信雅达(600571)2004年年度报告

杭州信雅达系统工程股份有限公司 600571 2004 年年度报告 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 21 十、重要事项 ........................................................................ 22 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 64 2 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事潘云鹤因公出差，已委托独立董事费忠新代为表决。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长郭华强先生，主管会计工作负责人总裁张健先生，会计机构负责人（会计 主管人员）财务部经理徐丽君女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：杭州信雅达系统工程股份有限公司 公司英文名称：HANGZHOU SUNYARD SYSTEM ENGINEERING CO.,LTD 公司英文名称缩写：SUNYARD 2、公司法定代表人：郭华强 3、公司董事会秘书：费禹铭 联系地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园（2 期）信雅达科技大厦证券部 电话：0571-56686501 传真：0571-56686502 E-mail：mail@sunyard.com 公司证券事务代表：叶晖 联系地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园（2 期）信雅达科技大厦证券部 电话：0571-56686501 传真：0571-56686502 E-mail：mail@sunyard.com 4、公司注册地址：杭州市文三路 252 号伟星大厦 6 楼 公司办公地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园（2 期）信雅达科技大厦 邮政编码：310053 公司国际互联网网址：http://www.sunyard.com 公司电子信箱：mail@sunyard.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：信雅达 公司 A 股代码：600571 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 20 日 公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 30 日 公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001008622 公司税务登记号码：330195253917765 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 3 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 利润总额 29,283,007.71 净利润 22,959,695.24 扣除非经常性损益后的净利润 25,578,600.02 主营业务利润 118,503,813.91 其他业务利润 1,998,453.04 营业利润 26,899,496.96 投资收益 -4,988,928.07 补贴收入 7,518,108.97 营业外收支净额 -145,670.15 经营活动产生的现金流量净额 85,036,011.42 现金及现金等价物净增加额 15,592,340.62 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 23,819.34 各种形式的政府补贴 1,262,781.00 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 67,268.02 短期投资收益 -4,712,071.45 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -169,489.49 所得税影响数 496,948.19 2004 年企业技术开发费可抵减 2004 年度应纳税所得税额 1,445,634.83 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 39,898.84 合计 -2,618,904.78 所得税影响数、少数股东损益影响数虽为正值，但在计算时应为减项。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 367,228,031.44 241,651,993.06 241,651,993.06 51.97 190,400,101.28 190,400,101.28 利润总额 29,283,007.71 29,978,452.06 29,978,452.06 -2.32 39,336,007.62 39,336,007.62 净利润 22,959,695.24 25,466,504.72 25,466,504.72 -9.85 32,870,780.86 32,013,108.74 扣除非经常性损益 25,578,600.02 22,213,776.05 22,213,776.05 15.15 30,902,532.80 30,044,860.68 的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 672,762,367.12 505,753,695.29 505,753,695.29 33.03 447,714,608.19 447,714,608.19 股东权益 346,367,361.20 340,327,075.17 340,327,075.17 1.78 314,104,570.45 313,246,898.33 经营活动产生的现 85,036,011.42 -52,777,929.67 -52,777,929.67 261.12 55,062,282.83 55,062,282.83 金流量净额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面摊 0.246 0.436 0.436 -43.58 0.56 0.55 薄） 4 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 最新每股收益 净资产收益率（全 6.63 7.48 7.48 -11.37 10.46 10.21 面摊薄）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 7.39 6.53 6.53 13.17 9.84 9.59 收益率（全面摊 薄）（%） 每股经营活动产生 0.909 -0.903 -0.903 200.67 0.94 0.94 的现金流量净额 每股收益（加权平 0.246 0.436 0.436 -43.58 0.746 0.74 均） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.274 0.380 0.380 -27.90 0.529 0.51 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.274 0.380 0.380 -27.90 0.529 0.51 益（加权平均） 净资产收益率（加 6.70 7.79 7.79 -14.00 25.97 25.29 权平均）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 7.46 6.80 6.80 9.71 24.41 23.74 收益率（加权平 均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 3.70 5.82 5.82 -36.43 5.37 5.36 调整后的每股净资 3.69 5.81 5.81 -36.49 5.36 5.35 产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.22 34.55 1.267 1.267 营业利润 7.77 7.85 0.288 0.288 净利润 6.63 6.70 0.246 0.246 扣除非经常性损益后的净利润 7.39 7.46 0.274 0.274 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 58,460,000.00 218,824,621.90 12,722,901.59 4,240,967.20 50,319,551.68 340,327,075.17 本期增加 35,076,000.00 本期减少 35,076,000.00 期末数 93,536,000.00 184,369,121.90 15,808,663.34 5,269,554.45 52,655,485.17 346,367,361.20 1)、股本变动原因：资本公积转增股本 2)、资本公积变动原因：资本公积转增股本 3)、股东权益变动原因：报告期实现净利润及分红派息 5 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 24,276,000 14,565,600 14,565,600 38,841,600 境外法人持有股份 其他 16,184,000 9,710,400 9,710,400 25,894,400 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40,460,000 24,276,000 24,276,000 64,736,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 18,000,000 10,800,000 10,800,000 28,800,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 18,000,000 10,800,000 10,800,000 28,800,000 三、股份总数 58,460,000 35,076,000 35,076,000 93,536,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2002-10-17 13.87 18,000,000 2002-11-01 18,000,000 2002 年 10 月 17 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]101 号文核准向社会公众 发行 1800 万股人民币普通股，每股发行价 13.87 元，全面摊薄发行市盈率 20 倍，并于 2002 年 11 月 1 日在上海证券交易所挂牌流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司实施了每 10 股派发现金 3 元及转增 6 股的 2003 年度利润分配及资本公积金转增股 本，新增可流通股份上市日为 2004 年 6 月 9 日，现金红利发放日为 2004 年 6 月 14 日。公司股份总 数因转增而增加 0.6 倍，但股份结构未发生变化，具体情况如上所述。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 6 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 1、报告期末股东总数为 11,160 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 别股份 股东性质（国 年末持股情 类别 质押或冻结 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 有股东或外资 况 （已流 情况 股东） 通或未 流通） 质押 杭州信雅达电子有限公司 11,421,858 30,458,288 32.56 未流通 法人股东 30,458,288 郭华强 4,364,825 11,639,533 12.44 未流通 自然人股东 宁波经济技术开发区春秋科技开 3,143,742 8,383,312 8.96 未流通 法人股东 发有限公司 许建国 966,185 2,576,493 2.75 未流通 自然人股东 朱宝文 847,232 2,259,286 2.42 未流通 自然人股东 张 健 546,210 1,456,560 1.56 未流通 自然人股东 潘庆中 509,796 1,359,456 1.45 未流通 自然人股东 傅 宁 388,416 1,035,776 1.11 未流通 自然人股东 杨文山 388,416 1,035,776 1.11 未流通 自然人股东 交通银行-汉兴证券投资基金 940,629 940,629 1.01 已流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （1）郭华强先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其 71.73%的股权； （2）许建国先生持有宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 90.73%的股权； （3）朱宝文先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其 11.77%的股权； （4）张健先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其 6.02%的股权； （5）潘庆中为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其 2.41%的股权； （6）杨文山为杭州信雅达电子有限公司监事，持有其 2.41%的股权； （7）傅宁为宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监事，持有其 9.27%的股权。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：杭州信雅达电子有限公司 法人代表：朱乃成 注册资本：1,060,000 元人民币 成立日期：1994 年 10 月 7 日 主要经营业务或管理活动：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：工业控制计算机软件及 系统软件、电子设备；制造 （2）实际控制人情况 自然人姓名：郭华强 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：主要从事软件及相关行业的企业经营与管理工作 最近五年内职务：主要担任公司及部分控股子公司董事长 7 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 本公司实际控股股东郭华强先生，1956 年生，中国国籍，未取得其他国家或地区的居留权，高 级经济师。直接持有公司总股本 12.44%的股份,加上郭华强控股的杭州信雅达电子有限公司持有公司 总股本的 32.56%股份，郭华强实际可控制公司总股本的 45%，是本公司的实际控制股东。另其妻陈澜 持有本公司总股本 0.69%的股份,其妹陈旭持有本公司总股本 0.69%的股份。 郭华强先生 1993 年至 1998 年任杭州新利电子有限公司总裁，是该公司的创始人之一。1996 年创办 本公司，任执行董事。1999 年至今担任本公司董事长。郭华强先生现还担任宁波经济技术开发区信 雅达三金系统工程有限公司、杭州信雅达数据集成有限公司、深圳市信雅达三金系统工程有限公司执 行董事，是杭州电子科技大学兼职教授。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 郭华强 71.73% 12.44% 电子公司 32.56% 信雅达 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 交通银行－汉兴证券投资基金 940,629 A股 林纳新 307,918 A股 蒲凤英 161,800 A股 北京水木同正网络技术有限公司 158,006 A股 李洪清 113,000 A股 中钢投资公司 110,000 A股 孙川 104,300 A股 张国华 98,000 A股 邓椿 96,000 A股 钟卫群 95,300 A股 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》所规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。 8 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 股份增减 姓名 职务 年末持股数 变动原因 别 龄 期 期 数 数 公积金转增股 郭华强 董事长 男 49 2003-12-26 2006-12-26 7,274,708 11,639,533 4,364,825 本 副董事 公积金转增股 许建国 男 59 2003-12-26 2006-12-26 1,610,308 2,576,493 966,185 长 本 董事、 公积金转增股 朱宝文 总工程 男 36 2003-12-26 2006-12-26 1,412,054 2,259,286 847,232 本 师 董事、 公积金转增股 张健 男 44 2003-12-26 2006-12-26 910,350 1,456,560 546,210 总裁 本 公积金转增股 潘庆中 董事 男 43 2003-12-26 2006-12-26 849,660 1,359,456 509,796 本 董事、 蔡亮 男 29 2003-12-26 2006-12-26 0 0 副总裁 董事、 公积金转增股 傅宁 男 43 2003-12-26 2006-12-26 647,360 1,035,776 388,416 副总裁 本 董事、 公积金转增股 杨文山 男 42 2003-12-26 2006-12-26 647,360 1,035,776 388,416 副总裁 本 独立董 潘云鹤 男 59 2003-12-26 2006-12-26 0 0 事 独立董 赵纯均 男 64 2003-12-26 2006-12-26 0 0 事 独立董 费忠新 男 51 2003-12-26 2006-12-26 0 0 事 独立董 周小明 男 39 2003-12-26 2006-12-26 0 0 事 监事会 公积金转增股 叶慧清 男 41 2003-12-26 2006-12-26 404,600 647,360 242,760 召集人 本 顾显豪 监事 男 42 2003-12-26 2006-12-26 0 0 魏致善 监事 男 36 2003-12-26 2006-12-26 0 0 鲍伯生 副总裁 男 67 2003-12-26 2006-12-26 0 0 公积金转增股 陈澜 副总裁 女 41 2003-12-26 2006-12-26 404,600 647,360 242,760 本 公积金转增股 羊英杰 副总裁 男 42 2003-12-26 2006-12-26 404,600 647,360 242,760 本 公积金转增股 许以纲 副总裁 男 46 2003-12-26 2006-12-26 404,600 647,360 242,760 本 耿俊岭 副总裁 男 33 2003-12-26 2006-12-26 0 0 公积金转增股 郭庆 副总裁 男 32 2003-12-26 2006-12-26 404,600 647,360 242,760 本 副总 裁、董 费禹铭 男 36 2003-12-26 2006-12-26 0 0 事会秘 书 财务部 徐丽君 女 42 2003-12-26 2006-12-26 0 0 经理 9 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)郭华强，最近 5 年主要担任公司及部分控股子公司董事长，曾任公司总裁。 (2)许建国，最近 5 年主要在公司担任副董事长。 (3)朱宝文，最近 5 年主要在公司担任董事、总工程师。 (4)张健，最近 5 年主要在公司担任董事、总裁，曾任公司常务副总裁。 (5)潘庆中，最近 5 年主要在公司担任董事。 (6)蔡亮，最近 5 年主要在公司担任董事、副总裁。 (7)傅宁，最近 5 年主要在公司担任董事、副总裁。 (8)杨文山，最近 5 年主要在公司担任董事、副总裁。 (9)潘云鹤，最近 5 年主要在浙江大学担任校长。 (10)赵纯均，最近 5 年主要在清华大学担任经管学院院长。 (11)费忠新，最近 5 年主要在广厦集团担任副总裁，在浙江财经学院担任兼职教授。 (12)周小明，最近 5 年主要在北京市君泽君律师事务所担任律师、高级合伙人。 (13)叶慧清，最近 5 年主要在公司担任监事，监事会召集人。 (14)顾显豪，最近 5 年主要在公司担任监事，曾任公司技术项目投资部经理。 (15)魏致善，最近 5 年主要在公司担任监事、总裁办主任。 (16)鲍伯生，最近 5 年主要在公司担任副总裁，曾任公司监事。 (17)陈澜，最近 5 年主要在公司担任副总裁。 (18)羊英杰，最近 5 年主要在公司担任副总裁。 (19)许以纲，最近 5 年主要在公司担任副总裁。 (20)耿俊岭，最近 5 年主要在公司担任副总裁。 (21)郭庆，最近 5 年主要在公司担任副总裁。 (22)费禹铭，最近 5 年主要在公司担任董事会秘书、副总裁，曾任公司证券部经理。 (23)徐丽君，最近 5 年主要在公司担任财务部经理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 郭华强 杭州信雅达电子有限公司 董事 2003-09-09 2006-09-09 否 朱宝文 杭州信雅达电子有限公司 董事 2003-09-09 2006-09-09 否 张健 杭州信雅达电子有限公司 董事 2003-09-09 2006-09-09 否 潘庆中 杭州信雅达电子有限公司 董事 2003-09-09 2006-09-09 否 蔡亮 杭州信雅达电子有限公司 董事 2003-09-09 2006-09-09 否 杨文山 杭州信雅达电子有限公司 监事 2003-09-09 2006-09-09 否 宁波经济技术开发区春秋科 顾显豪 董事 2004-05-19 2007-05-19 否 技开发有限公司 宁波经济技术开发区春秋科 否 傅宁 董事 2004-05-19 2007-05-19 技开发有限公司 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：年初根据公司的总体发展战略和年度的经营目标确 定高级管理人员的考核指标 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按公司实际绩效考核确定 3、报酬情况 10 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 3,566,900 金额最高的前三名董事的报酬总额 940,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 780,000 独立董事的津贴 60,000 因履行职务而发生的食宿交通等必要 独立董事的其他待遇 的费用由公司据实报销 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以下 2 10-15 万元 6 15-20 万元 3 20-25 万元 5 25-30 万元 1 30 万元以上 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2004 年 4 月 15 日，公司召开第二届董事会第一次会议，选举郭华强为公司董事长、许建国为公 司副董事长，聘任张健为公司总裁，朱宝文为公司总工程师，蔡亮、傅宁、杨文山、鲍伯生、陈澜、 羊英杰、许以纲、耿俊岭、郭庆、费禹铭为公司副总裁，聘任费禹铭为公司董事会秘书、徐丽君为公 司财务部经理。 2004 年 4 月 15 日，公司召开第二届监事会第一次会议，选举叶慧清为公司监事会召集人。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 481 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 131 技术人员 254 财务人员 13 行政人员 84 总计 481 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 4 硕士 32 本科 259 大专 137 大专以下 49 总计 481 六、公司治理结构 11 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 （一）公司治理的情况 报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》，及上海证券交易所 发布的《上市规则》等文件要求，积极改进并完善了公司法人治理结构。公司已建立了独立董事制 度，设立了董事会各专门委员会，修订完善了《公司章程》、《公司治理纲要》等基本制度以及《信 息披露管理制度》、《子公司管理制度》、《投资者关系管理制度》等具体规章，公司治理情况基本 达到了中国证监会等有关规范性文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 潘云鹤 4 4 赵纯均 4 3 1 费忠新 4 4 周小明 4 4 报告期内，公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《公司法》、《证券法》和《上市公 司治理准则》等法律法规的要求，履行诚信和勤勉义务，维护公司整体利益和全体股东，特别是中小 股东的合法利益不受侵犯。独立董事通过参加董事会会议及作为董事会各专门委员会的成员，参与公 司的决策议案审议，并发表独立意见，为董事会科学决策提供建设性意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独 立的采购和产品的开发生产、销售系统，产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。公司拥 有独立的商标权、专利权、著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖和受制于控股 股东和任何其他关联企业。 2)、人员方面：公司的高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其关联企业兼 任除董事之外的其他职务。公司的劳动、人事及工资管理完全独立。控股股东推荐董事和经理人员均 按法定程序进行。 3)、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施，拥有独立于他人的房 屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 4)、机构方面：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经 营、合署办公的情况。公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系。 5)、财务方面：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度。公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司在银行独立开户，依法 独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司目前对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司目前实施的高级管理人员的 绩效评价制度是，公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评，并根据考 评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。公司对高级管理人员实行与公司年度经营 业绩挂钩的绩效奖金制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 12 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2005 年 4 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开公司 2003 年年度 股东大会会议通知公告，公告就本次会议召开的时间、地点、会议内容、出席对象和会议登记办法等 相关事项予以明确规定。 公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 5 月 18 日上午 9 点在杭州市教工路 2 号金都宾馆多功能厅召 开，出席会议的股东和股东代表共 13 人，代表有表决权股份 38,467,141 股，占公司股份总数的 65.80%。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过《关于设立公司审计委员会的提案》； （2）审议通过《关于设立公司提名委员会的提案》； （3）审议通过《关于设立公司薪酬与考核委员会的提案》； （4）审议通过《关于设立公司战略委员会的提案》； （5）审议通过《关于确定本届独立董事津贴的提案》； （6）审议通过《关于修改公司章程的提案》； （7）审议通过《2003 年度董事会工作报告》； （8）审议通过《2003 年度监事会工作报告》； （9）审议通过《2003 年度利润分配方案及资本公积转增股本方案》； （10）审议通过《2003 年年度报告和年度报告摘要》； （11）审议通过《关于续聘浙江天健会计师事务所为公司 2004 年度审计机构及 2003 年度审计费用的 提案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 浙江天册律师事务所就公司 2003 年年度股东大会召开程序和表决结果进行了现场见证，并出具 法律意见书。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，是公司在新形势下实施 IT 相关业务战略的关键年。公司根据自身的基础和特色，继续 贯彻“做精产品、做深行业”的方针，在产品、市场、系统集成、运营及服务等方面都实现了稳步的 发展。 在全体员工的努力下，2004 年公司实现主营业务收入 36723 万元，与 2003 年度 24165 万元相比，同 比增长 51.97%；主营业务利润 11850 万元，较 2003 年增长 43.67%,公司实现净利润 2296 万元，与 2003 年度 2547 万元相比，同比下降 9.86%。截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 67276 万元，净资产 34637 万元，与 2003 年相比，都有一定的增长。 报告期内，公司取得了一系列荣誉，社会公众形象得到进一步提升。2004 年，公司蝉联中国软件百 强企业、中国电子政务 IT 百强企业、国家火炬计划软件产业基地骨干企业，连续四年被评为浙江省 软件业十强企业，并成功入选国家规划布局内重点软件企业、“中国软件欧美出口工程”试点企业 （软件外包型 A 类）、计算机信息系统集成一级资质企业、全国 20 家优秀系统集成企业之一等，这 些荣誉提升了公司的整体品牌形象。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务经营范围为 IT 行业的电子文档影像、电子商务、电子政务和信息安全等软件产品 的生产、销售及提供系统集成等，以及环保行业的电除尘器、布袋除尘器等产品的生产、销售、安装 及技术咨询等。 (2)主营业务分行业情况表 13 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 金融 137,022,920.74 37.32 38,694,929.90 32.66 环保 54,234,900.77 14.77 14,025,155.31 11.84 电子政务 48,629,689.70 13.25 18,563,773.47 15.67 其他 127,340,520.23 34.66 47,219,955.23 39.83 其中:关联交易 356,153.96 0.10 0.00 0.00 合计 367,228,031.44 / 118,503,813.91 / 内部抵消 / / 合计 367,228,031.44 100.00 118,503,813.91 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电子文档影像系统 64,310,090.71 17.48 24,154,964.41 20.35 客户服务中心系统 54,888,758.68 14.95 21,493,839.57 18.14 环保产品 54,234,900.77 14.77 14,025,155.31 11.84 软件产品贸易 45,586,014.01 12.42 5,826,727.65 4.92 弱电集成 30,387,056.83 8.28 6,035,519.70 5.10 安全产品 23,580,987.78 6.43 9,209,610.84 7.78 其他产品 94,240,222.66 25.67 37,757,996.43 31.87 其中:关联交易 356,153.96 0.10 0.00 0.00 合计 367,228,031.44 / 118,503,813.91 / 内部抵消 / / 合计 367,228,031.44 100.00 118,503,813.91 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 356,153.96 元。 主营业务分行业和分产品的收入情况与上年度均不具可比性. (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 华东地区 261,920,574.73 71.33 69,914,646.50 59.00 东北地区 15,136,954.97 4.13 9,978,981.19 8.42 华北地区 37,599,377.52 10.24 16,256,126.28 13.72 西北地区 12,821,818.04 3.50 7,822,915.61 6.61 华南地区 14,417,525.04 3.93 5,169,914.95 4.37 西南地区 10,834,113.87 2.95 4,878,979.51 4.12 华中地区 11,666,825.44 3.18 2,840,361.57 2.40 国外 2,830,841.83 0.74 1,641,888.26 1.36 其中:关联交易 356,153.96 0.10 0.00 0.00 合计 367,228,031.44 / 118,503,813.91 / 内部抵消 / / 合计 367,228,031.44 100.00 118,503,813.91 100.00 14 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 金融 137,022,920.74 95,748,650.81 28.24 环保 54,234,900.77 40,209,745.46 25.86 电子政务 48,629,689.70 30,065,916.23 38.18 其他 127,340,520.23 80,120,565.00 37.09 电子文档影像系统 64,310,090.71 40,155,126.30 37.56 客户服务中心系统 54,888,758.68 33,394,919.11 39.16 环保产品 54,234,900.77 40,209,745.46 25.86 软件产品贸易 45,586,014.01 39,759,286.36 12.79 其他产品 94,240,222.66 53,902,886.20 40.07 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 该公司经营范围为电子计算机、家用电器、通信设备、办公设备、电子产品、计算机硬件、软件的开 发、咨询服务、设备租赁；注册资本为人民币 50 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 8591.64 万元，净资产为 1517.88 万元；2004 年度净利润为 269.98 万元。 2）杭州信雅达数据集成有限公司 该公司经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：电子产品，计算机软、硬件；批发、 零售：电子计算机，家用电器，通信设备，办公自动化设备；注册资本为人民币 50 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 1552.41 万元，净资产为 619.42 万元；2004 年度净利润为 83.47 万元。 3）深圳市信雅达三金系统工程有限公司 该公司经营范围为计算机硬件、软件，电子产品的技术开发与购销；注册资本为人民币 50 万元；截 止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 141.13 万元，净资产为 0.90 万元；2004 年度净利润为 0.28 万 元。 4）北京信雅达三金电子技术有限公司 该公司经营范围为电子技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训、销售计算机及外围设 备、家用电器；注册资本为人民币 50 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 329.69 万元，净资 产为 7.97 万元；2004 年度净利润为-2.01 万元。 5）大连信雅达软件有限公司 该公司经营范围主要为软件的受托开发；注册资本为人民币 300 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总 资产达 437.85 万元，净资产为 409.66 万元；2004 年度净利润为 169.34 万元。 6）杭州信雅达三佳系统工程有限公司 该公司经营范围主要为计算机系统集成、计算机网络工程、计算机及软件销售；注册资本为人民币 500 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 1163.94 万元，净资产为 702.87 万元；2004 年度净利 润为 188.43 万元。 7）浙江信雅达环保工程有限公司 该公司经营范围主要为环保设备的设计制造安装、钢结构工程、建筑装修装饰等；注册资本为人民币 800 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 4103.52 万元，净资产为 1285.28 万元；2004 年度净 利润为 169.90 万元。 8）安徽省信雅达蓝天环保工程有限公司 该公司经营范围主要为环保设备的设计制造安装等；注册资本为人民币 1800 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 3677.41 万元，净资产为 2061.78 万元；2004 年度净利润为 353.11 万元。 15 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 9）北京新奇通信科技有限公司 该公司经营范围主要为移动增值业务等；注册资本为人民币 1200 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总 资产达 1203.77 万元，净资产为 1200 万元；该公司尚未正式投入运营。 10）杭州华达视频电子技术有限公司 该公司经营范围主要为视频系统集成产品的生产销售等；注册资本为人民币 400 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 362.24 万元，净资产为 234.37 万元；2004 年度净利润为-165.63 万元。 11）宁波信雅达国际软件有限公司 该公司经营范围主要为软件技术开发等；注册资本为人民币 800 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总 资产达 872.25 万元，净资产为 825.52 万元；2004 年度净利润为 25.52 万元。 12）杭州信雅达数码科技有限公司 该公司经营范围主要为计算机软、硬件销售等；注册资本为人民币 200 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 1185.14 万元，净资产为 737.28 万元；2004 年度净利润为 537.28 万元。 13）杭州信雅达科技有限公司 该公司经营范围主要为计算机软、硬件销售等；注册资本为人民币 800 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 1121.54 万元，净资产为 527.83 万元；2004 年度净利润为-272.17 万元。 14）杭州信雅达软件技术有限公司 该公司经营范围主要为计算机软、硬件销售等；注册资本为人民币 300 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产达 208.74 万元，净资产为 195.57 万元；2004 年度净利润为-104.43 万元。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 111,591,778.14 占采购总额比重 56.18 前五名销售客户销售金额合计 99,870,687.65 占销售总额比重 27.05 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年通过首次发行募集资金 235,790,000.00 元人民币，已累计使用 206,459,200.00 元人民币，其中本年度已使用 58,889,200.00 元人民币，尚未使用 29,330,800.00 元人民币，尚未使 用募集资金全部存放银行 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否变 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 更项目 计划进度 预计收益 票据光盘缩微处理系统 75,000,000.00 否 60,750,000.00 14,492,978.65 是 是 银行票据档案电子影像文 36,730,000.00 否 37,831,900.00 9,661,985.76 是 是 档处理系统 客户服务中心系统 39,800,000.00 否 44,974,000.00 21,493,839.57 是 是 工作流管理系统 39,870,000.00 否 31,497,300.00 5,542,222.23 是 是 计算机主机通讯安全系统 31,570,000.00 否 17,679,200.00 3,209,610.84 是 是 税务档案电子影像处理系 33,480,000.00 否 13,726,800.00 2,150,967.36 是 是 统 合计 256,450,000.00 / 206,459,200.00 56,551,604.41 / / 上述募集资金项目实际收益是指该项目在报告期内实现的主营业务利润。 3、非募集资金项目情况 1)、杭州数码 16 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 公司出资 1,500,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 3 月 11 日成立，2004 年度净利润为 537.28 万元。。 2)、华达视频 公司出资 2,040,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 7 月 5 日成立，2004 年度净利润为- 165.63 万元。 3)、宁波国际软件 公司出资 7,200,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 10 月 8 日成立，2004 年度净利润为 25.52 万元。 4)、信雅达软件 公司出资 2,250,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 10 月 21 日成立，2004 年度净利润为- 104.43 万元。 5)、北京新奇 公司出资 10,800,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 10 月 28 日成立，尚未正式投入运营。 6)、蓝天环保 公司出资 16,000,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 11 月 16 日增资完毕，2004 年度净利润 为 353.11 万元。 7)、信雅达国际 公司出资 50,000.00 元美元投资该项目，2004 年 9 月 23 日成立，尚未正式投入运营。 (1) 本公司出资 150 万元与自然人韩君榴、汪继锋、谭年军、吴基成、许生甫共同组建杭州数码，该 公司于 2004 年 3 月 11 日成立，注册资本为 200 万元。本公司投资占该公司注册资本总额的 75%。 (2) 本公司出资 204 万元与湖南华南光电科技股份有限公司、自然人丁江群共同组建华达视频，该公 司于 2004 年 7 月 5 日成立，注册资本为 400 万元。本公司投资占该公司注册资本总额的 51%。 (3) 本公司出资 720 万元和控股子公司宁波三金共同组建宁波国际软件，该公司于 2004 年 10 月 8 日 成立，注册资本为 800 万元。本公司投资占该公司注册资本总额的 90%。 (4) 本公司出资 225 万元和自然人周巍佳共同组建信雅达软件，该公司于 2004 年 10 月 21 日成立， 注册资本为 300 万元。本公司投资占该公司注册资本总额的 75%。 (5) 本公司出资 1,080 万元与控股子公司宁波三金、自然人盛朝林共同组建北京新奇，该公司于 2004 年 10 月 28 日成立，注册资本为 1,200 万元。本公司投资占该公司注册资本总额的 90%。 (6) 根据本公司与安徽省蓝天环保工程有限责任公司的自然人股东李学铭、王新献、吴立新、李启 余、朱树云、李国海签订增资扩股协议，同意本公司对安徽省蓝天环保工程有限责任公司进行增资， 该公司注册资本由 200 万元增至 500 万元。本公司于 2004 年 8 月 3 日和 2004 年 8 月 13 日共计投入 增资款 600 万元，增资后本公司投资占该公司注册资本总额的 60%，该公司名称同时变更为蓝天环 保。 根据 2004 年 9 月 12 日蓝天环保股东会决议，同意本公司对蓝天环保进行增资，该公司注册资本由 500 万元增至 1,800 万元，本公司于 2004 年 11 月 5 日投入增资款 1,000 万元，增资后，本公司投资 占该公司注册资本总额的 80%。该公司已于 2004 年 11 月 16 日办理了相应的工商变更登记。 (7) 本公司于 2004 年 9 月 23 日在 British Virgin Islands 出资 5 万美元设立全资子公司信雅达 国际。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 672,762,367.12 505,753,695.29 167,008,671.83 33.03 主营业务利润 118,503,813.91 82,485,223.16 36,018,590.75 43.67 净利润 22,959,695.24 25,466,504.72 -2,506,809.48 -9.85 现金及现金等价物净增加额 15,592,340.62 -80,614,618.36 96,206,958.98 119.35 股东权益 346,367,361.20 340,327,075.17 6,040,286.03 1.78 17 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 (1)总资产变化的主要原因是生产经营规模扩大。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入增加。 (3)净利润变化的主要原因是研发及市场推广费用增加。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是经营活动产生净现金流入。 (5)股东权益变化的主要原因是本期实现的净利润及分红派息。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 15 日，第二届董事会第一次会议在公司大会议室举行，会议应到董事 12 名， 实到董事 10 名，2 名董事委托其他董事出席会议并代为行使表决权，（1）审议通过《关于选举第二 届董事会董事长、副董事长的议案》； （2）审议通过《关于聘任第二届董事会公司经营班子的议案》； （3）审议通过《关于聘任董事会秘书、董事会证券事务代表的议案》； （4）审议通过《关于设立董事会审计委员会的议案》； （5）审议通过《关于设立董事会提名委员会的议案》； （6）审议通过《关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案》； （7）审议通过《关于设立董事会战略委员会的议案》； （8）审议通过《关于确定本届独立董事津贴的提案》； （9）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （10）审议通过《2003 年度总裁工作报告》； （11）审议通过《2003 年度董事会工作报告》； （12）审议通过《2003 年度财务决算报告》； （13）审议通过《2003 年度利润分配预案》； （14）审议通过《2003 年年度报告和年度报告摘要》； （15）审议通过《关于续聘浙江天健会计师事务所为公司 2004 年度审计机构及 2003 年度审计费用的 提案》； （16）审议通过《关于向宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司提供担保的议案》； （17）审议通过《关于向杭州信雅达三佳系统工程有限公司提供担保的议案》； （18）审议通过《关于向浙江信雅达环保工程有限公司提供担保的议案》； （19）审议通过《关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案》。。 2)、2004 年 4 月 26 日公司第二届董事会第二次会议以通讯表决方式召开，（1）审议通过 《2004 年第一季度报告》； （2）审议通过《关于投资安徽省蓝天环保工程有限公司的议案》。。 3)、2004 年 8 月 4 日，公司第二届董事会第三次会议以通讯表决方式召开，审议通过《2004 年 半年度报告及摘要》。。 4)、2004 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第四次会议以通讯表决方式召开，审议通过《2004 年第三季度报告》。。 二届一次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》； 二届二次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》； 二届三次董事会决议公告及《2004 年半年度报告摘要》合并刊登于 2004 年 8 月 6 日的《中国证券 报》、《上海证券报》； 二届四次董事会决议公告及《2004 年第三季度报告摘要》合并刊登于 2004 年 10 月 26 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，严 格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 18 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 公司 2003 年度利润分配及资本公积转增股本执行情况 公司 2003 年度利润分配及资本公积转增股本方案于 2004 年 5 月 18 日经 2003 年年度股东大会审议通 过，已于 2004 年 6 月 8 日实施。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 根据 2005 年 4 月 18 日公司董事会第二届第五次会议通过的 2004 年度利润分配预案，按 2004 年 度实现净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 2 元（含税）；同 时，还审议通过了公司 2004 年资本公积金转增股本预案，以 2004 年 12 月 31 日股本 9,353.60 万股 为基数，每 10 股转增 6 股。上述预案尚待公司股东大会通过后实施。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2005]第 109 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况 进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是杭州信雅达系统工程股份有限公司的责任，我们的 责任是对杭州信雅达系统工程股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合杭州信雅达系统工程股份有限 公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程 中注意到的 2004 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司控股股东及其他关联方占用杭州信雅达系统 工程股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2004 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 中国注册会计师 朱炳有 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为 中国 杭州 中国注册会计师 朱剑敏 报告日期：2005 年 4 月 18 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市 占用 资金占用方 公司关 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用原因 方式 系 安徽省信雅达蓝天环 控股子 0.00 21,219,500.00 10,519,500.00 10,700,000.00 拆借 资金周转 保工程有限责任公司 公司 北京信雅达三金电子 控股子 2,295,300.00 179,700.00 2,084,100.00 390,900.00 拆借 资金周转 技术有限公司 公司 杭州华达视频电子技 控股子 0.00 90,700.00 64,500.00 26,200.00 垫付 生产经营 术有限公司 公司 杭州信雅达科技有限 控股子 0.00 1,541,300.00 289,400.00 1,251,900.00 拆借 资金周转 公司 公司 杭州信雅达科技有限 控股子 0.00 6,033,200.00 2,123,900.00 3,909,300.00 销售 生产经营 公司 公司 宁波经济技术开发区 拆 控股子 资金周转、 信雅达三金系统工程 24,575,000.00 115,996,100.00 108,487,500.00 32,083,600.00 借、 公司 生产经营 有限公司 购销 杭州信雅达软件技术 控股子 0.00 76,100.00 76,100.00 0.00 垫付 生产经营 有限公司 公司 19 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 杭州信雅达三佳系统 控股子 0.00 1,504,600.00 1,504,600.00 0.00 拆借 资金周转 工程有限公司 公司 杭州信雅达数码科技 控股子 0.00 298,000.00 18,000.00 280,000.00 销售 生产经营 有限公司 公司 拆 浙江信雅达环保工程 控股子 资金周转、 0.00 7,981,200.00 3,600,000.00 4,381,200.00 借、 有限公司 公司 生产经营 销售 桐庐信雅达热电厂有 控股子 163,100.00 5,933,300.00 50,000.00 6,046,400.00 拆借 资金周转 限公司 公司 杭州信雅达电子有限 母公司 0.00 305,400.00 9,600.00 295,800.00 拆借 资金周转 公司 杭州信雅达电子有限 母公司 0.00 47,700.00 47,700.00 销售 生产经营 公司 控股股 郭华强 0.00 239,900.00 227,200.00 12,700.00 垫付 备用金 东 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据浙江天健会计师事务所出具的浙天会审[2005]第 960 号标准无保留意见审计报告，2004 年 度公司没有为控股股东及其子公司、非法人单位和个人提供担保，公司在 2004 年度不存在以前年度 对外担保延续到本报告期的事项。公司报告期内为控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司提供总额 为 780 万元的担保是经董事会审议并报股东大会批准的，符合相关法律法规要求。公司独立董事认 为，公司及公司董事会能够严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，审慎的对待和严格控制 对外担保事项，至今没有发生违规和不当的对外担保，也没有因对外担保而产生债务和损失。公司及 公司董事会的行为符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》及公司章程规定的。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 16 日，二届一次监事会在公司会议室召开，应到监事 3 名，实到 2 名，1 名监事 委托其他监事出席会议并代为行使表决权，（1）审议通过《关于选举第二届监事会召集人的议 案》； （2）审议通过《2003 年年度报告和年度报告摘要》； （3）审议通过《2003 年度监事会工作报告》。。 2、2004 年 8 月 4 日，二届监事会二次会议在公司会议室召开，应到监事 3 名，实到 3 名，审议 通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。。 二届一次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》； 二届二次会议决议公告与公司 2004 年半年度报告摘要合并刊登于 2004 年 8 月 5 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行 义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的等相关规 定。报告期内，公司健全了内部控制制度，保证了资产的安全和有效使用。公司董事、总裁及高级管 理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规和公司章程的行为，也没有损害公司 利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及其它文 件。监事会认为，浙江天健会计师事务所为本公司年度财务报告出具的审计意见是客观的，公司的财 务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内,公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投入项目未发生变更。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 20 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 公司在报告期内，未发生重大收购、出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内，未发生重大关联交易情况。发生的关联交易按公平原则进行,未损害公司利 益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、宁波三金将电子设备租赁给中国工商银行浙江省分行，该资产涉及的金额为 45,337,171.99 元人民币，租赁的期限为 2000 年 1 月 31 日至 2005 年 1 月 31 日， 2)、宁波三金将电子设备租赁给中国人民银行南宁中心支行，该资产涉及的金额为 1,133,760.00 元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 31 日至 2005 年 12 月 31 日， 1. 出租给中国工商银行浙江省分行电子设备原价 45,337,171.99 元，租金总额为 47,500,000.00 元，租赁期限从 2000 年 1 月至 2005 年 1 月。原该租赁设备未担保余值为 8,000,000.00 元，本期宁波三金对未担保余值检查并调整为 6,785,950.00 元，调整后宁波三金本期 按直线法确认融资收入 818,515.59 元，列“其他业务收入”。 2004 年 12 月 1 日宁波三金与中国工商银行浙江省分行签订《设备租赁合同补充协议》，对上述融资 租出设备中仍有使用价值的设备宁波三金进行回收，双方于 2005 年 3 月 20 日办理了租赁设备移交手 续。本期宁波三金已将可收回的价值 6,785,950.00 元设备转入“固定资产”反映。 2. 出租给中国人民银行南宁中心支行设备原价 1,133,760.00 元,租金总额为 1,224,000.00 元，租赁 期限从 2004 年 1 月至 2005 年 12 月。该设备宁波三金以向 1,133,760.00 元（含税）数码科技采购， 数码科技账面设备实际成本为 495,829.93 元，数码科技缴纳增值税 102,546.32 元。本公司在合并会 计报表时，将上述业务进行了合并抵消，合并抵消后该项设备本期按直线法确认融资收入 312,811.88 元。 截至 2004 年 12 月 31 日，该公司已收到租赁期内应收的全部租赁款共计 48,724,000.00 元，故本会 计报表“其他长期资产”项下无应收融资租赁款余额。本期按直线法确认融资收入共计 2,345,377.47 元。。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,800,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,800,000.00 21 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 7,800,000.00 担保总额占公司净资产的比例 2.25 1)、2004 年 9 月 30 日，本公司母公司，杭州信雅达电子有限公司为本公司提供担保，担保金额 为 20,000,000.00，担保期限为 2004 年 9 月 30 日至 2005 年 3 月 30 日， 2)、2004 年 11 月 26 日，本公司控股股东，杭州信雅达电子有限公司、郭华强为本公司提供担 保，担保金额为 30,000,000.00，担保期限为 2004 年 11 月 26 日至 2005 年 11 月 26 日， 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 22 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 浙天会审[2005]第 960 号 杭州信雅达系统工程股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱炳有、朱大为、朱剑敏 杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 楼 2005 年 4 月 18 日 （二）财务报表 23 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:杭州信雅达系统工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 227,562,256.60 255,154,597.22 203,028,371.19 192,252,680.94 短期投资 293,410.50 15,720,744.39 293,410.50 15,720,744.39 应收票据 200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 86,571,386.44 137,628,798.00 65,743,282.86 85,728,764.38 其他应收款 14,506,016.34 22,580,075.84 36,610,159.16 60,441,398.03 预付账款 12,920,311.55 20,891,692.00 10,573,126.37 9,163,753.70 应收补贴款 存货 19,886,324.72 38,251,417.09 7,184,234.14 18,423,721.56 待摊费用 148,516.70 134,398.32 78,691.37 65,294.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 362,088,222.85 490,361,722.86 323,511,275.59 381,796,357.54 长期投资： 长期股权投资 4,403,108.82 6,457,406.24 33,490,432.97 89,495,067.50 长期债权投资 长期投资合计 4,403,108.82 6,457,406.24 33,490,432.97 89,495,067.50 其中：合并价差 1,703,108.82 3,757,406.24 其中：股权投资差额 1,703,108.82 3,757,406.24 固定资产： 固定资产原价 129,782,160.30 148,048,319.65 116,355,863.65 121,106,395.07 减：累计折旧 16,636,985.65 25,773,974.27 13,240,649.02 19,834,458.79 固定资产净值 113,145,174.65 122,274,345.38 103,115,214.63 101,271,936.28 减：固定资产减值准备 固定资产净额 113,145,174.65 122,274,345.38 103,115,214.63 101,271,936.28 工程物资 在建工程 3,531,421.23 28,376,499.10 89,400.00 149,000.00 固定资产清理 固定资产合计 116,676,595.88 150,650,844.48 103,204,614.63 101,420,936.28 无形资产及其他资产： 无形资产 16,618,333.33 24,147,333.30 16,353,333.33 23,942,333.30 长期待摊费用 1,457,872.06 其他长期资产 5,967,434.41 -312,811.82 无形资产及其他资产合计 22,585,767.74 25,292,393.54 16,353,333.33 23,942,333.30 递延税项： 递延税款借项 资产总计 505,753,695.29 672,762,367.12 476,559,656.52 596,654,694.62 流动负债： 短期借款 80,400,000.00 113,000,000.00 79,000,000.00 102,000,000.00 24 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 10,539,000.00 97,898,389.00 10,539,000.00 73,165,000.00 应付账款 46,425,459.02 62,051,711.77 35,908,769.90 38,743,501.78 预收账款 3,620,439.03 6,189,004.06 83,618.53 1,738,986.00 应付工资 988,857.50 1,805,088.96 864,720.00 1,600,000.00 应付福利费 486,728.52 1,922,055.69 107,706.69 627,115.91 应付股利 应交税金 9,186,788.39 16,525,908.65 6,978,313.65 6,440,945.85 其他应交款 302,302.94 714,440.56 132,912.11 304,107.77 其他应付款 2,677,890.59 4,166,609.24 1,863,097.87 27,213,370.51 预提费用 109,501.05 213,684.92 107,852.00 193,756.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 154,736,967.04 304,486,892.85 135,585,990.75 252,026,783.82 长期负债： 长期借款 654,552.83 445,877.95 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,476,700.00 2,476,700.00 2,476,700.00 2,476,700.00 其他长期负债 长期负债合计 3,131,252.83 2,922,577.95 2,476,700.00 2,476,700.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 157,868,219.87 307,409,470.80 138,062,690.75 254,503,483.82 少数股东权益 7,558,400.25 18,985,535.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 58,460,000.00 93,536,000.00 58,460,000.00 93,536,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 58,460,000.00 93,536,000.00 58,460,000.00 93,536,000.00 资本公积 218,824,621.90 184,369,121.90 218,824,621.90 184,369,121.90 盈余公积 12,722,901.59 15,808,663.34 12,722,901.59 15,808,663.34 其中：法定公益金 4,240,967.20 5,269,554.45 4,240,967.20 5,269,554.45 未分配利润 50,319,551.68 52,655,485.17 48,489,442.28 48,437,425.56 拟分配现金股利 17,538,000.00 18,707,200.00 17,538,000.00 18,707,200.00 外币报表折算差额 -1,909.21 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 340,327,075.17 346,367,361.20 338,496,965.77 342,151,210.80 负债和所有者权益（或股东权益） 505,753,695.29 672,762,367.12 476,559,656.52 596,654,694.62 总计 公司法定代表人: 郭华强 主管会计工作负责人: 张健 会计机构负责人: 徐丽君 25 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 367,228,031.44 241,651,993.06 207,287,621.38 185,315,350.62 减：主营业务成本 246,144,877.50 157,969,140.45 139,791,697.71 118,808,818.03 主营业务税金及附加 2,579,340.03 1,197,629.45 960,562.83 794,146.56 二、主营业务利润（亏损 118,503,813.91 82,485,223.16 66,535,360.84 65,712,386.03 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,998,453.04 2,534,404.76 1,702,228.33 1,131,588.77 以“-”号填列） 减: 营业费用 28,293,810.10 23,636,614.00 16,662,747.69 19,043,000.68 管理费用 60,408,912.47 42,089,568.83 39,221,441.38 35,338,091.04 财务费用 4,900,047.42 -1,043,636.92 3,893,555.73 -966,378.56 三、营业利润（亏损以 26,899,496.96 20,337,082.01 8,459,844.37 13,429,261.64 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -4,988,928.07 63,039.95 6,086,828.87 5,878,557.39 “-”号填列） 补贴收入 7,518,108.97 9,695,390.76 6,706,431.93 6,645,390.76 营业外收入 142,908.60 3,834.21 30,743.59 3,234.21 减：营业外支出 288,578.75 120,894.87 129,720.74 73,888.48 四、利润总额（亏损总额 29,283,007.71 29,978,452.06 21,154,128.02 25,882,555.52 以“-”号填列） 减：所得税 4,643,975.66 3,609,834.27 582,382.99 941,811.75 减：少数股东损益 1,679,336.81 902,113.07 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 22,959,695.24 25,466,504.72 20,571,745.03 24,940,743.77 ”号填列） 加：年初未分配利润 50,319,551.68 28,594,158.53 48,489,442.28 27,289,810.08 其他转入 六、可供分配的利润 73,279,246.92 54,060,663.25 69,061,187.31 52,230,553.85 减：提取法定盈余公积 2,057,174.50 2,494,074.38 2,057,174.50 2,494,074.38 提取法定公益金 1,028,587.25 1,247,037.19 1,028,587.25 1,247,037.19 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 70,193,485.17 50,319,551.68 65,975,425.56 48,489,442.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 17,538,000.00 17,538,000.00 转作股本的普通股股利 26 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 52,655,485.17 50,319,551.68 48,437,425.56 48,489,442.28 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 郭华强 主管会计工作负责人: 张健 会计机构负责人: 徐丽君 27 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 375,426,167.91 213,007,806.43 收到的税费返还 8,845,764.54 8,319,862.10 收到的其他与经营活动有关的现金 8,512,071.75 33,165,602.37 现金流入小计 392,784,004.20 254,493,270.90 购买商品、接受劳务支付的现金 200,709,935.28 102,354,277.00 支付给职工以及为职工支付的现金 34,972,568.62 19,574,582.00 支付的各项税费 20,750,500.84 13,747,201.46 支付的其他与经营活动有关的现金 51,314,988.04 47,121,952.77 现金流出小计 307,747,992.78 182,798,013.23 经营活动产生的现金流量净额 85,036,011.42 71,695,257.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,278,462.67 13,278,462.67 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 106,853.15 23,490.93 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 285,952.05 现金流入小计 13,671,267.87 13,301,953.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 49,896,763.89 18,480,956.23 现金 投资所支付的现金 33,417,868.01 78,623,602.22 支付的其他与投资活动有关的现金 16,500,000.00 10,000,000.00 现金流出小计 99,814,631.90 107,104,558.45 投资活动产生的现金流量净额 -86,143,364.03 -93,802,604.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 6,330,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,330,000.00 借款所收到的现金 228,000,000.00 215,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 234,330,000.00 215,000,000.00 偿还债务所支付的现金 195,608,674.88 192,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,047,243.86 21,689,625.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 217,655,918.74 213,689,625.00 28 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 16,674,081.26 1,310,375.00 四、汇率变动对现金的影响 25,611.97 21,281.93 五、现金及现金等价物净增加额 15,592,340.62 -20,775,690.25 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 22,959,695.24 20,571,745.03 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,679,336.81 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 10,920,913.78 9,791,402.80 固定资产折旧 8,960,282.73 6,608,068.84 无形资产摊销 3,931,000.03 3,871,000.03 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 14,118.38 13,396.83 预提费用增加（减：减少） -106,740.70 -22,406.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -26,456.14 -29,743.59 (减:收益) 固定资产报废损失 2,636.80 财务费用 4,608,312.55 4,238,653.07 投资损失（减：收益） -1,098,804.84 -12,174,561.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,759,576.31 -12,941,567.88 经营性应收项目的减少(减：增加) -63,812,266.31 -46,110,712.53 经营性应付项目的增加(减：减少) 116,106,635.23 97,259,482.85 其他 -1,343,075.83 620,500.00 经营活动产生的现金流量净额 85,036,011.42 71,695,257.67 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 243,154,597.22 182,252,680.94 减：现金的期初余额 227,562,256.60 203,028,371.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,592,340.62 -20,775,690.25 公司法定代表人: 郭华强 主管会计工作负责人: 张健 会计机构负责人: 徐丽君 29 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 7,707,253.57 5,425,585.00 13,132,838.57 其中：应收账款 6,517,587.68 5,248,767.65 11,766,355.33 其他应收款 1,189,665.89 176,817.35 1,366,483.24 短期投资跌价准备合计 6,087,732.91 6,087,732.91 其中：股票投资 6,087,732.91 6,087,732.91 债券投资 存货跌价准备合计 81,186.10 305.08 81,491.18 其中：库存商品 49,500.00 49,500.00 原材料 31,686.10 305.08 31,991.18 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 7,788,439.67 11,513,622.99 19,302,062.66 公司法定代表人: 郭华强 主管会计工作负责人: 张健 会计机构负责人: 徐丽君 公司概况 杭州信雅达系统工程股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领 导小组浙上市[2000]43 号文批准，由杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司， 于 2000 年 11 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001007408 的《企业法 人营业执照》。现有注册资本 93,536,000.00 元，股份总数 93,536,000 股（每股面值 1 元），其中 已流通股份：A 股 28,800,000 股。公司股票已于 2002 年 11 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司属信息技术业。经营范围：软件技术开发及其咨询服务；成果转让；票据、文档缩微及自动化处 理系统技术，金融证券业软件及系统集成技术的开发；计算机系统工程设计及安装；计算机及配件的 销售。主要产品为票据影像缩微系统、银行业及证券业呼叫系统、银证通系统和计算机信息安全产 品。 本公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为重点高新技术企业，被浙江省科委浙科火发 [2002]93 号认定为软件高新技术企业。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 30 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币 金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民 币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目 与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后 单独列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价（中间价） 折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分 配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后 的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面账面价值以及未收到 已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期 投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项， 经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法和账龄分析法计提坏账准备 31 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 70 70 对有确凿证据表明极有可能无法收回的应收款项按其余额的 100％计提 10、存货核算方法 1．存货包括在正常开发经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者仍然处于开发过程中的软件产品或施工过程中的系统集成工程，或者将在开发 过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用先进先出法核算；入库产成品（自制半成 品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；购入商品按实际成本入 账，发出商品的成本采用先进先出法计算确定；工程施工按实际成本核算；软件在产品或系统集成工 程施工按实际成本核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为开发软件或系统集成 工程施工而持有的材料等，如果用其施工的工程预计总成本低于工程合同总收入，则该材料仍然按成 本计量，如果材料价格的下降表明工程总成本超过工程合同总收入，则该材料按可变现净值计量。 11、长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内 在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收 益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过 1 年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 32 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率（原值 3%-5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响 金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20－40 4.85－2.425 通用设备 5 19.40－19.00 专用设备 5－10 19.40－9.50 运输工具 5－10 19.40－9.50 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面 价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估 计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提 取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 14、无形资产计价及摊销方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按 如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受 益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次计入损益。 16、借款费用的会计处理方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情 况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当 期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发 生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 33 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与 资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇 兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17、收入确认原则 1．自行开发研制的软件产品销售收入 在软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该软件产品（载体）实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该软件产品有关的成本能够可 靠地计量时，确认销售收入的实现。 2．定制软件销售收入 (1) 定制软件开发在同一年度内开始并完成的，在开发已经提供，收到价款或取得收取款项的证据 时，确认定制软件销售收入。 (2) 定制软件开发的开始和完成分属不同的会计年度的，在定制软件销售合同的总收入、开发的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成开发将要发生的成本能 够可靠地计量时，按完工百分比法确认定制软件销售收入。 如果定制软件开发在资产负债表日不能同时满足上述标准，则按以下方法进行处理: 1) 如果已经发生的开发成本预计能够得到补偿，按已经发生的开发成本金额确认收入，同时按相同 的金额结转成本； 2) 如果已经发生的开发成本预计不能得到补偿，按能够得到补偿的开发金额确认收入，并按已经发 生的开发成本结转成本。确认的收入金额小于已经发生的开发成本的差额，确认为损失； 3)如果预计已经发生的开发成本全部不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期 费用。 3．软件服务收入 在提供的相关服务已经完成，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。 4．系统集成收入 在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述软件产品销售 和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算，且工程 安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一 并确认。 对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个系统集成合同的总收入、业务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成业务将要发生的成本能够 可靠地计量时，按完工百分比法确认收入。 5．外购商品销售收入 外购商品包括外购软、硬件商品。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 6．工程施工收入 在工程施工已完工，经客户验收确认，收到价款或取得收取款项的证据时，确认工程施工收入。 7．租赁业务收入 经营租赁收入，按有关租赁合同或协议规定的租赁期限和金额采用直线法计算确认收入；融资租赁收 入，按照《企业会计准则――租赁》的有关规定，采用直线法计算确认收入。 34 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 上述收入的确认应同时满足：(1)与租赁业务相关的经济利益能够流入公司；(2)收入、成本的金额能 够可靠地计量。 或有租金在实际发生时确认收入。 18、成本和费用确认原则 研究开发费用包括但不限于以下内容：(1) 研究开发活动所耗用的材料成本；(2) 用于研究开发 活动的固定资产折旧、无形资产摊销；(3) 研究开发人员的工资性支出；(4) 与企业研究开发活动相 关的外部劳务成本；(5) 研究开发过程中发生的租金等其他费用。 19、所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会 计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 (一) 增值税 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文规定，自行开发研制的软件产品销售先按 17%的税率计缴，其实际税负率超过 3%部分经主管国家税务局审核后予以退税；其余按 17%的税率计 缴；出口软件产品享受 “免、抵、退”税政策，退税率为 17%。 (二) 营业税 控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司（以下简称信雅达环保）和安徽省信雅达蓝天环保工程有限 责任公司（以下简称蓝天环保）建筑安装劳务收入按 3%的税率计缴，其余按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司（以下简称深圳三金）按应缴流转税税额的 1%计 缴，控股子公司信雅达环保按应缴流转税税额的 5%计缴，其余按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 控股子公司深圳三金和北京信雅达三金电子技术有限公司（以下简称北京三金）按应缴流转税税额的 3%计缴，信雅达环保按营业收入额的 4‰计缴，其余按应缴流转税税额的 4%计缴。 (五) 企业所得税 1. 本公司系高新技术企业，根据国务院 1991 年 3 月颁布的国发[1991]12 号和财政部、国家税务局 财税字[1994]001 号文的有关规定，企业所得税享受减按 15%税率计缴的税收优惠政策，本公司 2004 年度暂按 15%税率计缴。 35 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 2．控股子公司大连信雅达软件有限公司（以下简称大连信雅达）根据大连市国家税务局高新技术产 业园区分局大国税高内免字[2005]第 007 号《减、免税批准通知书》，免征其 2004 年度企业所得 税。 3．控股子公司杭州信雅达数据集成有限公司（以下简称杭州数据）2003 年 3 月被浙江省科学技术厅 认定为高新技术企业。2004 年度企业所得税按 15%的税率计缴。 4．控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司（以下简称杭州三佳）系高新技术企业，根据国务 院 1991 年 3 月颁布的国发[1991]12 号和财政部、国家税务局财税字[1994]001 号文的有关规定，企 业所得税享受“两免三减半”政策，2004 年度为两免第二年，免缴企业所得税。 5．控股子公司杭州信雅达数码科技有限公司（以下简称杭州数码）根据杭州市滨江国家税务局杭国 税滨发[2005]35 号《关于杭州信雅达数码科技有限公司减征 2004 年度企业所得税的批复》，同意按 新办企业减征其 2004 年度企业所得税 80%。杭州数码本期按 6.60%的税率计缴企业所得税。 6．控股子公司蓝天环保按 33%的税率计缴企业所得税，其下属技术分公司按每年 8,100.00 元定额缴 纳，下属巢湖分公司经巢湖市居巢区地方税务局同意享受高新技术企业企业所得税享受“两免三减 半”政策。根据巢湖市居巢区地方税务局居地税[2005]46 号《关于安徽省信雅达蓝天环保工程有限 责任公司申请减免企业所得税的批复》，同意巢湖分公司 2004 年度按获利年度第一年免缴企业所得 税。 7．控股子公司深圳三金按 15%的税率计缴企业所得税；其余控股子公司按照 33%的税率计缴企业所得 税。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比 是否 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 例(%) 合并 宁波经济技术开发区信雅 计算机软硬件开发、销售 500,000 475,000 95.00 是 达三金系统工程有限公司 等 计算机软硬件开发、销售 杭州数据 500,000 450,000 90.00 是 等 桐庐信雅达热电厂有限公 3,000,000 筹建供电、供热项目 2,700,000 90.00 否 司 大连信雅达 3,000,000 软件的受托开发等 2,535,000 84.50 是 计算机软硬件开发、销售 深圳三金 500,000 400,000 80.00 是 等 电子技术开发、技术咨 北京三金 500,000 400,000 80.00 是 询、转让等 计算机系统集成、计算机 杭州三佳 5,000,000 网络工程、计算机及软件 3,500,000 70.00 是 销售等 烟气脱硫、除尘器等环保 产品制造；钢结构工程、 信雅达环保 8,000,000 7,500,000 60.00 是 建筑装修装饰、设计制造 安装等 计算机软、硬件销售，计 杭州数码 2,000,000 算机系统集成及其项目工 1,500,000 75.00 是 程监理服务等 计算机软、硬件销售，计 杭州信雅达科技有限公司 8,000,000 5,000,000 62.50 是 算机网络系统安装等 36 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 电子产品、安防监控和视 杭州华达视频电子技术有 4,000,000 频系统集成产品的销售和 2,040,000 51.00 是 限公司 工程施工等 软件技术开发、咨询、服 宁波信雅达国际软件有限 8,000,000 务；计算机系统工程设计 7,200,000 90.00 是 公司 及安装等 杭州信雅达软件技术有限 计算机软、硬件销售，电 3,000,000 2,250,000 75.00 是 公司 子产品设计、安装等 通信网络、计算机软件、 北京新奇通信科技有限公 12,000,000 互联网及短信信息开发销 10,800,000 90.00 是 司 售等 环境污染治理;环保及粉体 蓝天环保 18,000,000 设备的设计、制造、销售 16,000,000 80.00 是 与安装等 软件技术开发、咨询、服 信雅达国际软件有限公司 50,000 50,000 100.00 是 务等 宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司、桐庐信雅达热电厂有限公司、杭州信雅达科 技有限公司、杭州华达视频电子技术有限公司、宁波信雅达国际软件有限公司、杭州信雅达软件技术 有限公司、北京新奇通信科技有限公司、信雅达国际软件有限公司分别简称宁波三金、桐庐热电、信 雅达科技、华达视频、宁波国际、信雅达软件、北京新奇、信雅达国际。 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 (1) 本公司出资 150 万元与自然人韩君榴、汪继锋、谭年军、吴基成、许生甫共同组建杭州数 码，该公司于 2004 年 3 月 11 日成立，注册资本为 200 万元。本公司占该公司注册资本总额的 75%。 自其成立起将其纳入合并会计报表范围。 (2) 本公司出资 500 万元与自然人程凯林、杨建景、王寅、蒋晓宁、伍建刚、邵展翔共同组建信雅达 科技，该公司于 2004 年 10 月 21 日成立，注册资本为 800 万元。本公司占该公司注册资本总额的 62.5%。自其成立起将其纳入合并会计报表范围。 (3) 本公司出资 204 万元与湖南华南光电科技股份有限公司、自然人丁江群共同组建华达视频，该公 司于 2004 年 7 月 5 日成立，注册资本为 400 万元。本公司占该公司注册资本总额的 51%。自其成立 起将其纳入合并会计报表范围。 (4) 本公司出资 720 万元和控股子公司宁波三金共同组建宁波国际软件，该公司于 2004 年 10 月 8 日 成立，注册资本为 800 万元。本公司占该公司注册资本总额的 90%。自其成立起将其纳入合并会计报 表范围。 (5) 本公司出资 225 万元和自然人周巍佳共同组建信雅达软件，该公司于 2004 年 10 月 21 日成立， 注册资本为 300 万元。本公司占该公司注册资本总额的 75%。自其成立起将其纳入合并会计报表范 围。 (6) 本公司出资 1,080 万元与控股子公司宁波三金、自然人盛朝林共同组建北京新奇，该公司于 2004 年 10 月 28 日成立，注册资本为 1,200 万元。本公司占该公司注册资本总额的 90%。自其成立起 将其纳入合并会计报表范围。 (7) 根据本公司与安徽省蓝天环保工程有限责任公司的自然人股东李学铭、王新献、吴立新、李启 余、朱树云、李国海签订增资扩股协议，同意本公司对安徽省蓝天环保工程有限责任公司进行增资， 该公司注册资本由 200 万元增至 500 万元。本公司于 2004 年 8 月 3 日和 2004 年 8 月 13 日共计投入 增资款 600 万元，增资后本公司占该公司注册资本总额的 60%，该公司名称同时变更为蓝天环保。自 2004 年 8 月起将其纳入合并会计报表范围。 根据 2004 年 9 月 12 日蓝天环保股东会决议，同意本公司对蓝天环保进行增资，该公司注册资本由 500 万元增至 1,500 万元，本公司于 2004 年 11 月 5 日投入增资款 1,000 万元，增资后，本公司占该 37 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 公司注册资本总额的 80%，该公司已于 2004 年 11 月 16 日办理了相应的工商变更登记。蓝天环保公 司相关财务数据如下： 项 目 2004 年 7 月 30 日数 流动资产 6,367,009.56 固定资产净值 376,141.93 流动负债 5,656,507.47 项 目 2004 年 8 月至 12 月发生数 主营业务收入 13,236,233.58 主营业务利润 5,367,930.16 利润总额 3,708,184.11 所得税 177,051.02 净利润 3,531,133.09 (8) 本公司于 2004 年 9 月 23 日在 British Virgin Islands 出资 5 万美元设立全资子公司信雅达 国际。本公司自其成立起将其纳入合并会计报表范围。 2)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 桐庐信雅达热电厂有限公司，本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐热电，注册资 本为 300 万元。本公司出资 270 万元，占该公司注册资本总额的 90%。该公司已于 2003 年 12 月 9 日 在杭州市工商行政管理局桐庐分局登记注册，取得注册号 3301221002445《企业法人营业执照》。公 司决定拟在 2005 年转让该股权，截至 2004 年 12 月 31 日，该公司处于筹建期，本公司本期未将其纳 入合并会计报表范围。。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 559,012.37 749,652.35 银行存款 177,150,152.40 226,812,604.25 其他货币资金 77,445,432.45 合计 255,154,597.22 227,562,256.60 （2）货币资金—外币： 单位:元 期末数 期初数 外币币种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 139,804.60 8.2765 1,157,092.77 日元 4,163,432.00 0.079701 331,829.69 3,249,120.00 0.07726 251,036.76 港元 3,000.00 1.0637 3,191.10 合计 / / 1,492,113.56 / / 251,036.76 1）期末银行存款中有 1,200 万元在现金流量表中未作为现金及现金等价物列示，包括 3 个月以 上的定期存款 1,000 万元和 200 万元质押的定期存款。 2）期末银行存款中包含 10,500 万元通知存款， 3）其他货币资金中主要包括银行承兑汇票保证金 67,063,389.00 元和存出投资款 10,057,793.45 元。 2、短期投资： （1）短期投资分类 38 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末 期初数 期末数 市价 本 本 总额 期 期 项 目 跌 增 减 价 帐面余额 帐面净额 加 少 帐面余额 跌价准备 帐面净额 准 备 股票投资 293,410.50 293,410.50 21,808,477.30 6,087,732.91 15,720,744.39 债券投资 其中：国 债投资 其他债券 基金投资 其他短期 投资 合计 293,410.50 293,410.50 21,808,477.30 6,087,732.91 15,720,744.39 （2）短期股票投资 单位:元 币种:人民币 投 期末 资 股票名称 股票数量 投资金额 每股 期末市价总额 跌价准备 期末市价资料来源 比 市价 例 期末市价系根据深圳 证券交易所公布的 铜都铜业 2,949,483 21,808,477.30 5.33 15,720,744.39 6,087,732.91 2004 年 12 月 31 日该 股票的收盘价确定。 合计 / 2,949,483 21,808,477.30 / 15,720,744.39 6,087,732.91 / 期末市价系根据深圳证券交易所公布的 2004 年 12 月 31 日该股票的收盘价确定。按单项股票投 资的期末市价低于账面成本的差额计提股票投资跌价准备。 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 0.00 200,000.00 合计 0.00 200,000.00 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 39 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 龄 账面净额 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 一 年 119529078.11 80.00 5976453.92 113552624.19 77260805.99 83.00 3863040.31 73397765.68 以 内 一 至 20615782.92 13.80 2061578.29 18554204.63 12661598.33 13.60 1266159.83 11395438.50 二 年 二 至 6867203.73 4.60 2060161.12 4807042.61 2070528.30 2.22 621158.49 1449369.81 三 年 三 年 2383088.57 1.60 1668162.00 714926.57 1096041.50 1.18 767229.05 328812.45 以 上 合 149395153.33 100.00 11766355.33 137628798.00 93088974.12 100.00 6517587.68 86571386.44 计 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 35,943,039.86 24.06 21,277,177.80 22.86 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州信雅达电子有限公司 47,743.34 小 计 47,743.34 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面净额 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 一年以内 22,316,402.31 93.19 1,115,820.11 21,200,582.20 14,215,650.06 90.58 710,782.51 13,504,867.55 一至二年 1,328,870.01 5.55 132,887.00 1,195,983.01 325,366.64 2.07 32,536.66 292,829.98 二至三年 232,811.52 0.97 69,843.46 162,968.06 904,797.87 5.76 271,439.36 633,358.51 三年以上 68,475.24 0.29 47,932.67 20,542.57 249,867.66 1.59 174,907.36 74,960.30 合计 23,946,559.08 100.00 1,366,483.24 22,580,075.84 15,695,682.23 100.00 1,189,665.89 14,506,016.34 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 10,536,592.30 44.00 5,150,000.00 32.81 40 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 桐庐信雅达 6,046,358.07 往来款 杭州先创科技有限公司 2,260,418.18 暂借款 杭州星辉视频技术有限公司 1,189,815.05 往来款 合计 / / 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州信雅达电子有限公司 295,800.00 郭华强 12,749.00 小 计 308,549.00 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 20,891,692.00 100.00 12,920,311.55 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 20,891,692.00 100.00 12,920,311.55 100.00 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 29,956,713.45 31,991.18 29,924,722.27 10,748,646.12 31,686.10 10,716,960.02 库存商品 4,340,469.26 49,500.00 4,290,969.26 6,315,713.28 49,500.00 6,266,213.28 低值易耗品 170.00 170.00 440.00 440.00 自制半成品 234,391.82 234,391.82 在产品 2,302,624.48 2,302,624.48 397,978.59 397,978.59 工程施工 1,498,539.26 1,498,539.26 2,504,732.83 2,504,732.83 合计 38,332,908.27 81,491.18 38,251,417.09 19,967,510.82 81,186.10 19,886,324.72 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 31,686.10 305.08 31,991.18 库存商品 49,500.00 49,500.00 合计 81,186.10 305.08 81,491.18 41 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 公司存货可变现净值以市场价为依据确定。期末部分原材料存放时间较长，按可变现净值低于账 面价值的差额，计提存货跌价准备 31,991.18 元；控股子公司深圳三金期末库存商品长时间未出售， 按可变现净值低于账面价值的差额，计提存货跌价准备 49,500.00 元。 本期存货的取得方式均为自制或外购，期末存货无用于债务担保。 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 房租费 134,653.15 134,398.32 受益期跨年度 报刊费 1,061.64 参展费 8,277.00 装修费 4,524.91 合计 148,516.70 134,398.32 / 9、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 减 减 期 期 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 增 减 帐面余额 帐面净额 准 准 加 少 备 备 长期股权投资 其中：股票投资 对子公司投资 4,403,108.82 4,403,108.82 6,457,406.24 6,457,406.24 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 4,403,108.82 4,403,108.82 6,457,406.24 6,457,406.24 （2） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始余 摊销金 形成原 摊销年 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 名称 额 额 因 限 北京三金 280,266.17 35,029.32 245,236.85 信雅达环保 1,422,842.65 144,695.88 1,278,146.77 蓝天环保 2,234,022.62 2,234,022.62 桐庐热电 2,700,000.00 700,000.00 合计 4,403,108.82 6,457,406.24 / / 42 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 合并价差 单位:元 币种:人民币 被投资单 摊销 形成 摊销 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 位名称 金额 原因 年限 北京三金 350,292.75 280,266.17 35,029.32 245,236.85 10 信雅达环 1,446,958.63 1,422,842.65 144,695.88 1,278,146.77 10 保 蓝天环保 2,331,154.04 2,331,154.04 97,131.42 2,234,022.62 10 合计 4,128,405.42 1,703,108.82 2,331,154.04 276,856.62 3,757,406.24 / / a．本公司 2001 年 12 月 28 日出资 400,000.00 元购买北京三金 80%的股权，本公司实际出资额 与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算，合并时形成合并价 差。本公司从 2002 年 1 月 1 日起按 10 年分期平均摊销。 b. 本公司 2003 年 10 月 15 日出资 7,500,000.00 元对信雅达环保投资,本公司实际出资额与其纳入合 并日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并时形成合并价差。 本公司从 2003 年 11 月 1 日起按 10 年分期平均摊销。 c. 本公司 2004 年 8 月 3 日、2004 年 8 月 13 日和 2004 年 11 月分别出资 3,000,000.00 元、 3,000,000.00 元和 10,000,000.00 元对蓝天环保投资,本公司实际出资额与出资日按持股比例计算应 享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并时形成合并价差。本公司从 2004 年 8 月 1 日起按 10 年分期平均摊销。 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 129,782,160.30 18,929,685.60 663,526.25 148,048,319.65 其中：房屋及建筑物 95,320,751.58 2,512,914.22 97,833,665.80 机器设备 34,461,408.72 16,416,771.38 663,526.25 50,214,653.85 二、累计折旧合计： 16,636,985.65 9,157,743.44 20,754.82 25,773,974.27 其中：房屋及建筑物 3,486,206.51 2,526,616.10 6,012,822.61 机器设备 13,150,779.14 6,631,127.34 20,754.82 19,761,151.66 三、固定资产净值合计 113,145,174.65 122,274,345.38 其中：房屋及建筑物 91,834,545.07 91,820,843.19 机器设备 21,310,629.58 30,453,502.19 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 五、固定资产净额合计 113,145,174.65 122,274,345.38 其中：房屋及建筑物 91,834,545.07 91,820,843.19 机器设备 21,310,629.58 30,453,502.19 （1）本期减少数中包括出售固定资产 65,150.00 元，融资租出固定资产 598,376.25 元。 (2) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 43,048,997.20 3,105,845.96 39,943,151.24 小 计 43,048,997.20 3,105,845.96 39,943,151.24 (3) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 3,163,222.61 3,068,324.03 94,898.58 专用设备 260,964.00 253,134.60 7,829.40 运输工具 1,395,200.00 1,353,346.40 41,853.60 43 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 (4) 期末固定资产中已有原值为 58,108,091.07 元已用于债务担保，详见本会计报表附注十（二）1 之说明。 (5) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 1）本公司 2003 年度购入北京市海淀区大泥湾 15 号银网中心 8 间写字楼，建筑面积共计 1,166.59 ㎡，账面原值为 18,909,243.53 元，有关房产所有权证和土地使用权证尚在办理中。 2) 控股子公司信雅达环保拥有的建筑面积为 1,079.84 ㎡的房屋，账面原值为 387,730.09 元，尚未 办理房屋产所有权证。 3) 控股子公司信雅达环保拥有的牌照号为浙 DJ5503 的汽车行驶证为公司自然人股东边能强，牌照号 为浙 DG8935 的汽车行驶证为该公司前身诸暨市斯蒂尔建设有限公司，牌照号为浙 DB3169 的汽车行驶 证为该公司前身诸暨中润钢结构工程有限公司，尚未办理行驶证变更手续。上述车辆账面原值合计 641,005.60 元。 4) 控股子公司蓝天环保拥有的牌照号为冀 A29652 的汽车的产权证为自然人郭云龙，牌照号为闽 C- 18111 的汽车的产权证为自然人阮惠霞，尚未办理行驶证变更手续。上述车辆账面原值合计 808,340.00 元。 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 28,376,499.10 28,376,499.10 3,531,421.23 3,531,421.23 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 本 工 资 转入 工程投 利息 项目名 期 程 金 预算数 期初数 本期增加 固定 入占预 资本 期末数 称 减 进 来 资产 算比例 化率 少 度 源 其 办公自 他 动化系 89,400.00 59,600.00 149,000.00 来 统 源 信雅达 其 环保新 他 8000000.00 3,442,021.23 2,932,453.00 79.68 6,374,474.23 生产车 来 间 源 蓝天环 其 保新办 他 71000000.00 21,853,024.87 30.78 21,853,024.87 公楼和 来 厂房 源 合计 3,531,421.23 24,845,077.87 / / / / 28,376,499.10 本期无借款费用资本化，本公司在建工程不存在单项资产可收回金额低于账面价值的情况,不需 计提在建工程减值准备。 44 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 12、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 24,147,333.30 24,147,333.30 16,618,333.33 16,618,333.33 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余 取得 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 方式 期限 中间业务 35 平台软件 外购 3,200,000.00 2,506,666.69 639,999.96 1,866,666.73 1,333,333.27 个月 V2.0 银银通系 35 外购 5,500,000.00 4,308,333.31 1,100,000.04 3,208,333.27 2,291,666.73 统 V4.0 个月 个人信贷 47 综合系统 外购 2,000,000.00 1,966,666.67 399,999.96 1,566,666.71 433,333.29 个月 V3.0 嵌入式密 码机集中 47 外购 1,300,000.00 1,278,333.33 260,000.04 1,018,333.29 281,666.71 管理系统 个月 V3.0.0 嵌入式密 钥管理服 47 外购 1,200,000.00 1,180,000.00 240,000.00 940,000.00 260,000.000 务器软件 个月 V3.0 文人 OCR 47 外购 4,000,000.00 3,933,333.33 800,000.04 3,133,333.29 866,666.71 软件 V1.0 个月 银行绩效 考核管理 47 外购 1,200,000.00 1,180,000.00 240,000.00 940,000.00 260,000.00 系统 个月 V1.0.0 非专利技 41 300,000.00 265,000.00 60,000.00 205,000.00 95,000.00 术 个月 企业级 CA 59 认证中心 外购 4,700,000.00 4,700,000.00 78,333.33 4,621,666.67 78,333.33 个月 系统 V3.0 公文流转 59 系统 外购 3,860,000.00 3,860,000.00 64,333.33 3,795,666.67 64,333.33 个月 V1.0.0 农税档案 59 影像管理 外购 2,900,000.00 2,900,000.00 48,333.33 2,851,666.67 48,333.33 个月 系统 V1.0 合计 / 30,160,000.00 16,618,333.33 11,460,000.00 3,931,000.03 24,147,333.30 6,012,666.70 / 1）本公司与杭州山虎软件技术有限公司于 2003 年 10 月 8 日签订技术开发合同，本公司委托其 开发“公文流转系统 V1.0.0”，合同价款 386 万元，截至 2004 年 12 月 31 日该公司已经取得相应的 著作权，并移交给本公司。 45 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 2）本公司与杭州山虎软件技术有限公司于 2003 年 11 月 26 日签订技术开发合同，本公司委托其开发 “农税档案影像管理系统 V1.0”，合同价款 290 万元，截至 2004 年 12 月 31 日该公司已经取得相应 的著作权，并移交给本公司。 3）本公司与杭州先创科技有限公司于 2003 年 11 月 18 日签订技术开发合同，本公司委托其开发“企 业级 CA 认证中心系统 V3.0”，合同价款 470 万元，截至 2004 年 12 月 31 日该公司已经取得相应的 著作权，并移交给本公司。 （2）无形资产减值准备： 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需计提无形资产减值准 备。 截至 2004 年 12 月 31 日，嵌入式密码机集中管理系统 V3.0.0、嵌入式密钥管理服务器软件 V3.0、银行绩效考核管理系统、公文流转系统 V1.0.0、农税档案影像管理系统 V1.0、企业级 CA 认证 中心系统 V3.0 有关著作权过户手续尚未办妥。 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 本 本 累 余 期 期 期 计 摊 种类 原始金额 初 本期增加 期末数 转 摊 摊 销 数 出 销 销 期 限 开办费 1,457,872.06 1,457,872.06 1,457,872.06 合计 1,457,872.06 1,457,872.06 1,457,872.06 / 期末余额系尚处筹建期的控股子公司北京新奇开办费 1,457,872.06 元。 14、其他长期资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未担保余值 8,000,000.00 未实现融资收益 -312,811.82 -2,032,565.59 合计 -312,811.82 5,967,434.41 系本公司控股子公司宁波三金采用融资租赁方式对外出租电子设备发生的尚未分配的递延融资收 益。 15、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 信用借款 7,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 76,400,000.00 50,400,000.00 质押借款 1,800,000.00 保证借款 27,800,000.00 合计 / / 113,000,000.00 80,400,000.00 无逾期借款。 46 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 16、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 77,898,389.00 10,539,000.00 商业承兑汇票 20,000,000.00 合计 97,898,389.00 10,539,000.00 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款，期末应付票据余额中包括本公司开具给 子公司宁波三金的银行承兑汇票 2,200 万元，商业承兑汇票 2,000 万元，截至 2004 年 12 月 31 日上 述汇票宁波三金已向银行贴现。 17、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 62,051,711.77 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款，无账龄 3 年以上的大额应付账款。 18、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 6,189,004.06 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 19、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 1,805,088.96 合计 1,805,088.96 / 期末无拖欠性质工资。 47 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 20、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 9,962,181.81 6,170,353.64 按 17%的税率计缴 营业税 678,675.10 -82,396.47 按 3%、5%的税率计缴 所得税 2,783,882.35 636,510.96 详见第十一章（四）项之说明 个人所得税 2,274,677.70 2,030,188.06 适用税率扣缴 城建税 738,116.65 380,348.00 按应缴流转税税额的 7%、5%计缴 自用房产按房产原值的 70%的 1.2%计缴， 房产税 88,375.04 51,784.20 出租房产按房租收入额的 12%计缴 合计 16,525,908.65 9,186,788.39 / 21、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 525,090.63 285,630.99 详见第十一章（四）项之说明 水利建设基金 189,349.93 16,671.95 按营业收入额的 1‰计缴 合计 714,440.56 302,302.94 22、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 4,166,609.24 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司关 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 系 宁波经济技术开发区春秋科技开发有限 股东 110,033.30 公司 合计 / / / （3）其他应付款的说明： 无金额较大其他应付款。 23、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 房租费 33,926.00 56,332.00 应计未付 利 息 179,758.92 53,169.05 应计未付 合计 213,684.92 109,501.05 / 48 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 24、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借 借 期末数 期初数 款 款 借款 种类 起 终 外币 外币 单位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 始 止 金额 金额 日 日 信雅 抵押 达环 445,877.95 654,552.83 借款 保 合计 / / / / / / 445,877.95 / / / 654,552.83 期末抵押借款系本公司控股子公司信雅达环保购买汽车的按揭贷款。 25、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 拨入科研费 2,326,700.00 2,326,700.00 国家拨入的专门用途拨款 150,000.00 150,000.00 合计 2,476,700.00 2,476,700.00 / 26、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 24,276,000 14,565,600 14,565,600 38,841,600 境外法人持有股份 其他 16,184,000 9,710,400 9,710,400 25,894,400 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40,460,000 24,276,000 24,276,000 64,736,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 18,000,000 10,800,000 10,800,000 28,800,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 18,000,000 10,800,000 10,800,000 28,800,000 三、股份总数 58,460,000 35,076,000 35,076,000 93,536,000 49 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 根据公司 2004 年 5 月 18 日召开的 2003 年度股东大会决议，以 2003 年 12 月 31 日的总股份 58,460,000 股为基数，以资本公积向全体股东按 10 股转增 6 股的比例转增股份 35,076,000 股，每 股面值 1 元，共计增加股本 35,076,000.00 元，减少资本公积 35,076,000.00 元。上述资本公积转增 股本业经浙江天健会计师事务所审验，并由其出具浙天会验[2004]第 61 号《验资报告》。 27、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 217,791,490.00 35,076,000.00 182,715,490.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 277,131.90 277,131.90 关联交易差价 拨款转入 756,000.00 620,500.00 1,376,500.00 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 218,824,621.90 620,500.00 35,076,000.00 184,369,121.90 1) 拨款转入本期增加情况如下： a. 公司收到杭州市滨江区财政局根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局、杭州市滨江区发 展计划与经济局、杭州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局区计经[2003]53 号、区财 [2003]80 号《关于对列入 2003 年度杭州市第一批高技术产业化项目资助资金项目进行资金配套的通 知》拨付的高技术产业化项目资助款 180,000.00 元。 b. 本公司收到浙江省科学技术厅拨付的浙江省科技型中小企业技术创新资金项目匹配经费 150,000.00 元。 c. 公司收到杭州市滨江区财政局根据杭州市信息化办公室与杭州市财政局杭信办[2004]58 号、杭财 企一[2004]868 号文件《关于下达电子信息产业发展基金项目财政补助资金的通知》，拨付的基于多 领模型的跨越协作分布式工作流管理系统项目的财政补助资金 250,000.00 元。 d. 公司收到科技部创新基金管理中心根据本公司与科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心签 订的《科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目合同》，拨付的信雅达支付密码系统项目无偿资助 款 150,000.00 元。 上述 a 至 d 项拨款合计 730,000.00 元，扣除应缴企业所得税 109,500.00 元后的余额 620,500.00 元 转入“资本公积”。 2) 股本溢价本期减少 35,076,000.00 元系实施资本公积转增股本所致。 28、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,481,934.39 2,057,174.50 10,539,108.89 法定公益金 4,240,967.20 1,028,587.25 5,269,554.45 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 12,722,901.59 3,085,761.75 15,808,663.34 本期增减变动情况详见第十一章（六）47 之说明。 50 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 29、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 22,959,695.24 加：年初未分配利润 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 减：本期减少 20,623,761.75 未分配利润 52,655,485.17 50,319,551.68 1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系本期实现的净利润转入。 根据 2004 年 4 月 15 日公司董事会二届一次会议通过，并经 2004 年 5 月 18 日召开的 2003 年度股东 大会审议批准的 2003 年度利润分配方案，每 10 股派发现金股利 3 元(含税)，共计派发现金股利 17,538,000.00 元。 根据 2005 年 4 月 18 日公司董事会二届五次会议通过的 2004 年度利润分配预案，按 2004 年度母公司 实现净利润提取 10%的法定盈余公积 2,057,174.50 元和 5%的法定公益金 1,028,587.25 元，合计 3,085,761.75 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 18,707,200.00 元。根据 2005 年 4 月 18 日本公司董事会二届五次 会议通过的 2004 年度利润分配预案，决定按 2004 年度实现的净利润分配现金股利 18,707,200.00 元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 30、外币报表折算差额： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 外币报表折算差额 -1,909.21 31、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 金融 137,022,920.74 95,748,650.81 38,694,929.90 公司 73,835,719.30 44,865,785.61 28,969,933.69 环保 54,234,900.77 40,209,745.46 14,025,155.31 电子政务 48,629,689.70 30,065,916.23 18,563,773.47 其他 53,504,800.93 35,254,779.39 18,250,021.54 其中:关联交易 356,153.96 356,153.96 0.00 合计 367,228,031.44 246,144,877.50 118,503,813.91 内部抵消 合计 367,228,031.44 246,144,877.50 118,503,813.91 51 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 电子文档影像系 64,310,090.71 40,155,126.30 24,154,964.41 统 客户服务中心系 54,888,758.68 33,394,919.11 21,493,839.57 统 环保产品 54,234,900.77 40,209,745.46 14,025,155.31 IBM 软件产品 45,586,014.01 39,759,286.36 5,826,727.65 弱电集成 30,387,056.83 24,351,537.13 6,035,519.70 支付密码系统产 23,580,987.78 14,371,376.94 9,209,610.84 品 其他产品 94,240,222.66 53,902,886.20 37,757,996.43 其中:关联交易 356,153.96 356,153.96 0.00 合计 367,228,031.44 246,144,877.50 118,503,813.91 内部抵消 合计 367,228,031.44 246,144,877.50 118,503,813.91 主营业务分行业和分产品的收入情况与上年度均不具可比性. （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 华东地区 261,920,574.73 189,426,588.20 69,914,646.50 东北地区 15,136,954.97 5,157,973.78 9,978,981.19 华北地区 37,599,377.52 21,343,251.24 16,256,126.28 西北地区 12,821,818.04 4,998,902.43 7,822,915.61 华南地区 14,417,525.04 9,247,610.09 5,169,914.95 西南地区 10,834,113.87 5,955,134.36 4,878,979.51 华中地区 11,666,825.44 8,826,463.87 2,840,361.57 国外 2,830,841.83 1,188,953.57 1,641,888.26 其中:关联交易 356,153.96 356,153.96 合计 367,228,031.44 246,144,877.50 118,503,813.91 内部抵消 合计 367,228,031.44 246,144,877.50 118,503,813.91 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 111,591,778.14 占采购总额比重 56.18 前五名销售客户销售金额合计 99,870,687.65 占销售总额比重 27.05 52 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 32、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 1,018,400.39 520,215.62 城建税 894,384.92 401,076.88 教育费附加 666,554.72 276,336.95 合计 2,579,340.03 1,197,629.45 / 33、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 融资租赁 1,131,327.52 527,249.88 604,077.64 2,032,565.64 527,249.89 1,505,315.75 经营租赁 2,262,792.02 1,086,064.92 1,176,727.10 1,862,374.48 868,979.64 993,394.84 材料销售 215,019.58 105,317.19 109,702.39 4,302.01 21.50 4,280.51 其 他 115,286.94 7,341.03 107,945.91 33,656.30 2,242.64 31,413.66 合计 3,724,426.06 1,725,973.02 1,998,453.04 3,932,898.43 1,398,493.67 2,534,404.76 34、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 5,421,228.02 918,105.20 减：利息收入 616,052.03 1,976,466.31 汇兑损失 2,777.00 366.58 减：汇兑收益 32,207.39 13,401.43 其他 124,301.82 27,759.04 合计 4,900,047.42 -1,043,636.92 35、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 - - 短期投资跌价准备 / -59,113.28 / -59,113.28 6,087,732.91 6,087,732.91 - 股权投资差额摊销 / -276,856.62 / 276,856.62 短期投资收益 1,375,661.46 1,375,661.46 122,153.23 122,153.23 - - - 合计 63,039.95 63,039.95 4,712,071.45 276,856.62 4,988,928.07 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 36、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 增值税超税负返回 6,255,327.97 5,306,390.76 财政补贴 1,262,781.00 4,389,000.00 合计 7,518,108.97 9,695,390.76 / 53 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 1) 增值税超税负返回，系根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25 号文规定，公司 自行研制开发的软件产品销售收入按 17%的税率计缴增值税，实际税负超过 3%的部分经主管国家税务 局审核后予以退回。本公司本期收到的增值税超税负返回计 5,986,431.93 元；控股子公司杭州数据 本期收到的增值税超税负返回计 254,954.33 元；控股子公司大连信雅达本期收到的增值税超税负返 回计 13,941.71 元。 2) 财政补贴 a．公司本期收到杭州市滨江区财政局根据杭州高新技术产业开发区管理委员会、杭州市滨江区人民 政府《关于表彰 2003 年度科技创新奖的决定》拨付的科技创新奖励款 10,000.00 元。 b．公司本期收到杭州市滨江区财政局根据浙江省发展计划委员会与浙江省财政厅浙计高技[2003]667 号文件《关于下达 2003 年浙江省高技术产业发展项目财政补助资金的通知》拨付的信雅达客户服务 中心系统项目财政补助资金 130,000.00 元。 c. 公司本期收到杭州市滨江区财政局根据杭州市信息化办公室与杭州市财政局杭信办[2004]5 号、 杭财企一[2004]137 号文件《关于下达 2001 年、2002 年省软件产业发展专项通过验收项目资助资金 的通知》拨付的信雅达客户服务中心系统项目资助资金 200,000.00 元。 d. 公司本期收到杭州市财政局根据杭州市科学技术局与杭州市财政局杭科计[2004]28 号、杭财企一 [2004]29 号文件《关于下达国家创新基金、省创新资金项目配套经费的通知》拨付的面向影像系统 的工作流管理系统项目的配套经费 50,000.00 元。 e. 公司本期收到杭州市财政局根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局杭信办[2004]78 号、杭财企 一[2004]1215 号文件《关于下达 2004 年杭州市“信息港”产业发展项目资助资金的通知》拨付的信 息港项目资助资金 120,000.00 元。 f. 公司本期收到杭州市财政局根据浙江省对外贸易经济合作厅浙外经贸计财发[2003]408 号文件 《关于做好 2003 年度中小企业开拓资金第一批拨付项目的检查核对和第二批资金拨付项目申报工作 的通知》拨付的开拓资金 10,000.00 元。 g. 公司本期收到杭州市财政局和杭州市滨江区财政局根据杭州市高新技术产业开发区科学技术局和 杭州高新技术产业开发区财政局区科技[2004]9 号、区财[2004]74 号文件《关于转发 2004 年度杭州 市产学研合作项目资助计划(第一批)的通知》各拨付本公司与浙江工商大学网络电子支付集成软件研 究项目资助资金 150,000.00 元。其中 200,000.00 元公司支付给浙江工商大学，尚余 100,000.00 元 计入补贴收入。 i. 公司本期收到杭州市滨江区财政局拨付的博士后科研工作站配套资助资金 100,000.00 元。 j. 控股子公司宁波国际本期收到宁波保税区（出口加工区）财政局根据宁波市人民政府信息化办公 室、宁波市财政局甬信办[2004]91 号《关于下达宁波市软件产业发展专项资金项目 2003 年度第三批 2004 年度第一批补助资金的通知》拨付的补助资金 500,000.00 元。 k. 控股子公司信雅达环保收到诸暨市财政局拨付的自营出口奖励 2,781.00 元和发电机补助 40,000.00 元，经诸暨市财政局同意列入“补贴收入”。 37、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 赔偿款收入 100,000.00 处置固定资产净收益 29,743.59 3,234.21 其他 13,165.01 600.00 合计 142,908.60 3,834.21 38、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款支出 60,809.24 455.42 处置固定资产净损失 3,287.45 8,519.46 54 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产盘亏 2,636.80 水利建设基金 221,845.26 111,919.99 合计 288,578.75 120,894.87 39、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 财政扶持性资金 1,992,781.00 经营租赁收入 2,262,792.02 收回杭州陶瓷品市场杭州铁路石材供应站往来款 2,000,000.00 合计 6,255,573.02 40、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 研究开发费 7,016,120.71 差旅费 7,219,123.18 支付桐庐信雅达往来款 5,936,324.77 办公费 3,373,748.99 房租 2,427,190.81 广告及展示费 2,232,666.50 汽车费 1,715,728.71 邮电通讯费 1,297,444.36 支付杭州星辉视频技术有限公司往来款 1,189,815.05 招待费 886,787.67 投标费用 692,301.31 合计 33,987,252.06 41、收到的其他与投资活动有关的现金 系控股子公司蓝天环保纳入合并会计报表范围时的现金及现金等价物 285,952.05 元。 42、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 定期存款 12,000,000.00 信雅达科技支付杭州先创科技有限公司借款 4,500,000.00 合计 16,500,000.00 43、收到的其他与筹资活动有关的现金 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 55 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账 提 提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一 年 70181456.49 75.17 3509072.82 66672383.67 59275559.58 83.91 2963777.98 56311781.60 以 内 一 至 17209192.21 18.43 1720919.22 15488272.99 8965528.54 12.69 896552.85 8068975.69 二 年 二 至 4442010.94 4.76 1332603.28 3109407.66 1605279.30 2.27 481583.79 1123695.51 三 年 三 年 1529000.20 1.64 1070300.14 458700.06 796100.20 1.13 557270.14 238830.06 以 上 合 93361659.84 100.00 7632895.46 85728764.38 70642467.62 100.00 4899184.76 65743282.86 计 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 26,979,039.86 28.90 20,631,587.74 29.21 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面净额 比例 账面净额 金额 比例(%) 金额 金额 金额 (%) 一年 62,435,972.00 97.94 3,121,798.60 59,314,173.40 37,664,177.30 96.70 1,883,208.87 35,780,968.43 以内 一至 1,131,361.70 1.78 113,136.17 1,018,225.53 151,321.00 0.39 15,132.10 136,188.90 二年 二至 136,247.87 0.21 40,874.36 95,373.51 883,047.87 2.27 264,914.36 618,133.51 三年 三年 45,418.64 0.07 31,793.05 13,625.59 249,561.06 0.64 174,692.74 74,868.32 以上 合计 63,749,000.21 100.00 3,307,602.18 60,441,398.03 38,948,107.23 100.00 2,337,948.07 36,610,159.16 56 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 54,401,036.98 85.34 31,120,288.94 79.90 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 蓝天环保 10,700,000.00 往来款 宁波三金 32,083,618.49 往来款 桐庐热电 6,046,358.07 往来款 信雅达环保 4,381,245.37 往来款 杭州星辉视频技术有限公司 1,189,815.05 往来款 合计 54,401,036.98 / / 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 减 减 期 期 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 增 减 帐面余额 帐面净额 准 准 加 少 备 备 长期股权投资 其中：股票投资 对子公司投资 33,490,432.97 33,490,432.97 89,495,067.50 89,495,067.50 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 33,490,432.97 33,490,432.97 89,495,067.50 89,495,067.50 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 被投资单 与母公 公司注册 分得的现金红 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 位名称 司关系 资本比例 利 (%) 控 股 子 杭州数据 90.00 450,000.00 4,823,494.29 751,266.13 5,574,760.42 公司 控 股 子 宁波三金 95.00 475,000.00 11,855,042.28 2,564,825.42 14,419,867.70 公司 深圳三金 控 股 子 80.00 400,000.00 4,914.47 2,279.94 7,194.41 57 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 公司 控 股 子 北京三金 80.00 49,707.25 360,118.35 -51,112.64 309,005.71 公司 大连信雅 控 股 子 84.50 2,535,000.00 2,030,694.71 1,430,916.37 3,461,611.08 达 公司 控 股 子 杭州三佳 70.00 3,500,000.00 3,601,065.73 1,319,044.94 4,920,110.67 公司 信雅达环 控 股 子 60.00 6,053,041.37 8,115,103.14 874,717.07 8,989,820.21 保 公司 控 股 子 桐庐热电 90.00 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 公司 控 股 子 杭州数码 75.00 1,500,000.00 5,529,562.78 5,529,562.78 公司 信雅达科 控 股 子 62.50 5,000,000.00 3,298,946.45 3,298,946.45 技 公司 控 股 子 华达视频 51.00 2,040,000.00 1,195,285.98 1,195,285.98 公司 控 股 子 宁波国际 90.00 7,200,000.00 7,429,664.93 7,429,664.93 公司 信雅达软 控 股 子 75.00 2,250,000.00 1,466,798.11 1,466,798.11 件 公司 控 股 子 北京新奇 90.00 10,800,000.00 10,800,000.00 10,800,000.00 公司 控 股 子 蓝天环保 80.00 13,668,845.96 18,728,244.31 18,728,244.31 公司 信雅达国 控 股 子 100.00 415,734.21 664,194.74 664,194.74 际 公司 合计 / / / 59,037,328.79 33,490,432.97 56,004,634.53 89,495,067.50 公司长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况，故不需提取长期股权投资减值准备。 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期 形成 摊销 期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 名称 减少 原因 年限 北京三金 280,266.17 350,292.75 35,029.32 245,236.85 10 信雅达环保 1,422,842.65 1,446,958.63 144,695.88 1,278,146.77 10 蓝天环保 16,000,000.00 2,331,154.04 97,131.42 2,234,022.62 10 合计 1,703,108.82 17,797,251.38 2,331,154.04 276,856.62 3,757,406.24 / / 详见第十一章（六）14（5）之说明。 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业毛 营业毛 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 利 利 软件销售 37,973,332.40 41,700,164.69 系统维护 4,376,363.37 2,830,157.18 外购商品销售 147,378,602.59 139,791,697.71 131,655,529.18 118,808,818.03 技术服务 17,559,323.02 9,129,499.57 其中:关联交易 合计 内部抵消 合计 207,287,621.38 185,315,350.62 58 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 （2）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 前五名销售客户销售金额合计 74,914,957.58 占销售总额比重 35.79 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 短期投资跌价 - / -6,087,732.91 / 准备 6,087,732.91 期末调整被投 资公司所有者 / 11,075,756.94 11,075,756.94 / 5,815,517.44 5,815,517.44 权益增减金额 股权投资差额 / -276,856.62 -276,856.62 / -59,113.28 -59,113.28 摊销 短期投资收益 1,375,661.46 1,375,661.46 122,153.23 122,153.23 - 合计 10,798,900.32 6,086,828.87 122,153.23 5,756,404.16 5,878,557.39 4,712,071.45 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 杭州信雅达电子 杭州市 软件技术开发与服务 控股股东 有限责任公司 朱乃成 有限公司 计算机软硬件开发、销 杭州数据 杭州市 控股子公司 有限责任公司 郭华强 售 计算机软硬件开发、销 宁波三金 宁波市 控股子公司 有限责任公司 郭华强 售 计算机软硬件开发、销 深圳三金 深圳市 控股子公司 有限责任公司 郭华强 售 电子技术开发、技术咨 北京三金 北京市 控股子公司 有限责任公司 钮立新 询、转让 大连信雅达 大连市 软件的受托开发 控股子公司 有限责任公司 郭华强 计算机系统集成、计算 杭州三佳 杭州市 机网络工程、计算机及 控股子公司 有限责任公司 郭华强 软件销售 钢结构工程、建筑装修 信雅达环保 诸暨市 控股子公司 有限责任公司 边能强 装饰、设计制造安装 桐庐热电 桐庐市 筹建供电、供热项目 控股子公司 有限责任公司 朱乃成 计算机软、硬件销售， 杭州数码 杭州市 计算机系统集成及其项 控股子公司 有限责任公司 汪继锋 目工程监理服务等 计算机软、硬件销售， 信雅达科技 杭州市 控股子公司 有限责任公司 张 健 计算机网络系统安装等 电子产品、安防监控和 华达视频 杭州市 视频系统集成产品的销 控股子公司 有限责任公司 肖文瑜 售和工程施工等 宁波国际 杭州市 软件技术开发、咨询、 控股子公司 有限责任公司 陈 澜 59 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 服务；计算机系统工程 设计及安装等 计算机软、硬件销售， 信雅达软件 杭州市 控股子公司 有限责任公司 郭华强 电子产品设计、安装等 通信网络、计算机软 北京新奇 杭州市 件、互联网及短信信息 控股子公司 有限责任公司 郭华强 开发销售等 环境污染治理;环保及粉 蓝天环保 合肥市 体设备的设计、制造、 控股子公司 有限责任公司 孙建义 销售与安装等 British 软件技术开发、咨询、 信雅达国际 Virgin 全资子公司 有限责任公司 郭华强 服务等 Islands 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 杭州信雅达电子有限公司 1,060,000.00 1,060,000.00 杭州数据 500,000.00 500,000.00 宁波三金 500,000.00 500,000.00 深圳三金 500,000.00 500,000.00 北京三金 500,000.00 500,000.00 大连信雅达 3,000,000.00 3,000,000.00 杭州三佳 5,000,000.00 5,000,000.00 信雅达环保 8,000,000.00 8,000,000.00 桐庐热电 3,000,000.00 3,000,000.00 杭州数码 2,000,000.00 2,000,000.00 信雅达科技 8,000,000.00 8,000,000.00 华达视频 4,000,000.00 4,000,000.00 宁波国际 8,000,000.00 8,000,000.00 信雅达软件 3,000,000.00 3,000,000.00 北京新奇 12,000,000.00 12,000,000.00 蓝天环保 2,000,000.00 16,000,000.00 18,000,000.00 信雅达国际 50,000.00 50,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持股 持股份比 关联方所持股 持股份增 关联方所持股 持股份比 关联方名称 份期初数 例期初数 份增减 减比例 份期末数 例期末数 （％） （％） （％） 杭州信雅达电子 19,036,430.00 47.05 11,421,858.00 30,458,288.00 47.05 有限公司 杭州数据 450,000.00 90.00 450,000.00 90.00 宁波三金 475,000.00 95.00 475,000.00 95.00 深圳三金 400,000.00 80.00 400,000.00 80.00 60 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 北京三金 400,000.00 80.00 400,000.00 80.00 大连信雅达 2,535,000.00 84.50 2,535,000.00 84.50 杭州三佳 3,500,000.00 70.00 3,500,000.00 70.00 信雅达环保 4,800,000.00 60.00 4,800,000.00 60.00 桐庐热电 2,700,000.00 90.00 2,700,000.00 90.00 杭州数码 1,500,000.00 75.00 1,500,000.00 75.00 信雅达科技 5,000,000.00 62.50 5,000,000.00 62.50 华达视频 2,040,000.00 51.00 2,040,000.00 51.00 宁波国际 7,200,000.00 90.00 7,200,000.00 90.00 信雅达软件 2,250,000.00 75.00 2,250,000.00 75.00 北京新奇 10,800,000.00 90.00 10,800,000.00 90.00 蓝天环保 16,000,000.00 80.00 16,000,000.00 80.00 信雅达国际 50,000.00 100.00 50,000.00 100.00 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 参股股东 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易定 关联方 占同类交易金额 金 占同类交易金额 易事项 价原则 金额 的比例(%) 额 的比例(%) 杭州信雅达电 成本价 168,956.66 子有限公司 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易定 关联方 占同类交易金额 金 占同类交易金额 易事项 价原则 金额 的比例(%) 额 的比例(%) 杭州信雅达电 成本价 356,153.96 子有限公司 （3）关联担保情况 （4）关联租赁情况 （5）其他关联交易 1) 本公司由杭州信雅达电子有限公司提供保证，向招商银行股份有限公司杭州高新支行借款 2,000 万元，该借款期限为 2004 年 9 月 30 日至 2005 年 3 月 30 日，借款年利率为每月基准利率。 61 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 2) 杭州信雅达电子有限公司、本公司董事长郭华强分别与兴业银行清泰支行签订最高额保证合同和 个人担保书，为本公司就 2004 年 11 月 26 日至 2005 年 11 月 26 日取得借款等提供担保，担保最高额 为 3,000 万元。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司在此担保下开具由兴业银行清泰支行承诺兑付的未 到期银行承兑汇票 340 万元，期限为 2004 年 12 月 1 日至 2005 年 2 月 1 日。 3) 截至 2004 年 12 月 31 日，由本公司为控股子公司信雅达环保提供保证取得的借款： 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 中国农业银行诸暨市支行 300 2004.7.31-2005.1.10 中国农业银行诸暨市支行 280 2004.11.12-2005.11.1 中国农业银行诸暨市支行 200 2004.12.22-2005.12.1 小 计 780 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 杭州信雅达电子有限公司 47,743.34 其他应收款 杭州信雅达电子有限公司 295,800.00 其他应收款 郭华强 12,749.00 其他应收款 桐庐热电 163,123.51 6,046,358.07 其他应付款 宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 110,033.30 110,033.30 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 截至 2004 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票 2 份计 20,000,000.00 元。 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 本公司于 2004 年 11 月 2 日向上海市第二中级人民法院起诉上海盛银智能科技有限公司未经许 可，非法使用本公司拥有的“sunyard.com”域名，要求上海盛银智能科技有限公司停止使用 “sunyard.com”域名。2004 年 12 月 22 日，上海市第二中级人民法院作出一审判决，责令上海盛银 智能科技有限公司应于判决生效之日起 30 日内停止使用“sunyard.com”域名。上海盛银智能科技有 限公司已经向上海市高级人民法院提起上诉，截至审计报告日上海市高级人民法院尚未作出终审判 决。 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 1．截至 2004 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司财产抵押情况： 1) 本公司以房产证为杭房权证高新字第 0001237－0001255 号的房屋和土地证为杭滨出国用(2001)字 第 000265 号的土地使用权，账面原值 55,006,278.42 元，评估价值 11,925 万元，与中国工商银行浙 江省分行营业部签订最高额抵押合同。 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司共计获得借款 7,500 万元， 借款期限为 2004 年 9 月 13 日至 2005 年 5 月 11 日，年利率为 5.04%－5.22%。 2) 本公司控股子公司信雅达环保以房产证为诸字第 38978 号的房屋和土地证为诸暨国用（2003）字 第 19－9767 号的土地使用权，账面原值 1,993,707.06 元，评估价值 202 万元，向中国农业银行诸暨 市支行抵押，获得借款共计 140 万元。借款期限为 2004 年 10 月 20 日至 2005 年 10 月 10 日，年利率 为 6.903%。 3) 本公司控股子公司信雅达环保从中国农业银行诸暨市支行取得汽车按揭贷款 220,000.00 元，期限 为 2002 年 11 月 6 日至 2007 年 11 月 5 日，年按揭利率 5.58%。截至 2004 年 12 月 31 日尚有本金 135,693.97 元未归还。 62 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 4) 本公司控股子公司信雅达环保从中国工商银行诸暨市支行取得汽车按揭贷款 195,000.00 元，期限 为 2003 年 5 月 9 日至 2006 年 5 月 9 日，年按揭利率 5.49%。截至 2004 年 12 月 31 日尚有本金 96,080.18 元未归还。 5) 本公司控股子公司信雅达环保从中国工商银行杭州市朝晖支行取得汽车按揭贷款 326,000.00 元， 期限从 2003 年 11 月 19 日至 2006 年 11 月 19 日，年按揭利率 5.21556%。截至 2004 年 12 月 31 日尚 有本金 214,103.80 元未归还。 2．截至 2004 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况： 1) 本公司控股子公司蓝天环保以在中国工商银行安徽省分行的定期存单 200 万元质押，向该银行借 款 180 万元，借款期限为 2004 年 12 月 9 日至 2005 年 3 月 8 日，借款年利率为 5.742%。 3．本公司为控股子公司信雅达环保的 780 万元银行借款提供担保，详见第十章（七）之说明。 4、其他或有负债及其财务影响： （十）承诺事项 无重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 根据 2005 年 4 月 18 日公司董事会第二届第五次会议确定的资本公积金转增股本预案，以 2004 年 12 月 31 日股本 9,353.60 万股为基数，每 10 股转增 6 股，共计转增股本 5,612.16 万股。上述预 案尚待公司股东大会通过后实施。 （十二）其他重要事项 (一) 本公司本期投资设立子公司情况详见第十一章（五）之说明。 (二) 本公司控股子公司宁波三金采用融资租赁方式出租电子设备，分别为： 1. 出租给中国工商银行浙江省分行电子设备原价 45,337,171.99 元，租金总额为 47,500,000.00 元，租赁期限从 2000 年 1 月至 2005 年 1 月。原该租赁设备未担保余值为 8,000,000.00 元，本期宁 波三金对未担保余值检查并调整为 6,785,950.00 元，调整后宁波三金本期按直线法确认融资收入 818,515.59 元，列“其他业务收入”。 2004 年 12 月 1 日宁波三金与中国工商银行浙江省分行签订《设备租赁合同补充协议》，对上述融资 租出设备中仍有使用价值的设备宁波三金进行回收，双方于 2005 年 3 月 20 日办理了租赁设备移交手 续。本期宁波三金已将可收回的价值 6,785,950.00 元设备转入“固定资产”反映。 2. 出租给中国人民银行南宁中心支行设备原价 1,133,760.00 元,租金总额为 1,224,000.00 元，租赁 期限从 2004 年 1 月至 2005 年 12 月。该设备宁波三金以向 1,133,760.00 元（含税）数码科技采购， 数码科技账面设备实际成本为 495,829.93 元，数码科技缴纳增值税 102,546.32 元。本公司在合并会 计报表时，将上述业务进行了合并抵消，合并抵消后该项设备本期按直线法确认融资收入 312,811.88 元。 截至 2004 年 12 月 31 日，该公司已收到租赁期内应收的全部租赁款共计 48,724,000.00 元，故本会 计报表“其他长期资产”项下无应收融资租赁款余额。本期按直线法确认融资收入共计 2,345,377.47 元。 3. 本公司 2004 年企业技术开发费可抵减 2004 年度应纳税所得额 9,637,565.54 元，截至审计报告日 尚未取得主管税务局的批准文件。 63 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人及制表人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的关联方占用资金情况专项说明原件 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 董事长：郭华强 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2005 年 4 月 18 日 64