市北高新(600604)二纺机2002年年度报告

上海二纺机股份有限公司 二 ００ 二年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。投资者欲了解详细内容，应阅 读年度报告全文。 公司法定代表人郑元湖、财务总监梅建中、财务部经理陈丽萍声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 目 录 1、 公司基本情况简介 2、 会计数据和业务数据摘要 3、 股本变动及股东情况 4、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 5、 公司治理结构 6、 股东大会情况简介 7、 董事会报告 8、 监事会报告 9、 重要事项 10、 财务报告 11、 备查文件目录 ? 1? 一、公司基本情况简介 1.公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海二纺机股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 2.公司法定代表人：郑元湖 3.公司董事会秘书：李 勃 联系地址：上海市场中路 687 号 电话：(021)65318888*2300 传真：(021)65421963 电子信箱：shej @ public7.sta.net.cn 公司国际互联网址：http://www.shej.com 公司董事会助理秘书、证券事务代表：吴 涛 联系地址：上海市场中路 687 号 电话：(021)65318888*2673 传真：(021)65421963 电子信箱：shej @ public7.sta.net.cn 公司国际互联网址：http://www.shej.com 4.公司注册及办公地址：上海市场中路 687 号 邮编：200434 电子信箱：shej @ public7.sta.net.cn 公司国际互联网址：http://www.shej.com 5.公司选定的信息披露报纸名称，《上海证券报》、《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市场中路 687 号 公司董事会办公室 6.公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：二纺机 二纺 B 股 A 股股票代码：600604； B 股股票代码：900902 7.其他有关资料: 公司首次注册资本为：３０，３９８．６９ 万元 公司注册资本额的演变过程： １９９３ 年 １０ 月 ７ 日于上海市工商行政管理局变更登记为 ４２，５５８．１７ 万元； １９９５ 年 １２ 月 １２ 日于上海市工商行政管理局变更登记为 ４６，１８３．９８ 万元； １９９６ 年 ７ 月 ２３ 日于上海市工商行政管理局变更登记为 ５１，４９５．３８ 万元； ? 2? １９９７ 年 ６ 月 ２５ 日于上海市工商行政管理局变更登记为 ５６，６４４．９２ 万元； 企业法人营业执照注册号： 企股沪总字第 019003 号（市局） 税务登记号码： 国税沪字第 310042607225505 号 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 上海立信长江会计师事务所 上海市南京东路 61 号 浩华中国上海会计师事务所 上海市南京东路 61 号 ? 3? 二、会计数据和业务数据 （一）公司本年度会计数据 (单位:元) 1 利润总额 12,654,193.34 2 净利润 9,002,102.84 3 扣除非经营性损益后的净利润 6,515,404.01 4 主营业务利润 159,116,443.95 5 其它业务利润 6,966,586.50 6 营业利润 9,284,585.65 7 投资收益 882,908.86 8 补贴收入 522,862.42 9 营业外收支净额 1,963,836.41 10 经营活动产生的现金流量净值 63,152,694.70 11 现金及现金等价物的净增加值 -65,520,052.65 注： 扣除非经常性损益项目及涉及金额 其中：（1）、补贴收入 522,862.42 元 （2）、营业外收支净额 1,963,836.41 元 合计： 2,486,698.83 （二）按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明： 公司本年度经上海立信长江会计师事务所审计，净利润 900.21 万元，经浩华会计师事务所审计，净利润 -2,962.30 万元。 本公司 2002 年度按国际会计准则编制的 B 股会计报表由浩华会计师事务所进行审计。与按中国会计准则 编制的 A 股会计报表的净利润、净资产分别如下：(金额单位：万元) ? 4? 净利润 净资产 2002 年度 2001 年度 2002 年末 2001 年末 按中国会计准则列报 ９００．２１ （６０８．３０） ６３，４１３．８０ ６２，２１５．１９ 扣回 Ａ 股对 ２００１ 年少计折旧 （１，９９７．９３） ５，５１３．１３ 及在建工程的追溯调整 Ａ 股追溯调整前 ２００１ 年溢利 １，３８９．６３ ６７，７２８．３２ Ｂ 股对合并子公司未确认投 资损失的追溯调整 ４３．７２ ２００２ 年在建工程减值追溯调整 （Ｂ 股计入 ２００１ 年） （１，２９７．７１） ２００１ 年 Ａ 股对子公司固定资产， 无形资产的减值准备的追溯调整 （１，０４９．０３） 在建工程减值 （４，６０９．８０） 冲回长期未实现的汇兑损益 （１３５．６８） 冲回以前年度已转销的长期待摊费用 ３６１．６４ 冲回以前年度多提的固定资产折旧 ２，７０３．４９ 以前年度未使用固定资产折旧 （４，２１５．４０） 长期待摊费用 ７７．１０ （７７．０７） （７７．０７） 冲回已计提的坏帐准备 １，５６３．５７ 冲回已计提的存货跌价准备 ２，５７２．２５ 直接计入之损益 ２８２．４０ 应付帐款注销转入损益 ３５６．９７ 合并子公司之未确认亏损 ２１．１０ 少数股东权益 （２７．７１） １９．１９ ２４．１０ 按国际会计准则列报 （２９６２．３０） １８４１．１８ ６３，４１３．８０ ６７６７５．３４ (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则（第九号）》要求计算的利润总附表： 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（人民币：元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.09 25.09 0.28 0.28 营业利润 1.46 1.46 0.016 0.016 净利润 1.42 1.42 0.0159 0.0159 扣除非经营性损益 1.03 1.03 0.0115 0.0115 的净利润 ? 5? （四）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表) (单位:万元) 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入 74,459.26 81,530.24 81,530.24 46,529.56 46,529.56 2 净 利 润 900.21 1,389.63 -608.30 789.52 -1,207.91 3 总 资 产 125,176.52 142,296.72 138,081.30 143,555.21 141,557.78 4 股 东 权 益 63,413.79 67,728.32 62,215.19 65912.43 63,915.00 5 每 股 收 益（元） 0.0159 0.025 -0.0107 0.014 -0.021 6 扣除非经营损益 0.0115 0.024 -0.0115 0.016 -0.019 后的每股收益(元) 7 每股净资产(元) 1.119 1.196 1.098 1.164 1.128 8 调整后每股净资产(元) 1.036 1.157 1.007 1.047 1.010 9 每股经营活动产生 0.111 0.228 0.228 0.156 0.156 的现金净流量(元) 10 净资产收益率(%) 1.42 2.05 -0.98 1.20 -1.89 11 加权平均净资产收益率 1.43 2.05 -0.98 1.20 -1.89 注：2000 年、2001 年分别追溯调整固定资产折旧 1,997.43 万元。 主要财务指标计算公式 每 股 收 益 =净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产 =年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用 －待处理（流动、固定）资产损失－开办费－长期待摊费用）/年末股份总数。每股经营活动产生的现金流量净 额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数。净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% (五) 报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资 合计 损失 期初数 ５６６，４４９，１８９．４６ ２９７，３４３，７４９．５２ １４４，９２７，７０３．６７ １，０９７，１７０．８９ －３８５，７４４，４６７．８１ －８２４，２３３．２６ ６２２，１５１，９４１．５８ 本期增加 ２，７８８，７０６．４２ ７２８，２９２．７２ ２４２，７６４．２４ １５０，６１４，４００．２１ １５４，１３１，３９９．３５ 本期减少 １５，９６８．２６ １４１，６１２，２９７．３７ ７２８，２９２．７２ －２１１，０８７．５３ １４２，１４５，４７０．８２ 期末数 ５６６，４４９，１８９．４６ ３００，１１６，４８７．６８ ４，０４３，６９９．０２ １，３３９，９３５．１３ －２３５，８５８，３６０．３２ －６１３，１４５．７３ ６３４，１３７，８７０．１１ ? 6? 变动原因： （1） 本年盈余公积减少 141,612,297.37 元的主要原因是公司用其弥补亏损引起的。 （2） 未 分 配 利 润 变 动 主 要 是 由 于 公 司 用 盈 余 公 积 141,612,297.37 元 弥 补 亏 损 、 本 年 度 实 现 利 润 9,002,102.84 元及提取盈余公积和公益金 728,292.72 元后引起变化的。 三、 股本变动及股东情况介绍 （一）、股本变动情况（单位：股） 期初数 期末数 1、尚未流通股份 发起人股份 262,342,310.00 262,342,310.00 其中：国家拥有股份 262,342,310.00 262,342,310.00 尚未流通股合计： 262,342,310.00 262,342,310.00 2、已流通股份 .境内上市的人民币普通股 71,181,880.00 71,181,880.00 .境内上市的外资股 232,925,000.00 232,925,000.00 已流通股份合计： 304,106,880.00 304,106,880.00 3、股份总数 566,449,190.00 566,449,190.00 （二）、股票发行与上市情况 报告期内公司未有股票发行与上市。 （三）、主要股东持股情况介绍 1、报告期末股东情况： 本公司报告期末股东总数为：99070 户，其中 A 股股东为 55909 户，B 股股东为 43161 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况： 股东名称 年末持数量(股) 占总股本比例(%) (国有资产) 授权经营单位： 262,342,310 46.31 太平洋机电（集团）有限公司 应维勤 3,901,786 0.68 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT 2,843,100 0.50 FUND/CHINA EQUITY AC MERRILL LYNCH NOMINEES(HK)LTD 814,267 0.14 黄志豪 665,100 0.11 张光中 643,805 0.11 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万 614,600 0.10 国际有限公司 王家宜 597,740 0.10 郁玉生 553,000 0.09 鲍世颖 499,787 0.08 ? 7? 注：(1)、太平洋机电(集团)有限公司是本公司(国有资产)授权经营单位，持有本公司 262342310.00 股，占 总股本 46.31%股份。 (2)、排名第二至第十位的股东均为 B 股股东。 (3)、报告期内，公司控股股东未发生变更。 3、 公司控股股东授权经营单位情况介绍 授权经营单位名称：太平洋机电(集团)有限公司 法定代表人：朱域弢 成立日期：1994 年 8 月 注册资本：10 亿元人民币 企业类型：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公自动化,金属材料, 建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。 4、 公司控股股东情况介绍 公司控股股东名称：上海电气（集团）总公司 法定代表人：王成明 成立日期：1996 年 注册资本：46 亿元人民币 股权结构：国有独资 经营范围：电力工程项目总承包、设备总成套或分交、对外承包劳务、实业投资；机电产品及相关行业的 设备制造和销售；为国内或出口项目提供有关技术咨询及培训；国资授权范围内的国有资产经 营和管理；国内贸易（除专项规定）。 四、 公司董事、监事、高级管理人员 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起 年初持 年末持 股票 止日期 股数(股) 股数(股) 性质 郑元湖 男 37 董事长 2002.11-2004.6 0 0 程 颖 男 39 副董事长、总经理 党委书记 2001.6-2004.6 10000 10000 流通股 梅建中 男 42 董事、财务总监 2002.11-2004.6 1000 流通股 ? 8? 钱布平 男 76 董事 2001.6-2004.6 5537 5537 流通股 王承宗 男 45 董事、党委副书记 工会主席 2001.6-2004.6 3000 3000 流通股 杨伯伟 男 41 董事 2001.6-2004.6 0 0 倪 迪 男 63 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 朱 勇 男 40 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 郑克钦 男 56 监事长 2001.6-2004.6 5404 5404 流通股 夏彩娥 女 55 副监事长、党委副书记 纪委书记 2001.6-2004.6 3842 3842 流通股 虞志奋 男 55 监事 2001.6-2004.6 0 0 张复海 男 46 监事、纪委副书记 2001.6-2004.6 1000 1000 流通股 吴展华 女 47 监事、工会副主席 2001.6-2004.6 0 1000 韦保荣 男 50 副总经理、 党委副书记 2001.6-2004.6 5324 5324 流通股 潘荣高 男 48 副总经理 2001.6-2004.6 2001 2001 流通股 龚建平 男 41 副总经理 2001.6-2004.6 2000 2000 流通股 崔 翎 男 41 副总经理 总工程师 2001.6-2004.6 3000 3000 流通股 李 勃 男 46 董事会秘书 2002.5-2004.6 1000 流通股 （二）、年度报酬情况： 1、报告期内，董事郑元湖先生、程 颖先生、梅建中先生、杨伯伟先生，监事郑克钦先生、虞志奋先生等报 酬均在授权经营公司及授权经营公司的控股集团领取。 2、报告期内，董事、监事、高级管理人员共计 10 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 879,981.20 元；金额 最高的前三名董事的报酬总额为 164,127 元（二名）；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 325,223 元； 独立董事津贴每位 25,000 元(含税)。 2、 报告期内，公司高级管理人员的报酬数额区间：40,000 元---80,000 元为 3 人；80,000 元---110,000 元为 7 人。 （三）、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 1、 2002 年 4 月 17 日，经公司第四届董事会第六次会议审议通过，同意张文卿先生因工作原因，辞去董事长、 董事（提案）职务。并推举马嘉俊先生为第四届董事会董事长。 ２、 ２００２ 年 ５ 月 １９ 日，经公司第十三次（暨 ２００１ 年度）股东大会审议通过，同意张文卿先生因工作原因， 辞去董事职务。 ３、 ２００２ 年 ５ 月 １９ 日，经公司第四届董事会第八次会议审议通过，同意朱建忠先生因离开本公司，辞去董 事会秘书、财务总监职务。董事会聘任李勃先生为公司董事会秘书、梅建中先生为公司财务总监。 ３、 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，因个人原因，免去马嘉俊先生董事长、 ? 9? 董事（提案）职务。经董事会授权，在董事长尚未产生前，由副董事长程颖先生代为行使董事长职权。 ４、 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，同意朱建忠先生因离开本公司，辞去 董事职务；增补郑元湖先生、梅建中先生为第四届董事会董事的提案； ５、 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日，经公司第十四次（临时）股东大会审议通过，同意朱建忠先生因离开本公司，辞去 董事职务；增补郑元湖先生、梅建中先生为第四届董事会董事。 ６、 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日，经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，选举郑元湖先生为公司第四届董事会 董事长。 （四） 公司员工情况 报告期末，公司正式员工总计 ２１４０ 人，其中：生产人员 １２９３ 人，销售人员 ６８ 人，技术人员 ２０９ 人，管 理人员 ４６３ 人。具有大专以上学历的有 ４０８ 人，具有高级技术职称的有 ３３ 人，具有初、中级技术职称的有 ３８８ 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求进行规范运作，致力于不断完善法 人治理结构。本报告期内，为贯彻落实《上市公司治理准则》的有关精神，规范与完善上市公司信息披露程序， 公司制定了《上海二纺机股份有限公司信息披露管理制度（试行）》；根据中国证监会、国家经贸委“关于开展 上市公司建立现代企业制度检查的通知”的精神，进行了自查，并形成了《上市公司建立现代企业制度自查报 告》， 公司的法人治理状况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，确保所有股东特别是中小股东享有 的平等地位，充分行使自己的权利；公司控股股东行为规范，认真履行诚信义务，严格按照有关法律、法规维 护国家利益，行使合法权利，未有超越直接或间接干预公司决策和经营行为；公司董事、监事及总经理等高级 管理人员能勤勉尽责；公司的关联交易，遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并进行及时披露，未出现损 害公司及其他股东利益的情况。 中国证监会和国家经贸委联合出台了《上市公司治理准则》，本公司计划待《公司章程指引》出台后，将根 据《上市公司治理准则》、《公司章程指引》的要求，对《公司章程》再进行全面的修改。 目前公司已聘请了两位独立董事，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司将在 ２００３ 年 ６ 月底之前达到独立董事占董事数三分之一。 （二）、独立董事履行职责情况 ２００２ 年度，公司独立董事共参加了 １０ 次会议。按照《公司法》、《证券法》有关法律法规及《公司章程》 有关规定，本着对全体股东负责的态度，履行诚信勤勉尽职，认 真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资料， 维护公司的整体利益及中小股东的合法权益；认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议，为公司的经营管 ? 10 ? 理出谋划策；根据《公司独立董事制度（试行）》的条例，对公司董事会有关决议发表独立意见，为公司董事 会决策的科学性、客观性、公司发展的持续性，发挥了积极的作用。 （三）、公司与控股股东“五分开”情况 根据有关规定，公司与控股股东之间实行人员、资产、财务、机构、业务“五分开”，各自独立核算、独 立承担风险和责任，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，具有独立完整的业务。 （四）、公司高级管理人员的绩效考评及激励机制 公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次，考核内容分： １、 各项经济技术指标；２、精神文明建设；３、经营管理能力；４、公司员工民主评议。 综合上述四个方面，对公司高级管理人员予以绩效考评。 六、股东大会情况简介 （一）、报告期内，公司共召开两次股东大会： １、上海二纺机股份有限公司召开第十三次（暨 ２００１ 年年度）股东大会。董事会以公告形式通知全体股 东，该公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２１ 日的《上海证券报》和香港《大公报》；公司于 ２００２ 年 ５ 月 １９ 日下午 在公司召开上海二纺机股份有限公司第十三次（暨 ２００１ 年年度）股东大会，股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日的《上海证券报》和香港《大公报》。大会审议通过了如下决议： （１）《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； （２）《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； （３）《公司 ２００１ 年度财务决算与 ２００２ 年度财务预算报告》； （４）《公司 ２００１ 年度利润分配预案》； （５）《关于公司董事人事变动的议案》； （６）《关于公司聘用审计会计师事务所的议案》； （７）《关于设立独立董事津贴的议案》。 ２、上海二纺机股份有限公司召开第十四次（临时）股东大会。董事会以公告形式通知全体股东，该公告 刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券报》和香港《大公报》；公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日下午在公司召 开上海二纺机股份有限公司第十四次（临时）股东大会，股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日的 《上海证券报》和香港《大公报》。大会审议通过了如下决议： １、《关于免去马嘉俊董事职务的提案》； ２、《关于增补公司董事的提案》； ３、《关于公司董事人事变动的提案》。 （二）选举、更换董事、监事情况 １、 经公司第十三次（暨 ２００１ 年年度）股东大会审议批准，同意张文卿先生辞去公司第四届董事会董事 职务。 ２、 经公司第十四次（临时）股东大会审议批准，同意免去马嘉俊先生董事职务；同意朱建忠先生辞去公 司第四届董事会董事职务；增补郑元湖先生、梅建中先生为公司第四届董事会董事。 ? 11 ? 七、董事会报告 （一）、报告期内经营情况 １、 公司主营业务范围及经营情况 生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品；非出版 物的印刷及包装装璜印刷业务；技术服务；仓储营运；投资兴办企业；销售自产产品。 公司属于纺织机械行业， 主要生产销售纺纱机械、化纤机械等产品。企业的产品开发、生产制造、 综合竞争力在国内同行业中均处于领先，是中国大型纺织机械制造企业之一。 ２００２ 年是我国加入 ＷＴＯ 后的第一年，也是公司实施三年可持续发展战略的第二年。根据国内外市场 形势和企业实际情况，确立了“以创新创效为主线，实现企业的整合与再造，调整企业结构，继续保持 营业利润盈利目标，不断提升企业的综合竞争力”的战略主题。按照董事会战略主题，公司的经济工作 按照一个目标，三大战略即：结构调整战略；技术创新战略；经营效益战略运作。经过全公司员工团结 一致，扎实工作，公司的经济总量和经营效益取得了良好的业绩，圆满完成了各项工作目标。 经过一年的努力，完成主营业务收入 ７４，４５９．２６ 万元，实现主营业务利润 １５，９１１．６４ 万元；完成净 利润 ９００．２１ 万元。其中：纺纱类机械主营业务收入 ６２，８２３．９０ 万元，实现毛利 １４，１８９．８２ 万元；化纤 类机械主营业务收入 ３，５９９．４３ 万元，实现毛利 ５５３．４３ 万元；其他类机械主营业务收入 ８，０３５．９３ 万元， 实现毛利 １，４６６．６５ 万元，（其中公司出口业务收入 ８，２９５．９６ 万元，占主营业务收入 １１．１４％）。 ２、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 比上年同期增 比上年同期 上年增减 减（％） 增减（％） （％） 化纤机械 ３，５９９．４３ ３，０４６．００ １５．３８ －３７．２６ －４０．５１ ４２．９３ 纺纱机械 ６２，８２３．９０ ４８，６３４．０８ ２２．５９ １．５９ －２．８１ １８．４０ 其他 ８，０３５．９３ ６，５６９．２８ １８．２５ －４２．４１ －２６．１１ －１７．２３ ３、主营业务分地区情况 单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 亚洲 １２５，２０７，８３６．３２ １４．４２ 北美洲 ２，１９１，３８７．２９ ２６７．８０ 上海 ３７４，４５７，７５５．１１ －４７．５７ 华东 ３０７，３６３，５１６．７０ １７３．２８ 西南 １３１，６９６．３８ －９８．７４ 华北 １０，３５５，２８７．１８ －４４．６５ 华中 ２２，１８３，８４６．１５ ３１７．１４ 小计 ８４１，８９１，３２５．１３ － 公司内各地区分部相互抵销 －９７，２９８，７４５．００ － 合计 ７４４，５９２，５８０．１３ －８．６７ ? 12 ? ４、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 子公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海良纺机 机械、纺机零配件及相关电器 纺织机械配件 ６０．００ ５８．３６ ４．５７ 件有限公司 配套产品的销售 上海良基机 纺织机械配件 纺纱机械零配件 １５０．００ １０２１．９９ －４５．６９ 械有限公司 计算机软硬件、系统集成专业 上海逸杰科 电子信息 领域内的“四技”服务，销售 ２００．００ ２１３．５２ ６．２８ 技有限公司 计算机及软件 上海良基金 属制品有限 钢压延加工 冷拉型材及金属制品 １０００．００ ２６９２．２１ ２４９．０７ 公司 上海良基实 库房租赁、物业管 贸易，自建房的租赁 １，２４１．８０ １５５４．４８ １４６．３５ 业有限公司 理、贸易 和物业管理 上海良纺纺 织机械专件 纺织机械配件 纺机的锭子、罗拉、钢铃 ２，２００．００ ５０６５．６９ １８４．９１ 有限公司 经营纺机产品和与之配套的相 上海普恩伊进 进出口贸易 关或同类的商品及相关技术的 ３，０００．００ ４６５８．８２ ２７．３８ 出口有限公司 出口业务 多层镀的变色薄膜、粉末、油 上海奥依光电 墨为主的光电技术产品、导电 薄膜制造 ３，２００．００ ２，３９０．７２ －１７９．９８ 子有限公司 膜；提供以黄金制品为主的深 加工业务。 ３、主要供应商、客户情况 本公司 ２００２ 年前五名供应商合计采购额为 ８，６３１．１５ 万元，占公司采购总额的 １６．９３％。 本公司 ２００２ 年前五名客户合计主营业务收入为 ３２，７５５．７７ 万元，占公司主营业务收入的 ４３．９９％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 在 ２００２ 年经营出现的主要问题和困难表现在：产品市场格局呈愈来愈分化趋势，行业竞争将以低廉 价格争夺市场，而我公司产品技术优势已不甚明显，且价格偏高；由于市场因素，有些客户支付合同定 金，公司产品已生产入库，但不予提货，造成库存积压，影响公司资金流转；化纤类产品在销售总量中 的比例还不高，在扩展化纤机械市场中的竞争能力还不够，企业依然承担着较多非生产职能。 针对上述情况公司采取了以下措施：调整产品销售价格策略，以不同的产品价格应对市场竞争；重 新整合化纤类产品制造销售系统，２００２ 年 ２ 月，成立了化纤机械事业部，通过整合，形成了销售、设计、 工艺、制造、服务、核算一体化的运行模式，提高对化纤机械市场的快速反应能力，扩大对化纤机械市场 的占有率，为化纤机械产品经营规模做大做强奠定了基础。 （二）、报告期内，公司投资情况 报告期内，无非募集资金投资的重大项目。 ? 13 ? （三）、报告期内的公司财务状况、经营成果 单位：元 公司财务状况 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度（％） 总资产 １，２５１，７６５，２１０．４２ １，３８０，８１２，９６０．０６ －９．３５ 股东权益 ６３４，１３７，８７０．１１ ６２２，１５１，９４１．５８ １．９３ 主营业务利润 １５９，１１６，４４３．９５ １５１，１２９，８８１．６５ ５．２８ 净利润 ９，００２，１０２．８４ －６，０８２，９９８．９４ － 现金及现金等价物净增加额 －６５，５２０，０５２．６５ ９９，１６７，４６５．８１ － 变动原因： （１） 公司总资产比 ２００１ 年减少的主要原因是公司在年内归还了 ９，４５２ 万的短期借款所致． （２） 净利润较上年增加较大的主要原因是公司根据会计准则，追溯调整上年度固定资产折旧 １９９７．９３ 万 元后，上一年度的净利润调整为负数引起的。 （３） 现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是公司经营活动产生的现金流量减少引起的。 （四）、生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）、董事会日常工作报告 １、 公司第四届董事会第六次会议，于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日召开，审议通过如下决议： （１）《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； （２）《公司 ２００１ 年度经营回顾及 ２００２ 年度工作展望报告》； （３）《公司 ２００１ 年度报告正文及摘要》和《公司 ２００２ 年第一季度报告》； （４）《公司 ２００１ 年度财务决算及 ２００２ 年度财务预算报告》； （５）《公司 ２００１ 年度利润分配预案及预计公司 ２００２ 年度利润分配政策》； （６）《关于核销应收账款坏账的议案》； （７）《关于上海二纺机股份有限公司信息披露管理制度的议案》； （８）《关于设立独立董事津贴的议案》； （９）《关于公司董事长人事变动的议案》； （１０）《关于公司董事人事变动的议案》； （１１）《关于召开公司第十三次（暨 ２００１ 年度）股东大会的有关事项》。 本次公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 ２、公司第四届董事会第七次会议，于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开，审议通过了：《关于收购西康路 １３７１ 弄（澳门路 ７１５ 号）地块的议案》。 ３、 司第四届董事会第八次会议，于 ２００２ 年 ５ 月 １９ 日召开，审议通过如下决议： （１）《关于投资参股上海太平洋机电设备成套有限公司的议案》； （２）《关于对三家子公司进行实施清算的议案》； （３）《关于公司董事会秘书、财务总监人事变更的议案》。 本次公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 ４、 公司第四届董事会第九次会议，于 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日召开，审议通过了《关于上市公司建立现代企 业制度自查报告的议案》。 ? 14 ? ５、 公司第四届董事会第十次会议，于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日召开，审议通过如下决议： （１）《公司 ２００２ 年上半年经营工作回顾和下半年经营工作展望》； （２）《上海二纺机股份有限公司 ２００２ 年半年度报告正文及摘要》。 本次公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 ６、 公司第四届董事会第十一次会议，于 ２００２ 年 ９ 月 １ 日召开，审议通过了关于在建工程有偿转让意 向的决议。 ７、 公司第四届董事会第十二次会议，于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日召开，审议通过如下决议： （１）《关于免去马嘉俊董事长职务的议案》； （２）《关于免去马嘉俊董事职务的议案》； （３）《关于董事会授权副董事长程颖行使董事长职权的议案》。 本次公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 ８、 公司第四届董事会第十三次会议，于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开，审议通过如下决议： （１）《上海二纺机股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》； （２）《关于上海二纺机股份有限公司董事会授权书的议案》； （３）《关于增补公司董事的提案》； （４）《关于公司董事人事变动的提案》； （５）《关于召开公司第十四次（临时）股东大会的有关事项》。 本次公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 ９、 公司第四届董事会第十四次会议，于 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日召开，审议通过如下决议： （１）《关于选举公司董事长的议案》； （２）《关于在建金桥电子电器分厂有偿转让的议案》； （３）《关于设立山东良基纺织机械有限公司的议案》； （４）《关于用资本公积和盈余公积弥补期初未分配利润亏损的提案》； （５）《关于召开公司第十五次（临时）股东大会的有关事项》。 本次公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 １０、公司第四届董事会第十五次会议，于 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日召开，审议通过了《关于延期实施用资 本公积和盈余公积弥补期初未分配利润亏损的议案》。 本次公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （六）、公司 ２００１ 年度利润分配方案： 公司 ２００１ 年度利润分配方案为不分配，也不以资本公积金形式送股。 （七）、2002 年度利润分配预案： 经上海立信长江会计师事务所审计，公司 ２００２ 年实现净利润为 ９００．２１ 万元，加上年初未分配利 润－３８，５７４．４５ 万元，用盈余公积 １４，１６１．２３ 万元弥补亏损，提取盈余公积金、公益金 ７２．８３ 万元，则 本年度可供股东分配利润为－２３，５８５．８４ 万元； 经浩华会计师事务所审计，年初未分配利润－３１，０２１．４０ 万元，公司 ２００２ 年实现净利润为－２，９６２．３０ 万元，用盈余公积 １４，１６１．２３ 万元弥补亏损，提取盈余公积、公益金 ７２．８３ 万元，则本年度可供股东 ? 15 ? 分配利润为－１９，８９５．３０ 万元。 因公司经按国内会计准则和国际会计准则审计后的累计可供股东分配利润分别为－２３，５８５．８４ 万元 和－１９，８９５．３０ 万元。故 ２００２ 年度的利润分配预案为不分配，并不以资本公积金转增形式送股。 （八）报告期内，公司指定的信息披露报纸名称为《上海证券报》、香港《大公报》。 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 ２００２ 年度公司监事会根据《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》和《上市公司治理准则》的有关规定，本着 对全体股东负责的精神，认真履行有关法律法规所赋予的职责，报告期内公司监事会共召开三次会议，列席董 事会共十次会议。 １、 第四届监事会第三次会议 会议于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日召开，审议通过了《公司监事会 ２００１ 年度工作报告》、《公司 ２００１ 年度报告》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日《上海证券报》和香港《大公报》。 ２、 第四届监事会第四次会议 会议于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日召开，审议通过了《公司监事会 ２００２ 年上半度工作报告》 、《公司 ２００２ 年中期报 告》。本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日《上海证券报》和香港《大公报》。 ３、 第四届监事会第五次会议 会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开，审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》。本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日《上海证券报》和香港《大公报》。 （二）监事会独立意见 １、公司依法运作情况 监事会通过列席董事会会议和日常工作沟通等多种形式对公司依法运作情况进行了监督，监事会全体成员 认为公司在管理运作方面遵照法律、法规和公司章程进行，公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务 时未发现有违反法律、法规和公司章程或损害公司利益及股东权益的行为。 ２、公司财务情况 监事会对 ２００２ 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报告是真实合法的。上海立信长江会计师事务所 对公司 ２００２ 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反 映了本公司的财务状况和经营成果。 ３、报告期内，公司对浦东金桥电子电器分厂在建工程有偿转让给上海乾昌置业有限公司的资产交易中， 能执行《公司章程》中的有关决策运作程序，没有发现内幕交易和损害公司及股东的利益的行为。 ? 16 ? 九、重大事项 （一）、报告期内，公司应披露的重大诉讼、仲裁事项 １、 子公司上海良基建筑装饰工程有限公司与被执行人上海恒昌房地产发展有限公司之间强制执行案件 情况：上海良基建筑装饰工程有限公司已于 ２００１ 年 １１ 月 ２ 日依法取得由上海市第二中级人民法院核 发的《申请执行债权凭证》，对被执行人上海恒昌房地产发展有限公司享有债权 １，００７．６３ 万元。目前 此案仍在进一步处理之中。 2、 龙元建设集团股份有限公司诉上海良基建筑装饰工程有限公司及本公司建设工程施工合同纠纷案，诉 讼标的为 1,297.71 万元和 918.63 万元利息。 ２００２ 年 ９ 月 ７ 日，公司公告了关于双方达成的和解协议 书：（１）、上海良基建筑装饰工程有限公司确认拖欠龙元建设集团股份有限公司工程款 1,297.71 万元 人民币，龙元建设集团股份有限公司放弃利息和诉讼费。（２）、上海良基建筑装饰工程有限公司承诺 以上金额分两期付款给龙元建设集团股份有限公司，本协议签订之日起支付 １００ 万元，余额从本协议 签订之日起到 ２００２ 年 １０ 月左右付清。（３）、上海二纺机股份有限公司保证上海良基建筑装饰工程有 限公司履行本协议，愿意为其担保履约完成上述欠款至该协议书中的金额全部支付完毕为止。报告期 内，双方都已履行完成上述和解协议条款。 3、 子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之间强制执行 案件情况：上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织制品有限公司所投 资的股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库（总面积为 57420 平方米）进行了查封并 将进一步拍卖兑现。现正进行拍卖前的准备工作。 4、 公司于 2000 年 12 月 12 日与中国农业银行东台支行签订《执行和解协议》的执行情况：协议规定公 司债权总额为 1,823 万元。报告期内执行款余额 100 万元，已全部收到。 5、 2001 年 3 月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款，案号（2001）虹经初字第 293 号。经一审法院判决： 新疆京城棉纺织厂支付本公司货款 482.12 万元。2002 年 8 月，新疆京城棉纺织厂上诉本公司（［2002］ 沪二中民四［商］终字第 405 号）被驳回。目前，此案在申请执行之中。 6、 2001 年 6 月，东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷，诉讼标的 260.56 万美元，香港高等 法院以诉讼案第 14569 字受理，我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求，法院以简易程序审 理。2001 年 11 月 30 日，香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001 年 12 月 13 日，东方汇理银行上海分行提起上诉，2002 年 6 月 12 日该上诉被驳回。后东方汇理银行上海 分行请求无限期延期审理，法院同意。 7、 2002 年 8 月，公司诉湖南昇鑫高新材料股份有限公司设备欠款，案号（2002）沪二中民四（商）初 字第 45 号。经一审法院调解：湖南昇鑫高新材料股份有限公司支付本公司货款 774.40 万元。目前此 案在申请执行之中。 ? 17 ? （二）、报告期内，公司出售资产情况 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日，公司第四届董事会第十四次会议召开， 六位董事二位独立董事出席了会议，五名 监事和五名高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由副董 事长程颖先生主持，审议并一致通过了：《关于在建金桥电子电器分厂有偿转让的议案》； 根据第四届董事会第十一次会议关于公司拟将所处金桥电子电器分厂有偿转让给上海乾昌置业有限公司 的决议，有关资产评估公司的评估确认及上级公司的批准，公司决定正式出售转让。 经上海上会资产评估有限公司〔沪上会部评报字（２００２）第 ３５３ 号〕最终评估结果，上海市资产评审中心 〔沪评审（２００２）８３３ 号〕文批复，金桥电子电器分厂在建工程目前价值及各类税费为 ４５６４．６０ 万元，本次转 让标的为 ４５７５ 万元人民币，收益 １０．４０ 万元。 通过本次转让，盘活了存量资产，有助于进一步优化企业的资产质量，从而产生更好的经济效益，为企 业的持续发展奠定坚实的基础。 （三）、报告期内，公司无发生重大关联交易事项 （四）、公司托管、承包、租赁及重大担保情况 １、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 ２、重大担保 截至 2002 年 12 月 31 日止，我公司对外提供担保情况如下： 被担保对象 担保金额（万元） 担保期限 上海化纤（集团）有限公司 １７０（美元） ２００２／０６－－－２００３／０６ 上海界龙实业股份有限公司 ５００ ２００２／１２－－－２００３／１２ 上海界龙实业股份有限公司 １０００ ２００２／０４－－－２００３／０４ 上海界龙实业股份有限公司 １０００ ２００２／０９－－－２００３／０９ 上海界龙实业股份有限公司 １０００ ２００２／０２－－－２００３／０１ １０、 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 （五）、报告期内，公司或持股 ５％以上股东无承诺事项 （六）、其他重要事项 本公司下属子公司上海良基建筑装饰工程公司与龙元建设集团股份有限公司于 １９９３ 年 ６ 月 ２６ 日签订《建 筑工程施工合同》，浦东金桥 ２５ 号地块内新建电子电器分厂综合楼等附属项目工程。 １９９５ 年 ３ 月 １７ 日支付各 项工程款 １２４０ 万元。 经公司审计，最终应结算价为 ２，５３７．７ 万元，尚欠工程款 １，２９７．７ 万元。该工程成本应于 １９９５ 年作暂估 入账，由于具体经办部门信息传递不及时，未及时入账。为更正该项重大会计差错，应补计停工前在建工程的 ? 18 ? 成本。对该项追溯确认计入 １９９５ 年，减值准备计提的时点确认与前次追溯调整为同一时点即 ２０００ 年初。 董事会意见：经过与会董事的充分讨论审议，认为：对此项事宜要引起公司的高度重视，并在今后的经营管理 中，加强信息沟通，规范会计制度及核算管理，提高上市公司的管理运行质量。 公司独立董事（二位）意见：首先表示同意此项议案。此事宜的发生，要引起公司与审计会计师事务所的重视。 公司在今后的经营管理中不断规范运作；会计师事务所审计要按照有关会计准则严格执行。 （七）、公司聘用会计师事务所情况 本报告期，公司聘用上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司 ２００２ 年度审计会计师事务 所，审计费用共计为 ７５ 万元（含差旅费等）；上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为本公司审 计服务的连续年限为 ２ 年。２００１ 年，公司审计费用为 ６５ 万元。 （七）、期后事项 上海化纤（集团）有限公司于２００３年３月６日归还本公司担保金额１７０万美元。 ? 19 ? 资产减值准备明细表 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ ３１，６８３，０１６．２５ －１，６９０，４３３．６８ －１５５，５０９．５７ ３０，１４８，０９２．１４ 其中：应收账款 ２ ２９，３０５，８０１．２４ －３５４，８５２．６８ －３００，７４０．６２ ２９，２５１，６８９．１８ 其他应收款 ３ ２，３７７，２１５．０１ －１，３３５，５８１．００ １４５，２３１．０５ ８９６，４０２．９６ 二、短期投资跌价准备合计 ４ ６，０２３．３２ ２７９，１１４．５０ ２８５，１３７．８２ 其中：股票投资 ５ ６，０２３．３２ ２７９，１１４．５０ ２８５，１３７．８２ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ ４７，０６８，６６３．９０ ５０，９８７．５４ １，１８１，９７５．６６ ４５，９３７，６７５．７８ 其中：库存商品 ８ ２７，９６０，８５５．４７ －２７，０４２．６０ ９２５，０５７．５４ ２７，００８．７５５．３３ 原材料 ９ １９，１０７，８０８．４３ ７８，０３０．１４ ２５６，９１８．１２ １８，９２８，９２０．４５ 四、长期投资减值准备合计 １０ ２５９，２００．００ －２５９，２００．００ 其中：长期股权投资 １１ ２５９，２００．００ －２５９，２００．００ 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ １０４，００７，４７８．０３ ８，３７１，０７６．９６ １８，４０１，４５５．１７ ９３，９７７，０９９．８２ 其中：房屋、建筑物 １４ ２４，９７７，４１７．４１ ５，２７２，６９４．７６ ３０，２５０，１１２．１７ 机器设备 １５ ７９，０３０，０６０．６２ ３，０９８，３８２．２０ １８，４０１，４５５．１７ ６３，７２６，９８７．６５ 六、无形资产减值准备合计 １６ ７，３００，０００．００ ７，３００，０００．００ 其中：专利权 １７ ７，３００，０００．００ ７，３００，０００．００ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ ７９，６１１，５１４．８１ －８，３７１，０７６．９６ ６４，３０１，２４３．９３ ６，９３９，１９３．９２ 八、委托贷款减值准备 ２０ 其中：短期 长期 小计 ２６９，９３５，８９６．３１ －１，６１９，５３１．６４ ８３，７２９，１６５．１９ １８４，５８７，１９９．４８ ? 20 ? 上海二纺机股份有限公司 2002 年度财务报表变动项目表 （年度间数据变动幅度超过 30%的项目） 单位：元 一、合并资产负 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 变动率％ 主要变动原因 债表部分 短期投资减少是公司收回了国债 １、短期投资 ９５０，２８４．４８ １９，９８２，１３４．８０ －９５．２４ 投资。 出口产品采用信用证结算及出口 ２、应收帐款 ９３，７５９，４０８．２９ ５５，９４９，１０６．５６ ６７．５８ 产品远期信用证结算产生的时间 差和部分产品赊销引起的。 ３、其他应收款 ６，６４２，５８４．３８ ２０，０７９，０９７．９４ －６６．９２ 公司通过清理各项欠款引起的。 加强资金控制，减少预付款项增 ４、预付帐款 １２，４６２，２０９．３６ ４３，１３６，６１５．５１ －７１．１１ 加。 子公司上海巴马格机械有限公司 ５、长期股权投资 ７２，４４５，１２３．０９ １０８，０５４，５９１．３４ －３２．９６ 于 ２００２ 年清算，减少长期投资 ２７，７００，０１０．１３ 元。 金桥电子电气分厂在建工程出 ６、在建工程 １１，０９３，６６３．１２ ５３，９１５，６６２．０９ －７９．４２ 售。 ７、其它应付款 ２７，８３９，９０１．０６ ４３，２５４，５５４．０５ －３５．６４ 支付了还欠款。 二、合并利润及 利润分配表 部分 １、其它业务利润 ６，９６６，５８６．５０ ４，７８１，６６３．２３ ４５．６９ 租赁收入扩大引起的。 （１）国债投资收入减少； （２）子 ２、投资收益 ８８２，９０８．８６ ８，０７２，００１．２２ －８９．０６ 公司巴马格发生清算损失。 ３、补贴收入 ５２２，８６２．４２ ２２３，４９６．４７ １３３．９５ 财政补贴增加。 ２００２ 年度固定资产清理损失减 ４、营业外支出 ５４２，１７８．９０ ３，２２７，８４５．９０ －８３．２０ 少。 三、现金流量表 部分 １、现金及现金等 经营活动及筹资活动产生的净现 －６５，５２０，０５２．６５ ９９，１６７，４６５．８１ 价物净增加额 金流量减少。 ? 21 ? 十、财务报告 审计意见 公司 ２００２ 年度经上海立信长江会计师事务所信长会师报字（２００３）第 号注册会计师钱志昂、林 璐审计，并出具无保留意见的审计报告。 １、 会计报表（附后） ２、 会计政策、会计估计的变更： （１） ２００２ 年公司按照《企业会计制度》的有关规定，计提未使用、不需用固定资产折旧 ４２，１５４，１９０．３３ 元，已追溯调整年初未分配利润。 （３） 合并报表范围变化：本报告期合并报表范围，因公司将持有的控股子公司上海二纺机汽车服务有 限公司 ６０％的股权出售后，没有纳入合并范围，其它与上期一致。 ? 22 ? 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10858 号 上海二纺机股份有限公司全体股东： 我们接受委托， 审计了 贵公司 2002 年 12 月 3l日母公司及合并的资产负债表、 2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》 、《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度 经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海 南京东路 61 号 4 楼 电话：（021）63066600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年四月十六日 ? 23 ? 审计报表附注 一、公司简介： 公司系于 1991 年 12 月 10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155 号文批准设立的股份有限公司。 1992 年 2 月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金股字第 5 号文批准，向社会公众公开发行境内上市内 资股（A 股）股票并上市交易；1992 年 5 月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金 B 股字第 1 号文批 准，向社会公众公开发行境内上市外资股（B 股）股票并上市交易。1995 年 10 月 4 日由国家工商行政管理局 换发《企业法人营业执照》，注册号为 019003 号，法定代表人张文卿。公司注册资本为人民币 566,449,189.46 元，业经大华会计师事务所验证并出具华业字（97）第 1047 号验资报告。所属行业为工业制造业。 经营范围：生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品； 非出版物的印刷及包装装潢印刷业务；技术服务；仓储营运；投资兴办企业；销售自产产品。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时当期期初的市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人民币记 帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购 建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户 折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发 的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、 损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列 示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、 流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计 价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿， 又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回 的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 ? 24 ? 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例，坏账准备的计提范围为应收款项（应收账款和其他应收款）。具体比 例如下： 应收款项账龄 坏账准备比率（％） 1 年以下 5 1－2 年 10 2－3 年 20 3 年以上 50 个别认定 50－100 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、 工程施工、材料成本差异等。 2、取得和发出的计价方法：各种存货按取得时的实际成本记账；存货日常核算采用计划成本法，按月初 成本差异率，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。 3、存货盘存制度：采用永续盘存制度。 4、债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单项存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权 投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值 为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控 制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同 未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提 应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价 值 2,000 元以上的有形资产。 2、固定资产分类为：生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设 备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入 帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原价的 4 ％）确定折旧率。各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％） ? 25 ? 生产用房屋及建筑物 30－45 2.1－3.2 非生产用房屋及建筑物 30－45 2.1－3.2 生产用机器设备 8－20 4.8－12 非生产用机器设备 8－20 4.8－12 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面 价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算， 尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且 给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定 年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊 销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预 期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 ? 26 ? 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款 费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定 可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳 务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 1、根据《企业会计准则－固定资产》的规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起对未使用、不需用固定资产由原 不计提折旧改为计提折旧，且作为会计政策变更，进行追溯调整。同时，对该等固定资产原已计提的减值准备 已作相应调整。 2、经查，公司全资子公司上海良基建筑装饰工程公司于以前年度年漏计“金桥电子电器分厂厂房”工程 成本 12,977,093.00 元。本年内公司对此重大会计差错进行更正，追溯调增期初在建工程和其他应付款 12,977,093.00 元。同时因该工程于 1995 年停工后始终未能重新开工，公司已于以前年度根据 1999 年可收回价 值的估计计提了减值准备。故本次在追溯补计成本的同时，追溯补计减值准备 12,977,093.00 元（详见附注十一 （一））。 上列各项对报表的影响如下： 未使用不需用固定资产 在建工程减值 项目 合计 补计折旧 减值准备调整 准备追溯调整 对 2001 年初留存收益的影响 -48,315,966.45 26,141,038.26 -12,977,093.00 -35,152,021.19 其中：对 2001 年初未分配利润的影响 -48,315,966.45 26,141,038.26 -12,977,093.00 -35,152,021.19 对 2001 年度净利润影响 -19,979,262.14 --- --- -19,979,262.14 对 2002 年初留存收益的影响 -68,295,228.59 26,141,038.26 -12,977,093.00 -55,131,283.33 其中：对 2002 年初未分配利润的影响 -68,295,228.59 26,141,038.26 -12,977,093.00 -55,131,283.33 对本年净利润的影响 -15,940,445.72 --- --- －15,940,445.72 ? 27 ? （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别 会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有 者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法不存在重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税率（％） 所得税 15 增值税 17 营业税 5 城建税 7 教育费附加 3 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 公司持股 是否 是否 被投资单位全称 经营范围 注册资本（元） 实际投资额（元） 比例（％） 合并 权益法 上海良基实业有限公司 国际国内贸易 12,418,000.00 11,176,200.00 90.00 是 是 上海良基塑料制品有限公司 生产销售纺织塑料件 3,180,000.00 3,180,000.00 100.00 是 是 上海良基建筑装饰工程有限公司 建筑装饰 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00 是 是 上海奥依光电子有限公司 生产销售变色薄膜 32,000,000.00 24,000,000.00 75.00 是 是 上海良基机械有限公司 生产销售纺纱机械 1,500,000.00 1,350,000.00 90.00 是 是 上海良基房地产有限公司 房地产开发经营 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00 是 是 上海良基电脑印刷有限公司 印刷照排 8,000,000.00 6,400,000.00 80.00 是 是 上海良基金属制品有限公司 生产销售冷拉型钢 10,000,000.00 7,000,000.00 70.00 是 是 海南良基投资发展有限公司 工业投资物业管理 3,000,000.00 2,100,000.00 70.00 否 是 上海良纺机件有限公司 销售、安装纺织机械及零配件 600,000.00 510,000.00 85.00 否 是 经营自产产品和与之配套的商 上海普恩伊进出口有限公司 30,000,000.00 27,000,000.00 90.00 是 是 品及相关技术出口和进口业务 生产、销售纺机的锭子罗拉、 上海良纺纺织机械专件有限公司 22,000,000.00 18,700,000.00 85.00 是 是 钢领及其他纺机配件 计算机软硬件，系统集成专业 上海逸杰信息科技有限公司 2,000,000.00 1,675,000.00 83.75 否 是 领域四技服务 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未纳入合并报表的子公司共 3 家（详见附注四（一））。 2、上海良纺机件有限公司、上海逸杰信息科技有限公司加总的资产总额、销售收入和当期净利润占母子 公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在 10％以下，因此不予列入合并范围。该二家子公司加总的 资产总额为 2,718,787.18 元，占母、子公司资产总额的 0.22%；销售收入为 4,891,976.12 元，占母、子公司收入 的 0.66%；净利润 128,464.24 元，占母、子公司净利润的 1.38%。 3、海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭 ，因此不予列入合并范围。 4、对未纳入合并会计报表范围子公司的净利润母公司已按权益法核算。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比减少合并户一家，原因为：本期内本公司将原持有的对控股子公司上海二纺机汽车服务有限公 司 60%的股权出售。 ? 28 ? 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若无特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为 期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 105,240.73 87,689.68 银行存款 164,525,317.69 212,142,339.52 其他货币资金 8,364,460.00 26,285,041.87 合 计 172,995,018.42 238,515,071.07 其中美元：外币金额 476,074.29 977,616.89 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 3,940,609.72 8,091,343.95 欧元：外币金额 2,390.12 --- 折算汇率 8.6360 --- 折合人民币 20,641.08 --- 日元：外币金额 --- 418,969.00 折算汇率 --- 0.0630 折合人民币 --- 26,395.05 德国马克：外币金额 --- 199,978.48 折算汇率 --- 3.7535 折合人民币 --- 750,619.22 期末其他货币资金为信用证保证金。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 （2002 年 12 月 31 日交易市价） 国债投资 615,422.30 209,782.30 19,988,158.12 6,023.32 405,640.00 基金投资 620,000.00 75,355.52 --- --- 544,644.48 合计 1,235,422.30 285,137.82 19,988,158.12 6,023.32 950,284.48 1、债券投资期末数： 债券名称 面值 投资成本 期末市价总额 国债 010112 400,000.00 615,422.30 405,640.00 （2002 年 12 月 31 日交易市价） 2、短期投资跌价准备增减变动的原因：根据 2002 年 12 月 31 日国债交易收盘价确定。 3、短期投资期末数比期初数减少 19,031,850.32 元，减少比例为 95.24％，减少原因为：本期减少国债投资。 4、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 金额 银行承兑汇票 2,246,000.00 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 73,443,477.54 59.70% 5% 3,672,173.87 30,619,112.48 35.91% 5% 1,530,900.41 1至2年 2,564,758.88 2.08% 10% 256,475.89 8,313,401.96 9.75% 10% 831,340.20 2至3年 4,554,509.22 3.70% 20% 910,901.84 608,594.96 0.71% 20% 121,718.99 3 年以上 27,043,981.61 21.98% 50% 13,521,990.81 31,356,413.72 36.78% 50% 15,678,206.87 个别认定 15,404,370.22 12.54% 50%－100% 10,890,146.77 14,357,384.68 16.85% 50%－100% 11,143,634.77 合计 123,011,097.47 100.00% --- 29,251,689.18 85,254,907.80 100.00% --- 29,305,801.24 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 35,938,539.92 元，占应收帐款总金额的 29.22％。 ? 29 ? 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 共二十八户 27,043,981.61 50% 三年以上 共一户 4,941,099.34 53.65% 根据可收回情况 共三户 3,464,482.22 75% 有收不回可能 共一户 6,794,000.00 80% 有收不回可能 共四户 204,788.66 100% 账龄长，收回可能性小 4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款单位名称 收回金额 收回方式 原计提坏账准备比例 原计提的理由及合理性 东台市丝织厂 1,000,000.00 现金收回 100％ 涉及诉讼，帐龄较长，合理 5、对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明：无 6、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款户户数 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 共八户 三年以上 195,318.82 无法收回 否 共一户 三年以上 48,383.60 停产歇业 否 7、期末应收帐款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 10,822,593.10 元，详见本附注七。 8、应收帐款期末数比期初数增加 37,810,301.73 元，增加比例为 67.58％，增加原因为：改变销售策略，赊 销比例上升。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 账龄 坏账准备 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 5,169,851.13 68.57% 5 258,492.56 7,743,331.80 34.48% 5 387,166.59 1至2年 1,541,134.24 20.44% 10 154,113.42 596,971.69 2.66% 10 59,697.17 2至3年 2,441.69 0.03% 20 488.34 504,791.16 2.25% 20 100,958.23 3 年以上 590,465.28 7.84% 50 295,232.64 525,161.70 2.33% 50 262,580.85 个别认定 235,095.00 3.12% 50－100 188,076.00 13,086,056.60 58.28% 50－100 1,566,812.17 合计 7,538,987.34 100.00% --- 896,402.96 22,456,312.95 100.00% --- 2,377,215.01 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 491,382.00 元，占其他应收款总金额的比例为 6.52 ％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款户户数 欠款金额 计提比例 计提理由 共六户 590,465.28 50% 三年以上 共一户 235,095.00 80% 特殊计提 4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款单位名称 欠款金额 原计提坏账准备比例 账龄 原计提比例的理由及合理性 上海二纺机股份工会 1,378,786.17 100％ 3 年以上 帐龄较长，收回可能较小，合理 注：2002 年本公司于与上海二纺机股份工会及上海君洋机械有限公司达成协议，将本公司所欠上海君洋机 械有限公司 420 万元的债务划转抵销应收上海二纺机工会款。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司尚欠上海二纺 机股份工会 220 万元。 5、期末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明： 无 6、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 共二户 三年以上 142,544.00 无法收回 否 共一户 三年以上 2,687.05 停产歇业 否 7、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海华欣经营公司 235,095.00 往来款 上海新四机机电有限责任公司 124,292.00 往来款 8、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 9、其他应收款期末数比期初数减少 13,436,513.56 元，减少比例为 66.92％，减少原因为：清理各项欠款。 ? 30 ? （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 10,330,950.18 82.90％ 10,513,642.35 24.37％ 1至 2 年 113,259.18 0.91％ 3,253,370.78 7.54％ 2至 3 年 2,018,000.00 16.19％ 43,433.42 0.10％ 3 年以上 --- --- 29,326,168.96 67.99％ 合计 12,462,209.36 100.00％ 43,136,615.51 100.00％ 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数减少 30,674,406.15 元，减少比例为 71.11％，减少原因为：加强资金控制，减 少预付款项增加。 （七）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 在途物资 7,259,731.47 --- 9,024,514.53 --- 原材料 83,373,743.82 18,928,920.45 80,088,510.64 18,303,893.17 在产品 134,587,356.89 18,856,844.97 92,583,786.03 13,750,695.69 包装物 41,682.68 --- 51,919.95 --- 低值易耗品 2,187,755.87 --- 2,522,005.37 8,156.25 产成品 1,820,671.16 --- 801,921.24 --- 库存商品 77,899,759.42 8,151,910.36 84,948,999.35 15,005,918.79 委托加工物资 1,134,078.37 --- 165,608.97 --- 工程施工 3,540,694.85 --- 2,233,853.77 --- 材料成本差异 -8,150,520.83 --- -2,741,199.43 --- 合 计 303,694,953.70 45,937,675.78 269,679,920.42 47,068,663.90 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 期末市价。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 房租 --- 17,400.00 11,600.00 5,800.00 尚在受益期内 房屋修理 --- 104,750.00 69,833.36 34,916.64 尚在受益期内 其它 1,372.00 --- 1,372.00 --- 合计 1,372.00 122,150.00 82,805.36 40,716.64 待摊费用期末数比期初数增加 39,344.64 元，增加比例为 2,867.69％，增加原因为：本期房租及房屋维修比 期初增加。 （九）长期投资： 项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 72,445,123.09 --- 108,235,011.34 259,200.00 长期债券投资 --- --- 78,780.00 --- 合 计 72,445,123.09 --- 108,313,791.34 259,200.00 ? 31 ? 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 减值 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 账面余额 期末市价 注册资本比例 准备 第一百货 法人股 1,268,467 2.18 4,217,232.00 4,217,232.00 --- 9,006,115.70 丰华股份 法人股 388,800 2.58 1,266,000.00 1,266,000.00 --- 3,227,040.00 联通国脉 法人股 477,360 0.13 1,107,360.00 1,107,360.00 --- 5,289,148.80 华联商厦 法人股 166,616 0.04 424,350.00 424,350.00 --- 1,241,289.20 嘉宝实业 法人股 836,784 2.50 2,390,168.32 2,390,168.32 --- 4,660,886.88 爱建股份 法人股 2,083,388 0.45 7,584,000.00 7,584,000.00 --- 18,771,325.88 宏盛科技 法人股 154,000 0.18 306,000.00 306,000.00 --- 2,593,360.00 交大南洋 法人股 61,710 0.04 170,400.00 170,400.00 --- 834,319.20 申达股份 法人股 232,320 0.06 495,440.00 495,440.00 --- 1,851,590.40 申能股份 法人股 300,000 0.02 840,000.00 840,000.00 --- 2,955,000.00 水仙电器 法人股 880,000 --- 3,040,000.00 3,040,000.00 --- 3,432,000.00 新世界 法人股 362,946 0.11 440,988.80 440,988.80 --- 2,482,550.64 豫园商城 法人股 594,594 0.13 1,911,210.00 1,911,210.00 --- 4,816,211.40 辽源得亨 法人股 14,438,657 8.03 16,500,000.00 16,500,000.00 --- 83,744,210.60 ST 同达 法人股 535,500 1.00 1,605,000.00 1,605,000.00 --- 8,525,160.00 海通证券 法人股 7,221,600 --- 6,120,000.00 6,120,000.00 --- --- 浦东发展银行 法人股 7,500,000 0.21 5,000,000.00 5,000,000.00 --- 49,300,000.00 合计 53,418,149.12 53,418,149.12 202,730,208.70 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 上海银行 1997 年 1 月 1 日起