*ST盈方(000670)*ST天发2003年年度报告

天发石油股份有限公司 ２ ０ ０ ３ 年年度报告 二零零四年三月 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 １ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 ２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性 准确性 完整性无法保证或存在异议 ３ 董事龚家龙先生因公出差在外 全权委托董事刘一建先生代为行使表决权 董事陈 蜀葵女士因公出差在外 全权委托董事苗泽春先生代为行使表决权 董事谢光国先生未能参 加本次董事会 也未委托其他董事代为行使表决权 4 公司董事长苗泽春先生 财务总监付德银先生 财务部长魏军桥先生声明 保证年 度报告中财务会计报告的真实 完整 5 目录 第一节 重要提示 １ 第二节 公司基本情况简介 ２ 第三节 会计数据和业务数据摘要 ３ 第四节 股本变动及股东情况 ４ 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ７ 第六节 公司治理结构 ９ 第七节 股东大会情况简介 １１ 第八节 董事会报告 １２ 第九节 监事会报告 ２０ 第十节 重要事项 ２１ 第十一节 财务报告 ２２ 第十二节 备查文件目录 ５２ 1 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 １ 公司的法定名称 中文 天发石油股份有限公司 英文 ＴＩＡＮＦＡ ＰＥＴＲＯＬＥＵＭ ＣＯ． ＬＴＤ ２ 法定代表人 苗泽春 ３ 董事会秘书 张进斌 联系地址 荆州市江汉路 １０６ 号天发大厦 联系电话 ０７１６－８５６０３２０ 传 真 ０７１６－８５６６１６０ 电子信箱 ｚｊｂ１９７４＠１６３．ｎｅｔ ４ 注册地址 荆州市江汉路 １０６ 号 办公地址 荆州市江汉路 １０６ 号天发大厦 邮政编码 ４３４０００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｔｉａｎｆａｐｅｔｒｏ．ｃｏｍ 公司电子信箱 ｓｔｏｃｋ＠ｔｉａｎｆａ．ｃｏｍ．ｃｎ ５ 公司信息披露报纸 中国证券报 证券时报 证监会指定登载公司年报的国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司证券部 ６ 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 ＊ＳＴ 天发 股票代码 ０００６７０ ７ 公司其他有关资料 １ 首次注册登记日期 １９８９ 年 ５ 月 首次注册登记地点 荆州市工商行政管理局 ２ 企业法人营业执照注册号 ４２００００１０００２６８ ３ 税务登记号码 ４２１００１２７１７５２６８５ ４ 聘请的会计师事务所名称 华寅会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址 北京市西城区德外五路通街 １９ 号院 ２ 号楼 2 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据和业务数据 单位 人民币元 利润总额 ４７，８５３，５２８．９１ 净利润 ４３，９７７，００２．９５ 扣除非经常性损益后的净利润 ３，１４９，８７４．５５ 主营业务利润 １２３，９８５，８６１．９８ 其他业务利润 ２，９４２，４４７．３１ 营业利润 ８，７２６，４００．５１ 投资收益 ０ 补贴收入 １６，０００，０００．００ 营业外收支净额 ２３，１２７，１２８．４０ 经营活动产生的现金流量净额 ８３，８５３，７１６．２１ 现金及现金等价物净增减额 １８，８３４，２４２．９４ 注 扣除非经常性损益项目及金额 单位 人民币元 扣除项目 涉及金额 补贴收入 １６，０００，０００．００ 营业外收入 ３５，７５５，５７７．２８ 营业外支出 １２，６２８，４４８．８８ 资金占用费 １，７００，０００．００ 以上项目涉及金额合计 ４０，８２７，１２８．４０ 二 公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 ２００２ 年度 财务指标 ２００３ 年度 调整前 调整后 ２００１ 年度 主营业务收入 ７３９，４３３，８０６．７０ ５１８，７７０，９２２．７６ ５１８，７７０，９２２．７６ ７１４，４３６，９０９．８３ 净利润 ４３，９７７，００２．９５ －１４４，６６１，９５０．４８ －１４８，７２０，６３６．１９ －６９，３４１，４５４．７５ 总资产 １，９２０，３７２，３８１．２３ １，７２１，７０２，８１６．９０ １，７１７，６４４，１３１．１９ １，８２８，３７４，５４６．８３ 股东权益 不含少 ８８０，３５９，７５４．５７ ８３８，３４９，６６９．６７ ８３４，２９０，９８３．９６ ９７４，１１５，３５８．８８ 数股东权益 每股收益 ０．１６ －０．５３ －０．５５ －０．２５ 扣除非经常性损益 ０．０１ －０．５３ －０．５５ －０．３３ 之后的每股收益 每股净资产 ３．２３ ３．０８ ３．０７ ３．５８ 调整后的每股净资 ３．２３ ３．０７ ３．０６ ３．５７ 产 每股经营活动产生 ０．３１ －０．２３ －０．２３ －０．４５ 的现金流量净额 净资产收益率 ５．００％ －１７．２６％ －１７．８３％ －７．１２％ 3 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 扣除非经常损益之 后的净利润为基础 ０．３６％ －１７．３６％ －９．２２％ 计算的加权平均净 资产收益率 三 本年度利润表附表 净资产收益率 ％ 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４．０８ １４．４６ ０．４６ ０．４６ 营业利润 ０．９９ １．０２ ０．０３ ０．０３ 净利润 ５．００ ５．１３ ０．１６ ０．１６ 扣除非经常性损益后净利润 ０．３６ ０．３７ ０．０１ ０．０１ 注 利润表附表的数据指标是按照中国证监会发布的 公开发行证券公司信息披露编报 规则 第 ９ 号的要求计算的 四 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２７２２０９１２０ ５８６０９６９８９．５１ ８３０１０１１８．７２ ２２４０５００２．０１ －１０７０２５２４４．２７ ８３４２９０９８３．９６ 本期增加 ０ ２０９１７６７．６６ ０ ０ ４３９７７００２．９５ ４６０６８７７０．６１ 本期减少 ０ ０ ０ ０ ０ ０ 期末数 ２７２２０９１２０ ５８８１８８７５７．１７ ８３０１０１１８．７２ ２２４０５００２．０１ －６３０４８２４１．２３ ８８０３５９７５４．５７ 变化原因 １ 本期资本公积增加主要原因是本公司投资宜昌天发石油物流有限公司产生的股权投 资准备 ２ 未分配利润期初数与上年披露不一致的原因为补摊无形资产 年初未分配利润相应 减少了 ４，０５８，６８５．７１ 元 详见会计报表主要项目注释 27 本期增加系 ２００３ 年盈利所致 ３ 股东权益期初数与上年披露不一致的原因为年初未分配利润调整 致使股东权益相 应减少了 ４，０５８，６８５．７１ 元 本期增加主要是本年利润增加所致 第四节 股本变动和股东情况 一 股本变动情况 １ 公司股份变动情况表 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 数量单位 万股 4 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 本次变动前 本次变动增减 ＋ 一 本次变动后 配 送 公积金 增发 其他 小 股 股 转股 计 未上市流通股份 发起人股份 其中 国家持有股份 ２０１９．２００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ２０１９．２００ 法人持有股份 ９７３４．８３２ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ９７３４．８３２ 尚未流通股份合计 １１７５４．０３２ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １１７５４．０３２ 已上市流通股份 人民币普通股 １５４６６．８８０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １５４６６．８８０ 已流通股份合计 １５４６６．８８０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １５４６６．８８０ 股份总数 ２７２２０．９１２ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ２７２２０．９１２ ２ 股票发行与上市情况 至报告期未为止公司前三年内实施了一次配股 ２００１ 年 ３ 月 公司以 ２０００ 年年末总股本 ２３５４５．６ 万 Ａ 股为基数 按 １０：３ 的比例向全体 股东配售新股共计 ７０６３．６８ 万股 配股价为每股 １１．００ 元人民币 本次配股中 非流通股股 东可获配 ３４９４．４ 万股 社会公众股东可获配 ３５６９．２８ 万股 由于公司非流通股股东除湖北 天发实业集团有限公司承诺以现金认购应配股额的 ５％ 计 １０６．０３２ 万股以外 其余均放弃 配股权 故本次配股实际配售额为 ３６７５．３１２ 万股 配股后总股本增至 ２７２２０．９１２ 万股 公 司此次配股新增社会公众股 ３５６９．２８ 万股 其中董事 监事 高级管理人员获配新增 ４．４５４４ 万股 按规定暂时冻结 此次新增配股于 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日上市流通 二 股东情况介绍 １ 报告期末股东总数为 ５７４７８ 户 ２ 期末前 １０ 名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质 国有 年度内增 年未持股 比例 股东名称 全称 已流通或 结的股份 股东或外资股 减 数量 （％） 未流通 数量 东 湖北天发实业集团有限公司 ０ ７０７４８３２０ ２５．９９０４ 未流通 ０ 法人股 荆州市第一木材总公司 ０ ２５６０００００ ９．４０４５ 未流通 ０ 法人股 荆州市国有资产管理局 ０ ２０１９２０００ ７．４１７８ 未流通 ０ 国家股 国信证券有限责任公司 －１１３４２５０ １３７００００ ０．５０３３ 流通 未知 流通股 南京小河物流仓储有限公司 ０ １００００００ ０．３６７４ 未流通 未知 法人股 陈安喜 ６２００００ ６２００００ ０．２２７８ 流通 未知 流通股 蒋惠卿 ４８００００ ４８００００ ０．１７６３ 流通 未知 流通股 向丽云 －２３５２２ ４０４０００ ０．１４８４ 流通 未知 流通股 吴 轩 ３３２２００ ３３２２００ ０．１２２０ 流通 未知 流通股 彭宏孝 ３５００ ３１２６１９ ０．１１４８ 流通 未知 流通股 注 １ 湖北天发实业集团有限公司与荆州市第一木材总公司存在关联关系 荆州市第一木材 5 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 总公司为湖北天发实业集团有限公司全资子公司 ２ 未知其他流通股股东之间是否存在关联关系 也未知其他流通股股东是否属于 上市 公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 ３ ２００３ 年 ３ 月 １３ 日 公司第三大股东荆州市国有资产管理局 荆州市国有资产管理委员 会办公室 和中经传媒发展有限公司共同签署了 股权委托代理协议 将其所持的天发股 份国家股合计 ２０１９．２ 万股 占天发股份总股本 ７．４１７８％ 委托中经传媒发展有限公司代理 但由于托管股份为国家股 故在正式转让前尚需获取财政部的批准 其具体公告刊登于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日的 中国证券报 证券时报 上 ４ 公司第一大股东湖北天发实业集团有限公司 ２００２ 年 ７ 月的一份合计为 ２０００ 万股的股 票质押合同已于 ２００３ 年 ３ 月底解除 具体公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 １ 日的 中国证券报 证 券时报 上 ５ 公司第一大股东湖北天发实业集团有限公司一份数量为 ２１００ 万股 期限为 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日至 ２００３ 年 ７ 月 ８ 日的股份质押合同在报告期内因到期而解除 三 公司控股股东情况简介 报告期内 本公司控股股东没有发生变更 公司的控股股东为湖北天发实业集团有限公司 该公司注册资本为 １０ 亿元 法定代表 人为龚家龙 住所为湖北省荆州市经济技术开发区三湾路 ６８ 号 经营范围 石油液化气 石油制品 农业高新技术开发应用 农副产品深加工 制浆造纸及造纸机械的生产销售及维 修 安装服务 房地产开发 政策允许的国内商业贸易 经营范围中涉及法律 法规前置审 批项目仅限于集团有限公司所属成员企业经营 四 公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东的控股股东是荆州市国资局 其法定代表人为江昌琦 单位性质为国有 主要业务 国有资产的管理和监督 五 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 全称 年未持有流通股的数量 种类 Ａ Ｂ Ｈ 股或其它 国信证券有限责任公司 １３７００００ Ａ 陈安喜 ６２００００ Ａ 蒋惠卿 ４８００００ Ａ 6 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 向丽云 ４０４０００ Ａ 吴 轩 ３３２２００ Ａ 彭宏孝 ３１２６１９ Ａ 刘传珍 ３０４８００ Ａ 吴鹤云 ３０１２８７ Ａ 中国天津国际经济技术合作公司 ３０００００ Ａ 王和平 ２８３５００ Ａ 注 流通股股东之间未知其关联关系 也未知其是否属于 上市公司股东持股变动信息 披露管理办法 中规定的一致行动人 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 １ 公司现任董事 监事及高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年未持股数 变动原因 苗泽春 董事长 男 ３５ ２００３－２００４ ０ ０ 无变动 龚家龙 董事 男 ５０ ２００１－２００４ ５４０８０ ５４０８０ 无变动 陈蜀葵 董事 女 ４２ ２００１－２００４ ２７０４０ ２７０４０ 无变动 刘一建 董事 男 ５１ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 胡晓军 董事 男 ３６ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 谢光国 董事 男 ４４ ２００３－２００４ ０ ０ 无变动 梁银舫 董事 男 ４８ ２００３－２００４ ０ ０ 无变动 廖圣林 独立董事 男 ５３ ２００２－２００４ ０ ０ 无变动 刘想姣 独立董事 女 ３９ ２００２－２００４ ０ ０ 无变动 樊兴虎 监事长 男 ４２ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 孙 萍 监事 女 ３７ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 张明全 监事 男 ４１ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 魏运祥 监事 男 ３５ ２００１－２００４ 无变动 方 刚 总经理 男 ４６ ２００３－２００４ ０ ０ 无变动 付德银 财务总监 男 ３８ ２００３－２００４ ０ ０ 无变动 魏军桥 财务部长 男 ２９ ２００３－２００４ ０ ０ 无变动 张进斌 董秘 男 ３０ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 ２ 在股东单位任职的董事 监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 龚家龙 湖北天发实业集团有限公司 董事长 １９９８ 年至今 陈蜀葵 湖北天发实业集团有限公司 总裁 １９９７ 年至今 刘一建 湖北天发实业集团有限公司 副总裁 ２００３ 年至今 梁银舫 湖北天发实业集团有限公司 纪委副书记 ２００３ 年至今 樊兴虎 湖北天发实业集团有限公司 审计部部长 １９９７ 年至今 孙 萍 湖北天发实业集团有限公司 办公室主任 １９９７ 年至今 7 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 二 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 １ ２００３ 年度在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬决策程序依据 公司 ２００３ 年 ６ 月 ３ 日通过的股东大会决议第 １２ 条 董事会酬薪与考核委员会工作细则 和 本公司实际制定的工资管理制度 ２ 报告期内 现任董事 监事 高级管理人员在公司领取报酬的共有 １４ 人 年度报酬 总额为 ６１．８ 万元 金额最高的前三名董事在公司领取的报酬总额为 １６．８ 万元 金额最高的 前三名高级管理人员在公司领取的报酬总额为 ３２ 万元 ３ 公司现任董事 监事 高级管理人员共 １７ 人 在本公司领取报酬共 １４ 人 其中年 度报酬数额在 １０ 万元 包括 １０ 万元 以上的有 ２ 人 年度报酬数额在 １０ 万以下的有 １２ 人 ４ 董事谢光国先生在中经传媒公司领取报酬 ５ 独立董事津贴及其他待遇情况 独立董事津贴为 １．２ 万元／年 另出席董事会 股东 大会以及按公司章程行使职权所需费用 公司据实报销 三 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况 １ ２００３ 年 ３ 月 ２３ 日 公司 ２００３ 年第一次董事会审议通过 李忠先生辞去董事职务 推荐谢光国先生为公司董事候选人 刘精雄先生辞去总经理职务 聘请方刚先生为公司总经 理 ２ ２００３ 年 ５ 月 ２１ 日 公司 ２００３ 年第三次董事会审议通过 隗罡先生不再担任公司董 事长及董事职务 增补苗泽春先生为公司董事候选人 该议案经 ２００３ 年 ６ 月 ３ 日股东大会 审议通过 ３ ２００３ 年 ６ 月 ３ 日 公司 ２００３ 年第四次董事会审议通过 选举苗泽春先生为公司董 事长 五 公司员工基本情况 本公司现有在职员工 １４３３ 人 销售人员 ５１４ 人 技术人员 ３５５ 人 管理人员 １９６ 人 其中大专以上学历有 ２３２ 人 本科以上学历有 ３４ 人 需要公司负担的退休人员为 １３ 人 8 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 本报告期内 公司严格按照 公司法 证券法 深圳交易所股票上市规则 中国 证监会有关规定和其它有关规章的要求 不断完善公司的法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 并根据中国证监会发布的 上市公司章程指引 及 上市公司治理准则 的 规定 制定了 董事会战略委员会工作细则 董事会审计委员会工作细则 董事会提 名委员会工作细则 董事会薪酬与考核委员会工作细则 公司目前的治理结构如下 １ 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位和充分行使自已的权力 并安排 专人接待股东来访和来电咨询 保持与股东有效的沟通渠道 使股东及时了解公司的信息 公司进一步明确了股东大会的召开程序 尽量扩大股东参与股东大会的比例 公司与股东之 间的关联交易公平合理 没有损害中小股东利益的行为 ２ 关于控股股东与上市公司 控股股东依法行使股东权利 承担股东义务 公司与控股股东在资产 人员 财务 机 构 业务方面做到了 五分开 公司董事会 监事会等机构能独立运作 ３ 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人数和成员构 成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司董事能够以认真负责的态度出席董事会并对 所议事项表达明确的意见 公司董事会已制定董事会议事规则 并根据中国证监会的要求 建立了独立董事制度 选举了相关的独立董事 并参加了相关的独立董事培训 ４ 关于监事与监事会 公司监事能够认真的履行自己的职责 本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董 事 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 维护公司及股东利益 公司监事会已制 定了监事会议事规则 ５ 关于绩效评价与激励约束机制 公司已制定了 董事会薪酬与考核委员会工作细则 对公司董事 监事及高级管理人 员的薪酬与绩效进行了挂钩 高级管理人员的聘任公开 透明 符合 公司章程 和法律法 规的规定 9 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 ６ 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行 企业债权人 员工 客户 消费者等其他利益相关者的 合法权益 共同推动公司持续 健康发展 ７ 关于信息披露与透明度 公司已制定了完善的信息披露管理办法 能够真实 准确 完整 及时地披露有关信息 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和咨询 加强与股东交流 二 独立董事履行职责情况 本报告期内 独立董事恪尽职守 参加了相关的独立董事培训 认真参加了报告期内的 董事会和股东大会 为公司的经营提供了一系列建设性意见和建议 并就公司关联交易 会 计报表审计 人事调整 发展战略和规范运作等方面提出了独立意见 有效地保证了董事会 决策的科学性和合理性 切实地维护了公司及广大中小股东的利益 发挥了独立董事的作用 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上分开情况 １ 业务分开方面 本公司已建立起完善的法人治理结构 能有效控制所从事的业务 控股本公司 ５％以上的 股东从事的业务与本公司不存在同业竞争 其不会利用对本公司的股权关系 作出任何有损 于公司利益的行为 ２ 人员分开方面 本公司董事 监事 高级管理人员不存在法律 法规 其他规范性文件及公司章程限制 或禁止的兼职情形 高级管理人员的任免均通过合法程序 在本公司领取报酬 不存在控股 股东超越董事会和股东大会作出人事任免的情形 ３ 资产分开方面 公司拥有独立的法人地位 对公司财产享有独立的法人财产权 公司拥有独立的采购 销售系统及配套设施 ４ 机构独立方面 公司设立了健全的组织机构体系 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 ５ 财务独立方面 公司设有独立的财务核算部门 已建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 拥有独 立的专职财务人员 公司独立开户 独立纳税 不存在与控股股东共用银行账户的情况 10 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司根据 公司章程 董事会薪酬与考核委员会工作细则 及各项内部管理制度的规 定 明确了高级管理人员的职责 从德 能 勤 绩四个方面对高管人员的业绩和履行职责 情况进行年度述职和民主评议 同时根据完成情况和公司有关文件实行奖惩和激励 第七节 股东大会情况简介 本报告期内 公司共召开了二次股东大会 即 ２００２ 年度股东大会和 ２００３ 年第一次临时 股东大会 一 ２００２ 年度股东大会情况 公司于 ２００３ 年 ６ 月 ３ 日上午在湖北省荆州市江汉路 １０６ 号天发大厦三楼会议室召开了 ２００２ 年度股东大会 出席会议的股东（包括股东代理人）共 ２ 人 代表公司股份 １１６５４０３２０ 股 占公司总股本的 ４２．８１ 大会审议并以逐项投票表决方式通过了如下决议 １ 公司 ２００２ 年度董事会工作报告 ２ 公司 ２００２ 年度监事会工作报告 ３ 公司关于 会计差错更正和会计政策 会计估计变更的议案 ４ 公司 ２００２ 年度财务决算报告 ５ 公司 关于 ２００２ 年度利润分配的议案 ６ 公司关于变更部分董事的议案 （１）隗罡先生辞去董事及董事长职务的议案 （２）李忠先生辞去董事职务的议案 （３）增补苗泽春先生为公司董事的议案 （４）增补谢光国先生为公司董事的议案 ７ 关于聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 ２００２ 年财务报告的审计机构的议 案 ８ 公司 关于成立董事会专门委员会的议案 ９ 公司 董事会战略委员会工作细则 11 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 １０ 公司 董事会审计委员会工作细则 １１ 公司 董事会提名委员会工作细则 １２ 公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 本次股东大会由湖北瑞通律师事务所参加见证 并出具了法律意见书 本次股东大会公 告刊登于 ２００３ 年 ６ 月 ４ 日的 中国证券报 证券时报 上 二 ２００３ 年第一次临时股东大会 公司于 ２００３ 年 １２ 月 ２６ 日上午在湖北省荆州市江汉路 １０６ 号天发大厦三楼会议室召开 了 ２００３ 年第一次临时股东大会 出席会议的股东（包括股东代理人）共 ３ 人 代表公司股份 ９６４６８３２０ 股 占公司总股本的 ３５．４４ 大会以逐项投票表决方式审议了如下议案 １ 变更公司名称以及修改公司章程有关条款的议案 ２ 公司不再聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司 改聘华寅会计师事务所有限责任 公司为本公司 ２００３ 年度财务审计机构的议案 本次股东大会由湖北瑞通律师事务所参加见证 并出具了法律意见书 本次股东大会公 告刊登于 ２００３ 年 １２ 月 ２７ 日的 中国证券报 证券时报 上 第八节 董事会报告 一 报告期内整体经营情况的讨论与分析 １ 报告期内的整体经营情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公司实现主营业务收入 ７３９，４３３，８０６．７０ 元 比上年同期增长 ４２．５４％ 总资产达到 １，９２０，３７２，３８１．２３ 元 比上年同期增加了 １１．８０％ 实现主营业务利润 为 １２３，９８５，８６１．９８ 元 比上年同期增长 １３８．１７％ 净利润为 ４３，９７７，００２．９５ 元 ２ 公司经营的主要产品及经营情况 公司经营的主要产品为石油液化气 石油制品 燃料油 汽车 钢材 化工原料 塑料 及制品的销售 成品油 含汽 煤 柴油 的批发与零售 石油液化气 成品油的存储 运 输 农业高科技的开发应用 农副产品深加工 自营和代理各类商品和技术的进出口 房屋 机器设备及设施的租赁 12 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 公司经过十多年的努力 现已发展成为在长江沿线的湖北 湖南 江西 安徽 江苏等 省市拥有 １２０ 多座现代化连锁加油站 在武汉阳逻 宜昌枝江 江西南昌拥有 ３ 座万吨级油 气库 两条法国全自动液化石油气充装线及 １０ 多座液化石油气三级库的上市公司 公司还 同挪威 ＮＧＣ 公司共同投资 １５００ 万美元组建了湖北天恩石化气船运有限公司 拥有 ７ 艘石化 气船舶 成为目前国内规模最大的内河石化气运输企业 从而形成了 油气库为配送中心 加油站为连锁网点 水陆运输为纽带 的一体化连锁经营格局 在长江流域地区成品油经营 领域拥有较大的市场份额 ３ 主营业务分行业 产品情况表 毛利率 主营业务收入比上 主营业务成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 ％ 年增减 ％ 年增减 ％ 成品油 ５２８，３８４，８０４．９８ ４４３，４８８，１３８．１２ １６．０７ ３１．１９ ２４．６７ 液化气 １２３，４７５，５６８．７４ ９３，５２４，６９７．２０ ２４．２６ ５６．８０ ３３．６１ 汽车贸易 ６３，７３９，３６０．５６ ５９，８９０，７７７．７０ ６．０４ １２５．５４ １１２．４６ 租赁 １１，４８０，０００．００ ４，２１９，２６８．０８ ６３．２５ －－－－ －－－－ 运费 １２，３５４，０７２．４２ １０，４４６２５０．１５ １５．４４ ３９．０７ －２．９２ 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 人民币万元 公司名称 注册资本 主营业务 净利润 湖北天发石油液化气有限公司 １９００ 原油 石油制品的销售 １７０．１７ 湖北天发石油化工有限公司 ５０００ 石油制品 化工原料的销售 ２９６．２６ 湖北天发富洪石油化工有限公司 ２０００ 石油制品销售及农副产品加工 ３９２．０８ 湖北天发宜昌三峡石油液化气有限公司 ５００ 石油液化气及灶具的销售 １９４．５７ 三 采购和销售客户情况 （人民币万元） 前五名供应商采购金额合计 １３７２６．５３ 占采购总额比重 ２２．４７％ 前五名销售客户销售金额合计 １５６０．２８ 占销售总额比重 ２．１１％ 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 由于国家成品油政策的影响 致使公司的生产经营受到一定的限制 经济效益下滑严重 在公司的努力及相关部门的支持下 公司逐步获得了 成品油仓储经营许可证书 成品油 零售及配送资格证书 同时国家商务部于 ２００３ 年 ９ 月核发了 成品油批发经营批准证书 批准公司可从事汽油 煤油 柴油的批发业务 改善了公司的经营环境 五 公司在报告期内的投资情况 １ 募集资金使用情况 13 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 本报告期内没有投资募集资金使用项目 ２ 非募集资金的投资情况 本年度非募集资金投向为加油站 三峡油气库两大项目 其中加油站项目本年度投入资 金为 ５５７４．３２２ 万元 三峡油气库项目本年度投入资金为 １０１００．９７ 万元 六 公司报告期内的财务状况 １ 公司财务状况 经营成果分析 单位 人民币元 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 比上年增减 总资产 １，９２０，３７２，３８１．２３ １，７１７，６４４，１３１．１９ １１．８０％ 股东权益 ８８０，３５９，７５４．５７ ８３４，２９０，９８３．９６ ５．５２％ 主营业务利润 １２３，９８５，８６１．９８ ５２，０５７，８０４．３８ １３８．１７％ 净利润 ４３，９７７，００２．９５ －１４８，７２０，６３６．１９ －１２９．５７％ 现金及现金等价物 １８，８３４，２４２．９４ －９４，２３４，０９９．９３ －１１９．９９％ 净增加额 上述指标增 减 变动的主要原因 （１）总资产增加主要是因为本年利润及银行贷款增加所致 （２）股东权益增加主要是因为本年利润增加所致 （３）主营业务利润增加主要是因为经营环境改善，销售同比增加及利润率上升所致 （４）净利润增加主要是因为销售增加 导致主营业务利润增加 同时非经常性损益增加所致 （５）现金及现金等价物增加主要是因为本报告期盈利所致 （七）公司生产经营环境以及宏观政策的变化将要对公司产生的影响 在公司的努力及相关部门的大力支持下 公司于 ２００３ 年 ９ 月取得了国家商务部签发的 第 ４２４００４ 号 成品油批发经营批准证书 批准公司可从事汽油 煤油 柴油的批发业务 这一批发经营资格的取得进一步的改善了公司的经营环境 有利于公司逐渐盘活相关资产 提高了资产的使用效率 随着公司经营业务的进一步开展 公司将会有更大的发展空间 八 董事会日常工作情况 １ 第一次董事会会议 第一次董事会会议于 ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日召开 会议应到董事 ９ 人 实到董事 ８ 人 ２名 独立董事出席了本次会议 监事会成员及部分高管人员列席了会议 与会董事经认真审议并 表决通过如下决议 １ 审议通过授权公司总经理办公会向银行申请新增最高限额为 １００００ 14 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 万元的流动资金贷款 ２ 审议通过李忠先生辞去董事职务 同时一致推荐谢光国先生为公 司董事候选人 ３ 审议通过刘精雄先生辞去总经理职务 聘请方刚先生为公司总经理 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日 中国证券报 证券时报 ２ 第二次董事会会议 第二次董事会会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日召开 会议应到董事 ８ 人 实到董事 ７ 人 ２名 独立董事出席了本次会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 与会董事经认真审 议并表决通过了如下决议 １ 通过了 会计差错更正和会计政策 会计估计变更的议案 ２ 通过了 ２００２ 年年度报告 及 ２００２ 年年度报告摘要 ３ 通过了 ２００２ 年度董事 会工作报告 ４ 通过了 ２００２ 年度财务决算报告 ５ 通过了 ２００２ 年度利润分配的 预案 ６ 通过了董事会关于利安达信隆会计师事务所有限责任公司对本公司 ２００２ 年度财 务报告出具的有保留意见审计报告的说明 ７ 通过了向深圳交易所申请公司股票实行特别 处理的议案 ８ 通过了 董事会关于成立专门委员会的议案 ９ 通过了 董事会战略 委员会工作细则 １０ 通过了 董事会审计委员会工作细则 １１ 通过了 董事会审计 委员会工作细则 １２ 通过了 董事会薪酬与考核委员会工作细则 １３ 通过了 ２００３ 年第一季度报告 １４ 通过了 关于召开 ２００２ 年度股东大会的议案 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日 中国证券报 证券时报 ３ 第三次董事会会议 第三次董事会会议于 ２００３ 年 ５ 月 ２１ 日召开 会议应到董事 ８ 名 实到董事 ７ 名 ２名 独立董事出席了本次会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议就第一大股东 提议增加 ２００２ 年度股东大会所涉及的临时提案进行了认真审计并通过了如下议案 １ 审 议了因工作变动 隗罡先生不再担任本公司董事长及董事职务的议案 ２ 审议通过了增补 苗泽春先生为公司董事候选人的议案 董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日 中国证券报 证券时报 ４ 第四次董事会会议 第四次董事会会议于 ２００３ 年 ６ 月 ３ 日召开 本次会议应到董事 ９ 人 实到董事 ７ 人 ２ 名独立董事出席了会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表 决通过如下决议 选举苗泽春先生为公司董事长 15 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ６ 月 ４ 日 中国证券报 证券时报 ５ 第五次董事会会议 第五次董事会会议于 ２００３ 年 ８ 月 １３ 日召开 本次会议应到董事 ９ 人 实到董事 ６ 人 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表决通过如下议案 １ 审 议通过了公司 ２００３ 年半年度报告及其摘要 ２ 审议通过了公司 ２００３ 年半年度利润分 配预案 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ８ 月 １５ 日 中国证券报 证券时报 ６ 第六次董事会会议 第六次董事会会议于 ２００３ 年 ８ 月 ２９ 日召开 会议应到董事 ９ 人 实到 ７ 人 公司监事 会成员及部分高管人员列席了会议 会议审议并表决通过了如下议案 审议通过将公司所属 阳逻油库的部分油罐及附属设施等 共计账面价值 １８１，７８２，００５ 元的资产租赁给海南华红投 资有限公司 ２ 审议通过公司不再聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司 改聘华寅 会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００３ 年度财务审计机构的议案 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ８ 月 ３０ 日 中国证券报 证券时报 ７ 第七次董事会会议 第七次董事会会议于 ２００３ 年 １０ 月 ２３ 日召开 会议应到董事 ９ 人 实到 ７ 人 公司监 事会成员及部分高管人员列席了会议 会议审议并表决通过了如下议案 审计通过了本公司 ２００３ 年第三季度报告 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 １０ 月 ２５ 日 中国证券报 证券时报 ８ 第八次董事会会议 第八次董事会会议于 ２００３ 年 １１ 月 １２ 日召开 本次会议应到董事 ９ 人 实到董事 ７ 人 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表决通过如下议案 １ 审 议通过了关于转让公司拥有的荆州市武德路与江津路交汇处土地使用权的议案 ２ 审议通 过了变更公司名称以及修改公司章程有关条款的议案 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 １１ 月 １４ 日 中国证券报 证券时报 16 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 ９ 第九次董事会会议 第九次董事会会议于 ２００３ 年 １１ 月 ２４ 日召开 本次会议应到董事 ９ 人 实到董事 ７ 人 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表决通过如下议案 １ 审 议通过了 拟对湖北天发石油化工有限公司进行增资扩股的议案 ２ 审议通过了 关于 召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 １１ 月 ２５ 日 中国证券报 证券时报 １０ 第十次董事会会议 第十次董事会会议于 ２００３ 年 １２ 月 ２６ 日召开 本次会议应到董事 ９ 人 实到董事 ７ 人 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表决通过如下议案 审议通 过了 关于拟成立宜昌天发石油物流有限公司的议案 董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 １２ 月 ２７ 日 中国证券报 证券时报 十 董事会对股东大会执行情况 根据 ２００２ 年股东大会的决议 公司 ２００２ 年利润不作分配 也不进行公积金转增股本 本届董事会积极贯彻股东大会的有关决议 并积极向股东大会汇报工作 十一 本次利润分配预案 经华寅会计师事务所有限责任公司审计 本公司 ２００３ 年实现净利润 ４３，９７７，００２．９５ 元 加 上 上 年 结 转 的 末 分 配 利 润 －１０７，０２５，２４４．２７ 元 本年度末可供股东分配利润 －６３，０４８，２４１．３２ 元 由于公司本年利润已弥补上年亏损 经董事会研究决定 ２００３ 年度利 润不进行分配 也不以资本公积金转增股本 以上利润分配预案需提请股东大会审议 十二 其他报告事项 公司选定的信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 报告期 内没有变更 （十三）专项说明 华寅会计师事务所有限责任公司对本公司出具了寅核 ２００４ ３０２１ 号公司控股股东及其 他关联方占用资金的专项说明 17 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 我们接受委托对天发石油股份有限公司 以下简称公司 ２００３ 年度的会计报表进行审计 根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发 ２００３ ５６ 号文 关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 及修订后的 公开发行证券的公司信息披 露内容与格式准则第 ２ 号 年度报告的内容与格式 的有关的规定 对该公司报告期内控 股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计 现就贵公司报告期内控股股东及其他 关联方占用资金的情况说明如下 １ 公司的大股东截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止占用公司资金的情况 （１） 公司大股东湖北天发实业集团有限公司 ２００３ 年年初 其他应收款 占用公司资金 余额为 １２９，４３４，８５１．３７ 元 系以前年度占用资金 本年累计新增资金占用额为 １，４９５，５６０．８４ 元 系正常的业务往来 本年累计偿还为 ４９，４３０，１３２．２５ 元 ２００３ 年年末占用资金余额为 ８１，５００，２７９．９６ 元 （２） 公司的大股东截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止 预付帐款 科目占用公司资金的情况 公司大股东湖北天发实业集团有限公司 ２００３ 年年初 预付帐款 无占用公司资金 本 年累计新增为 ５０，５３４，０８０．００ 元 本年减少为 ４５，１５９，７０９．５７ 元 ２００３ 年年末占用资金余额 为 ５，３７４，３７０．４３ 元 系公司支付湖北天发实业集团有限公司代建工程项目资金 是正常的 业务往来 ２ 公司的大股东的控股子公司截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止占用公司资金的情况 公司大股东湖北天发实业集团有限公司的控股子公司 ２００３ 年初占用公司资金余额为 １４８，８４２，７６６．６９ 元 本年累计新增资金占用额为 ８，６６２，５２３．９１ 元 本年累计偿还为 ８，３２０，５８８．９２ 元 ２００３ 年年末占用资金余额为 １４９，１８４，７０１．６８ 元 年初余额 １４８，８４２，７６６．６９ 元的构成及内容 其他应收款 科目湖北力特隆轮胎有限责 任公司占用 １８７，７２９．８８ 元 湖北雄川船运有限责任公司占用 １，０５２，４４４．２７ 元 荆州市第一 木材总公司占用 ２，１２０，０００．００ 元 湖北帅伦纸业股份有限公司占用 １２，５２６，４３６．９３ 元 北 京天发投资控股公司占用 ２９，９００，０００．００ 元 湖北天发房地产有限公司占用 ４１，２７０，０００．００ 元 湖北天荣现代农业股份有限公司占用 ６０，８５９，３３０．５０ 元 荆州市天发运销有限公司占用 ７３８，５４０．９３ 元 湖北活力美洁时洗用品有限责任公司占用 １８８，２８４．１８ 元 除年初余额为以 前年度占用外 本期发生均为正常的业务往来 本年度累计新增资金占用额 ８，６６２，５２３．８４ 元的构成及内容 其他应收款 科目湖北力 特隆轮胎有限责任公司占用 １，０００，０００．００ 元 湖北帅伦纸业股份有限公司占用 １８，７９４．１１ 元 北京天发投资控股公司占用 ３００，０００．００ 元 湖北天发房地产有限公司占用 １，２００，０００．００ 18 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 元 湖北天荣现代农业股份有限公司占用 ３，９１６，７７４．００ 元 荆州市天发运销有限公司占用 ２，０２１，４９９．８０ 元 湖北活力美洁时洗用品有限责任公司占用 ２０５，４５６．００ 元 均系正常的业 务往来 本年度累计偿还资金额 ８，３２０，５８８．９２ 元的构成及内容 其他应收款 科目湖北帅伦纸 业股份有限公司占用 ２，１２３，７２２．５３ 元 湖北天荣现代农业股份有限公司占用 ４，５６２，４３７．４０ 元 荆州市天发运销有限公司占用 １，３４２，９９３．８１ 元 湖北活力美洁时洗用品有限责任公司 占用 ２９１，４３５．１８ 元 年末余额 １４９，１８４，７０１．６８ 元的构成及内容 其他应收款 科目湖北力特隆轮胎有限责 任公司占用 １，１８７，７２９．８８ 元 湖北雄川船运有限责任公司占用 １，０５２，４４４．２７ 元 荆州市第 一木材总公司占用 ２，１２０，０００．００ 元 湖北帅伦纸业股份有限公司占用 １０，４２１，５０８．５１ 元 北 京 天 发 投 资 控 股 公 司 占 用 ３０，２００，０００．００ 元 湖北天发房地产有限公司占用 ４２，４７０，０００．００ 元 湖北天荣现代农业股份有限公司占用 ６０，２１３，６６７．１０ 元 荆州市天发运 销有限公司占用 １，４１７，０４６．９２ 元 湖北活力美洁时洗用品有限责任公司占用 １０２，３０５．００ 元 ３ 新增资金占用情况 无 我们认为 公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充分 披露 所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监发 ２００３ ５６ 号文件的规 定 华寅会计师事务所有限责任公司 二 四年三月二十日 （十四） 公司独立董事对关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会（２００３）５６ 号 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知 精神 公司独立董事本着实事求是的原则 对本公司对外担保的情况进行 了认真负责的核查 并发表了专项说明及独立意见 现就有关情况说明如下 经我们审慎查验 天发石油股份有限公司严格遵守中国证监会和 公司章程 的有关规 定 严格控制对外担保风险 在报告期内没有为控股股东及本公司持股 ５０％以下的其他关联 方 任何法人单位或个人提供担保 控股股东及其关联方也未强制公司为他人提供担保 截 止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公司只存在为本公司控股子公司湖北天发富洪石油化工有限公司借 款 ４５００ 万元 湖北天发石油化工有限公司借款 ３６０ 万元提供担保 19 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 本年度监事列席了董事会全部会议 对公司的运作及日常经营状况进行了监督 监事会 认为 报告期内 公司依法运作 决策程序合法 并不断完善内部控制制度 公司董事 经 理在履行职责时 没有发现有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 华寅会计 师事务所有限责任公司出具的 ２００３ 年审计报告是客观公正的 真实的反映了公司的财务状 况和经营成果 一 ２００３ 年度 监事会召开了二次会议 １ ２００３ 年第一次监事会会议 ２００３ 年第一次监事会会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日召开 会议应到监事 ４ 人 实到监事 ４ 人 会议审议并通过了如下事项 １ 审议通过了 ２００２ 年度监事会工作报告 ２ 审议 通过了 ２００２ 年度报告 及 ２００２ 年度报告摘要 ３ 审议通过了 ２００２ 年度财务决算报 告 ４ 审议通过了 关于 ２００２ 年度利润分配的预案 ５ 审议通过了董事会关于利安 达信隆会计师有限责任公司对本公司 ２００２ 年度财务报告出具的有保留意见审计报告的说明 监事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日 中国证券报 证券时报 ２ ２００３ 年第二次监事会会议 ２００３ 年第二次监事会会议于 ２００３ 年 ８ 月 １３ 日召开 会议应到监事 ４ 人 实到监事 ３ 人 会议审议并通过了如下事项 １ 审议通过了公司 ２００３ 年半年度报告及其摘要 ２ 审议通过了公司 ２００３ 年半年度利润分配预案 监事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ８ 月 １５ 日 中国证券报 证券时报 二 同时公司监事会对以下事项发表独立意见 １ 公司决策程序合法 已经建立了较为完善的内部控制制度 ２ 华寅会计师事务所有限责任公司对公司 ２００３ 年度财务报告出具的标准无保留审计报告真 实反映了公司的财务状况及经营成果 ３ 公司出售资产价格合理 无内幕交易情况 没有损害股东的权益或造成公司资产的流失 ４ 公司关联交易公平 没有损害上市公司利益 20 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 重要事项 １ 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 ２ 报告期内 经公司董事会审议 公司于 ２００３ 年 １１ 月 １１ 日与湖北地龙实业集团有限公司 签订 土地使用权转让合同 将公司拥有的荆州市武德路与江津路交汇处土地使用权转让 给湖北地龙实业集团有限公司 以 ５５８５ 万元成交 具体公告刊登于 ２００３ 年 １１ 月 １４ 日 中 国证券报 证券时报 ３ 报告期内 公司无企业撤并情况 ４ 重大关联交易事项 见会计报表附注 ５ 本年度公司重大合同及其履行情况 １ 报告期内 公司于 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日与海南华红投资有限公司签定 资产租赁合同 将公司所属阳逻油库的部分油罐及附属设施等租赁给海南华红投资有限公司 具体公告刊登 于 ２００３ 年 ８ 月 ３０ 日 中国证券报 证券时报 ２ 公司没有以前期间发生并延续到报告期的重大担保及解除情况 ３ 本报告期发生的上市公司对控股子公司提供担保的金额为 ４８６０ 万元 ４ 公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款以及委托他人进行现金管理的事项 ６ 报告期内 公司或持股 ５％以上 含 ５％ 的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期 的对公司经营成果 财务状况可能发生重要影响的承诺事项 ７ 报告期内 公司聘请的会计师事务所发生变更 不再聘任利安达信隆会计师事务所有限 责任公司 改聘华寅会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００３ 年度财务审计机构 本年度 支付会计师事务所的报酬为 ５０ 万元 ８ 报告期内公司没有受到中国证监会的稽查 中国证监会 ２００２ 年 ８ 月对公司的稽查在报告 期内没有作出结论 ９ 报告期内 公司名称和股票简称发生变更 公司名称由 湖北天发股份有限公司 变更 为 天发石油股份有限公司 股票简称由 天发股份 变更为 ＊ＳＴ 天发 21 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 （一）审计意见 本公司 ２００３ 年度财务报告经华寅会计师事务所有限责任公司审计 注册会计师谢泽敏 先生 刘文俊先生签字 并出具了寅会［２００４］３１２５ 号标准无保留意见的审计报告 审计报告 寅会［ ２ ０ ０ ４ ］ ３ １ ２ ５ 号 天发石油股份有限公司全体股东 我们审计了后附的天发石油股份有限公司 以下简称贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产 负债表和合并资产负债表 ２００３ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 ２００３ 年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是否 不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整 体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果 和现金流量 华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢泽敏 中国 北京 中国注册会计师 刘文俊 二 四年三月二十日 （二）财务报表 22 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位 天发石油股份有限公司 金额单位 人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 六.1 70,144,733.73 42,937,204.13 51,195,660.15 9,300,270.91 短期投资 六.2 - - 114,830.64 - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 六.3 43,601,054.26 7,791,533.88 13,281,977.81 13,844,802.62 其他应收款 六.4 327,018,183.04 736,530,182.02 315,746,824.18 599,943,751.17 预付账款 六.5 66,229,610.79 16,250,011.24 8,961,942.81 1,202,409.75 应收补贴款 - - - - 存货 六.6 21,510,619.94 1,299,506.81 25,402,925.80 3,265,136.38 待摊费用 六.7 1,215,088.01 16,020.00 1,153,415.29 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 529,719,289.77 804,824,458.08 415,857,576.68 627,556,370.83 长期投资 长期股权投资 六.8 102,000,000.00 364,643,058.17 107,719,425.63 221,071,474.22 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 102,000,000.00 364,643,058.17 107,719,425.63 221,071,474.22 固定资产 固定资产原价 六.9 1,211,610,994.85 350,740,455.99 1,110,359,604.53 588,312,225.02 减:累计折旧 六.9 202,021,903.25 47,076,625.50 153,648,823.22 70,943,683.54 固定资产净值 六.9 1,009,589,091.60 303,663,830.49 956,710,781.31 517,368,541.48 减 固定资产减值准备 六.9 66,361,897.19 7,325,165.72 66,361,897.19 60,565,165.72 固定资产净额 943,227,194.41 296,338,664.77 890,348,884.12 456,803,375.76 工程物资 六.10 3,549,085.27 3,549,085.27 3,707,158.99 3,707,158.99 在建工程 六.11 248,828,195.06 201,473,192.98 193,084,975.06 185,899,417.58 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,195,604,474.74 501,360,943.02 1,087,141,018.17 646,409,952.33 无形资产及其他资产 无形资产 六.12 91,880,836.57 28,865,602.16 106,074,093.94 65,328,908.12 长期待摊费用 六.13 1,167,780.15 154,047.00 852,016.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 93,048,616.72 29,019,649.16 106,926,110.71 65,328,908.12 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,920,372,381.23 1,699,848,108.43 1,717,644,131.19 1,560,366,705.50 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 23 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 续 编制单位 天发石油股份有限公司 金额单位 人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 六.14 511,600,000.00 433,000,000.00 337,000,000.00 293,000,000.00 应付票据 六.15 123,000,000.00 120,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 应付账款 六.16 38,813,207.13 23,042,525.27 20,489,680.90 10,210,857.55 预收账款 六.17 10,233,876.76 4,454,645.97 8,449,008.32 2,288,938.23 应付工资 333,923.57 - - - 应付福利费 1,595,819.47 777,508.67 1,458,938.06 804,270.99 应付股利 六.18 8,582,520.77 7,465,302.80 8,582,520.77 7,465,302.80 应交税金 六.19 -2,960,393.26 -27,810,957.06 -9,283,443.71 -21,183,140.64 其他应交款 2,094,061.91 122,223.24 2,016,346.15 515,663.47 其他应付款 六.20 84,829,981.54 55,310,803.84 42,446,542.23 19,747,277.42 预提费用 六.21 4,311,381.02 2,481,277.82 5,106,822.96 2,581,528.42 预计负债 一年内到期的长期负债 六.22 100,000,000.00 100,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 882,434,378.91 718,843,330.55 626,266,415.68 525,430,698.24 长期负债 长期借款 六.23 100,000,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 100,000,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 982,434,378.91 818,843,330.55 826,266,415.68 725,430,698.24 少数股东权益 57,578,247.75 57,086,731.55 股东权益 股本 六.24 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 减 已归还投资 - - - - 股本净额 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 资本公积 六.25 588,188,757.17 588,188,757.17 586,096,989.51 586,096,989.51 盈余公积 六.26 83,010,118.72 55,499,951.28 83,010,118.72 55,499,951.27 其中:公益金 22,405,002.01 15,973,674.09 22,405,002.01 15,973,674.09 未分配利润 六.27 -63,048,241.32 -34,893,050.57 -107,025,244.27 -78,870,053.52 股东权益合计 880,359,754.57 881,004,777.88 834,290,983.96 834,936,007.26 负债及股东权益合计 1,920,372,381.23 1,699,848,108.43 1,717,644,131.19 1,560,366,705.50 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 24 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 编制单位 天发石油股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期转回数 2003.12.31 一 坏帐准备合计 21,946,049.21 2,108,890.07 - 24,054,939.28 其中 应收帐款 975,095.18 1,703,851.64 2,678,946.82 其他应收款 20,970,954.03 405,038.43 21,375,992.46 二 短期投资跌价准备合计 37,433.13 - 37,433.13 - 其中 股票投资 37,433.13 37,433.13 - 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,303,922.50 - - 1,303,922.50 其中 库存商品 1,303,922.50 1,303,922.50 产成品 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 66,361,897.19 - - 66,361,897.19 其中 房屋 建筑物 16,017,565.89 16,017,565.89 机器设备 50,344,331.30 50,344,331.30 运输设备 办公设备及其他 六 无形资产减值准备 13,630,000.00 - - 13,630,000.00 其中 土地使用权 13,630,000.00 13,630,000.00 专有技术 七 在建工程减值准备 6,458,800.00 6,458,800.00 八 委托贷款减值准备 合 计 109,738,102.03 2,108,890.07 37,433.13 111,809,558.97 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 25 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表附表 ２ 股东权益增减变动表 编制单位 天发石油股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一 股本 期初余额 272,209,120.00 272,209,120.00 本期增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 272,209,120.00 272,209,120.00 二 资本公积 期初余额 586,096,989.51 577,200,728.24 本期增加数 2,091,767.66 8,896,261.27 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,091,767.66 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 8,896,261.27 本期减少数 其中 转增股本 期末余额 588,188,757.17 586,096,989.51 三 法定和任意盈余公积 期初余额 60,605,106.71 60,605,106.71 本期增加数 其中 从净利润中提取数 其中 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 60,605,106.71 60,605,106.71 其中 法定盈余公积 49,474,226.71 49,474,226.71 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 22,405,002.01 22,405,002.01 本期增加数 其中 从净利润中提取数 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 22,405,002.01 22,405,002.01 五 未分配利润 期初未分配利润 -107,025,244.27 41,695,391.92 本期净利润 43,977,002.95 -148,720,636.19 本期利润分配 期末未分配利润 -63,048,241.32 -107,025,244.27 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 26 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 利润表 编制单位 天发石油股份有限 金额单位 人民币元 公司 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 739,433,806.70 56,923,791.29 518,770,922.76 239,384,216.41 减 主营业务成本 611,569,131.25 34,853,369.85 464,690,126.18 235,622,594.27 主营业务税金及附加 3,878,813.47 805,801.55 2,022,992.20 328,292.33 二 主营业务利润 123,985,861.98 21,264,619.89 52,057,804.38 3,433,329.81 加 其他业务利润 2,942,447.31 1,700,000.00 3,090,856.51 2,824,488.70 减 营业费用 19,852,328.75 841,899.03 44,182,153.21 2,125,158.42 管理费用 56,402,263.78 17,080,574.07 112,703,746.24 63,393,955.58 财务费用 41,947,316.25 38,155,434.94 47,283,002.10 44,469,842.02 三 营业利润 8,726,400.51 -33,113,288.15 -149,020,240.66 -103,731,137.51 加 投资收益 - 28,189,532.40 -503,731.50 -43,354,341.51 补贴收入 16,000,000.00 16,000,000.00 - - 营业外收入 35,755,577.28 35,718,431.71 54,351.50 7,100.00 减 营业外支出 12,628,448.88 2,817,673.01 1,388,365.05 161,100.00 四 利润总额 47,853,528.91 43,977,002.95 -150,857,985.71 -147,239,479.02 减 所得税 3,824,140.06 296,651.45 少数股东本期损益 52,385.90 -2,434,000.97 五 净利润 43,977,002.95 43,977,002.95 -148,720,636.19 -147,239,479.02 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位所得 收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润 总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润 总额 5 债务重组损失 6 其他 合 计 - - 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 27 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位 天发石油股份有限公司 金额单位 人民币元 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一 净利润 43,977,002.95 43,977,002.95 -148,720,636.19 -147,239,479.02 加 年初未分配利润 -107,025,244.27 -78,870,053.52 41,695,391.92 68,369,425.50 盈余公积转入 二 可供分配的利润 -63,048,241.32 -34,893,050.57 -107,025,244.27 -78,870,053.52 减 提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 三 可供投资者分配的利润 -63,048,241.32 -34,893,050.57 -107,025,244.27 -78,870,053.52 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作资本的普通股股利 - - - - 四 未分配利润 -63,048,241.32 -34,893,050.57 -107,025,244.27 -78,870,053.52 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 合并利润表附表 2003 年度 编制单位 天发石油股份有限公司 单位 人民币元 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产 全面摊薄每股收 加权平均每股 报告期利润 % 收益率 % 益 元/股 收益 元/股 主营业务利润 14.08% 14.46% 0.46 0.46 营业利润 0.99% 1.02% 0.03 0.03 净利润 5.00% 5.13% 0.16 0.16 扣除非经常性损益后净利润 0.36% 0.37% 0.01 0.01 说明 非经常性损益内容 处理下属部门 被投资单位股权损益 0.00 营业外收入 35,755,577.28 营业外支出 12,628,448.88 收取的资金占用费 1,700,000.00 补贴收入 16,000,000.00 影响合计数 40,827,128.40 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 28 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年 1-12 月 编制单位 天发石油股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 808,609,679.96 76,519,812.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 79,232,881.84 67,218,974.49 现 金 流 入 小 计 887,842,561.80 143,738,786.77 购买商品 接受劳务支付的现金 707,020,046.62 45,654,316.24 支付给职工以及为职工支付的现金 13,125,236.53 1,872,456.34 支付的各项税款 22,475,223.82 11,442,043.58 支付的其他与经营活动有关的现金 61,368,338.62 95,814,487.94 现 金 流 出 小 计 803,988,845.59 154,783,304.10 经营活动产生的现金流量净额 83,853,716.21 -11,044,517.33 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 114,830.64 - 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 55,850,000.00 55,850,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现 金 流 入 小 计 55,964,830.64 55,850,000.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 164,397,733.71 59,148,133.01 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 166,397,733.71 59,148,133.01 投资活动产生的现金流量净额 -110,432,903.07 -3,298,133.01 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 477,600,000.00 429,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现 金 流 入 小 计 477,600,000.00 429,000,000.00 偿还债务所支付的现金 383,000,000.00 339,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 49,186,570.20 42,020,416.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现 金 流 出 小 计 432,186,570.20 381,020,416.44 筹资活动产生的现金流量净额 45,413,429.80 47,979,583.56 四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净增加额 18,834,242.94 33,636,933.22 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 29 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表(续表) 2003 年 1-12 月 编制单位 天发石油股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 43,977,002.95 43,977,002.95 加 少数股东损益 52,385.90 计提的资产减值准备 2,108,890.07 900,464.61 固定资产折旧 48,373,080.03 23,867,058.04 无形资产摊销 2,859,788.55 385,469.35 长期待摊费用摊销 210,515.51 11,323.56 待摊费用减少 减 增加 -61,672.72 -16,020.00 预提费用增加 减 减少 -795,441.94 -100,250.60 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 -35,446,516.77 -35,446,516.77 减 收益 固定资产报废损失 - 财务费用 41,947,316.25 38,155,434.94 投资损失 减 收益 - -28,189,532.40 递延税款贷项 减 借项 - 存货的减少 减 增加 3,892,305.86 1,965,629.57 经营性应收项目的减少 减 增加 -61,977,518.78 -41,550,567.51 经营性应付项目的增加 减 减少 34,815,239.34 -13,354,990.79 其他 3,898,341.96 -1,649,022.28 经营活动产生的现金流量净额 83,853,716.21 -11,044,517.33 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 70,144,733.73 42,937,204.13 减 现金的期初余额 51,195,660.15 9,300,270.91 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 114,830.64 现金及现金等价物净增加额 18,834,242.94 33,636,933.22 单位负责人 苗泽春 财务负责人 付德银 会计机构负责人 魏军桥 30 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 天发石油股份有限公司 会计报表附注 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 （除特别说明 以人民币元表述） 一 公司简介 天发石油股份有限公司 以下称 本公司 前身为荆州地区物资开发公司 于 １９８９ 年 １ 月经荆体 改 １９８９ ２ 号文及荆银发 ８９ １７ 号文批准 向社会募集个人股后成立 于 １９９０ 年经荆体改 ９０ ８ 号文和荆银发 １９９０ ７ 号文批准 向社会公开发行个人股 １８６０ 万股 １９９２ 年经湖北省体改委鄂改 ９２ ６ 号文批准 公司更名为 湖北天发企业 集团 股份有限公司 并向社会募集法人股 ３００９ 万股 １９９６ 年 １２ 月经中国证监会以证监发字 １９９６ ３７２ 号文审核通过和深圳证券交易所以深证发字 １９９６ 第 ４７２ 号文审核批准成为 Ａ 股股票上市公司 股票于当月 １７ 日在深交所挂牌交易 １９９７ 年经第九次股东大会决 议通过 公司更名为 湖北天发股份有限公司 ２００３ 年经第八次董事会决议及 ２００３ 年第一次临时股东 大会决议通过 公司更名为 天发石油股份有限公司 现名 １９９７ 年 ３ 月经中国证监会批准并经股 东大会通过 以 １９９６ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本为基数以 １０ 送 １０ 的比例实施送红股方案 １９９８ 年经中国证 监会批准以 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数以 １０ 配 ３ 的比例实施配股方案 １９９９ 年经股东大会审议通 过了以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数以每 １０ 股转增 ６ 股的资本公积转增股本的方案 ２０００ 年经股东 大会审议通过了以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数以 １０ 配 ３ 的比例实施配股方案 经过配 送股及转 增后 本公司股本总数为 ２７，２２０．９１２ 万股 本公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为 ４２００００１０００２６８ 号企业法人营业执照 注册资金 为 ２７，２２０．９１２ 万元 主要从事石油液化气 石油制品 汽车钢材 成品油 含汽 煤 柴油 批发与零 售 成品油的存储 运输 限持证的分公司经营 石油 农业高科技开发应用 农副产品深加工 房屋 机器设备及设施的租赁 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 ２ 会计年度 本公司采用公历年制 即自每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度 ３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础 资产计价原则采用历史成本法 ５ 外币业务核算方法 31 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 本公司对发生的外币经济业务 采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合本位 币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生的核算差额按用 途及性质计入当期财务费用或予以资本化 ６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短 一般是指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为 已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 ７ 短期投资核算方法 １ 本公司对购入能随时变现 并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投资确认为短期投资 ２ 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的 现金股利或利息入账 处置短期投资时 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投 资收益 ３ 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低 计价 并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备 计提的短期投资跌价损失 计入当期收益 如已计提短期投资跌价准备后市价又回升 按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌 价准备 ８ 坏账核算方法 １ 坏账采用备抵法核算 ２ 坏账准备金的提取采用账龄分析法 除会计报表附注二．８． ３ ４ ５ 之外的 按应收款 项 含应收账款 其他应收款 下同 期末余额的比例分析计提 本公司根据债务单位的实际财务状况 现金流量等确定的坏账准备计提比例为 账龄 １ 年以内 含１年 的 按应收款项合计金额的 ５％提取 账龄 １ 至 ３ 年的 按应收款项合计金额的 １０％提取 账龄 ３ 年以上的 按应收款项合计金额的 ５０％提取 ３ 全额计提 如债务单位现金流量严重不足 资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项 本公司全额计提坏账准备 ４ 不计提 合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备 ５ 应收关联方的款项按余额的 ５％提取 ６ 坏账确认标准为 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项 债务人逾期未履行其偿债义务 且具有明显特征表明无法收回的款项 ９ 存货核算方法 １ 存货分类 本公司存货主要包括 库存商品 低值易耗品 包装物等诸大类 ２ 存货盘存制度 本公司存货采用永续盘存法 ３ 存货取得和发出的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价 库存商品等发出按移动 加权平均法计价 领用低值易耗品采用 五五 摊销法 当存在以下一项或若干项情况时 将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销 已经霉 烂变质的存货 已经过期且无转让价值的存货 生产中不再需要 并且已无使用价值和转让价值的 存货 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货 当存在以下情况之一时 计提存货跌价准备 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格 因产品更新换代 原有库存材料已不适应新 32 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 产品的需要 而该原材料的市场价格又低于其账面成本 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变 而使市场的需求发生变化 导使市场价格逐渐下跌 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情 形 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分 期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原 则 按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备 １０ 长期投资核算方法 １ 长期股权投资 本公司对外长期投资 按实际支付的价款记账 占被投资单位有表决权资本总额的 ２０ 以上（含 ２０％ 或虽投资不足 ２０ 但有重大影响 采用权益法核算 占被投资单位 ２０ 以下或虽占 ２０ 以上但不具有重 大影响的 采用成本法核算 ２ 长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销 ３ 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的 计提减值准备 市价持续 年低于账面价值 该项投资 暂停交易 年或 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 年发生亏损 被投 资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资存在下列情形的 计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的 变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投 资单位已失去竞争力 从而导致财务状况发生严重恶化 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企 业带来经济利益的其他情形 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值 且这种降低价值在可预见的未来期 间内不可能恢复的 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 １１ 固定资产计价和折旧方法 １ 固定资产按实际成本计价 ２ 对使用期限超过一年的房屋及建筑物 机器设备 运输设备和其他与生产经营有关的设备 量 具工具及不属于生产经营主要设备的物品 其单位价值在 ２，０００ 元以上 使用年限在 ２ 年以上者列入固 定资产 ３ 固定资产折旧采用直线法计提折旧 按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其 折旧率 分类折旧年限 折旧率 预计残值率如下 固定资产种类 折旧年限 年 年折旧率 ％ 预计残值率 ％ 房屋及建筑物 ２０ ３０ ３－４．５ １０ 机器设备 １０ ３０ ３－９．５ ５－１０ 其中 专用设备 １５ ３０ ３－６ １０ 通用设备 １０ １５ ６．３－９．５ ５ 33 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 运输设备 ５ １０ ９．５－１９ ５ 其他设备 １０ １５ ６．３－９．５ ５ ４ 固定资产计提减值准备 具体采用单项计提的方法 在报告期末 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的 应当将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备 当固 定资产存在下列情况之一的 应当全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 １２ 在建工程核算方法 １ 在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前 而发生的各项支出 包括施工前期准备 正在施工中的建筑工程 安装工程 技术改造工程 大修理工 程等 在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理 所建造的固定资产已达到预定 可使用状态 但尚未办理竣工决算的 自达到预定可使用状态之时起 根据工程预算 造价或者工程实 际成本等资料 按估计的价值转入固定资产并计提折旧 待竣工决算办理完毕后 按决算数调整暂估价 和已计提的折旧 ２ 在报告期末 对在建工程逐项进行检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 计提减值 准备 具体采用单项计提的方法 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况 １３ 无形资产计价和摊销方法 １ 无形资产的计价 股东投入的无形资产 以投资各方确认的价值作为入账价值 购入的无形资 产按实际支付的价款记账 ２ 无形资产的摊销方法 无形资产在使用期内平均摊销 ３ 无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 某项无形资产 已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产已超过法律保 护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价 值的情形 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产的减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所 替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 34 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律 保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 １４ 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用 在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益 固定资产大修理 支出 在大修理间隔期内平均摊销 租入固定资产改良支出 在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限 孰短的期限内平均摊销 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销 １５ 借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化 其他借款费用均于发生当期 确认为费用 直接计入当期损益 １６ 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账 债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销 债券利息按权责发 生制计提或摊销 １７ 收入确认原则 １ 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时 确认销售 收入的实现 ２ 提供劳务 在劳务已经提供 收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现 ３ 让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定 并同 时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量 １８ 养老金 按劳动保障有关法律法规 向当地社保机构缴纳的养老金 直接计入当期损益 １９ 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算 ２０ 合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 ５０％以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围 本公司合并会计报表根据 合 并会计报表暂行规定 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据 在合并 抵销往来款项 重大交易的基础上 合并各项目数额予以编制 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致 在合并会计报表时已将其按 企业 会计制度 进行调整 三 会计估计变更 本公司原对固定资产中的专用设备折旧年限按 １５－２０ 年 残值率改为 １０％ 根据交通部 国家经贸委 财政部交水发［２００１］５１ 号文 关于实施运输船舶强制报废制度的意见 的通知 并结合公司实际情况 经 35 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 公司董事会决议批准 将湖北天恩石化气船运有限公司的船舶折旧年限由原来的二十年变更为三十年 对 专用设备折旧年限改为 ２０－３０ 年 残值率改为 １０％ 此项会计政策变更采用未来适用法 该项会计估计变 更影响公司 ２００３ 年度净利润增加数为 １，８４７，２３１．１９ 元 四 税项 本公司适用主要税种包括 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税等 税率 分别为 １ 增值税 根据目前本公司经营商品的类别 按国家税法规定 执行如下税率 液化气 １３％ 计征时抵扣同期进项税额 成品油 灶具 １７％ 计征时抵扣同期进项税额 ２ 营业税 根据目前本公司业务收入的类别 按国家税法规定 执行如下税率 仓储 租赁业务 ５％ 运输业务 ３％ ３ 城建税 按流转税额的 ７％计缴 ４ 教育费附加 按流转税额的 ３％计缴 ５ 所得税 本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日所得税按应纳所得税额的 ３３％计缴 五 控股子公司 １ 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 向冰洋 １９００ 万元 ９９．４０％ 石油 石油制品等的销售 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 吴德平 ５０００ 万元 ９９．８０％ 石油及其制品 化工原料的销售 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 龚家龙 ８００ 万元 １００．００％ 汽车工程机械 空调器的销售 常德天发石油液化气公司 湖南常德 向永安 ５００ 万元 １００．００％ 石油液化气及灶具的销售 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 陈良玉 ８８０ 万元 １００．００％ 液化石油气等的销售 湖北天发胜方管道有限公司 湖北荆州 张 庆 １０００ 万元 ８０．００％ 承接液化气管道安装等 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 陈善洪 ２０００ 万元 １００．００％ 石油液化气贮存 液化气 燃气具销售 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北枝江 胡晓军 ５００ 万元 １００．００％ 石油液化气 液化气炉具及配件销售 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 沈爱群 ２０００ 万元 ９５．００％ 石油制品等的销售及农副产品加工 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 龚家龙 １５００ 万美元 ５１．００％ 石油液化气运输储备销售 宜昌天发石油物流有限公司 湖北枝江 苗泽春 １００００ 万元 １００．００％ 石油及其制品 化工原料的销售 仓储 ２ 合并会计报表范围变化的说明 公司本期新增一个纳入合并会计报表范围的子公司 １ 本公司与控股子公司湖北天发石油化工有限公司于 ２００３ 年 １２ 月在湖北枝江成立了宜昌天发 石油物流有限公司 该公司注册资本 １００００ 万元 本公司以实物资产出资 ８０００ 万元 占注册资本的 ８０％ 36 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 子公司湖北天发石油化工有限公司以实物资产出资 ２０００ 万元 占注册资本的 ２０％ 本公司已将该公司纳 入本期会计报表合并范围 六 会计报表主要项目注释 １ 货币资金 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 现金 １，６３５，４２５．３０ １，８５９，７２７．６４ 银行存款 ６８，２７７，４６２．７８ ４９，０５３，９８７．８４ 其他货币资金 ２３１，８４５．６５ ２８１，９４４．６７ 合 计 ７０，１４４，７３３．７３ ５１，１９５，６６０．１５ ２ 短期投资 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项 目 账面金额 市价 跌价准备 净值 账面金额 市价 跌价准备 净值 股权投资 ０ ０ ０ ０ １５２，２６３．７７ １１４，８３０．６４ ３７，４３３．１３ １１４，８３０．６４ 其中 股票投资 ０ ０ ０ ０ １５２，２６３．７７ １１４，８３０．６４ ３７，４３３．１３ １１４，８３０．６４ 合 计 ０ ０ ０ ０ １５２，２６３．７７ １１４，８３０．６４ ３７，４３３．１３ １１４，８３０．６４ ３ 应收账款 １ 合并数 账龄分析 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １ 年以内 ３９，７８７，６６３．３６ ８５．９７％ １，９８９，３８３．１７ ３７，７９８，２８０．１９ １０，０９３，９８５．６６ ７０．８０％ ５０４，６９９．２８ ９，５８９，２８６．３８ １－２ 年 ４，３５６，０８７．４２ ９．４１％ ４３５，６０８．７４ ３，９２０，４７８．６８ ２，１３７，６４０．００ １４．９９％ ２１３，７６４．００ １，９２３，８７６．００ ２－３ 年 ２，０３５，４２５．６０ ４．４０％ ２０３，５４２．５６ １，８３１，８８３．０４ １，８９０，２２９．４１ １３．２６％ １８９，０２２．９４ １，７０１，２０６．４７ ３ 年以上 １００，８２４．７０ ０．２２％ ５０，４１２．３５ ５０，４１２．３５ １３５，２１７．９２ ０．９５％ ６７，６０８．９６ ６７，６０８．９６ 合 计 ４６，２８０，００１．０８ １００．００％ ２，６７８，９４６．８２ ４３，６０１，０５４．２６ １４，２５７，０７２．９９ １００．００％ ９７５，０９５．１８ １３，２８１，９７７．８１ 欠款前五名单位合计金额 ２２，６１８，１３３．１０ 元 占全部应收账款总额的 ４８．８８％ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东欠款 ２ 母公司 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １ 年以内 ５，９９１，４３１．８７ ７２．５０％ ２４５，２６０．７６ ５，７４６，１７１．１１ １１，４１６，３４２．５４ ８０．８８％ ４０２．７９ １１，４１５，９３９．７５ １－２ 年 ２，２７２，６２５．３０ ２７．５０％ ２２７，２６２．５３ ２，０４５，３６２．７７ ２，６９８，７３６．５２ １９．１２％ ２６９，８７３．６５ ２，４２８，８６２．８７ ２－３ 年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ３ 年以上 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ 合 计 ８，２６４，０５７．１７ １００．００％ ４７２，５２３．２９ ７，７９１，５３３．８８ １４，１１５，０７９．０６ １００．００％ ２７０，２７６．４４ １３，８４４，８０２．６２ 注 母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备 37 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 ４ 其他应收款 １ 合并数 账龄分析 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １年以内 １９５，１１１，２５５．３３ ５６．００％ ９，７５５，５６２．７７ １８５，３５５，６９２．５６ １７５，５２１，６２３．１４ ５２．１３％ ８，３５２，９１０．１１ １６７，１６８，７１３．０３ １－２年 １２９，８３２，４４０．８４ ３７．２７％ ６，２０７，０６８．７５ １２３，６２５，３７２．０９ １３８，５２５，３９７．７４ ４１．１４％ ７，２２５，３８４．９６ １３１，３００，０１２．７８ ２－３年 １８，８９７，５１１．２０ ５．４２％ １，２０４，３７６．８７ １７，６９３，１３４．３３ １８，１１７，７８９．２０ ５．３８％ １，１８３，６７４．８９ １６，９３４，１１４．３１ ３年以上 ４，５５２，９６８．１３ １．３１％ ４，２０８，９８４．０７ ３４３，９８４．０６ ４，５５２，９６８．１３ １．３５％ ４，２０８，９８４．０７ ３４３，９８４．０６ 合 计 ３４８，３９４，１７５．５０ １００．００％ ２１，３７５，９９２．４６ ３２７，０１８，１８３．０４ ３３６，７１７，７７８．２１ １００．００％ ２０，９７０，９５４．０３ ３１５，７４６，８２４．１８ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日大额其他应收账款项目列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖北天发实业集团有限公司 ８１，５００，２７９．９６ 滚存 暂付款 湖北天荣现代农业股份有限公司 ６０，２１３，６６７．１０ 滚存 暂付款 湖北天发房地产发展公司 ４２，４７０，０００．００ 滚存 暂付款 北京天发投资控股公司 ３０，２００，０００．００ 滚存 暂付款 湖北帅伦纸业股份有限公司 １０，４２１，５０８．５１ 滚存 暂付款 荆州市第一木材总公司 ２，１２０，０００．００ 滚存 暂付款 合 计 ２２６，９２５，４５５．５７ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止 持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东欠款详见附注七． 二 ．１ ２ 母公司 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １ 年以内 ５８９，０５３，８４４．５６ ７８．２４％ ８，０５６，３４２．３７ ５８０，９９７，５０２．１９ ４５９，１５４，９８５．７５ ７４．５９％ ７，３８３，３４９．３８ ４５１，７７１，６３６．３７ １－２ 年 １４５，６４８，８８９．５８ １９．３５％ ７，１５１，６３５．２２ １３８，４９７，２５４．３６ １３８，５７８，４８０．５５ ２２．５１％ ７，０９０，３７３．２２ １３１，４８８，１０７．３３ ２－３ 年 １８，１５１，６２９．８２ ２．４１％ １，１１６，２０４．３５ １７，０３５，４２５．４７ １７，８３６，２４９．０５ ２．９０％ １，１５２，２４１．５８ １６，６８４，００７．４７ ３ 年以上 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ 合 计 ７５２，８５４，３６３．９６ １００．００％ １６，３２４，１８１．９４ ７３６，５３０，１８２．０２ ６１５，５６９，７１５．３５ １００．００％ １５，６２５，９６４．１８ ５９９，９４３，７５１．１７ 注 母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备 ５ 预付账款 １ 账龄分析 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ６１，０３４，５６４．２７ ９２．１６％ ５，５１３，２８２．３１ ６１．５２％ １－２ 年 ２，９６２，４３５．５０ ４．４７％ ２，９１２，４１８．７８ ３２．５０％ ２－３ 年 ２，２３２，６１１．０２ ３．３７％ ５３６，２４１．７２ ５．９８％ 合 计 ６６，２２９，６１０．７９ １００．００％ ８，９６１，９４２．８１ １００．００％ 38 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 ２ 预付账款中账龄超过一年的金额较大的供货单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 珠海鑫光石油化工有限公司 ６０３，８６４．２５ ２００１．１１ ０．９１％ 预付购油款 南京市金帆贸易有限公司 ５３４，５３２．４６ ２００１．１１ ０．８１％ 预付购油款 中油淮海销售公司武汉分公司 ４８２，３２０．９５ ２００１．０９ ０．７３％ 预付购油款 中南逻州龙口劳动服务公司 ３７０，０７５．９０ ２０００．０７ ０．５６％ 预付购油款 合 计 １，９９０，７９３．５６ ３．０１％ ３ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止 本公司控股股东湖北天发实业集团有限公司余额为 ５，３７４，３７０．４３ 元 系委托代建工程款 ６ 存货 １ 明细情况 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 库存商品 液化气 １４，４０３，８１８．３１ １，３０３，９２２．５０ １３，０９９，８９５．８１ ２１，３９６，８９２．０１ １，３０３，９２２．５０ ２０，０９２，９６９．５１ 成品油 汽车等 原材料 ４，６３５，１２２．４９ ０．００ ４，６３５，１２２．４９ １，２９０，９２２．６６ ０．００ １，２９０，９２２．６６ 低值易耗品 ２，９０５，４２５．３５ ０．００ ２，９０５，４２５．３５ ３，４０９，９１６．２１ ０．００ ３，４０９，９１６．２１ 材料物资 ４３５，０８９．５０ ０．００ ４３５，０８９．５０ １８４，６１３．１７ ０．００ １８４，６１３．１７ 工程施工成本 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 包装物 ４３５，０８６．７９ ０．００ ４３５，０８６．７９ ４２４，５０４．２５ ０．００ ４２４，５０４．２５ 合 计 ２２，８１４，５４２．４４ １，３０３，９２２．５０ ２１，５１０，６１９．９４ ２６，７０６，８４８．３０ １，３０３，９２２．５０ ２５，４０２，９２５．８０ ２ 本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则 按单个存货项目的成本低于可变现净值 差额提取存货跌价准备 以市场价格为确定可变现净值的依据 ７ 待摊费用 类 别 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００３．１２．３１ 房租 １１５，８０５．７２ ６０５，３４２．２６ ５１８，６３５．９２ ２０２，５１２．０６ 装修费 ２６１，６００．２４ ４１５，２１４．０６ ４３１，６２６．３５ ２４５，１８７．９５ 保险费 ４２８，４８８．９４ １，４０７，１５３．７９ １，４４５，８３１．７９ ３８９，８１０．９４ 检测费 ３０，０００．００ ４２５，３２６．３６ ４１５，２６８．３９ ４０，０５７．９７ 运输费 １１０，８３９．８８ １８６，５９２．３６ １７６，５９３．６５ １２０，８３８．５９ 土地租金 ０．００ ４３，０００．００ ４３，０００．００ ０．００ 其他 ２０６，６８０．５１ ２８６，３５９．３６ ２７６，３５９．３７ ２１６，６８０．５０ 合 计 １，１５３，４１５．２９ ３，３６８，９８８．１９ ３，３０７，３１５．４７ １，２１５，０８８．０１ 39 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 ８ 长期股权投资 １ 合并数 分类列示 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 长期股权投资 １０７，７１９，４２５．６３ ２，０００，０００．００ ７，７１９，４２５．６３ １０２，０００，０００．００ 合 计 １０７，７１９，４２５．６３ ２，０００，０００．００ ７，７１９，４２５．６３ １０２，０００，０００．００ 按成本法核算其他股权投资明细如下 被投资公司名称 注册资本 权益比例 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 ＊ ＊ １００，０００，０００．００ ０．００ 上海天发石油有限公司 ＊ ＊ ２，０００，０００．００ ０．００ 合 计 １０２，０００，０００．００ ０．００ ２ 母公司 分类列示 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 长期股权投资 ２２１，０７１，４７４．２２ １４３，５７１，５８３．９５ ０．００ ３６４，６４３，０５８．１７ 按权益法核算其他股权投资明细如下 ａ．相关资料 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资额 湖北天发石油液化气有限公司 长期 ９９．４０％ １８，８８６，０００．００ ０．００ 湖北天发石油化工有限公司 １９９８－２０２８ ９９．８０％ ９，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 荆州市汽车贸易中心 长期 １００．００％ ８，０００，０００．００ ０．００ 常德天发石油液化气公司 长期 １００．００％ ５，０００，０００．００ ０．００ 海南天发石油液化气公司 长期 １００．００％ ８，８００，０００．００ ０．００ 湖北天发富洪石油化工有限公司 １９９９－２０２９ ９５．００％ １９，０００，０００．００ ０．００ 湖北天恩石化气船运有限公司 １９９６－２０２６ ５１．００％ ６５，４９１，４１０．８４ ０．００ 武汉天发石油液化气有限公司 ２００１－２０３１ １００．００％ １９，０００，０００．００ ０．００ 湖北天发胜方管道液化气有限公司 长期 ８０．００％ ８，０００，０００．００ ０．００ 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 ２００１－２０２１ １００．００％ ５，０００，０００．００ ０．００ 宜昌天发石油物流有限公司 ２００３－２０３３ ８０．００％ ８１，００９，７０９．５７ 合 计 ２４７，１８７，１２０．４１ ４０，０００，０００．００ 本期母公司追加 ４０００ 万元现金对湖北天发石油化工有限公司的投资 并使母公司持股比例由原来的 ９９％变为 ９９．８０％ ｂ．本期权益增减变动情况： 被投资公司名称 期初余额 本期权益增减额 其他增减 期末余额 其中 累计权益增减额 湖北天发石油液化气有限公司 ２０，５９８，２８０．３４ １，６９１，５１９．５８ ２２，２８９，７９９．９２ ３，４０３，７９９．９２ 湖北天发石油化工有限公司 －２２，１５７，４１８．９４ ４２，９５６，６３８．０８ ２０，７９９，２１９．１４ １１，７９９，２１９．１４ 40 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 荆州市汽车贸易中心 ９，６６５，２２７．３２ １，４５３，８６８．１１ １１，１１９，０９５．４３ ２，９３３，３９６．７９ 常德天发石油液化气公司 ３，８５２，２５０．０９ －２１５，１９０．７８ ３，６３７，０５９．３１ －１，７０２，０５７．６３ 海南天发石油液化气公司 ２，１２８，８０１．８２ －１５２，８０４．１３ １，９７５，９９７．６９ －６，８２４，００２．３１ 湖北天发富洪石油化工有限公司 ２１，６５４，９９７．２７ ３，７２４，７５０．８８ ２５，３７９，７４８．１５ ６，３７９，７４８．１５ 湖北天恩石化气船运有限公司 ５６，５４９，４３０．３１ －１７４，２０１．５８ ５６，３７５，２２８．７３ －９，１１６，１８２．１１ 武汉天发石油液化气有限公司 １０，４０９，４２７．６０ １３，１４９，０４６．８６ ２３，５５８，４７４．４６ ４，５５８，４７４．４６ 湖北天发胜方管道液化气有限公司 ６，９２０，０６３．８２ ３０，３２４．０２ ６，９５０，３８７．８４ －１，０４９，６１２．１６ 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 ３，７３０，９８８．９５ １，９４５，７０２．８２ ５，６７６，６９１．７７ ６７６，６９１．７７ 宜昌天发石油物流有限公司 ８６，８８１，３５５．７３ ８６，８８１，３５５．７３ ８６，８８１，３５５．７３ 合 计 １１３，３５２，０４８．５８ １５１，２９１，００９．５９ ２６４，６４３，０５８．１７ ９７，９４０，８３１．７５ ９ 固定资产及累计折旧 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 固定资产原值 房屋及建筑物 ６１７，６０５，８０３．５１ ９０，４８８，６３４．４９ ０．００ ７０８，０９４，４３８．００ 机器设备 ４６７，０３２，４８６．４５ １４，８００，０００．００ ４，１５０，３７３．２４ ４７７，６８２，１１３．２１ 运输设备 １９，８９９，２３０．７４ ０．００ ０．００ １９，８９９，２３０．７４ 其它设备 ５，８２２，０８３．８３ １１３，１２９．０７ ０．００ ５，９３５，２１２．９０ 合 计 １，１１０，３５９，６０４．５３ １０５，４０１，７６３．５６ ４，１５０，３７３．２４ １，２１１，６１０，９９４．８５ 累计折旧 房屋及建筑物 ６４，２３７，３４９．６８ ２２，８１１，６９１．１０ ０．００ ８７，０４９，０４０．７８ 机器设备 ７６，７２５，４９７．２７ ２０，８２７，７１３．３１ ０．００ ９７，５５３，２１０．５８ 运输设备 １１，８２８，２８４．０２ ３，６８１，２４３．３６ ０．００ １５，５０９，５２７．３８ 其他设备 ８５７，６９２．２５ １，０５２，４３２．２６ ０．００ １，９１０，１２４．５１ 合 计 １５３，６４８，８２３．２２ ４８，３７３，０８０．０３ ０．００ ２０２，０２１，９０３．２５ 固定资产净值 ９５６，７１０，７８１．３１ １，００９，５８９，０９１．６０ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 １６，０１７，５６５．８９ ０．００ ０．００ １６，０１７，５６５．８９ 机器设备 ５０，３４４，３３１．３０ ０．００ ０．００ ５０，３４４，３３１．３０ 运输设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ６６，３６１，８９７．１９ ０．００ ０．００ ６６，３６１，８９７．１９ 固定资产净额 ８９０，３４８，８８４．１２ ９４３，２２７，１９４．４１ 注 本期新增固定资产有 １０１，００９，７０９．５７ 元为在建工程转增 其中利息资本化金额 ２，１６４，９８１．５０ 元． １０ 工程物资 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 加油机 建材 ３，５４９，０８５．２７ ３，７０７，１５８．９９ 41 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 １１ 在建工程 本期转入固定 工程项目名称 ２００２．１２．３１ 本期增加 ２００３．１２．３１ 资金来源 工程进度 资产及其他减少 加油站 １４４，３４５，０１２．３４ ５５，７４３，２２０．００ ０．００ ２００，０８８，２３２．３４ 自筹 建设中 武汉液化气站 １，２３４，３３７．８４ ０．００ ０．００ １，２３４，３３７．８４ 自筹 暂时停工 三峡油气库 ４０，２５７，０３２．６０ １０１，００９，７０９．５７ １０１，００９，７０９．５７ ４０，２５７，０３２．６０ 自筹 建设中 综合楼 １２，８２８，８００．００ ０．００ ０．００ １２，８２８，８００．００ 自筹 暂时停工 其他 ８７８，５９２．２８ ０．００ ０．００ ８７８，５９２．２８ 自筹 合 计 １９９，５４３，７７５．０６ １５６，７５２，９２９．５７ １０１，００９，７０９．５７ ２５５，２８６，９９５．０６ 在建工程减值准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 综合楼 ６，４５８，８００．００ ０．００ ０．００ ６，４５８，８００．００ 合 计 ６，４５８，８００．００ ０．００ ０．００ ６，４５８，８００．００ 在建工程净额 １９３，０８４，９７５．０６ １５６，７５２，９２９．５７ １０１，００９，７０９．５７ ２４８，８２８，１９５．０６ １２ 无形资产 项 目 原 始 金 额 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 本期摊销 ２００３．１２．３１ 土地使用权 １０９，５５２，１２３．８５ １１９，７０４，０９３．９４ ９，０７０，０１４．４１ ２０，４０３，４８３．２３ ２，８５９，７８８．５５ １０５，５１０，８３６．５７ 土地使用权减值准备 １３，６３０，０００．００ １３，６３０，０００．００ 土地使用权净额 １０６，０７４，０９３．９４ ９１，８８０，８３６．５７ 注 由于以前年度公司没有对武汉阳逻油气库原始价值为 ２５，７７５，２８５．４３ 元 使用期限为 ５０ 年的土地使 用权进行摊销 本期审计后按规定进行了摊销 同时调减无形资产年初余额 ４，０５８，６８５．７１ 元 本期摊销 ５１５，５０５．１７ 元 １３ 长期待摊费用 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００３．１２．３１ 房屋租金 ８５２，０１６．７７ ５２６，２７８．８９ ２１０，５１５．５１ １，１６７，７８０．１５ 合 计 ８５２，０１６．７７ ５２６，２７８．８９ ２１０，５１５．５１ １，１６７，７８０．１５ １４ 短期借款 类 别 币 种 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 银行借款 其中 担保＊ 人民币 ３７７，６００，０００．００ ３１３，０００，０００．００ 信用 人民币 ０．００ ０．００ 抵押 人民币 ５４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 担保及抵押 人民币 ８０，０００，０００．００ 合 计 ５１１，６００，０００．００ ３３７，０００，０００．００ 注 担保 其中湖北天发实业集团有限公司为本公司借款提供担保 详见会计报表附注七． 二 ．３ 本公司为控股子公司借款 ４，８６０ 万元 其中 湖北天发富洪石油化工有限公司借款 ４，５００ 万元 湖北天 发石油化工有限公司借款 ３６０ 万元 提供担保 抵押 抵押物情况详见附注九 １ 42 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 １５ 应付票据 １ 明细情况 票据种类 收票单位 出票日 到期日 金额 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 ２００３．１２．３０ ２００４．０３．３０ ３，０００，０００．００ 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 ２００３．０９．３０ ２００４．０３．３０ ２０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 ２００３．１１．１１ ２００４．０５．１１ ３０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 ２００３．１２．１２ ２００４．０６．１２ ３０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 ２００３．１１．１９ ２００４．０５．１９ ５，０００，０００．００ 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 ２００３．１１．２４ ２００４．０５．２４ １０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 ２００３．１１．２７ ２００４．０５．２７ １０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 ２００３．１２．１１ ２００４．０６．１１ １５，０００，０００．００ 合 计 １２３，０００，０００．００ （２ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 无欠持本公司 ５％ 含 ５％以上 股东单位款 １６ 应付账款 １ 期末余额为 ３８，８１３，２０７．１３ 元 期初余额为 ２０，４８９，６８０．９０ 元 期末比期初上升 ８９．４３％ 主要 原因是本期采购量增加 ２ 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 超过 ３ 年的大额应付账款 单位名称 金额 款项性质 欠款原因 辽宁锦西机械厂 ５５５，７４５．２０ 设备款 未提供发票尾款 海口汽贸有限责任公司 ６３４，６５２．２４ 货款 尾款 合 计 １，１９０，３９７．４４ ３ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 无欠持有本公司股份 ５％ 含 ５％ 以上的股东款项 １７ 预收账款 １ 期末余额为 １０，２３３，８７６．７６ 元 期初余额为 ８，４４９，００８．３２ 元 ２ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 无超过 １ 年的大额预收账款 ３ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 无欠持有本公司股份 ５％ 含 ５％ 以上的股东款项 １８ 应付股利 投资单位名称 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 欠款时间 法人股 国家股 ８，５８２，５２０．７７ ８，５８２，５２０．７７ １９９４ １９９５ 年 １９ 应交税金 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 增值税 ８，３２１，６２５．３８ ８，９０４，９５６．０２ 营业税 １，８３５，２６３．３５ ９１２，６００．７３ 城建税 １，６８８，７５９．３６ １，８８４，８９４．６４ 企业所得税 －１４，８０６，０４１．３５ －２０，９７５，２８９．８１ 房产税 ０．００ －６，８５９．７６ 车船使用税 ０．００ ７，０８３．３１ 43 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 土地使用税 ０．００ －１０，８２８．８４ 合 计 －２，９６０，３９３．２６ －９，２８３，４４３．７１ ２０ 其他应付款 １ 期末余额为 ８４，８２９，９８１．５４ 元 期初余额为 ４２，４４６，５４２．２３ 元 ２ 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 无超过 ３ 年的大额其他应付款 ３ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 无欠持本公司 ５％ 含 ５％以上 股东款项 ２１ 预提费用 费用项目 ２００３．１２．３１ ２００３．１２．３１ 结存原因 借款利息 ２，０１９，６３９．４９ ９４０，５３６．３６ 次月结算 修理费 ６８５，２３４．６２ ４２９，９４４．２０ 次月结算 运输费用 ７２３，０９４．３５ ７００，３００．５６ 次月结算 水电费 ０．００ １１７，３２４．６５ 车辆固定费 ０．００ ５３，２４４．００ 加油站检测修理费 ０．００ ６７９，８６１．１２ 其他费用 ８８３，４１２．５６ ２，１８５，６１２．０７ 次月结算 合 计 ４，３１１，３８１．０２ ５，１０６，８２２．９６ ２ ２ ． 一年内到期的长期负债 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 抵押借款 人民币 １００，０００，０００．００ 人民币 ８０，０００，０００．００ 合 计 １００，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ２３ 长期借款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 担保借款 人民币 ０．００ 人民币 ０．００ 抵押借款 人民币 １００，０００，０００．００ 人民币 ２００，０００，０００．００ 合 计 １００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 期末长期借款减少 １００００ 万元主要是公司 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日同中国建设银行荆州市分行签订的 １００００ 万元长期借款于 ２００４ 年到期 转到一年内到期的长期负债所致 ２４ 股本 本期变动增减 ＋ 数量单位 万股 项 目 ２００２．１２．３１ 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 ２００３．６．３０ 一 尚未上市流通股份 １ 发起人股份 ２，０１９．２０ ２，０１９．２０ 其中 国家拥有股份 ２，０１９．２０ ２，０１９．２０ 44 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 ２ 募集法人股 ９，７３４．８３ ９，７３４．８３ 尚未流通股份合计 １１，７５４．０３ １１，７５４．０３ 二 已流通股份 境内上市的人民币普通股 １５，４６６．８８ １５，４６６．８８ 其中 高管股 １９．３０ １９．３０ 已流通股份合计 １５，４６６．８８ １５，４６６．８８ 三 股份总数 ２７，２２０．９１ ２７，２２０．９１ ２５ 资本公积 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 股本溢价 ５２２，７６０，８３７．０９ ０．００ ０．００ ５２２，７６０，８３７．０９ 资产评估增值 ５３，３９８，０２７．６８ ０．００ ０．００ ５３，３９８，０２７．６８ 关联交易价差 ８，３７１，４４５．７５ ０．００ ０．００ ８，３７１，４４５．７５ 其他 １，５６６，６７８．９９ ２，０９１，７６７．６６ ０．００ ３，６５８，４４６．６５ 合 计 ５８６，０９６，９８９．５１ ２，０９１，７６７．６６ ０．００ ５８８，１８８，７５７．１７ 注 本期增加的资本公积主要是本公司投资宜昌天发石油物流有限公司产生的股权投资准备 ２６ 盈余公积 类 别 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 法定盈余公积 ４９，４７４，２３６．７１ ０．００ ０．００ ４９，４７４，２３６．７１ 公益金 ２２，４０５，００２．０１ ０．００ ０．００ ２２，４０５，００２．０１ 任意盈余公积 １１，１３０，８８０．００ ０．００ ０．００ １１，１３０，８８０．００ 合 计 ８３，０１０，１１８．７２ ０．００ ０．００ ８３，０１０，１１８．７２ ２７ 未分配利润 项 目 ２００３．１．１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 未分配利润 －１０７，０２５，２４４．９５ ４３，９７７，００２．９５ －６３，０４８，２４１．３２ 注 由于补摊无形资产的原因 年初未分配利润相应减少了 ４，０５８，６８５．７１ 元 ２８ 主营业务收入与成本 １ 合并数 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 ５２８，３８４，８０４．９８ ４４３，４８８，１３８．１２ ４０２，７５３，７０２．８８ ３５５，７４３，８９７．４１ 液化气 １２３，４７５，５６８．７４ ９３，５２４，６９７．２０ ７８，７４７，７０７．８５ ６９，９９６，０６５．１０ 汽车 ６３，７３９，３６０．５６ ５９，８９０，７７７．７０ ２８，３８６，１９５．２０ ２８，１８９，３７５．７７ 租赁 １１，４８０，０００．００ ４，２１９，２６８．０８ ０．００ ０．００ 运费 １２，３５４，０７２．４２ １０，４４６，２５０．１５ ８，８８３，３１６．８３ １０，７６０，７８７．９０ 合 计 ７３９，４３３，８０６．７０ ６１１，５６９，１３１．２５ ５１８，７７０，９２２．７６ ４６４，６９０，１２６．１８ ２ 母公司 项 目 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 45 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 ４５，４４３，７９１．２９ ３０，６３４，１０１．７７ ２０４，４７１，４８０．０２ ２０１，３３８，５５５．１７ 液化气 ０．００ ０．００ ３４，９１２，７３６．３９ ３４，２８４，０３９．１０ 租赁 １１，４８０，０００．００ ４，２１９，２６８．０８ 合 计 ５６，９２３，７９１．２９ ３４，８５３，３６９．８５ ２３９，３８４，２１６．４１ ２３５，６２２，５９４．２７ ２９ 其他业务利润 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 钢瓶检测 ６３，５２６．３６ ５０，２６４．５６ １３，２６１．８０ ５２，５３３．３２ ４９，４３８．００ ３，０９５．３２ 运费 ２４６，５４１．０４ １６４，８０９．６０ ８１，７３１．４４ ２０３，８３７．６１ ２６２，５９０．２６ －５８，７５２．６５ 房租收入 １，７００，０００．００ ０．００ １，７００，０００．００ １，７００，０００．００ ０．００ １，７００，０００．００ 施工收入 １，５４２，３５３．２６ １，３２４，５２３．９５ ２１７，８２９．３１ ９８７，４８５．１８ ７８７，００９．９４ ２００，４７５．２４ 其他 １，６１３，６０３．０１ ６８３，９７８．２５ ９２９，６２４．７６ １，５０３，６２８．２７ ２５７，５８９．６７ １，２４６，０３８．６０ 合 计 ５，１６６，０２３．６７ ２，２２３，５７６．３６ ２，９４２，４４７．３１ ４，４４７，４８４．３８ １，３５６，６２７．８７ ３，０９０，８５６．５１ ３０ 财务费用 项 目 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 利息支出 ４５，３２１，５８８．７０ ５０，５１９，４００．１４ 减 利息收入＊ ３，６５３，５２０．３７ ３，４４４，１８０．８４ 利息净支出 ４１，６６８，０６８．３３ ４７，０７５，２１９．３０ 金融机构手续费 ２７９，２４７．９２ ２０７，７８２．８０ 合 计 ４１，９４７，３１６．２５ ４７，２８３，００２．１０ ３１ 投资收益 １ 合并数 类 别 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 短期投资收益 ０．００ －９７，４８９．０３ 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 ０．００ －２０６，２４２．４７ 股权投资转让收益 ０．００ －２００，０００．００ 合 计 ０．００ －５０３，７３１．５０ ２ 母公司 类 别 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 短期投资收益 ０．００ ０．００ 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 ２８，１８９，５３２．４０ －２０，９６９，１８８．２６ 股权投资转让收益 ０．００ ０．００ 合 计 ２８，１８９，５３２．４０ －２０，９６９，１８８．２６ ３２ 公 司 本 期 补 贴 收 入 １６００ 万元 主要是荆州市人民政府为支持本公司的发展而给予的财政补贴 ３ ３ ． 营业外收入 46 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 罚款收入 ０．００ ８，７７５．３０ 转让土地使用权 ３５，７１８，４３１．７１ ０．００ 其 他 ３７，１４５．５７ ４５，５７６．２０ 合 计 ３５，７５５，５７７．２８ ５４，３５１．５０ ３４ 营业外支出 项 目 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 固定资产清理损失 ０．００ １４０，７３５．７０ 罚款支出 ０．００ ４３，１８７．０９ 捐赠支出 ０．００ ４２，５６０．００ 其他 １２，６２８，４４８．８８ １，１６１，８８２．２６ 合 计 １２，６２８，４４８．８８ １，３８８，３６５．０５ ３５ 收到其他与经营活动有关的现金 ７ ９ ， ２ ３ ２ ， ８ ８ １ ． ８ ４ 元 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 主要系湖北天发实业集团有限公司还款 ４７，９３４，５７１．４１ 元 ３６ 支付其他与经营活动有关的现金 ６ １ ， ３ ６ ８ ， ３ ３ ８ ． ６ ２ 元 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 主要系付现的期间费用 其中大额项目如下 项目 ２００３ 年度 运输费 １，００９，９６９．４８ 元 差旅费 ４，３１５，２３７．０５ 元 业务招待费 ３，４１４，４３７．０８ 元 办公费 １，９７２，１３２．８５ 元 水电费 ２，４７６，２９１．３７ 元 七 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １ 存在控制关系的关联方 与本公司 企 业 名 称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 的关系 湖北天发实业集团有限公司 湖北荆州 石油液化气 母公司 国 有 龚家龙 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 原油 石油制品等的销售 子公司 有限责任 向冰洋 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 石油及其制品 化工原料的销售 子公司 有限责任 吴德平 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 汽车工程机械 空调器的销售 子公司 国 有 龚家龙 常德天发石油液化气公司 湖南常德 石油液化气及灶具的销售 子公司 股 份 制 向永安 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 液化石油气等的销售 子公司 国 有 陈良玉 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 石油制品等的销售及农副产品加工 子公司 有限责任 沈爱群 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 石油液化气运输储备销售 子公司 中外合资 龚家龙 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 石油液化气贮存 液化气 燃气具销售 子公司 有限责任 陈善洪 47 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 湖北天发胜方管道液化气有限公司 湖北荆州 承接液化气管道安装等 子公司 有限责任 张 庆 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北宜昌 石油液化气 液化气炉具及配件销售 子公司 有限责任 胡晓军 宜昌天发石油物流有限公司 湖北宜昌 石油及其制品 化工原料的销售 仓储 子公司 有限责任 苗泽春 ２ 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 湖北天发实业集团有限公司 １００，０００ 万 ０．００ ０．００ １００，０００ 万 湖北天发石油液化气有限公司 １，９００ 万 ０．００ ０．００ １，９００ 万 湖北天发石油化工有限公司 １，０００ 万 ４，０００ 万 ０．００ ５，０００ 万 湖北省荆州市汽车贸易中心 ８００ 万 ０．００ ０．００ ８００ 万 常德天发石油液化气公司 ５００ 万 ０．００ ０．００ ５００ 万 海南天发石油液化气公司 ８８０ 万 ０．００ ０．００ ８８０ 万 湖北天发富洪石油化工有限公司 ２，０００ 万 ０．００ ０．００ ２，０００ 万 湖北天恩石化气船运有限公司 １，５００ 万美元 ０．００ ０．００ １，５００ 万美元 湖北天发胜方管道液化气有限公司 １，０００ 万 ０．００ ０．００ １，０００ 万 武汉天发石油液化气有限公司 ２，０００ 万 ０．００ ０．００ ２，０００ 万 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 ５００ 万 ０．００ ０．００ ５００ 万 宜昌天发石油物流有限公司 ０．００ １０，０００ 万 ０．００ １０，０００ 万 ３ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 ２００２．１２．３１ 比例 本期增加 本期减少 比例 ２００３．１２．３１ 湖北天发实业集团有限公司 ７，１７２．８３ 万股 ２５．９９％ ０．００ 股 ０．００ 股 ２５．９９％ ７，１７２．８３ 万股 湖北天发石油液化气有限公司 １，８８８．６ 万 ９９．４０％ ９９．４０％ １，８８８．６ 万 湖北天发石油化工有限公司 ９００ 万 ９９．００％ ４０００ 万 ９９．８０％ ４９００ 万 湖北省荆州市汽车贸易中心 ８００ 万 １００％ １００％ ８００ 万 常德天发石油液化气有限公司 ５００ 万 １００％ １００％ ５００ 万 海南天发石油液化气有限公司 ８８０ 万 １００％ １００％ ８８０ 万 湖北天发富洪石油化工有限公司 １，９００ 万 ９５％ ９５％ １，９００ 万 湖北天恩石化气船运有限公司 ６，５４９．１４ 万 ５１％ ５１％ ６，５４９．１４ 万 湖北天发胜方管道液化气有限公司 ８００ 万 ８０％ ８０％ ８００ 万 武汉天发石油液化气有限公司 ２０００ 万 １００％ １００％ ２，０００ 万 湖北宜昌三峡石油液化气公司 ５００ 万 １００％ １００％ ５００ 万 宜昌天发石油物流有限公司 １００００ 万 １００％ １００００ 万 注 １ 湖北天发实业集团有限公司直接持有本公司 ２５．９９％的股份 同时其全资子公司荆州市第一木材 总公司间接持有本公司 ９．４０％的股份 湖北天发实业集团有限公司合计直接及间接持有本公司 ３５．３９％的 股份 （２）本期湖北天发石油化工有限公司注册资本由 １０００ 万元增加到 ５０００ 万元 由本公司用现金单方增 加 ４０００ 万元 本公司所占该公司的注册资本的比例也由原来的 ９９％变为 ９９．８０％ ３ 母公司和控股子公司湖北天发石油石油化工有限公司在湖北枝江组建宜昌天发石油物流有限公 司 公司注册资本 １００００ 万元 其中公司用实物资产出资 ８０００ 万元 占注册资本的 ８０％ 湖北天发石油 化工有限公司用实物资产出资 ２０００ 万元 占注册资本的 ２０％ （４）武汉天发石油液化气有限公司是母公司和控股子公司湖北天发石油液气有限公司共同投资设立 本年视同公司 １００％持股 48 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 ４ 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 荆州市第一木材总公司 本公司非控股股东 且同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天颐科技股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发广告公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 荆州市天发运销有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天荣现代农业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北帅伦纸业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北雄川船运有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北力特隆轮胎有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力 ２８ 集团公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发房地产发展有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力 ２８ 日用化工有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 北京天发投资控股公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发大酒店 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发聚富星连锁超市 同受湖北天发实业集团有限公司控制 二 关联方往来及交易 １ 关联往来 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 企业名称 占该项目 占该项目 金 额 金 额 总额的比例 总额的比例 其他应收款 湖北力特隆轮胎有限责任公司 １，１８７，７２９．８８ ０．３６％ １８７，７２９．８８ ０．０６％ 湖北雄川船运有限责任公司 １，０５２，４４４．２７ ０．３２％ １，０５２，４４４．２７ ０．３３％ 荆州市第一木材总公司 ２，１２０，０００．００ ０．６５％ ２，１２０，０００．００ ０．６７％ 湖北天发实业集团有限公司 ８１，５００，２７９．９６ ２４．９２％ １２９，４３４，８５１．３７ ４０．９９％ 湖北帅伦纸业股份有限公司 １０，４２１，５０８．５１ ３．１９％ １２，５２６，４３６．９３ ３．９７％ 北京天发投资控股公司 ３０，２００，０００．００ ９．２３％ ２９，９００，０００．００ ９．４７％ 海口天发实业公司 ０．００ ０．００％ ９，０５４，５０２．１２ ２．８７％ 湖北天发房地产有限公司 ４２，４７０，０００．００ １２．９９％ ４１，２７０，０００．００ １３．０７％ 湖北天荣现代农业股份有限公司 ６０，２１３，６６７．１０ １８．４１％ ６０，８５９，３３０．５０ １９．２８％ 荆州市天发运销有限公司 １，４１７，０４６．９２ ０．４３％ ７３８，５４０．９３ ０．２３％ 湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 １０２，３０５．００ ０．０３％ １８８，２８４．１８ ０．０６％ 小 计 ２３０，６８４，９８１．６４ ７０．５３％ ２８７，３３２，１２０．１８ ９１．００％ 预付帐款 湖北天发实业集团有限公司 ５，３７４，３７０．４３ ８．１１％ ０．００ ．０．００ ２．关联交易 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 按照市场价格进行交易 销售商品 ２００３ 年 １－１２ 月 占该项目的比例 业务摘要 湖北天发实业集团有限公司 ４６３，２６１．８３ ０．０６％ 销售 售油 加油服务 湖北帅伦纸业股份有限公司 ８３，４２６．３９ ０．０１％ 销售 售油 加油服务 天发大酒店 ６５，２３６．３９ ０．０１％ 销售 售油 加油服务 湖北天颐科技股份有限公司 ５７６，３４５．９３ ０．０８％ 销售 售油 加油服务 49 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 湖北活力 ２８ 日用化工有限公司 ２７７，０３６．５９ ０．０４％ 销售 售油 加油服务 湖北天荣现代农业股份有限公司 ２１６，３４５．５９ ０．０３％ 销售 售油 加油服务 小 计 １，６８１，６５２．７２ ０．２３％ 采购货物 湖北天荣现代农业股份有限公司 ２４５，３４６．５８ ０．０１％ 采购 精加工大米 湖北天颐科技股份有限公司 １６３，２４５．３７ ０．０１％ 采购 色拉油 小 计 ４０８，５９１．９５ ０．０２％ 租赁收入 天发聚富星连锁超市 ４００，０００．００ ２３．５３％ 房租收入 湖北天发广告公司 １００，０００．００ ５．８８％ 房租收入 湖北天发房地产发展有限公司 １，２００，０００．００ ７０．５９％ 房租收入 小 计 １，７００，０００．００ １００．００％ 委托关联方代建项目 湖北天发实业集团有限公司 ４５，１５９，７０９．５７ ２８．８１％ 委托代建工程款 ３．关联方担保 １ 集团及其他公司为本公司提供的担保 借款银行 借款金额 借款期限 月利率 担保方 短期借款 工商银行荆州市红门路支行 １４，０００，０００．００ ２００３．０１．２４－２００４．０１．２３ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００３．０１．２７－２００４．０１．２６ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ５，０００，０００．００ ２００３．０１．２９－２００４．０１．２８ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００３．０３．２７－２００４．０３．２５ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００３．０１．２８－２００４．０１．２７ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００３．０３．２８－２００４．０３．２６ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００３．０３．３１－２００４．０３．２８ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００３．０４．２９－２００４．０４．２８ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００３．０４．３０－２００４．０４．２９ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００３．０７．１５－２００４．０１．１４ ０．６０３９％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００３．０７．１８－２００４．０１．１６ ０．６０３９％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００３．０８．０７－２００４．０６．０８ ０．６０３９％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０８．２９－２００４．０８．２７ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００３．１１．２１－２００４．１１．１８ ０．４５７５％ 湖北天发实业集团有限公司 中国建设银行荆州市分行 ２０，０００，０００．００ ２００３．０６．１９－２００４．０６．１９ ０．５３１０％ 湖北天发实业集团有限公司 交通银行太平洋支行 １０，０００，０００．００ ２００３．１０．０８－２００４．０４．０８ ０．４６２０％ 湖北天发实业集团有限公司 华夏银行青山支行 １０，０００，０００．００ ２００３．０２．１０－２００４．０２．１０ ０．５８４１０％ 湖北天发实业集团有限公司 华夏银行青山支行 ３０，０００，０００．００ ２００３．０１．２９－２００４．０１．２９ ０．５８５００％ 湖北天发实业集团有限公司 省中行 ８０，０００，０００．００ ２００３．０６．１０－２００４．０６．１０ ０．５３１００％ 湖北天发实业集团有限公司 中国工商银行总行营业部 ８０，０００，０００．００ ２００３．０９．２６－２００４．０９．２４ ０．５０３２５％ 湖北天发实业集团有限公司 合 计 ４０９，０００，０００．００ ２ 本公司为其他公司提供的担保 本公司为控股子公司借款 ４，８６０ 万元 其中 湖北天发富洪石油化工有限公司借款 ４，５００ 万元 湖 北天发石油化工有限公司借款 ３６０ 万元 提供担保 除此以外 本公司没有其他未披露的担保事项 50 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 八 承诺事项 截止报告日 本公司无重大承诺事项 九 或有事项 1 抵押事项 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日本公司用部分加油站及沙市气站资产为抵押物 与中国工商银行总行营业部签 订了 ８，０００ 万元抵押贷款合同 抵押期限从 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日至 ２００４ 年 ９ 月 ２４ 日 ２ 未决诉讼 截止报告日 本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项 十 期后事项 截止报告日 本公司无需批露的期后事项 十一 委托理财 截止报告日 本公司无委托理财事项 十二 债务重组事项 截止报告日 本公司无债务重组事项 十三 非货币性交易事项 截止报告日 本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项 十四 其他重要事项 ２００３ 年 ９ 月 １２ 日 本公司取得中华人民共和国商务部签发的第 ４２４００４ 号 成品油批发经营批准证 书 批准公司可以从事汽油 煤油 柴油批发业务 十五 主要财务指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 合并 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２３，９８５，８６１．９８ １４．０８％ １４．４６％ ０．４６ ０．４６ 营业利润 ８，７２６，４００．５１ ０．９９％ １．０２％ ０．０３ ０．０３ 净利润 ４３，９７７，００２．９５ ５．００％ ５．１３％ ０．１６ ０．１６ 扣除非经常性 ３，１４９，８７４．５５ ０．３６％ ０．３７％ ０．０１ ０．０１ 损益后的净利润 注 本公司 ２００３ 年 １－１２ 月份非经常性损益为 ４０，８２７，１２８．４０ 元 包括 营业外收入 ３５，７５５，５７７．２８ 元 营业外支出 １２，６２８，４４８．８８ 元 收取的资金占用费 １，７００，０００．００ 元 补贴收入 １６，０００，０００．００ 元 51 天发石油股份有限公司 2003 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一 载有公司董事长 财务负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的 ２００３ 年度审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 董事长 苗泽春 天发石油股份有限公司 ２００４ 年 ３ 月 ２２ 日 52