西水股份(600291)2004年年度报告

内蒙古西水创业股份有限公司 600291 2004 年年度报告 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 8 七、股东大会情况简介 .............................................................. 9 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 20 十二、备查文件目录 ................................................................ 51 1 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司应到会董事 11 名，李献平董事委托闫锋董事代为表决，10 名董事出席董事会会议。 3、北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人胡佃平，主管会计工作负责人刘俊岭，会计机构负责人（会计主管人员）张 金升声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古西水创业股份有限公司 公司英文名称：Xishui Strong Year Co., Ltd Inner Mongolia 2、公司法定代表人：胡佃平 3、公司董事会秘书：白雪峰 联系地址：内蒙古乌海市海南区 电话：0473-4663855 传真：0473-4663855 公司证券事务代表：谢圣正 联系地址：内蒙古乌海市海南区 电话：0473-4663855 传真：0473-4663855 4、公司注册地址：内蒙古乌海市 公司办公地址：内蒙古乌海市海南区 邮政编码：016032 公司电子信箱：xscy@public.hh.nm.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：西水股份 公司 A 股代码：600291 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 18 日 公司首次注册登记地点：呼和浩特 公司变更注册登记日期：2002 年 7 月 19 日 公司变更注册登记地点：呼和浩特 公司法人营业执照注册号：1500001007068 公司税务登记号码：150303701463892 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东长安街 10 号长安大厦三层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 54,895,909.19 净利润 46,473,110.51 扣除非经常性损益后的净利润 43,245,372.01 主营业务利润 159,368,520.23 其他业务利润 3,636,725.65 营业利润 36,625,089.94 投资收益 7,747,368.32 1 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 补贴收入 6,836,993.15 营业外收支净额 3,686,457.78 经营活动产生的现金流量净额 98,811,993.20 现金及现金等价物净增加额 -6,912,038.34 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 3,925,242.42 短期投资收益 47,368.32 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -238,784.64 所得税影响数 637,816.59 与经营业务无直接关系，如自然灾害等导致的流动资产 131,728.99 盘盈、盘亏损益 合计 3,227,738.50 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 804,459,572.40 679,633,974.40 18.37 479,278,779.78 利润总额 54,895,909.19 57,040,198.31 -3.76 39,613,780.23 净利润 46,473,110.51 47,977,256.96 -3.14 35,063,371.49 扣除非经常性损益的净利润 43,245,372.01 47,883,186.32 -9.69 35,412,720.22 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,234,943,609.12 1,316,947,674.73 -6.23 1,140,871,781.54 股东权益 675,522,779.83 629,049,669.32 7.39 581,072,952.40 经营活动产生的现金流量净额 98,811,993.20 49,336,235.58 100.28 96,203,517.19 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.29 0.30 -3.18 0.22 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.88 7.63 -0.75 6.03 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 6.40 7.61 -1.21 6.28 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.62 0.31 99.22 0.60 每股收益（加权平均） 0.29 0.30 -3.18 0.22 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.27 0.30 -9.91 0.22 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.27 0.30 -9.91 0.22 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 7.12 7.93 -0.81 6.09 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 6.63 7.91 -1.28 6.28 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 4.22 3.93 7.43 3.63 调整后的每股净资产 4.08 3.74 8.98 3.49 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 2 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.59 24.43 1.00 1.00 营业利润 5.42 5.61 0.23 0.23 净利润 6.88 7.12 0.29 0.29 扣除非经常性损益后的净利润 6.40 6.63 0.27 0.27 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 160,000,000.00 345,439,407.18 42,262,417.60 21,131,208.80 81,347,844.54 629,049,669.32 本期增加 16,971,189.64 8,485,594.82 46,473,110.51 63,444,300.15 本期减少 16,971,189.64 16,971,189.64 期末数 160,000,000.00 345,439,407.18 59,233,607.24 29,616,803.62 110,849,765.41 675,522,779.83 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 100,000,000 其中： 国家持有股份 26,531,968 -900,000 -900,000 25,631,968 境内法人持有股份 73,468,032 900,000 900,000 74,368,032 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 160,000,000 160,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 3 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 1、报告期内公司第一大股东乌海市国有资产管理局持有并授权内蒙古西卓子山草原水泥集 团总公司经营管理的内蒙古西水创业股份有限公司的国家股 100 万股被呼和浩特铁路运输中级法 院因借款纠纷依法冻结。在对所冻结的股权经评估后将其中的 90 万股进行了拍卖，由上海德莱 科技有限公司购得。 2、报告期内公司第一大股东乌海市国有资产管理局持有并授权内蒙古西卓子山草原水泥集 团总公司经营管理的国家股 160 万股因涉诉被依法冻结。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 34,714 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 冻结 乌海市国有资产管理局 -900,000 25,631,968 16.02 未流通 国有股东 1,600,000 上海德莱科技有限公司 900,000 22,828,032 14.27 未流通 无 法人股东 内蒙古乌海西卓子山第三产业 22,530,000 14.08 未流通 无 法人股东 开发公司 内蒙古乌海西卓子山建筑安装 14,470,000 9.04 未流通 无 法人股东 公司 北京新天地互动多媒体技术有 14,210,000 8.88 未流通 无 法人股东 限公司 乌海市工业设计研究所 330,000 0.21 未流通 无 法人股东 自然人股 林磊石 105,200 0.066 已流通 未知 东 自然人股 黄春生 100,000 0.063 已流通 未知 东 自然人股 李学芬 100,000 0.063 已流通 未知 东 自然人股 黄炳德 100,000 0.063 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司第一、二、三、四、五、六名股东之间不存在关联关系，其余股东未知有否关联关 系。 1、乌海市国有资产管理局持有的 25631968 股为国家股。 2、上海德莱科技有限公司持有的 22828032 股为社会法人股，法人代表周雪飞，主要业务计 算机的开发、研制、生产、销售，计算机软、硬件、计算机应用技术的“四技”服务，注册资本 5000 万元。 3、内蒙古乌海西卓子山第三产业开发公司持有的 22530000 股为社会法人股，法人代表马宝 生，公司成立于 1985 年，主要业务为公路运输、计算机软硬件销售，注册资本为 7057.7 万元。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司 4 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 法人代表：武文俊 注册资本：160,900,000 元人民币 成立日期：1997 年 12 月 主要经营业务或管理活动：水泥包装袋、电石、机械加工、科研设计、农牧副业、商品熟 料、出售石灰石粘土、固定资产租赁 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 乌海市国有 100% 内蒙古西卓子 16.02% 内蒙古西水创 资产管理局 山草原水泥集 业股份有限公 团总公司 司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 上海德莱科 计算机的开发、研制、生产、销售，计算机 尹一凡 50,000,000 2001 年 技有限公司 软、硬件、计算机应用技术的“四技”服务。 内蒙古乌海 第三产业开 马宝生 70,577,000 1985 年 公路运输、计算机软硬件销售 发公司 1、上海德莱科技有限公司持有的 22828032 股为社会法人股，法人代表尹一凡，公司成立于 2001 年,主要业务计算机的开发、研制、生产、销售，计算机软、硬件、计算机应用技术的“四 技”服务，注册资本 5000 万元。 2、内蒙古乌海第三产业开发公司持有的 22530000 股为社会法人股，法人代表马宝生，公司 成立于 1985 年，主要业务为公路运输、计算机软硬件销售，注册资本为 7057.7 万元。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 林磊石 105,200 A股 李学芬 100,000 A股 黄春生 100,000 A股 黄炳德 100,000 A股 黄文政 72,109 A股 赵洁 70,300 A股 耿学礼 68,400 A股 陈严 65,000 A股 张红卫 61,400 A股 王淑娴 60,000 A股 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 5 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 胡佃平 董事长 男 37 2002-04-06 2005-04-05 0 0 李少华 副董事长 男 40 2003-05-25 2005-04-05 0 0 李海宝 董事 男 45 2002-04-06 2005-04-05 0 0 郭砚军 董事 女 30 2002-04-06 2005-04-05 0 0 李献平 董事 男 43 2002-04-06 2005-04-05 0 0 董事、副 赵文静 女 48 2002-04-06 2005-04-05 0 0 总经理 闫 锋 董事 男 29 2003-05-25 2005-04-05 0 0 李维红 独立董事 女 35 2002-06-28 2005-04-05 0 0 孙 莉 独立董事 女 35 2002-06-28 2005-04-05 0 0 吴晓嵘 独立董事 女 31 2003-05-25 2005-04-05 0 0 梁士念 独立董事 男 37 2003-05-25 2005-04-05 0 0 监事会主 程东胜 男 34 2002-04-06 2005-04-05 0 0 席 监事会副 王 新 男 54 2002-04-06 2005-04-05 0 0 主席 赵洪波 监事 男 31 2002-04-06 2005-04-05 0 0 罗志宏 监事 男 39 2002-04-06 2005-04-05 0 0 胡兆清 监事 男 42 2002-04-06 2005-04-05 0 0 侯 斌 总经理 男 40 2002-04-06 2005-04-05 0 0 常务副总 张 毅 男 37 2002-04-06 2005-04-05 0 0 经理 刘贵清 副总经理 男 45 2003-04-29 2005-04-05 0 0 董事会秘 白雪峰 书、副总 男 54 2002-04-06 2005-04-05 0 0 经理 刘俊岭 财务总监 男 31 2004-09-16 2005-04-05 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)胡佃平，1997 年 12 月在内蒙古乌海西卓子山第三产业开发公司任副总经理，1998 年 12 月在内蒙古西水创业股份有限公司任常务副董事长，2002 年 4 月至今在内蒙古西水创业股份有限 公司任董事长。 (2)李少华，1994 年-2001 年在乌海市经济体制改革委员会任副科长，2001 年 6 月-2003 年 4 月在内蒙古黄河化工集团公司任党委副书记、常务副总经理，2003 年 4 月至今在内蒙古西水创业 股份有限公司任副董事长、党委书记。 (3)李海宝，1999 年 9 月-2001 年 9 月在乌海市经贸委任党委副书记，2001 年 9 月至今在内 蒙古西卓子山集团总公司任总经理、西水创业股份有限公司董事。 (4)郭砚军，1998 年 1 月-2000 年 3 月在东方四海集团从事财务工作，2000 年 3 月至今在内 蒙古乌海西卓子山建筑安装公司任副总经理。 (5)李献平，1981 年-1998 年在黄河工程局一、二处工作，1998 年至今在内蒙古乌海西卓子 山第三产业开发公司任副总经理。 (6)赵文静，1999 年任西水股份监事会副主席，2001 年 8 月任西水创业股份有限公司董事会 董事，2002 年 12 月至今任西水创业股份有限公司副总经理。 (7)闫 锋，1996 年-2000 年包头容衡机械制造有限公司任财务部长，2000 年至今上海德莱科 技有限公司计财部任部长。 (8)李维红，1995 年 7 月至今北京大学化学学院教师。 (9)孙 莉，1998 年-2000 年中瑞华会计师事务所有限公司任高级经理，2001 年至今利安达信 隆会计师事务所任部门经理。 6 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 (10)吴晓嵘，1998 年 1 月-1998 年 4 月在中盛会计师事务所，1998 年 4 月-2002 年 8 月在通 用电器医疗系统（中国）任总帐主管，2002 年 9 月至今在北京普博管理咨询有限公司任财务总 监。 (11)梁士念，1991 年 7 月-1998 年 5 月在山东省审计厅任副主任科员，1995 年 5 月至今在山 东省注册会计师协会任主任科员。 (12)程东胜，1998 年 11 月-2000 年 12 月在包头华资实业股份有限公司任监事，2000 年 12 月-2002 年 10 月在包头明天科技有限公司任总裁，2002 年 10 月至今在包头明天科技股份有限公 司任董事长，西水创业股份有限公司监事会主席。 (13)王 新，1998 年-1999 年在内蒙古西水创业股份有限公司人事教育部任部长，1999 年至 今在内蒙古西水创业股份有限公司工会任主席、监事会副主席。 (14)赵洪波，1997 年-2001 年 2 月在包头新中药店任业务经理，2001 年 2 月至今在内蒙古乌 海西卓子山建筑安装公司任总经理。 (15)罗志宏，1993 年至今在西水创业股份有限公司纪委工作，1998 年 12 月任监事会监事。 (16)胡兆清，1997 年-2002 年 9 月在西水创业党委政治工作部任干事、副部长，2002 年至今 在西水创业股份有限公司办公部任部长。 (17)侯 斌，2000 年-2003 年在济南市一轻工业局技改部任副部长，2003 年 4 月至今在内蒙 古西水创业股份有限公司作任总经理。 (18)张 毅，1998 年-1999 年在西卓子山草原水泥股份有限公司任厂长助理，1999 年-2001 年在西水创业股份有限公司任总经理助理兼生产运行部部长，2001 年至今在西水创业股份有限公 司任副总经理。 (19)刘贵清，2001 年 3 月前在包头明天科技股份有限公司工作，2001 年 3 月至 2003 年 4 月 在海吉氯碱股份有限公司工作，2003 年 4 月至今在西水创业股份有限公司任副总经理。 (20)白雪峰，1997 年至今在内蒙古西水创业股份有限公司证券部任部长、董事会秘书、副总 经理。 (21)刘俊岭，1995 年 7 月—2001 年 5 月在吉通网络股份有限公司任大区财务总监，2001 年 6 月-2002 年 10 月在北京北大在线网络有限公司任财务总监，2002 年 11 月至今在西水创业股份 有限公司，2004 年 9 月任财务总监。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 内蒙古西卓子山草原水泥 李海宝 董事长 是 集团总公司 内蒙古西卓子山草原水泥 赵文静 监事 否 集团总公司 内蒙古乌海西卓子山第三 胡佃平 副总经理 是 产业开发公司 内蒙古乌海西卓子山第三 李献平 副总经理 是 产业开发公司 闫锋 上海德莱科技有限公司 是 内蒙古乌海西卓子山建筑 赵洪波 总经理 是 安装公司 内蒙古西卓子山草原水泥 否 王新 董事 集团总公司 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬和考核委员会工作细则 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按公司结构工资标准发放，并按全面预算管理考 核，与个人工作绩效挂钩。 7 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 440,076.84 金额最高的前三名董事的报酬总额 175,507.32 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 131,351.28 独立董事的津贴 300 元/工作日 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 取报酬津贴 董事胡佃平、李海宝、郭砚军、李献平、闫锋，监事程东 在股东单位领取 胜、赵洪波 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 4 万元以上 8 3-2.5 万元以上 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 舒安奇 财务总监 工作调动 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,716 人，需承担费用的离退休职工为 85 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,350 销售人员 78 技术人员 195 财务人员 18 管理人员 75 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 497 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，进一步完善 公司法人治理结构，按照现代企业制度的模式，结合公司实际情况，规范公司经营运作行为，目 前，公司治理结构基本符合中国证券监督管理委员会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》 的要求。 2、四名独立董事均能按《独立董事工作制度》认真覆行职责，维护公司整体利益。 8 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李维红 7 7 0 0 孙莉 7 6 0 1 吴晓嵘 7 7 0 0 梁士念 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主营业务中水泥和商品熟料的生产与销售，控股股东内蒙古西卓子山草 原水泥集团总公司在公司设立时已不从事水泥和熟料的生产与销售，公司已与控股股东做到业务 分开，不存在同业竞争等可能损害公司和股东权益的情况。 2)、人员方面：本公司财务人员未在控股股东单位及其关联公司兼职，劳动、人事及工资管 理是独立的。除公司一名董事、一名监事在控股股东单位兼任董事；一名监事在控股股东单位任 董事外，其他董事、监事、高级管理人员均不在控股股东单位兼职。 3)、资产方面：公司资产清晰，具有完整的产、供、销系统。 4)、机构方面：公司与控股股东机构完全分设，无与控股股东合署办公的情况，不存在任何 职能交叉现象。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，具有独立的财务核算体系，有独立的会计制度 和财务制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了全面预算管理体系，由董事会、监事会根据个人工作效绩和目标完成情况，对高 管人员进行考评及奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 内蒙古西水创业股份有限公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 23 日在包头市荣资大酒店 会议室召开 股东大会通过的决议及披露情况： 1、通过了《2003 年董事会工作报告》 2、通过了《2003 年监事会工作报告》 3、通过了《2003 年度报告》 4、通过了《2003 年度利润分配方案》 经中天华正会计师事务所有限公司审计，2003 年度公司净利润 4797.73 万元，提取法定公积 金 749.71 万元，法定公益金 749.71 万元，加年初未分配利润 4836.48 万元，实际可供股东分配 利润为 8134.78 万元。会议决定：根据公司发展的需要，2003 年度利润暂不进行分配。 5、通过了《关于修改章程的提案》 6、续聘北京中天华正会计师事务所有限公司为公司进行 2004 年审计服务，聘期一年。 7、通过了《关于转让唐山隆丰水泥有限公司股权的提案》 8、通过了《关于授权董事会办理转让唐山隆丰水泥有限公司股权事宜的提案》 9、《关于向包头西水科技有限公司增资的提案》未获通过 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 9 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 7 月 31 日在包头荣资 大酒店会议室召开 股东大会通过的决议及披露情况： 一、通过了《投资建设加气混凝土砌块和板材项目的提案》； 公司拟在乌海市海南区投资建设加气混凝土砌块和板材项目。该项目年产加气混凝土砌块和 板材 20 万立方米，总投资 5348 万元，计划利用发行新股募集资金 2800 万元，其余 2548 万元利 用自有资金或商请银行贷款解决。 二、关于《投资建设特种耐火材料项目的提案》； 公司拟在乌海市海南区投资建设特种耐火材料项目。该项目年产特种耐火材料 5 万吨，总投 资 5362 万元，计划利用发行新股募集资金 2200 万元，其余 3162 万元利用自有资金或商请银行 贷款解决。 三、关于《投资建设粉煤灰轻质墙板项目的提案》； 公司拟在乌海市海南区投资建设粉煤灰轻质墙板项目。该项目年产粉煤灰轻质墙板 200 万平 方米，总投资 5433 万元，计划利用发行新股募集资金 2000 万元，其余 3433 万元利用自有资金 或商请银行贷款解决。 四、关于《投资建设酸性耐火材料项目的提案》； 公司拟在乌海市海南区投资建设酸性耐火材料项目。该项目年产酸性耐火材料 10 万吨，总 投资 5298 万元，计划利用发行新股募集资金 2000 万元，其余 3298 万元利用自有资金或商请银 行贷款解决。 以上四个项目计划利用新股募集资金 9000 万元。本公告所指新股募集资金系指 2003 年配股 预案之募集资金，截止本公告发布之日，该次配股计划尚未实现。 此次会议决议公告已于 2004 年 8 月 3 日刊登在《上海证券报》上。 公司 2003 年第一次临时股东大会决议新股募集资金用途：1、年产 200 万吨水泥粉磨及 75M3 混凝土工程（一期）利用新股募集资金 3000 万元；2、日产 2000 吨新型干法水泥熟料生产线利 用新股募集资金 9000 万元。（详见 2003 年 9 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 公司 2003 年年度股东大会决定新股募集资金 9000 万元不再用于日产 2000 吨新型干法水泥熟料 生产线项目（详见 2004 年 5 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、2004 年，国家对水泥等行业进行的宏观调控取得了明显成效。一方面，宏观调控措施使 得部分基础建设项目投资增速趋缓、部分项目投资总额降低或下马，从而导致市场竞争加剧；另 一方面，对产量低、质量差的小水泥项目的调控措施使公司的“资源优势、品牌优势、质量优 势”得以充分发挥。报告期内子公司包头西水科技有限公司在包头投资新建的水泥粉磨站投入运 营，扩大了公司的熟料加工及水泥产销量，成为公司新的利润增长点。同时，公司狠抓产品的产 量和质量，深入推进全面预算管理，坚持以市场为导向，增加对营销的投入，使公司的生产经营 取得了稳步的增长。 与 2003 年相比，报告期内公司水泥、熟料销售收入增长了 45.75%，销售利润增长了 37.21%。 2、但是，受原燃材料价格上涨及运输费用上涨的影响，公司水泥、熟料产品的生产成本有 所上升，公司一方面积极组织货源和运力，另一方面严格进行招标采购，以减少涨价因素对公司 的不利影响。与 2003 年相比，报告期内公司水泥、熟料销售毛利率下降了 2.12%。同时，受激烈 市场竞争的影响，公司网络集成、技服业务毛利率下降了 2.97%。 3、为了防范宏观调控政策对公司销售货款回收的不利影响，公司一方面加大了账款催收力 度，另一方面参照同行业水平调整了坏账准备计提比例，与 2003 年相比，报告期公司增加坏账 准备 994.79 万元。 4、报告期内，公司累计实现主营业务收入 80445.96 万元，比上年增长 18.37%，实现净利润 4647.31 万元，比上年减少 3.14%。 10 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 5、在国家加快西部大开发和鼓励在有资源的地区大力兴建新型干法水泥、熟料基地的政策 背景下，公司将立足主业，加快发展，同时进一步强化内部管理，力争取得更好的经济和社会效 益。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司的主营业务为水泥、商品熟料的生产与销售；计算机软硬件、网络产品研发、销售及网 络集成和技术服务等。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 建材 354,444,078.98 44.06 125,493,262.80 78.74 电子 450,015,493.42 55.94 33,875,257.43 21.26 其中:关联交易 1,695,699.15 0.21 590,891.32 0.37 合计 804,459,572.40 / 159,368,520.23 / 内部抵消 / / 合计 804,459,572.40 100 159,368,520.23 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 水泥、熟料销售收入 354,444,078.98 44.06 125,493,262.80 78.74 网络集成、技服 450,015,493.42 55.94 33,875,257.43 21.26 其中:关联交易 1,695,699.15 0.21 590,891.32 0.37 合计 804,459,572.40 / 159,368,520.23 / 内部抵消 / / 合计 804,459,572.40 100 159,368,520.23 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 1,695,699.15 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 乌海 300,080,093.22 37.30 99,360,115.85 62.35 包头 54,849,053.36 6.82 26,500,824.09 16.63 上海 244,073,382.41 30.34 9,374,590.87 5.88 北京 93,326,477.72 11.60 12,908,616.64 8.10 广州 112,130,565.69 13.94 11,224,372.78 7.04 其中:关联交易 1,695,699.15 0.21 590,891.32 0.37 合计 804,459,572.40 / 159,368,520.23 / 内部抵消 / / 合计 804,459,572.40 100 159,368,520.23 100 11 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 其中，报告期内子公司包头西水科技有限公司在包头投资新建的水泥粉磨站投入运营，扩大 了公司的熟料加工及水泥产销量。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 建材 354,444,078.98 225,004,632.34 36.52 电子 450,015,493.42 415,865,340.16 7.59 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 水泥、熟料销售收入 354,444,078.98 225,004,632.34 36.52 网络集成、技服 450,015,493.42 415,865,340.16 7.59 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 包头西水科技有 生产、销售 水泥生产销售 53,040,000.00 346,287,792.59 25,311,960.77 限公司 上海益凯国腾信 计算机软硬件研 研发、销售 88,000,000.00 183,317,494.83 16,011,618.62 息科技有限公司 发销售 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上 公 业 市公 参股公司 司 务 司净 主要产品或服务 净利润 贡献的投 名 性 利润 资收益 称 质 的比 重(%) 人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷 款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发 行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆 兴 借；提供信用证服务及担保；代理、收付款项及代理保 金 业 险业务；提供保管箱服务。外汇业务：外汇存款；外汇 融 1,101,030,200.09 7,700,000 16.57 银 贷款；外汇借款；发行或代理发行股票以外的外币有价 业 行 证券；外汇票据的承兑和贴现；买卖或代理买卖股票以 外的外币有价证券；自营或代客外汇买卖；外币兑换； 外汇担保；贸易、非贸易结算；资信调查、咨询、见证 业务。经中国人民银行批准的其他业务。 本期公司收到兴业银行分配的 2003 年股利 770 万元，全部确认为投资收益，占公司净利润 的 16.57%。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 167,151,898.91 占采购总额比重% 22.66 前五名销售客户销售金额合计 266,869,081.11 占销售总额比重% 33.17 12 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 31,033,515.00 元人民币，比上年减少 28,966,485 元人民币，减少 的比例为 48.28％。 1、转让唐山隆丰水泥有限公司股权，转让股权款 6000 万元人民币在报告期内已到公司指定 账户上。 2、本期经公司第二届董事会第九次会议决议，通过了《关于收购兴业银行股权的提案》。 从上海延泉饮料有限公司以每股人民币 5.00 元，总价款人民币 31,033,515.00 元的价格受让其 在兴业银行所拥有的 6206703 股股权。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 根据公司 2003 年度股东大会的决议，董事会及时完成了转让唐山隆丰水泥有限公司股权的 相关事宜，转让股权款 6000 万元人民币在报告期内已到公司指定账户上。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） - 总资产 1,234,943,609.12 1,316,947,674.73 -6.23 82,004,065.61 主营业务利润 159,368,520.23 136,587,001.89 22,781,518.34 16.68 净利润 46,473,110.51 47,977,256.96 -1,504,146.45 -3.14 现金及现金等价物净增 -6,912,038.34 -97,192,239.18 90,280,200.84 92.89 加额 股东权益 675,522,779.83 629,049,669.32 46,473,110.51 7.39 (1)总资产变化的主要原因是主要是由于本期公司完成了转让唐山隆丰水泥有限公司股权的 相关事宜，该公司不再纳入合并范围以及公司本期偿还了部分长、短期贷款所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主要是因为本期公司的子公司包头西水科技有限公司在 包头投资新建的水泥粉磨站投入运营，扩大了公司的熟料加工及水泥产销量，成为公司新的利润 增长点。 (3)净利润变化的主要原因是报告期内公司期间费用有所增加，主要由于公司水泥、熟料产 品销售的增加，公司加大了销售费用和管理费用的支出，同时为了防范宏观调控政策对公司销售 货款回收的不利影响，公司参照同行业水平调整了坏账准备计提比例，增加了坏账准备，因此导 致公司净利润有所下降。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告期内公司完成了转让唐山隆丰水泥有 限公司股权的相关事宜，同时加大了销售货款的回收力度，因此现金及现金等价物的增加额比上 年有较大增长。 (5)股东权益变化的主要原因是因为本期净利润增加所致 。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 今年国家"限制钢铁、水泥、电解铝发展"等调控政策使部分相关行业的投资建设规模受到了 抑制和压缩，对市场水泥及相关产品造成了冲击；同时上述行业由于受到相关金融政策的影响， 造成资金周转困难、偿债能力下降；鉴于以上因素必然会对我公司的货款回收产生不利的影响， 为防范经营风险，体现会计处理的谨慎性原则，公司决定对坏帐损失计提比例进行调整。具体 为： 13 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 1、调整前： 本公司采用备抵法核算坏账损失，年末根据应收帐款余额 10%提取坏账准备；对三年以上的 应收帐款，采用个别认定，计提比例为 20%；根据其他应收款余额的 6%计提坏账准备。公司在发 生下列情况之一时，报董事会批准冲减坏账准备金。 （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 （2）因债务人较长时期内未履行其偿债义务，并且有足够的证据表明无法收回或收回的可 能性极小的应收款项。 2、调整后： （1）确认标准：坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项，或者因债务人较长时期内未履行其偿债义务，并且有足够的证据表明无 法收回或收回的可能性极小的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法及计提比例：坏账损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状 况、现金流量情况以及公司以前年度的经验合理的估计，按账龄分析法确定提取比例。 具体提取比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年（含 1 年） 10% 2-3 年（含 2 年） 20% 3-4 年（含 3 年） 30% 4-5 年（含 4 年） 50% 5 年以上（含 5 年） 100% （3）提取范围：本公司以应收账款和其他应收款期末余额剔除本公司与控股子公司（合并 报表范围内）内部往来款项后的余额计提。 本次调整对当期损益的影响为-9,947,996.58 元。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会第七次会议于 2004 年 2 月 8 日在包头荣资 大酒店会议室召开。 (1)通过了《2003 年董事会工作报告》； (2)对公司《2003 年度利润分配预案》做出如下决议： 经北京中天华正会计师事务所有限公司审计，2003 年度公司净利润 4797.73 万元，提取法定 公积金 749.71 万元,加年初未分配利润 4836.38 万元，实际可供股东分配利润为 8134.79 万元。 2003 年度利润暂不分配。该项决议尚需股东大会审议。 (3)通过了公司《2003 年年度报告》及《2003 年年度报告（摘要）》； (4)通过了《2003 年总经理工作报告》； (5)通过了《总经理 2004 年生产经营计划》； (6)通过了《续聘会计师事务所的提案》； 决定续聘北京中天华正会计师事务所有限公司为公司审计机构。该项决议已经股东大会审 议。 (7)通过了《续聘律师事务所的提案》 决定续聘内蒙古经世律师事务所为公司的法律顾问。 (8)通过了《增加资产减值资金准备项目的提案》； 根据公司的资产减值准备提取政策及实际情况，公司 2003 年增提资产减值准备项目及金额 为：应收帐款 1,503,074.06 元，其他应收款 482,399.44 元，在建工程减值准备 502,810.40 元，合计 2,488,283.9 元。 (9)通过了《为控股子公司贷款提供担保的提案》； 会议同意为控股子公司上海益凯国腾信息科技有限公司在 2003 年 11 的贷款 2000 万元、 2003 年 12 月的贷款 1000 万元提供担保。 此次会议决议公告分别刊登在 2004 年 2 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会第八次会议于 2004 年 4 月 20 日以传真形式 召开。 14 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 (1)会议通过了《2004 年第一季度报告》； （2）会议通过了《修改章程的提案》； 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）、特派办《关于尽快做好“公司章程”修改工作的通知》（呼证监函 [2004]5 号）精神，拟对《公司章程》做如下修改： 增加“第一百一十条 公司对外担保事项由公司总经理提出议案，提交董事会审议，并经全 体董事三分之二以上同意。董事会对外担保的权限为担保单项金额不超过公司最近一期审计的净 资产的 10%，对外担保金额超过净资产 10%，还需提交股东大会审议批准。董事会在就公司对外 担保事项进行审议时，只有满足下列条件方可形成决议： （一）公司不得为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保。 （二）公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。 （三）公司应当制定对外担保管理办法，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做 出规定，对外担保应当取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意，或者经股东大会批准；不得直接 或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。 （四）公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能 力。” 增加“第一百一十一条 股东大会或者董事会对担保事项做出决议时，与该担保事项有关联 关系的股东或者董事应回避表决” 增加“第一百一十二条 为公司控股子公司提供担保参照对外担保的规定执行。 以下各条顺延 原第一百一十七条 董事会会议应当由 1/2 以上的董事出席方可举行。每一董事享有一票表 决权。董事会做出决议，必须经全体董事人过半数通过。 修改为：第一百二十条 董事会会议应当由 1/2 以上的董事出席方可举行。每一董事享有一 票表决权。董事会做出决议，必须经全体董事人过半数通过。审议对外担保提案，必须经全体董 事人过 2/3 通过。 本决议以提案形式报股东大会审议。 （3）通过了《公司对外担保管理管理办法》； （4）通过了《转让唐山隆丰水泥有限公司股权的提案》 鉴于国家行业政策进行调整，公司拟转让唐山隆丰水泥有限公司的股权 6000 万元，并不再 将该项目作为配股募集资金投资项目。 提请股东大会审议并授权董事会办理此次转让相关事宜。 （5）通过了《向包头西水科技有限公司增资的提案》 包头西水科技有限公司（下称“西水科技”）是我公司控股子公司（占该公司股权的 90%），为充分发挥协同优势，提高经济效益，公司拟将原计划只投资建设粉磨站项目一期工 程，调整为一期、二期工程一并投入。项目总投资 18500 万元（原计划一期投资 9574 万元，二 期投资 8926 万元），其中使用募集资金投入金额为 12000 万元；原定实施方式为公司与包头西 水科技有限公司合资成立项目公司，现变更为对包头西水科技进行增资，由西水科技实施该项 目。该项目资金缺口部分由西水科技通过银行贷款解决。 本决议以提案形式提请下次股东大会审议。 （6）通过了《召开 2003 年年度股东大会的提案》。 此次会议决议公告分别刊登在 2004 年 4 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3)、 内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会 2004 年第二次临时会议于 2004 年 6 月 28 日以传真形式召开。 （1）通过了《投资建设加气混凝土砌块和板材项目的提案》； 公司拟在乌海市海南区投资建设加气混凝土砌块和板材项目。该项目年产加气混凝土砌块和 板材 20 万立方米，总投资 5348 万元，计划利用发行新股募集资金 2800 万元，其余 2548 万元利 用自有资金或商请银行贷款解决。 本决议以提案形式报下次股东大会审议。 15 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）通过了《投资建设特种耐火材料项目的提案》； 公司拟在乌海市海南区投资建设特种耐火材料项目。该项目年产特种耐火材料 5 万吨，总投 资 5362 万元，计划利用发行新股募集资金 2200 万元，其余 3162 万元利用自有资金或商请银行 贷款解决。 本决议以提案形式报下次股东大会审议。 （3）通过了《投资建设粉煤灰轻质墙板项目的提案》； 公司拟在乌海市海南区投资建设粉煤灰轻质墙板项目。该项目年产粉煤灰轻质墙板 200 万平 方米，总投资 5433 万元，计划利用发行新股募集资金 2000 万元，其余 3433 万元利用自有资金 或商请银行贷款解决。 本决议以提案形式报下次股东大会审议。 （4）通过了《投资建设酸性耐火材料项目的提案》； 公司拟在乌海市海南区投资建设酸性耐火材料项目。该项目年产酸性耐火材料 10 万吨，总 投资 5298 万元，计划利用发行新股募集资金 2000 万元，其余 3298 万元利用自有资金或商请银 行贷款解决。 本决议以提案形式报下次股东大会审议。 以上四个项目计划利用新股募集资金 9000 万元。 （5）通过了《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的提案》 此次会议决议分别刊登在 2004 年 6 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4)、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会 2004 年第三次临时会议于 2004 年 8 月 24 日以传真形式召开。 （1）通过了《关于出售自备敞车的提案》； 根据铁道部“关于收购地方企业自备敞车有关问题的通知”（铁办函[2003]295 号）精神， 公司拟将 100 辆 C64 自备敞车（下称“自备车”）出售给呼和浩特铁路局。该自备车固定资产原 价为 1788.54 万元，经评估确定该自备车总计价款为 1274.4 万元。公司拟以 100 辆自备车总计 价款 1274.4 万元出售给呼和浩特铁路局。 出售自备车将给公司带来 392.52 万元的利润，同时由于自备车经营管理困难以及维修费用 较高，公司出售自备车后将免除管理及维修费用支出的负担。 （2）通过了《2004 年半年报》及其摘要。 此次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 27 日《上海证券报》。 5)、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会 2004 年第四次临时会议于 2004 年 9 月 14 日以传真形式召开。 （1）通过了《关于为上海益凯国腾信息科技有限公司提供 3000 万元贷款担保的提案》； 公司于第二届董事会第七次会议上通过了为控股子公司上海益凯国腾信息科技有限公司 3000 万元贷款提供担保（决议公告刊登在 2004 年 2 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》）。 本次的 3000 万元为上述 3000 万元的续贷，贷款期限为一年。 （2）通过了《舒安奇先生辞去财务总监职务报告的提案》； 因工作变动的原因，舒安奇先生辞去公司财务总监的职务。 （3）通过了《聘任刘俊岭先生为公司财务总监的提案》。 由总经理提名聘任刘俊岭先生为公司财务总监。 此次会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 16 日《上海证券报》。 6)、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会第九次会议于 2004 年 10 月 27 日以传真形 式召开。 （1）通过了《2004 年第三季度报告》； （2）通过了《关于调整坏帐损失计提比例的提案》； 调整前：采用备抵法核算坏账损失，年末根据应收帐款余额 10%提取坏账准备；对三年以上 的应收帐款，采用个别认定，计提比例为 20%；根据其他应收款余额的 6%计提坏账准备。调整 后：坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及公司以前年度的经 验合理的估计，按账龄分析法确定提取比例。即 1 年以内 5%、1 至 2 年（含 1 年）10%、2 至 3 年 （含 2 年）20%、3 至 4 年（含 3 年）30%、4 至 5 年（含 4 年）50%、5 年以上（含 5 年）100%。 本次调整对当期损益的影响为-9,696,811.33 元。 本决议以提案形式报下次股东大会审议。 （3）通过了《关于收购福建兴业银行股权的提案》。 16 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 公司拟收购福建兴业银行 6206703 股股权，该 6206703 股股权占福建兴业银行总股本的 0.21%，股权的收购价每股 5.00 元，预计总成交金额 31,033,515.00 元。 此次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 29 日《上海证券报》。 根据公司生产经营实际情况，本年度共召开六次董事会会议（其中 3 次临时会议）。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2004 年股东大会决议授权董事会对《公司章程》进行部分修改和增加部分条款，董事 会认真完成了此项工作。 （2）根据公司 2003 年度股东大会的决议，董事会及时完成了转让唐山隆丰水泥有限公司股 权的相关事宜，转让股权款 6000 万元人民币在报告期内已到公司指定账户上。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 为谋求更大的经营利润，西水股份公司拟使用自有资金 4800 万元对内蒙古海吉氯碱化工股份 有限公司的投资。 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司是乌海地区建设中的国家级大型化工企业，投资前景好， 其生产过程产生大量的电石泥可作为水泥生产原主材料，西水股份公司旧生产线若改造后生产白 灰可作为海吉氯碱公司电石生产的原料。届时，两公司可形成循环产业链，即符合国家“三废” 利用的产业政策，又符合国家的环保政策。 因此西水股份公司拟定：2004 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 字［2003］56 号）文的要求，北京中天华正会计师事务所有限公司在对我公司控股股东及其他关 联方占用资金情况出具的专项说明中认为：“贵公司 2004 年度与内蒙古西卓子草原水泥集团总 公司及其他关联方发生的资金往来主要是由于贵公司与关联方发生购销货物、提供劳务、资产租 赁等关联交易而产生的，除上述由于正常关联交易产生的往来外，我们未发现贵公司存在《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的违规占用资金情 况。” （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 截至 2004 年 12 月 31 日，公司为控股子公司上海益凯国腾信息科技有限公司提供的流动资 金贷款连带责任担保余额为 3000 万元。公司无其他担保事项。 独立董事认为：截至 2004 年 12 月 31 日，公司未曾发生《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字［2003］56 号）中所述的对外提供担保情 况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、内蒙古西水创业股份有限公司第二届监事会第五次会议于 2004 年 2 月 8 日在包头市荣资 大酒店召开，会议审议通过了如下决议：《2003 年监事会工作报告》；《2003 年年度报告及其 摘要》。 2、内蒙古西水创业股份有限公司第二届监事会第六次会议于 2004 年 8 月 24 日以传真形式 召开，会议审议通过了：《2004 半年报及其摘要》。 监事会按照《公司法》和公司《章程》的规定，认真覆行了监事会各项职权和义务，充分行 使了对公司董事及高级管理人的监督职能，维护了股东的合法权益。 报告期内，监事会召开了二次会议，并列席了董事会的全部会议。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度公司严格按照《公司法》和公司《章程》及国家有关上市公司的法律、法规，依法运 作，公司决策程序合法，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 17 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 北京中天华正会计师事务所有限公司为公司 2004 年度出具了无保留意见的审计报告，审计 真实、客观，公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用事项，前次募集资金已使用完毕。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 根据铁道部下发的《关于收购地方企业自备敞车有关问题的通知》，报告期内公司将 100 辆 自备货车（原值 1789 万元、已提折旧 932 万元）以 1274.4 万元出售给呼和浩特铁路局。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在关联交易中，公平、合法，没有损害上市公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 重大诉讼 公司诉湖北省机械进出口公司水泥买卖纠纷一案经呼和浩特市中级人民法院（2003）呼民初 字第 16 号民事判决书判决，由湖北省机械进出口公司于判决书生效后十日内给公司支付货款 597.56 万元。公司于 2004 年 1 月 17 日收回 167 万元、2005 年 2 月 5 日收回 138 万元、2005 年 3 月 10 日收回 33.70 万元。剩余款项尚在追偿中。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 内容：1、本期公司从内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司购买矿山采矿权--哈图克乌素矿 原值 1,664,400.00 元，由中联资产评估有限公司评估，文号：中联评报字[2004]第 66 号，采矿 许可证为内蒙采经字[1997]第 120 号，有效期十年，该矿山粘土主要用于生产 525#普通水泥和纯 熟料水泥，评估确定 2004 年及以后稳定的生产规模 19 万吨/年，矿山生产服务年限为 1 年，正 常的生产期从 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，评估采矿权价值为 166.44 万元，发证机 关为内蒙古自治区地质矿产局。 2、本期公司从内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司购买矿山采矿权--南山粘土矿原值 15,954,700.00 元，由中联资产评估有限公司评估，文号：中联评报字[2004]第 68 号，采矿许可 证为乌海市国土资源局颁发，证号为 1503030110019，发证日期 2000 年 6 月 3 日，有效期 5 年， 自 2001 年 6 月至 2006 年 6 月，评估确定 2004 年及以后稳定的生产规模为 56 万吨/年，生产服 务年限为 24 年，正常生产期从 2004 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日。 上述两项资产的评估基准日均为 2003 年 12 月 31 日。 上述两项资产的收购决议于第二届董事会第六次会议通过,决议公告刊登于 2003 年 9 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、本期经公司第二届董事会第九次会议决议，通过了《关于收购兴业银行股权的提案》。 从上海延泉饮料有限公司以每股人民币 5.00 元，总价款人民币 31,033,515.00 元的价格受让其 在兴业银行所拥有的 6,206,703 股股权。。 2、出售资产情况 2004 年 3 月 9 日，内蒙古西水创业股份有限公司向中华人民共和国铁道部呼和浩特铁路局转 让 100 辆 c64 自备敞车，该资产的帐面价值为 17,885,400 元人民币，评估价值为 12,744,000 元 人民币，实际出售金额为 12,744,000 元人民币，产生损益 3,925,200 元人民币，本次出售价格 的确定依据自备车由铁道部委托的评估事务所进行评估，该事项已于 2004-08-27 日刊登在上海 证券报上。出售自备车使公司利润增加 392.52 万元，同时由于自备车经营管理困难以及维修费 用较高，公司出售自备车后将免除管理及维修费用支出的负担。 根据铁道部下发的《关于收购地方企业自备敞车有关问题的通知》，报告期内公司将 100 辆 自备货车（原值 1789 万元、已提折旧 932 万元）以 1274.4 万元出售给呼和浩特铁路局。。 18 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的 关联方 关联关系 余 资金占 发生额 发生额 余额 额 用费的 金额 内蒙古西卓子山草原水泥集团 母公司 9,000,000.00 0.00 总公司 母公司的控股子 内蒙古草原水泥储运联营公司 404,000.00 公司 合计 / / 9,000,000.00 404,000.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股 东及其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 截至 2004 年 12 月 31 日，公司为控股子公司上海益凯国腾信息科技有限公司提供的流动资 金贷款连带责任担保余额为 3000 万元。公司无其他担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变化，续聘北京中天华正会计师事务所为公司进行 审计工作。报告年度公司支付给北京中天华正会计师事务所年报审计费用 40 万元。北京中天华 正会计师事务所已连续 7 年为我公司提供审计服务。 19 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 中天华正（京）审[2005]035 号 内蒙古西水创业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古西水创业股份有限公司（以下简称西水创业公司）2004 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2004 年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利 润分配表，以及 2004 年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表的编制是西水 创业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了西水创业公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现 金流量。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张益奇 、周龙 中国 北京 2005 年 4 月 16 日 20 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附 注 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 (一)-1 154,342,000.44 147,429,962.10 25,421,059.15 9,390,728.65 短期投资 400,000.00 0.00 400,000.00 0.00 应收票据 (一)-2 2,320,000.00 2,100,000.00 2,320,000.00 2,100,000.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 (一)-3 (二)-1 88,468,555.78 96,082,491.17 65,922,743.29 69,424,880.55 其他应收款 (一)-4 (二)-2 56,420,946.50 57,879,480.85 72,568,695.14 126,725,862.81 预付账款 (一)-5 56,187,263.02 43,224,327.27 0.00 117,899.83 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 (一)-6 80,647,613.95 96,818,376.94 51,116,264.21 60,748,123.70 待摊费用 (一)-7 781,762.24 1,153,842.50 672,859.28 498,719.55 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 439,568,141.93 444,688,480.83 218,421,621.07 269,006,215.09 长期投资： 长期股权投资 (一)-8 (二)-3 162,940,000.00 183,973,515.00 382,962,860.17 353,552,902.21 长期债权投资 长期投资合计 162,940,000.00 183,973,515.00 382,962,860.17 353,552,902.21 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 (一)-9 720,320,194.20 865,313,864.91 711,241,782.83 750,747,961.07 减：累计折旧 (一)-9 255,598,385.38 281,774,995.67 254,910,086.20 277,945,018.09 固定资产净值 464,721,808.82 583,538,869.24 456,331,696.63 472,802,942.98 减：固定资产减值准备 (一)-10 18,733,808.94 18,733,808.94 18,733,808.94 18,733,808.94 固定资产净额 445,987,999.88 564,805,060.30 437,597,887.69 454,069,134.04 工程物资 (一)-11 8,612,958.98 8,409,558.48 8,612,958.98 8,409,558.48 在建工程 (一)-12 254,062,448.70 13,708,273.68 23,895,220.84 5,208,273.68 固定资产清理 固定资产合计 708,663,407.56 586,922,892.46 470,106,067.51 467,686,966.20 无形资产及其他资产： 无形资产 (一)-13 633,437.74 15,910,438.90 52,597.62 15,341,452.62 长期待摊费用 (一)-14 5,142,687.50 3,448,281.93 4,515,025.27 3,448,281.93 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,776,125.24 19,358,720.83 4,567,622.89 18,789,734.55 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,316,947,674.73 1,234,943,609.12 1,076,058,171.64 1,109,035,818.05 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 21 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附 注 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 (一)-15 205,920,000.00 171,920,000.00 145,920,000.00 141,920,000.00 应付票据 (一)-16 39,414,000.00 6,300,000.00 18,000,000.00 6,300,000.00 应付账款 (一)-17 112,663,942.91 140,682,292.92 85,659,660.80 104,421,936.42 预收账款 (一)-18 38,309,243.10 44,164,609.61 27,544,924.59 23,491,472.58 应付工资 97,524.70 394,706.53 97,524.70 156.50 应付福利费 1,304,011.21 2,450,101.44 741,609.44 1,123,744.64 应付股利 340,900.00 340,900.00 340,900.00 340,900.00 应交税金 (一)-19 3,240,634.48 1,202,824.41 1,813,528.04 302,097.91 其他应交款 152,387.77 114,693.15 7,410.97 2,147.40 其他应付款 (一)-20 39,923,566.68 56,080,330.51 29,190,302.84 40,691,811.61 预提费用 (一)-21 2,737,533.78 1,851,936.04 2,574,959.48 1,631,089.70 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 444,103,744.63 425,502,394.61 311,890,820.86 320,225,356.76 长期负债： 长期借款 (一)-22 133,000,000.00 111,000,000.00 133,000,000.00 111,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 48,996,680.00 1,000,000.00 0.00 0.00 专项应付款 2,913,281.46 3,083,281.46 2,913,281.46 3,083,281.46 其他长期负债 长期负债合计 184,909,961.46 115,083,281.46 135,913,281.46 114,083,281.46 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 629,013,706.09 540,585,676.07 447,804,102.32 434,308,638.22 少数股东权益 58,884,299.32 18,835,153.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） (一)-23 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 (一)-24 345,439,407.18 345,439,407.18 345,439,407.18 345,439,407.18 盈余公积 (一)-25 42,262,417.60 59,233,607.24 28,882,932.24 38,415,497.90 其中：法定公益金 21,131,208.80 29,616,803.62 14,441,466.12 19,207,748.95 未分配利润 (一)-26 81,347,844.54 110,849,765.41 93,931,729.90 130,872,274.75 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 629,049,669.32 675,522,779.83 628,254,069.32 674,727,179.83 负债和所有者权益（或股东权 1,316,947,674.73 1,234,943,609.12 1,076,058,171.64 1,109,035,818.05 益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 22 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 (一)-28 (二)-4 804,459,572.40 679,633,974.40 358,203,358.51 243,190,197.66 减：主营业务成本 (一)-28 (二)-4 640,869,972.50 539,602,533.59 254,552,470.82 149,227,669.77 主营业务税金及附加 (一)-29 4,221,079.67 3,444,438.92 2,968,973.40 2,502,071.53 二、主营业务利润（亏损 159,368,520.23 136,587,001.89 100,681,914.29 91,460,456.36 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 3,636,725.65 3,366,111.20 3,618,076.05 3,366,111.20 以“-”号填列） 减: 营业费用 (一)-30 47,281,559.90 31,287,226.21 37,225,142.39 29,673,797.20 管理费用 (一)-31 60,704,548.84 40,145,154.27 44,532,705.48 31,240,834.88 财务费用 (一)-32 18,394,047.20 11,729,388.86 18,102,662.93 10,423,475.59 三、营业利润（亏损以“- 36,625,089.94 56,791,343.75 4,439,479.54 23,488,459.89 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- (二)-5 7,747,368.32 639,005.51 43,750,770.44 28,428,357.98 ”号填列） 补贴收入 (一)-33 6,836,993.15 0.00 0.00 0.00 营业外收入 (一)-34 4,118,471.14 799,263.58 3,934,142.42 251,680.02 减：营业外支出 432,013.36 1,189,414.53 193,233.98 1,170,063.87 四、利润总额（亏损总额 54,895,909.19 57,040,198.31 51,931,158.42 50,998,434.02 以“-”号填列） 减：所得税 4,424,419.86 5,976,488.12 5,458,047.91 3,816,777.06 减：少数股东损益 3,998,378.82 3,086,453.23 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 46,473,110.51 47,977,256.96 46,473,110.51 47,181,656.96 号填列） 加：年初未分配利润 81,347,844.54 48,364,789.50 93,931,729.90 56,186,404.34 其他转入 六、可供分配的利润 127,820,955.05 96,342,046.46 140,404,840.41 103,368,061.30 减：提取法定盈余公积 8,485,594.82 7,497,100.96 4,766,282.83 4,718,165.70 提取法定公益金 8,485,594.82 7,497,100.96 4,766,282.83 4,718,165.70 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 110,849,765.41 81,347,844.54 130,872,274.75 93,931,729.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 110,849,765.41 81,347,844.54 130,872,274.75 93,931,729.90 损以“-”号填列) 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 23 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 项 目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,005,074,526.10 339,182,022.76 收到的税费返还 8,002,446.34 收到的其他与经营活动有关的现金 2,260,297.88 5,000,000.00 现金流入小计 1,015,337,270.32 344,182,022.76 购买商品、接受劳务支付的现金 773,029,000.52 178,779,880.96 支付给职工以及为职工支付的现金 40,854,376.09 33,258,341.80 支付的各项税费 59,705,370.63 46,160,978.77 支付的其他与经营活动有关的现金 42,936,529.88 104,182,458.35 现金流出小计 916,525,277.12 362,381,659.88 经营活动产生的现金流量净额 98,811,993.20 -18,199,637.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 70,000,000.00 60,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,747,138.83 44,146,875.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 12,744,000.00 12,744,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 90,491,138.83 116,890,875.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,906,521.62 39,585,390.53 投资所支付的现金 31,033,515.00 31,033,515.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 115,940,036.62 70,618,905.53 投资活动产生的现金流量净额 -25,448,897.79 46,271,969.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 56,000,000.00 26,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,760,304.93 18,102,662.93 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 514,828.82 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 80,275,133.75 44,102,662.93 筹资活动产生的现金流量净额 -80,275,133.75 -44,102,662.93 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,912,038.34 -16,030,330.50 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 24 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 合并数 母公司数 项 目 合并 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 46,473,110.51 46,473,110.51 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 9,947,996.58 9,326,439.72 固定资产折旧 35,535,669.20 32,356,454.31 无形资产摊销 2,386,098.84 2,374,245.00 长期待摊费用摊销 1,694,405.57 1,066,743.34 待摊费用减少（减：增加） -803,173.26 174,139.73 预提费用增加（减：减少） 885,597.74 -943,869.78 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -3,771,422.02 -3,771,422.02 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 19,534,034.92 17,971,056.67 投资损失（减：收益） -7,747,368.32 -43,750,770.44 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,499,790.74 -9,631,859.49 经营性应收项目的减少(减：增加) 29,893,105.86 -80,443,200.35 经营性应付项目的增加(减：减少) -21,714,650.50 10,599,295.68 其他 3,998,378.82 经营活动产生的现金流量净额 98,811,993.20 -18,199,637.12 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 147,429,962.10 9,390,728.65 减：现金的期初余额 154,342,000.44 25,421,059.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,912,038.34 -16,030,330.50 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 16,128,855.23 9,947,996.58 26,076,851.81 其中：应收账款 12,527,518.21 6,568,053.54 19,095,571.75 其他应收款 3,601,337.02 3,379,943.04 6,981,280.06 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 2,331,964.74 2,331,964.74 其中：库存商品 2,331,964.74 2,331,964.74 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 18,733,808.94 18,733,808.94 其中：房屋、建筑物 1,963,257.48 1,963,257.48 机器设备 9,617,830.82 9,617,830.82 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 1,007,950.97 1,007,950.97 委托贷款减值准备 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 13,134,429.75 9,326,439.72 22,460,869.47 其中：应收账款 10,022,427.93 7,651,512.27 17,673,940.20 其他应收款 3,112,001.82 1,674,927.45 4,786,929.27 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 2,331,967.74 2,331,967.74 其中：库存商品 2,331,967.74 2,331,967.74 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 18,733,808.94 18,733,808.94 其中：房屋、建筑物 1,963,257.48 1,963,257.48 机器设备 9,617,830.82 9,617,830.82 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 1,007,950.97 1,007,950.97 委托贷款减值准备 资产减值合计 35,208,157.4 9,326,439.7 44,534,597.1 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 27 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 内蒙古西卓子山草原水泥股份有限公司是经内蒙古自治区人民政府内政股批字[1998]24 号文 批准，由内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司（以下简称集团总公司）、内蒙古西卓子山第三产 业开发公司（以下简称三产公司）、内蒙古西卓子山建筑安装公司（以下简称建安公司）、北京 新天地互动多媒体技术有限公司（以下简称新天地公司）、内蒙古乌海市工业设计研究所（以下 简称研究所）共同发起，于 1998 年 8 月 26 日设立的股份有限公司，领取注册号为 1500001007068 的企业法人营业执照，公司注册资本为人民币 10,000 万元。 2000 年 7 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]97 号文件批准，于 2000 年 7 月 13 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）6000 万股。发行后公司注册资本变更为 16000 万元，其中：国家股 5326 万股，法人股 4674 万股，社会公众股 6000 万股。 2002 年 4 月因集团总公司无力偿还中国建设银行乌海分行逾期借款，被中国建设银行乌海分 行起诉。由内蒙古乌海市中级人民法院乌中法（2002）执字第 20 号“民事裁定书”，冻结乌海 市国有资产管理局持有并授权其经营管理的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的本公司 股权 480 万股。经内蒙古乌海市公物拍卖行于 2002 年 6 月 28 日举行该国家股股权的专场拍卖 会，由本公司股东新天地公司全部竞买购得，购买后，新天地公司持有本公司 1421 万股，占总 股本的 8.88%；出售该股权后，集团总公司持有本公司 4846 万股，占本公司总股本的 30.29%。7 月因集团总公司无力偿还包头商业银行贷款冻结乌海市国有资产管理局持有并授权其经营管理的 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的本公司股权 2192.80 万股，内蒙古乌海市公物拍卖 行于 2002 年 8 月 13 日举行该国家股股权的专场拍卖会，后由上海德莱科技有限公司全部竞买购 得，购买价为每股 3.44 元,购买后，上海德莱科技有限公司持有本公司 2192.80 万股，占本公司 总股本的 13.7%；出售该股权后，集团总公司持有本公司 2653.20 万股，占本公司总股本的 16.59%。其他股东的持股数及持股比例未发生变动。2003 年 11 月 29 日因集团总公司无力偿还交 通银行包头支行逾期借款，被交通银行包头支行起诉。由内蒙古呼和浩特铁路运输中级法院 （2003）执字第 6-1 号“民事裁定书”， 冻结乌海市财政局（原乌海市国有资产管理局）持有 并授权其经营管理的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的本公司股权的 90 万股，内蒙 古乌海市公物拍卖行于 2004 年 3 月 8 日举行该国家股股权的专场拍卖会，后由上海德莱科技有 限公司全部竞买购得，购买价为每股 3.18 元,购买后，上海德莱科技有限公司持有本公司 2282.80 万股，占本公司总股本的 14.27%；出售该股权后，集团总公司持有本公司 2563.20 万 股，占本公司总股本的 16.02%。其他股东的持股数及持股比例未发生变动。前述几次国家股权变 更事项均已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理相应过户手续。至此，本公司的股 权结构为：国家股 2563.20 万股，法人股 7436.80 万股，社会公众股 6000 万股。 2001 年 5 月 17 日本公司经内蒙古工商行政管理局批准变更名称，由内蒙古西卓子山草原水 泥股份有限公司更名为内蒙古西水创业股份有限公司（以下简称公司或本公司）。 公司法定代表人为：胡佃平 公司注册地址为：内蒙古乌海市海南区。 公司经营范围为：水泥、熟料的制造、销售，计算机硬件销售及软件开发。网络产品的研 制、开发、销售，网络集成及技术服务，节能环保装备及技术开发。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计制度》 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 28 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，期末对货币性外币项 目按期末市场汇价（中间价）折算为人民币，与原折合人民币金额的差额，属于筹建期间的，计 入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成 本；其他计入当期损益。 6、外币会计报表的折算方法 公司没有需要编报或合并的外币会计报表。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价 款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）投 资者投入的，按投资各方确认的价值确定；3）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应 收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定；4）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定；5）取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资时, 短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 本公司短期投资期末按成本与市价孰低逐项计提短期投资跌价准备。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项，或者因债务人较长时期内未履行其偿债义务，并且有足够的证据表明 无法收回或收回的可能性极小的应收款项。 本公司以应收账款和其他应收款期末余额剔除本公司与控股子公司（合并报表范围内）内部 往来款项后的余额计提。 10、存货核算方法 (1)公司的存货分：原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、超储积压材料 等。 (2)本公司存货以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价加应计入成本的税金及 费用的金额确定；2）自制的，按制造过程中的各项实际支出确定；3）委托外单位加工的，按实 际耗用的原材料或半成品加工费等相关税费的金额确定；4）投资者投入的，按投资各方确认的 价值确定；5）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支 付的相关税费的金额确定；6）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的， 按应收债权的账面价值，减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定； 7）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加 上应支付的相关税费确定；8）取得存货涉及补价的按相关规定处理。 (3)存货发出采用加权平均法核算，低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。本公司存货 盘存制度为永续盘存制。 (4)库存存货期末计价： 本公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价，按个别项目提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 (1)长期债权投资：本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以支付现金取 得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）债务 29 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的 相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确 定；4）取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理；5)本公司长期债权投资按照票面价值和 票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的 差额作为当期投资损益处理；6)长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 (2)长期股权投资：本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入 的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债务人以非现 金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税 费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取 得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理；5) 本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资 本总额 20%以下，或虽占 20%及以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占 20%或 20%以上或 虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。超过 50%或实质上对被投资企业有经营控 制权的按权益法核算并编制合并会计报表。6)处置长期股权投资时，长期股权投资账面价值和实 际取得价款的差额作为当期投资损益处理。7)根据 2003 年 3 月 17 日财政部财会[2003]10 号文 《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解答（二）》的规定：采用权益法核算时，长 期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投资差额，分情况进行会 计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按 10 年分期平均摊销计 入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。对本公司 2003 年 3 月 17 日以前对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期 限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。 (3)长期投资期末计价：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投 资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长 期投资可收回金额低于其账面价值的差额，逐项计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 (1)固定资产的标准及计价：公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的，使用年限在一年以上，单位价值较高的有形资产。分类：房屋及建筑物、通用设备、运 输设备。固定资产以取得时的实际成本计价。1）购入的，按买价和相关税金及费用加安装成本 后的余额确定；2）自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确 定；3）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；4）融资租入的，按租赁开始日租赁资产的 原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确定；5）在原有固定资产基础上改扩建的，按原 固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发 生的变价收入后的余额确定；6）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场 估计价格，加应支付的相关税费的余额确定；7）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以 应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；8）以非货币性交易换 入的，按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定；9）取得固定资产涉及补价的按相 关规定处理。 (2)固定资产的折旧方法、年限、折旧率：固定资产的折旧，采用直线法计算。按固定资产 类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 4%）确定折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25—40 年 3.84%—2.40% 机器设备 8—28 年 12.00%—3.43% 运输设备 12 年 8.00% (3)固定资产的期末计价：对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 固定资产可收回金额低于其账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定 资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和外币折 算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资 产。 30 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 对于长期停建且预计未来 3 年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济利益 具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程可收回金额低于其账 面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价，合同规定受益年限的按合同规定摊销；合同 没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定有效年限摊销；合同和法律未规定的按不 超过十年平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市 价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形 资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能 使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建 的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。其他借款费用 于发生当期直接计入当期财务费用。 17、应付债券的核算方法 本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作 为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。 18、收入确认原则 ⑴销售商品收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入公司； ④相关的收入和成本能够可靠计量； ⑤销售折让在实际发生时冲减当期收入；售出商品发生销售退回的，冲减退回当期的收入； 在资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的，冲减 报告期当期的收入并相应调整资产负债表日编制的会计报表相关项目。 ⑵提供劳务： ①劳务总收入和总成本能够可靠计量； ②与交易相关的经济利益能够流入公司； ③劳务的完成程度能够可靠的确认。 ⑶他人使用公司资产： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠计量。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表按照财政部财会字（1995）第 11 号《合并会计报表暂行规定》及财 政部财会工字（1996）第 2 号文《关于合并报表合并范围的复函》要求，对母公司拥有其过半数 以上权益性资本的或虽不足 50%但具有实质控制权的被投资企业纳入合并会计报表范围。对应纳 入未纳入合并范围的所有子公司的资产总额、销售收入和净利润占母公司的资产总额、销售收入 和净利润的比例均在 10%以下的，则不予合并。 31 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。 编制合并会计报表时，对公司内部之间的投资、重大交易及其应收、应付款项的余额均已相 互抵销。 21、利润分配政策 根据《公司法》和《公司章程》规定，公司交纳所得税后的利润，按以下顺序分配： （1）弥补上一年度的亏损； （2）提取法定公积金 10%； （3）提取法定公益金 10%； （4）根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 本期经公司董事会批准将原坏账计提方法—应收账款按余额的 10%，其他应收款按余额的 6%，三年以上的应收账款采用个别认定法按 20%计提，变更为 1 年以内 5%、1—2 年（含 1 年） 10%、2—3 年（含 2 年）20%、3—4 年（含 3 年）30%、4—5 年（含 4 年）50%、5 年以上（含 5 年）100%计提，补提坏账准备 994.79 万元。减少当期利润 994.79 万元。 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、增值税：税率 17%。 2、营业税：税率 3%—5%。 3、城建税：按应交增值税、营业税 7%缴纳。 4、教育费附加：按应交增值税、营业税 3%缴纳。 5、企业所得税：根据内政发（2001）60 号《自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业 化若干规定》、内地税发[2002]3 号内蒙古自治区地方税务局、内蒙古自治区科学技术厅关于执 行《自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化若干规定》中有关条款的补充通知“经自治 区科技管理部门审批、认定的国家高新技术开发区外的高新技术企业，从认定之日起，其所得税 免征五年”。本公司于 2002 年 4 月被认定为高新技术企业。 本公司实际根据乌海市人民政府乌海政字[2002]9 号《乌海市人民政府关于对内蒙古西水创 业股份有限公司享受所得税征收有关优惠政策的批复》批准公司按 16.5%的税率缴纳企业所得 税。子公司按公司所在地税收政策执行。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法 权益比例(%) 是 定 注册 投资 否 单位名称 注册地 代 经营范围 间 资本 额 直接 合 表 接 并 人 资产重组咨询,投资融资顾问,计算机 网络集成及技术服务,软硬件开发、 包头市 包头西水 蒋 销售,电脑、打印机、复印机及耗材 稀土高 科技有限 本 5,304 的销售、建材、化工产品（危险品除 4,774 90.0075 是 新区新 公司 华 外）的销售；水泥生产自动化控制系 建区 统的研制、开发、安装服务，新型水 泥的生产、销售。 32 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 计算机软、硬件及网络产品的研发、 上海益凯 上海浦 蒋 生产、销售,计算机软件、计算机应 国腾信息 东新区 本 8,800 用技术、网络工程技术专业的“四 7,920 90.00 是 科技有限 昌里路 华 技”服务,高科技产业投资及投资管 公司 335 号 理。 合并报表范围发生变更的内容和原因 与最近一期年度报告相比，本期将子公司—上海益凯国腾信息科技有限公司出资 800 万元与 子公司—包头西水科技有限公司出资 200 万元于 2003 年 12 月 10 日共同投资成立的上海国腾致 瑞科技有限公司纳入合并范围。根据公司 2003 年度股东大会的决议，本期公司完成了转让唐山 隆丰水泥有限公司股权的相关事宜，该公司不再纳入合并范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 181,610.38 83,701.21 银行存款 147,113,471.72 154,253,199.23 其他货币资金 134,880.00 5,100.00 合计 147,429,962.10 154,342,000.44 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,100,000.00 2,320,000.00 商业承兑汇票 合计 2,100,000.00 2,320,000.00 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 账面净额 计提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 一年 65402317.09 56.78 3259753.44 5 62142563.65 50433575.77 49.94 5043357.58 10 45390218.19 以内 一至 4496058.86 3.91 449605.89 10 4046452.97 20981387.31 20.77 2098138.73 10 18883248.58 二年 二至 19925086.08 17.30 3985017.22 20 15940068.86 5302002.88 5.25 530200.29 10 4771802.59 三年 三至 12,658,643.94 10.99 3,797,593.18 30 8,861,050.76 24,279,108.03 24.04 4,855,821.61 20 19,423,286.42 四年 四至 10,184,709.87 8.84 5,092,354.94 50 5,092,354.93 五年 五年 2,511,247.08 2.18 2,511,247.08 100 0 以上 合计 115178062.92 100.00 19095571.75 96082491.17 100996073.99 100.00 12527518.21 88468555.78 33 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 39,454,971.50 34.26 32,566,959.44 32.25 （3） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 内蒙古新兴建材工贸发展公司 3,721,004.01 1,116,301.20 包头郊区兴盛水泥厂 1,226,987.80 613,493.90 临河曙光水泥厂 895,743.07 447,871.54 包头市资盛石油有限有限责任公司 699,008.08 699,008.08 北京水泥供应公司朝阳公司 459,619.38 229,809.69 合计 7,002,362.34 / / 3,106,484.41 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提 账面净额 计提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 一年 52,402,765.34 80.79 3,246,972.23 5 49,155,793.11 41,037,875.98 68.37 2,462,272.56 6 38,575,603.42 以内 一至 735,444.40 1.14 73,544.44 10 661,899.96 5,165,332.60 8.61 309,919.96 6 4,855,412.64 二年 二至 4,003,546.47 6.17 800,454.29 20 3,203,092.18 8,863,710.51 14.77 531,822.63 6 8,331,887.88 三年 三至 6,481,909.92 9.99 1,944,572.98 30 4,537,336.94 4,955,364.43 8.25 297,321.87 6 4,658,042.56 四年 四至 642,717.33 0.99 321,358.67 50 321,358.66 五年 五年 594,377.45 0.92 594,377.45 100 0 以上 合计 64,860,760.91 100.00 6,981,280.06 57,879,480.85 60,022,283.52 100.00 3,601,337.02 56,420,946.5 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 25,512,596.60 39.33 22,616,189.95 32.25 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 内蒙古新华建建筑安装工程公司 4,067,958.41 1,163,397.92 内蒙古电力第三建筑公司 2,160,000.00 648,000.00 合计 6,227,958.41 / / 1,811,397.92 34 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 43,224,327.27 100.00 56,184,299.30 99.99 一至二年 2,963.72 0.01 二至三年 三年以上 合计 43,224,327.27 100.00 56,187,263.02 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 24,789,798.60 57.35 无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,787,654.89 2,331,964.74 33,455,690.15 34,328,117.07 2,331,964.74 31,996,152.33 库存商 29,721,357.38 29,721,357.38 31,502,859.49 31,502,859.49 品 在产品 30,312,486.43 30,312,486.43 14,325,028.50 14,325,028.50 产成品 1,902,236.74 1,902,236.74 委托加 3,085,264.76 3,085,264.76 780,070.82 780,070.82 工材料 低值易 243,578.22 243,578.22 141,266.07 141,266.07 耗品 合计 99,150,341.68 2,331,964.74 96,818,376.94 82,979,578.69 2,331,964.74 80,647,613.95 本期以 1171 万元水泥提货单为质押取得票据 630 万元。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 保险费 56,593.15 148,690.32 169,188.12 36,095.35 采矿费 477,309.56 540,190.59 1,017,500.15 0.00 维护费 0.00 1,418,293.00 1,201,159.67 217,133.33 待抵扣进项税 0.00 16,152,748.65 15,821,913.70 330,834.95 房租 0.00 209,793.00 102,638.33 107,154.67 广告费 0.00 500,000.00 38,500.00 461,500.00 其他 247,859.53 6,490,554.58 6,737,289.91 1,124.20 合计 781,762.24 25,460,270.14 25,088,189.88 1,153,842.50 / 35 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元币种:人民币 期初数 期末数 项目 减值 本期增加 本期减少 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 长期股权投 资 其中：股票 投资 对子公 司投资 对合营 公司投资 对联营 公司投资 其他股 162,940,000.00 162,940,000.00 31,033,515.00 10,000,000.00 183,973,515.00 183,973,515.00 权投资 股权投 资差额 合并价 差 长期债权投 资 其中：国债 投资 其他债 券投资 其他债 权投资 其他长期投 资 合计 162,940,000.00 162,940,000.00 31,033,515.00 10,000,000.00 183,973,515.00 183,973,515.00 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司注册 投资 分得的现 被投资单位名称 期初余额 期末余额 资本比例(%) 成本 金红利 内蒙古海吉氯碱化 2.55 20,000,000.00 20,000,000.00 工股份有限公司 兴业银行 2.33 140,000,000.00 171,033,515.00 合计 / 160,000,000.00 191,033,515.00 增加的原因：本期经公司第二届董事会第九次会议决议，通过了《关于收购兴业银行股权的 提案》。从上海延泉饮料有限公司以每股人民币 5.00 元，总价款人民币 31,033,515.00 元的价 格受让其在兴业银行所拥有的 6,206,703 股股权。该次股权转让单价定价依据为：第一，根据兴 业银行 2004 年 6 月 30 日的每股净资产——2.79 元/股；第二，参照 2003 年由兴业银行与香港恒 生银行、国际金融公司（IFC）、新加坡政府直接投资有限公司签订的入股协议，入股单价为 2002 年年末每股净资产的 1.8 倍。 36 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 减少的原因：上期子公司—上海益凯国腾信息科技有限公司出资 800 万元与子公司—包头西 水科技有限公司出资 200 万元于 2003 年 12 月 10 日共同投资成立上海国腾致瑞科技有限公司， 本期纳入合并范围。 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 720,320,194.20 169,941,222.51 24,947,551.80 865,313,864.91 其中：房屋及建筑物 207,055,207.99 86,998,413.01 430,893.00 293,622,728.00 通用设备 439,370,518.89 72,873,901.51 4,568,661.00 507,675,759.40 运输设备 73,894,467.32 10,068,907.99 19,947,997.80 64,015,377.51 机器设备 二、累计折旧合计： 255,598,385.38 38,307,959.50 12,131,349.21 281,774,995.67 其中：房屋及建筑物 68,042,084.99 6,652,873.65 2,582,677.22 72,112,281.42 通用设备 146,182,866.99 24,634,812.72 226,690.97 170,590,988.74 运输设备 41,373,433.40 7,020,273.13 9,321,981.02 39,071,725.51 机器设备 三、固定资产净值合计 464,721,808.82 131,633,263.01 12,816,202.59 583,538,869.24 其中：房屋及建筑物 机器设备 四、减值准备合计 18,733,808.94 18,733,808.94 其中：房屋及建筑物 1,963,257.48 1,963,257.48 机器设备 9,617,830.82 9,617,830.82 运输设备 7,152,720.64 7,152,720.64 五、固定资产净额合计 445,987,999.88 131,633,263.01 12,816,202.59 564,805,060.30 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产增加的原因为：子公司包头西水科技有限公司在建工程完工转入。减少的原因为： 公司本期将 100 辆自备货车（原值 1789 万元、已提折旧 932 万元）以 1274.40 万元出售给呼和 浩特铁路局；公司转让持有唐山隆丰水泥有限公司 60%的股权。本期不再将其纳入合并范围。 上述资产中，1 号窑、2 号窑、3 号窑资产经北京腾琪资产评估有限公司出具的（2004）腾评 字第 020 号评估报告评估价值为 22895 万元，以其抵押取得借款 8392 万元；以余热发电联供技 改项目(热电厂)8700 万元为抵押取得借款 3900 万元；以 1 号窑和 2 号窑电收尘、空压机设备 736 万元抵押取得借款 500 万元；矿山开采权及 4#窑设备经内蒙古兴益联合会计师事务所出具的 内兴益评字[2003]0017 号评估报告评估价值为 21453 万元，以其抵押取得借款 11100 万元。 10、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 库存材料 2,251,207.59 2,047,807.09 库存设备 1,583,971.38 1,583,971.38 器 材 5,785,730.98 5,785,730.98 合计 9,620,909.95 9,417,509.45 37 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 11、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 利 工程 工 息 投入 程 资 资金 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 占预 期末数 进 本 来源 算比 度 化 例 率 1、水泥粉 50,334,800.0 72,495,203.23 8,968,503.23 105,361,500.00 自筹 8,500,000.00 磨站 0 2、2000T 157,672,024.63 0.00 157,672,024.63 0.00 自筹 0.00 回转窑 自筹、 3、四号回 19,225,968.20 4,490,929.26 535,545.57 23,181,351.89 募股资 0.00 转窑技改 金 4、1#2#窑 700,578.32 0.00 0.00 700,578.32 自筹 0.00 节能技改 5、热电分 9,553,898.25 0.00 6,923,038.25 自筹 2,630,860.00 厂锅炉改造 6、环保粉 8,587,705.68 590,000.00 6,616,219.97 自筹 1,381,485.71 尘治理项目 7、厂区美 2,554,210.00 640,980.00 1,913,230.00 自筹 0.00 化绿化项目 8、其他技 3,968,674.32 4,013,358.50 2,400,000.00 4,386,104.85 自筹 1,195,927.97 改项目 79,534,901.6 合计 254,062,448.70 170,807,053.43 149,082,023.28 / / / / 13,708,273.68 9 增加原因：(1)四号回转窑技改项目后续工程支出预付款 304 万元；（2）本期环保项目工程 预付款 220 万元及新增收尘设备款及安装款项，热电分厂锅炉改造项目工程预付款 663 万元。减 少原因:(1)本期子公司——包头西水科技有限公司新建年产 200 万吨水泥粉磨站完工结转固定资 产；（2）本期出售子公司——唐山隆丰水泥有限责任公司日产 2000 吨的回转窑；（3）本期子 公司——包头西水科技有限公司收到订购的设备。 12、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 本期 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 转出 销期限 土地使 购入 53,308.40 52,597.62 0.00 1,066.00 1,776.78 51,531.62 48.8 年 用权 土地使 购入 592,694.00 580,840.12 0.00 11,853.84 23,707.72 568,986.28 48 年 用权 软件 购入 44,000.00 0.00 44,000.00 0.00 44,000.00 44,000.00 0.00 粘土采 购入 1,664,400.00 1,664,400.00 0.00 1,664,400.00 1,664,400.00 0.00 矿权 粘土采 购入 15,954,700.00 15,954,700.00 0.00 664,779.00 664,779.00 15,289,921.00 23 年 矿权 合计 / 18,309,102.40 633,437.74 17,663,100.00 0.00 2,386,098.84 2,398,663.50 15,910,438.90 / 本期从内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司购买矿山采矿权--哈图克乌素矿原值 1,664,400.00 元，由中联资产评估有限公司评估，文号：中联评报字[2004]第 66 号，采矿许可 证为内蒙采经字[1997]第 120 号，有效期十年，该矿山粘土主要用于生产 525#普通水泥和纯熟料 水泥，评估确定 2004 年及以后稳定的生产规模 19 万吨/年，矿山生产服务年限为 1 年，正常的 38 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 生产期从 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，评估采矿权价值为 166.44 万元，发证机关为 内蒙古自治区地质矿产局。 本期从内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司购买矿山采矿权--南山粘土矿原值 15,954,700.00 元，由中联资产评估有限公司评估，文号：中联评报字[2004]第 68 号，采矿许可 证为乌海市国土资源局颁发，证号为 1503030110019，发证日期 2000 年 6 月 3 日，有效期 5 年， 自 2001 年 6 月至 2006 年 6 月，评估确定 2004 年及以后稳定的生产规模为 56 万吨/年，生产服 务年限为 24 年，正常生产期从 2004 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，该两项资产评估基准日 为 2003 年 12 月 31 日。 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 本 本 剩余 期 期 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 增 转 期限 加 出 用电权 6,765,000.00 3,389,500.00 673,000.00 4,048,500.00 2,716,500.00 5年 通讯权 220,280.00 108,112.00 24,056.00 136,224.00 84,056.00 5年 车皮使 3,262,153.44 905,413.27 326,215.34 2,682,955.51 579,197.93 2.8 年 用权 通讯虚 210,000.00 112,000.00 43,472.00 141,472.00 68,528.00 1.5 年 拟网 开办费 627,662.23 627,662.23 627,662.23 627,662.23 0.00 合计 11,085,095.67 5,142,687.50 1,694,405.57 7,636,813.74 3,448,281.93 / 14、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 抵押借款 127,920,000.00 142,920,000.00 保证借款 44,000,000.00 60,000,000.00 质押借款 0.00 3,000,000.00 合计 / / 171,920,000.00 205,920,000.00 内蒙古乳泉奶业公司为公司担保取得贷款 1400 万元。 公司为子公司—上海益凯国腾科技信息有限公司贷款 3000 万元提供担保。 15、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 合计 6,300,000.00 39,414,000.00 本期以 3.90 万吨水泥提货单为质押取得票据 630 万元。 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 一至二年 二至三年 39 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 三年以上 合计 140,682,292.92 112,663,942.91 欠持本公司 5%（含 5%以上）股份的股东单位款项说明: 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 内蒙古乌海西卓子山草原水泥集团公司 3,621,011.09 2004 年 结算余款 17、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 44,164,609.61 38,309,243.10 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 1,364,981.49 3,280,077.42 见财务会计报告(四)税项 营业税 25,461.12 70,010.91 同上 所得税 -284,190.15 -255,090.91 同上 个人所得税 32,363.67 54,109.90 同上 城建税 64,208.28 91,527.16 同上 合计 1,202,824.41 3,240,634.48 / 19、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 56,080,330.51 39,923,566.68 （2）其他应付款的说明： 欠持本公司 5%（含 5%以上）股份的股东单位款项说明: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古乌海西卓子山第三产业开发公司 725,852.05 2004 年 结算余款 20、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 材料费 942,256.49 111,107.21 预提待付 40 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 排污费 0.00 0.00 预提待付 水电费 38,113.06 2,100,000.00 预提待付 租赁费 153,333.28 183,333.30 预提待付 发散费 247,319.68 74,803.74 预提待付 利息 441,513.53 239,048.53 预提待付 印花税 29,400.00 29,241.00 预提待付 合计 1,851,936.04 2,737,533.78 / 21、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借款 借款 外 外 借款 种 起始 终止 币 币 单位 类 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 日 日 金 金 额 额 建行 乌海 2001- 2008- 人民 人民 6.831 111,000,000.00 6.831 133,000,000.00 市分 02-26 02-25 币 币 行 合计 / / / / / / 111,000,000.00 / / / 133,000,000.00 借款条件:抵押、担保 22、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 100,000,000 其中： 国家持有股份 26,531,968 -900,000 -900,000 25,631,968 境内法人持有股份 73,468,032 900,000 900,000 74,368,032 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 160,000,000 160,000,000 41 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 23、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 306,650,000.00 306,650,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 0.00 0.00 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 38,789,407.18 38,789,407.18 合计 345,439,407.18 345,439,407.18 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,131,208.80 8,485,594.82 29,616,803.62 法定公益金 21,131,208.80 8,485,594.82 29,616,803.62 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 42,262,417.60 16,971,189.64 59,233,607.24 25、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 46,473,110.51 47,977,256.96 加：年初未分配利润 81,347,844.54 48,364,789.50 其他转入 减：提取法定盈余公积 8,485,594.82 7,497,100.96 提取法定公益金 8,485,594.82 7,497,100.96 未分配利润 110,849,765.41 81,347,844.54 26、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行业名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 建材 354,444,078.98 225,004,632.34 125,493,262.80 243,190,197.66 149,227,669.77 91,460,456.36 电子 450,015,493.42 415,865,340.16 33,875,257.43 436,443,776.74 390,374,863.82 45,126,545.53 其中:关 1,695,699.15 590,891.32 联交易 合计 804,459,572.40 159,368,520.23 679,633,974.40 539,602,533.59 136,587,001.89 内部抵 消 合计 804,459,572.40 640,869,972.50 159,368,520.23 679,633,974.40 539,602,533.59 136,587,001.89 42 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 水泥、熟 料销售收 354,444,078.98 225,004,632.34 125,493,262.80 243,190,197.66 149,227,669.77 91,460,456.36 入 网络集 450,015,493.42 415,865,340.16 33,875,257.43 436,443,776.74 390,374,863.82 45,126,545.53 成、技服 其中:关 1,695,699.15 590,891.32 联交易 合计 804,459,572.40 159,368,520.23 679,633,974.40 539,602,533.59 136,587,001.89 内部抵消 合计 804,459,572.40 640,869,972.50 159,368,520.23 679,633,974.40 539,602,533.59 136,587,001.89 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 乌海 300,080,093.22 197,751,003.97 99,360,115.85 243,190,197.66 149,227,669.77 91,460,456.36 包头 54,849,053.36 27,731,923.06 26,500,824.09 12,396,089.04 10,406,472.95 2,115,185.28 上海 244,073,382.41 234,621,331.33 9,374,590.87 224,434,258.44 207,783,383.22 16,197,484.65 北京 93,326,477.72 80,055,690.32 12,908,616.64 97,760,513.53 79,641,139.87 17,616,651.72 广州 112,130,565.69 100,710,023.82 11,224,372.78 101,852,915.73 92,543,867.78 9,197,223.88 其中: 关联 1,695,699.15 交易 合计 804,459,572.40 159,368,520.23 内部 抵消 合计 804,459,572.40 640,869,972.50 159,368,520.23 679,633,974.40 539,602,533.59 136,587,001.89 其中，报告期内子公司包头西水科技有限公司在包头投资新建的水泥粉磨站投入运营，扩大 了公司的熟料加工及水泥产销量。 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 167,151,898.91 占采购总额比重 % 22.66 前五名销售客户销售金额合计 266,869,081.11 占销售总额比重 % 33.17 27、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 104,923.80 333,051.46 见财务会计报告(四)税项 城建税 2,853,997.69 2,145,313.39 同上 教育费附加 1,246,851.12 936,898.40 同上 河道维护费 15,307.06 29,175.67 同上 合计 4,221,079.67 3,444,438.92 / 28、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 20,569,412.35 13,102,184.98 减：利息收入 2,413,030.80 1,442,510.92 43 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 237,665.65 69,714.80 合计 18,394,047.20 11,729,388.86 增加的主要原因：上年同期收到长期借款贴息资金，冲减利息支出所致。本期无此贴息事 项。 29、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 收到返还的增值税 6,836,993.15 合计 6,836,993.15 / 根据国税发[1994]155 号文《关于民政福利企业征收流转税问题的通知》，凡安置“四残” 人员占生产人员总数 50％以上（含 50％）的民政福利工业企业，其生产增值税应税货物，经税 务机关审核后，可采取先征税后返还的办法，给予返还全部已纳增值税的照顾。子公司—包头西 水科技有限公司于 2004 年 8 月 1 日正式通过了包头市民政局、包头市国家税务局、包头市地税 局三家联合审验的福利企业认定，并且按“福利企业认定结果通知”规定，公司从 2004 年 7 月 1 日起享受福利企业优惠政策。本期收到返还的增值税 6,181,993.15 元。 子公司—上海益凯国腾信息科技有限公司根据沪财经第 3111103388 号核准通知书，本企业属于 高新技术企业，本期收到 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日的增值税返还 655,000.00 元。 30、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产收益 3,925,242.42 171,115.07 罚款收入 11,478.72 83,148.51 其他 181,750.00 545,000.00 合计 4,118,471.14 799,263.58 公司本期将 100 辆自备货车（原值 1789 万元、已提折旧 932 万元）以 1274.40 万元出售给 呼和浩特铁路局，实现收益 392.52 万元。 31、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 往来款项 15,726,105.12 承包费 8,091,750.64 绿化费 3,115,910.00 运输代理费 2,783,484.92 办公费 2,018,405.62 差旅费 1,981,081.16 审计及董事会经费 1,880,723.50 业务招待费 1,556,445.55 广告费 1,530,800.00 修理费 1,127,653.90 其他支出 530,620.16 44 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 租赁费 509,541.16 教育经费 404,939.81 通讯费 368,770.58 评估费 351,200.00 低值易耗品 244,844.17 水资源费 200,000.00 科技开发费 175,945.83 运输费 154,197.20 保险费 87,316.13 水电费 63,779.43 交通费 33,015.00 合计 42,936,529.88 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一年以 37883711.92 43.50 1894185.60 5 35989526.32 25394058.00 33.44 2539405.80 10 22854652.2 内 一至二 3935421.86 4.52 393542.19 10 3541879.67 20970002.31 27.61 2097000.23 10 18873002.08 年 二至三 19925086.08 22.88 3985017.22 20 15940068.86 5302002.88 6.98 530200.29 10 4771802.59 年 三至四 12,658,643.94 14.53 3,797,593.18 30 8,861,050.76 24,279,108.03 31.97 4,855,821.61 20 19,423,286.42 年 四至五 10,184,709.87 11.69 5,092,354.93 40 5,092,354.94 年 五年以 2,511,247.08 2.88 2,511,247.08 100 0 上 合计 87098820.75 100.00 17673940.20 69424880.55 75945171.22 100.00 10022427.93 65922743.29 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 35,474,124.74 40.73 22,551,703.97 29.69 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 45 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 2、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 减值 本期增加 本期减少 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 长期股权投资 其中：股票投 资 对子公 230,022,860.17 230,022,860.17 36,003,402.12 96,446,875.08 169,579,387.21 169,579,387.21 司投资 对合营 公司投资 对联营 公司投资 其他股 152,940,000.00 152,940,000.00 31,033,515.00 183,973,515.00 183,973,515.00 权投资 股权投 资差额 合并价 差 长期债权投资 其中：国债投 资 其他债 券投资 其他债 权投资 其他长期投资 合计 382,962,860.17 382,962,860.17 67,036,917.12 96,446,875.08 353,552,902.21 353,552,902.21 公司转让持有唐山隆丰水泥有限公司 60%的股权，收回投资 6000 万元。本期不再将其纳入合 并范围。 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资公司名称 股票数量 占被投资公司注册资本比例(%) 初始投资成本 投资金额 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 2.55 20,000,000 福建兴业银行 2.33 140,000,000 合计 / 160,000,000 / 3、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 建材 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 其中:关联 交易 合计 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 内部抵消 合计 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 46 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 水泥、熟料 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 销售收入 其中:关联 交易 合计 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 内部抵消 合计 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 内蒙古乌 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 海地区 其中:关 联交易 合计 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 内部抵消 合计 358,203,358.51 254,552,470.82 103,650,887.69 243,190,197.66 149,227,669.77 93,962,527.89 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重% 前五名销售客户销售金额合计 185,603,587.49 占销售总额比重% 51.82 4、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期 短期 长期投资 合计 长期投资 合计 投资 投资 股票投资收益 7,747,368.32 7,747,368.32 期末调整被投 资公司所有者 / 36,003,402.12 36,003,402.12 / 28,428,357.98 28,428,357.98 权益增减金额 合计 43,750,770.44 43,750,770.44 28,428,357.98 28,428,357.98 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 与本公司关 关联方名称 注册地址 主营业务 经济性质 法人代表 系 内蒙古西卓子 内蒙古乌海 国有企业（全民 山草原水泥集 原煤开采等 母公司 武文俊 市海南区 所有制企业） 团总公司 包头市稀土 资产重组咨询,投资融资顾 包头西水科技 高新区新建 问,计算机网络集成及技术 控股子公司 有限责任公司 蒋本华 有限公司 区 服务,软硬件开发、销售,电 47 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 脑、打印机、复印机及耗材 的销售、建材、化工产品 （危险品除外）的销售；水 泥生产自动化控制系统的研 制、开发、安装服务，新型 水泥的生产、销售。 计算机软、硬件及网络产品 的研发、生产、销售,计算 上海益凯国腾 上海浦东新 机软件、计算机应用技术、 信息科技有限 区昌里路 控股子公司 有限责任公司 蒋本华 网络工程技术专业的“四 公司 335 号 技”服务,高科技产业的投 资及投资管理 法律、法规禁止的，不得经 北京市昌平 营；应经审批的，未获审批 控股子公司 北京潇翔万里 区科技园区 前不得经营；法律、法规未 的控股子公 有限责任公司 刘金波 科技有限公司 创新路 9 号 规定审批的，企业自主选择 司 经营项目，开展经营活动。 法律、法规禁止的，不得经 北京市昌平 营；应经审批的，未获审批 控股子公司 北京惠天讯业 区科技园区 前不得经营；法律、法规未 的控股子公 有限责任公司 刘金波 科技有限公司 创新路 9 号 规定审批的，企业自主选择 司 经营项目，开展经营活动。 计算机软硬件技术开发。计 广州龙讯计算 广州市天河 算机应用服务。计算机网络 控股子公司 机科技有限公 区天河北路 系统技术服务。利用自有资 的控股子公 有限责任公司 刘鸿雁 司 890 号 金投资。销售：电子计算机 司 及配件 计算机软、硬件、计算机应 上海浦东新 用技术、网络工程及产品等 控股子公司 上海国腾致瑞 区上钢三村 专业技术领域及产品的研究 的控股子公 有限责任公司 胡佃平 科技有限公司 45 号 甲 开发、技术转让、技术咨 司 1003 室 询、技术服务，计算机软、 硬件的销售，投资管理 2、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 内蒙古西卓子山第三产业开发公司 参股股东 内蒙古西卓子山建筑安装公司 参股股东 北京新天地互动多媒体公司 参股股东 乌海市西卓子山草原环卫有限责任公司 母公司的全资子公司 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 母公司的全资子公司 包头鹿飞水泥厂 母公司的全资子公司 内蒙古草原水泥储运联营公司 母公司的控股子公司 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 其他 48 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 3、关联交易情况 （1）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 占同类交 占同类交 关联方 交易 关联交易定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 事项 比例(%) 比例(%) 参考市场价格，按 乌海市西卓子 公允、平等、自愿 山草原草原集 电 1,615.59 的原则，双方协商 团总公司 确定 参考市场价格，按 乌海市西卓子 公允、平等、自愿 山草原草原集 水泥 85,470.94 的原则，双方协商 团总公司 确定 参考市场价格，按 乌海市西卓子 公允、平等、自愿 山草原运输有 电 16,330.02 26,675.30 的原则，双方协商 限责任公司 确定 参考市场价格，按 乌海市西卓子 公允、平等、自愿 山草原运输有 水 14,830.31 18,298.68 的原则，双方协商 限责任公司 确定 参考市场价格，按 乌海市西卓子 公允、平等、自愿 山草原运输有 暖 36,955.88 92,389.70 的原则，双方协商 限责任公司 确定 参考市场价格，按 乌海市西卓子 公允、平等、自愿 山草原运输有 材料 547,540.71 1,197,321.23 的原则，双方协商 限责任公司 确定 参考市场价格，按 乌海市西卓子 公允、平等、自愿 山草原环卫有 电 76,088.27 67,891.66 的原则，双方协商 限责任公司 确定 参考市场价格，按 乌海市西卓子 资产 公允、平等、自愿 山草原环卫有 12,219.36 61,743.92 租赁 的原则，双方协商 限责任公司 确定 参考市场价格，按 海吉氯碱化工 公允、平等、自愿 水泥 1,610,228.21 股份有限公司 的原则，双方协商 确定 （1）土地租赁 2004 年签订新的《土地租赁合同》，将租赁集团公司 539,202.20 平方米的 土地，有偿租赁价格每平方米 1.31 元，年租金 70.74 万元，本期实际结算租赁费 70.74 万元。 （2）资产租赁 根据股份公司与西卓子山草原集团总公司签订的《资产租赁合同》， 集团将价 值 258.30 万元的公路出租给股份公司，每年支付租赁费 35.80 万元，本期实际结算租赁费 35.80 万元。 (3)综合服务 根据股份公司与西卓子山草原运输有限责任公司签订的《运输服务协 议》，运输公司向股份公司提供矿石、粘土的运输服务，石灰石运输服务费为 3.02 元/吨(含 税)、粘土 2.22 元/吨(含税)。该合同执行到 2004 年 5 月，不再续签合同；本期 1-5 月支付石灰 49 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 石运费 129.13 万元；本期支付粘土运费 28.47 万元。 (4)抵押 公司以集团总公司的矿山开采权 及公司 4#窑设备抵押取得借款 11100 万元 。 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 1,614,860.63 应收帐款 内蒙古草原水泥储运联营公司 641,459.07 265,199.86 其他应付款 内蒙古乌海西卓子山第三产业开发公司 975,852.05 725,852.05 其他应付款 内蒙古草原水泥储运联营公司 404,000.00 404,000.00 其他应付款 内蒙古西卓子山草原环卫有限责任公司 100,037.05 应付帐款 内蒙古乌海西卓子山草原水泥集团公司 3,621,011.09 应付帐款 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 400,764.44 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 公司诉湖北省机械进出口公司水泥买卖纠纷一案经呼和浩特市中级人民法院（2003）呼民初 字第 16 号民事判决书判决，由湖北省机械进出口公司于判决书生效后十日内给公司支付货款 597.56 万元。于 2004 年 1 月 17 日收回 167 万元、2005 年 2 月 5 日收回 138 万元、2005 年 3 月 10 日收回 35.30 万元。剩余款项尚在追偿中。 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 4、其他或有负债及其财务影响： 本期以 1171 万元水泥提货单为质押取得票据 630 万元。 公司固定资产中，1 号窑、2 号窑、3 号窑资产经北京腾琪资产评估有限公司出具的（2004）腾评 字第 020 号评估报告评估价值为 22895 万元，以其抵押取得借款 8392 万元；以余热发电联供技 改项目(热电厂)8700 万元为抵押取得借款 3900 万元；以 1 号窑和 2 号窑电收尘、空压机设备 736 万元抵押取得借款 500 万元；矿山开采权及 4#窑设备经内蒙古兴益联合会计师事务所出具的 内兴益评字[2003]0017 号评估报告评估价值为 21453 万元，以其抵押取得借款 11100 万元。 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 无 （十二）其他重要事项 1、本期经公司董事会批准将原坏账计提方法—应收账款按余额的 10%，其他应收款按余额的 6%，三年以上的应收账款采用个别认定法按 20%计提，变更为 1 年以内 5%、1—2 年（含 1 年） 10%、2—3 年（含 2 年）20%、3—4 年（含 3 年）30%、4—5 年（含 4 年）50%、5 年以上（含 5 年）100%计提，补提坏账准备 994.79 万元。减少当期利润 994.79 万元。 2、第二届董事会 2004 年第三次临时会议决议，通过了《关于出售自备车敞车的提案》。公 司本期将 100 辆自备货车（原值 1789 万元、已提折旧 932 万元）以 1274.40 万元出售给呼和浩 特铁路局。 3、公司的控股股东内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司，因不能偿还到期贷款，2003 年 11 月 29 日经法定程序冻结的国家股 90 万股，内蒙古乌海市公物拍卖行于 2004 年 3 月 8 日举行该 国家股股权的专场拍卖会，后由上海德莱科技有限公司竞买购得，购买价为 3.18 元,购买后，该 50 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 股东持有 2282.80 万股，占总股本的 14.27%；出售该股权后，集团总公司持有 2563.20 万股，占 总股本的 16.02%。其他股东的持股数及持股比例未发生变动。 4、第二届董事会第七次会议决议，通过了独立董事提出的《关于为控股子公司贷款提供担 保的提案》，会议同意为控股子公司上海益凯国腾在 2003 年 11 月的贷款 2000 万元、2003 年 12 月的贷款 1000 万元提供担保。 5、第二届董事会第八次会议决议，通过了《公司对外担保管理办法》。 6、第二届董事会第八次会议决议，通过了《关于转让唐山隆丰水泥有限公司股权的提 案》。鉴于国家行业政策进行调整，公司拟转让唐山隆丰水泥有限公司的股权 6000 万元，并不 再将该项目作为配股募集资金投资项目。 7、第二届董事会第八次会议决议，通过了《关于向包头西水科技有限公司增资的提案》。 包头西水科技有限公司是我公司控股子公司，公司将原计划只投资建设粉磨站项目一期工程，调 整为一期、二期工程一并投入。项目总投资 18500 万元（原计划一期投资 9574 万元，二期投资 8926 万元），其中使用募集资金投入金额为 12000 万元；原定实施方式为公司与包头西水科技有 限公司合资成立项目公司，现变更为对包头西水科技进行增资，由西水科技实施该项目。该项目 资金缺口部分由西水科技通过银行贷款解决。 8、第二届董事会 2004 年第二次临时会议决议，通过了《关于投资建设酸性耐火材料项目的 提案》、《关于投资建设粉煤灰轻质墙板项目的提案》、《关于投资建设特种耐火材料项目的提 案》及《关于投资建设加气混凝土砌块和板材项目的提案》。 9、第二届董事会 2004 年第四次临时会议决议，通过了《关于聘任刘俊岭先生为公司财务总 监的提案》、《关于舒安奇先生辞去财务总监职务报告的提案》以及《关于为上海益凯国腾信息 科技有限公司提供 3000 万元贷款担保的提案》。 10、第二届董事会第九次会议决议，通过了《关于收购兴业银行股权的提案》。收购兴业银 行 6206703 股股权，占兴业银行总股本的 0.21%，股权的收购价每股 5.00 元，总成交金额 31,033,515.00 元。 11、本期从内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司购买矿山采矿权--哈图克乌素矿原值 1,664,400.00 元，由中联资产评估有限公司评估，文号：中联评报字[2004]第 66 号，采矿许可 证为内蒙采经字[1997]第 120 号，有效期十年，该矿山粘土主要用于生产 525#普通水泥和纯熟料 水泥，评估确定 2004 年及以后稳定的生产规模 19 万吨/年，矿山生产服务年限为 1 年，正常的 生产期从 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，评估采矿权价值为 166.44 万元，发证机关为 内蒙古自治区地质矿产局。 本期从内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司购买矿山采矿权--南山粘土矿原值 15,954,700.00 元，由中联资产评估有限公司评估，文号：中联评报字[2004]第 68 号，采矿许可 证为乌海市国土资源局颁发，证号为 1503030110019，发证日期 2000 年 6 月 3 日，有效期 5 年， 自 2001 年 6 月至 2006 年 6 月，评估确定 2004 年及以后稳定的生产规模为 56 万吨/年，生产服 务年限为 24 年，正常生产期从 2004 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，该两项资产的评估基准 日均为 2003 年 12 月 31 日。 51 内蒙古西水创业股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长： 胡佃平 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年 4 月 17 日 52