中南建设(000961)大连金牛2003年年度报告

大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 大连金牛股份有限公司 DALIAN JINNIU CO.,LTD 二○○三年度报告 二○○四年三月 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司副董事长董学东、董事邵福群先生因公未能出席本次董事会，分别授 权刘伟、周建平先生代为出席会议并行使表决权。董事会经审议通过了公司 ２００３ 年度报告正文。 公司董事长赵明远先生、总经理刘伟先生、财务负责人魏守忠先生、会计 主管人员王勇先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介………………………１ 二、 会计数据和业务数据摘要………………２ 三、 股本变动及股东情况……………………３ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…６ 五、 公司治理结构………………………… ７ 六、 股东大会情况简介…………………… ７ 七、 董事会报告…………………………… ８ 八、 监事会报告…………………………… １８ 九、 重要事项……………………………… １９ 十、 财务会计报告………………………… ２１ 十一、备查文件目录………………………… ４３ 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：大连金牛股份有限公司 中文缩写：大连金牛 公司的法定英文名称：Dalian jinniu Co.,Ltd （二）公司法定代表人：赵明远 （三）公司董事会秘书：周建平 董秘授权代表：王永杰 联系地址：大连市甘井子区工兴路 4 号 联系电话：0411-86676868、86672112-2198、2188 传 真：0411-86678899 电子信箱：stock@dljn.com （四）公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路 4 号 办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路 4 号 邮政编码：116031 网 址：http://www.dljn.com （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地：大连金牛股份有限公司证券部 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：大连金牛 股票代码：000961 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 4 月 12 日 公司变更注册登记地点：大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：（大工商企法字）21020011035276 税务登记号码：210211711341725 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所 办公地点：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 1 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额： 37,120,679.27 净利润： 23,717,699.38 扣除非经常性损益后的净利润： 23,069,190.95 主营业务利润： 172,816,046.58 其它业务利润： 7,238,004.72 营业利润： 37,769,187.70 投资收益： 0 补贴收入： 0 营业外收支净额： 648,488.43 经营活动产生的现金流量净额： 97,170,267.32 现金及现金等价物净增加额： -210,649,966.02 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 单位：人民币元 项 目 金 额 处理固定资产净损益 648,488.43 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 主营业务收入 1,784,204,156.20 1,198,840,887.57 1,141,526,864.38 净利润 23,717,699.38 43,867,537.66 52,532,982.58 总资产 3,200,052,657.03 3,006,870,384.33 2,404,547,436.44 股东权益 1,061,712,062.41 1,037,817,472.61 1,002,965,834.95 每股收益（元/股） 0.08 0.15 0.17 每股收益（元/股）（加权） 0.08 0.15 0.19 每股收益（元/股）（扣除非经常性损益） 0.08 0.15 0.19 每股净资产（元） 3.53 3.45 3.34 调整后的每股净资产 3.44 3.36 3.24 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32 0.24 0.30 净资产收益率（%） 2.23 4.23 5.24 净资产收益率（%）（加权） 2.24 4.30 6.71 扣除非经常性损益的净资产收益率（%） （加权） 2.23 4.32 6.65 利润表附表 （根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号》的要求计算的净资 产收益率和每股收益） 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １６．２８ １６．３２ ０．５８ ０．５８ 营业利润 ３．５６ ３．５７ ０．１３ ０．１３ 2 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 净利润 ２．２３ ２．２４ ０．０８ ０．０８ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．２３ ２．２３ ０．０８ ０．０８ （三）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 300,530,000.00 575,255,183.33 28,226,998.41 9,408,999.48 142,821,190.87 1,046,833,372.61 本期增加 176,890.42 3,557,654.91 1,185,884.97 11,144,144.47 14,878,689.80 本期减少 期末数 300,530,000.00 575,432,073.75 31,784,653.32 10,594,884.45 153,965,335.34 1,061,712,062.41 变动原因： １、报告期内股东权益增加 １，４８８ 万元。 ２、报告期内盈余公积增加 ３５６ 万元。（其中：法定公益金增加 ２１９ 万元） ３、报告期内未分配利润增加 １，１１４ 万元。 ４、报告期内资本公积增加 １８ 万元。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、 未上市流通股份 １、 发起人股份 170,530,000 170,530,000 其中： 国家持有股份 169,230,000 169,230,000 境内法人持有股份 1,300,000 1,300,000 境外法人持有股份 - - 其他 - - ２、 募集法人股份 - - ３、 内部职工股 - - ４、 优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 未上市流通股份合计 170,530,000 170,530,000 二、 已上市流通股份 １、 人民币普通股 130,000,000 130,000,000 ２、 境内上市的外资股 - - ３、 境外上市的外资股 - - ４、 其他 - - 已上市流通股份合计 130,000,000 130,000,000 三、股份总数 300,530,000 300,530,000 2、股票发行及上市情况 (1)经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]128 号文核准，公司于 1999 年 12 月 8 日在深圳证券交易所首次上网发行人民币普通股 A 股 10,000 万股，发 行价每股 4.08 元，其中向证券投资基金配售 2,500 万股。招股说明书刊登于 1999 3 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 年 12 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 经深圳证券交易所深证上〖2000〗11 号《上市通知书》批准，2000 年 3 月 1 日，向社会公众发行的 7,500 万股人民币普通股 A 股股票在深圳交易所挂牌上 市交易；根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的补充通知》的 有关规定，向证券投资基金配售 2,500 万股，其中 50%部分自配售之日起 6 个月 内不能流通，其余 50%部分自挂牌交易之日起即可流通。上市公告书刊登于 2000 年 2 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]93 号文核准，公司实施了配 股，配股类型为人民币普通股，每股面值 1.00 元，配股价格每股人民币 7.5 元， 每 10 股配 3 股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，向社会公众股股东 配售 3,000 万股，此次配股共计 3,000 万股，股权登记日 2001 年 10 月 12 日，2001 年 10 月 15 日为除权日，配股缴款起止日为 2001 年 10 月 16 日至 2001 年 10 月 29 日。《配股说明书》刊登于 2001 年 9 月 28 日的《中国证券报》上。经深圳证 券交易所安排，公司配股新增可流通股份 3,000 万股于 2001 年 11 月 15 日上市 交易， 《大连金牛股份有限公司股本变动及 2001 年配股可流通股份上市公告》刊 登于 2001 年 11 月 14 日的《中国证券报》上。公司由于配股，公司总股本由 27,053 万股增加为 30,053 万股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，增加的 3,000 万股全部为社会流通股，现在公司总股本 30,053 万股中，国有法人股为 16,923 万股，法人股 130 万股，社会流通股为 13,000 万股。 (2)报告期内公司没有内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日公司在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司登记的股东共有 71,891 户。 2、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东、前 10 名股东及前十名流通 股股东名单（截止 2003 年 12 月 31 日） 名 股东名称 年度内 年末持股数 占股本 所持股份 股份质押或冻 次 增减（股） （股） 比例（％） 类别 结情况（股） １ 辽宁特殊钢集团有限责任公司 无 １６５，０００，０００ ５４．９０ 发起人国有法人股 １６５，０００，０００ ２ 兰州炭素有限责任公司 无 １，３００，０００ ０．４３ 发起人国家股 无 ３ 瓦房店轴承集团有限责任公司 无 １，３００，０００ ０．４３ 发起人国家股 无 ４ 吉林炭素股份有限公司 无 １，３００，０００ ０．４３ 发起人国家股 无 ５ 大连华信信托投资股份有限公司 无 ９８０，０００ ０．３２ 发起人境内法人股 无 ６ 吉林铁合金集团有限责任公司 无 ６５０，０００ ０．２２ 发起人国家股 无 ７ 刘喜院 无 ３７１，０００ ０．１２ 流通股 无 ８ 孟强 无 ３２２，８５７ ０．１１ 流通股 无 ９ 戴中锋 ＋１７０，０００ ２３０，０００ ０．０８ 流通股 无 １０ 梁伟业 ＋２１９，７００ ２１９，７００ ０．０７ 流通股 无 注：（１）辽宁特殊钢集团有限责任公司为本公司的控股股东，所持股份未上 市流通。 （２）前 １０ 名股东中国有法人股股东辽宁特殊钢集团有限责任公司与其他股 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股 股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （３）大股东所持股份的冻结情况 4 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 报告期内，因债务诉讼原因，控股股东辽宁特殊钢集团有限责任公司被营口 市中级人民法院冻结 1,300 万股国有法人股已到期，经营口市中级人民法院裁定 继续冻结，冻结期限为 2003 年 11 月 10 日至 2004 年 5 月 10 日止；因债务原因 被大连市中级人民法院冻结 15,200 万股国有法人股已到期，经大连市中级人民 法院裁定继续冻结，冻结期限为 2003 年 12 月 20 日至 2004 年 6 月 20 日止。 （详 见 2004 年 2 月 4 日的《中国证券报》《证券时报》） 持有本公司股票前 10 名流通股股东名单（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持有流通股数量（股） 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其他） 刘喜院 ３７１，０００ Ａ股 孟强 ３２２，８５７ Ａ股 戴中锋 ２３０，０００ Ａ股 梁伟业 ２１９，７００ Ａ股 张所明 ２１３，８００ Ａ股 张燕 ２０２，１００ Ａ股 许威荣 １６８，５００ Ａ股 北京华盛创业房地产开发有限公司 １６０，０００ Ａ股 石晓庆 １５４，９００ Ａ股 方驰 １３０，０００ Ａ股 注：未知前十名流通股东是否存在关联或一致行动人关系，也未知是否属于 《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 公司第一大股东辽宁特殊钢集团有限责任公司（以下简称“辽特集团公司”） 的前身为大连钢铁集团有限责任公司（以下简称“大钢集团公司”），成立于 １９９６ 年，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日大钢集团公司更名为辽特集团公司，原大钢集团公司的 国有股权从大连市政府上划到辽宁省政府。 ２００３ 年 １ 月 １４ 日，抚顺特殊钢集团有限责任公司（以下简称“”抚钢集 团公司）、中国东方资产管理公司、中国华融资产管理公司、中国信达资产管理 公司与辽宁省国有资产管理委员会签订了《增资协议书》，抚钢集团公司以持有 的抚顺特殊钢股份有限公司的 ５６．６２％的股权与资产管理公司所持资产以增资方 式进入辽特集团，辽特集团公司注册资本由 １６３，６１０ 万元增加到 ３１１，５０７ 万元。 增资后辽特集团公司各股东的出资额及出资比例如下：辽宁省人民政府出资 １０１，２９７ 万元，占总股本的 ３２．５２％；抚钢集团公司出资 ８２，６６４ 万元，占总股本 的 ２６．５３％；东方资产管理公司出资 ６０，７６３ 万元，占总股本的 １９．５１％；华融资 产管理公司出资 ５５，７９６ 万元，占总股本的 １７．９１％；信达资产管理公司出资 １０，９８７ 万元，占总股本的 ３．５３％。 本次增资完成后，辽特集团公司将持有抚顺特殊钢股份有限公司 ５６．６２％的 股权和大连金牛股份有限公司 ５４．９％的股权，成为抚顺特殊钢股份有限公司和大 连金牛股份有限公司的第一大股东，公司法定代表人：赵明远，公司经营范围： 钢冶炼、钢压延加工、汽车保养、汽车（轿车除外）销售，特殊钢产品、深加工产 品及附加产品生产、销售；机械加工制造；机电设备设计、制造、安装、维修； 来料加工；房屋、设备租赁；冶金技术咨询及服务。 ４、其他持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 5 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 持股数 备注 赵明远 男 ５１ 岁 董事长 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 在股东单位任职 董学东 男 ４３ 岁 副董事长 ２００３．４．１８－２００４．７．２８ ０ 在股东单位任职 周建平 男 ５４ 岁 董事、董秘 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 刘 伟 男 ３７ 岁 董事、总经理 ２００２．１１．１１－２００４．７．２８ ０ 隋万玲 女 ５０ 岁 董事 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 刘 宇 男 ４３ 岁 董事 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 在股东单位任职 唐律今 男 ５６ 岁 董事 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 邵福群 男 ４１ 岁 董事 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 在股东单位任职 魏守忠 男 ３９ 岁 董事、副总经理、财务总监 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 李源山 男 ６５ 岁 独立董事 ２００２．４．１８－２００４．７．２８ ０ 姚殿礼 男 ６６ 岁 独立董事 ２００２．４．１８－２００４．７．２８ ０ 刘 勇 男 ３６ 岁 副总经理 ２００２．１０．９－２００４．７．２８ ０ 魏险峰 男 ３７ 岁 副总经理 ２００３．６．１６－２００４７．２８ ０ 孙宝惠 男 ５８ 岁 监事、监事会主席 ２００２．１１．１１－２００４．７．２８ ０ 王昭利 男 ４４ 岁 监事 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 在股东单位任职 孟绍渤 男 ５０ 岁 监事 ２００１．７．２８－２００４．７．２８ ０ 注：公司董事、监事、高管人员在股东单位的任职情况 １、董事长赵明远先生在本公司控股股东辽宁特殊钢集团有限责任公司任董 事长、总经理、党委副书记。 ２、副董事长董学东先生在本公司控股股东辽宁特殊钢集团有限责任公司任 党委书记、副董事长、常务副总经理。 ３、董事邵福群先生在本公司控股股东辽宁特殊钢集团有限责任公司任董事、 党委副书记、纪委书记。 ４ 董事刘宇先生在本公司控股股东辽宁特殊钢集团有限责任公司任总工程 师。 ５、监事王昭利先生在本公司控股股东辽宁特殊钢集团有限责任公司任党委 工作部部长。 （二）年度报酬情况 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的年度报酬 以股东大会决议通过的年度报酬议案而定。 本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 ８６１，７０３ 元；本年度在公司受薪的金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３５９，３３０ 元；金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ３３３，２７２ 元。 独立董事的津贴及其他待遇：每位独立董事年度津贴为 ２ 万元，独立董事因 履行独立董事职责而发生的相关费用在公司具实报销。 本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员年度报酬在 １２ 万元以上的 有 １ 人，１１－１２ 万元的有 １ 人，１１ 万元以下有 ９ 人（不包括独立董事）。 刘宇、邵福群、王昭利在股东单位领取报酬。 （三）报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 １、公司第二届董事会第七次会议通过决议，同意白孝慈先生辞去公司董事 一职。（已公告于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》、《证券时报》） 6 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 ２、公司第二届董事会第七次会议通过决议，同意隋万玲女士辞去公司副总 经理一职。（已公告于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》、《证券时报》） （四）员工情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 ３，６５３ 人，其中：生产人员 ３，１０５ 人、技术人员 ２３８ 人、财务人员 ３３ 人、行政人员 ２７７ 人。教育程度：本科以上 ２６２ 人、大专 １７２ 人、中专 １０３ 人、其他 ３，１１６ 人。公司已实行劳动统筹，没有 需公司负担的离退休人员。 五、公司治理结构 本公司严格按《公司法》、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》等法律、法规的 要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司治理的实际情况与中国 证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。公司治理状况如 下： １、根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，本公司将根据情况完成增选独立董事的工作，使独立董事人数达到董事 会总人数的三分之一。 ２、报告期公司独立董事按照《公司章程》中关于独立董事的有关规定，认真 履行职责，积极了解公司生产经营情况；参加了每次董事会会议，并对涉及关联 交易、资产收购、董事和高级管理人员的任免等事项，按照有关规定，做出了客 观公正的判断并发表了独立意见，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 ３、股份公司与控股股东“五分开”情况介绍 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，并具 有独立完整的业务及自主经营的能力。 ４、报告期内，公司聘请北大纵横咨询公司，重新制定了管理人员及员工的 激励机制和考核办法。新的考评及激励机制的建立和实施，极大的调动了公司全 体工作人员的积极性，提高了工作效率；对公司高级管理人员的考核由公司董事 会根据年度目标责任制的标准要求按工作责任、绩效等定期进行考核，决定年度 薪酬总额。 六、股东大会情况简介 报告期内本公司共召开一次股东大会。 （一）２００２ 年度股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登了《大连金牛股 份有限公司召开股东大会的通知》。２００３ 年 ４ 月 １８ 日，本公司 ２００２ 年度股东大 会在大连金牛宾馆五楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共 ５ 人，代表公司股份 １７０，５３０，０００ 股，占公司有表决权股份总数的 ５６．７４％，符合 《公司法》及《公司章程》的规定。 ２、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案： （１）审议通过了《２００２ 年年度董事会工作报告》； （２）审议通过了《２００２ 年年度监事会工作报告》； （３）审议通过了《２００２ 年年度财务决算报告》； （４）审议通过了《２００２ 年年度利润分配预案》； 7 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 （５）审议通过了《关于公司董事、高级管理人员年度报酬的议案》； （６）审议通过了《关于续聘大连华连会计师事务所为公司审计机构的议案》； （７）审议通过了《关于公司董事变更的议案》； （８）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （９）审议通过了《关于公司先行实施五个技术改造项目议案》； （１０）审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》； （１１）审议通过了《关于公司关联交易的议案》； （１２）审议通过了《 关于提请股东大会授权董事会办理公司关联交易契约他 方主体更名的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》 、《证券时 报》上。 七、董事会报告 （一） 经营情况的讨论与分析 １、报告期公司经营情况的讨论与分析 ２００３ 年辽宁省委、省政府为贯彻落实中央振兴东北老工业基地精神，增强公 司竞争实力，将本公司原第一大股东大连钢铁集团有限责任公司的全部资产和抚 顺特殊钢集团有限责任公司部分优良资产合并重组，共同组建辽宁特殊钢集团有 限责任公司（现为公司第一大股东）。辽特集团公司的成立，对推动本公司生产 经营的发展、提高管理水平和市场竞争力起到了极其重要的作用。报告期，在国 家宏观经济形势持续发展的大背景下，钢材市场需求快速增加，公司以建设科技 型一流特钢企业为发展目标，不断引进先进的企业管理模式和手段，加大技术改 造力度，合理调整生产工艺，提高产品质量，调整产品结构，增加高附加值产品 产量，大力拓展销售市场，做好市场售后服务工作，努力消化原材料大幅涨价等 不利因素，２００３ 年全年生产钢 ４５．４７ 万吨，钢材 ４０．３７ 万吨，其中生产不锈钢 材 ５．５３ 万吨，为上年的 １６７．６６％，轴承钢材 １５．７７ 万吨，为上年的 １５４．１３％，弹 簧钢材 ２．７６ 万吨，为上年的 ２７９．６％；同时针对今年电渣钢市场需求较旺，通过 提高电渣钢的产品质量，理顺生产工艺，提高了电渣钢的产量，全年生产电渣钢 ０．４３ 万吨，为上年的 １２６．０５％；解决了制约扁钢生产的修磨、缓冷等瓶颈问题， 扭转了扁钢生产的被动局面，使扁钢的产量大幅提高，全年生产扁钢 ０．９６ 万吨， 为上年的 ３０９．０１％。同时加大了新产品开发的力度，重点开发铁路、石油、汽车 行业用钢，全年新产品开发完成 ３．６２ 万吨，实现销售收入 ２４，３０６ 万元，均比上 年大幅提高。公司在 ２００３ 年加大力度调整能源结构，将以煤代油列为重点。至 年底，除棒线材使用重油外，其余已经全部实现无油化，极大地降低了能源成本。 另外，公司在 ２００３ 年在质量和工艺方面取得了不俗的成绩，质量方面分别获得 了 ＩＳＯ９００１：２０００ 标准质量管理体系认证、“汽车用冷镦钢”达到国际同类产品 水平的“金杯奖”、高速工具钢丝成为辽宁省名牌产品，工艺方面合金钢钢材表 面氧化皮的去除方法获得了国家专利。报告期内，公司实现主营业务收入 １７８，４２０ 万元，主营业务利润 １７，２８２ 万元，基本完成了全年生产经营计划。 虽然国内钢材市场持续升温，但是由于生产所需上游产品如废钢、铁合金、 生铁、重油等价格也在不断爆涨，主要原材料价格比上年同期大幅上涨，虽然公 司采取了扩大生产规模，提高产品价格等措施，但仍然对实现公司利润目标带来 较大影响。报告期公司实现利润 ３，７１２ 万元，比上年同期下降 ４３．３％，税后利润 ２，３７２ 万元，比上年同期下降 ４５．９３％。 8 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 ２、２００４ 年公司面临的主要形势 展望 ２００４ 年，世界经济逐渐回升，国内正处于经济周期性上升阶段，国家 持续实施积极稳健的财政政策和货币政策，推动了国民经济加速发展，对钢材市 场需求的拉动起到了积极作用，也为本公司的发展创造了有利条件。但在宏观形 势向好的同时，国内钢铁需求持续升温，已造成生产用原材料、燃料等供应紧张， 价格爆涨。２００４ 年伴随着钢铁行业新增产能的大量释放，将使国内钢材的供给 大幅增长，钢铁产品保障措施的终止使市场竞争将进一步加剧。面对严峻的形势， 我们要在提高对“机遇观、拼命观、科学观”认识的同时，也要强化危机意识， 坚持走品牌、精品深加工之路，坚持不断地走专业化的道路，加快公司技术改造 步伐，快速提升公司的整体竞争力，增强抵御和化解风险的能力，把公司建设成 为科技型国际一流的特钢企业。 （二） 报告期内公司经营情况 １、主营业务范围及其经营状况 公司属特殊钢生产企业，主要从事特殊钢冶炼、特殊钢材产品压延加工业务， 报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润的具体构成情况如下： （１）公司主营业务分行业情况 单位：人民币万元 行业 主营业务 主营业务 毛利 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 收入 成本 率（％） 比上年增减（ ％） 比上年增减（ ％） 年增减（％） 机械 ８３，００１．００ ７４，３１１．００ １０．４７ １３．７２ ２０．６１ －５．１２ 汽车 ３０，２１９．００ ２７，１１９．００ １０．２６ １３２．２２ １４３．６５ －４．２５ 化工 ３４，４００．００ ３０，５０９．００ １１．３１ ２８．４３ ２９．６４ ０．８５ 冶金 ３０，８００．００ ２７，７５７．００ ９．８８ ３３３．９２ ３４５．１１ －２．３１ 其中：关联交易 ８，５８１．００ ７，９３８．００ ７．４９ －２４．９３ －２５．４２ －０．５１ （2）公司主营业务分产品情况 单位：人民币万元 产品 主营业务 主营业务 毛利 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 收入 成本 率（％） 比上年增减（ ％） 比上年增减（ ％） 年增减（％） 碳结材 １０，７５６ ９，６５０ １０．２８ ６７．１０ ６２．６８ ２．４４ 碳工材 ３０９ ２１６ ３０．１０ ６０．４９ ５５．０２ ２．６３ 合结材 ３３，３７０ ３０，０７０ ９．８９ ２２．８２ ２５．７０ －２．０７ 合工材 ４，４８５ ４，２１０ ６．１３ －７．０８ －１４．４６ ８．１０ 弹簧材 ４，１７１ ３，５６６ １４．５０ －１６．９１ －１５．２４ －１．７１ 高工材 ４０２ ３８３ ４．７３ －６０．４４ －６３．９６ ９．２７ 滚珠材 ４９，１９５ ４３，２３９ １２．１１ ３１．３５ ４６．０６ －８．８５ 不锈材 ５４，９２５ ５１，２８８ ６．６２ ８０．１０ ９８．５２ －８．６６ 其他 ２０，８０７ １７，６４４ １５．２０ １８６．０５ １５６．６６ ９．７１ 合计 １７８，４２０ １６０，２６６ １０．１７ ４８．８３ ５６．３６ －４．３３ 其中：关联交易 ８，５８１ ７，９３８ ７．４９ －２４．９３ －２５．４２ －０．５１ （3）公司主营业务分地区情况 单位：人民币万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东 ８８，１３６ ７９．９９ 9 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 东北 ７５，２２０ １９．８４ 华南 １０，４８８ ２１７．１５ 西北 ４，５７６ －５．５１ 合计 １７８，４２０ ４８．４３ （4）报告期内公司主营业务及其结构没有发生变化。 ２、公司主要供应商、客户情况： 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额为 ５５，４１４ 万元，占年度采购 总额的 ３６．９４％；公司前五名客户销售收入总额为 ４０，６９９ 万元，占公司全部销售 收入的 ２２．８１％。 ３、在经营中出现的问题与困难及解决方案 面对原、燃材料的大幅涨价等不利因素，公司通过扩大生产规模，以规模效 益来抵消原、燃材料价格上涨带来的不利影响。同时通过强化内部管理，降低成 本，以技术进步为主要手段，调整能源结构，降低能源消耗，加快物流周转，扩 大产量和拓展销售市场化解了部分不利因素，但仍对公司经济效益带来比较大的 影响。 （三）公司投资情况 １、报告期内公司募集资金使用情况 募集资金总额 ２１，５４６ 本年度已使用的募集 ２，０７２ 已累计使用的募集 ２１，５４６ （万元） 资金总额（万元） 资金总额（万元） 序号 承诺项目 拟投入资金 是 否 变 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 （元） 更项目 （元） 和预计收益 １ 棒线材后部工序配套改造项目 ４９，７９０，０００．００ 无 ５６，３１０，９６９．０１ 无 符合 ２ 二炼钢改造工程 ４９，３００，０００．００ 无 ６７，４５４，０９１．６０ 无 符合 ３ 合金钢小方坯连铸机工程项目 ４９，８８０，０００．００ 无 ５６，０６８，０２９．３８ 无 符合 ４ 不锈钢精炼工程项目 ４９，２９０，０００．００ 无 ５７，７１１，４５９．６６ 无 符合 ５ 补充流动资金 １７，２００，０００．００ １７，２００，０００．００ 合计 ２１５，４６０，０００．００ ２５４，７４４，５４９．６５ 未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 无 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 无 说明： 公司在 2001 年 11 月实施了增资配股，扣除各种费用后，公司实际募集资金 净额为 21,546 万元，根据《配股说明书》承诺，配股募集资金用于棒线材后步 工序改造项目、二炼钢改造项目、合金钢小方坯连铸机工程项目、不锈钢精炼工 程项目的技术改造 19,826 万元，补充流动资金 1,720 万元。 截止 ２００３ 年 １２ 月末，上述项目累计投资 ２３，７５４．４５ 万元，其中使用配股资 金 １９，８２６ 万元，使用自筹资金 ３，９２８．４５ 万元，募集资金已全部使用完毕，截止 ２００３ 年末，项目全部竣工，已进入试生产阶段。 ２、报告期内公司非募集资金使用情况 序号 项目名称 项目金额（元） 项目进度（%） 项目收益 1 一炼钢工程项目 ５２，５６７，００４．３９ ９５％ 无 2 二炼钢工程程目 ２３，３９５，７１６．３４ ８８％ 无 3 初轧厂工程项目 ９８，０６５，０１０．８９ ６７％ 无 4 中型材工程项目 ３８０，０３６．７４ １．５％ 无 5 棒线材退火炉工程项目 ３，４６２，５８１．４１ ５７％ 无 10 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 6 银亮材厂工程项目（棒材、线材） ７１，５５７，９２３．９１ ５１％ 无 7 制氧厂工程项目 ４４８，７８２．０５ ３％ 无 8 信息化工程项目 １，４７５，３１７．０７ １５％ 无 9 预付工程款项目 ３，６２１，７２９．５３ 无 合计 ２５４，９７４，１０２．３３ 无 说明： 公司非募集资金用于一炼钢工程项目、二炼钢工程项目、初轧（大、中型 材）工程项目、棒线材工程项目五个技改项目，计划投资 23,028 万元，截止 2003 年 12 月末，五个项目累计完成投资 28,269 万元。其中三变电所改造工程、水处 理工程、电炉厂房工程、初轧（大、中型材）工程、中型材模具扁钢工程、固溶 炉工程、棒线材退火炉工程、磷化工程等设备安装基本结束，其中部分单项工程 已竣工试生产，这将对提高产品质量，满足市场的要求，提高企业经济效益发挥 重要作用。 2003 年为加快产品结构调整，提高产品质量，降低成本，提高管理水平， 提高市场综合竞争能力，新增了银亮材（棒材、线材）工程、制氧厂工程、信息 化工程，计划投资 16,441 万元。 （1）银亮材工程项目（棒材、线材） ：截止 2003 年 12 月末已累计完成投资 7,349 万元。全面投产后，银亮棒材产量达到 2.7 万吨，拉拔材产量达到 1.3 万吨， 该项目达产后可顶替部分进口产品，从而扩大市场占有率，把公司建成国内银亮 材生产基地。 （2）制氧厂工程项目：计划投资 1,441 万元。为满足炼钢氧气、氮气、氩 气供应，减少气体排放，节约能源，新增 1000m3 /n 制氧机、液氩储槽、蒸发器 及氧气、氮气储罐等设施，截止 2003 年 12 月末累计完成投资 45 万元。 （３）信息化工程项目：计划投资 １，０００ 万元。为实现生产、经营网络化管 理。新增网络设备、小型机设备、ＵＰＳ 不间断电源设备及软件开发。截止 ２００３ 年 １２ 月末累计完成投资 １４７．５ 万元。 公司 ２００４ 年根据总体发展战略规划结合中央关于振兴东北老工业基地的战 略决策和产品结构调整及生产实际，公司将加快技术改造步伐，使之尽快竣工、 达产、见效。 ３、收购资产 在报告期内，公司用自有资金，以 2002 年 12 月 31 日为基准日的评估价值 8,379.40 万元收购辽特集团公司银亮材厂、制氧厂及铁运队全部固定资产。此三 项资产的收购完成，使得公司在报告期内与第一大股东的相关关联交易减少，降 低了生产成本，增加了新的高附加值产品品种，获得比较好的投资收益，为公司 的进一步发展奠定了良好的基础。 （四）报告期内财务状况分析 单位：人民币万元 项目 ２００２ 年 ２００３ 年 增幅（％） 总资产 ３００，６８７ ３２０，００５ ６．４２ 主营业务收入 １１９，８８４ １７８，４２０ ４８．８３ 股东权益 １０４，６８３ １０６，１７２ １．４２ 主营业务利润 １６，８５１ １７，２８２ ２．５７ 净利润 ４，３８７ ２，３７２ －４５．９３ 经营活动产生的现金流量净额： ７，３２６ ９，７１７ ３２．６５ 现金及现金等价物 ３４，７３１ １３，６６６ －６０．６５ 11 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 增减原因： 1、主营业务收入较上一年度增加：58,536 万元，增长了 48.83 %，主要是由 于优化产品结构，大幅增加高附加值、高合金钢钢材的比重和销售规模扩大所致。 2、利润总额、净利润较上一年度分别减少 2,835 万元和 2,015 万元，减少 的主要原因是原主材料、燃料等大幅涨价造成销售成本提高及期间费用增加所 致。期间费用中营业费用比上年增加了 ５６４ 万元。 管理费用较上年增加了 １，３４８ 万元，增加的主要原因是增加统筹退休金、各项保险金、技术开发费、咨询费等 所致。财务费用较上年增加了 １，８２７ 万元，增加主要原因是由于大幅增加规模 产量，尤其是增加高附加值、高合金钢产量的比重而使投入资金增大而增加银行 贷款利息支出所致。 3、总资产为：３２０，００５ 万元，比上年增加了 １９，３１８ 万元，增加了 ６．４２％， 主要是：①流动资产减少 １３，８７８ 万元，其中：货币资金减少 ２８，３６４ 万元，存货 增加 ３，７７４ 万元；②固定资产增加 ４３，０６６ 万元，主要是配股资金所用于四个技 改项目的工程全部竣工，共计 ２３，７５４ 万元。 ４、股东权益为：１０６，１７１ 万元，较上年增加了 １，４８８ 万元，增加了 １．４２ ％ ， 主要是提取盈余公积 ３５６ 万元，当年净利润扣除分配后的未分配利润 １，１１４ 万 元等所致。 ５、经营活动产生的现金流量净额为：９，７１７ 万元，较上年增加 ２，３９１ 万元， 增加了 ３２．６５％。 ６、现金及现金等价物较上年减少额为：２１，０６５ 万元，减少了 ６０．６５％ 。其中： 经营活动产生的现金净流量增加 ９，７１７ 万元，投资活动产生的流量净额减少 ４１，４９７ 万元，筹资活动产生的现金净流量增加 １０，７１５ 万元所致。 （五）经营环境及宏观政策、法规的影响 1、随着国家振兴东北老工业基地的各项政策的实施和经济结构调整的逐步 深入，对公司今后的发展将产生积极的影响。 ２、国民经济持续向好，汽车、机械等行业的迅猛发展，使钢材市场需求总 量上升，价格持续上扬，为公司带来十分有利的发展机遇。 ３、钢铁产能大增，废钢、铁合金、生铁、重油、煤等原燃材料紧张，价格 上扬，将可能制约公司 ２００４ 年效益的增长。 ４、国家将对钢铁行业投资过热情况进行抑制将带来两方面的影响，一方面 会使现阶段钢铁投资过热行为将得到抑制，对钢铁行业的健康发展有利；另一方 面会使公司资金面有所紧张。 （六）公司 ２００４ 年业务发展计划 公司新年度的业务发展计划指导思想为：以经济效益为中心，依靠科技进步， 通过管理体制创新和分配机制改革，建立全面预算体系，充分发挥投资效益，理 顺生产工艺，以不锈钢连铸、ＡＯＤ 达产及初轧型材改造投产为突破口，全面实现 公司 ２００４ 年经济总量的跨越式发展。 １、充分发挥投资效益，理顺生产工艺，实现优势产品品种调整。 今年要在一炼连铸、ＡＯＤ 达产上和初轧型材改造工程上采取措施，保证上述 工程的尽快达产，实现产品结构的调整和生产工艺的调整，保证优势特色产品的 增量目标的实现。 ２、全面推进现代化管理，推行全面预算管理体系，加强班组核算工作，保 证全年利润指标的实现。 ２００４ 年，我们要继续推行“５Ｓ”管理等先进的企业管理方法，借助先进、有 12 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 效的企业管理手段来进一步提升企业管理水平，逐步完善企业的管理体系，使企 业运行体系科学化。 ２００４ 年，我们要在已经搭建的全面预算管理体系的基础上，不断完善，使其 行之有效，真正起到为企业经济运行指导、监督、控制的作用。同时，大力加强 班组核算工作，使班组核算真正起到成本控制的作用。另外，对已经建立的标准 成本核算体系要根据生产工艺的变化进行修订，为经营决策提供可靠的数据。 ３、通过管理体制创新和分配机制改革，形成有效的管理体系和激励机制， 最大调动员工的积极性。 ２００４ 年，我们要通过借鉴其他企业有效的管理手段，激励机制，对各生产厂 实行以实现内部利润为中心，辅助产量、生产、质量、设备、消耗等指标的考核， 对职能部门实行指标量化到人的考核，从而实现管理体制和分配机制的改革，使 之最大限度的调动员工的生产、工作积极性，保证全年各项经营目标的实现。 ４、加强服务意识，提高产品质量，实施品牌战略，树立企业形象。 ２００４ 年我们要加强全员的服务意识，对外通过提高合同交货率、搞好售前、 售中、售后服务来为客户服好务。对内各生产、管理环节要互相服好务。通过技 术质量攻关来解决产品实物质量问题，实现产品质量的稳定和质量升级，在市场 上树立自己的品牌形象。 （七）董事会日常工作情况 １、董事会的会议情况及决议内容：报告期内董事会共召开四次董事会和三 次临时董事会。 （１）公司第二届董事会第七次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日在公司会议室召开， 会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，３ 名监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议通过以下报告和议案： ⑴《２００２ 年年度董事会工作报告》； ⑵《２００２ 年年度总经理工作报告》； ⑶《２００３ 年生产经营计划议案》； ⑷《２００２ 年年度报告及年度报告摘要》； ⑸《２００２ 年年度财务决算报告》； ⑹《２００２ 年年度利润分配预案》； ⑺《关于公司董事、高级管理人员年度报酬的议案》； ⑻《关于续聘大连华连会计师事务所为公司审计机构的议案》； ⑼《关于公司机构变动的议案》； ⑽《关于公司董事变更的议案》； ⑾《关于调整公司高级管理人员的议案》； ⑿《关于修改公司章程的议案》； ⒀《关于公司先行实施五个技术改造项目的议案》； ⒁《关于前次募集资金使用情况的说明》； ⒂《关于公司关联交易的议案》； ⒃《关于提请股东大会授权董事会办理公司关联交易契约他方主体更名的议 案》； ⒄《关于召开 ２００２ 年年度股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （２）公司 ２００３ 年第一次临时董事会会议于 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日在公司会议室 召开，会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，３ 名监事和高级管理人员列席了会 13 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 议。会议审议通过了公司第一大股东辽宁特殊钢集团有限责任公司提出的《关于 大连金牛股份有限公司放弃本次配股的临时提案》。 会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ５ 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （３）公司第二届董事会第八次会议于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日在公司会议室召开， 会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，３ 名监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议通过了以下议案： ⑴《大连金牛股份有限公司 ２００３ 年第一季度季度报告》； ⑵《大连金牛股份有限公司关于选举公司副董事长的议案》； 会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （４）公司 ２００３ 年第二次临时董事会会议于 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日在公司会议室 召开，会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，３ 名监事和高级管理人员列席了会 议。会议审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》 会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （５）公司 ２００３ 年第三次临时董事会会议于 ２００３ 年 ７ 月 １９ 日在公司会议室 召开，会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，３ 名监事和高级管理人员列席了会 议。会议审议通过了《董事会关于辽宁特殊钢集团有限责任公司收购事宜致全体 股东的报告书》。 会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （６）公司第二届董事会第九次会议于 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日在公司会议室召开， 会议应到董事 １１ 人，实到董事 ９ 人，３ 名监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议并通过了以下议案： ⑴《大连金牛股份有限公司 ２００３ 年半年度报告》； ⑵《大连金牛股份有限公司 ２００３ 年半年度报告摘要》； 会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （7）公司第二届董事会第十次会议于 ２００３ 年 １０ 月 ２７ 日召开，会议采取通 讯表决的方式举行，应参与表决的董事 １１ 人，实际表决的董事 １１ 人。会议审议 并通过了《大连金牛股份有限公司 ２００３ 年第三季度报告》。 会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》 、 《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会 对股东大会决议的执行情况如下： （1）2002 年度利润分配方案的执行情况 本公司 2002 年度利润分配方案经公司 2003 年 4 月 18 日召开的公司 2002 年 度股东大会决议通过，以本公司 2002 年 12 月 31 日总股本 300,530,000 股为基数， 向全体股东按每 10 股派现金 0.30 元(含税), 社会公众股的个人股东扣税后，实 际每 10 股派发现金红利 0.24 元。本公司董事会于 2003 年 6 月 4 日在《中国证 券报》和《证券时报》上刊登了《大连金牛股份有限公司 2002 年度分红派息公 告》。本次派息股权登记日为 2003 年 6 月 11 日，除息日为 2003 年 6 月 12 日， 并于 2003 年 6 月 12 日完成了股利的派发工作。 （２）收购资产 报告期内公司完成了对辽特集团公司银亮材厂、制氧厂及铁运队全部固定资 产的收购。（见 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日《中国证券报》、《证券时报》） （八）本次利润分配预案 １、年度利润分配方案 14 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 经大连华连会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司 2003 年年 度实现净利润：23,717,699.38 元，提取 10%的法定公积金：2,371,769.94 元；提 取 5%的法定公益金：1,185,884.97 元；当年可供股东分配的利润：20,160,044.47 元，加上上年度结转未分配利润 142,821,190.87 元，实际可供股东分配利润为 162,981,235.34 元。 公司拟以 2003 年年末总股本 300,530,000 股为基数，向全体股东按每 10 股 派 现 金 0.20 元 ( 含 税 ), 总 计 派 付 现 金 ： 6,010,600 元 ， 所 剩 余 未 分 配 利 润 156,970,635.34 元结转下年度。 本年度内不以资本公积金转增股本。 （九）其他重要事项 １、 报告期内，公司聘请的财务审计机构是大连华连会计师事务所。 ２、报告期内，公司增加《证券时报》作为公司信息披露报纸，公司信息披 露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 ３、根据公司第一大股东—辽宁特殊钢集团有限责任公司与黑龙江省人民政 府签定的《黑龙江省政府国企改革办公室与辽宁特殊钢集团有限责任公司关于先 委托辽宁特殊钢集团有限责任公司管理北满特钢集团有限责任公司后组建东北 特殊钢集团有限责任公司协议书》，辽宁特殊钢集团有限责任公司拟对北满特钢 集团有限责任公司进行资产重组并组建东北特殊钢集团有限责任公司。目前，资 产重组事项正在进行中。 ４、公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 大连金牛股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据《中国注册会计师独立审计准则》 ，《关于上报上市公司 大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》 （上市部函[2003]13 号）和《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）要求，对大连金牛股份有限公司 2003 年度财务会计报告期内控 股股东及其他关联方资金占用情况进行了审核，现将有关情况报告如下： （1）大股东及其他关联方关系情况说明 ⑴存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司关系 经济性质 法定代表人 辽宁特殊钢集团 大连市甘井子 特殊钢冶炼、延 母公司 有限责任公司 赵明远 有限责任公司 区工兴路 ４ 号 压加工等 ⑵不存在控制关系的关联方的性质 企 业 名 称 与股份公司的关系 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 与股份公司同一母公司 辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 与股份公司同一母公司 大连冶金物资公司 与股份公司同一母公司 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与股份公司同一母公司 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 与股份公司同一母公司 大连经济技术开发区大钢销售公司 与股份公司同一母公司 大连涪润实业总公司 与股份公司同一母公司 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 与股份公司同一母公司 大连金利德工贸有限公司 与股份公司同一母公司 大连亿顺物资供应中心 与股份公司同一母公司 抚顺特殊钢股份有限公司 与股份公司同一母公司 15 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 （2）与大股东及其他关联方资金占用情况说明 ⑴销售货物结算，体现在“应收账款”和“应收票据”科目 ①关联方应收账款、应收票据期初、期末及差额如下表所示： 单位：人民币元 项 目 新增（减）余额 ２００３ 年末余额 ２００２ 年末余额 应收账款： 5,623,634.34 140,972,905.95 135,349,271.61 大连冶金物资公司 -136,011.94 553,595.86 689,607.80 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 -2,912,079.41 - 2,912,079.41 辽宁特殊钢集团有限责任公司 8,339,134.98 140,059,336.49 131,720,201.51 大连经济技术开发区特钢制品公司 -27,382.89 - 27,382.89 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 359,973.60 359,973.60 _ 应收票据： 11,000,000.00 11,000,000.00 - 辽宁特殊钢集团有限责任公司 11,000,000.00 11,000,000.00 ②２００３ 年度应收账款、应收票据借方、贷方发生额如下表所示： 单位：人民币元 项 目 ２００３ 年借方发生额 ２００３ 年贷方发生额 应收账款： 122,646,495.83 117,022,861.49 大连冶金物资公司 1,672,296.44 1,808,308.38 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 11,840,606.80 14,752,686.21 辽宁特殊钢集团有限责任公司 94,430,772.34 86,091,637.36 大连经济技术开发区特钢制品公司 1,705.53 29,088.42 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 14,701,114.72 14,341,141.12 应收票据： 11,000,000.00 - 辽宁特殊钢集团有限责任公司 11,000,000.00 - ⑵能源动力、材料、劳务费用及其他体现在“其他应收款”科目 ①２００２ 年末、２００３ 年末股份公司与控股股东和其他关联方的“其他应收款” 均为 ０。 ②２００３ 年度其他应收款借方、贷方发生额如下表所示： 项 目 ２００３ 年借方发生额 ２００３ 年贷方发生额 其他应收款： 539,631,534.63 539,631,534.63 辽宁特殊钢集团有限责任公司 498,306,899.67 498,306,899.67 辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 8,506,624.96 8,506,624.96 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 5,631,154.28 5,631,154.28 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 26,186,523.16 26,186,523.16 大连经济技术开发区特钢制品公司 1,000,332.56 1,000,332.56 ⑶采购货物、接受劳务的核算体现在“应付帐款”和“应付票据”科目 ①关联方应付账款、应付票据期初、期末及差额如下表所示： 单位：人民币元 项 目 新增（减）余额 ２００３ 年末余额 ２００２ 年末余额 应付账款： １，３７４，５５８．７９ ２，１２３，７９５．３０ ７４９，２３６．５１ 大连金利德工贸有限公司 －４１９，６９８．５９ ２８４，１０３．５１ ７０３，８０２．１０ 大连涪润实业总公司 － ２８，４０３．４７ ２８，４０３．４７ 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 －１７，０３０．９４ － １７，０３０．９４ 16 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 大连亿顺物资供应中心 ５７４，６３６．２７ ５７４，６３６．２７ － 抚顺特殊钢股份有限公司 １，２３６，６５２．０５ １，２３６，６５２．０５ － 应付票据： －６４，３６７，６４９．００ ３０１，１６４，８００．００ ３６５，５３２，４４９．００ 辽宁特殊钢集团有限责任公司 －６４，３６７，６４９．００ ３０１，１６４，８００．００ ３６５，５３２，４４９．００ ②２００３ 年度应付账款、应付票据借方、贷方发生额如下表所示： 单位：人民币元 项 目 ２００３ 年借方发生额 ２００３ 年贷方发生额 应付账款： 129,784,760.07 131,159,318.86 大连金德利工贸有限公司 2,249,733.48 1,830,034.89 大连涪润实业总公司 _ - 辽宁特殊钢集团机电工程有限公司 2,279,362.94 2,262,332.00 大连亿顺物资供应中心 1,132,204.87 1,706,841.14 抚顺特殊钢股份有限公司 124,123,458.78 125,360,110.83 应付票据： 辽宁特殊钢集团有限责任公司 422,532,449.00 358,164,800.00 ⑷销售货物结算，体现在“预收账款” ①关联方预收账款期初、期末及差额如下表所示： 单位：人民币元 项 目 新增（减）余额 ２００３ 年末余额 ２００２ 年末余额 预收账款： －２，５６０，２０４．７７ ４７９，４８１．９６ ３，０３９，６８６．７３ 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 －１，１６８，１０８．０８ ２７６，５５４．８８ １，４４４，６６２．９６ 开发区大钢销售公司 －１，５８８，７７９．５３ ６，２４４．２４ １，５９５，０２３．７７ 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 ８４，０６５．７３ ８４，０６５．７３ － 辽宁特殊钢集团开发区特钢制品公司 １１２，６１７．１１ １１２，６１７．１１ － ②２００３ 年度预收账款借方、贷方发生额如下表所示： 单位：人民币元 项 目 ２００３ 年借方发生额 ２００３ 年贷方发生额 预收账款： １４，０９５，６９１．４９ １１，５３５，４８６．７２ 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 １１，０６８，１０８．０８ ９，９００，０００．００ 开发区大钢销售公司 ３，０２７，５８３．４１ １，４３８，８０３．８８ 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 － ８４，０６５．７３ 辽宁特殊钢集团开发区特钢制品公司 － １１２，６１７．１１ ⑸非销售结算的往来款，体现在“其他应付款” ①关联方其他应付款期初、期末及差额如下表所示： 单位：人民币元 项 目 新增（减）余额 ２００３ 年末余额 ２００２ 年末余额 其他应付款： ９３０，３３３．３３ １，２１０，３３３．３３ ２８０，０００．００ 大连涪润实业总公司 －２８０，０００．００ － ２８０，０００．００ 辽宁特殊钢集团有限责任公司 １，２１０，３３３．３３ １，２１０，３３３．３３ － ②２００３ 年度其他应付款借方、贷方发生额如下表所示： 单位：人民币元 项 目 ２００３ 年借方发生额 ２００３ 年贷方发生额 其他应付款： ２８０，０００．００ １，２１０，３３３．３３ 17 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 大连涪润实业总公司 ２８０，０００．００ － 辽宁特殊钢集团有限责任公司 － １，２１０，３３３．３３ ⑹长期应付款年初余额为 １０８，６４３，１０９．８４ 元，年末余额为 ０。是股份公司 ２００３ 年度将收购辽特钢集团公司棒线材项目欠付款余额 １０８，６４３，１０９．８４ 元全部 还清。 （３）未发现股份公司通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动、为控股股东及其他关联方开具没有真 实交易背景的商业承兑汇票、代控股股东及其他关联方偿还债务等情况。 ５、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说 明及独立意见： （１）公司严格遵守《公司法》、《上市规则》、《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，没有为控股股东及本公 司持股 ５０％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 （２）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为大连热电集团有限公司提供借款担保 金额为人民币 ３，０００ 万元，占公司最近一个会计年度净资产的 ２．８２％。同时，大 连热电集团有限公司为公司亦提供了相应的借款担保。 （３）公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对 外担保情况的信息披露义务，按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保 事项。 （４）公司对外担保事项不存在损害公司和其他股东利益的情形。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开三次会议 １、本公司第二届监事会第六次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日在公司会议室召开， 会议应到监事 ３ 人，实到监事 ３ 人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关 规定。会议审议通过了以下议案： （１）《２００２ 年年度监事会工作报告》； （２）《２００２ 年年度报告及年报摘要》； （３）《２００２ 年年度财务决算报告》； （４）《２００２ 年年度利润分配预案》； （５）《关于公司关联交易的议案》；。 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 ２、本公司第二届监事会第七次会议于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日在公司会议室召开， ３ 名监事全部出席会议，会议审议通过了《大连金牛股份有限公司 ２００３ 年第一 季度季度报告》。 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 3、本公司第二届监事会第八次会议于 2003 年 7 月 29 日在公司会议室召开， 3 名监事全部出席会议，会议审议通过了《大连金牛股份有限公司 2003 年半年 度报告》和《大连金牛股份有限公司 2003 年半年度报告摘要》。 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ７ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 18 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 （二）监事会对 ２００３ 年公司有关事项的独立意见 监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务 管理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策及经营行 为进行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见： １、公司依法运作情况 ２００３ 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据 有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事 会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监 督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》 、 《证券法》 、《公司章程》及其他 法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、 合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事及 经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 ２、最近一次募集资金使用情况 公司 ２００１ 年配股募集资金实际投入项目已竣工完成。 ３、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为 ２００３ 年度财 务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，大连华连会计师事务所出具的 审计报告是客观公正的。 ４、对公司资产情况的监督 公司第二届董事会第七次会议决定收购辽宁特殊钢集团有限责任公司银亮 材厂、制氧厂、铁运队全部固定资产，是本着实事求是、科学决策的态度和对收 购项目的可行性进行了充分研究、评估的基础上作出的。投资收购辽宁特殊钢集 团有限责任公司三项资产的可行性研究是慎重的，交易的价格依据符合“三公” 原则，表决程序合法，没有损害上市公司和公司非关联股东特别是中小股东的利 益，收购后，极大的减少了关联交易，有利于公司的规范运作和效益的增长，有 利于公司的长远发展和广大投资者的利益。 ５、公司关联交易情况 公司与辽特集团公司等关联交易，以市场价格为基础进行核算。其关联交易 公平合理，关联交易的定价是公允的，未损害本公司利益，未损害非关联股东的 利益。 6、对公司利润情况的审查 经大连华连会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司 ２００３ 年年 度实现净利润：２３，７１７，６９９．３８ 元，提取 １０％的法定公积金：２，３７１，７６９．９４ 元； 提 取 ５％ 的 法 定 公 益 金 ： １，１８５，８８４．９７ 元 ； 当 年 可 供 股 东 分 配 的 利 润 ： ２０，１６０，０４４．４７ 元，加上上年度结转未分配利润 １４２，８２１，１９０．８７ 元，实际可供 股东分配利润为 １６２，９８１，２３５．３４ 元。 7、大连华连会计师事务所对公司 2003 年的财务报告进行全面的审计，并出 具了华连内审字[2004]102 号无保留意见的审计报告。监事会认为，该报告真实 反映了公司的财务状况和经营成果，报告是公正、客观、真实、可信的。 九、重要事项 （一）报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 19 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 在报告期内，公司完成了对辽特集团公司银亮材厂、制氧厂及铁运队全部固 定资产的收购。（详见董事会工作报告公司投资情况） （三） 重大关联交易事项 （详见审计报告（三）会计报表附注五关联方关系及关联方交易） （四）公司重大合同及其履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 １、报告期内，公司除与公司关联方外，无其他托管、承包、租赁其他公司 资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２、报告期内公司为大连市热电集团有限公司提供担保，担保金额为人民币 ３，０００ 万元，担保期限 ２００３ 年 ６ 月 ２８ 日——２００４ 年 ６ 月 ２７ 日，此担保为互保， 除此之外，公司无对外担保行为。公司担保总额占公司净资产的比例为 ２．８２％。 ３、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 ４、报告期内无其他重大合同发生。 （五）公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项在报告期内的履行情况 １、公司报告期内按承诺于 ２００３ 年 ６ 月 １１ 日完成了 ２００２ 年度分红派息工作； （详见 ２００３ 年 ６ 月 ４ 日的《中国证券报》、《证券时报》） ２、公司报告期内按承诺于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日完成了对辽特集团公司三项资 产的收购工作。 （详见 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》、《证券时报》） （六）聘请会计师事务所情况 报告期内，公司聘请大连华连会计师事务所为本公司的财务审计机构，该事 务所为本公司提供审计服务的年限为 １ 年，公司支付给会计师事务所的年度审计 费用为 ３５ 万元。 （七）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）根据《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》 （试行）第十七条规定，公司经理层变动情况如下： 公司副总经理隋万玲女士辞去副总经理职务（见 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日《中国证 券报》、《证券时报》），公司聘任魏险峰先生为公司副总经理（详见 ２００３ 年 ６ 月 １７ 日《中国证券报》、《证券时报》）。 20 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 十、财务会计报告 （一 ）审 计 报 告 审计报告 华连内审字［２００４］１０２ 号 大连金牛股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连金牛股份有限公司（以下简称贵公司） ２００３ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 的 资 产 负 债 表 以 及 ２ ０ ０ ３ 年 度 的 利 润 表 和 现 金 流 量 表 。这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 贵 公 司 管 理 当 局 的 责 任 ， 我 们 的 责 任 是 在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 。审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据 ，评 价 管 理 当 局 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的 会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 《 企 业 会 计 制 度 》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 贵 公 司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 的 财 务 状 况 以 及 ２００３ 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：臧德盛 中国 · 大连 中国注册会计师：张耀麟 二 Ｏ Ｏ 四年三月二十三日 21 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 （二）会计报表 资产负债表 编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 272,793,659.19 556,433,008.49 短期借款 13 965,320,000.00 788,124,976.00 短期投资 应付票据 14 389,744,565.00 402,259,609.00 应收票据 2 25,283,540.00 7,779,394.05 应付帐款 15 392,452,064.52 303,461,527.37 应收股利 预收帐款 16 95,932,275.98 92,035,123.02 应收利息 应付工资 - - 应收帐款 3 441,188,619.78 423,209,537.75 应付福利费 - - 其他应收款 4 5,541,713.89 8,677,207.45 应付股利 - - 预付帐款 5 89,789,740.25 14,651,723.29 应交税金 17 12,696,893.67 9,563,662.49 应收补帖款 其他应交款 18 414,342.35 135,784.52 存货 6 383,769,150.86 346,031,234.87 其他应付款 19 45,936,053.10 16,228,075.04 待摊费用 7 - 364,559.07 预提费用 - 3,890,744.44 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动资产 - 其他流动负债 - - 流 动 资 产 合 计 1,218,366,423.97 1,357,146,664.97 流 动 负 债 合 计 1,902,496,194.621,615,699,501.88 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 8 1,300,000.00 1,000,000.00 长期借款 20 235,194,400.00 235,194,400.00 长期债权投资 - 应付债券 - - 长期投资合计 1,300,000.00 1,000,000.00 长期应付款 21 - 108,643,109.84 固定资产： 专项应付款 22 650,000.00 500,000.00 固定资产原价 9 2,303,184,934.84 1,872,520,624.36 其他长期负债 - - 减：累计折旧 693,675,162.96 614,588,147.79 长 期 负 债 合 计 235,844,400.00 344,337,509.84 固定资产净值 1,609,509,771.88 1,257,932,476.57 递延税项： 减：固定资产减值准备 4,514,496.60 4,514,496.60 递延税款贷项 - - 工程物资 10 110,329,265.35 57,004,479.16 负债合计 2,138,340,594.621,960,037,011.72 在建工程 11 254,974,102.33 326,772,585.83 股东权益： 固定资产清理 - 股本 23 300,530,000.00 300,530,000.00 固定资产合计 1,970,298,642.96 1,637,195,044.96 减：已归还投资 - - 无形资产及其他资产： 股本净额 300,530,000.00 300,530,000.00 无形资产 12 10,087,590.10 11,528,674.40 资本公积 24 575,432,073.75 575,255,183.33 长期待摊费用 - 盈余公积 25 31,784,653.32 28,226,998.41 其他长期资产 - - 其中：法定公益金 10,594,884.45 9,408,999.48 无形资产及递延资产合计： 10,087,590.10 11,528,674.40 未分配利润 26 153,965,335.34 142,821,190.87 递延税项： 其中：现金股利 6,010,600.00 9,015,900.00 递延税款借项 - - 股东权益合计 1,061,712,062.411,046,833,372.61 资 产 总 计 3,200,052,657.03 3,006,870,384.33 负债及股东权益总计 3,200,052,657.033,006,870,384.33 22 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 利润及利润分配表 编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 27 1,784,204,156.20 1,198,840,887.57 减：主营营业成本 28 1,602,658,665.43 1,024,962,206.86 主营业务税金及附加 29 8,729,444.19 5,369,079.30 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 172,816,046.58 168,509,601.41 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 7,238,004.72 2,051,956.74 营业费用 19,177,485.66 13,534,808.68 管理费用 61,744,153.06 48,264,011.94 财务费用 30 61,363,224.88 43,093,905.94 三、营业利润（亏损以“—”填列） 37,769,187.70 65,668,831.59 加：投资收益（损失以“—”填列） - 补贴收入 - 营业外收入 200,446.98 329,154.27 减：营业外支出 848,955.41 524,049.06 四、利润总额（亏损总额以“—”填列） 37,120,679.27 65,473,936.80 减：所得税 31 13,402,979.89 21,606,399.14 五、净利润（净亏损以“—”填列） 23,717,699.38 43,867,537.66 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“—”填列） 142,821,190.87 105,533,783.87 其他转入 - 六、可供分配的利润（亏损以“—”填列） 166,538,890.25 149,401,321.53 减：提取法定盈余公积 2,371,769.94 4,386,753.77 提取法定公益金 1,185,884.97 2,193,376.89 补充流动资本 - 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”填列） 162,981,235.34 142,821,190.87 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 9,015,900.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润（亏损以“—”填列） 153,965,335.34 142,821,190.87 补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 自然灾害发生的损失 - - 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 债务重组损失 - - 其他 - - 23 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 现金流量表 编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,136,464,526.36 收到的税费返还 2 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 301,602,442.05 现金流入小计 4 2,438,066,968.41 购买商品、接受劳务所支付的现金 5 2,140,991,040.65 支付给职工以及为职工支付的现金 6 70,470,401.23 支付的各项税费 7 103,846,561.08 支付的其他与经营活动有关的现金 8 32 25,588,698.13 现金流出小计 9 2,340,896,701.09 经营活动产生的现金流量净额 10 97,170,267.32 二、投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 -648,508.43 收到的其他与投资活动有关的现金 15 4,130,000.00 现金流入小计 16 3,481,491.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 418,147,192.33 投资所支付的现金 18 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 418,447,192.33 投资活动产生的现金流量净额 21 -414,965,700.76 三、筹资活动产生的现金流量 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 1,287,393,990.19 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 1,287,393,990.19 偿还债务所支付的现金 27 1,114,231,508.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 66,017,014.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 1,180,248,522.77 筹资活动产生的现金流量净额 31 107,145,467.42 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 -210,649,966.02 项 目 行次 附注 金 额 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 34 23,717,699.38 加：计提的资产减值准备 35 -2,283,564.12 固定资产折旧 36 83,563,353.76 24 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 无形资产摊销 37 1,441,084.30 长期待摊费用摊销 38 待摊费用减少（减：待摊费用增加） 39 364,559.07 预提费用增加（减：减少） 40 -3,890,744.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 41 648,508.43 固定资产报废损失 42 - 财务费用 43 61,363,224.88 投资损失（减：收益） 44 - 递延税款贷项（减：借项） 45 - 存货的减少（减：增加） 46 -38,803,042.19 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 -108,703,955.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 79,753,143.92 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 97,170,267.32 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3.现金及现金等价物净增加情况 55 现金的期末余额 56 136,656,261.77 减：现金的期初余额 57 347,306,227.79 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 -210,649,966.02 25 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 （三） 会计报表附注 一、公司概况 本公司是经大连市人民政府〔１９９８〕５８ 号文件批准，由辽宁特殊钢集团有 限责任公司（以下简称“辽特钢集团公司”，更名前为大连钢铁集团有限责任公 司）、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素有限公 司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起， 以辽宁特殊钢集团有限责任公司部分主体资产改组并设立，于 １９９８ 年 ７ 月 ２８ 日 取得大连市工商局核发的 ２１０２００１１０３５２７６－２９１６ 号企业法人营业执照，注册资本 为人民币 １７，０５３ 万元，业经大连会计师事务所于 １９９８ 年 ８ 月 ８ 日以大会师内验 字（１９９８）９ 号验资报告予以审验；而后根据中国证券监督管理委员会“证监发 行字（１９９９）１２８ 号”文件的核准，于 １９９９ 年 １２ 月 ８ 日向社会募集公开发行人 民币普通股 １０，０００ 万股，公司注册资本增加为 ２７，０５３ 万元人民币，业经大连正 元会计师事务所于 １９９９ 年 １２ 月 ２２ 日以大正会内验字（１９９９）１９ 号验资报告予 以审验；２００１ 年度按照本公司 ２０００ 年度股东会决议和中国证券监督管理委员会 证监公司字（２００１）９３ 号文批准，以 １０：３ 比例向社会公众股股东配售 ３０００ 万股 普通股，公司注册资本增加为 ３０，０５３ 万元人民币， 业经大连华连会计师事务所 于 ２００１ 年 １１ 月 ７ 日以华连内验字（２００１）３０ 号验资报告予以审验。本公司下 设第一炼钢厂、第二炼钢厂、初轧厂、中型材厂、棒线材连轧厂、银亮材厂、钢 丝厂、制氧厂、钢渣厂九个分厂，是以特钢为生产主体，主要生产高工、不锈、 轴承、合工、合结、碳结、弹簧、等几大类钢产品。 二、公司采用的主要会计政策 １．会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计期间 本公司采用公历年度，即从 １ 月 １ 日至当年 １２ 月 ３１ 日为一个完整的会计期 间。 ３．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记账基础及计价原则 公司以权责发生制为计账基础，以历史成本为计价原则。 ５．外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月月初的中国人民银 行公布的市场汇价折合人民币记账，期末，外币账户余额按当月月末市场汇价进 行调整，差额部分按其归属分别记入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的 原则进行处理。 ６．现金等价物的确认标准 公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性 高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。 7．短期投资的核算办法 短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一 年）的投资包括股票投资、债券投资等。 （１）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、 26 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额。 （２）期末，按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分，按单项投资计 提短期投资跌价准备，并进入当期损益。 （３）在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的 投资收益。 ８． 坏账核算方法 Ａ、坏账确认标准： （１）对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应 收款项； （２）因债务人逾期未履行清偿义务且有充足证据表明无法收回的应收款项。 Ｂ、公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为：账龄 １ 年（含 １ 年）以内的， 按其余额的 ５％计提；账龄 １—２ 年（含 ２ 年）的，按其余额的 ２５％计提；账龄 ２— ３ 年（含 ３ 年）的，按其余额的 ３０％计提；账龄 ３—４ 年（含 ４ 年）的，按其余额的 ３５％ 计提；账龄 ４—５ 年（含 ５ 年以上）的按其余额的 ４０％计提。 ９．存货计价方法 （１）公司存货包括物资采购、原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易 耗品、在产品、库存商品等。 （２）核算方法：其中原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品按计 划成本计价，发出时分摊差异调整为实际成本；在产品、库存商品按实际成本计 价；期末在产品成本仅计算原主材料成本。库存商品发出时采用月末一次加权平 均法。低值易耗品采用领用时一次摊销法。 （3）存货盘存制度采取永续盘存制。 （４）年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货 跌价准备。公司存货可变现净值的确认依据为：①产成品：公司资产负债表日前 后的销售同一产品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加 工材料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料 的价格；③在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。 １０．长期投资的核算方法： （１）长期债权投资： Ａ．债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以 及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差 额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计 利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益； 处置债券投资时，以实际取得的价款与账面值的差额确认为当期投资损益。 Ｂ．其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资 损益。 （２）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到 期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资 本总额 ２０％至 ５０％或虽投资不超过 ２０％但具有重大影响的，采用权益法进行核算； 对拥有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上或虽投资不超过 ５０％但具有实际 控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与 27 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在 规定期限内平均摊销。 （３）长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额 作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益类项。 １１．委托贷款计价及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计 提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提 利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可收回金额 低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 １２．固定资产及累计折旧的核算方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输工 具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产、经营的单位价值 在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的设备物品。 （１） 本公司固定资产分为房屋、建筑物、传导设备、动力机器设备、运输设备和 仪器管理用具。 （２） 公司的固定资产除公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值计 价外，均按实际成本计价。固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 5%的净残值 后，根据固定资产预计使用年限采用直线法计提。 （３） 固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资 产的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于 账面价值的，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，提 取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。已计提减值准备 的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减累 计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 １３．在建工程 （１）所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估 价转入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和 已提折旧。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资 产达到预定可使用状态之前计入该项资产的购建成本。 （２）在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如 果存在①在建工程长期停建并且预计在未来三年内不重新开工的；②所建项目无 论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定 性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价 值的差额计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变 现净值的差额确定。 １４．借款费用的会计处理 （１）借款费用资本化的确认原则：当①资本支出已经发生；②借款费用已 经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门 借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化。 （２）资本化期间：是指借款费用从开始资本化到停止资本化这一段期间。 开始资本化的时点为上述三个条件同时具备时；如果固定资产的购建活动发生非 正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确 28 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产 达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。 （３）借款费用资本化金额的确定： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累积支出加权平均数＊资本化率 累积支出加权平均数＝Σ［每月资产支出金额＊（每月资产支出实际占用的月数／１２）］ 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和／专门借款本金加权平均数＊１００％ 专门借款本金加权平均数＝Σ［每月专门借款本金＊（每月借款实际占用的月数／１２）］ １５．无形资产的计价和摊销方法 （１）无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年 限，采用直线法摊销。 （２）无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，如果 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期 不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于 其可变现净值的差额确定。 １６．长期待摊费用的核算方法 企业在筹建期间发生的费用，应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生 产经营当月的损益；其他长期待摊费用按受益期平均摊销。 １７． 收入确认原则 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 １８．所得税的处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 １９．合并报表的编制方法及范围 （１）合并报表的编制方法： 根据财政部财会字（１９９５）１１ 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉 的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资 料为依据，合并编制而成。合并时： ａ、公司提供母公司、子公司提供子公司以及母公司提供子公司的产品和服 务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、 存货相抵消。 ｂ、投资和投资收益与子公司所有者权益相抵消。 ｃ、内部往来相互抵消。 ｄ、子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 （２）合并范围 本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上，或虽占该单位 资本总额不足 ５０％但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 １９、利润分配 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配： （１）弥补亏损； （２）提取 １０％的法定盈余公积，当法定盈余公积金达到注册资本的 ５０％时可 29 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 不再提取； （３）提取 ５％—１０％的公益金； （４）经股东大会同意提取任意公积金； （５）支付普通股股利。 具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。 ２０．会计政策、会计估计的变更及其影响 根据财政部《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》 （财 会［２００３］１２ 号）的规定，公司对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间 由董事会制定利润分配预案中分配的现金股利，由在资产负债表“应付股利”反 映，改为保留在资产负债表的股东权益中反映。上述事项的变更，公司采用追溯 调整法，调减 ２００３ 年初负债总额 ９，０１５，９００．００ 元，调增 ２００３ 年初股东权益 ９，０１５，９００．００ 元。、 三、 税项 １．增值税：按产品、劳务销售收入的 １７％税率计算销项税额，扣除当期允许 抵扣的进项税额后的余额缴纳； ２．城市建设维护税：按当期应缴流转税的 ７％计缴； ３．教育费附加：按当期应缴流转税的 ３％计缴； ４．地方教育费附加：按当期应缴流转税的 １％计缴； ５．费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴，计 入当期损益； ６．所得税：本公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起按 ３３％上缴所得税。 四、２００３ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和 ２００３ 年度利润表及现金流量表有关 项目附注 附注 １．货币资金 单位：人民币 元 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 ７，７５５．１４ ２，８４１．５７ 银行存款 １３６，６４８，５０６．６３ ３４７，３０３，３８６．２２ 其他货币资金 １３６，１３７，３９７．４２ ２０９，１２６，７８０．７０ 合 计 ２７２，７９３，６５９．１９ ５５６，４３３，００８．４９ 注：除其他货币资金是为应付票据贴现的保证金外，无抵押、冻结等对变现 有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 附注 ２．应收票据 单位：人民币 元 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 ２５，２８３，５４０．００ ７，７７９，３９４．０５ 注：（１）有 ９，９７６，０００．００ 元质押的应收票据。 （２）期末比期初增加 ２２５．０１％，主要原因为本年度销售收入增加，回款力度 加大，相应增加应收票据。 附注 ３、应收账款 （ １） 应 收 账 款 的 余 额 、 账 龄 情 况 如 下 ： 单位：人民币 元 坏账准 期末占总 期初占总 账龄 备计提 期末金额 期末坏账准备 期初金额 期初坏账准备 额比例 额比例 比例 １ 年以内 ５％ ４１６，３２２，４０４．９８ ８４．５９％ ２０，８１６，１２０．２５ ３９７，２８９，４７２．１８ ８５．６１％ １９，８６４，４７３．６１ １— ２ 年 ２５％ ２８，１２５，９９６．２９ ６．５％ ７，０３１，４９９．０７ ２８，２１３，９７３．８０ ６．０８％ ７，０５３，４９３．４５ 30 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 ２－－３ 年 ３０％ １１，１５０，２９２．７８ ２．５８％ ３，３４５，０８７．８３ １１，１５１，２８７．８２ ２．４０％ ３，３４５，３８６．３５ ３— ４ 年 ３５％ ７，３１７，０７５．７３ １．６９％ ２，５６０，９７６．５１ ７，３２１，３２２．５７ １．５８％ ２，５６２，４６２．９０ ４ 年以上 ４０％ ２０，０４４，２２２．７６ ４．６４％ ８，０１７，６８９．１０ ２０，０９８，８２９．４９ ４．３３％ ８，０３９，５３１．８０ 合计 ＿ ４８２，９５９，９９２．５４ １００％ ４１，７７１，３７２．７６ ４６４，０７４，８８５．８６ １００％ ４０，８６５，３４８．１１ （２）本账户余额中持有公司 ５％以上股份的股东辽特钢集团有限责任公司 欠款 １４０，０５９，３３６．４９ 元。 （３）前五名债务人金额合计为 ２１０，０５６，７５４．７５ 元，占应收账款总额的 ４３．４９％。 （４）根据特钢行业特点，在初始制定坏账准备政策时，就将四年以上的应 收款项的坏账准备确定为 ４０％。 附 注 ４．其它应收款 （１）其它应收款期末余额、账龄情况如下： 单位：人民币 元 坏账准备 期末占总 期初占总 账 龄 期末金额 期末坏账准备 期初金额 期初坏账准备 计提比例 额比例 额比例 １ 年以内 ５％ １，９８３，２８７．００ ２７．８８％ ９９，１６４．３５ ６，１１８，４２７．０１ ６１．５７％ ３０５，９２１．３５ １— ２ 年 ２５％ １，３１１，８２６．０９ １８．４３％ ３２７，９５６．５２ ３，８１９，６０２．３９ ３８．４３％ ９５４，９００．６０ ２－３ 年 ３０％ ３，８１９，６０２．３９ ５３．６９％ １，１４５，８８０．７２ 合计 ７，１１４，７１５．４８ １００％ １，５７３，００１．５９ ９，９３８，０２９．４０ １００％ １，２６０，８２１．９５ （２）本账户余额中无持股 ５％以上股东欠款。 （３）前五名债务人金额合计为 ５，７３５，１６３．６５ 元，占其他应收款总额的 ８０．６１％。 附注 ５．预付账款 （１）预付账款的余额、账龄情况如下： 单位：人民币 元 账 龄 期末金额 期末占总额比例 期初金额 期初占总额比例 １ 年 以 内 ８９，７８９，７４０．２５ １００％ １４，６５１，７２３．２９ １００％ 合计 ８９，７８９，７４０．２５ １００％ １４，６５１，７２３．２９ １００％ （２）本账户余额中无持有本公司 ５％以上股份的主要股东欠款。 附 注 ６．存货及存货跌价准备 单位：人民币 元 期末数 期初数 存货项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 物资采购 ５，１７４，７３４．１２ ３，２６５，１２６．０８ 原主材料 ３０，５１２，３１２．１２ ３５４，２２１．４３ ６８，６５４，２３９．１６ １６５，１４７．４２ 辅助材料 ７８，１９６，３５９．３０ １３，１１１，７２８．９６ 修理备件 ３９，２９３，２８４．３９ ５４，５５２，４３２．４７ 低值易耗品 １，７０９，１４６．６３ １，８３１，６８８．４５ 库存商品 ７０，９１３，７５６．８２ １，１４５，９０６．００ ７０，９１３，７５６．８２ ２６９，６２０．１８ 在产品 １５９，４６９，６８４．９１ １２７，５０６，７７６．４９ 存货合计 ３８５，２６９，２７８．２９ １，５００，１２７．４３ ３４６，４６６，００２．４７ ４３４，７６７．６０ 注：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司 存货可变现净值的确认依据为：①库存商品：公司资产负债表日前后的销售同一产 品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材料、包装物、 低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；③在产品：按 产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。 31 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 附注 ７．待摊费用 单位：人民币 元 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 修理费 364,559.07 3,679,731.06 4,044,290.13 0 合 计 364,559.07 3,679,731.06 4,044,290.13 0 附注 ８．长期股权投资 单位：人民币 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 期末净额 长期股权投资 １，０００，０００．００ ３００，０００．００ １，３００，０００．００ １，３００，０００．００ 本公司的长期股权投资，具体情况如下： 单位：人民币 元 占被投资单位 被投资单位名称 被投资单位注册资本 投资期限 投资股份 股本比例 吉林铁合金股份有限公司 １３０，０００，０００．００ ＿ ６５０，０００．００ ０．５％ 上海辽特特殊钢有限公司 １，０００．０００．００ ３００，０００．００ ３０％ 合 计 １３１，０００，０００．００ ＿ ９５０，０００．００ 附注 ９．固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 单位：人民币 元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 ４４７，８１９，４７３．８６ １１０，３２２，１９６．１３ ３９，９００．００ ５５８，１０１，７６９．９９ 建筑物 ９８，０１２，９３８．７１ ７，８４２，１３４．２０ ３８，９５８．００ １０５，８１６，１１４．９１ 传导设备 ７，３５２，６１３．３６ ３１８，９２９．１０ ７，６７１，５４２．４６ 动力机器设备 １，３０３，９１９，８００．２２ ３０１，８６１，４５６．１０ ４，６６５，９４４．２０ １，６０１，１１５，３１２．１２ 仪器管理用具 １０，１０４，９７６．２１ ９，０７６，３４４．８３ １９，１８１，３２１．０４ 运输设备 ５，３１０，７３２．００ ５，９８８，０５２．３２ １１，２９８，８７４．３２ 合 计 １，８７２，５２０，６２４．３６ ４３５，４０９，１１２．６８ ４，７４４，８０２．２０ ２，３０３，１８４，９３４．８４ （２）累计折旧 单位：人民币 元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 １７８，１５５，２７６．５５ １０，５１８，９１２．３６ １５，１６２．００ １８８，６５９，０２６．９１ 建筑物 ６，４３４，５６１．０３ ４，０２９，４００．４６ ２９，６０８．００ １０，４３４，３５３．４９ 传导设备 ２，６２６，６７２．３０ ２５９，３３５．３９ ２，８８６，００７．６９ 动力机器设备 ４２１，６８５，７１９．３５ ６６，７３０，９７２．８５ ４，４３１，５６８．５９ ４８３，９８５，１２３．６１ 仪器管理用具 ２，７０６，８６０．１５ １，１７２，６４２．２０ ３，８７９，５０２．３５ 运输设备 ２，９７９，０５８．４１ ８５２，０９０．５０ ３，８３１，１４８．９１ 合 计 ６１４，５８８，１４７．７９ ８３，５６３，３５３．７６ ４，４７６，３３８．５９ ６９３，６７５，１６２．９６ （３）减值准备 单位：人民币 元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ４，５１４，４９６．６０ － － ４，５１４，４９６．６０ 注：（１）本公司固定资产无对外抵押的情况。 （２）本年度由在建工程转入固定资产明细表 转 入 数 工程项目 合计 房屋 建筑物 动力机器设备 传导设备 仪器管理用具 运输设备 二炼钢改造工程项目 3,387,268.20 62,360,808.40 399,000.00 1,307,015.00 67,454,091.60 棒线材后部工序 9,860,583.73 15,500.00 40,393,328.58 6,041,556.70 56,310,969.01 32 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 不锈钢精炼工程 29,696,179.42 28,015,280.24 57,711,459.66 合金钢小方坯连 56,068,029.38 56,068,029.38 一炼钢工程项目 40,373.00 3,987,907.58 4,028,280.58 二炼钢工程项目 24,057,221.88 1,271,102.00 7,667,060.08 248,670.00 33,244,653.96 初轧厂工程项目 1,698,801.34 11,660,528.67 25,990.00 13,385,320.01 中型材工程项目 11,059,266.04 15,858,076.10 22,257.00 26,939,599.14 棒线材工程项目 2,465,596.17 161,392.20 23,274,069.72 1,760,962.63 27,662,020.72 其他项目 2,691,443.85 2,617,748.72 400,660.00 2,218,537.32 7,928,389.89 合计 84,956,733.63 1,447,994.20 251,902,837.47 22,257.00 8,876,839.33 3,525,552.32 350,732,213.95 附注 １０．工程物资 单位：人民币 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 在库设备 １，７５９，５５５．００ １００，７００，１３２．１７ ９６，１０１，４２４．１７ ６，３５８，２６３．００ 在途设备 ５５，２４４，９２４．１６ １４９，８３７，７４４．４６ １０１，１１１，６６６．２７ １０３，９７１，００２．３５ 合计 ５７，００４，４７９．１６ ２５０，５３７，８７６．６３ １９７，２１３，０９０．４４ １１０，３２９，２６５．３５ 注： 期末比期初增加 ９３．５４％，本期增加工程项目，所需工程物资随之增加。 附注 １１．在建工程： 单位：人民币 元 其中：本年增 工程投 本期转入固定 工程 期初数 本期增加 加中的资本 期末数 资金来源 预算数 入占预 资产 化利息 算比例 棒线材后部工序配套改造项目 45,830,428.55 10,480,540.46 56,310,969.01 - 配股资金 二炼钢改造工程 48,881,548.92 18,572,542.68 67,454,091.60 - 配股资金 合金钢小方坯连铸机工程项目 41,656,561.73 14,411,467.65 56,068,029.38 - 配股资金 不锈钢精练工程项目 41,172,203.58 16,539,256.08 57,711,459.66 - 配股资金 一炼钢工程项目 23,595,847.82 32,999,437.15 896,426.26 4,028,280.58 52,567,004.39 自筹 54,700,000.00 95% 二炼钢工程程目 10,330,946,55 46,308,823.75 525,830.40 33,244,053.96 23,395,716.34 自筹 26,000,000.00 88% 初轧厂（大型材＼中型材）工程项目 36,731,618.45 73,970,912.45 2,104,908.13 12,637,520.01 98,065,010.89 自筹 143,590,000.00 67% 中型材工程项目 35,191,673.66 -7,712,237.78 12,196.14 27,099,399.14 380,036.74 自筹 25,010,000.00 1.5% 棒线材退火炉工程项目 40,023,002.11 -8,749,289.38 63,065.24 27,811,131.32 3,462,581.41 自筹 6,000,000.00 57% 银亮材厂（棒材／线材）工程项目 71,557,923.91 732, 204.86 71,557,923.91 自筹 140,000,000.00 51% 制氧厂工程项目 459,336.05 11,849.86 10,554.00 448,782.05 自筹 14,410,000.00 3% 信息化工程项目 1,475,317.07 39,059.47 1,475,317.07 自筹 10,000,000.00 15% 其他工程项目 3,358,754.46 4,997,970.83 8,356,725.29 - 预付工程款项目 3,621,729.53 - 3,621,729.53 合 计 326,772,585.83 278,933,730.45 6,230,002.10 350,732,213.95 254,974,102.33 注：本期在建工程无减值现象。 附注 １２．无形资产 单位：人民币 元 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 用水权 １４，４１０，８４３．００ １１，５２８，６７４．４０ － － １，４４１，０８４．３０ １０，０８７，５９０．１０ 合 计 １４，４１０，８４３．００ １１，５２８，６７４．４０ － － １，４４１，０８４．３０ １０，０８７，５９０．１０ 注：（１）上述无形资产系收购棒线材项目随之带来的用水权。 （２）公司未计提无形资产减值准备。原因系不存在按单个无形资产项目的成 33 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 本高于其可收回金额。 附注 １３、短期借款 单位：人民币 元 借款类别 期末数 期初数 担保借款 ９６５，３２０，０００．００ ７３３，２６０，０００．００ 质押、担保借款 ３１，７９５，２００．００ 质押借款 ２２，０００，０００．００ 进口押汇 １，０６９，７７６．００ 合计 ９６５，３２０，０００．００ ７８８，１２４，９７６．００ 附注 １４、应付票据 单位：人民币 元 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 ３８９，７４４，５６５．００ ４０２，２５９，６０９．００ 注：全部票据在 ２００４ 年 ６ 月 ２５ 日之前到期， 其中 ２２８，１６８，５６５．００ 元缴纳 ３０％的保证金； １１８，６００，０００．００ 元 缴纳 ５０％的保证金； ９，９７６，０００．００ 元质押等 额应收票据； ３３，０００，０００．００ 元无保证金。 本 账 户 余 额 中 银 行 承 兑 汇 票 ３０９，７４４，５６５．００ 元 ，商业承兑汇票 ８０，０００，０００．００ 元。持本公司 ５％以上股 份 的 股 东 －辽 特 钢 集 团 公 司 的 应 付 票 据 为 ３０１，１６４，８００．００ 元 。 附注 １５．应付账款 单位：人民币 元 项目 期末数 期初数 应付账款 ３９２，４５２，０６４．５２ ３０３，４６１，５２７．３７ 注 ： 本账户 余额中无欠持有本公司 ５％以上股份的主要股东款项。账龄超过三 年的大额应付账款为 １３，３４１，８７８．３９ 元，主要欠付铁合金等供应商材料款，多年积 累形成上述账项。 附注 １６．预收货款 单位：人民币 元 项目 期末数 期初数 预收货款 ９５，９３２，２７５．９８ ９２，０３５，１２３．０２ 注 ： 本 账 户 余额中无欠持有本公司 ５％以上股份的主要股东款项。 附注 １７、应交税金 单位：人民币 元 税种 税率 期末数 期初数 应交增值税 １７％ ＿ ２，６９６，４３０．００ 未交增值税 １７％ ７，０８１，２５７．８４ ７０６，８９６．５９ 营业税 －４４，７９１．６８ －４４，７９１．６８ 城建税 ７％ ７２５，０９９．１１ ２３７，６２２．９０ 应交所得税 ３３％ ４，９３５，３２８．４０ ５，９６７，５０４．６８ 房产税 １．２％ ＿ － 合计 １２，６９６，８９３．６７ ９，５６３，６６２．４９ １８、其它未交款 单位：人民币 元 项目 费率 期末数 期初数 34 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 教育费附加 ３％ ３１０，７５６．７６ １０１，８３８．３９ 地方教育费 １％ １０３，５８５．５９ ３３，９４６．１３ 合计 ４１４，３４２．３５ １３５，７８４．５２ 附注 １９．其他应付款 单位：人民币 元 项目 期末数 期初数 其他应付款 ４５，９３６，０５３．１０ １６，２２８，０７５．０４ 注：本账户余额中持有公司 ５％以上股份的股东辽特钢集团有限责任公司款 项 １，２１０，３３３．３３ 元，无账龄超过三年的大额应付款项。 附注 ２０．长期借款 单位：人民币 元 借款类别 借款币种 期末数 期初数 担保借款 人民币 １３６，０００，０００．００ １３６，０００，０００．００ 担保借款 美元 ９９，１９４，４００．００ ９９，１９４，４００．００ 合计 ２３５，１９４，４００．００ ２３５，１９４，４００．００ 附注 ２１．长期应付款 单位：人民币 元 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末余额 应付辽特钢集团款项 １０８，６４３，１０９．８４ － １０８，６４３，１０９．８４ ０ 附注 ２２． 专项应付款 单位：人民币 元 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末余额 国家级新产品拨款 ５００，０００．００ ２００，０００．００ ５０，０００．００ ６５０，０００．０００ 附注 ２３．股本 单位：人民币 元 期 初 数 本次变动增减 期末数 配股 小计 一、未上市流通股份 １、 发起人股份 其中： 国有法人股 １６９，２３０，０００．００ １６９，２３０，０００．００ 其他法人持有股份 １，３００，０００．００ １，３００，０００．００ 未上市流通股份合计 １７０，５３０，０００．００ １７０，５３０，０００．００ 二、已上市流通股份 １、 人民币普通股 １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 已上市流通股份合计 １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 三、股份总数 ３００，５３０，０００．００ ３００，５３０，０００．００ 附注 ２４．资本公积 单位：人民币 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ５７５，２５５，１８３．３３ ＿ ＿ ５７５，２５５，１８３．３３ 债务重组收益 １７６，８９０．４２ １７６，８９０．４２ 合 计 ５７５，２５５，１８３．３３ － ＿ ５７５，４３２，０７３．７５ 35 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 附注 ２５．盈余公积 单位：人民币 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 １８，８１７，９９８．９３ ２，３７１，７６９．９４ － ２１，１８９，７６８．８７ 法定公益金 ９，４０８，９９９．４８ １，１８５，８８４．９７ － １０，５９４，８８４．４５ 合 计 ２８，２２６，９９８．４１ ３，５５７，６５４．９１ － ３１，７８４，６５３．３２ 注：本年实现净利润 ２３，７１７，６９９．３８ 元，根据董事会预案，按 １０％提取法定 盈余公积金 ２，３７１，７６９．９４ 元，按 ５％提取法定公益金 １，１８５，８８４．９７ 元。 附注 ２６．未分配利润 单位：人民币 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 １４２，８２１，１９０．８７ ２３，７１７，６９９．３８ １２，５７３，５５４．９１ １５３，９６５，３３５．３４ 注 ： 年 初 未 分 配 利 润 为 １４２，８２１，１９０．８７ 元 ， 本 年 度 实 现 净 利 润 ２３，７１７，６９９．３８ 元，分配 ２００２ 年度现金股利 ９，０１５，６００．００ 元，按 １０％提取法定 盈余公积金 ２，３７１，７６９．９４ 元，按 ５％提取法定公益金 １，１８５，８８４．９７ 元，年末未 分配利润为 １５３，９６５，３３５．３４ 元。 附注 ２７．主营业务收入 单位：人民币 元 产 品 名 称 ２００３ 年 ２００２ 年 碳 结 材 １０７，５６３，８３６．３４ ６４，３６９，０２４．６０ 碳 工 材 ３，０８５，３３２．７８ １，９２２，４１５．６８ 合 结 材 ３３３，７０２，３３９．５２ ２７１，６９５，８５７．０１ 合 工 材 ４４，８５０，４４３．５７ ４８，２６６，７７１．２９ 弹 簧 材 ４１，７１１，１５１．５０ ５０，２００，５４３．７７ 高 工 材 ４，０２０，２０３．３４ １０，１６４，０６８．７５ 滚 珠 材 ４９１，９５０，８２６．９０ ３７４，５２１，５２４．８６ 不 锈 材 ５４９，２４８，６１４．７１ ３０４，９６２，０１５．８４ 其 他 ２０８，０７１，４０７．５４ ７２，７３８，６６５．７７ 合 计 １，７８４，２０４，１５６．２０ １，１９８，８４０，８８７．５７ 注：公司前五名客户销售收入总额为 ４０６，９８４，９１８．２０ 元，占公司全部销售 收入的 ２２．８１％。 附注 ２８．主营业务成本 单位：人民币 元 产 品 名 称 ２００３ 年 ２００２ 年 碳 结 材 ９６，５０４，０３５．０９ ５９，３２２，４７４．２４ 碳 工 材 ２，１６１，３６２．２６ １，３９４，２５９．９２ 合 结 材 ３００，６９５，２３２．５１ ２３９，２１１，５４１．０８ 合 工 材 ４２．１０１，２７３．４８ ４９，２１８，００２．１０ 弹 簧 材 ３５，６５５，４１８．１９ ４２，０６５，０３９．８２ 高 工 材 ３，８２８，８７５．４６ １０，６２５，０４３．９８ 滚 珠 材 ４３２，３８９，８５４．０２ ２９６，０２６，７９８．８９ 不 锈 材 ５１２，８８４，８７６．４３ ２５８，３５５，６４１．２０ 其 他 １７６，４３７，７３７．９９ ６８，７４３，４０５．６３ 合 计 １，６０２，６５８，６６５．４３ １，０２４，９６２，２０６．８６ 附注 ２９．主营业务税金及附加 单位：人民币 元 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 计缴比例 36 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 城市维护建设税 ５，５５５，１００．８４ ３，４１６，６８６．８２ ７％ 教育费附加 ２，３８０，７５７．５１ １，４６４，２９４．３６ ３％ 地方教育费 ７９３，５８５．８４ ４８８，０９８．１２ １％ 合 计 ８，７２９，４４４．１９ ５，３６９，０７９．３０ － 附注 ３０．财务费用 单位：人民币 元 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 利息支出 ６６，６３９，４８４．０３ ４６，０７６，５２０．１８ 减：利息收入 ５，５２０，５８２．３５ ３，１３５，０８７．９４ 银行手续费 １５，６１５．９１ １５，７６０．７７ 汇兑损益 ２２８，７０７．２９ １３６，７１２．９３ 合 计 ６１，３６３，２２４．８８ ４３，０９３，９０５．９４ 注：财务费用 ２００３ 年比 ２００２ 年增加了 １８，２６９，３１８．９４ 元，增长率为 ４２．３９％， 主要原因为本期借款增加所致。 附注 ３１：所得税 单位：人民币 元 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 所得税 １３，４０２，９７９．８９ ２１，６０６，３９９．１４ 附注 ３２．支付的其它与经营活动有关的现金 单位：人民币 元 项 目 金 额 差旅费 ２，７１９，３７７．５３ 水电费 ２，３７５，３１０．０２ 运杂费 ８，９１９，３５３．９４ 通勤费 １，１４９，２７９．７５ 会议费 ４０９，６７３．８０ 办公费 １，５４０，９３４．８８ 修理费 ６１７，０６６．８７ 业务招待费 ８９８，３６７．６２ 审计费 ３００，０００．００ 物料消耗 ７０１，２２０．２０ 排污费 ２，２５７，４１２．７２ 其他 ３，７００，７００．８０ 合 计 ２５，５８８，６９８．１３ 五、关联方关系及关联方交易 （一）关联方关系 １、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 辽宁特殊钢集团 大连市甘井子区 特殊钢冶炼、 母公司 有限责任公司 赵明远 有限责任公司 工兴路 ４ 号 延压加工等 ２． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币 万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 辽宁特殊钢集团有限责任公司 １６３，６１０ １４７，８９７ － ３１１，５０７ 37 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 ３． 不存在控制关系的关联方的性质 企 业 名 称 与本企业的联系 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 与本企业同一母公司 大连冶金物资公司 与本企业同一母公司 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 与本企业同一母公司 大连经济技术开发区大钢销售公司 与本企业同一母公司 大连涪润实业总公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 与本企业同一母公司 大连金利德工贸有限公司 与本企业同一母公司 大连亿顺物资供应中心 与本企业同一母公司 上海辽特特殊钢有限公司 与本企业同一母公司 抚顺特殊钢股份有限公司 与本企业同一母公司 抚顺特殊钢集团有限责任公司 同受一个关键管理人员控制 （二）关联方交易 １、采购货物 按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本 公司从辽特钢集团公司及其子公司购入的产品按实际成本加价 ５％计算。２００３ 年 及 ２００２ 年交易金额如下： 单位：人民币 元 企 业 名 称 ２００３ 年 ２００２ 年 辽宁特殊钢集团有限责任公司 ３５５，１５０，３５１．７６ １６３，３７６，０９８．５８ 辽宁特殊钢集团奥凯气体有限公司 ９，４３５，３０８．６０ ９，８１０，４０９．７１ 抚顺特殊钢股份有限公司 １０８，７６９，００３．５１ － 合 计 ４７３，３５４，６６３．８７ １７３，１８６，５０８．２９ ２．接受劳务 按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本 公司接受辽特钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结 算价格计算、凡属自制的按实际成本加价 ５％计算。２００３ 年及 ２００２ 年交易金额 如下： 单位：人民币 元 企业名称 ２００３ 年 ２００２ 年 辽宁特殊钢集团有限责任公司 １５，４８７，８９３．５１ １２，６４９，４４１．７７ 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 １６７，０５０．００ ８，９２８，９６５．５０ 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 １０，１７１，６７１．００ ５，９８２，７５８．６４ 合 计 ２５，８２６，６１４．５１ ２８，０６８，０７０．９３ ３．销售货物 按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本 公司销售给辽特钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。２００３ 年及 ２００２ 年交易金额如下： 38 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 单位：人民币 元 企 业 名 称 ２００３ 年 ２００２ 年 辽宁特殊钢集团有限责任公司 ９３，５７７，８７２．６４ １１４，３０１，３０７．２０ 辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 １６，０８６，９９２．９６ ４４，２８０，１３６．８３ 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 １２，５８６，１７０．２４ ２４，７７５，５２９．３０ 辽宁特殊钢集团薄板有限公司 － ２５，６２５，１０８．４８ 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 １，４５７．７２ １９８，７５６．４６ 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 １０，１２０，１７６．７５ ４，８８２，７９９．７１ 辽宁特殊钢集团瑞达运输有限公司 － ７５，３３１．３７ 辽宁特殊钢集团奥凯气体有限公司 － １４，８２４．１０ 大连冶金物资公司 １，４３０，０８２．４２ ２，５２７，９９４．８４ 大连经济技术开发区大钢销售公司 ２，５８７，６７８．１８ １，８９４，９７５．２４ 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 ９，５５３，９７３．６８ １６，６３４，８５２．９１ 大连亿顺物资供应中心 ２，０５１，５１８．４０ １，９７１，８４４．９５ 合计 １４７，９９５，９２２．９９ ２３７，１８３，４６１．３９ ４．租赁业务 本公司原租赁辽特钢集团公司土地 １５５，５２９．９４ 平方米，根据国家有关规定 及双方的协议年付租金 ３３４ 万元；并使用辽特钢集团公司铁路专用线 １５ 公里， 根据协议年付租金 １２９ 万元。２００３ 年 ４ 月本公司正式收购了辽特钢集团公司的 银亮材厂、制氧厂及铁路运输队的全部固定资产，收购上述资产所涉国有土地 ９９，５９９．５ 平方米，双方签署了《土地租赁合同》年租金 ２１３．８ 万元，并终止了 原《综合服务协议》有关“铁路专用线的租赁条款”。至此公司 ２００３ 年 实 际 支 付 土 地 租 金 ４７６．５３ 万 元 ，支 付 铁 路 专 用 线 租 金 ４３ 万 元 。 ５、 收 购 资 产 本 公 司 于 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日 的 第 二 届 董 事 会 第 七 次 会 议 通 过 了 以 自 有 资 金 投 资 ８，３７９．４０ 万 元 收 购 辽 特 集 团 公 司 银 亮 材 厂 制氧厂及铁路 运输队的全部固定资产，并于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日的股东大会得到了批准实施。 （详 见 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》、《证券时报》） ６．担 保 ： 公 司 部 分 长 、 短 期 借 款 由 关 联 方 提 供 担 保 ， 具 体 情 况 如 下： 单位：人民币 元 借款单位 贷款日 到期日 年利率（％） 金额 担保单位 中国银行大连市中山广场支行 2003.4.29 2004.4.23 5.841 30,000,000.00 辽特钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 2003.6.20 2004.6.30 5.31 30,000,000.00 辽特钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 2003.11.12 2004.11.12 6.039 15,000,000.00 辽特钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 2003.11.24 2004.11.17 5.841 15,000,000.00 辽特钢集团公司 39 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 中国银行大连市中山广场支行 2001.6.29 2004.6.28 3.33 99,194,400.00 辽特钢集团公司 深圳发展银行大连分行 2003.5.23 2004.5.14 4.7796 40,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 民生银行大连分行 2003.9.25 2004.8.24 5.1507 10,000,000.00 辽特钢集团公司 民生银行大连分行 2003.9.24 2004.9.23 5.1507 10,000,000.00 辽特钢集团公司 民生银行大连分行 2003.9.25 2004.7.24 5.1507 20,000,000.00 辽特钢集团公司 民生银行大连分行 2003.10.21 2004.10.20 5.5755 21,550,000.00 辽特钢集团公司 民生银行大连分行 2003.10.23 2004.9.22 5.5755 10,000,000.00 辽特钢集团公司 民生银行大连分行 2003.10.23 2004.8.22 5.5755 10,000,000.00 辽特钢集团公司 民生银行大连分行 2003.10.27 2004.6.26 5.5755 18,450,000.00 辽特钢集团公司 广发银行 2003.8.28 2004.8.27 4.779 32,000,000.00 辽特钢集团公司 广发银行 2003.12.10 2004.12.9 4.779 20,000,000.00 辽特钢集团公司 交通银行西岗支行 2003.9.9 2004.9.8 5.0445 40,000,000.00 辽特钢集团公司 交通银行西岗支行 2003.8.19 2004.8.18 5.0445 30,000,000.00 辽特钢集团公司 中信实业银行大连甘井子支行 2003.1.3 0 2004.1.10 5.841 20,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 中信实业银行大连甘井子支行 2003.5.28 2004.5.27 5.841 10,000,000.00 辽特钢集团公司 中信实业银行大连甘井子支行 2003.6.3 2004.6.3 5.31 10,000,000.00 辽特钢集团公司 中信实业银行大连甘井子支行 2003.12.16 2004.12.15 5.841 7,000,000.00 辽特钢集团公司 浦发银行大连园区支行 2003.05.09 2004.05.08 4.779 10,000,000.00 辽特钢集团公司 浦发银行大连园区支行 2003.9.25 2004.3.24 4.536 10,000,000.00 辽特钢集团公司 工商银行大连甘井子支行 2003.09.5 2004.8.12 5.841 30,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 工商银行大连甘井子支行 2003.9.10 2004.6.16 5.841 20,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 招商银行沈阳分行 2003.10.14 2004.10.14 5.841 20,000,000.00 辽特钢集团公司 招商银行大连中山支行 2003.12.24 2004.6.23 5.04 12,000,000.00 辽特钢集团公司 建行大连中山支行 2003.6.27 2004.6.26 5.31 30,000,000.00 辽特钢集团公司 光大银行大连分行 2003.10.21 2004.4.21 4.536 80,000,000.00 辽特钢集团公司 合 计 710,194,400.00 ７、建造项目 按照本公司与辽特钢集团公司签定的《代建协议书》，公司的配股项目由辽 特钢集团代建。２００３ 年实际发生额为 ５９，９４８，０７１．０９ 元，与辽特钢集团机电工 40 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 程公司签定了建造合同，２００３ 年度实际发生工程款为 ５，２４４，６３５．０６ 元。 ８、关 联 方 应 收 应 付 账 项 余 额 单位：人民币 元 项 目 ２００３ 年末余额 ２００２ 年末余额 应收账款： 140,972,905.95 135,349,271.61 大连冶金物资公司 553,595.86 689,607.80 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 - 2,912,079.41 辽宁特殊钢集团有限责任公司 140,059,336.49 131,720,201.51 大连经济技术开发区特钢制品公司 - 27,382.89 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 359,973.60 - 应收票据： 辽宁特殊钢集团有限责任公司 11,000,000.00 - 应付账款： 2,123,795.30 749,236.51 大连金德利工贸有限公司 284,103.51 703,802.10 大连涪润实业总公司 28,403.47 28,403.47 辽宁特殊钢集团机电工程有限公司 - 17,030.94 大连亿顺物资供应中心 574,636.27 - 抚顺特殊钢股份有限公司 1,236,652.05 - 应付票据： 辽宁特殊钢集团有限责任公司 301,164,800.00 365,532,449.00 预收账款： 479,481.96 3,087,041.25 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 276,554.88 1,444,662.96 开发区大钢销售公司 6,244.24 1,595,023.77 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 84,065.73 - 辽宁特殊钢集团开发区特钢制品公司 112,617.11 - 其他应付款： 1,210,333.33 280,000.00 大连涪润实业总公司 - 280,000.00 辽宁特殊钢集团有限责任公司 1,210,333.33 - 长期应付款 辽宁特殊钢集团有限责任公司 - 108,643,109.84 六、或有事项 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日公司为大连市热电集团有限公司提供担保，担保金 额为人民币 ３０００ 万元，担保期间 ２００３ 年 ６ 月 ２８ 日—２００４ 年 ６ 月 ２７ 日。 除上述事项外，本公司未向其他任何单位和个人提供债务担保，亦无影响生 产经营的重大诉讼事项。 七、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、其他重要事项 （一）根据公司第一大股东—辽宁特殊钢集团有限责任公司与黑龙江省人民 政府签定的《黑龙江省政府国企改革办公室与辽宁特殊钢集团有限责任公司关于 41 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 先委托辽宁特殊钢集团有限责任公司管理北满特钢集团有限责任公司后组建东 北特殊钢集团有限责任公司协议书》，辽宁特殊钢集团有限责任公司拟对北满特 钢集团有限责任公司进行资产重组并组建东北特殊钢集团有限责任公司。目前， 资产重组事项正在进行中。 （二）截止 ２００４ 年 ２ 月 ２８ 日本公司第一大股东辽宁特殊钢集团有限责任公 司的国有法人股被冻结情况如下： １、２００３ 年 １１ 月 １０ 日，营口市人民法院冻结 １３００ 万股国有法人股，冻结时 间为半年。 ２、２００３ 年 １２ 月 １２ 日，大连市人民法院冻结 １５２００ 万股国有法人股，冻结 时间为半年。 （三）根据第二届十一次董事会预案，２００３ 年度每 １０ 股预分配现金股利 ０．２０ 元（含税）。 十、补充资料 １、资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 ４２，１２６，１７０．０６ １，２１８，２０４．２９ － ４３，３４４，３７４．３５ 其中：应收账款 ４０，８６５，３４８．１１ ９０６，０２４．６５ － ４１，７７１，３７２．７６ 其他应收款 １，２６０，８２１．９５ ３１２，１７９．６４ － １，５７３，００１．５９ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 ４３４，７６７．６０ １，０６５，３５９．８３ １，５００，１２７．４３ 其中：库存商品 ２６９，６２０．１８ ８７６，２８５．８２ １，１４５，９０６．００ 原材料 １６５，１４７．４２ １８９，０７４．０１ ３５４，２２１．４３ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 ４，５１４，４９６．６０ － － ４，５１４，４９６．６０ 其中：房屋、建筑物 － － － － 机器设备 ４，５１４，４９６．６０ － － ４，５１４，４９６．６０ 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 2、 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 明 细 表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄% 加权平均% （元） （元） 主营业务利润 16.28 16.32 0 . 58 0 . 58 营 业 利 润 3.56 3.57 0 . 13 0 . 13 净 利 润 2.23 2.24 0 . 08 0 . 08 扣除非经常性损益后的净利润 2.23 2.23 0 . 08 0 . 08 42 大连金牛股份有限公司 二○○三年年度报告 十一、备查文件目录 本公司保证以下备查文件齐备、完整的置于公司证券部 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 大连金牛股份有限公司 董事长：赵明远 二○○四年三月二十四日 43