华创阳安(600155)宝硕股份2003年年度报告

河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 河北宝硕股份有限公司 二零零三年度报告 二零零四年三月三十日 1 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事徐冠巨因为出差未能出席公司第二届董事会第十五次会议，其授 权公司副董事长、总经理李纪先生代为出席并表决。 公司负责人董事长周山先生、总经理李纪先生，公司主管会计工作负责人 副总经理兼总会计师王海棠女士及会计机构负责人计划财务部经理刘漠梅女 士声明：保证 2003 年度报告中财务报告的真实、完整。 河北宝硕股份有限公司董事会 2 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录 ……………………………….2 第二节 公司基本情况简介 …………………………….4 第三节 会计数据和业务数据摘要 …………………….4 第四节 股本变动及股东情况 ………………………….6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …….8 第六节 公司治理结构 ………………………………….10 第七节 股东大会简介 ………………………………….11 第八节 董事会报告 …………………………………….12 第九节 监事会报告 …………………………………….21 第十节 重要事项 ……………………………………….22 第十一节 财务报告 ……………………………………. 25 第十二节 备查文件目录 ………………………………. 52 3 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：河北宝硕股份有限公司 法定英文名称：HEBEI BAOSHUO CO.,LTD. 英文名称缩写：HBC （二）公司法定代表人：周山 （三）公司董事会秘书：何胜利 电子信箱：shl_he@baoshuo.com.cn 证券事务代表：赵长栓 电子信箱：zhengquan2003@sohu.com 联系电话：（0312）3109607 传 真：（0312）3109605 （四）公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 176 号 公司办公地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 175 号（邮 编：071051） 公司国际互联网址：http://www.baoshuo.com.cn 公司电子信箱：baoshuo@baoshuo.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝硕股份 股票代码：600155 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 21 日 公司变更注册登记日期：2001 年 7 月 26 日 登记地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001000935 税务登记号码：1306007080878-7 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 利润总额 57,981,828.13 净利润 61,597,634.16 扣除非经常性损益后的净利润 61,328,812.64 主营业务利润 227,495,395.23 其他业务利润 5,982,155.30 4 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 营业利润 59,409,593.62 投资收益 -1,596,434.51 补贴收入 330,503.39 营业外收支净额 -161,834.37 经营活动产生的现金流量净额 129,315,841.23 现金及现金等价物净增加额 -65,284,063.45 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： -161,834.37 （1）营业外收支净额项目 ① 处理固定资产净收益 42,597.08 ②其他净收入 -204,431.45 （2）补贴收入项目 330,503.39 （3）合并价差摊销 143,972.66 （4）基金投资收益 3,618.93 （5）所得税影响数 -47,439.09 以上项目涉及金额 268,821.52 （二）截止 2002 年末，公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 2003 年 2001 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入 1,521,973,047.49 1,201,134,163.11 1,201,134,163.11 1,113,408,043.48 净利润 61,597,634.16 62,079,746.46 62,079,746.46 72,069,675.16 总资产 2,199,379,901.06 2,283,955,229.54 2,283,955,229.54 2,054,564,431.93 股东权益 886,511,415.10 850,202,213.94 808,952,213.94 788,049,373.26 （不含少数股东权益） 全面摊薄每股收益 0.149 0.151 0.151 0.175 加权平均每股收益 0.149 0.151 0.151 0.175 扣除非经常性 0.149 0.148 0.148 0.174 损益后的每股收益 每股净资产 2.149 2.061 1.961 1.910 调整后的每股净资产 2.126 2.036 1.936 1.900 每股经营活动产生 0.313 0.368 0.368 0.358 的现金流量净额 全面摊薄净资产收益率（%） 6.948 7.302 7.674 9.145 加权平均净资产收益率（%） 7.217 7.579 7.579 9.073 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 7.186 7.465 7.465 9.053 说明： 根据财政部修订的《资产负债表日后事项》准则要求，对公司比较会计报表所属期间涉 及的现金股利分配事项进行追溯调整，调增上年度未分配利润 41,250,000.00 元,调减上年 应付股利 41,250,000.00 元。 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第九号）》要求计算的利 润数据如下： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.662 26.654 0.552 0.552 营业利润 6.702 6.961 0.144 0.144 5 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 净利润 6.948 7.217 0.149 0.149 扣除非经常性损益后的净利润 6.918 7.186 0.149 0.149 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 412,500,000 215,902,349.47 57,490,220.99 28,609,749.72 164,309,643.48 850,202,213.94 本期增加 15,961,567.00 12,419,978.96 6,209,989.48 61,597,634.16 89,979,180.12 本期减少 53,669,978.66 53,69,978.66 期末数 412,500,000 231,863,916.47 69,910,199.95 34,819,739.20 172,237,298.68 886,511,415.10 变动原因 注1 注2 注3 注4 注5 注1： 股本较上年同期未发生变化； 注 2：资本公积增加系公司出售控股子公司保定德玛斯新型建筑材料有限公司股权，产 生的出售价格与公司帐面价值的差额所致； 注3：按本年度净利润的10%提取的盈余公积6,209,989.48元； 注 4：按本年度净利润的 10%提取的公益金 6,209,989.48 元； 注 5： 由 于 公 司 年初未 分 配利 润 为 160,692,921.57 元 ， 加 本年 度 实现 的 净 利润 62,099,894.79 元，扣除按规定提取的盈余公积和公益金 12,419,978.96 元以及本年度拟分 配现金红利 41,250,000 元，年末未分配利润 169,122,837.40 元。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 292500000 292500000 其中： 国家持有股份 260300000 260300000 境内法人持有股份 32200000 32200000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 292500000 292500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 120000000 120000000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 120000000 120000000 三、股份总数 412500000 412500000 (二)、股票发行与上市情况 （1）截至报告期末为止的前三年公司未有股票发行。 （2）报告期内公司股份总数未发生变动。 （3）公司职工股已于 1999 年 3 月 18 日上市流通，其中董事、监事及高级管理人员持有 6 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 的 57，000 股公司职工股暂时冻结。 （三）股东情况介绍 1、截至 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 61,136 户，其中：国家股股东 1 户，社 会法人股股东 1 户，社会公众股股东 61,134 户。 2、前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 年度内增减 年末持股数量（股） 比例（%） 股份类别 质押或冻结的 股东性质 股份数量(股) 1 河北宝硕集团有限公司 0 260,300,000 63.10 未流通 74,500,000（质押）国家股 124,000,000（冻结） 2 浙江传化集团有限公司 0 32,200,000 7.81 未流通 无 社会法人股 3 兴和证券投资基金 249,375 615,763 0.15 已流通 未知 社会公众股 4 郑雄智 403,100 403,100 0.09 已流通 未知 社会公众股 5 顾丽娅 366,123 366,123 0.09 已流通 未知 社会公众股 6 向小起 247,462 247,462 0.06 已流通 未知 社会公众股 7 康俊杰 190,000 190,000 0.05 已流通 未知 社会公众股 8 高 峰 36,650 178,028 0.04 已流通 未知 社会公众股 9 陈幼青 168,568 168,568 0.04 已流通 未知 社会公众股 10 韩彩琴 0 153,200 0.04 已流通 未知 社会公众股 说明： ①河北宝硕集团有限公司（以下简称宝硕集团）代表国家持有股份； ②报告期内，公司持股 5%以上股东为宝硕集团、浙江传化集团有限公司。2002 年 12 月 19 日，宝硕集团将其所持公司股权 7,450 万股质押，质押期限 2002 年 12 月 19 日至 2004 年 8 月 18 日。截至 2003 年 12 月 31 日，宝硕集团持有的公司股权总共 12,400 万股被司法 冻结，其中：原被司法冻结的 4,000 万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限自 2004 年 2 月 23 日至 2004 年 8 月 22 日；原被司法冻结的 750 万股公司国家股股权到期后已被续冻， 冻结期限自 2003 年 9 月 26 日至 2004 年 3 月 25 日；原被司法冻结的 3,850 万股公司国家股 股权到期后已被续冻，冻结期限自 2003 年 12 月 9 日至 2004 年 6 月 8 日；原被司法冻结的 2,500 万股公司国家股股权到期后已被续冻，冻结期限自 2003 年 11 月 4 日至 2004 年 5 月 4 日；报告期内，其所持有的公司国家股股权 1,300 万股被冻结，冻结期限自 2003 年 6 月 17 日至 2004 年 6 月 17 日。 报告期内，浙江传化集团公司所持公司股权未发生质押、冻结事宜。 公司未知其他流通股股东报告期内是否发生质押、冻结及托管情况。 ③前十名股东中，公司国家股股东与社会法人股股东、其他社会公众股之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司社会法人 股股东与其他社会公众股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人；公司未知其他社会公众股之间是否存在关联关系，也未知其他社 会公众股之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ④没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前十名股东。 3、报告期内除宝硕集团外，本公司无持股 10%以上的法人股东。宝硕集团成立于 1993 年，目前注册资本为 17,583.8 万元，法定代表人：周山，经济性质为国有独资公司。经营 范围包括：塑料制品、塑料机械、复合包装材料、合成材料、建筑材料、室内外装饰材料、 门窗五金件销售，塑料彩印，自动化控制技术开发、咨询，汽车货运，中餐及印刷（只限分 公司经营） ，无机化学品制造，糠醛、木糖醇、糠醇、粗甘油、肥皂、木糖、渗透剂、洗涤 用品、氢气、醋酸钠、硝化棉、硝酸纤维素板材、精制棉、球类、体操器材制造，进口本企 7 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。蔬菜及种苗、树草种植，农 业、林业技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，锅炉维修（只限分公司经营），承包 境外轻工行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实 施上述境外工程所需的劳务人员。 4、报告期内公司控股股东未发生变化。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 兴和证券投资基金 615,763 A股 郑雄智 403,100 A股 顾丽娅 366,123 A股 向小起 247,462 A股 康俊杰 190,000 A股 高 峰 178,028 A股 陈幼青 168,568 A股 韩彩琴 153,200 A股 潘 红 150,057 A股 黄驭卿 150,000 A股 注：前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 1、公司董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 周 山 董事长 男 60 2001.9—2004.9 16,800 16,800 李 纪 副董事长、总经理 男 50 2001.9—2004.9 12,000 12,000 张景奎 副董事长 男 59 2001.9—2004.9 12,000 12,000 王海棠 董事、副总经理、总会计师 女 42 2001.9—2004.9 12,000 12,000 勾 迈 董事 男 38 2001.9—2004.9 12,000 12,000 徐冠巨 董事 男 43 2002.3—2004.9 0 0 陈 枝 独立董事 男 67 2001.9—2004.9 0 0 徐云建 独立董事 男 38 2001.9—2004.9 0 0 申富平 独立董事 男 40 2003.7—2004.9 0 0 许兰萍 监事会主席 女 55 2001.9—2004.9 0 0 韩连贵 监事 男 57 2001.9—2004.9 12,000 12,000 周延龄 监事 男 68 2001.9—2004.9 0 0 李新仙 监事 女 55 2001.9—2004.9 12,000 12,000 王和平 监事 女 50 2001.9—2004.9 12,000 12,000 何胜利 副总经理、董事会秘书 男 35 2001.9—2004.9 12,000 12,000 说明: （1）公司董事、监事及高级管理人员年末持股数年初持股数相比未发生变化。 （2）公司董事、监事在股东单位的任职情况及任职期间 姓名 任职的股东单位 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 8 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 周 山 宝硕集团 董事长、党委书记 、总经理 2003 年 7 月-2006 年 7 月 否 李 纪 宝硕集团 董事 2003 年 7 月-2006 年 7 月 否 张景奎 宝硕集团 董事 2003 年 7 月-2006 年 7 月 否 王海棠 宝硕集团 董事 2003 年 7 月-2006 年 7 月 否 徐冠巨 浙江传化集团有限公司 董事长 2001 年 10 月-2006 年 10 月 是 许兰萍 宝硕集团 党委副书记、纪检委书记 2003 年 7 月-2006 年 7 月 是 韩连贵 宝硕集团 副总经理 2003 年 7 月-2006 年 7 月 是 李新仙 宝硕集团 董事 2003 年 7 月-2006 年 7 月 否 2、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬，在公司股东单位任职并领取报酬的 公司董事、监事不在公司领取报酬。 经公司第二届董事会第十五次会议研究决定，公司独立董事及外聘监事的津贴由每人每 年税后两万元人民币提高至每人每年税前肆万元人民币，独立董事、外聘监事出席董事会和 股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，均在公司据实报销。 根据《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事会结 合公司的经营目标和年度预算，制定《经营目标责任制考核管理办法》和《工资管理方案》 ， 将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，于每年的年初核定经营目标，年底严格按照考核评 定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的报酬。 报告期内，本公司 15 名董事、监事及高级管理人员中有 8 名在公司任职并领取报酬， 总额为 503,879 元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 256,000 元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 192,000 元，上述 8 人中年度报酬在 11-13 万元的有 1 人， 4-7 万元的有 5 人，1-4 万元的有 2 人。 报告期内，未在公司领取报酬及津贴的董事为徐冠巨先生，其在公司第二大股东浙江传 化集团有限公司领取报酬，陈枝先生、侯方海先生及徐云建先生为公司独立董事，其在公司 领取独立董事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬；未在公司领取报酬的监事为许 兰萍女士、韩连贵先生，其在公司控股股东宝硕集团领取报酬，周延龄先生为公司外聘监事， 其在公司领取外聘监事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 （1）报告期内，公司董事的离任情况 2003 年 6 月 17 日，公司第二届董事会第十二次会议审议了侯方海先生辞去独立董事职 务及增补申富平先生为公司独立董事的议案，上述议案已提交 2003 年 7 月 20 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。 有关董事会决议公告、股东大会决议公告分别刊登于 2002 年 6 月 18 日、2002 年 7 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）报告期内，公司未发生监事的离任情况。 （3）报告期内，公司未发生聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书的 情况。 （二）本公司职工人数及专业构成 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司共有职工 3,573 人，其中各类人员及其构成如下： 1、职工的专业构成： 生产人员 2,185 人 占职工总人数的 61.15% 技术人员 602 人 占职工总人数的 16.85% 销售人员 379 人 占职工总人数的 10.61% 9 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 财务人员 136 人 占职工总人数的 3.81% 行政人员 155 人 占职工总人数的 4.34% 其他人员 116 人 占职工总人数的 3.24% 2、拥有专业技术职称人员构成如下： 高级专业技术职称人员 150 人 占职工总人数的 4.19% 中级专业技术职称人员 605 人 占职工总人数的 16.93% 初级专业技术职称人员 1,013 人 占职工总人数的 28.35% 3、职工文化程度情况 大学及大学以上 487 人 占职工总人数的 13.63% 大专 1,076 人 占职工总人数的 30.11% 中专及技校 1,560 人 占职工总人数的 43.66% 高中及以下 450 人 占职工总人数的 12.59% 4、报告期内本公司需承担费用的离退休职工为 82 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况与《中国上市公司治理准则》的要求存在的差异 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》及《上市公司治理准则》的要求，不断 完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，上市公司聘 任独立董事至少包括一名会计专业人士，公司第二届董事会第十二次会议已审议通过了侯方 海先生辞去公司独立董事职务并增补会计专业人士申富平先生为公司独立董事的议案，该议 案已获得公司 2003 年度第一次临时股东大会批准。 根据中国证监会提出在上市公司中全面推进和建立投资者关系管理制度的要求，公司 设立了《公司投资者关系管理制度》，该制度已经公司第二届董事会第十五次会议审议通过。 目前，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，对一些重要事宜 公正、客观地发表了自己的独立意见，保障了董事会决策科学性，维护了中小股东的利益， 同时，独立董事凭借丰富的专业技术和管理经验为公司的生产、经营、管理增加了新思路， 增强了决策的科学性，对公司的良性发展起到了积极的作用。 1、在 2003 年 1 月 27 日召开的公司第二届董事会第九次会议上，公司独立董事对《关 于续聘河北华安会计师事务所为公司 2003 年度审计机构及审计费用的议案》进行了独立核 查，并发表了专项意见，该意见披露在 2002 年 1 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 2、在 2003 年 3 月 1 日召开的公司第二届董事会第十次会议上，公司独立董事对《关于 公司将所拥有的保定中产新型塑料包装材料有限公司 75%的股权转让给河北宝硕集团有限 公司(以下简称集团公司)的议案》发表了独立意见。 3、在 2003 年 6 月 17 日召开的公司第二届董事会第十二次会议上，公司独立董事对《关 于公司拟无偿受让宝硕集团所拥有“宝硕”牌商标的议案》 、 《关于公司拟将所拥有的保定德 玛斯新型建筑材料有限公司 75%的股权转让给宝硕集团的议案》发表了独立意见。 10 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 （三）公司与控股股东的分开情况 1、公司人员和机构独立 （1）公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东宝硕集团及公司第二大股东浙江传 化集团有限公司；公司拥有单独的办公机构和生产经营场所。不存在“两块牌子、一套人马” 的混合经营、合署办公情况。 （2）公司设立了独立的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳动、人事管理 制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东及 其关联企业兼任除董事以外的任何职务，均在公司领取报酬。 （3）公司董事的任免均由公司股东大会根据《公司章程》的有关规定执行，高级管理人 员由董事会任免。 2、公司资产完整 公司拥有独立的生产系统，少部分辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等 资产根据公司与宝硕集团签署的《生产协作协议》，按照市场公允价格有偿使用；公司已经 拥有了“宝硕”牌注册商标；公司的采购、销售系统由公司独立拥有；公司生产经营使用的 部分土地向宝硕集团租赁，对该部分土地宝硕集团以出让的方式取得了土地使用权，公司承 租该等土地使用权履行了必须的法律手段，土地租赁价格公允；公司目前不存在被宝硕集团 违规占用或有偿使用公司资金、资产及其他资源的情况。 3、公司财务独立 （1）公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，制 定了规范、独立的财务会计制度和对分、子公司财务管理制度。 （2）公司独立开设银行帐户，公司的基本帐户开户行：中国建设银行保定西郊办事处， 公司的银行基本帐户户名：河北宝硕股份有限公司，公司的银行基本帐户帐号： 130665208263040034。 （3）公司独立纳税，公司的税务登记号码为 13060070083878-7。 （4）公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 4、公司业务独立 公司具有独立、完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司业务决策均系独立做出， 与控股股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容是本着公平交易的原则 进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、准确， 对公司不存在负面影响。 （四）公司高层管理人员的选择、考评、激励及约束机制 公司基于业务开拓和长远发展的需要，根据《公司章程》 ，制定了高级管理人员的选择、 考评、激励和约束机制。 1、选择机制：总经理、董事会秘书由公司董事会聘任或者解聘，副总经理、财务负责 人根据公司总经理提名由董事会聘任或者解聘。 2、考评机制：公司建立了考核指标体系和考核程序，董事会对高级管理人员工作业绩 和履行职责情况进行考核评价，决定其年度报酬总额。 3、激励和约束机制：公司计划对高级管理人员实行年薪制，使其报酬与经营业绩挂钩， 公司正积极探索对高级管理人员长期激励机制，并将在条件成熟时实施。公司通过公司章程、 岗位责任制、《高级管理人员工作细则》、《财务会计管理制度》等规章制度，对高级管理人 员的行为、权限、职责等作了相应的规定。 11 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开了两次股东大会。 （一）公司 2002 年度股东大会 2003 年 1 月 29 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开公司 2002 年度股东大会的公告，本次股东大会于 2003 年 3 月 1 日上午 9 时在河北省保定高新技术产 业 开 发 区 朝 阳 北 路 175 号 召 开 ， 参 加 此 次 会 议 的 股 东 及 其 代 表 共 持 有 本 公 司 股 份 292,594,057 股，占公司总股本的 70.93％，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股东 大会的规定。 大会采取记名投票表决方式，逐项表决，审议通过如下内容： 1、公司 2002 年度报告及年度报告摘要； 2、公司 2002 年度董事会报告； 3、公司 2002 年度监事会报告； 4、公司 2002 年度利润分配预案； 5、公司董事、监事津贴标准的议案； 6、关于续聘会计师事务所及其审计费用的议案议案。 此次股东大会决议公告刊登于 2003 年 3 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）公司 2003 年度第一次临时股东大会 2003 年 6 月 18 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于公司召开 2003 年度第一次临时股东大会的公告，本次股东大会于 2003 年 7 月 20 日上午 9 时在河北省保定 国家高新技术产业开发区朝阳北路 175 号召开。参加此次会议的股东及其代表共持有公司股 份 292,600,800 股，占公司总股本的 70.93％，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股 东大会的规定。 大会采取记名投票表决方式，逐项表决，审议通过如下内容： 1、关于公司独立董事辞职及增补独立董事的议案； 2、关于公司拟将所拥有的保定德玛斯新型建筑材料有限公司 75％的股权转让给河北宝 硕集团有限公司的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 1、2003 年 6 月 17 日，公司第二届董事会第十二次会议审议了侯方海先生辞去公司独 立董事职务及增补申富平先生为公司独立董事的议案，上述议案已提交 2003 年 7 月 20 日召 开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。 此次董事会决议公告、股东大会决议公告分别刊登于 2003 年 6 月 18 日、2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、报告期内未发生选举、更换公司监事情况。 第八节 董事会报告 （一）报告期内公司的整体经营情况及对公司具有重要影响事项的讨论与分析 1、报告期内公司的整体经营情况的讨论与分析 2003 年是公司发展极为重要的一年，面对产品市场竞争激烈，原材料价格上涨、非典 12 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 疫情的发生等不利因素，公司咬定年初目标不放松，积极推进各项工作，通过采取各种有效 措施，改善经营状况，提高营运质量。在销售策略上，本着让利不让市场，加大市场拓展， 调整营销模式，制定适时销售策略，最大限度的提升销量；在生产经营上，强化生产组织， 加强质量管理和内部控制，加强了产品的市场加强了产品的市场竞争力；在产品开发上，广 泛收集市场信息，开展有国内外专家的技术交流；在财务管理上，强化预算管理，加强对 PVC 主要原材料采购生产成本控制，有效降低期间费用；在激励机制上，加大人力资源开发， 优化岗位配置，完善薪酬制度的改革，提高劳动生产率。 报告期内，公司实现主营业务收入 1,521,973,047.49 元，比上年同期增长 26.71%，实 现净利润 61,597,634.16 元，比上年同期增长 -0.78%。 2、报告期内，对公司重要事项影响的分析 报告期内，公司经保定市地税局保地税函[2003]153 号文件批复：公司符合财税字（94） 001 号文件第一条第一款“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 15% 的税率征收所得税”的有关规定，同意公司 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日减按 15% 税率缴纳企业所得税。 报告期内，公司按 15%的税率缴纳企业所得税，公司实现净利润为 6,160 万元，若公司 按 33%的税率缴纳企业所得税，公司实现净利润为 4,484 万元，从上述公司 2003 年度的净 利润数据看出，公司按照 15%的税率缴纳企业所得税将对公司 2003 年度的净利润情况有较 大影响。 （二）报告期内公司的经营情况 1、公司的主营业务范围及其经营情况 公司主营业务为塑料制品（主要包括 UPVC 管材管件、PE 农地膜、BOPP 薄膜、UPVC 异 型材及塑钢门窗等）和化工产品（主要包括 PVC 树脂、离子膜烧碱、木糖醇等）的生产和销 售。 （1）按行业分析（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） 比上年增减 比上年增减 比上年增 减 塑料加工 1,259,681,980.52 1,113,672,562.79 11.59 226,062,975.67 275,041,905.45 -7.27 化工产品 315,809,843.69 230,979,281.87 26.86 111,350,188.70 42,599,813.87 19.00 其中： 9,069,428.58 7,693,854.48 15.17 6,412,065.75 5,503,390.30 -2.40 关联交易 （2）公司主要产品情况 占公司主营业务收入或者主营业务利润 10%以上的产品包括：PE 农用薄膜、BOPP 薄膜、 PVC 管材、PVC 异型材及塑钢门窗、氯碱产品，其中：PE 农用薄膜、BOPP 薄膜、PVC 管材、 及 PVC 异型材及塑钢门窗产品属于塑料加工行业，氯碱产品属于化工行业。其业务情况如下 （单位：人民币元）： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本 毛利率 （%） 上年增减 比上年增减 比上年增减 PE 农用薄膜 450,884,169.28 387,247,499.91 14.11 36,503,159.38 51,358,521.61 -4.83 BOPP 薄膜 197,522,121.93 187,499,415.93 5.07 8,283,615.07 51,359,876.70 -22.99 PVC 管材 216,441,906.88 176,791,995.47 18.32 13,969,102.09 15,802,337.38 -2.17 PVC 异型材 271,206,858.18 248,436,546.83 8.40 100,838,073.37 96,070,776.39 -2.17 及塑钢门窗 氯碱产品 264,991,467.11 185,273,504.91 30.08 92,005,855.96 25,406,731.05 22.50 其中： 9,069,428.58 7,693,854.48 15.17 6,412,065.75 5,503,390.30 -2.40 13 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 关联交易 关联交易的 公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议，并根据协议参照市场价 定价原则 格确定具体关联交易价格。 关联交易必 公司关联交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持了公司的生产经营和持续发展。 要性、持续 性的说明： （3）主营业务分地区情况（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 省内 582,948,146.62 81.87 省外 939,024,900.87 6.63 （4）报告期内公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期无较大变化。 （三）主要控股子公司的经营情况及业绩 1、河北宝硕管材有限公司 该公司成立于 1999 年 6 月 30 日，注册资本 10,000 万元，其中公司出资 7,000 万元， 占该公司注册资本的 70%。该公司经营范围为：塑料管材、管件的生产和销售。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 33,790 万元，负债总额 20,927 万元，净资产 11,587 万元， 2003 年 1—12 月份，该公司实现主营业务收入 21,644 万元，净利润 148 万元。 2、保定宝硕新型建筑材料有限公司 该公司成立于 1999 年 8 月 12 日，注册资本 9,960 万元，其中公司出资 7,470 万美元， 占该公司注册资本的 75%。该公司经营范围为：聚氯乙烯异型材生产和销售及塑钢门窗的安 装。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 37,859 万元，负债总额 29,752 万元，净资 产 7,915 万元，2003 年 1—12 月份，该公司实现主营业务收入 18,794 万元，净利润-792 万元。 3、保定宝源新型塑料包装材料有限公司 该公司成立于 1999 年 6 月 11 日，注册资本 9,960 万元，其中公司出资 7,470 万元，占 该公司注册资本的 75%。该公司经营范围为：三层共挤聚烯烃热收缩膜系列产品的生产和销 售。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 19,256 万元，负债总额 10,109 万元，净资 产 9,148 万元，2003 年 1—12 月份，该公司实现主营业务收入 5,110 万元，净利润-266 万 元。 4、深圳市宝硕投资发展有限公司 该公司成立于 2002 年 4 月 28 日，注册资本 2,000 万元，其中公司出资 1,900 万元，占 该公司注册资本的 95%。该公司经营范围为：投资兴办企业（具体项目另行申报）；国内商 业、物质供销业（不含专营、专控、专卖商品） ；计算机软、硬件的开发；投资管理咨询（不 含限制项目）；经营进出口业务（须取得相应的资格证书后方可经营） 。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 13,254 万元，负债总额 10,974 万元，净资产 2,280 万元，2003 年 1—12 月份，该公司实现主营业务收入 3,257 万元，净利润 259 万元。 5、保定富太塑料包装材料有限公司 该公司成立于 1995 年 7 月 7 日，注册资本 1,080 万美元，其中公司出资 324 万美元， 占该公司注册资本的 30%。该公司经营范围为：BOPP 薄膜系列产品及相关材料的生产和销售。 截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 55,159 万元，负债总额 36,766 万元，净资产 17,337 万元，2003 年 1—12 月份，该公司实现主营业务收入 23,206 万元，净利润-2,159 万元。 （四）公司主要供应商、客户情况 14 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额合计 393,345,175.36 元，占年度采购总 额的比重 34.52%，前五名客户销售额合计 142,619,032.56 元，占公司年度销售总额的比重 9.37%。 （五）报告期内公司经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营上存在以下问题与困难： 1、国内塑料加工行业发展迅猛，行业内部竞争日趋激烈； 2、受世界石油价格上升的影响，塑料原料价格一路飚升，生产成本大幅增加，产品盈 利能力下降； 3、由于国内近两年 BOPP 薄膜生产能力的迅速扩大，导致整个 BOPP 行业供大于求，市 场竞争加剧，产品价格下滑幅度较大，这使公司 BOPP 薄膜业务的利润较去年同期大幅下降； 4、公司所属地区保定市处于“非典”疫区，公司的生产和部分产品的销售受到了一定 的影响，致使期间费用增加，对公司的利润造成了一定的影响； 5、随着公司快速发展，整体规模不断扩大，在资金需求量增大的的同时，对公司管理 观念、人才结构及风险控制等方面提出了更高的要求。 针对以上问题和困难，公司主要采取以下措施： 1、面对塑料行业和化工行业激烈的竞争，公司根据企业自身的实际情况，稳定现有主 导产品的生产，逐步提高新产品和高附加值产品的比重，同时公司充分利用已形成的地理位 置优势、技术优势、规模优势、市场优势，不断加大技术改造力度，加强科研开发能力，增 强市场竞争力，提高企业的持续发展能力； 2、针对公司塑料原料受世界原油价格波动的影响，公司进行经营性分析，一方面利用 规模采购的优势和良好的信誉，与现有的供应商建立长期合作关系，稳定现有原材料供应渠 道，提高议价能力，同时逐步建立并完善供应商评估体系及大宗采购的招标制度，确保原材 料供应稳定、价格相对合理，另一方面公司根据生产计划合理安排原材料库存，密切关注国 际石油价格以预知原材料价格波动趋势，提前做出采购安排，降低成本； 3、针对公司 BOPP 薄膜产品竞争激烈对公司带来的不利影响，公司一方面加强内部管理， 严格执行年度财务管理制度，控制各项成本费用支出。另一方面利用保定富太塑料包装材料 有限公司和其控股子公司保定宝来塑料包装材料公司较为先进的设备和技术，重点针对华北 地区，积极拓展产品市场，以规模优势提高公司整体的经济效益，全力以赴地保持公司 BOPP 薄膜产品的市场占有率； 4、积极实行“产、学、研”相结合的研究开发方式，跟踪国际上技术的最新发展动态， 加快推进企业技术创新和科研成果的转化，提高企业自主开发能力； 5、积极探索营销体制改革，制定灵活的合理的销售机制，强化激励机制，注重营销队 伍的建设，在稳定现有市场的基础上，拓展新的市场领域，加大货款回笼力度，防范资金风 险； 6、实施人力资本优先投资战略，通过招聘、培训、合作等多种途径吸纳优秀人员和管 理人员，建立良好的激励约束机制，将个人报酬与工作业绩及公司的经营成果挂钩。 （六）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金，以前期间募集资金的使用也未延续到报告期。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）合资组建保定宝硕门窗发展有限公司 该公司系公司与公司控股子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司合资组建，该公司注册 15 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 资本为 2,000 万元，其中：公司出资 200 万元，占该公司注册资本的 10%，保定宝硕新型建 筑材料有限公司出资 1,800 万元，占该公司注册资本的 90%。该公司注册地址为河北省保定 国家高新技术产业开发区朝阳北路 169 号，法定代表人为周山，经营范围为各类门窗组装及 销售。该公司年生产规模为 50 万平方米。报告期内，该公司实现销售收入 1,579 万元，利 润总额 -72 万元。 （2）合资组建常州宝硕宏图塑胶有限公司 该公司系公司与常州市宏图塑料制品有限公司合资组建，注册资本为 4,000 万元，其中： 公司出资 1,200 万元，占该公司注册资本的 30%，常州市宏图塑胶制品有限公司出资 2,800 万元，占该公司注册资本的 70%。该公司经营范围为生产、销售给水用 UPVC、PPR 管件和市 政排污管件以及其他相关产品。该公司年生产规模为 3,000 吨。目前该项目正在建设之中。 （3）合资组建宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 该公司系公司与公司控股子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司、香港嘉汇发展有限公 司合资组建，注册资本为 1,200 万美元，其中：公司出资 4,980 万元，占该公司注册资本的 50%，保定宝硕新型建筑材料有限公司出资 2,490 万元，占该公司注册资本的 25%，，香港嘉 汇发展有限公司出资 2,490 万元，占该公司注册资本的 25%。该公司经营范围为生产和销售 UPVC 管材、PE 管材管件，分期建设，年设计生产能力为 32,000 吨。目前该项目正在建设之 中。 （4）设立天津分公司 鉴于天津地区的地理位置、经济文化、人才及技术优势，为了实现公司关于塑料建材产 品的发展规划，公司设立天津分公司，主要负责在天津空港物流加工区进行宝硕新材料工业 园的开发和建设等工作。 （七）公司的财务状况及经营情况（单位：元） 项 目 2003 年 2002 年 增减幅度（%） 资产总额 2,199,379,901.06 2,283,955,229.54 -3.70 长期负债 321,200,527.88 339,852,938.02 -11.37 股东权益 886,511,415.10 850,202,213.94 4.27 主营业务收入 1,521,973,047.49 1,201,134,163.11 26.71 主营业务利润 227,495,395.23 208,698,580.67 9.01 净利润 61,597,634.16 62,079,746.46 -0.78 现金及现金等价物 268,539,970.30 333,278,038.99 -19.42 说明： 1、公司资产总额减少主要原因系合并报表范围变化所致； 2、长期负债减少主要原因系合并报表范围变化所致； 3、股东权益增加主要原因系本期实现净利润； 4、主营业务收入增加主要系本期产销量增加所致； 5、主营业务利润增加主要原因系主营业务收入增加； 6、净利润降低主要原因系主营业务成本增加所致； 7、现金及先进等价物减少主要原因系本期投资增加所致。 （八）生产经营环境以及宏观环境、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司的 财务状况和经营成果产生的影响 1、国家税收政策对公司经营成果的影响 16 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 报告期内，公司经保定市地税局保地税函[2003]153 号文件批复：公司符合财税字（94） 001 号文件第一条第一款“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 15% 的税率征收所得税”的有关规定，同意公司 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日减按 15% 税率缴纳企业所得税。这将对公司 2004 年度的净利润情况有较大影响。 从 2004 年 1 月 1 日起，公司将不再享受税收优惠政策，这将对公司 2004 年的业绩产生 一定的影响。 鉴于公司位于国务院批准的保定国家高新技术产业开发区内，并已经河北省科学技术厅 冀科高字[2003]16 号文批准认定为高新技术企业，符合财政部和国家税务总局财税字 [1994]001 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》中规定的国务院批准的高新技术 产业开发区内并经有关部门认定为高新技术企业的企业可减按 15%的税率征收所得税。目前 公司正积极申请 2004 年继续享受 15%的企业所得税率的优惠。 2、受美伊战争和欧佩克限产等因素的影响，国际原油价格从年初持续上涨，公司塑料 原料价格随之上扬。2003 年 9 月，商务部发布公告，裁定对原产于美国、韩国、日本、俄 罗斯等四国和台湾地区的进口 PVC 树脂征收反倾销税，导致进口 PVC 树脂量大幅减少，国内 市场对 PVC 树脂产品需求旺盛，价格持续上涨，从而导致了公司塑料产品生产成本大大提高， 一定程度上缩小了公司塑料产品的盈利空间，但是却为公司 PVC 树脂产品提供了较大的发展 机遇。 3、国家农业政策、西部大开发、加入 WTO、西气东输、南水北调、2008 年举办奥运会 等大的政策、工程和事件为公司带来的发展机遇，在稳定主营业务的同时，提高产品质量和 档次，重点推动前景广阔的主要产品的发展，实现系列化、纵深化，提高企业的整体竞争力。 4、国务院最近出台的《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，其中关于 支持优质上市公司利用资本市场加快发展的精神，将为公司利用资本市场优势积极参与行业 整合、发展规模经济，提高公司整体经济效益带来良好的政策环境。 （九）公司 2003 年度财务报告经河北华安会计师事务所有限公司审计，注册会计师齐正 华、李钰签字，出具了标准无保留意见的审计报告。 （十）新年度经营计划 2004 年度公司业务发展计划的指导方针：以市场为导向，以经济效益为中心，通过体 制创新、技术创新、管理创新，强化公司核心竞争力，以良好的业绩回报投资者。 1、继续以财务为核心，全面预算管理为基础，加大经营目标责任制的控制力度，鼓励 各分、子公司进行内部挖潜，节能降耗，降低成本，压缩应收帐款余额，控制非生产性开支； 优化物流渠道，降低物流成本。 2、继续执行严格、一贯的质量标准，完善现有的质量控制体系，规模扩张以质量控制 体系先行；建立科学的新产品开发机制，为公司发展提供动力。 3、对内统一营销资源，加强营销体制的研究，加强营销队伍建设；对外增强市场快速 反应能力，提高产品售后服务质量，着力提升“宝硕”品牌，加强国际市场的开拓。 4、完善技术开发中心的建设，开发高性能、多功能、特殊用途的产品，尽可能地以高 端产品占领市场，以提高产品的附加值。 5、人才是企业的根本，在公司的高速发展阶段，更需要大量的优秀人才，公司将着重 于进一步完善人才的培养和引进机制，建立合理的能够留住人才的激励机制（特别是分配机 制），为经营战略的实现打下坚实的基础。 6、按照国家有关法律、法规的要求，进一步增强持续信息披露的理念，建立公司投资 17 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 者关系管理制度，加强内部信息平台的建设，规范地做好信息披露工作。 （十一）董事会的日常工作情况 董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了六次董事会会议 1、2003 年 1 月 27 日，公司董事会召开了第二届董事会第九次会议，9 名董事全部出席， 会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： 公司 2002 年年度报告及年度报告摘要； 公司 2002 年度董事会报告； 公司 2002 年度利润分配预案及资本公积转增股本预案； 关于同意公司 2002 年度核销部分应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的议案； 关于同意公司撤消上海分公司的议案； 关于同意公司控股子公司保定宝汇新型建筑材料有限公司更名的议案； 关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 2、2003 年 3 月 1 日，公司董事会召开了第二届第十次会议，6 名董事出席，会议经过 逐项表决，审议通过了以下决议： 关于合资组建保定宝通新型塑料包装材料有限公司的议案； 关于公司与公司控股子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司合资组建保定宝硕门窗发 展有限公司的议案； 关于合资组建常州宝硕宏图塑胶有限公司的议案； 关于同意公司控股子公司保定德玛斯新型建筑材料有限公司对其所属控股子公司保定 宝硕光明塑料门窗制造有限公司进行清算的议案； 关于公司将所拥有的保定中产新型塑料包装材料有限公司 75%的股权转让给河北宝硕 集团有限公司的议案； 关于聘任公司证券事务代表的议案。 3、2003 年 4 月 21 日，公司董事会召开了第二届第十一次会议，9 名董事全部出席会议， 会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： 公司二零零三年第一季度报告； 关于同意公司与沧州化学工业股份有限公司签署的《互保协议书》的议案。 4、2003 年 6 月 17 日，公司召开了第二届第十二次会议，9 名董事全部出席，会议经过 逐项表决，审议通过了以下决议： 关于公司独立董事辞职及增补独立董事的议案 ； 关于公司与公司控股子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司、香港嘉汇发展有限公司合 资组建宝硕新型建材(珠海保税区)有限公司的议案； 关于在天津空港物流加工区建设“宝硕新材料工业园”的议案； 关于公司拟无偿受让河北宝硕集团有限公司所拥有“宝硕”牌商标的议案； 关于公司拟将所拥有的保定德玛斯新型建筑材料有限公司 75%的股权转让给集团公司 的议案； 关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 5、2003 年 7 月 20 日，公司董事会召开了第二届第十三次会议，会议 8 名董事出席， 会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： 公司 2003 年半年度报告。 18 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 6、2003 年 10 月 27 日，公司董事会召开第二届第十四会议，9 名董事全部出席，经过 充分讨论，会议就下述事项作出如下决议： 公司二零零三年第三季度报告； 关于变更保定宝通新型塑料包装材料有限公司的合资方的议案； 关于拟将公司所拥有的保定富太塑料包装材料有限公司 10％的股权转让给香港豪通国 际有限公司的议案； 关于公司设立天津分公司的议案。 （十二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对 2002 年度股东大会的执行情况 （1）2003 年 3 月 20 日，公司董事会执行 2002 年度股东大会通过的利润分配方案：以 2001 年底总股本 412,500,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 1.00（含税）元， 共计派发 41,250,000 元。 本次公司派发红利股权登记日 2003 年 3 月 27 日，除权除息日 2003 年 3 月 28 日，红利发放日 2003 年 4 月 15 日。 2、董事会对 2003 年度第一次临时股东大会的执行情况 公司 2003 年度第一次临时股东大会通过的关于《公司拟将所拥有的保定德玛斯新型建 筑材料有限公司 75％的股权转让给河北宝硕集团有限公司的议案》有关工作已经完成。 （十三）公司本年度利润分配预案、资本公积转增股本预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 62,099,894.79 元， 按 10%提取法定盈余公积金 6,209,989.48 元，按 10%提取法定公益金 6,209,989.48 元，本 年度可供股东分配利润 49,679,915.83 元，加上 2002 年度未分配利润 160,692,921.57 元， 累计可供股东分配利润 210,372,837.40 元。 经公司第二届董事会第十五次会议审议通过，2003 年度分配预案为：拟以公司 2003 年 底总股本 41,250 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 1 元（含税）。共计派发 41,250,000 元，剩余未分配利润 169,122,837.40 元结转下一年度。 公司 2003 年度不进行资本公积转增股本。 该预案须经股东大会审议通过。 （十四）其他报告事项 1、会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有限公司； 2、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 3、关于公司控股股东及其他关联方资金占用及担保事项的说明 （1）公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司担保若干问题的通 知》 （证监发字（2003）56 号）的要求，公司进行了自查，公司不存在通知中所述的关于控 股股东及其他关联方违规占用资金、公司违贵对外担保的情况。 19 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 （2）注册会计师关于关联方资金往来情况的专项说明。 关于河北宝硕股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明 河北宝硕股份有限公司董事会： 我们接受委托，对河北宝硕股份有限公司（以下简称“宝硕股份” ）2003 年年度控股 股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。真实、完整地提供所有相关资料，并如实对外披露控股股东及其 他关联方占用资金情况是宝硕股份的责任，我们的责任是 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号文）的要求， 对宝硕股份关联方占用资金情况发表专项意见。 本函仅作为宝硕股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其 他目的。 河北宝硕股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表见附件一； 河北宝硕股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况说明见附件二。 河北华安会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 28 日 20 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 （3）独立董事关于关联方资金往来和对外担保情况的专项说明及独立意见。 河北宝硕股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司若干问题的通知》 的精神，我们按照实事求是的原则对公司控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担 保情况进行了认真的检查和落实，现就公司报告期内相关情况说明如下： （一）资金占用情况： 1、经审慎查验，2003 年度，公司与控股股东及其下属子公司发生的关联交易均属于 正常的经营性资金往来，这在较大程度上支持了公司的生产经营和持续发展，截至 2003 年 12 月 31 日，公司尚应付公司控股股东河北宝硕集团有限公司 926,538.76 元。 2、经审慎查验，截至 2003 年 12 月 31 日，公司子公司保定富太塑料包装材料有限 公司尚占用公司资金 22,247,931.16 元，其中：22,169,890.29 元为非经营性资金占用， 主要用于补充该公司的经营性流动资金；保定富太塑料包装材料有限公司子公司保定宝 来塑料包装材料有限公司尚占用公司资金 36,712,361.98 元，均为非经营性资金占用， 主要用于该公司的固定资产投资。 注：公司于 2003 年 10 月 28 日将所拥有的保定富太塑料包装材料有限公司 10％的股 权转让给香港豪通国际有限公司后，公司不再是该公司的控股股东，从 2003 年 11 月起， 公司不再将该公司纳入合并报表范围。 针对上述情况，公司董事会已明确表示：在上述非经营性资金占用按照相应的合同 日期正常结算后，公司将尽量控制和减少对非控股子公司的非经营性资金往来的发生。 （二）对外担保情况：经审慎查验，截至 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 3,195 万元人民币，均为公司控股子公司河北宝硕管材有限公司提供的连带责任贷款担 保。 经审慎查验，公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单 位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 公司将按照证券监管机构的要求，修订《公司章程》，增加对外担保审批程序，严格 控制对外担保风险。 独立董事：陈枝 徐云建 申富平 2004 年 3 月 28 日 21 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 第九节 监事会报告 2003 年，本公司监事会坚持贯彻中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针， 认真履行《公司法》 、《证券法》和《公司章程》赋予的职责，通过列席和参加董事会、股东 大会和经营管理会议，了解和掌握公司的经营和财务状况，进行定期和不定期的专项检查或 内部审计等活动，实施监督，进一步促使公司规范运作，提升了公司质量。 （一）监事会会议情况 报告期内本公司监事会共召开一次监事会会议。 2003 年 1 月 27 日召开了第二届监事会第四次会议，五名监事全部参加，会议审议通过 了以下决议： 公司 2002 年度报告及年度报告摘要。 公司 2002 年度监事会报告 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》 、 《证券法》、 《上市规则》、 《公司章程》的规定，认真履行监 事会的职责，对公司股东大会和董事会召开程序和决策程序、董事会对股东大会决议执行 情 况，对公司经营活动的重大决策、长期发展规划、公司财务状况以及公司董事和高级管理人 员执行职务情况及遵守公司管理制度等进行了有效监督。监事会认为公司董事会能够严格按 照有关法律制度进行规范运作，经营决策合理，建立了完善的内部控制制度。公司董事及经 理层在执行职务时没有发生违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。 报告期内，公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权，全面 落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、持续发展措施、依法运作等重大问题 及时决策，决策程序合法，建立和完善了公司的内部控制制度，很好地防范了管理和财务风 险，保证了公司健康发展。 2、检查公司财务情况 监事会本着对全体股东负责的态度，对公司的财务制度及财务状况进行了积极的监督和 检查，并确认河北华安会计师事务所有限公司出具的 2003 年度财务审计报告，真实反映公 司 2003 年度财务状况和经营成果。 3、公司前次配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、报告期内，公司分别将所拥有的保定中产新型塑料包装材料有限公司 75%的股权、 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 75%的股权转让给宝硕集团，均履行了法定程序，没有发 现内幕交易，也未发现有损害股东权益或造成公司资产流失的现象。 5、公司与母公司及其他关联方的关联交易遵循“公平、公正、合理”的市场原则，2003 年度没有发现在经营上存在关联交易不公平和损害公司利益的情况。 6、公司 2003 年度财务报告经河北华安会计师事务所有限公司审计，注册会计师齐正华、 李钰签字，出具了标准无保留意见的审计报告。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 22 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 （二）报告期内公司出售资产事项。 1、转让公司所持有的保定中产新型塑料包装材料有限公司 75%的股权 （1）概况：经公司与公司控股股东宝硕集团协商并于 2003 年 3 月 1 日达成协议，将公 司持有的保定中产新型塑料包装材料有限公司 75%的股权参照经审计后的该公司 2002 年 12 月 31 日净资产，确定该次股权转让的价格为 1,865.15 万元。 （2）进程：双方已按协议进行，各项相关事项已经完成。 2、转让公司所持有的保定德玛斯新型建筑材料有限公司 75%的股权 （1）概况：经公司与公司控股股东宝硕集团协商并于 2003 年 6 月 17 日达成协议，将公 司持有的保定德玛斯新型建筑材料有限公司 75%的股权参照经审计后的该公司 2002 年 12 月 31 日净资产，确定该次股权转让的价格为 2,786.32 万元。 （2）进程：双方已按协议进行，各项相关事项已经完成。 3、转让公司所持有的保定富太塑料包装材料有限公司 10%的股权 （1）概况：经公司与香港豪通国际有限公司协商并于 2003 年 10 月 27 日达成协议，将 公司持有的保定富太塑料包装材料有限公司 10%的股权参照经审计后的该公司 2003 年 6 月 30 日审计后净资产，确定该次股权转让的价格为 2,249.79 万元。 （2）进程：双方已按协议进行，各项相关事项已经完成。 以上出售事项均有利于公司资产结构调整和资源优化配置，有利于公司效益的稳定提高 和长远发展，对公司业务连续性及管理层稳定性没有影响。 （三）重大关联交易事项 1、公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易协议，并根据协 议参照市场价格确定具体关联交易价格，具体详见《会计报表附注》。 （1）本公司向关联方采购货物列示情况如下： 关联方名称 采购项目 购货金额（元） 比例(%) 河北宝硕集团有限公司 原材料、辅助材料、 17,893,865.96 1.45 水、汽、电 保定宝康塑胶母料有限公司 原材料 5,233,992.37 0.49 保定宝硕宇泰工贸有限公司 辅助材料 246,536.30 0.35 保定亨特王纸箱有限公司 辅助材料 7,119.11 0.01 保定轶思达塑料包装材料有限公司 辅助材料 66,780.00 0.10 （2）本公司向关联方销售货物项目列示如下： 关联方名称 销售项目 销售金额(元) 比例(%) 河北宝硕集团有限公司 原材料、产品、电 11,406,195.55 0.75 保定轶思达塑料包装材料有限公司 原材料 600,890.00 0.94 保定宝康塑胶母料有限公司 电 448,341.00 16.31 上述购销关联交易均属于正常的生产经营活动，对公司未产生不公允的影响。 2、关联方债权、债务及担保事项列示如下（单位：人民币元）： 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 保定宝康塑胶母料有限公司 164,700.00 保定轶思达塑料包装材料有限公司 194,920.00 保定宝硕宇泰工贸有限公司 806,000.00 23 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 保定富太塑料包装材料有限公司 22,247,951.16 保定宝来塑料包装材料有限公司 36,712,361.98 90,211,019.22 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 222,507.63 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 5,000.00 应付帐款 河北宝硕集团有限公司 926,538.76 保定宝硕宇泰工贸有限公司 211,528.53 148,198.53 保定亨特王纸箱有限公司 69,136.68 748,245.30 保定宝康塑胶母料有限公司 1,034,006.56 其他应付款 河北宝硕集团有限公司 2,294,540.42 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 1,023,000.00 预付帐款 保定宝康塑胶母料有限公司 1,056,083.05 担保：截至报告期末，宝硕集团为公司提供借款担保金额为 19,696 万元、银行承兑汇 票担保金额为 7,815 万元；保定宝康塑胶母料有限公司为公司提供借款担保金额为 2,000 万 元保定德斯新型建筑材料有限公司为公司提供借款担保 70 万元。 以上关联方之间的债权、债务事项均属于正常的业务购销活动，均按照相应的合同日期 正常结算，无任何迹象表明存在坏帐情况；关联方为公司提供担保，在较大程度上支持了公 司的生产经营和持续发展。 3、公司其他关联交易 （1）为了改善公司资产结构,保证资产质量,推动公司的长远发展，公司于 2003 年 3 月 1 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《公司拟将所拥有中产公司 75%的股权转让 给宝硕集团的议案》，并与宝硕集团签署了《股权转让协议》。 本次交易协议的主要内容： ①协议双方 转让方：河北宝硕股份有限公司 受让方：河北宝硕集团有限公司 ② 定价原则 本次交易的定价参照河北华安会计师事务所有限公司冀华会审（2003）2016 号《审计 报告》，以保定中产新型塑料包装材料有限公司的净资产作为股权转让确定的依据，乘以转 让方的股权比例，得出股权转让的总金额。 ③协议价格 经河北华安会计师事务所有限公司审计,截至 2002 年 12 月 30 日，保定中产新型塑料包 装材料有限公司净资产为 2,486.86 万元，协议双方以审计后净资产的价值为定价依据，交 易金额为 1,865.15 万元。 ④交易结算方式 协议生效后一个月内将本次交易金额一次性支付到转让方指定的银行帐户。 （2）为了改善公司资产结构，保证资产质量,推动公司的长远发展,公司于 2003 年 6 月 17 日召开的第二届董事会第十二次会议审议表决通过了《公司拟将所拥有德玛斯公司 75% 的股权转让给宝硕集团的议案》，并与宝硕集团签署了《股权转让协议》。 24 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 本次交易协议的主要内容： ①协议双方 转让方：河北宝硕股份有限公司 受让方：河北宝硕集团有限公司 ② 定价原则 本次交易的定价定价参照河北华安会计师事务所有限公司冀华会审〖2003〗2012 号《审 计报告》，以保定德玛斯新型建筑材料有限公司的 2002 年 12 月 31 日的净资产作为股权转让 确定的依据，乘以转让方的股权比例，得出股权转让的总金额。 ③协议价格 经河北华安会计师事务所有限公司审计,截至 2002 年 12 月 31 日，保定德玛斯新型建筑 材料有限公司净资产为 3,715.09 万元，协议双方以审计后净资产的价值为定价依据，交易 金额为 2,786.32 万元。 ④交易结算方式 协议生效后三个月内将本次交易金额一次性支付到转让方指定的银行帐户。 （3）报告期内，公司与宝硕集团签署了《商标转让协议》，公司无偿受让了宝硕集团所 拥有“宝硕”牌注册商标，该关联交易已经公司 2003 年 6 月 17 日召开的第二届董事会第十 二次会议审议通过并经公司于 2003 年 7 月 20 日召开的公司第一次临时股东大会批准实施。 此次董事会会议决议公告、股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 6 月 18 日及 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （四）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （五）报告期内，公司未发生重大担保事项。 （六）报告期内，公司无委托理财事项。 （七）报告期内，公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （八）报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有 限公司，该所已为公司提供审计服务 6 年。 2002 年度、2003 年度审计费用是根据公司和会计师事务所签定的《业务约定书》中确 定的。目前，公司已向该所支付了 2003 年度财务审计费用 460,000 元。 除承担该所审计人员审计期间在保定市的食宿费用外，公司不承担其他费用。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会行政处罚、通报批评、证券 交易所谴责的情形。 （十）其他重大事项 1、经公司于 2003 年 10 月 28 日召开的第二届董事会第十四次会议研究决定，公司将所 拥有的控股子公司保定富太塑料包装材料有限公司 10％的股权转让给香港豪通国际有限公 司，本次转让完成后，公司不再将保定富太塑料包装材料有限公司列入合并报表范围。 此次董事会会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 2、为了整合内部资源，实现资源优化配置，挖掘内部潜力，提升核心竞争力，形成强 有力的市场竞争能力。经公司于 2003 年 10 月 28 日召开的第二届董事会第十四次会议研究 决定，将公司与河北保定星光集团有限公司、香港豪通国际有限公司合资组建的保定宝通新 型塑料包装材料有限公司变更为保定富太塑料包装材料有限公司的控股子公司保定宝来塑 料包装材料有限公司、河北保定星光集团有限公司、香港豪通国际有限公司合资组建，其各 25 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 方的出资额及所占比例不变。 此次董事会会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 3、报告期内，公司控股股东宝硕集团所持有的本公司国家股 1,300 万股被冻结，冻结 期限自 2003 年 6 月 17 日至 2004 年 6 月 17 日。 上述公司股权被冻结公告刊登于 2002 年 11 月 21 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 此次董事会公告刊登于 2004 年 3 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 第十一节 财务报告 （一)审计报告 河北华安会计师事务所有限公司冀华会审字[2004]2068 号号。 河北宝硕股份有限公司全体股东： 我们审计了后附河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）2003 年 12 月 31 日的资 产负债表与合并资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和 现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是宝硕股份管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了宝硕股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 中国注册会计师 李 钰 中国·河北·石家庄市 2004 年 3 月 28 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）1998年经河北省人民政府股份制领导 小组办公室冀股办[1998]第24号文批准，由河北保塑集团有限公司（以下简称集团公司或宝 硕集团）独家发起，以募集设立方式设立。1998年9月18日公司股票在上海证券交易所挂牌 交易。上市初公司股本为20000万股，经过2000年8月份以资本公积转增股本后，公司股本为 26000万股。根据公司2000年度第一次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会 石家庄监督特派办事处石特派办[2000]49号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字 [2000]185号文、财政部财管字[2000]66号文批准，公司以总股本26000万股为基数，每10 26 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 股配售2.30769股，公司股本变更为27500万股。根据2001年5月9日召开的2000年度股东大会 决议，公司于2001年5月17日以2000年末总股本27500万股为基数，每10股转增5股，公司股 份总数增至41250万股。2001年7月26日，公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记， 注册资本变更为41250万元，注册号为1300001000935。 本公司属塑料加工行业，同时经营部分化工产品，公司经营范围：塑料制品、管材、棚 膜、地膜、复合包装材料、合成材料、烧碱、盐酸、聚氯乙烯树脂、液氯、漂液、次氯酸钠、 木糖、木糖醇、糠醇、塑钢门窗及零部件、异型材、土工膜、热收缩包装材料的生产销售； 塑料半成品、化工原料（不含易燃、易爆、毒害品） 、化工产品（不含化学危险品）的批发、 零售；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件 及技术的进口业务，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外。 公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路176号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及纳入并表范围的子公司均执行财政部颁发的《企业会计制度》、 《企业会计准则》 及其补充规定。 2、会计年度 公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市 场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的 计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变 动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告 但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息计入投资成本，持有期间所获得 的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帐面价值。处置短期投资时，将短期投资的帐 面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。公司对短期投资计价采用成本与市价孰低 法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资 类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、坏帐核算方法 坏帐损失采用“备抵法”核算，实际发生坏帐时冲减坏帐准备金。坏帐准备的计提范围为 应收款项（包括应收帐款和其他应收款），计提方法为“帐龄分析法”，公司根据以往经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定坏帐准备的计提比例如下： 帐 龄 比例（%） 一年以内（含一年） 1 27 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 一至两年（含两年） 5 两至三年（含三年） 8 三至四年（含四年） 30 四至五年（含五年） 50 五年以上 100 坏帐按以下原则确认： （1）因债务人破产,按法律程序清偿后,确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回的应收款项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务,并有足够证据表明无法收回或收回的可能性极 小，经公司董事会或有关部门批准,可以列作坏帐的应收款项。 9、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等，各类存货按取得时的 成本入帐，存货日常核算采用实际成本法，存货发出按加权平均法核算，低值易耗品按领用 时一次摊销法核算，包装物按领用时一次摊销法核算。 公司存货采用永续盘存制，期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 （2）长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或占被投资单位有表决权 资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；长期股权投资占被投资单 位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算； 长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽然占该单位有表决权 资本总额不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益 法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额处理，股 权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均 摊销，贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。 （4）长期股权投资在处置时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资 损益。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （3）长期债权投资的的初始投资成本减去已到期但尚未领取的债券利息、未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的 溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （4）长期债权投资在处置时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为 当期投资损益。 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化 等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，计提长期投资减值准备，将可收回金额低 28 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 于长期投资帐面价值的差额计入当期损益。 13、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入帐，期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利 息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。期末若有迹象表明委托贷款本金 高于可收回金额时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 14、固定资产及累计折旧核算方法 （1）固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产在取得时，按取得时的成本入帐。 （3）公司对除按规定单独估价入帐的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有 固定资产均采用平均年限法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限、预计残值率及年折旧 率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20—35 5 4.75—2.71 通用设备 12—15 5 7.92—6.33 专用设备 10—15 5 9.50—6.33 运输工具 8—10 5 11.87—9.50 其他 5—10 5 19.00—9.50 *注：宝硕型材和宝源公司系中外合资企业，固定资产残值率为10%。 （4）固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 15、在建工程核算方法 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折 旧的规定，计提固定资产的折旧。 公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据 表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情 况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 16、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以取得时的实际成本计价。 （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开 发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产自取得当月起在预计有效使用年限内分期平均摊销，计入损益。 （4）无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额， 计提无形资产减值准备。 29 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外） ， 先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损 益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 18、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本化条件的，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在 所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用；除 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为当期财 务费用。 19、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额计入应付债券；债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用的处理原则处理。 20、收入确认原则 （1）销售商品 a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； c.与交易相关的经济利益能够流入企业； d.相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资 产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： a.如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； b.如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确 认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的 差额，作为当期损失； c.如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用， 不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠的计量时，确认利息收 入和使用费收入。 21、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 22、会计政策变更 根据财政部财会[2003]12号文件《关于印发〈企业会计准则-资产负债表日后事项〉的 30 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 通知，本公司自2003年7月1日起执行修订的该企业会计准则，同时，对比较会计报表所属期 间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。此项会计政策变更增加期初未分配利润 41,250,000.00元，减少期初应付股利41,250,000.00元。 23、合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二 字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范 围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司 的重大内部交易和资金往来均予以抵销。 （1）合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的子公司纳入 合并会计报表的编制范围； （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： a.公司内部投资与被投资企业权益性资本； b.公司与被投资企业之间的内部债权债务； c.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； d.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。 三、税项 1、增值税：本公司除PE农用薄膜免征增值税外，其他产品销售执行17%的税率； 2、营业税：按照应纳税营业额的5%计缴； 3、城建税和教育费附加：分别按照应缴纳流转税额的7%和3.5%、4%计缴； 4、所得税：根据保定市地方税务局保地税函[2003]153号批复文件，本公司符合“国务 院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税”的有关规定， 报告期本公司按15%的所得税税率计缴所得税。 宝硕型材、宝源公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政策，本期所得税税率为 0。 管材公司系注册在高开区内的高新技术企业，所得税税率为15%。 深圳公司系注册在深圳市的公司，所得税税率为15%。 门窗公司所得税税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 投资金额 母公司权益 经营范围 是否合并 保定富太塑料包装材料有限公司 1080万美 3447万元 30%BOPP薄膜及其系列产品 否 元 保定宝硕新型建筑材料有限公司 1200万美 7464.9万元 75%PVC异型材及塑钢门窗 是 元 河北宝硕管材有限公司 10000万元 7000万元 70%PVC管材管件 是 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 9960万元 7463.5万元 75%三层共挤聚烯烃热收缩膜 是 系列产品 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 2000万元 1121.4万元 51%塑料管材及其他新型塑料制品 是 北京宝硕新型建材有限公司 200万元 200万元 100%销售建筑材料、化工产品、 是 塑料制品等 保定宝来塑料包装材料有限公司 840万美元 630万美元 75%BOPP薄膜及系列产品 否 保定市城市信用社股份有限公司 6118万元 40万元 0.7%商业银行业务 否 深圳市宝硕投资发展有限公司 2000万元 1900万元 95%投资、产品销售、原料供应及进 是 出口业务 保定宝硕门窗发展有限公司 2000万元 2000万元 100%新型门窗、建筑材料、玻璃 是 及其制品 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 5000万元 3000万元 60%各种塑料管材、管件 否 31 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 1200万美 900万美元 75%生产和销售PVC-U管材、PE管材 否 元 管件 常州宝硕宏图塑胶有限公司 4000万元 1200万元 30%塑料制品、模具的制造销售 否 1、本期合并报表范围的变化： （1）根据公司第二届董事会第十次会议决议，本公司自2003年1月1日起将所拥有的保定 中产新型塑料包装材料有限公司（简称中产公司）75%的股权转让给宝硕集团，故本报告期 未将中产公司纳入合并报表范围。截至2002年12月31日，中产公司的流动资产为2527万元， 固定资产为4528万元，，流动负债为4568万元，2002年度主营业务收入为2900万元，主营业 务利润为410万元，利润总额为-262万元。 （2）根据公司2003年度第一次临时股东大会决议，公司自2003年8月起将所拥有的保定 德玛斯新型建筑材料有限公司（简称德玛斯公司）75%的股权转让给宝硕集团，故本报告期 只将德玛斯公司1-7月份的利润表并入本公司。德玛斯公司的相关财务数据如下： （单位：万 元） 2002年12月31日（2002年度） 2003年7月31日（2003年1-7月份） 流动资产 12,271 15,619 长期投资 215 215 固定资产 7,606 3,122 流动负债 9,514 8,386 长期负债 6,861 7,082 主营业务收入 11,164 8,327 主营业务利润 1,632 898 利润总额 -42 -247 （3）保定宝硕光明塑料门窗制造有限公司（简称光明公司）正处于清算中，故本报告期 未将光明公司纳入合并报表范围。光明公司为本公司原控股子公司德玛斯公司的子公司，其 中德玛斯公司投资金额为232.4万元，占65%。根据光明公司股东会决议及本公司董事会决议， 光明公司于2003年2月份终止经营，进行清算，目前清算程序正在进行当中。截至2002年12 月31日，光明公司的流动资产为414万元，固定资产为239万元，流动负债为324万元，2002 年度主营业务收入为462万元，主营业务利润为113万元，利润总额为-3万元。 （4）保定富太塑料包装材料有限公司（以下简称富太公司）系由本公司与保定众星达塑 料发展有限公司、香港富太国际有限公司合资组建，注册资本于2002年10月18日减为1080 万美元，其中本公司出资432万美元，占注册资本的40%，保定众星达塑料发展有限公司出资 356.4万美元，占注册资本的33%，香港富太国际有限公司出资291.6万美元，占注册资本的 27%。根据公司第二届董事会第十四次会议决议，公司于2003年10月27日将其所拥有的富太 公司10%的股权转让给香港豪通国际有限公司，转让价格为2249.79万元。转让后，本公司持 有富太公司30%的股权，不再纳入合并报表范围。 保定宝来塑料包装材料有限公司（以下简称宝来公司）系由本公司的控股子公司富太公 司与喜多来（欧洲）有限公司（简称喜多来公司）合资组建，公司注册资本840万美元，其 中富太公司出资630万美元，占75%，喜多来公司出资210万美元，占25%。主要生产、销售双 向拉伸聚丙烯香烟膜及其它双向拉伸聚丙烯系列包装膜。因本公司只持有富太公司30%的股 权，故宝来公司自2003年10月份以后亦不再纳入合并报表范围。富太公司（合并宝来公司） 的相关财务数据如下：（单位：万元） 2002年12月31日（2002年度） 2003年10月31日（2003年1-10月份） 32 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 流动资产 14,801 13,596 长期投资 5,229 0 固定资产 21,524 44,983 流动负债 19,555 26,553 长期负债 2,500 12,958 主营业务收入 16,024 19,752 主营业务利润 4,900 1,002 利润总额 3,592 -2,168 所得税 269 0 净利润 3,323 -1,602 （5）保定宝硕门窗发展有限公司（以下简称宝硕门窗）系由本公司与本公司的控股子公 司-保定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称宝硕型材）合资组建，公司注册资本2000万 元，其中本公司出资200万元，占10%，宝硕型材出资1800万元，占90%。主要生产新型门窗 及其配件、建筑材料、玻璃及其制品，销售并安装其生产的产品。公司法定代表人为周山， 注册地址：保定市朝阳北路169号，注册号：工商外企投字第000001号，经营期限自2003年5 月7日至2013年5月6日。本报告期将宝硕门窗纳入合并报表范围。 （6）根据本公司董事会决议，公司决定撤消上海分公司，上海市工商行政管理局已于2003 年6月19日下达了沪工商登销字第04000001200306180007号《企业注销通知书》 ，核准注销本 公司的上海分公司，其所有资产负债已并入股份公司。截至2002年12月31日，上海分公司总 资产为89万元，总负债40万元。 2、控股50%以上未合并报表的公司： （1）浙江传化宝硕塑料管业有限公司（以下简称传化宝硕管业）系由本公司的控股子公 司-管材公司与浙江传化集团有限公司（简称传化集团）合资组建，公司注册资本5000万元， 其中管材公司出资3000万元，占60%，传化集团出资2000万元，占40%。主要生产、销售、安 装、维修各种塑料管材、管件，公司法定代表人：周山，注册地址：萧山经济技术开发区桥 南区块（传化科技园区内），注册号3301812411058，经营期限自2003年5月27日至2023年5 月26日。因传化宝硕管业刚刚筹建，尚未正式生产，资产总额、销售收入及当期净利润按照 财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，计算得出的比率 均在10%以下，故本报告期未将其纳入合并报表范围。 （2）宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司（以下简称珠海建材）系由本公司与本公司 的控股子公司-保定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称宝硕型材） 、香港嘉汇发展有限公 司合资组建，公司注册资本1200万美元（实收资本276.16万美元），其中本公司拟出资600 万美元，占50%，宝硕型材拟出资300万美元，占25%，香港嘉汇发展有限公司拟出资300万美 元 ， 占 25% 。 截 至 2003 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 实 际 出 资 1,860,402.62 美 元 （ 折 合 人 民 币 15,420,855.72元），宝硕型材实际出资451,234.10美元（折合人民币3,735,000.00元），香 港嘉汇发展有限公司实际出资450,000.00美元。主要生产和销售PVC-U管材、PE管材管件。 公司法定代表人为周山，注册地址：珠海保税区第10号区域，注册号：企合总字第006014 号，经营期限自2003年6月17日至2023年6月17日。因珠海建材刚刚筹建，尚未正式生产，故 本报告期未将其纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 33 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 项目 期末数 期初数 现金 115,540.25 476,510.38 银行存款 80,501,151.51 315,919,516.06 其他货币资金 158,490,481.77 16,882,012.55 合计 239,107,173.53 333,278,038.99 其中：美元3,952,755.61 汇率8.2767 其中：美元1,821.88 汇率8.27 折合人民币32,715,772.35 折合人民币15,072.68 欧元256,515.90 汇率10.3383 欧元240,114.67 汇率8.366 折合人民币2,651,938.33 折合人民币2,008,799.33 2、短期投资 期末余额300,000.00元，系公司的开放式基金投资。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,765,010.22 5,654,700.00 4、应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 73,758,114.05 77.30 737,581.14 58,657,449.61 73.97 586,574.49 1-2年 7,920,396.16 8.30 396,019.82 6,550,161.84 8.26 327,508.09 2-3年 4,330,730.02 4.54 346,458.42 2,497,837.47 3.15 199,826.99 3-4年 6,033,966.43 6.32 1,810,189.94 9,566,550.34 12.06 2,869,965.10 4-5年 2,989,209.99 3.14 1,494,605.00 1,162,706.61 1.47 581,353.30 5年以上 383,880.93 0.40 383,880.93 862,781.58 1.09 862,781.58 合计 95,416,297.58 100.00 5,168,735.25 79,297,487.45 100.00 5,428,009.55 （1）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额3,373,090.92元，计提坏帐准备比例较高，主要 是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （4）本年实际冲销的应收帐款为683,765.99元，因无法收回，故核销。 （5）公司应收帐款前五名欠款金额合计13,394,198.81元，占应收帐款总余额的 14.04%。 5、其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 （%) (%) 1年以内 117,544,212.18 88.38 1,175,442.12 125,765,200.38 79.66 1,257,652.01 1-2年 14,368,557.50 10.80 718,427.86 29,272,912.87 18.54 1,463,645.65 2-3年 341,586.49 0.25 27,326.93 1,520,321.33 0.96 121,625.71 3-4年 84,069.28 0.06 25,220.78 558,289.48 0.36 167,486.85 4-5年 3,163.75 0.02 1,581.87 217,870.12 0.14 108,935.06 5年以上 654,278.41 0.49 654,278.41 542,614.81 0.34 542,614.81 合计 132,995,867.61 100.00 2,602,277.97 157,877,208.99 100.00 3,661,960.09 （1）其他应收款期末余额中含有应收未合并报表的富太公司、宝来公司和珠海建材的 37,035,697.15元。 （2）上述四年以上的其他应收款期末余额657,442.16元，计提坏帐准备比例较高，主要 是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 34 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 （3）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （4）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （5）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计18,290,821.01元，占其他应收款 总余额的13.75%。 （6）其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单 位 金额 欠款时间 内容 保定星光道桥有限公司 11,000,000.00 1年以内 往来款 天津港保税区土地局 4,000,000.00 1年以内 土地款 珠海保税区 1,658,815.29 1年以内 土地款 保定市电力局 1,146,000.00 1年以内 往来款 保定建业集团 486,005.72 1年以内 工程款 6、预付帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 152,580,803.92 86.18 116,320,324.77 75.79 1-2年 20,810,168.58 11.75 24,574,390.25 16.01 2-3年 2,562,964.36 1.45 11,993,575.52 7.82 3年以上 1,098,623.23 0.62 589,804.62 0.38 合计 177,052,560.09 100.00 153,478,095.16 100.00 （1）预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）预付其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （3）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因是尚未结算，其中金额较大的欠款为： 单 位 金额 欠款时间 内容 石家庄井陉人和化工有限公司 9,732,098.10 1-2年 货款 天津北方塑料 3,000,000.00 1-2年 货款 太原电石有限公司 1,006,610.63 2-3年 货款 乌达矿务局电石厂 300,000.00 2-3年 货款 天津联海贸易公司 237,158.26 2-3年 货款 7、应收补贴款 期末余额187,425.53元，系公司应收出口退税款。 8、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 72,694,099.74 262,051.16 66,349,102.93 292,385.06 在产品 11,567,048.19 9,722,650.90 产成品 96,965,854.30 96,987.00 92,257,893.34 563,019.65 低值易耗品 3,155,153.44 3,937,455.24 包装物 1,389,620.92 7,800.31 2,114,111.39 6,333.78 分期收款发出商品 578,880.19 11,372,313.89 自制半成品 193,604.20 103,591.14 委托加工材料 740,633.32 587,472.20 35 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 合计 187,284,894.30 366,838.47 186,444,591.03 861,738.49 注：存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变现净 值根据正常生产经营过程中的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税金后的金额确定。 9、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 财产保险费 123,169.16 40,741.72 未满摊销期 租赁费 7,400.00 88,077.44 未满摊销期 其他 11,287.18 11,066.64 未满摊销期 合计 141,856.34 139,885.80 10、长期股权投资 （1）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司 投资余额 减值 注册资本比例 准备 传化宝硕管业 2003.5-2023.5 60% 30,000,000.00 常州宝硕 2003.7-2018.7 30% 11,906,279.54 珠海建材 2003.6-2023.6 75% 19,155,855.72 富太公司 1998.7-2025.7 30% 54,193,388.76 保定市城市信用社 0.7% 400,000.00 合计 115,655,524.02 注1.本公司于2001年9月向保定市城市信用社股份有限公司出资，该公司于2002年1月取 得营业执照，经营期限为永久存续。 注2. 本期新增投资传化宝硕管业公司、常州宝硕、珠海建材。 注3. 常州宝硕宏图塑胶有限公司（以下简称常州宝硕）系由本公司与常州市宏图塑料制 品有限公司合资组建，公司注册资本4000万元，其中本公司出资1200万元，占30%，常州市 宏图塑料制品有限公司出资2800万元，占70%。经营范围：塑料制品、模具的制造销售，公 司法定代表人：吴向红，注册地址：常州新北区三井工业园太湖西路18号，注册号： 3204071101598，经营期限自2003年7月10日至2018年7月9日。 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 富太公司 13,270,841.87(借) 溢价收购股权 27年 432,386.78(贷) 8,127,776.82(借) 德玛斯公司 16,964,542.00(贷) 折价收购股权 15.5年 576,359.44(借) 0.00 合计 3,693,700.13(贷) 143,972.66(借) 8,127,776.82（借） 注 1. 公 司 出 售 持 有 富 太 公 司 10% 股 权 ， 相 应 减 少 对 富 太 公 司 的 股 权 投 资 差 额 2,769,464.69元。 注 2.公司出 售持有德 玛斯公司 75%股权，相应减少对德玛斯公司的股权投资差额 13,256,267.07元。 11、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 255,307,764.58 66,391,413.84 96,799,923.11 224,899,255.31 机器设备 767,348,833.96 114,579,963.46 390,899,511.13 491,029,286.29 专用设备 378,619,833.02 161,615,331.37 36,870,192.78 503,364,971.61 运输设备 17,556,153.26 9,674,835.66 7,422,800.23 19,808,188.69 36 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 其他 5,980,302.14 1,234,238.90 3,473,545.97 3,740,995.07 合计 1,424,812,886.96 353,495,783.23 535,465,973.22 1,242,842,696.97 累计折旧 房屋及建筑物 37,741,940.49 5,318,464.96 14,474,198.80 28,586,206.65 机器设备 242,086,821.73 16,185,886.15 124,764,146.09 133,508,561.79 专用设备 37,189,901.20 35,137,624.70 9,571,283.42 62,756,242.48 运输设备 2,740,106.21 1,727,025.79 1,200,029.19 3,267,102.81 其他 1,179,664.40 391,174.60 501,399.41 1,069,439.59 合计 320,938,434.03 58,760,176.20 150,511,056.91 229,187,553.32 净值 1,103,874,452.93 1,013,655,143.65 固定资产减值准备 房屋及建筑物 2,032,986.13 118,281.90 1,914,704.23 机器设备 55,114,743.25 16,639,366.25 38,475,377.00 专用设备 运输设备 其他 合计 57,147,729.38 16,757,648.15 40,390,081.23 （1）本期减少固定资产减值准备的原因是：出售中产公司减少2,141,432.47元；出售德 玛斯公司减少7,567,197.37元；技术落后设备进行技术改造转入在建工程3,517,902.70元； 报废清理固定资产转出3,531,115.61元。 （2）本期在建工程转入固定资产29,055万元，固定资产其余变化数主要为合并报表范围 变化所致。 （3）本期出售固定资产原值为2,931万元。 （4）本公司原值为27,190万元的固定资产作为贷款抵押，取得贷款8,940万元。 12、工程物资 类别 期末数 期初数 专用材料 36,911,069.62 103,176.55 设备预付款 12,577,913.60 6,095,492.00 合计 49,488,983.22 6,198,668.55 注：工程物资本期增加数为工程用料和PVC管材管件项目、 地膜机组的设备预付款。 13、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源 工程投入 占预算的 比例 （其中：资本化金额） （其中：资本化金额） （其中：资本化金额） （其中：资本化金额） PVC管材管件项目 18,314万元 7,939,463.99 8,547,953.06 14,842,897.63 1,644,519.42 募股资金、 80.66 自筹 CPP薄膜项目 4,026.4万元 122,024.46 29,292.38 92,732.08 0.30 功能膜项目 19,000万元 3,699,689.14 34,081,716.82 12,640,520.39 25,140,885.57 自筹、募股 50.49 资金贷款 (51,466.65) (358,495.43) (409,962.08) 离子膜烧碱二期工 9,992万元 45,960,164.21 51,504,141.19 77,243,036.06 20,221,269.34 自筹 100.70 程 PVC树脂扩建工程 11,600万元 22,359,863.29 9,902,043.99 27,646,619.12 4,615,288.16 贷款、自筹 76.82 富太BOPP项目 2250.07万元 3,222,627.44 -3,222,627.44 0.00 自筹、贷款 木糖醇技改工程 5,153万元 26,637,309.36 27,947,339.72 13,359,048.67 41,225,600.41 自筹 87.39 PVC门窗生产线 23630.1万元 34,425,063.85 49,449,702.36 75,654,015.69 8,220,750.52 贷款、自筹 118.05 新疆管材项目 3500万元 1,091,086.83 1,488,643.06 2,579,729.89 0.00 自筹 103.25 热收缩膜项目 22991万元 71,884,432.18 54,088,848.33 62,094,289.38 63,878,991.13 募股资金、 80.06 自筹 办公楼 600万元 5,546,390.72 4,459,745.72 1,086,645.00 自筹 92 电站 11,000万元 6,140,261.70 6,140,261.70 自筹 5.58 合计 222,766,091.01 240,050,047.25 290,549,194.93 172,266,943.33 (51,466.65) (409,962.08) 37 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 注1、资本化率的确定：功能膜项目的资本化率为银行专门借款加权平均利率6.1289%。 注2、期末未出现应计提在建工程减值准备的情况。 14、无形资产 种类 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 专有技术 接受投资 1,000,000.00 607,926.82 99,999.96 492,073.14 507,926.86 61月 非专有技术 购买 70,730.00 56,295.73 9,266.04 23,700.31 47,029.69 132月 土地使用权 受让 49,354,192.21 48,191,865.20 1,072,917.24 2,235,244.25 47,118,947.96 527月 合计 50,424,922.21 48,856,087.75 1,182,183.24 2,751,017.70 47,673,904.51 注：本公司以原值为16,028,383.39元的土地作为借款抵押，取得借款金额1,000万元。 15、长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 离子膜 6,683,909.75 2,520,820.06 2,902,681.70 1,635,028.53 2,895,436.52 3,788,473.23 34月 摊销 合计 6,683,909.75 2,520,820.06 2,902,681.70 1,635,028.53 2,895,436.52 3,788,473.23 注：长期待摊费用期末较期初增加较多，是因为本期新增了在未来三年内平均摊销的离 子膜。 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 94,400,000.00 132,580,000.00 保证借款 230,640,000.00 267,632,000.00 合 计 325,040,000.00 400,212,000.00 （1）保证借款中由关联公司提供担保的金额为112,660,000.00元 其中：a、集团公司担保金额111,960,000.00元 b、德玛斯公司为宝硕股份提供担保金额700,000.00元 （2）抵押借款 抵押物名称 原值 取得借款金额 创业设备 67,909,436.54 11,500,000.00 离子膜生产线 81,767,335.85 11,400,000.00 土地 16,028,383.39 10,000,000.00 创业房产 42,552,231.48 14,500,000.00 PVC管材生产线 66,354,300.00 47,000,000.00 17、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 246,054,609.85 201,281,600.00 注：本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 18、应付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 159,035,174.07 94.43 110,216,747.09 93.00 1-2年 1,917,384.91 1.14 4,849,917.03 4.09 2-3年 5,324,101.19 3.16 1,802,549.03 1.53 3年以上 2,139,644.80 1.27 1,638,469.23 1.38 合计 168,416,304.97 100.00 118,507,682.38 100.00 （1）应付帐款中应付集团公司款项为926,538.76元。 （2）应付其他关联单位款详见本附注七、2（3）。 38 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 （3）应付帐款期末较期初增加42.11 %,主要是因为未结算货款所致。 （4）其中金额较大的应付帐款列示如下： 单位 金额 未偿还原因 雄县永辉化工 4,817,239.54 材料款未结算 永清亿隆塑料 4,187,105.59 材料款未结算 河北省长芦黄骅盐场 1,938,755.40 材料款未结算 潍坊亚星化学股份有限公司 1,865,500.27 材料款未结算 河北中化钡盐进出口有限公司 1,283,808.75 材料款未结算 19、预收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 59,886,592.56 96.44 49,422,565.38 91.17 1-2年 761,274.16 1.23 1,650,211.44 3.04 2-3年 567,877.44 0.91 592,645.49 1.09 3年以上 881,728.34 1.42 2,546,245.66 4.70 合计 62,097,472.50 100.00 54,211,667.97 100.00 （1）本项目无预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）帐龄超过一年的预收帐款的结存原因为尚未结算，其中大额预收帐款为： 单位 金额 欠款时间 内容 北京药厂供销公司 246,715.15 3-4年 货款 山西尚令虎 216,946.79 1-2年 货款 北京恒名公司 170,000.00 2-3年 货款 济南塑料十厂 129,583.10 2-3年 货款 围场有机化工总厂二分厂 80,360.34 4-5年 货款 20、其他应付款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 46,430,813.96 78.68 37,531,683.14 94.39 1-2年 12,184,620.59 20.65 909,995.72 2.29 2-3年 118,829.45 0.20 571,917.77 1.44 3年以上 281,342.46 0.47 750,125.74 1.88 合计 59,015,606.46 100.00 39,763,722.37 100.00 （1）本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）应付其他关联单位款详见本附注七、2（3）。 （3）其他应付款期末较期初增加较多，主要是增加了应付工程设备款。 （4）列示其中金额较大的单位 单位 金额 性质 河北省安装工程公司三分公司 3,047,798.00 工程款 河北建业集团有限公司 1,605,344.21 工程款 保定市宏志有限公司 971,482.51 工程款 新疆石油管理局资产管理公司 950,000.00 往来款 39 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 石家庄柳二空机械 600,000.00 设备款 21、应付工资 类别 期末数 期初数 时间差造成 264,695.00 536,803.26 合计 264,695.00 536,803.26 22、应付股利 应付投资者名称 期末金额 期初金额 晨光机械厂 21,105.88 新疆石油管理局资产管理有限公司 391,000.00 普通股股利 代扣缴所得税 257,613.30 合计 0.00 669,719.18 注：2002年年报应付股利为41,919,719.18元，其中应付普通股股利41,250,000.00元。 根据财政部修订的资产负债表日后事项准则，公司对2002年度利润分配预案中涉及现金股利 事项进行了追溯调整，详见本附注二、22项说明。 23、应交税金 税种 期末数 期初数 所得税 7,963,200.47 902,393.58 增值税 2,323,801.76 5,087,696.51 营业税 215,475.07 160,990.57 城建税 1,942,616.99 1,689,525.13 房产税 108,392.56 个人所得税 10,732.25 21,679.55 土地使用税 94,434.29 车船使用税 1,800.00 合计 12,457,626.54 8,065,112.19 注：应交税金期末较期初增加较多，主要是本期已提所得税尚未汇算清缴。 24、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 2,019,512.04 1,688,799.92 住房公积金 2,109,053.80 6,033,686.91 合计 4,128,565.84 7,722,486.83 25、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 0.00 105,481.00 动力 5,263,167.07 2,481,048.01 尚未支付 租赁费 801,650.00 273,600.00 尚未支付 财产保险费 500,000.00 尚未支付 其他 394,108.50 247,905.15 尚未支付 合计 6,958,925.57 3,108,034.16 注：预提费用期末较期初增加较多,主要是因为结算单据未达所致。 40 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 26、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款： 类别 期末数 期初数 保证借款 25,000,000.00 21,000,000.00 抵押借款 14,000,000.00 合 计 29,000,000.00 21,000,000.00 注1.一年内到期的长期借款无由关联公司提供担保的借款。 注2.抵押借款： 抵押物名称 原值 取得借款金额 德玛斯设备 79,925,039.76 14,000,000.00 27、长期借款 类别 期末金额 期初金额 信用借款 26,000,000.00 保证借款 180,200,527.88 211,239,217.32 抵押借款 121,000,000.00 34,000,000.00 合计 301,200,527.88 271,239,217.32 注1.保证借款中由关联公司提供担保的金额为55,000,000.00元，均为集团公司提供担 保。 注2.抵押借款 抵押物 原值 取得借款金额 德玛斯设备 79,925,039.76 20,000,000.00 集团公司土地 31,651,999.75 37,000,000.00 宝来BOPP生产线及分切机 165,933,358.56 49,000,000.00 UPVC生产线 13,314,560.38 5,000,000.00 28、长期应付款 期末数 期初数 0.00 68,613,720.70 注：长期应付款原为德玛斯公司逾期借款，因期末德玛斯公司不再纳入合并报表报表范 围而减少。 29、股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河北宝硕集团有限公司 260,300,000.00 260,300,000.00 浙江传化集团有限公司 32,200,000.00 32,200,000.00 社会公众股 120,000,000.00 120,000,000.00 合计 412,500,000.00 412,500,000.00 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（+，－） 本次变动 前 后 配 送 公积金 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 292500000 292500000 41 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 其中： 国家拥有股份 260300000 260300000 境内法人持有股份 32200000 32200000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 292500000 292500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 120000000 120000000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 120000000 120000000 三、股份总数 412500000 412500000 30、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 213,783,265.81 213,783,265.81 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 244,583.45 553,531.96 798,115.41 被投资单位接受捐赠资产准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 -115,327.16 -115,327.16 其他资本公积转入 689,827.37 208.42 690,035.79 拨款转入 1,300,000.00 1,300,000.00 关联交易差价 15,407,826.62 15,407,826.62 合计 215,902,349.47 15,961,567.00 231,863,916.47 注1.本期增加的股权投资准备是因控股子公司净资产变动而影响的母公司净资产变动额。 注2.本期增加的其他资本公积转入是公司确实无法支付的应付款。 注3.本期增加的关联交易差价是本公司向集团公司出售德玛斯公司股权，产生的出售价格 与本公司帐面价值的差额。 31、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 28,880,471.27 6,209,989.48 35,090,460.75 法定公益金 28,609,749.72 6,209,989.48 34,819,739.20 任意盈余公积 合 计 57,490,220.99 12,419,978.96 69,910,199.95 注：法定盈余公积、法定公益金本期增加数系根据董事会2003年度利润分配预案，分别 按2003年母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金和法定公益金。 32、未分配利润 项目 金额 2002年报未分配利润 123,059,643.48 42 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 加：会计政策变更追溯调整 41,250,000.00 加：本年度合并净利润 61,597,634.16 减：提取法定盈余公积 6,209,989.48 减：提取法定公益金 6,209,989.48 减：支付普通股股利 41,250,000.00 年末未分配利润余额 172,237,298.68 注：会计政策变更详见本附注二、22说明。 33、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上期数 品种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 CPP包装膜 39,959,068.26 34,993,373.22 32,025,715.62 28,415,244.84 PE农用薄膜 450,884,169.28 387,247,499.91 414,381,009.90 335,888,978.30 氯碱化工产品 264,991,467.11 185,273,504.91 172,985,611.15 159,866,773.86 木糖醇、糠醇 50,818,376.58 45,705,776.96 31,474,043.84 28,512,694.14 PVC管材 216,441,906.88 176,791,995.47 202,472,804.79 160,989,658.09 塑料门窗、异型材 271,206,858.18 248,436,546.83 170,368,784.81 152,365,770.44 BOPP薄膜 197,522,121.93 187,499,415.93 189,238,506.86 136,139,539.23 热收缩膜 51,099,544.72 46,554,473.71 16,976,656.39 16,900,148.68 其他 32,568,311.27 32,149,257.72 8,156,526.48 7,931,317.76 内部抵消 -53,518,776.72 -53,518,776.72 -36,945,496.73 -36,945,496.73 合计 1,521,973,047.49 1,291,133,067.94 1,201,134,163.11 990,064,628.61 注1.公司前五名客户销售的收入总额为142,619,032.56元,占公司全部销售收入的比例 为9.37%。 注2.主营业务收入和主营业务成本分别较上年同期增加26.71%和30.41%，主要是产销量 增加以及原材料价格上升所致。 34、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 城建税 2,224,173.84 1,538,809.63 教育费附加 1,120,410.48 760,106.00 营业税 0.00 72,038.20 合计 3,344,584.32 2,370,953.83 注：主营业务税金及附加本年较上年同期增加较多，主要是主营收入增加所致。 35、其他业务利润 项目 本期发生数 上期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 64,219,348.34 61,593,143.47 2,626,204.87 35,883,898.17 33,302,081.61 2,581,816.56 废品销售 8,596,923.84 5,817,869.10 2,779,054.74 5,792,062.16 2,586,228.90 3,205,833.26 其他 3,737,189.91 3,160,294.22 576,895.69 4,953,755.00 2,701,168.68 2,252,586.32 合计 76,553,462.09 70,571,306.79 5,982,155.30 46,629,715.33 38,589,479.19 8,040,236.14 36、营业费用 本期发生数 上期发生数 48,240,672.33 36,150,689.38 注：营业费用较上年增加33.44 %，主要是合并报表范围变化以及运输费、业务提成增 加所致。 37、管理费用 本期发生数 上期发生数 68,200,472.65 48,178,888.91 43 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 注：管理费用较上年增加41.56%，主要是合并报表范围变化和工资增加所致。 38、财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 54,739,877.21 42,035,500.66 减：利息收入 3,317,641.27 4,789,075.08 汇兑损失 177,010.86 102,265.46 减：汇兑收益 17,802.23 875.00 其他 6,045,367.36 481,455.99 合计 57,626,811.93 37,829,272.03 注：本期财务费用较上期增加52.33 %，主要是票据贴现手续费增加所致。 39、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资差额摊销 143,972.66 649,179.85 宝汇公司拥有的北京公司的本期收益 -42,160.21 基金投资收益 3,618.93 -238,603.60 成本法核算的长期投资收益 20,000.00 权益法核算的长期投资收益 -1,764,026.10 合计 -1,596,434.51 368,416.04 注1.本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 注2. 基金投资收益系本期投资2,164,000.00元购买开放式基金而发生的投资收益。 注3. 成本法核算的长期投资收益系收到的保定市城市信用社2002年度分配利润。 注4.权益法核算的长期投资包括富太公司2003年11-12月份未并表月份的投资收益 -1,670,305.64元和常州宝硕的投资收益-93,720.46元。 40、补贴收入 本期发生数 上期发生数 330,503.39 300,044.00 注：本项目系收到的新疆克拉玛依市财政局和北京房山区城关街道办事处的税金返还 款。 41、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产收益 863,954.41 883,127.02 城建开发公司取暖费 0.00 550,000.00 其他 219,919.50 382,106.37 合 计 1,083,873.91 1,816,233.39 42、营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产损失 821,357.33 866,126.71 赔偿金 362,837.05 383,500.00 其他 61,513.84 345,071.48 合计 1,245,708.28 1,594,698.19 43、支付的其他与经营活动有关的现金 44 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 支付的其他与经营活动有关的现金为50,442,998.06元，其中价值较大的项目如下: 项目 金额 运输费 13,117,263.88 广告费 3,400,167.70 差旅费 6,090,250.98 保险费 4,188,411.02 办公费 3,210,971.84 中介费 2,318,897.81 业务费 2,104,309.23 会务费 1,420,432.40 修理费 823,570.43 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为6,045,367.36元，均为支付的银行手续费。 45、收到的其他与经营活动有关的现金为96,584.65元，为罚没收入和保险赔款收入。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 14,942,497.29 52.00 149,424.97 18,481,503.63 63.19 184,815.04 1-2年 5,632,709.37 19.60 281,635.47 4,577,917.65 15.65 228,895.88 2-3年 1,118,560.63 3.90 89,484.86 740,314.98 2.53 59,225.20 3-4年 4,659,058.37 16.21 1,397,717.52 5,139,689.61 17.57 1,541,906.89 4-5年 2,070,811.83 7.21 1,035,405.92 133,654.83 0.46 66,827.42 5年以上 311,854.71 1.08 311,854.71 175,243.36 0.60 175,243.36 合计 28,735,492.20 100.00 3,265,523.45 29,248,324.06 100.00 2,256,913.79 （1）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）公司应收帐款前五名欠款金额合计10,328,599.03元，占应收帐款总余额的 35.94%。 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额2,382,666.54元，计提坏帐准备比例较高，主要 是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （4）本期实际冲销的应收帐款为449,865.95元，因无法收回，故核销。 2、其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 247,054,919.24 95.33 2,470,549.19 173,761,417.10 99.46 1,737,614.17 1-2年 11,313,727.15 4.37 565,686.34 226,673.39 0.13 11,333.67 2-3年 71,041.96 0.03 5,683.36 76,800.00 0.04 6,144.00 3-4年 62,000.00 0.02 18,600.00 96,836.25 0.06 29,050.88 4-5年 3,163.75 0.01 1,581.87 209,914.69 0.12 104,957.34 5年以上 654,278.41 0.25 654,278.41 338,483.49 0.19 338,483.49 合计 259,159,130.51 100.00 3,716,379.17 174,710,124.92 100.00 2,227,583.55 （1）其他应收款中关联方往来159,747,718.42元，为本公司合并范围内的子公司往来。 （2）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （3）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （4）上述四年以上的其他应收款期末余额657,442.16元，计提坏帐准备比例较高，主要 是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （5）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计18,290,821.01元，占其他应收款 45 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 总余额的7.06%。其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单位 金额 欠款时间 内容 保定星光道桥有限公司 11,000,000.00 1年以内 往来款 天津港保税区土地局 4,000,000.00 1年以内 土地款 珠海保税区 1,658,815.29 1年以内 土地款 保定市电力局 1,146,000.00 1年以内 往来款 保定建业集团 486,005.72 1年以内 工程款 3、长期股权投资 期末数 期初数 322,717,376.62 362,134,874.23 （1）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司 投资额 累计权益增减额 注册资本比例 富太公司 1998.7-2025.7 30% 34,473,412.60 19,719,976.16 管材公司 1999.6-2009.6 70% 70,000,000.00 12,508,377.97 宝硕型材 1999.8-2014.8 75% 74,649,499.84 -15,287,732.06 宝源公司 1999.6-2014.6 75% 74,635,173.00 -6,028,887.90 保定市城市信用社 永久期限 0.7% 400,000.00 德玛斯公司 1999.6-2014.12 75% 36,208,980.96 -10,497,291.88 深圳公司 2002.04-2032.04 95% 19,000,000.00 2,664,316.66 宝硕门窗 2003.5-2013.5 10% 2,000,000.00 -71,671.73 常州宝硕 2003.7-2018.7 30% 12,000,000.00 -93,720.46 珠海建材 2003.6-2023.6 50% 15,420,855.72 注：本报告期新增投资宝硕门窗公司、常州宝硕、珠海建材，减少投资为出售中产公司、 富太公司和德玛斯公司股权。 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 富太公司 13,270,841.87(借) 溢价收购股权 27年 432,386.78(贷) 8,127,776.82(借) 德玛斯公司 16,964,542.00(贷) 折价收购股权 15.5年 576,359.44(借) 0.00 合计 3,693,700.13(贷) 143,972.66(借) 8,127,776.82（借） 注 1. 公 司 出 售 持 有 富 太 公 司 10% 股 权 ， 相 应 减 少 对 富 太 公 司 的 股 权 投 资 差 额 2,769,464.69元。 注 2.公司出 售持有德 玛斯公司 75%股权，相应减少对德玛斯公司的股权投资差额 13,256,267.07元。 4、主营业务收入及成本 本期数 上期数 品种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 CPP包装膜 39,959,068.26 34,993,373.22 32,025,715.62 28,415,244.84 PE农用薄膜 450,884,169.28 387,247,499.91 414,381,009.90 335,888,978.30 氯碱化工产品 264,991,467.11 185,273,504.91 172,985,611.15 159,866,773.86 木糖醇、糖醇 50,818,376.58 45,705,776.96 31,474,043.84 28,512,694.14 合计 806,653,081.23 653,220,155.00 650,866,380.51 552,683,691.14 5、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 46 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 按权益法核算取得收益 -14,531,090.15 11,589,870.00 股权投资差额摊销 143,972.66 649,179.85 基金投资收益 3,618.93 -238,603.60 按成本法核算取得收益 20,000.00 合计 -14,363,498.56 12,000,446.25 母公司权益法核算股权投资收益明细列示如下： 单位 本期数 上期数 中产公司 0.00 -1,963,003.55 管材公司 1,036,888.06 6,148,227.49 富太公司 -8,077,290.34 12,626,006.18 德玛斯公司 -1,853,750.39 -339,825.49 宝硕型材 -5,936,991.41 -1,731,188.87 宝源公司 -1,992,454.19 -3,176,777.12 深圳公司 2,458,572.71 26,431.36 宝硕门窗 -72,344.13 常州宝硕 -93,720.46 七、关联方关系及其交易 1、关联方概况 （1）存在控制关系的关联方 ①关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 集团公司 本公司的母公司,持股63.10%,同一法定代表人 管材公司 控股子公司,持有70%的股权,同一法定代表人 宝硕型材 控股子公司,持有75%的股权,同一法定代表人 宝源公司 控股子公司，持有75%的股权,同一法定代表人 深圳公司 控股子公司,持有95%的股权，同一法定代表人 宝硕门窗 控股子公司，持有100%的股权，同一法定代表人 珠海建材 控股子公司，持有75%的股权，同一法定代表人 富太公司 控股子公司，持有30%的股权，同一法定代表人 常州宝硕 控股子公司，持有30%的股权 新疆公司 控股子公司的子公司 北京公司 控股子公司的子公司 传化宝硕管业 控股子公司的子公司 ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 保定市向阳南路117号 塑料制品、化工产品 国有独资 周山 管材公司 保定高开区化纤北路33号 塑料管件管材 有限责任 周山 宝硕型材 保定高开区朝阳北路169号 PVC异型材及塑钢门窗 中外合资 周山 宝源公司 保定高开区保满路83号 三层共挤聚烯烃热收缩膜系列产品 中外合资 周山 新疆公司 新疆克拉玛依市天山路12号 塑料管材及其他新型塑料制品 有限责任 周山 富太公司 保定高开区朝阳北路175号 BOPP薄膜及其系列产品 中外合资 周山 北京公司 北京市房山区城关街道西大街1号 销售建筑材料、化工产品、塑料制品等 有限责任 周山 深圳公司 深圳市福田区天安车公庙工业区高尔 投资、产品销售、原料供应及进出口业务 有限责任 周山 夫花园雅景阁R3.18.3A 宝硕门窗 保定市朝阳北路169号 新型门窗及配件、建筑材料、玻璃及其制 有限责任（外商企业投资） 周山 品 47 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 传化宝硕 萧山经济技术开发区桥南区块（传化科 生产、销售、安装、维修各种塑料管材、 有限责任 周山 管业 技园区内） 管件 珠海建材 珠海保税区第10号区域 生产和销售PVC-U管材、PE管材管件 中外合资 周山 常州宝硕 常州新北区三井工业园太湖西路18号 塑料制品、模具的制造销售 有限责任公司 吴向红 ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 集团公司 17583.8万元 0 0 17583.8万元 管材公司 10000万元 0 0 10000万元 宝硕型材 1200万美元 0 0 1200万美元 富太公司 1080万美元 0 1080万美元 宝源公司 9960万元 0 0 9960万元 新疆公司 2000万元 0 0 2000万元 北京公司 200万元 0 0 200万元 深圳公司 2000万元 2000万元 宝硕门窗 2000万元 2000万元 传化宝硕管业 5000万元 5000万元 珠海建材 1200万美元 1200万美元 常州宝硕 4000万元 4000万元 ④关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 集团公司 260,300,000.00 63.10 260,300,000.00 63.10 富太公司 45,964,550.13 40 11,491,137.53 10 34,473,412.60 30 德玛斯公司 36,208,980.96 75 36,208,980.96 75 0.00 0 管材公司 70,000,000.00 70 70,000,000.00 70 宝硕型材 74,649,499.84 75 74,649,499.84 75 宝源公司 74,635,173.00 75 74,635,173.00 75 新疆公司 11,214,786.83 51 11,214,786.83 51 北京公司 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100 深圳公司 20,000,000.00 95 20,000,000.00 95 宝硕门窗 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100 传化宝硕管业 50,000,000.00 60 50,000,000.00 60 珠海建材 99,600,000.00 75 99,600,000.00 75 常州宝硕 40,000,000.00 30 40,000,000.00 30 （2）不存在控制关系的关联方的性质 企 业 名 称 与本企业关系 保定宝康塑胶母料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定宝硕宇泰工贸有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定市城市信用社股份有限公司 参股公司 保定亨特王纸箱有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定轶思达塑料包装材料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 浙江传化集团有限公司 公司第二大股东 德玛斯公司 同一母公司,同一法定代表人 宝来公司 同一法定代表人 2、关联交易 （1）与存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 2003年 2002年 金额 占同类交易 金额 占同类交易 48 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 金额比例% 金额比例% 原材料 集团公司 市场价 10,423,810.44 0.97 12,728,637.62 1.64 辅助材料 集团公司 市场价 2,283,744.17 3.28 347,177.44 0.95 水 集团公司 1元/吨 1,105,768.35 69.57 1,221,407.96 57.80 汽 集团公司 50元/吨 4,080,543.00 48.55 3,700,128.50 13.90 电 集团公司 市场价 0.00 0.00 6,328,219.73 24.66 ②销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 2003年 2002年 金额 占同类交易 金额 占同类交易 金额比例% 金额比例% 电 集团公司 市场价 2,300,960.00 83.69 2,305,039.98 100.00 产品 集团公司 市场价 9,069,428.58 0.60 2,163,760.33 0.12 原材料 集团公司 市场价 35,806.97 0.10 1,633,633.28 4.55 ③接受劳务 提供单位 2003年 2002年 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金额 额比例% 比例% 集团公司 926,250.00 2.10 1,082,952.72 2.30 ④向关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 管材公司 3,195万元 银行借款连带责任担保 ⑤接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 集团公司 19,696万元 银行借款连带责任担保 集团公司 7,815万元 银行承兑汇票担保 ⑥出售资产 a、根据本公司与宝硕集团签定的股权转让协议和双方董事会决议,2003年3月1日，本公 司已将所拥有的中产公司75%的股权转让给集团公司，双方以经审计的中产公司截至2002年 12月31日的净资产价值为计价依据,交易金额为1,865.15万元。双方协定自2003年1月1日起, 中产公司的经营收益归宝硕集团所有。中产公司2002年12月31日的流动资产为2,527万元， 固定资产为4,528万元，资产总额为7,055万元，流动负债为4,568万元，负债总额为4,568 万元，2002年度主营业务收入为2,900万元，主营业务利润为410万元，利润总额为-262万元， 净利润为-262万元。2003年1-2月份，中产公司实现净利润-162.57万元，未发生主营业务活 动。 b、根据本公司与集团公司于2003年6月17日签定的股权转让协议和双方董事会决议，本 公司已其将所拥有的德玛斯公司75%的股权转让给集团公司，双方以经审计的德玛斯公司截 至2002年12月31日的净资产为计价依据，交易金额为2,786.32万元。本次股权出售已经本公 司2003年度第一次临时股东大会批准。 ⑦其他关联交易 a、本公司与集团公司共同执行2002年签定的《土地租赁协议》 ，租赁期20年，租赁土地 面积共208,616.70平方米，年租金额为834,466.80元。本报告期向集团公司支付上述土地租 赁费834,466.80元。 b、本公司与集团公司于2003年6月17日签定《商标转让协议》，本公司无偿受让集团公 49 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 司所拥有的“宝硕”牌注册商标。 c、集团公司以原值为31,651,999.75元的土地为本公司提供借款抵押，为本公司取得长 期借款3,700万元。 d、德玛斯公司以原值为79,925,039.76元的设备为本公司提供借款抵押，为本公司取得 长期借款3,400 万元。 e、宝来公司以原值为165,933,358.56元的设备为本公司提供借款抵押，为本公司取得 长期借款4,900万元。 （2）与不存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 2003年 2002年 金额 占同类交易 金额 占同类交易金 金额比例% 额比例% 原材料 宝康母料 市场价 5,233,992.37 0.49 2,827,443.51 0.36 辅助材料 宇泰工贸 市场价 246,536.30 0.35 63,360.00 0.17 辅助材料 保定亨特王 市场价 7,119.11 0.01 143,834.85 0.39 辅助材料 轶思达 市场价 66,780.00 0.10 22,000.00 0.06 ②销售货物 采购项目 供货单位 交易价格 2003年 2002年 金额 占同类交易 金额 占同类交易 金额比例% 金额比例% 产品 轶思达 市场价 0.00 0.00 493,602.50 0.04 原材料 轶思达 市场价 600,890.00 0.94 电 宝康母料 市场价 448,341.00 16.31 ③接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 德玛斯公司 70万元 银行借款连带责任担保 宝康母料 2000万元 银行借款连带责任担保 （3）关联方应收应付款项 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 保定宝康塑胶母料有限公司 164,700.00 保定轶思达塑料包装材料有限公司 194,920.00 保定宝硕宇泰工贸有限公司 806,000.00 宝来公司 36,712,361.98 90,211,019.22 富太公司 22,247,931.16 德玛斯公司 222,507.63 珠海建材 5,000.00 应付帐款 集团公司 926,538.76 保定宝硕宇泰工贸有限公司 211,528.53 148,198.53 保定亨特王纸箱有限公司 69,136.68 748,245.30 保定轶思达塑料包装材料有限公司 10,575.75 保定宝康塑胶母料有限公司 1,034,006.56 其他应付款 50 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 集团公司 2,294,540.42 传化宝硕管业 1,023,000.00 预付帐款 保定宝康塑胶母料有限公司 1,056,083.05 八、或有事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司第二届董事会第十五次会议审议通过2003年度利润分配预案，以2003年度实现净利 润的10%分别提取法定盈余公积金和法定公益金，每10股派发现金股利1.00元（含税）。 十一、其他有必要披露的重要事项 1、国家股冻结事项 宝硕集团持有的公司股权总共12,400万股被司法冻结，其中： 原被司法冻结的4,000 万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限自2004年2月23日至2004年8月22日；原被司法冻结 的750万股公司股权到期后已被续冻；原被司法冻结的2,500万股公司股权冻结到期后已被续 冻，冻结期限自2003年11月4日至2004年5月4日；原被司法冻结的3,850万股公司股权到期后 已被续冻，冻结期自2003年12月9日至2004年6月8日；本期增加1,300万股公司股权被司法冻 结，冻结期限自2003年6月17日至2004年6月17日。 2、国家股质押事项 2002年12月19日，宝硕集团将其持有的公司的7450万股国家股质押，质押期限自2002 年12月19日至2004年8月18日。 3、公司第二届董事会第十二次会议审议通过了关于在天津空港物流加工区建设“宝硕 新材料工业园”的议案，公司计划在天津空港物流加工区建设生产基地，主要生产塑料建筑 材料。公司正在进行筹备工作。 4、公司第二届董事会第十四次会议审议变更了原由公司第二届董事会第十次会议审议 通过的关于合资组建保定宝通新型塑料包装材料有限公司的议案，该公司注册资本拟为 9960万元，其中本公司原拟出资2988万元，占该公司注册资本的30%，河北保定星光集团有 限公司拟出资4482万元，占该公司注册资本的45%，香港豪通国际有限公司拟出资2490万元， 占该公司注册资本的25%，该公司的经营范围拟为生产以BOPP薄膜为主的塑料包装材料系列 产品及其相关产品。变更后，本公司出资变更为宝来公司出资，各方的出资额及所占比例 不变。 5、公司于2003年4月21日与沧州化学工业股份有限公司签署了〈〈互保协议书〉 〉 ，双方 同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供担保的额度不 超过人民币5000万元，协议期限为两年，自2003年4月24日至2005年4月23日。截至审计报 告日，双方尚未发生担保事项。 51 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 第十二节 备查文件目录 （一）2003 年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原 稿。 （五）公司章程。 河北宝硕股份有限公司董事会 董事长：周 山 二零零四年三月三十日 52 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 附件一 2003 年度河北宝硕股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金 资金占用方 资金占用方与 对应的会计 资金占用 借方累计 贷方累计 资金占用 宝硕股份的关系 报表范围 期初金额 发生额 发生额 期末金额 河北宝硕集团有限公司 控股股东 其他应收款 -2,294,540.42 2,294,540.42 应收帐款 4,875,838.08 4,875,838.08 预付帐款 3,810,575.04 3,810,575.04 应付帐款 6,973,668.62 7,900,207.38 926,53 其他应付款 1,262,759.00 1,262,759.00 保定富太塑料包装 控股子公司 其他应收款 1,332,265.40 1,382,061.51 22,247,93 材料有限公司 保定宝来塑料包装 控股子公司的子公司 其他应收款 90,211,019.22 3,671,236 材料有限公司 保定德玛斯新型 控股股东的子公司 其他应收款 1,124,196.93 2,198,120.89 222,50 建筑材料有限公司 保定宝康塑胶母料 控股股东的子公司 其他应收款 164,700.00 164,700.00 有限公司 预付帐款 1,056,083.05 1,056,083.05 应付帐款 2,962,304.62 3,996,311.20 1,034,00 保定轶思达塑料材料 控股股东的子公司 其他应付款 194,920.00 194,920.00 有限公司 应付帐款 22,087.05 32,662.80 10,57 保定宝硕宇泰工贸 控股股东的子公司 其他应收款 806,000.00 806,000.00 有限公司 应付帐款 148,198.53 225,117.47 288,447.47 211,52 宝硕新型建材（珠海 控股子公司的子公司 其他应收款 5,000.00 5,00 保税区）有限公司 保定亨特王纸箱有限公司 控股股东的子公司 应付帐款 748,245.30 686,650.03 7,541.41 69,13 浙江传化宝硕塑料 控股子公司的子公司 其他应付款 1,023,000.00 1,023,00 管业有限公司 合计 91,034,625.68 25,575,002.66 28,999,227.83 62,462,58 53 河北宝硕股份有限公司 二零零三年年度报告 附件二 河北宝硕股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况说明 一、关联方占用资金情况说明 1、控股股东河北宝硕集团有限公司（以下简称“集团公司”）占用资金说明 2003 年度，宝硕股份与集团公司累计发生借方金额 19,217,381.16 元，累计发生贷方 金额 17,849,379.50 元，期末应付集团公司余额 926,538.76 元。本年发生额均为正常购销 业务形成的经营性资金往来。 2、保定富太塑料包装材料有限公司（以下简称“富太公司”）占用资金说明 宝硕股份原拥有富太公司 40%股权，根据公司第二届董事会第十四次会议决议，宝硕股 份于 2003 年 10 月 27 日将其所拥有的富太公司 10%的股权转让给香港豪通国际有限公司， 转让后，宝硕股份持有富太公司 30%的股权，不再纳入宝硕股份合并报表范围，故附件一中 仅列示了富太公司不再纳入合并报表范围后与宝硕股份的累计发生金额。期末余额中， 78,040.87 元为经营性占用款，22,169,890.29 元为非经营性占用款。 3、保定宝来塑料包装材料有限公司（以下简称“宝来公司）”占用资金说明 宝来公司为富太公司的控股子公司，富太公司拥有宝来公司 75%的股权，因上述 2、中 所列因素的影响，宝来公司于 2003 年 10 月份以后亦不再纳入宝硕股份合并报表范围。附件 一中列示了宝来公司不再纳入合并报表范围后与宝硕股份的累计发生金额。期末余额 36,712,361.98 元均为非经营性占用款。 4、保定德玛斯新型建筑材料有限公司（以下简称“德玛斯公司”）占用资金说明 宝硕股份原拥有德玛斯公司 75%的股权，根据宝硕股份 2003 年度第一次临时股东大会 决议，宝硕股份自 2003 年 8 月起将所拥有的德玛斯公司 75%的股权转让给集团公司。附件 一中列示了自德玛斯公司出售给集团公司后与宝硕股份的资金往来，且均为经营性资金占 用。 二、2003 年度,宝硕股份及其控股子公司未对集团公司及其所属企业提供担保。 54 资产负债表（一） 编制单位：河北宝硕股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 239,107,173.53 333,278,038.99 141,728,771.16 252,098,849.92 短期投资 300,000.00 - 300,000.00 应收票据 4,765,010.22 5,654,700.00 4,145,010.22 4,094,700.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 90,247,562.33 73,869,477.90 25,469,968.75 26,991,410.27 其他应收款 130,393,589.64 154,215,248.90 255,442,751.34 172,482,541.37 预付帐款 177,052,560.09 153,478,095.16 122,225,863.82 94,544,963.04 应收补贴款 187,425.53 - 存 货 186,918,055.83 185,582,852.54 104,089,892.59 72,309,287.56 待摊费用 141,856.34 139,885.80 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - 流 动 资 产 合 计 829,113,233.51 906,218,299.29 653,402,257.88 622,521,752.16 长期投资: 长期股权投资 123,783,300.84 50,626,246.48 322,717,376.62 362,134,874.23 长期债权投资 - - 长期投资合计 123,783,300.84 50,626,246.48 322,717,376.62 362,134,874.23 固定资产： 固定资产原价 1,242,842,696.97 1,424,812,886.96 608,596,942.54 499,055,629.67 减：累计折旧 229,187,553.32 320,938,434.03 155,306,199.86 162,647,865.06 固定资产净值 1,013,655,143.65 1,103,874,452.93 453,290,742.68 336,407,764.61 减：固定资产减值准备 40,390,081.23 57,147,729.38 34,548,050.33 41,536,511.64 固定资产净额 973,265,062.42 1,046,726,723.55 418,742,692.35 294,871,252.97 工程物资 49,488,983.22 6,198,668.55 42,333,644.05 1,122,376.55 在建工程 172,266,943.33 222,766,091.01 97,436,037.26 98,657,026.00 固定资产清理 - 42,292.85 固 定 资 产 合 计 1,195,020,988.97 1,275,733,775.96 558,512,373.66 394,650,655.52 无形资产及其他资产: 无形资产 47,673,904.51 48,856,087.75 47,118,947.96 48,191,865.20 长期待摊费用 3,788,473.23 2,520,820.06 3,788,473.23 2,520,820.06 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 51,462,377.74 51,376,907.81 50,907,421.19 50,712,685.26 递延税项: 递延税款借项 - 资 产 总 计 2,199,379,901.06 2,283,955,229.54 1,585,539,429.35 1,430,019,967.17 公司法定代表人:周山 总会计师:王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产负债表（二） 编制单位：河北宝硕股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 325,040,000.00 400,212,000.00 214,090,000.00 190,090,000.00 应付票据 246,054,609.85 201,281,600.00 70,900,000.00 111,000,000.00 应付帐款 168,416,304.97 118,507,682.38 57,145,883.65 35,661,857.47 预收帐款 62,097,472.50 54,211,667.97 44,956,920.92 30,909,587.31 应付工资 264,695.00 536,803.26 264,695.00 109,848.96 应付福利费 7,635,556.91 15,499,526.66 6,886,426.03 6,471,542.83 应付股利 0.00 669,719.18 0.00 257,613.30 应交税金 12,457,626.54 8,065,112.19 9,272,181.64 845,840.21 其他应交款 4,128,565.84 7,722,486.83 1,651,286.04 2,210,920.90 其他应付款 59,015,606.46 39,763,722.37 45,319,772.26 43,336,892.35 预提费用 6,958,925.57 3,108,034.16 6,926,031.54 2,811,093.36 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 29,000,000.00 21,000,000.00 9,000,000.00 19,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 流 动 负 债 合 计 921,069,363.64 870,578,355.00 466,413,197.08 442,705,196.69 长期负债： 长期借款 301,200,527.88 271,239,217.32 236,000,000.00 141,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 68,613,720.70 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长 期 负 债 合 计 301,200,527.88 339,852,938.02 236,000,000.00 141,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,222,269,891.52 1,210,431,293.02 702,413,197.08 583,705,196.69 少数股东权益 90,598,594.44 223,321,722.58 0.00 0.00 股东权益： 股本 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 资本公积 231,863,916.47 215,902,349.47 231,863,916.47 215,902,349.47 盈余公积 69,910,199.95 57,490,220.99 69,639,478.40 57,219,499.44 其中：法定公益金 34,819,739.20 28,609,749.72 34,819,739.20 28,609,749.72 未分配利润 172,237,298.68 164,309,643.48 169,122,837.40 160,692,921.57 其中:现金股利 41,250,000.00 41,250,000.00 41,250,000.00 41,250,000.00 股 东 权 益 合 计 886,511,415.10 850,202,213.94 883,126,232.27 846,314,770.48 负债和股东权益总计 2,199,379,901.06 2,283,955,229.54 1,585,539,429.35 1,430,019,967.17 公司法定代表人:周山 总会计师:王海棠 会计主管人员：刘漠梅 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 2003年1-12月 2002年1-12月 一、主营业务收入 1,521,973,047.49 1,201,134,163.11 806,653,081.23 650,866,380.51 减：主营业务成本 1,291,133,067.94 990,064,628.61 653,220,155.00 552,683,691.14 主营业务税金及附加 3,344,584.32 2,370,953.83 2,206,034.49 1,242,752.15 二、主营业务利润 227,495,395.23 208,698,580.67 151,226,891.74 96,939,937.22 加：其他业务利润 5,982,155.30 8,040,236.14 1,085,734.72 1,220,919.16 减：营业费用 48,240,672.33 36,150,689.38 10,108,492.22 5,292,642.18 管理费用 68,200,472.65 48,178,888.91 28,773,876.17 19,310,426.29 财务费用 57,626,811.93 37,829,272.03 23,461,292.01 19,149,379.64 三、营业利润 59,409,593.62 94,579,966.49 89,968,966.06 54,408,408.27 加：投资收益 -1,596,434.51 368,416.04 -14,363,498.56 12,000,446.25 补贴收入 330,503.39 300,044.00 0.00 34,913.00 营业外收入 1,083,873.91 1,816,233.39 822,767.35 1,382,793.24 减：营业外支出 1,245,708.28 1,594,698.19 602,085.33 1,025,982.73 四、利润总额 57,981,828.13 95,469,961.73 75,826,149.52 66,800,578.03 减：所得税 14,512,391.70 13,372,230.00 13,726,254.73 8,235,490.15 减：少数股东本期收益 -18,128,197.73 20,017,985.27 0.00 0.00 五、净利润 61,597,634.16 62,079,746.46 62,099,894.79 58,565,087.88 加：年初未分配利润 164,309,643.48 115,604,231.18 160,692,921.57 113,840,851.25 盈余公积转入 六、可供分配的利润 225,907,277.64 177,683,977.64 222,792,816.36 172,405,939.13 减：提取法定盈余公积 6,209,989.48 5,856,508.78 6,209,989.48 5,856,508.78 提取法定公益金 6,209,989.48 5,856,508.78 6,209,989.48 5,856,508.78 提取职工奖励及福利基金 1,661,316.60 七、可供股东分配发利润 213,487,298.68 164,309,643.48 210,372,837.40 160,692,921.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 41,250,000.00 41,250,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 172,237,298.68 164,309,643.48 169,122,837.40 160,692,921.57 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 公司法定代表人:周山 总会计师:王海棠 会计主管人员:刘漠梅 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司 单位：人民币元 单位：人民币元 项目 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,612,846,094.20 840,782,942.37 收到的税费返还 782,470.38 - 收到的其他与经营活动有关的现金 96,584.65 240.00 现金流入小计 1,613,725,149.23 840,783,182.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,328,926,036.12 711,451,707.86 支付给职工以及为职工支付的现金 48,058,078.81 18,834,218.55 支付的各项税费 56,982,195.01 20,316,826.84 支付的其他与经营活动有关的现金 50,442,998.06 10,572,084.16 现金流出小计 1,484,409,308.00 761,174,837.41 经营活动产生的现金流量净额 129,315,841.23 79,608,344.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 71,173,863.51 71,173,863.51 其中：出售子公司所收到的现金 69,012,594.42 69,012,594.42 取得投资收益所收到的现金 26,349.84 26,349.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 9,871,849.01 165,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 81,072,062.36 71,365,813.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 330,527,124.73 204,097,333.40 投资所支付的现金 58,819,855.72 27,084,855.72 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 - 现金流出小计 389,346,980.45 231,182,189.12 投资活动产生的现金流量净额 -308,274,918.09 -159,816,375.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 - 借款所收到的现金 719,465,546.91 231,482,086.76 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,317,641.27 1,887,106.09 现金流入小计 722,783,188.18 233,369,192.85 偿还债务所支付的现金 508,857,269.21 198,788,681.21 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 94,222,711.94 62,256,478.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,045,367.36 2,499,336.60 现金流出小计 609,125,348.51 263,544,496.01 筹资活动产生的现金流量净额 113,657,839.67 -30,175,303.16 四、汇率变动对现金的影响 17,173.74 15,222.85 五、现金及现金等价物净增加额 -65,284,063.45 -110,368,111.12 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 财务负责人：刘漠梅 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并期末数 母公司期末数 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 61,597,634.16 62,099,894.79 加:少数股东损益 -18,128,197.73 - 加:计提的资产减值准备 1,082,117.52 2,762,533.32 固定资产折旧 78,838,102.88 24,196,439.49 无形资产摊销 1,182,183.24 1,072,917.24 长期待摊费用摊销 8,226,134.39 1,635,028.53 待摊费用减少(减:增加) -73,818.03 - 预提费用增加(减:减少) 5,039,805.75 4,114,938.18 处置固定资产＼无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 43,341.54 -130,943.21 固定资产报废损失 0.00 - 财务费用 57,626,811.93 23,461,292.01 投资损失(减:收益) 1,596,434.51 14,363,498.56 递延税款贷项(减:借项) 0.00 - 存货的减少(减:增加) -64,545,945.62 -31,780,605.03 经营性应收项目的减少(减:增加) -80,710,680.22 -31,468,726.37 经营性应付项目的增加(减:减少) 77,541,916.91 9,282,077.45 其他 0.00 - 经营活动产生的现金流量净额 129,315,841.23 79,608,344.96 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 268,539,970.30 141,728,771.16 减:现金的期初余额 333,824,033.75 252,096,882.28 加:现金等价物的期末余额 0.00 - 减:现金等价物的期初余额 0.00 - 现金及现金等价物净增加额 -65,284,063.45 -110,368,111.12 公司法定代表人： 周山 总会计师：王海棠 财务负责人：刘漠梅 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 本年转回数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回 其他原因转出数 合计数 升转回数 一、坏帐准备合计 9,089,969.64 1,266,855.43 - 2,585,811.85 2,585,811.85 7,771,013.22 其中：应收帐款 5,428,009.55 1,753,443.89 2,012,718.19 2,012,718.19 5,168,735.25 其他应收款 3,661,960.09 -486,588.46 - 573,093.66 573,093.66 2,602,277.97 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 861,738.49 6,305.79 191,043.70 310,162.11 501,205.81 366,838.47 其中：库存商品 563,019.65 - 164,096.56 301,936.09 466,032.65 96,987.00 包装物 6,333.78 1,553.54 87.01 - 87.01 7,800.31 原材料 292,385.06 4,752.25 26,860.13 8,226.02 35,086.15 262,051.16 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 57,147,729.38 - - 16,757,648.15 16,757,648.15 40,390,081.23 其中：房屋、建筑物 2,032,986.13 - - 118,281.90 118,281.90 1,914,704.23 机器设备 55,114,743.25 - 16,639,366.25 16,639,366.25 38,475,377.00 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - 公司法定代表人： 周山 总会计师：王海棠 会计主管人员： 刘漠梅