56 330,918,251.53 偿还债务所支付的现金 373,000,000.00 328,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,435,691.56 22,743,512.61 其中：支付少数股东的股利 2,334,707.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 301,855.42 190,187.96 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 400,737,546.98 350,933,700.57 筹资活动产生的现金流量净额 -3,411,676.42 -20,015,449.04 第 14 页 共 14 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,316,090.75 1,083,646.19 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,436,477.55 49,961,037.20 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 32,892,616.77 减：未确认的投资损失 22,517,881.38 22,459,623.84 加：计提的资产减值准备 4,440,406.16 固定资产折旧 12,564,807.32 2,633,225.71 无形资产摊销 1,071,431.33 732,054.48 长期待摊费用摊销 3,552,622.11 待摊费用减少（减：增加） -274,040.98 预提费用增加（减：减少） -16,892,283.00 402,675.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 2,287,954.35 3,856,133.30 固定资产报废损失 财务费用 18,225,371.98 6,355,522.53 投资损失（减：收益） -18,691,025.34 -87,394,312.59 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -47,007.85 1,279,776.19 经营性应收项目的减少(减：增加) -67,319,861.85 369,477,496.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 27,089,928.28 -319,522,962.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 48,855,278.21 50,240,269.35 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 250,086,394.59 167,437,761.91 减：现金的期初余额 231,770,303.84 166,354,115.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,316,090.75 1,083,646.19 公司法定代表人: 张春昌 主管会计工作负责人: 梁耀 会计机构负责人: 陈辉林 第 15 页 共 15 页 海南椰岛股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期会计差错变更 1、海南椰岛公司 2004 年度根据海口市国家税务局稽查部门的税务处理决定书和帐务调整通知 书，计补 2001 年及 2002 年的主营业务税金及附加 6,381,761.91 元。海南椰岛公司在编制 2004 年和 2003 年度可比报表时，已将该事项作为会计差错进行了更正。由于此项错误的影响，海南椰岛公司 2003 年以前年度多计净利润及留存收益 6,381,761.91 元，其中：多计未分配利润 5,424,497.62 元，多计盈余公积 957,264.29 元,少计应交税金 6,381,761.91 元。 2、海南椰岛公司 2004 年度根据财政部财会[2003]12 号“关于印发《企业会计准则——资产负 债表日后事项》的通知”的规定，将原 2002 年和 2003 年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之 间出董事会所制定的利润分配方案中分配的现金股利 9,960,000.00 元、11,620,000.00 元由调整事 项改为在资产负债表所有者权益中单独反映。海南椰岛公司在编制 2004 年和 2003 年度可比报表时， 已将该事项作为会计差错进行了更正。由于此项错误的影响，海南椰岛公司 2003 年以前年度少计留 存收益 11,620,000.00 元，其中：少计未分配利润 11,620,000.00 元，多计应付股利 11,620,000.00 元。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化 本年度合并会计报表范围增加海南椰岛滋补酒业有限公司、海南儋州高效农业开发有限公司、海 南昌源商贸有限公司、上海云方起工贸有限公司、海南椰岛农牧发展有限公司、海南椰岛益得商贸有 限公司、海口开福商贸有限公司、儋州椰岛淀粉有限公司；因股权转让减少江门量子高科生物工程有 限公司,因子公司停业减少海南椰岛酒精工业有限公司和中山市椰岛饮料有限公司,因准备近期售出减 少海南椰岛营销有限公司。 董事长：张春昌 海南椰岛股份有限公司 2005 年 4 月 15 日 第 16 页 共 16 页