中粮科技(000930)丰原生化2003年年度报告

安徽丰原生物化学股份有限公司 ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 2003 年年度报告 二零零四年三月二十五日 丰原生化 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况 ……………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要 ………………………………4 三、股本变动及股东情况 …………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………10 五、公司治理结构 …………………………………………13 六、股东大会情况简介 ……………………………………15 七、董事会报告 ……………………………………………18 八、监事会报告 …………………………………………26 九、重要事项 ………………………………………….28 十、财务报告 …………………………………………….31 十一、其他备查文件 ………………………………………32 附件：会计报表、报表附注及安徽华普会计师事务所关于丰原生化 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 Annual Report2003 1 丰原生化 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 公司董事长李荣杰先生、财务负责人胡月娥女士、会计机构负责 人王德文先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整和准确。 Annual Report2003 2 丰原生化 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称： 丰原生化 英文名称： ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. （二）公司法定代表人：李荣杰先生 （三）公司董事会秘书：胡海涛先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 电话：0552—4926486 传真：0552—4926733 电子邮箱：stock@mail.bbca.com.cn （四）公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 公司办公地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 邮政编码：233010 电子邮箱：stock@mail.bbca.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》和《中国证券报》 登载公司年报的网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰原生化 股票代码：000930 （七）公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 28 日 公司首次注册地点：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 企业法人营业执照注册号：3400001300058 税务登记号码：国税皖字 340304711722608 地税皖字 340300711722608 公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号 Annual Report2003 3 丰原生化 2003 年年度报告 二、会计数据摘要及业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额： 144,965,741.20 净利润： 98,796,330.53 扣除非经常性损益后的净利润： 99,615,168.34 主营业务利润： 284,876,251.68 其他业务利润： 3,566,706.02 营业利润： 139,646,868.60 投资收益： 6,905,332.53 补贴收入： — 营业外收支净额： -1,586,459.93 经营活动产生的现金流量净额： 144,379,931.37 现金及现金等价物净增减额： 225,258,201.51 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收支净额 （1）处理固定资产净收益 1,987.84 （2）罚款净收入 161,217.27 （3）其他收入 188,625.97 （4）处理固定资产损失 3,816.59 （5）赔偿款 911,590.26 （6）公益性支出 101,800.00 （7）提取基金 555,288.21 （8）其他支出 1,482.00 以上项目涉及金额 -1,222,145.98 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 1,547,358,446.10 1,199,416,136.40 853,171,163.91 净利润 98,796,330.53 110,173,556.02 109,977,606.92 总资产 4,717,090,670.31 3,040,111,650.15 2,447,801,197.58 股东权益(不含少数股东权益) 1,589,931,073.79 1,490,083,563.26 1,378,910,007.24 每股收益(全面摊薄) 0.310 0.346 0.621 每股收益(加权平均) 0.310 0.467 0.630 每股净资产 4.991 4.678 7.791 调整后的每股净资产 4.979 4.674 7.772 每股经营活动产生的现金流量净额 0.453 0.597 0.518 净资产收益率%(全面摊薄) 6.21 7.39 7.98 Annual Report2003 4 丰原生化 2003 年年度报告 净资产收益率%(加权平均) 6.42 7.68 8.58 扣除非经常性损益后为基础计算的 6.47 6.20 7.43 加权平均净资产收益率 （三）净资产收益率和每股收益系列指标 （单位：元） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.92 18.50 0.89 0.89 营业利润 8.78 9.07 0.44 0.44 净利润 6.21 6.42 0.31 0.31 扣除非经常性损益后的净利润 6.27 6.47 0.31 0.31 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 股本 法定 未分配 股东权 项目 资本公积 盈余公积 （股） 公益金 利润 益合计 期初数 318,561,840 923,010,378.45 56,160,226.10 18,720,075.36 192,351,118.71 1,490,083,563.26 本期增加 1,845 1,049,335.00 17,717,538.81 5,905,846.27 81,078,791.72 99,847,510.53 本期减少 — — — — — — 期末数 318,563,685 924,059,713.45 73,877,764.91 24,625,921.63 273,429,910.43 1,589,931,073.79 变动原因：股本增加系公司可转换公司债券截止报告期末转股 1845 股所致； 资本公积金增加系公司及公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公 司环保贷款豁免计入资本公积和公司可转换公司债券转股形成的溢价所致； 盈余公积、法定公益金增加系按本期净利润提取 10%的法定盈余公积和 5% 的法定公益金所致； 未分配利润和股东权益增加主要原因系本期净利润增加所致。 Annual Report2003 5 丰原生化 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 156,561,840 156,561,840 其中： 国家持有股份 153,000,000 153,000,000 境内法人持有股份 3,561,840 3,561,840 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 156,561,840 156,561,840 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 162,000,000 1,845 1,845 162,001,845 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 162,000,000 1,845 1,845 162,001,845 三、股份总数 318,561,840 1,845 1,845 318,563,685 注：截止 2003 年 12 月 31 日收盘，已有 15000 元本公司“丰原转债（125930）” 转成本公司股票“丰原生化（000930）”，转股股数为 1845 股，占本公司总股本 的 0.00058%，尚有 499,985,000 元“丰原转债”未转股，此次转股后公司总股本 为 318,563,685 股，流通股为 162,001,845 股。 2、股票发行与上市情况 ● 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]67 号文批准，公司于 1999 年 6 月 21 日在深圳证券交易所以 6.50 元/股的发行价格向社会公众发行人民币普 Annual Report2003 6 丰原生化 2003 年年度报告 通股股票 6,000 万股，其中人民币普通股 5,400 万股于 1999 年 7 月 12 日在深圳 证券交易所正式挂牌交易，根据中国证监会证监基字[1998]28 号文件规定，向基 金配售的 600 万股股票于 1999 年 9 月 13 日上市流通。 ● 中国证监会证监公司字[2000]216 号文批准，公司于 2001 年 1 月 3 日在 深圳证券交易所采用网上和网下同时累计投标询价的方式，以 24.04 元/股的发行 价格向社会公开发行社会公众股 3,000 万股，股票于 2001 年 1 月 17 日全部上市 流通。发行后，公司总股本为 17,697.88 万股，国家股为 8,500 万股，法人股为 197.88 万股，社会公众股 9,000 万股 。 ● 公司于 2002 年 7 月 12 日实施 2001 年度利润分配方案，即每 10 股派现 金 0.5 元，送 2 股转增 6 股。本次利润分配实施后，公司总股本为 318,561,840 股，其中国家股为 153,000,000 股，法人股 3,561,840 股，社会公众股 162,000,000 股。 ● 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]36 号文核准，公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众成功发行了 5 亿元可转换公司债券。并于 2003 年 5 月 20 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“丰原转债”，债券代码“125930”。 本次可转换公司债券存续期为五年，自 2003 年 4 月 24 日（发行日）起至 2008 年 4 月 23 日（到期日）止，票面利率第一年为 1.8%、第二年为 2.0%、第三年 为 2.2%、第四年为 2.4%、第五年为 2.5%，2003 至 2008 年期间，每年的 4 月 24 日的前一日为付息登记日。 本次可转换公司债券的初始转股价格为 8.13 元/股，转换期自发行之日 6 个 月后（即 2003 年 10 月 27 日）至转债到期日（详细情况请查阅《安徽丰原生物 化学股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书》）。 ● 截止 2003 年 12 月 31 日收盘，已有 15000 元本公司“丰原转债（125930）” 转成本公司股票“丰原生化（000930）”，转股股数为 1845 股，占本公司总股本 的 0.00058%，尚有 499,985,000 元“丰原转债”未转股，此次转股后公司总股本 为 318,563,685 股。 ● 报告期内公司没有内部职工股。 Annual Report2003 7 丰原生化 2003 年年度报告 （二）股东情况介绍 1、截止报告期末，公司股东总数为 33,690 户。 2、报告期末公司主要股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例 股份类别 1 安徽丰原集团有限公司 153,000,000 48.03% 国有股 2 裕隆证券投资基金 3,639,774 1.14% 流通股 3 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 3,063,723 0.96% 流通股 4 裕泽证券投资基金 1,807,798 0.57% 流通股 5 合肥市高科技风险投资有限公司 1,187,280 0.37% 法人股 6 深圳市深华特投资咨询有限公司 1,187,280 0.37% 法人股 7 中国电力财务有限公司 977,600 0.31% 流通股 8 蚌埠市热电厂 949,860 0.30% 法人股 9 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 796,841 0.25% 流通股 10 曹末英 740,000 0.23% 流通股 注：（1）安徽丰原集团有限公司为本公司国家股股东，共持有本公司股份 153,000,000 股，占公司总股份的 48.03%，是唯一持有公司 5%以上（含 5%）股 份的股东。 报告期内安徽丰原集团有限公司将其持有的本公司发起人国家股 15,300 万 股中的 6,300 万股（占本公司总股本的 19.78%）质押给中国光大银行合肥分行（质 押期限为二年），并于 2003 年 9 月 15 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公 司办理了股权质押登记手续。（详见 2003 年 9 月 27 日《证券时报》、《中国证券 报》上刊登的《安徽丰原生物化学股份有限公司关于股东股权质押的公告》） （2）本公司控股股东情况： 控股股东名称：安徽丰原集团有限公司 成立日期：1998 年 9 月 30 日 法定代表人：李荣杰先生 注册资本：6,189 万元 企业性质：有限责任公司（国有独资） 经营范围：资产经营；生物化工、有机化工、医药生产加工；机械设备制造； 生物工程科研开发和进出口业务。 （3）公司前十名股东中，国家股和法人股股东之间不存在关联关系，其余股 东均为流通股股东，公司对他们之间的关联关系不详。 Annual Report2003 8 丰原生化 2003 年年度报告 3、报告期内公司前 10 名流通股股东情况 序号 名 称 报告期末持股数（股） 1 裕隆证券投资基金 3,639,774 2 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 3,063,723 3 裕泽证券投资基金 1,807,798 4 中国电力财务有限公司 977,600 5 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 796,841 6 曹末英 740,000 7 北京泰来投资管理有限公司 669,700 8 鲜洪舜 600,000 9 上海鼎鑫投资管理有限公司 465,500 10 上海市龙威房地产有限公司 464,369 注：公司前十名流通股股东中，公司对他们之间的关联关系不详。 4、截止报告期公司前十名可转换公司债券持有人情况 序号 可转债持有人名称 持债数（张） 持债面值（元） 1 银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 897,828 89,782,800 2 华宝信托投资有限责任公司 622,966 62,296,600 3 申银万国－花旗－ＵＢＳ ＬＩＭＩＴＥＤ 412,550 41,255,000 4 交通银行－华夏债券投资基金 212,067 21,206,700 5 广发证券股份有限公司 153,920 15,392,000 6 交通银行－海富通精选证券投资基金 123,180 12,318,000 7 上海汽车集团财务有限责任公司 108,630 10,863,000 8 平安信托投资有限责任公司 108,350 10,835,000 9 普润证券投资基金 101,370 10,137,000 10 交通银行－普天债券投资基金 99,740 9,974,000 （1）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]36 号文核准，公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众成功发行了 5 亿元可转换公司债券。并于 2003 年 5 月 20 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“丰原转债”，债券代码“125930”。 本次可转换公司债券存续期为五年，自 2003 年 4 月 24 日（发行日）起至 2008 年 4 月 23 日（到期日）止，票面利率第一年为 1.8%、第二年为 2.0%、第三年 为 2.2%、第四年为 2.4%、第五年为 2.5%，2003 至 2008 年期间，每年的 4 月 24 日的前一日为付息登记日。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日收盘，已有 15000 元本公司“丰原转债（125930）” 转成本公司股票“丰原生化（000930）”，转股股数为 1845 股，占本公司总股本 的 0.00058%，尚有 499,985,000 元“丰原转债”未转股，此次转股后公司总股本 为 318,563,685 股。 Annual Report2003 9 丰原生化 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、和高级管理人员的基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 李荣杰 男 42 董事长 2001.08-2004.08 许克强 男 40 董 事 2001.08-2004.08 薛培俭 男 57 董 事 2001.08-2004.08 辛 卒 男 39 董 事 2001.08-2004.08 胡月娥 女 42 董事兼财务负责人兼副总 2001.08-2004.08 何宏满 男 32 董事兼副总经理 2001.08-2004.08 葛基标 男 41 独立董事 2003.04-2004.08 郑秉文 男 49 独立董事 2003.04-2004.08 诸葛健 男 64 独立董事 2003.04-2004.08 怀 梅 女 35 独立董事 2003.06-2004.08 吴惠中 男 60 监事会主席 2001.08-2004.08 钟昆明 男 53 监 事 2001.08-2004.08 杨素珍 女 51 监 事 2001.08-2004.08 陆震虹 女 28 监 事 2003.04-2004.08 徐桦木 男 56 总经理 2002.02-2004.08 薛东风 男 43 副总经理 2002.02-2004.08 曹孟臣 男 42 副总经理 2001.08-2004.08 李文友 男 38 副总经理 2003.05-2004.08 杨国勋 男 37 副总经理 2003.05-2004.08 蔡其海 男 41 总工程师 2001.08-2004.08 房晓萍 女 44 质量总监 2001.08-2004.08 胡海涛 男 29 董事会秘书 2001.08-2004.08 注：（1）报告期内公司董事、监事及其他高级管理人员均未持有本公司股份。 （2）李荣杰先生，本公司董事长、兼任安徽丰原集团有限公司董事长、党委 Annual Report2003 10 丰原生化 2003 年年度报告 书记。 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要是根据个人职责和贡 献大小，参照《安徽丰原生物化学股份有限公司工资方案》，并经董事会研究决 定后制定。公司董事、监事和其他高级管理人员的年度报酬总额约为 97.14 万元， 其中金额最高的前三名董事的报酬为 20.22 万元，金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 23.52 万元。公司董事、监事及其他高级管理人员年度报酬在 1 万元—4 万元之间 8 人，4 万元—6 万元之间 9 人，6 万元以上 3 人。 其中公司董事许克强先生和辛卒先生不在本公司领取报酬。 公司在 2002 年第一次临时股东大会上审议通过了关于支付独立董事津贴的 议案，独立董事津贴为每人每年 3 万元人民币，出席股东大会和董事会的差旅费 以及根据有关法律、法规及公司章程行使职权时所发生的必要费用，在公司据实 报销。 （三）在报告期内新任独立董事、监事、离任的董事及高级管理人员基本情 况。 1、报告期内公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票，也没有 发生任何持股变动情况。 2、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况。 （1）公司于 2003 年 3 月 13 日召开二届十四次董事会，提名葛基标先生、 郑秉文先生和诸葛健先生为公司第二届董事会独立董事候选人。此次会议公告刊 登于 2003 年 3 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （2）公司于 2003 年 3 月 13 日召开二届八次监事会，增补陆震虹女士为公 司二届监事会监事候选人。此次会议公告刊登于 2003 年 3 月 15 日的《中国证券 报》、《证券时报》。 （3）公司于 2003 年 4 月 28 日召开公司 2002 年度股东大会，聘任葛基标先 生、郑秉文先生和诸葛健先生为公司第二届董事会独立董事；增补陆震虹女士为 公司二届监事会监事。此次会议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、 Annual Report2003 11 丰原生化 2003 年年度报告 《证券时报》。 （4）公司于 2003 年 5 月 27 日召开二届十七次董事会，提名怀梅女士为公 司二届董事会独立董事候选人；由于工作调整，同意吴玉熙先生、李希成先生辞 去公司副总经理职务，同意何宏满先生辞去总经理助理职务。经总经理徐桦木先 生提名，增补何宏满先生、李文友先生和杨国勋先生为公司副总经理。此次会议 公告刊登于 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （5）公司于 2003 年 6 月 28 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会，大会 审议通过了聘任怀梅女士为公司第二届董事会独立董事的议案。此次会议公告刊 登于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休人员情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司共有在册员工 6,534 人，专业构成：生产 人员 4,903 人、销售人员 315 人、技术人员 723 人、财务人员 40 人、行政管理 人员 295 人、其他人员 43 人；教育程度：其中具有硕士及硕士以上学历的有 5 人，具有专科以上学历的有 875 人，具有中专学历的有 2,381 人；公司离退休人 员共 215 人。 Annual Report2003 12 丰原生化 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司法人治理现状； 1、报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公 司章程》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况不断健全和完善公 司的法人治理结构，规范公司运作，加强公司信息披露。 2、根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，截止 2003 年 6 月 30 日，公司聘任了诸葛健先生、郑秉文先生、葛基标 先生和怀梅女士为公司第二届董事会独立董事，在公司建立了独立董事制度。 3、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够认真自觉履行其职责，积极了解公司的运作情 况，出席了报告期内公司召开的董事会和股东大会，认真负责地审议了会议的各 项议案，对公司的经营决策、关联交易等发表独立意见，充分维护了广大股东和 投资者的利益，促进了公司的发展。 （二）公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东能够做到完 全独立，具有独立完整的业务及自主经营的能力； 1、业务独立情况 公司主要从事以玉米、小麦及油料作物为原料的农产品综合加工产品的生产 和销售业务，与控股公司安徽丰原集团有限公司的主营业务不存在同业竞争的情 况，具有独立完整的自主经营和面向市场能力。 2、资产独立情况 公司成立时，安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂）已将其柠檬酸及其 盐类的生产经营性资产投入本公司。公司成立后，1999 年 6 月向社会公众首次 公开发行 6000 万 A 股，2001 年 1 月再次向社会公开发行股票，2003 年 4 月 24 日向社会公开发行 5 亿元可转换公司债券，2003 年 12 月 29 日整体收购蚌埠涂 山热电有限公司，除此之外，公司未再进行过重大改组、变更、收购、兼并和清 理整顿行为，故本公司拥有完整的生产经营性资产，有独立的生产经营场所。 Annual Report2003 13 丰原生化 2003 年年度报告 3、人员独立情况的说明 公司生产、销售、供应、技术、财务等人员均已同公司签订劳动合同，不在 任何关联方领取报酬，公司与控股股东之间人员独立。 4、财务独立情况的说明 公司独立核算、自负盈亏，设有独立的财务部门，依法独立纳税，建立了独 立的财务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，开设独立银行账户，没有与 公司股东或其他任何单位或人士共用银行账户的情况。财务负责人、财务人员均 与集团公司分设，完全独立于控股股东。 5、机构独立情况的说明 公司具有独立自主进行生产经营活动的权利，包括经营决策权和实施权，在 组织机构设置上，拥有独立完整的生产、供应、销售系统，建立了一套完整的组 织机构。 （三）公司对高级管理人员的考评及激励机制。 为了使公司高级管理人员更好地履行职责，明确权利和义务，公司积极建 立和完善公正、透明、高效的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。公司 根据有关生产经营和管理目标实现情况对董事、监事和高级管理人员的业绩进行 综合考评，并将进一步完善激励机制。 Annual Report2003 14 丰原生化 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，具体情况 如下： （一）公司 2002 年年度股东大会 公司 2002 年年度股东大会的会议通知刊登在 2003 年 3 月 28 日的《证券时 报》和《中国证券报》上，此次大会于 2003 年 4 月 28 日上午在公司综合楼会议 厅召开，会议由公司董事长李荣杰先生主持，公司股东、股东代表、部分董事、 监事及高管人员、见证律师共 15 人出席会议，代表公司股份 153,237,420 股，占 公司总股份的 48.10%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会审议情况 具体如下： 1、审议通过了公司 2002 年度的董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2002 年度的监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2002 年度的财务报告； 4、审议通过了公司 2002 年度利润分配方案； 5、审议通过了关于聘任独立董事的议案； 6、审议通过了关于增补陆震虹女士为公司第二届监事会监事候选人的议案； 7、审议通过了对《公司章程》部分条款进行修改的议案； 8、审议通过了公司 2002 年度报告及其摘要。 公司本次年度股东大会由安徽承义律师事务所鲍金桥律师予以见证并出具 了法律意见书，该次年度股东大会的决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《证券时 报》和《中国证券报》上。 （二）公司 2003 年第一次临时股东大会 公司 2003 年第一次临时股东大会的会议通知刊登在 2003 年 5 月 28 日的 《证 券时报》和《中国证券报》上，该次大会于 2003 年 6 月 28 日上午在公司综合办 公楼 6 楼会议厅召开，公司股东和股东代表共 4 人出席会议，代表公司股份 154,009,860 股，占公司总股份的 48.35%，符合《公司法》和《公司章程》的规 Annual Report2003 15 丰原生化 2003 年年度报告 定，大会审议情况具体如下： 1、审议通过关于聘任怀梅女士为公司第二届董事会独立董事的议案； 2、审议通过了对《公司章程》部分条款进行修改的议案。 公司该次临时股东大会由安徽淮河律师事务所张林律师予以见证并出具了 法律意见书，该次临时股东大会的决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《证券时 报》和《中国证券报》上。 （三）公司 2003 年第二次临时股东大会 公司 2003 年第二次临时股东大会的会议通知刊登在 2003 年 8 月 26 日的《证 券时报》和《中国证券报》上，该次临时股东大会于 2003 年 9 月 27 日在公司综 合楼会议厅召开，公司股东、股东代表共 3 人出席会议，代表公司股份 154,029,860 股，占公司总股份的 48.35%，公司部分董事、监事及高管人员、见证律师出席 了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会审议情况具体如下： 审议通过了关于变更部分增发募集资金项目的议案 公司该次临时股东大会由安徽淮河律师事务所张林律师予以见证并出具了 法律意见书，该次临时股东大会的决议公告刊登在 2003 年 9 月 28 日的《证券时 报》和《中国证券报》上。 （四）公司 2003 年第三次临时股东大会 公司 2003 年第三次临时股东大会的会议通知刊登在 2003 年 11 月 26 日的《证 券时报》和《中国证券报》上，该次临时股东大会于 2003 年 12 月 29 日在公司 综合楼会议厅召开，公司股东、股东代表共 8 人出席会议，代表公司股份 155,477,960 股，占公司总股份的 48.81%，公司部分董事、监事及高管人员、见 证律师出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会审议情况具体 如下： 1、审议通过了《关于整体收购蚌埠涂山热电有限公司的议案》； 2、审议通过了《关于新建年产 6 万吨谷氨酸钠项目的议案》。 公司该次临时股东大会由安徽淮河律师事务所张林律师予以见证并出具了 法律意见书，该次临时股东大会的决议公告刊登在 2003 年 12 月 30 日的《证券 Annual Report2003 16 丰原生化 2003 年年度报告 时报》和《中国证券报》上。 Annual Report2003 17 丰原生化 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、经营情况介绍 公司致力于发展农产品综合加工产业，为食品、饮料、药品、无毒溶剂、无 毒增塑剂、洗涤剂等行业提供优质原料，以玉米、小麦以及油菜籽、大豆、花生 等农作物为原料，采用生物发酵和现代分离提取技术，以高技术、高起点、大规 模、高速度的方式，发展农产品综合加工利用项目，产业涉及有机酸及其盐类、 酯类、食用酒精及燃料酒精、淀粉糖类（葡萄糖、果葡糖浆、麦芽糊精等）、氨 基酸类（赖氨酸等）及纤维饲料、玉米蛋白粉、豆粕等副产品。 报告期内，公司已经形成 150 万吨/年农产品综合深加工能力，40 万吨/年花 生、菜籽等油脂加工能力，农产品深加工能力位居国内前列。面对公司主营产品 市场竞争激烈和原材料价格不断上涨的不利影响，公司采取积极措施，一方面紧 抓内部管理，提高管理水平和工作效率；另一方面实施技术改造，节能降耗，努 力降低生产成本，开拓国内外市场，继续保持主营业务的持续增长，2003 年公 司实现主营业务产品销售收入 154,736 万元，比去年同期增长 29.01%，实现主营 业务利润 28,488 万元，比去年同期增长 16.66%。2003 年，公司实现柠檬酸及其 盐类产品销售收入 66,126 万元，实现油脂系列销售收入 50,188 万元，氨基酸系 列销售收入 12,712 万元，淀粉糖系列及其他产品销售 25,710 万元。 报告期，公司克服洪水的不利影响，赶抢工期使赖氨酸、乳酸、酒精联产酵 母等新建项目陆续试车投产，进一步提升了公司的产业规模和综合竞争能力；为 了推广使用燃料酒精，调整能源结构，开发石油替代资源，公司与中国石化集团 安徽石油总公司共同投资组建“安徽丰原燃料酒精有限公司” ，该公司已于 2003 年 12 月 22 日注册成立；为进一步降低公司产品的生产成本，提高其市场竞争力， 报告期内公司整体收购了蚌埠涂山热电有限公司，此次关联交易已经安徽省财政 厅核准并经公司股东大会审议通过，相关过户手续正在办理之中。 Annual Report2003 18 丰原生化 2003 年年度报告 2、主营业务的经营范围和经营情况 （1）报告期内公司主营业务收入构成情况： （单位：万元） 产品分类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 柠檬酸及其盐类 66,126.10 52,315.78 20.88% 食用油系列 50,187.83 48,295.40 3.77% 氨基酸系列 12,711.94 7,640.58 39.89% 淀粉糖系列及其他 25,709.98 17,835.62 30.63% （2）主营业务收入按地区列示如下： （单位：万元） 地区 产品销售收入 国内 81,425.58 国外 73,310.26 （3）主营业务产品较去年发生较大变化 2003 年公司农产品综合加工能力进一步扩大，公司已经形成 150 万吨/年农 产品综合深加工能力，40 万吨/年花生、菜籽等油脂加工能力，农产品精深加工 能力位居国内前列，由单一柠檬酸及其盐类产品，发展到有机酸及其盐类、氨基 酸类、淀粉糖类、食用油类等多系列产品，公司产业规模和综合竞争力得到进一 步提升。 3、公司主要控股公司及参股公司经营情况 （1）安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 本公司控股子公司，注册资本 3,500 万元，本公司占 70%的权益。该公司主 要从事柠檬酸及其盐类的生产与销售。截止报告期末，公司总资产 28,568.50 万 元，报告期内实现利润 2,504.60 万元。 （2）安徽丰原油脂有限公司 本公司控股子公司，注册资本 1,500 万元，本公司占 90%的权益。截止报告 期末，公司总资产 39,292.18 万元，报告期内实现利润 1,378.83 万元。 （3）蚌埠市商业银行股份有限公司 本公司参股子公司，注册资本 1.39 亿元，本公司占 35.97%的权益。截止报 告期末，该公司总资产 289,563.21 万元，报告期内实现营业收入 8,366.41 万元。 （4）安徽 BBCA&Galactic 乳酸有限公司 Annual Report2003 19 丰原生化 2003 年年度报告 本公司控股子公司，注册资本 600 万美元，注册地为安徽省蚌埠市，本公司 占 51%的股权，Galactic 公司占 49%的股权。该公司主要生产和销售乳酸、乳酸 钠及其衍生产品，生产规模约为 3 万吨/年。公司目前尚未正式运营。 （5）安徽丰原燃料酒精有限公司 本公司控股子公司，注册资本 1 亿元人民币，本公司出资 8500 万元，占注 册资本的 85%，中国石化集团安徽石油总公司出资 1500 万元，占注册资本的 15%。目前，公司已经注册成立，但尚未正式运营。 4、主要客户及供应商情况 前五名供应商采购金额合计 44,725.91 万元 占采购总额比重 28.96% 前五名销售客户销售金额合计 30,514.24 万元 占销售总额比重 19.72% 5、经营中存在的问题、困难及解决方案 报告期内，面对公司主营产品市场竞争激烈和原材料价格进一步上涨的不利 环境，公司一方面利用不断增强的农产品综合加工的规模优势，狠抓内部管理， 提高工作效率和管理水平；另一方面，为进一步降低公司主营产品的生产成本， 实现能源的自身供应，公司整体收购了蚌埠涂山热电有限公司 100%股权，大大 提升了公司产品的市场竞争力。 （二）公司投资情况 1、增发募集资金使用情况 根据中国证监会发行字[2000]216 号文，公司于 2001 年 1 月 3 日以每股发行 价格 24.04 元/股向社会发行人民币普通股 3,000 万股，共募集资金 72,120 万元， 扣除发行费用 2,383 万元，实际可运用募集资金 69,737 万元。截止报告期末增发 募集资金已全部使用完毕，具体投入情况如下： Annual Report2003 20 丰原生化 2003 年年度报告 （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 是否产生效益 年产 30,000 吨 L—乳酸工程 22,904 25,316.92 否 年产 20,000 吨赖氨酸工程 22,373 25,141.97 否 年产 5,000 吨柠檬酸钙工程 5,890 4,627.10 否 年产 25,000 吨燃料酒精项目 5,204 4,908.81 否 年产 30,000 吨柠檬酸及其钠盐工程 18,100 20,464.68 否 合 计 74,471 80,459.48 否 增发募集资金项目说明： （1）年产 30,000 吨 L-乳酸工程，公司招股说明书 中承诺投入该项目 22,904 万元，项目建设期为 18 个月。截止报告期，此项目已 累计投入 25,316.92 万元，完成计划投资额 110.53%。截止报告期，该项目已建 设完工，进入试车投产阶段。 （2）年产 20,000 吨赖氨酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目 22,373 万元，项目建设期为 18 个月。截止报告期，此项目已累计 25,141.97 万元，完成 计划投资额的 112.38%。截止报告期，该项目已经全部投入完毕，并开始投产。 （3）年产 5,000 吨柠檬酸钙工程，公司招股说明书中承诺投入该项目 5,890 万元，项目建设期为 12 个月。截止报告期，此项目实际累计投资 4,627.10 万元， 该项目未能如期完工，主要是由于国内外补钙剂市场不够稳定，钙制品品目繁多 且市场价格波动幅度较大，为回避市场风险，公司推迟了该项目的建设周期。报 告期内，公司已对该项目计提了相应的减值准备。 （4）年产 25,000 吨燃料酒精联产酵母项目，公司在增发招股说明书中承诺 投入该项目为年产 5,000 吨柠檬酸三正丁酯工程，计划投资为 6,120 万元，项目 建设期为 12 个月。由于柠檬酸三正丁酯属于柠檬酸酯类中的高端产品，市场培 育和开发费用相对较高，项目的市场风险和技术风险较大，公司为有效使用募集 资金，经审慎分析和论证将柠檬酸三正丁酯项目变更为年产 2.5 万吨燃料酒精联 产酵母项目（此次增发募集资金项目变更的相关信息请查阅 2003 年 8 月 28 日、 2003 年 9 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》）。列表如下： 变更项目拟 实际投入金 产生收 是否符合计划进 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 额 益金额 度和预计收益 年产2.5万吨燃料 年产5000吨柠 5,204万元 4,909万元 — 是 酒精联产酵母项目 檬酸三正丁酯工程 （5）年产 30,000 吨柠檬酸及其钠盐工程，公司招股说明书中承诺投入该项 Annual Report2003 21 丰原生化 2003 年年度报告 目 18,100 万元，项目建设期为 18 个月。截止报告期末，此项目已累计投入 20,464.68 万元，完成计划投资额 113.06%。该项目已建设完毕。 2、 发 行 5 亿 元 可 转 换 公 司 债 券 募 集 资 金 使 用 情 况 报告期内，根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36 号文核准， 安徽丰原生物化学股份有限公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众成功地发行了 5 亿元可转换公司债券，本次发行共募集资金 48,784.13 万元。截止报告期末募集 资金的投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 是否产生效益 年产 5 万吨燃料酒精联产酵母 22,077.19 22,492.02 否 年产 5 万吨麦芽糊精和 1 万吨异 7,696.76 5,151.84 否 麦芽低聚糖 年产 5 万吨口服葡萄糖和 1 万吨 7,699.96 5,153.98 否 果葡糖浆 年产 3000 吨 L-苹果酸 6,080.72 187.46 否 年产 10 万吨啤酒麦芽糖 8,446.74 268.97 否 合 计 52,001.37 33,254.27 — 截止报告期末，公司 5 亿元可转换公司债券募集资金项目均按计划实施，共 计投入 33,254.27 万元，尚未使用的可转换公司债券募集资金 16,745.73 万元存放 于银行。 （1）年产 5 万吨燃料酒精联产酵母项目，募集说明书承诺总投资 22,077.19 万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入 22,492.02 万元，完成 计划进度的 101.88%。截止报告期，该项目已经建设完毕，进入试车投产阶段， 该项目建设超过计划进度。 （2）年产 5 万吨麦芽糊精和 1 万吨异麦芽低聚糖项目，募集说明书承诺总 投资 7,696.76 万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入 5,151.84 万元，完成计划进度的 66.94%，该项目建设超过计划进度。 （3）年产 5 万吨口服葡萄糖和 1 万吨果葡糖浆项目，募集说明书承诺总投 资 7,699.96 万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入 5,153.98 万 元，完成计划进度的 66.94%，该项目建设超过计划进度。 （4）年产 3000 吨 L-苹果酸项目，募集说明书承诺总投资 6,080.72 万元， 项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入 187.46 万元，完成计划进度 Annual Report2003 22 丰原生化 2003 年年度报告 的 3.08%，该项目符合计划进度。 （5）年产 10 万吨啤酒麦芽糖项目，募集说明书承诺总投资 8,446.74 万元， 项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入 268.97 万元，完成计划进度 的 3.18%，该项目符合计划进度。 （三）报告期内非募集资金使用情况 单位：万元 是否产生 是否符合计划进 项目名称 计划投资额 累计投资额 效益 度和预计收益 年产6万吨浓香花生油项目 16,496.88 8,883.30 — 是 年产6万吨谷氨酸钠项目 17,746.92 10,196.32 — 是 年产2.5万吨燃料酒精联产 4,699.05 3,025.38 — 是 酵母项目 （四）公司财务状况 1、财务状况分析 （单位：元） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 4,717,090,670.31 3,040,111,650.15 55.16% 股东权益 1,589,931,073.79 1,490,083,563.26 6.70% 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务利润 284,876,251.68 244,199,175.57 16.66% 净利润 98,796,330.53 110,173,556.02 -10.33% 现金及现金等价物净增加额 225,258,201.51 55,186,471.19 308.18% 变动原因：截止报告期，公司总资产较上年末增加了 55.16%，主要由于报 告期内公司发行了 5 亿元的可转换公司债券以及公司新投资项目陆续投产，生产 规模扩大所致； 股东权益较上年末增加了 6.70%，主要由于报告期公司净利润转入所致； 主营业务利润较上年增加了 16.66%，主要由于报告期内公司销售收入增加 所致； 净利润较上年减少了 10.33%，主要由于报告期内公司未收到补贴收入所致； 现金及现金等价物净增加额较上年增加了 308.18%，主要由于报告期内公司 发行了 5 亿元可转换公司债券募集资金尚未全部投入工程建设所致。 2、安徽华普会计师事务所对公司 2003 年度财务报告进行了审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 Annual Report2003 23 丰原生化 2003 年年度报告 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况 （1）公司二届十三次董事会于 2003 年 2 月 20 日召开，会议审议通过了“公 司 2002 年度报告及其摘要”、“公司 2002 年董事会工作报告”、“公司 2002 年度 财务决算报告”、“公司 2002 年度利润分配预案”，此次会议的决议公告刊登在 2003 年 2 月 25 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （2）公司二届十四次董事会于 2003 年 3 月 13 日召开，会议审议通过了“关 于聘任独立董事的议案”、“对《公司章程》部分条款进行修改的议案” 。 此次会 议的决议公告刊登在 2003 年 3 月 15 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （3）公司二届十五次董事会于 2003 年 3 月 26 日召开，会议审议通过了“关 于同意刘爱民先生辞去公司副总经理职务的议案”、“关于提议召开公司 2002 年 年度股东大会的议案”等，此次会议的决议公告刊登在 2003 年 3 月 28 日的《证 券时报》和《中国证券报》。 （4）公司二届十六次董事会于 2003 年 4 月 18 日召开，会议审议通过了“公 司 2003 年第一季度报告”等，此次会议的决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日的 《证券时报》和《中国证券报》。 （5）公司二届十七次董事会于 2003 年 5 月 27 日召开，会议审议通过了“关 于聘任独立董事的议案”、“对《公司章程》部分条款进行修改的议案”、“关于调 整部分高管人员的议案”、“关于提议召开 2003 年第一次临时股东大会的议案” 等，此次会议的决议公告刊登在 2003 年 5 月 29 日的《证券时报》和《中国证券 报》。 （6）公司二届十八次董事会于 2003 年 8 月 25 日召开，会议审议通过了“《公 司 2003 年半年度报告》及《公司 2003 年半年度报告摘要》 ”、“变更部分增发募 集资金项目的议案”、“关于新建年产 2.5 万吨燃料酒精联产酵母项目的议案”、 “关于投资柠檬酸重结晶技术改造项目的议案”、“关于安徽丰原油脂公司新建 年产 6 万吨浓香花生油项目的议案”、“关于与中国石化集团安徽石油总公司共 同投资组建安徽丰原燃料酒精有限公司（拟）的议案” 、“关于开展 130 万吨/年 玉米加工项目和 60 万吨/年小麦加工项目前期准备工作的议案”、“关于提议召开 Annual Report2003 24 丰原生化 2003 年年度报告 丰原生化 2003 年第二次临时股东大会的议案” 等，此次会议的决议公告刊登在 2003 年 8 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （7）公司二届十九次董事会于 2003 年 10 月 22 日召开，会议审议通过了“安 徽丰原生物化学股份有限公司 2003 年第三季度报告”、“关于向上海浦东发展银 行广州分行锦城支行申请人民币 5000 万元短期贷款的议案”。 （8）公司二届二十次董事会于 2003 年 11 月 25 日召开，会议审议通过了“关 于整体收购蚌埠涂山热电有限公司的议案”、“关于新建年产 6 万吨谷氨酸钠项 目的议案”、“关于提议召开 2003 年第三次临时股东大会的议案”，此次会议的决 议公告刊登在 2003 年 11 月 27 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （六）本年度利润分配预案 本年度公司拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （七）公司选定了《中国证券报》作为指定的信息披露报纸。 （八）安徽华普会计师事务所为关于公司控股股东及其他关联方占用资金情 况出具了专项说明，详见附件。 （九）公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的规定，公司独立董事郑秉文、葛基标、诸葛 健、怀梅对本公司对外担保情况进行了认真负责的核查，现将有关情况说明如下： 报告期内公司能够严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的规定，严格控制对外担保的风险，对对外担保的 程序进行了严格的审查。截止报告期，公司除为控股 50%以上的子公司提供担保 外，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个 人提供任何形式的担保。 Annual Report2003 25 丰原生化 2003 年年度报告 八、监事会报告 （一）会议情况 1、公司二届七次监事会于 2003 年 2 月 20 日召开，会议审议通过了“2002 年度监事会工作报告”、“公司 2002 年年度报告及报告摘要”、“公司 2002 年度财 务决算报告”，此次会议的决议公告刊登在 2003 年 2 月 25 日的《证券时报》和 《中国证券报》。 2、公司二届八次监事会于 2003 年 3 月 13 日召开，会议审议通过了“关于 增补陆震虹女士为公司二届监事会监事候选人的议案”，此次会议的决议公告刊 登在 2003 年 3 月 15 日的《证券时报》和《中国证券报》 。 3、公司二届九次监事会于 2003 年 8 月 25 日召开，会议审议通过了“公司 2003 年半年度报告和年度报告摘要”、“关于部分增发募集资金项目变更的独立 意见”此次会议的决议公告刊登在 2003 年 8 月 28 日的《证券时报》和《中国证 券报》。 4、公司二届十次监事会于 2003 年 11 月 25 日召开，会议审议通过了“关于 整体收购蚌埠涂山热电有限公司的议案”、“关于新建年产 6 万吨谷氨酸钠项目 的议案”，此次会议的决议公告刊登在 2003 年 11 月 28 日的《证券时报》和《中 国证券报》。 （二）独立意见 1、依法运作情况。报告期内，公司能够很好地按照国家有关法律法规的规 定和公司章程的规定，依法经营、规范运作；按照中国证监会的要求积极建立 了独立董事制度和规范的内部控制制度、约束机制；公司董事和经理执行公司 职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。公司监事会认为安徽华普会计师事务所出具的 2003 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致； 公司二届十八次董事会审议通过了“变更部分增发募集资金项目的议案”，变更 Annual Report2003 26 丰原生化 2003 年年度报告 程序符合法律法规的要求，公司也认真、及时地履行了相关信息披露义务。 4、报告期内，公司未发生资产重组行为，未发现内幕交易及损害部分股东 权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过了《关于整体收 购蚌埠涂山热电有限公司的议案》 ，该项关联交易公平合理，没有损害公司的利 益，公司也及时地对关联交易的收购过程和程序进行了相关的信息披露，该次关 联交易符合公司和广大投资者的利益。 Annual Report2003 27 丰原生化 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）为进一步降低公司产品的生产成本，增强公司的综合竞争能力，公司 于 2003 年 12 月 29 日召开 2003 年第三次临时股东大会审议通过了《关于整体收 购蚌埠涂山热电有限公司的议案》。 此次整体资产收购由安徽国信资产评估有限责任公司进行评估，履行了合法 的评估程序，出具了皖国信评报字[2003]第 228 号《蚌埠涂山热电有限公司资产 评估报告书》，并经安徽省财政厅财企[2003]1214 号文核准。相关过户手续正在 办理之中。 （三）本年度公司重大关联交易事项。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）采购货物 ① 定价原则：在公开、公正和公平的原则下，按照市场公允价格合理采购。 ② 采购明细表 （单位：元） 2003 年度 企业名称 购货品种 金 额 占本期购货百分比 电 36,197,728.77 2.34% 蚌埠涂山热电有限公司 汽 14,197,539.80 0.92% 小计 50,395,268.57 3.26% 丰原宿州生物化工有限公司 酒精 722,197.96 0.05% 合 计 51,117,466.53 3.31% 公司于 2003 年 12 月 29 日召开 2003 年第三次临时股东大会审议通过了《关 于整体收购蚌埠涂山热电有限公司的议案》，该次临时股东大会的决议公告刊登 在 2003 年 12 月 30 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 （2）销售货物 ① 定价原则：在公开、公正和公平的原则下，按照市场公允价格进行交易。 ② 销售货物明细表 Annual Report2003 28 丰原生化 2003 年年度报告 单位：元 2003 年度 企业名称 销售品种 金 额 占本期销货百分比 一水柠檬酸 14,084.59 — 口服糖液 10,474,346.54 0.68% 安徽丰原集团有限公司 预处理糖液 17,311,578.04 1.12% 小计 27,800,009.17 1.80% 一水柠檬酸 29,368,398.40 1.90% 无水柠檬酸 17,790,310.04 1.15% 柠檬酸钠 12,048,958.79 0.78% 丰原欧洲公司 柠檬酸钙 243,230.33 0.02% 柠檬酸钾 75,015.87 — 小计 59,525,913.43 3.85% 安徽丰原食品销售有限公司 色拉油 9,421,088.86 0.61% 合 计 96,747,011.46 6.26% 公司与丰原欧洲公司的关联交易请详见《安徽丰原生物化学股份有限公司二 届二十一次董事会决议公告》和《安徽丰原生物化学股份有限公司关于与丰原欧 洲公司签署〈出口商品购销协议〉有关事项公告》。 （三）关联债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 丰原集团有限公司 15,428.09 15,483.73 丰原欧洲公司 -697.32 2,947.29 丰原宿州生物化工有限公司 1,181.17 1,173.51 安徽丰原物流有限公司 109.25 109.25 安徽丰原进出口有限公司 200.00 200.00 安徽丰原食品销售有限公司 113.36 113.36 丰原生化美国柠檬酸有限公司 438.68 安徽丰原国际货运有限公司 305.48 646.78 安徽丰原燃料酒精有限公司 10,587.48 10,587.48 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 59.07 61.92 合 计 16,193.62 20,327.74 11,092.96 11,434.26 （四）本年度公司除对公司控股子公司进行担保外未签订其他重大合同。 单位：万元 担保 是否履 与公 担保对象名称 发生时间 担保期 金额 行完毕 司关系 安徽马鞍山生物化学有限公司 2003.08.12 1000 2003.08.12-2004.08.11 否 控股子公司 安徽马鞍山生物化学有限公司 2003.09.05 2000 2003.09.05-2004.09.04 否 控股子公司 安徽马鞍山生物化学有限公司 2003.09.09 500 2003.09.09-2004.09.08 否 控股子公司 安徽马鞍山生物化学有限公司 2003.11.27 1000 2003.11.27-2004.11.27 否 控股子公司 安徽丰原油脂有限公司 2003.11.04 1000 2003.11.04-2004.11.03 否 控股子公司 Annual Report2003 29 丰原生化 2003 年年度报告 （五）报告期内公司聘任的会计师事务所变更以及报告年度支付给聘任会计 师事务所的报酬情况。 2003 年公司支付给安徽华普会计师事务所的年度报告审计报酬为 50 万元， 差旅费等费用由本公司承担。截止报告期，安徽华普会计师事务所已连续为公司 服务三年。 （六）其他事项 截止报告期，2003 年 7 月，淮河流域发生的特大洪水除影响公司部分在建 和新建项目的工期进度外，没有对公司造成实质性的直接经济损失。 Annual Report2003 30 丰原生化 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计意见 公司 2003 年财务报告已经安徽华普会计师事务所审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告（华普审字[2004]第 0328 号），审计意见如下： 安徽丰原生物化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并 利润表、利润分配表及合并利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：肖厚发 李友菊 2004 年 3 月 23 日 Annual Report2003 31 丰原生化 2003 年年度报告 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人和会计主管人员签名并盖章的公司会计 报表。 （二）载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 （三）报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本和公告的原稿。 （四）公司章程。 安徽丰原生物化学股份有限公司 2004 年 3 月 25 日 Annual Report2003 32 丰原生化 2003 年年度报告 附件： 安徽丰原生物化学股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”）系经安徽省人民政 府皖政秘[1998] 268 号文件批准，由安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂， 以下简称“丰原集团” ）作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生 产经营性净资产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省 固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有限公司。1998 年 8 月 28 日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民 币 8,697.88 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999] 67 号文件批准，本公司于 1999 年 6 月 21 日以 6.50 元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股 6000 万股，并于 1999 年 6 月 28 日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注 册资本为人民币 14,697.88 万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]216 号文件批准，本公司于 2002 年 1 月 3 日以 24.04 元/股的发行价格向社 会公众公开发行 3000 万 A 股，每股面值 1 元，注册资本增至人民币 17,697.88 万元。2002 年 7 月 12 日，本公司实施了向全体股东每 10 股派发现金 0.50 元（含 税）送红股 2 股，同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股。至此注册资本 增至人民币 31,856.18 万元，其中：丰原集团持有的国有法人股为 15,300 万股， 占全部股份的 48.03%；社会公众股为 16,200 万股，占全部股份的 50.85%。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2003]36 号文件批准，本公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众发行了 50,000 万元可转换公司债券，并于 2003 年 5 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。截止 2003 年 12 月 31 日已有 15,000.00 元可 转换公司债券转为本公司股票，转股股数为 1,845 股，占本公司总股本的 0.00058%。 本公司的经营范围包括：生物工程的科研开发；有机酸及其他生物化工产品 Annual Report2003 33 丰原生化 2003 年年度报告 (不含危险品) 、原料饲料、蛋白饲料生产、销售；食品加工；化工设备制造安 装；玉米收购；本企业自产产品及技术出口，生产所需原辅材料、仪器仪表、机 械设备、零配件及技术进出口。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司（以下简称“马鞍山 生化”）和安徽丰原油脂有限公司（以下简称“丰原油脂” ）均执行《企业会计准 则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按月初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户 的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期 损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产 生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表 Annual Report2003 34 丰原生化 2003 年年度报告 明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应 收款），按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 0.3% 1-2 年 0.5% 2-3 年 10% 3-4 年 30% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品采用 领用时一次摊销法摊销；包装物采用领用时一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用 其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销 售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础； 如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般 销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量 基础。存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。本公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 Annual Report2003 35 丰原生化 2003 年年度报告 20%但有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收 益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的 分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分， 作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在取得股 权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的 份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投 资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）本公司采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额确认为股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限平均摊销计入损益，初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 （3）长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资 单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备，长期投资减值准备按 个别投资项目计算确定。 10、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本入账。使用期限超过一年的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等； 不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 两年的，均确认为固定资产。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计使用年限、预计净 残值率及年折旧率如下： 资产类别 净残值率（%） 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中:生产用房屋 5 40 年 2.38 非生产用房屋 5 45 年 2.11 建筑物 5 25 年 3.80 简易房 5 10 年 9.50 机械设备 5 14 年 6.79 动力设备 5 18 年 5.28 Annual Report2003 36 丰原生化 2003 年年度报告 仪器仪表 5 12 年 7.92 运输设备 5 12 年 7.92 其他设备 5 8年 11.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的 可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预 计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市 场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回 金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资 产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的 差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计 提。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资 产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规 定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借 款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年不会重新开工，或所建项目 在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性， 或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差 额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时实际成本计量，自取得当月起在预计使用期限内平 Annual Report2003 37 丰原生化 2003 年年度报告 均摊销。 （2）期末对无形资产的账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资 产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确 认为减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的。 （3）无形资产减值准备按单项资产计提。 13、长期待摊费用计价和摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 （1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损 益。 （2）其他长期待摊费用：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （1）为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定 资产的成本: a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： Annual Report2003 38 丰原生化 2003 年年度报告 a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权 平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 Annual Report2003 39 丰原生化 2003 年年度报告 17、合并会计报表的编制方法 对外投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的或被本 公司所控制的被投资单位，按照财政部财会字（1995）11 号文《合并会计报表 暂行规定》和财政部财会二字（1996）2 号函的有关规定，在抵销内部重大交易 及往来款项后编制合并会计报表。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 17%、13% 城市维护建设税 应计流转税 7% 教育费附加 应计流转税 3% 所得税 应纳税所得额 33% （1）出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 （2）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及联营企业 1、本公司所控制的境内外所有子公司及联营企业情况如下: 公司名称 注册资本 投资比例 实际投资额 经 营 范 围 生物工程的开发，有机酸及其他生物化工 安徽丰原马鞍山生物化学 3,500 万元 70% 2,450 万元 产品(不含危险品)，原料饲料，蛋白饲料 有限公司 的生产和销售，化工设备的制造及安装。 食用油脂及相关产品的生产、加工、销售 安徽丰原油脂有限公司 1,500 万元 90% 1,350 万元 及农产品（油料、玉米）的收购。 承办海运、空运进出口货物的国际代理业 务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集 安徽丰原国际货运有限公 1,000 万元 90% 900 万元 装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、 司 保险相关的短途运输服务及运输咨询业 务。 丰原生化美国柠檬酸有限 50 万美元 100% 50 万美元 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售。 公司 安徽丰原格拉特乳酸有限 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此相关 600 万美元 51% 45.9 万美元 公司 的产品。 安徽丰原燃料酒精有限公 10,000 万元 85% 8,500 万元 办理燃料乙醇及副产品筹建的有关业务。 司 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷 款； 办理国内结算业务；办理票据贴现 蚌埠市商业银行 13,900 万元 35.97% 5,000 万元 业务；发行金融债券；代理发行、兑付、 承销政府债券；从事同业拆借业务；提供 担保业务；代理收付款项及保险业务;提 Annual Report2003 40 丰原生化 2003 年年度报告 供保管箱业务；经中国人民银行批准的其 它业务。 生产钛白粉、硫酸亚铁、有机酸及其他生 马鞍山金钛化学有限公司 2,260 万元 40.00% 904 万元 物化工产品，生物工程科研开发、化工设 备制造、安装，化工工程设计、技术咨询。 2、说明： （1）本公司本期对马鞍山生化、丰原油脂合并会计报表。 （2）安徽丰原国际货运有限公司、丰原生化美国柠檬酸有限公司、安徽丰 原格拉特乳酸有限公司资产总额、收入总额、利润总额合计数均低于公司资产、 收入、利润的 10%，根据财政部财会二字（1996）2 号函的有关规定，本期未合 并其会计报表。 （3）安徽丰原燃料酒精有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司和中国 石化集团安徽石油总公司于 2003 年 12 月共同投资组建， 目前该公司尚处筹建期， 因此本期未合并其会计报表。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） (一) 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2003.12.31 项 目 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 人民币 — — 18,621.56 银行存款 欧 元 131,667.51 10.3383 1,361,218.22 美 元 2,862,556.93 8.2767 23,692,524.94 人民币 — — 561,889,096.74 合 计 — — 586,961,461.46 2002.12.31 项 目 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 人民币 — — 30,366.59 银行存款 欧 元 14,529.01 8.6360 125,472.53 美 元 2,574,302.25 8.2773 21,308,272.02 人民币 — — 340,239,148.81 合 计 — — 361,703,259.95 货币资金期末比期初增加 62.28%，主要原因是本期发行的 50 ,000 万元可转 换公司债券募集资金尚未全部投入工程建设。 2、应收账款 （1）账龄分析 Annual Report2003 41 丰原生化 2003 年年度报告 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 232,138,746.71 99.03 696,416.25 231,442,330.46 1-2 年 2,164,418.93 0.92 10,822.10 2,153,596.83 2-3 年 51,410.89 0.02 5,141.09 46,269.80 3-4 年 — — — — 4-5 年 — — — — 5 年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 234,413,048.11 100.00 770,851.02 233,642,197.09 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 158,317,815.58 99.90 474,953.44 157,842,862.14 1-2 年 105,578.39 0.06 527.89 105,050.50 2-3 年 75.00 — 7.50 67.50 3-4 年 — — — — 4-5 年 — — — — 5 年以上 58,471.58 0.04 58,471.58 — 合 计 158,481,940.55 100.00 533,960.41 157,947,980.14 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名的金额合计为 100,299,091.04 元， 占应收账款总额的 42.79%。 （3）应收账款期末比期初增加 47.91%，主要原因是本期销售规模扩大所致。 （4）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 3、其他应收款 （1）账龄分析 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 8,938,372.50 48.05 26,815.11 8,911,557.39 1-2 年 410,017.19 2.20 2,050.09 407,967.10 2-3 年 836,943.63 4.50 83,694.36 753,249.27 3-4 年 4,922,441.11 26.46 1,476,732.33 3,445,708.78 4-5年 999,754.82 5.37 799,803.86 199,950.96 5年以上 2,495,819.51 13.42 2,495,819.51 — 合 计 18,603,348.76 100.00 4,884,915.26 13,718,433.50 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 16,677,412.33 61.55 50,032.23 16,627,380.10 1-2 年 1,906,427.79 7.04 9,532.14 1,896,895.65 2-3 年 4,947,921.01 18.26 494,792.10 4,453,128.91 Annual Report2003 42 丰原生化 2003 年年度报告 3-4 年 1,056,687.67 3.90 317,006.30 739,681.37 4-5年 2,031,020.07 7.50 1,624,816.06 406,204.01 5年以上 475,099.44 1.75 475,099.44 — 合 计 27,094,568.31 100.00 2,971,278.27 24,123,290.04 （2）金额较大的其他应收款明细情况如下： 单 位 名 称 所欠金额 账 龄 款项内容 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 3-4 年 暂付款 丰原集团 1,837,303.14 1 年以内 货款等 韩秋 1,000,000.00 1 年以内 购原料备用金 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 619,231.47 1 年以内 暂付款 （3）其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为 8,333,139.95 元，占其 他应收款总额的 44.79%。 （4）其他应收款期末比期初减少 31.34%，主要原因是 2002 年暂付的马鞍 山金钛化学有限公司的股权投资款本期已转入长期股权投资。 （5）其他应收款期末余额中应收持本公司 5%(含 5% )以上表决权股份的股 东单位丰原集团的款项为 1,837,303.14 元。 4、预付账款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 323,988,583.76 97.45 36,472,567.56 83.91 1-2 年 2,744,222.12 0.83 6,408,599.10 14.74 2-3 年 5,424,945.33 1.63 582,800.57 1.35 3-4 年 315,959.98 0.09 — — 4-5 年 — — — — 5 年以上 — — — — 合 计 332,473,711.19 100.00 43,463,967.23 100.00 （2）预付账款中一年以上的款项合计 8,485,127.43 元，占预付账款总额的 2.55%，主要是预付给供货单位的材料定金。 （3）预付账款期末比期初增加 664.94%，主要原因是本期预付收购丰原集 团持有的蚌埠涂山热电有限公司股权款 153,000,000.00 元及本期生产规模扩大， 原材料采购量增加，预付的原材料款相应增加。 （4）预付账款期末余额中预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位丰原集团的款项为 153,000,000.00 元。 Annual Report2003 43 丰原生化 2003 年年度报告 5、应收补贴款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 出口增值税退税 35,902,983.64 111,138,772.87 应收补贴款期末比期初减少 67.70%，主要原因是当年收到的出口增值税退 税款大于当年新增数。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 82,248,743.09 — 82,248,743.09 59,948,596.16 — 59,948,596.16 包装物 2,819,219.16 — 2,819,219.16 6,668,385.42 — 6,668,385.42 在产品 37,207,173.89 — 37,207,173.89 27,240,652.84 — 27,240,652.84 库存商品 210,395,926.55 169,899.27 210,226,027.28 74,993,369.41 130,806.23 74,862,563.18 低值易耗品 110,557.66 — 110,557.66 214,913.57 — 214,913.57 自制半成品 — — — 1,846,814.86 — 1,846,814.86 合 计 332,781,620.35 169,899.27 332,611,721.08 170,912,732.26 130,806.23 170,781,926.03 （2）存货跌价准备 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 原材料 — — — 包装物 — — — 在产品 — — — 库存商品 130,806.23 39,093.04 — 169,899.27 低值易耗品 — — — 自制半成品 — — — 合 计 130,806.23 39,093.04 — 169,899.27 （3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用及相关税金后的金额确定。 （4）存货期末比期初增加 94.71%，主要原因是本公司预计部分产品的价格 在短期内有上涨趋势，相应增加了库存商品的储备。 7、待摊费用 类 别 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 保险费 69,983.75 543,632.65 465,352.95 148,263.45 其他 15,726.51 273,447.50 289,174.01 — 合 计 85,710.26 817,080.15 754,526.96 148,263.45 8、长期投资 Annual Report2003 44 丰原生化 2003 年年度报告 （1）股权投资类别 2003.01.01 2003.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准 金 额 减值准 其他股权投资 69,698,152.54 — 100,945,332.53 — 170,643,485.07 — （2）其他股权投资 占被投资单 投资 本期权益 累计权益 被投资单位名称 位注册资本 初始投资金额 2003.12.31 期限 增减额 增减额 比例（%） 蚌埠丰原国际货 — 90.00 9,000,000.00 78,111.03 78,971.84 9,078,971.84 运有限公司 蚌埠市商业银行 — 35.97 50,000,000.00 6,827,221.50 9,592,470.03 59,592,470.03 丰原生化美国柠 — 100.00 4,138,500.00 — — 4,138,500.00 檬酸有限公司 安徽丰原格拉特 30 年 51.00 3,793,543.20 — — 3,793,543.20 乳酸有限公司 安徽丰原燃料酒 — 85.00 85,000,000.00 — — 85,000,000.00 精有限公司 马鞍山金钛化学 — 40.00 9,040,000.00 — — 9,040,000.00 有限公司 合 计 160,972,043.20 6,905,332.53 9,671,441.87 170,643,485.07 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故 未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （5）长期股权投资期末比期初增加 144.83%，主要原因是本期新增对安徽 丰原燃料酒精有限公司、马鞍山金钛化学有限公司的投资。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原价： 类 别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 335,098,778.58 72,163,308.87 — 407,262,087.45 机器设备 675,038,528.82 325,851,089.20 186,115.00 1,000,703,503.02 动力设备 139,926,591.07 980,080.96 — 140,906,672.03 运输工具 24,350,292.18 1,034,491.00 — 25,384,783.18 仪器仪表 21,630,613.44 10,523,759.41 — 32,154,372.85 其他设备 46,511,009.16 -4,257,543.68 — 42,253,465.48 合 计 1,242,555,813.25 406,295,185.76 186,115.00 1,648,664,884.01 累计折旧： 房屋建筑物 27,678,814.15 10,224,853.02 — 37,903,667.17 机器设备 108,969,457.28 46,669,092.58 6,216.74 155,632,333.12 动力设备 20,099,938.94 7,386,337.17 — 27,486,276.11 运输工具 4,436,213.43 1,952,036.69 — 6,388,250.12 3,806,377.01 1,818,060.66 5,624,437.67 仪器仪表 Annual Report2003 45 丰原生化 2003 年年度报告 其他设备 7,590,922.91 4,846,861.37 — 12,437,784.28 合 计 172,581,723.72 72,897,241.49 6,216.74 245,472,748.47 固定资产净值 1,069,974,089.53 333,397,944.27 179,898.26 1,403,192,135.54 固定资产减值准备： 类 别 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 机器设备 5,255,714.74 52,031.02 — 5,307,745.76 动力设备 — 76,609.46 76,609.46 合 计 5,255,714.74 128,640.48 5,384,355.22 固定资产净额 1,064,718,374.79 — — 1,397,807,780.32 （1）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入 383,931,280.37 元。 （2）固定资产原价中“其他设备”本期增加数为负数，主要原因是 2002 年 马鞍山生化精制车间技改工程项目在转入固定资产时，在机器设备和其他设备类 别之间分类有误，本期进行了调整所致。 （3）固定资产原价期末比期初增加 32.68%，主要原因是本期 2 万吨赖氨酸、 80 万吨玉米预处理等工程项目已全部完工转入固定资产。 （4）本公司固定资产无置换、担保情况。 （5）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固 定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备。 10、工程物资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 工程设备 14,038,497.47 15,029,100.66 大型设备预付款 72,026,737.76 20,487,759.64 合 计 86,065,235.23 35,516,860.30 工程物资期末比期初增加 142.32%，主要原因是本期可转换公司债券工程项 目及其配套项目相继开工建设，预付的大型设备款增加所致。 11、在建工程 其 工程投 本期转入 他 入占预 资金 工程项目名称 预算数 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 固定资产 减 算的比 来源 少 例% 1、3 万吨 L-乳酸 229,826,400.00 191,461,216.05 61,707,970.18 — — 253,169,186.23 110.16 募股 2、2 万吨赖氨酸 224,037,900.00 187,001,415.75 64,418,239.76 251,419,655.51 — — 112.22 募股 3、3 万吨柠檬酸及钠盐 215,262,900.00 160,239,513.79 44,407,319.27 — — 204,646,833.06 95.07 募股 4、5000 吨柠檬酸钙 58,900,000.00 45,970,956.00 300,000.00 — — 46,270,956.00 78.56 募股 Annual Report2003 46 丰原生化 2003 年年度报告 5、2.5 万吨燃料酒精联 52,043,500.00 15,281,091.00 33,807,042.12 — — 49,088,133.12 94.32 募股 产酵母* 6、80 万吨玉米预处理 — 67,706,797.39 36,714,160.33 104,420,957.72 — — — 自筹 发债 7、5 万吨燃料酒精 195,419,900.00 173,371,571.79 51,548,629.10 — — 224,920,200.89 115.10 贷款 发债 8、口服葡萄糖工程 76,999,600.00 23,324,835.50 28,214,952.71 — — 51,539,788.21 66.94 贷款 发债 9、麦芽糊精工程 76,967,600.00 20,126,848.74 31,391,590.97 — — 51,518,439.71 66.94 贷款 10、3000 吨 L-苹果酸 60,807,200.00 — 1,874,579.09 — — 1,874,579.09 3.08 发债 11、10 万吨啤酒糖浆 84,467,400.00 — 2,689,673.89 — — 2,689,673.89 3.18 发债 12、5000 吨 L—乳酸技 — 60,389,128.42 1,570,132.98 — — 61,959,261.40 — 自筹 改 13、技开技改及其他工 — 43,343,711.24 96,507,910.40 27,578,202.97 — 112,273,418.67 — 自筹 程 14、6 万吨浓香花生油 164,968,800.00 5,710,095.16 83,122,913.51 — — 88,833,008.67 — 自筹 15、 生产Ⅰ区新建废 — 118,598.38 12,473,722.87 — — 12,592,321.25 — 自筹 水工程 16、 生产Ⅱ区新建废 — 234,290.32 15,758,089.69 — — 15,992,380.01 — 自筹 水工程 17、油脂热电项目 38,972,506.00 80,000.00 26,175,188.94 — — 26,255,188.94 — 自筹 18、食用油生产技改项 自筹 — 492,393.44 20,070.73 512,464.17 — — — 目 贷款 19、公用工程 — — 135,324,116.28 — — 135,324,116.28 — 自筹 20、6 万吨谷氨酸钠 177,469,200.00 — 101,963,210.22 — — 101,963,210.22 57.45 自筹 21、油脂仓储 — — 30,339,782.78 — — 30,339,782.78 — 自筹 22、2.5 万吨燃料酒精 46,990,500.00 — 30,253,781.22 — — 30,253,781.22 64.38 自筹 联产酵母 23、柠檬酸重结晶项目 — — 16,299,256.27 — — 16,299,256.27 — 自筹 合 计 — 994,852,462.97 906,882,333.31 383,931,280.37 — 1,517,803,515.91 — 备注：*根据本公司 2003 年第二次临时股东大会决议，本公司将增发募集资 金项目柠檬酸三正丁酯变更为年产 2.5 万吨燃料酒精联产酵母项目。 （1）在建工程期初余额调整情况说明： 工程项目名称 调整前 调整后 调整金额 1、3 万吨 L-乳酸 211,181,176.14 191,461,216.05 -19,719,960.09 2、2 万吨赖氨酸 206,224,701.00 187,001,415.75 -19,223,285.25 3、3 万吨柠檬酸及钠盐 178,709,871.40 160,239,513.79 -18,470,357.61 4、5000 吨柠檬酸钙 51,024,795.11 45,970,956.00 -5,053,839.11 5、2.5 吨燃料酒精联产酵母 20,520,446.33 15,281,091.00 -5,239,355.33 6、80 万吨玉米预处理 67,706,797.39 67,706,797.39 合计 667,660,989.98 667,660,989.98 — 因为 80 万吨玉米预处理工程的产品系上述 1-5 项工程项目生产所需的原料， 所以上期本公司未将之单独列为一个工程项目，本期由于 80 万吨玉米预处理工 程项目投资较大，且因其生产的是独立的中间产品，故本公司本期将之列为一个 独立的工程项目反映，相应调减了上述 1-5 项工程的期初数，调增了 80 万吨玉 米预处理工程的期初数。 Annual Report2003 47 丰原生化 2003 年年度报告 （2）在建工程中借款费用资本化情况： 本期转入固定资 工程项目名称 2003.01.01 本期增加 其他减少 2003.12.31 产 5 万吨燃料酒精 210,770.47 10,953,932.93 — — 11,164,703.40 麦芽糊精工程 — 3,552,762.41 — — 3,553,762.41 口服葡萄糖工程 — 3,553,491.35 — — 3,553,491.35 3000 吨 L-苹果酸 — 1,422,567.82 — — 1,422,567.82 10 万吨啤酒糖浆 — 1,975,788.64 — — 1,975,788.64 合 计 210,770.47 21,458,543.15 — — 21,669,313.62 借款费用资本化本期增加数中资本化借款利息为 9,299,843.81 元，综合资本 化率 2.94%，资本化可转换公司债券发行费用为 12,158,699.34 元。 （3）在建工程减值准备： 工程项目名称 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 5000 吨柠檬酸钙 235,673.47 235,673.47 由于国内外补钙剂市场不够稳定，钙制品品目繁多且市场价格波动幅度较 大，为回避市场风险，本公司推迟了 5000 吨柠檬酸钙项目的建设周期，该项目 所使用的部分设备已发生减值情形，因此对该项目计提了减值准备。 （4）在建工程期末比期初增加 52.57%，主要原因是本期募集资金项目投入 增加及加大了自筹项目的工程建设投入。 12、无形资产 类别 取得方式 原始发生额 2003.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 剩余年限 马鞍山生化 48 年 3 个 土地使用权 购买 2,604,112.45 2,563,603.63 — 52,318.44 92,827.26 2,511,285.19 月 丰原油脂土 48 年 6 个 地使用权 购买 3,360,898.00 3,327,289.40 — 67,218.00 100,826.60 3,260,071.40 月 丰原油脂三 49 年 9 个 期工程土地 购买 3,000,000.00 — 3,000,000.00 15,000.00 15,000.00 2,985,000.00 使用权 月 合 计 8,965,010.45 5,890,893.03 3,000,000.00 134,536.44 208,653.86 8,756,356.59 无形资产期末比期初增加 48.64%，主要原因是本期购入丰原油脂三期工程 土地使用权所致。 13、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 1,326,683,300.00 748,886,600.00 Annual Report2003 48 丰原生化 2003 年年度报告 信用借款 20,000,000.00 — 合 计 1,346,683,300.00 748,886,600.00 （1）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 （2）短期借款期末比期初增加 79.83%，主要原因是本期自筹工程项目投入 资金较大 占用了流动资金，以及生产经营规模扩大，本公司增加了短期借款。 14、应付票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 419,750,683.60 279,957,542.11 商业承兑汇票 100,000,000.00 — 合 计 519,750,683.60 279,957,542.11 （1）应付票据期末比期初增加 85.65%，主要原因是本公司生产规模及工程 建设规模扩大， 应付票据相应增加。 （2）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的票据。 15、应付账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付账款 392,808,718.74 231,875,934.45 （1）应付账款期末比期初增加 69.40%，主要原因是本公司生产规模及工程 建设规模扩大，应付货款及工程款相应增加。 （2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 16、预收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收账款 28,408,679.03 15,096,593.19 （1）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为 1,423,963.04 元，系预收 货款的尾款。 （2）预收账款期末比期初增加 88.18%，主要原因是本公司收到客户预订氨 基酸类产品的款项增加所致。 （3）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 Annual Report2003 49 丰原生化 2003 年年度报告 17、应付福利费 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付福利费 2,425,430.14 4,898,534.75 应付福利费期末比期初减少 50.49%，主要原因是本期使用的福利费超过本 期计提数。本公司本期计提福利费 732 万元，上期计提福利费 659 万元。 18、应付股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 国有股股东 — — 法人股股东 32,980.00 32,980.00 社会公众股股东 — — 合 计 32,980.00 32,980.00 19、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 税 率 企业所得税 -1,950,390.03 2,139,356.03 应纳税所得额的 33% 增值税 -39,861,061.86 -19,255,087.09 销售额的 17% 城建税 303,984.10 51,366.27 应计增值税的 7% 房产税 — 615,883.09 房产余值的 1.2% 土地使用税 — 6,789.36 印花税 68,332.94 2,218.97 营业税 — 19,500.00 个人所得税 31,288.99 2,766,240.58 消费税 794,471.14 — 合 计 -40,613,374.72 -13,653,732.79 应交税金期末比期初减少 197.45%，主要原因是本期采购原材料增加，尚未 抵扣的增值税进项税额增加。 20、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 计缴标准 教育费附加 130,278.90 22,014.12 应缴增值税的 3% 堤防基金 1,279,167.27 1,018,168.63 销售额的 0.25% 人防基金 85,900.55 85,900.55 物价基金 233,523.48 272,549.51 销售额的 0.05% 水利基金 552,202.83 436,361.12 上年销售收入的 0.06% 合 计 2,281,073.03 1,834,993.93 21、其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 Annual Report2003 50 丰原生化 2003 年年度报告 其他应付款 143,892,602.19 32,128,817.69 （1）主要明细户列示如下： 单 位 名 称 性 质 金 额 安徽丰原燃料酒精有限公司 代建工程款 105,874,789.84 安徽丰原国际货运有限公司 往来款 8,202,184.03 安徽省第七建筑安装工程公司 工程保证金 2,500,000.00 中国化学工程第三建设公司 工程保证金 2,000,000.00 （2）其他应付款期末比期初增加 347.86%，主要原因是本期收到代安徽丰 原燃料酒精有限公司采购设备和建设工程的款项。安徽丰原燃料酒精有限公司于 2003 年 12 月 22 日成立，其组织机构尚未完全建立，且其前期工作主要是设备 采购和工程建设，本公司在此方面拥有广泛的渠道和丰富的经验，为了节约成本 和缩短建设工期，安徽丰原燃料酒精有限公司的设备采购和工程建设暂时由本公 司代为实施。 （3）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东单位的款项。 22、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期末结存原因 水电汽费 5,612,071.24 6,289,700.14 未结算 利息 270,522.20 596,246.06 未支付 合 计 5,882,593.44 6,885,946.20 23、一年内到期的长期负债 贷款单位 2003.12.31 借 款 期 限 年利率 借款条件 蚌埠市商业银行 21,320,000.00 2002.09.06-2004.09 5.49% 保证 中国建设银行蚌埠市分行 45,190,000.00 1999.09.28-2004.09 6.03% 保证 合 计 66,510,000.00 一年内到期的长期负债期末比期初增加 90.03%，主要原因是部分长期借款 转为一年内到期的长期负债。 24、长期借款 贷 款 单 位 2003.12.31 借 款 期 限 年利率 借款条件 中国工商银行蚌埠市分行 32,000,000.00 2002.12.07-2007.06.06 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2002.12.07-2007.10.06 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2002.12.07-2007.08.06 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 32,000,000.00 2002.12.07-2007.12.06 5.58% 保证 合 计 124,000,000.00 Annual Report2003 51 丰原生化 2003 年年度报告 长期借款期末比期初减少 34.91%，主要原因是部分借款已转为一年内到期 的长期负债。 25、应付债券 债券种类 期限 发行日期 面值总额 溢价（折价）额 应计利息总额 期末余额 可转换公司债券 5年 2003.4.24 499,985,000.00 — 6,174,820.00 506,159,820.00 初始转股价格为每股 8.13 元；转股的起止日期为自本期可转换公司债券发 行后 6 个月开始至可转换公司债券到期日前一个交易日止，即 2003 年 10 月 27 日至 2008 年 4 月 22 日。截止 2003 年 12 月 31 日已转换为本公司股票的可转换 公司债券面值为 15,000.00 元、利息为 180.00 元，转股股数为 1,845 股。 26、专项应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 企业挖潜改造资金 — 150,000.00 科技三项费用 — 500,000.00 专项资金拨款 2,400,000.00 — 研究与开发经费 2,000,000.00 — 三高资金贴息 1,500,000.00 — 3 万吨-L 乳酸项目补助 760,000.00 — 科技资助 340,000.00 — 合 计 7,000,000.00 650,000.00 （1）根据国家发展计划委员会文件计投资[2002]2393 号《关于下达 2002 年 高新技术产业化第三批中央预算内专项资金（国债）投资计划的通知》的规定， 本公司本期收到国家开发投资公司拨入的中央预算内专项资金 2,400,000.00 元和 蚌埠市财政局拨入的研究与开发经费 2,000,000.00 元，专项用于年产 3 万吨-L 乳 酸项目及日处理 3 万吨工业废水膜技术应用产业示范装置工程。 （2）根据蚌埠市发展计划委员会文件计工高[2003]178 号《关于转发省计委 2003 年“三高”项目建设计划的通知》的规定，本公司本期收到蚌埠市财政局 拨入的专项用于年产 15 万吨高果糖项目的贴息资金 1,500,000.00 元和专项用于 年产 3 万吨 L-乳酸项目补助款 760,000.00 元。 （3）根据蚌埠市科技局与本公司 2003 年 6 月签定的《蚌埠市科技计划项目 合同书》的规定，本公司本期收到蚌埠市财政局拨入的专项用于柠檬酸提取新工 艺的科技资助款 340,000.00 元。 Annual Report2003 52 丰原生化 2003 年年度报告 27、股本 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 一、未上市流通股份 发起人股份 156,561,840.00 — — 156,561,840.00 其中： 国家拥有股份 153,000,000.00 — — 153,000,000.00 境内法人持有股份 3,561,840.00 — — 3,561,840.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 162,000,000.00 1,845.00 — 162,001,845.00 三、股本总额 318,561,840.00 1,845.00 — 318,563,685.00 28、资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 921,510,335.44 13,335.00 — 921,523,670.44 股权投资准备 — 336,000.00 — 336,000.00 其他资本公积 1,500,043.01 700,000.00 — 2,200,043.01 合 计 923,010,378.45 1,049 ,335.00 — 924,059,713.45 （1）股本溢价本期增加数系面值为 15,000.00 元的可转换公司债券转股所 形成的差额。 （2）股权投资准备本期增加数系马鞍山生化环保贷款豁免计入资本公积， 本公司按对马鞍山生化的持股比例相应增加资本公积。 （3） 其他资本公积本期增加数系环保贷款豁免。 29、盈余公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公 37,440,150.74 11,811,692.54 — 49,251,843.28 法定公益金 18,720,075.36 5,905,846.27 — 24,625,921.63 合 计 56,160,226.10 17,717,538.81 — 73,877,764.91 本期增加数系分别按本期净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益 金。 30、未分配利润 项 目 金 额 期初余额 192,351,118.71 本期增加： 98,796,330.53 本年实现净利润 98,796,330.53 Annual Report2003 53 丰原生化 2003 年年度报告 本期减少： 17,717,538.81 ①计提法定盈余公积金 11,811,692.54 ②计提法定公益金 5,905,846.27 期末余额 273,429,910.43 根据本公司二届二十一次董事会审议通过的 2003 年度利润分配预案，本公 司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 31、主营业务收入 （1） 主营业务收入按品种列示情况： 品 种 2003 年度 2002 年度 柠檬酸及其盐类 661,260,966.19 735,559,292.66 食用油及其副产品 501,878,280.42 250,737,749.44 氨基酸类 127,119,382.44 47,740,891.22 淀粉糖类及其他 257,099,817.05 165,378,203.08 合 计 1,547,358,446.10 1,199,416,136.40 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项 目 2003 年度 2002 年度 外销收入 733,102,618.58 555,435,681.30 内销收入 814,255,827.52 643,980,455.10 合 计 1,547,358,446.10 1,199,416,136.40 （3）前五名客户销售收入情况 项 目 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售收入总额 305,142,381.25 202,768,148.07 占本公司主营业务收入的比例 19.72% 16.91% （4）主营业务收入本期比上期增加 29.01%，主要原因是本期氨基酸类、淀 粉糖类产品销量增加及销售外购商品增加收入 305,108,496.90 元所致。 32、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品 种 2003 年度 2002 年度 柠檬酸及其盐类 523,157,729.34 586,806,584.76 食用油及其副产品 482,953,994.52 228,992,539.00 氨基酸类 76,405,808.14 28,193,215.40 淀粉糖类及其他 178,356,194.30 110,240,272.12 合 计 1,260,873,726.30 954,232,611.28 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项 目 2003 年度 2002 年度 外销成本 606,305,155.00 464,845,968.56 Annual Report2003 54 丰原生化 2003 年年度报告 内销成本 654,568,571.30 489,386,642.72 合 计 1,260,873,726.30 954,232,611.28 （3）主营业务成本本期比上期增加 32.13%，主要原因是本期氨基酸类、 淀粉糖类产品销量增加及销售外购商品增加成本 294,936,476.86 元所致。 33、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城建税 1,125,927.69 689,044.67 教育费附加 482,540.43 295,304.88 合 计 1,608,468.12 984,349.55 主营业务税金及附加本期比上期增加 63.40%，主要原因系马鞍山生化本期 应交增值税增加，主营业务税金及附加相应增加。 34、其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 材料销售 2,142,280.63 1,520,458.23 废料销售 1,424,425.39 2,920,605.09 合 计 3,566,706.02 4,441,063.32 35、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 63,460,828.27 28,940,255.65 减：利息收入 5,869,146.06 2,533,701.63 汇兑净损失 -6,996,881.23 -933,736.63 手续费支出 2,940,258.42 2,417,843.79 合 计 53,535,059.40 27,890,661.18 财务费用本期比上期增加 91.95%，主要原因是借款增加及本期发行了 50 ,000 万元的可转换公司债券，相应增加了利息支出。 36、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 期末调整的被投资单位所 6,905,332.53 1,468,887.18 有者权益净增减的金额 （1）投资收益本期比上期增加 370.11%，主要原因是本公司的联营企业蚌 埠市商业银行本期利润增加较大，投资收益相应增加。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 37、补贴收入 Annual Report2003 55 丰原生化 2003 年年度报告 项 目 2003 年度 2002 年度 财政专项补助 — 30,005,975.00 38、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 1,987.84 138,120.33 股票申购冻结资金利息收入 — 1,135,931.39 罚款收入 161,217.27 182,772.75 赔款 — 673,000.00 其他 188,625.97 443,761.90 合 计 351,831.08 2,573,586.37 营业外收入本期比上期减少 86.33%，主要原因是股票申购冻结资金利息收 入已在上期摊销完毕。 39、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年 处理固定资产净损失 3,816.59 410,587.21 提取物价基金 555,288.21 492,870.95 公益性支出 101,800.00 — 赔偿款 911,590.26 — 固定资产减值准备 128,640.48 在建工程减值准备 235,673.47 其他 1,482.00 163,691.35 合 计 1,938,291.01 1,067,149.51 40、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 所得税 40,300,196.96 50,955,309.39 根据安徽省蚌埠市地方税务局蚌地税[2003]68 号文《关于安徽丰原生物化学 股份有限公司技术改造投资抵免企业所得税的通知》，本公司因技术改造项目投 资购买国产设备抵免本期企业所得税 6,162,835.49 元。 41、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 资金往来 1,370,000.00 押金及保证金 247,238.41 罚款收入 161,217.27 其他 188,625.97 合 计 1,967,081.65 Annual Report2003 56 丰原生化 2003 年年度报告 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 运输费 22,590,522.33 佣金 5,481,465.55 排污费 2,924,000.00 劳务费 2,460,252.06 专利使用费 2,115,041.22 商检费 1,879,559.00 办公费 1,671,466.71 差旅费 1,549,403.13 交际费 1,104,057.54 保险费 416,256.41 仓租费 355,976.40 修理费 166,174.63 其他 2,157,932.65 合 计 44,872,107.63 43、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2003 年度 利息收入 5,869,146.06 代安徽丰原燃料酒精有限公司采购设 105,874,789.84 备和建设工程款 合 计 111,743,935.90 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2003 年度 专项资金拨款 2,400,000.00 研究与开发经费 2,000,000.00 三高资金贴息 1,500,000.00 30000 吨-L 乳酸项目补助 760,000.00 科技资助 340,000.00 合计 7,000,000.00 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2003 年度 科研开发费用 650,000.00 捐赠支出 101,800.00 合计 751,800.00 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 Annual Report2003 57 丰原生化 2003 年年度报告 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 188,030,072.01 99.02 564,090.22 187,465,981.79 1-2 年 1,758,543.43 0.93 8,792.72 1,749,750.71 2-3 年 51,410.89 0.02 5,141.09 46,269.80 3-4 年 — — — 4-5 年 — — — 5 年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 189,898,497.91 100.00 636,495.61 189,262,002.30 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 157,633,937.09 99.90 472,901.81 157,161,035.28 1-2 年 95,578.39 0.06 477.89 95,100.50 2-3 年 75.00 7.50 67.50 3-4 年 — — — 4-5 年 — — — 5 年以上 58,471.58 58,471.58 — 合 计 157,788,062.06 100.00 531,858.78 157,256,203.28 （1）应收账款期末余额中，欠款前五名的金额合计为 100,299,091.04 元， 占应收账款总额的 52.82%。 （2）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 2、其他应收款 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 339,401,588.22 97.24 1,018,204.76 338,383,383.46 1-2 年 393,309.01 0.11 1,966.55 391,342.46 2-3 年 836,943.63 0.24 83,694.36 753,249.27 3-4 年 4,922,441.11 1.41 1,476,732.33 3,445,708.78 4-5 年 999,754.82 0.29 799,803.86 199,950.96 5 年以上 2,495,819.51 0.71 2,495,819.51 — 合 计 349,049,856.30 100.00 5,876,221.37 343,173,634.93 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 344,733,070.76 97.07 1,034,199.21 343,698,871.55 1-2 年 1,902,899.69 0.54 9,514.50 1,893,385.19 2-3 年 4,947,921.01 1.39 494,792.10 4,453,128.91 3-4 年 1,056,687.67 0.30 317,006.30 739,681.37 4-5 年 2,031,020.07 0.57 1,624,816.06 406,204.01 5 年以上 475,099.44 0.13 475,099.44 — 合 计 355,146,698.64 100.00 3,955,427.61 351,191,271.03 Annual Report2003 58 丰原生化 2003 年年度报告 （1）其他应收款期末余额中，欠款前五名的单位金额合计为 338,048,943.22 元，占其他应收款总额的 96.85%。 （2）其他应收款期末余额中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位丰原集团的款项为 1,837,303.14 元。 3、长期投资 （1）股权投资类别 2003.01.01 2003.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准 金 额 减值准 其他股权投资 123,052,451.00 — 121,134,933.10 — 244,187,384.10 — （2）其他股权投资 占被投资 投资 单位注册 本期权益 累计权益 被投资单位名称 初始投资金额 2003.12.31 期限 资本比例 增减额 增减额 （%） 安徽丰原国际货 — 90.00 9,000,000.00 78,111.03 78,971.84 9,078,971.84 运有限公司 安徽丰原油脂有 20 年 90.00 13,500,000.00 8,314,337.59 16,682,426.83 30,182,426.83 限公司 蚌埠市商业银行 — 35.97 50,000,000.00 6,827,221.50 9,592,470.03 59,592,470.03 丰原生化美国柠 — 100.00 4,138,500.00 — — 4,138,500.00 檬酸有限公司 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 — 70.00 24,500,000.00 11,875,262.98 18,861,472.20 43,361,472.20 司 安徽丰原格拉特 30 年 51.00 3,793,543.20 — — 3,793,543.20 乳酸有限公司 安徽丰原燃料酒 — 85.00 85,000,000.00 85,000,000.00 精有限公司 马鞍山金钛化学 — 40.00 9,040,000.00 9,040,000.00 有限公司 合 计 198,972,043.20 27,094,933.10 45,215,340.90 244,187,384.10 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故 未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： Annual Report2003 59 丰原生化 2003 年年度报告 品 种 2003 年度 2002 年度 柠檬酸及其盐类 688,307,738.00 707,999,550.90 氨基酸类 127,119,382.44 47,740,891.22 淀粉糖类及其他 236,158,987.17 151,460,995.04 合 计 1,051,586,107.61 907,201,437.16 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项 目 2003 年度 2002 年度 外销收入 733,102,618.58 555,435,681.30 内销收入 318,483,489.03 351,765,755.86 合 计 1,051,586,107.61 907,201,437.16 5、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品 种 2003 年度 2002 年度 柠檬酸及其盐类 581,404,671.28 577,089,497.32 氨基酸类 80,288,781.37 28,193,215.40 淀粉糖类及其他 172,328,499.56 105,152,128.86 合 计 834,021,952.21 710,434,841.58 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项 目 2003 年度 2002 年度 外销成本 606,305,155.00 464,845,968.56 内销成本 227,716,797.21 245,588,873.02 合 计 834,021,952.21 710,434,841.58 6、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 期末调整的被投资单位 26,758,933.10 16,823,185.64 所有者权益净增加额 （1）本公司投资收益汇回无重大限制。 （2）投资收益本期比上期增加 59.06%，主要原因是控股子公司丰原油脂、 马鞍山生化以及联营企业蚌埠市商业银行本期利润均有增加，投资收益相应增 加。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 与本企 经济性质 法定 企业名称 主营业务 地址 业关系 或类型 代表人 Annual Report2003 60 丰原生化 2003 年年度报告 资产经营；生物化工、有机化工(有机酸、 氨基酸、味精、香味料、食品添加剂)； 安徽丰原集团有限公司 安徽省蚌埠市 母公司 国有 李荣杰 医药生产加工；机械设备制造；生物工程 科研开发和进出口业务。 生物工程的开发，有机酸及其他生物化工 安徽丰原马鞍山生物 有限责 安徽马鞍山市 产品(不含危险品)，原料饲料，蛋白饲料 子公司 王金生 化学有限公司 任公司 的生产和销售，化工设备的制造及安装。 安徽丰原油脂有限公 食用油脂及相关产品的生产、加工、销售 有限责 安徽省固镇县 子公司 蒋宗祥 司 及农产品（油料、玉米）的收购。 任公司 承办海运、空运进出口货物的国际代理业 务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集 安徽丰原国际货运有 有限责 安徽省蚌埠市 装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、 子公司 李荣杰 限公司 任公司 保险相关的短途运输服务及运输咨询业 务。 丰原生化美国柠檬酸 有限责 美国 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售。 子公司 李荣杰 有限公司 任公司 安徽丰原格拉特乳酸 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此相关 有限责 安徽省蚌埠市 子公司 李荣杰 有限公司 的产品。 任公司 安徽丰原燃料酒精有 有限责 安徽省蚌埠市 办理燃料乙醇及副产品筹建的有关业务。 子公司 李荣杰 限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 安徽丰原集团有限 61,890,000.00 — — 61,890,000.00 公司 安徽丰原马鞍山生 35,000,000.00 — — 35,000,000.00 物化学有限公司 安徽丰原油脂有限 15,000,000.00 — — 15,000,000.00 公司 安徽丰原国际货运 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 有限公司 丰原生化美国柠檬 USD500,000.00 — — USD500,000.00 酸有限公司 安徽丰原格拉特乳 USD6,000,000.00 — — USD6,000,000.00 酸有限公司 安徽丰原燃料酒精 — 100,000,000.00 — 100,000,000.00 有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 Annual Report2003 61 丰原生化 2003 年年度报告 安徽丰原集团有限公司 153,000,000.00 48.03% — — 153,000,000.00 48.03% 安徽丰原马鞍山生物化 — — — 24,500,000.00 70.00% — 24,500,000.00 70.00% 学有限公司 安徽丰原油脂有限公司 13,500,000.00 90.00% — — — — 13,500,000.00 90.00% 安徽丰原国际货运有限 — — — 9,000,000.00 90.00% — 9,000,000.00 90.00% 公司 丰原生化美国柠檬酸有 100.00 4,138,500.00 — — — — 4,138,500.00 100.00% 限公司 % 安徽丰原格拉特乳酸有 — — — 3,793,543.20 51.00% 3,793,543.20 51.00% 限公司 — 安徽丰原燃料酒精有限 — 85,000,000.00 85.00% — — — 85,000,000.00 85.00% 公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 蚌埠涂山热电有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 丰原宿州生物化工有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 丰原欧洲公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原食品销售有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原进出口有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原物流有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠市商业银行 本公司联营企业 （二）关联方交易 1、采购货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）采购货物明细表 2003 年度 2002 年度 购货品 企业名称 占本期购货百 占本期购货百 种 金 额 金 额 分比（%） 分比 (%) 电 36,197,728.77 2.34 — — 蚌埠涂山热电有限公司 汽 14,197,539.80 0.92 — — 小计 50,395,268.57 3.26 丰原宿州生物化工有限公司 酒精 722,197.96 0.05 179.916.92 0.02 合 计 51,117,466.53 3.31 179.916.92 0.02 2、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）销售货物明细表 企业名称 销售品种 2003 年度 2002 年度 Annual Report2003 62 丰原生化 2003 年年度报告 占本期销货 占本期销货百 金 额 金 额 百分比（%） 分比 （%） 一水柠檬酸 14,084.59 — — — 口服糖液 10,474,346.54 0.68 — — 安徽丰原集团有限公司 预处理糖液 17,311,578.04 1.12 5,714,277.96 0.48 小计 27,800,009.17 1.80 5,714,277.96 0.48 一水柠檬酸 29,368,398.40 1.90 12,400,093.85 1.03 无水柠檬酸 17,790,310.04 1.15 8,930,536.76 0.74 柠檬酸钠 12,048,958.79 0.78 4,817,390.07 0.40 丰原欧洲公司 柠檬酸钙 243,230.33 0.02 89,028.55 0.01 柠檬酸钾 75,015.87 — — — 小计 59,525,913.43 3.85 26,237,049.23 2.18 安徽丰原食品销售有限公司 色拉油 9,421,088.86 0.61 — — 合 计 96,747,011.46 6.26 31,951,327.19 2.66 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款： 丰原欧洲公司 29,472,911.06 36,446,071.86 安徽丰原食品销售有限公司 1,133,576.91 — 其他应收款： 安徽丰原集团有限公司 1,837,303.14 556,428.98 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 4,386,810.00 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 619,231.47 28,528.63 安徽丰原物流有限公司 334,519.61 — 预付账款： 安徽丰原集团有限公司 153,000,000.00 — 安徽丰原国际货运有限公司 1,734,404.79 -5,085,602.73 安徽丰原物流有限公司 757,936.15 — 丰原宿州生物化工有限公司 11,735,143.26 -76,550.40 其他应付款： 安徽丰原国际货运有限公司 8,202,184.03 8,498,565.02 安徽丰原进出口有限公司 2,000,000.00 — 安徽丰原燃料酒精有限公司 105,874,798.84 — 4、其他关联交易事项 （1）支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 关联公司名称 项 目 2003 年度 2002 年度 备注 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 2,314,539.00 2,496,941.82 ① 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 350,000.00 350,000.00 ② Annual Report2003 63 丰原生化 2003 年年度报告 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 3,024,292.87 3,464,774.30 ③ 安徽丰原集团有限公司 资金占用费 — 5,105,783.84 ④ 安徽丰原国际货运有限公司 运费 62,981,018.18 39,234,198.83 安徽丰原物流有限公司 运费 8,044,528.65 — ①根据本公司与丰原集团签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司 每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向丰原集团支付许可 费，期限从本公司设立之日起至 2015 年 4 月 8 日止，期限届满后，本公司可以 无偿使用该专利及专有技术。 ②根据本公司与丰原集团签订的《土地使用权租赁协议》 ，本公司每年向丰 原集团交付土地租金 35 万元，土地租赁期限为 50 年。 ③根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，本公司及其职工接受丰 原集团提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 ④根据本公司控股子公司马鞍山生化、丰原油脂与丰原集团签订的《资金有 偿使用协议》，马鞍山生化、丰原油脂占用丰原集团资金，以资金占用平均余额 为基数，按同期银行贷款利率向其支付资金占用费。2003 年度未发生资金占用 情况。 （2）收取费用 根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，丰原集团有偿使用本公司 供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2003 年度的综合服务费用收入为 1,841,103.16 元，2002 年度的综合服务费用收入为 1,772,752.72 元。 （3）其他销售 2003 年度本公司向丰原集团销售材料等 32,495,516.49 元， 2002 年度本公 司向丰原集团销售材料等 4,514,489.45 元；其销售价格按本公司实际外购价格确 定。 （4）存、贷款情况 本公司及控股子公司马鞍山生化、丰原油脂与蚌埠市商业银行发生存、贷款 业务，其存、贷款利率均按同期银行存、贷款利率执行，存、贷款具体情况如下： 项 目 2003.12.31 2003 年度 2002.12.31 2002 年度 存款余额 34,453,989.84 — 27,376,553.46 — 贷款余额 91,320,000.00 — 21,320,000.00 — 收到的存款利息 — 164,504.63 — 371,459.23 支付的贷款利息 — 3,467,074.50 — 6,659,218.80 Annual Report2003 64 丰原生化 2003 年年度报告 （5）保证借款 丰原集团为本公司贷款提供保证，截止 2003 年 12 月 31 日，由于其保证， 本公司从银行获取借款 1,297,003,300.00 元；本公司控股子公司丰原油脂从银行 获取借款 60,000,000.00 元。 七、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2004 年 3 月 23 日召开的二届二十一次董事会审议通过的 2003 年 度利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 截止 2004 年 3 月 23 日，除上述事项外，本公司无需披露的资产负债表日后 事项中的非调整事项。 十、非货币性交易 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大非货币性交易。 十一、债务重组事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 1、本公司价值 89,589,099.57 元的产品，因未达到客户要求，在本期发生退 货。 2、本公司《关于整体收购蚌埠涂山热电有限公司的议案》业经 2003 年第三 次临时股东大会审议通过，目前股权转让的相关手续正在办理之中。 除上述事项外，本公司无需披露的其他重要事项。 Annual Report2003 65 丰原生化 2003 年年度报告 附：经审计的财务报表 资产负债表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 注号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 586,961,461.46 564,011,832.97 361,703,259.95 336,732,326.08 短期投资 应收票据 791,199.25 791,199.25 190,000.00 190,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 233,642,197.09 189,262,002.30 157,947,980.14 157,256,203.28 其他应收款 3 13,718,433.50 343,173,634.93 24,123,290.04 351,191,271.03 预付帐款 4 332,473,711.19 288,051,243.24 43,463,967.23 36,302,596.12 应收补贴款 5 35,902,983.64 35,902,983.64 111,138,772.87 111,138,772.87 存货 6 332,611,721.08 190,540,603.71 170,781,926.03 85,389,849.86 待摊费用 7 148,263.45 148,263.45 85,710.26 85,710.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,536,249,970.66 1,611,881,763.49 869,434,906.52 1,078,286,729.50 长期投资： 长期股权投资 8 170,643,485.07 244,187,384.10 69,698,152.54 123,052,451.00 长期债权投资 长期投资合计 170,643,485.07 244,187,384.10 69,698,152.54 123,052,451.00 固定资产： 固定资产原价 9 1,648,664,884.01 1,294,642,997.75 1,242,555,813.25 896,692,365.54 减：累计折旧 9 245,472,748.47 208,743,811.19 172,581,723.72 155,650,261.83 固定资产净值 9 1,403,192,135.54 1,085,899,186.56 1,069,974,089.53 741,042,103.71 减：固定资产减值准备 9 5,384,355.22 5,384,355.22 5,255,714.74 5,255,714.74 固定资产净额 9 1,397,807,780.32 1,080,514,831.34 1,064,718,374.79 735,786,388.97 工程物资 10 86,065,235.23 84,003,460.59 35,516,860.30 33,104,215.69 在建工程 11 1,517,567,842.44 1,426,151,925.45 994,852,462.97 994,360,069.53 固定资产清理 固定资产合计 3,001,440,857.99 2,590,670,217.38 2,095,087,698.06 1,763,250,674.19 无形资产及其他资产： 无形资产 12 8,756,356.59 2,985,000.00 5,890,893.03 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,756,356.59 2,985,000.00 5,890,893.03 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,717,090,670.31 4,449,724,364.97 3,040,111,650.15 2,964,589,854.69 Annual Report2003 66 丰原生化 2003 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 2003年12月31日 2002年12月31日 负债和股东权益 注号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 14 1,346,683,300.00 1,171,683,300.00 748,886,600.00 708,886,600.00 应付票据 15 519,750,683.60 519,750,683.60 279,957,542.11 279,957,542.11 应付帐款 16 392,808,718.74 337,249,017.78 231,875,934.45 208,428,349.80 预收帐款 17 28,408,679.03 23,524,283.74 15,096,593.19 14,208,943.73 应付工资 应付福利费 18 2,425,430.14 1,776,296.49 4,898,534.75 3,885,679.16 应付股利 19 32,980.00 32,980.00 32,980.00 32,980.00 应交税金 20 -40,613,374.72 -52,143,091.74 -13,653,732.79 -11,169,855.20 其他应交款 21 2,281,073.03 2,024,639.64 1,834,993.93 1,778,193.63 其他应付款 22 143,892,602.19 142,974,670.01 32,128,817.69 33,066,538.12 预提费用 23 5,882,593.44 2,378,944.66 6,885,946.20 2,516,567.30 预计负债 一年内到期的长期负债 24 66,510,000.00 66,510,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,468,062,685.45 2,215,761,724.18 1,342,944,209.53 1,276,591,538.65 长期负债： 长期借款 25 124,000,000.00 124,000,000.00 190,510,000.00 190,510,000.00 应付债券 506,159,820.00 506,159,820.00 长期应付款 专项应付款 26 7,000,000.00 7,000,000.00 650,000.00 其他长期负债 27 长期负债合计 637,159,820.00 637,159,820.00 191,160,000.00 190,510,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,105,222,505.45 2,852,921,544.18 1,534,104,209.53 1,467,101,538.65 少数股东权益 21,937,091.07 15,923,877.36 股东权益： 股 本 28 318,563,685.00 318,563,685.00 318,561,840.00 318,561,840.00 减：已归还投资 股本净额 318,563,685.00 318,563,685.00 318,561,840.00 318,561,840.00 资本公积 29 924,059,713.45 931,059,713.45 923,010,378.45 930,010,378.45 盈余公积 30 73,877,764.91 68,596,580.05 56,160,226.10 53,857,081.33 其中：法定公益金 24,625,921.63 22,865,526.67 18,720,075.36 17,952,360.43 未分配利润 31 273,429,910.43 278,582,842.29 192,351,118.71 195,059,016.26 应付现金股利 股东权益合计 1,589,931,073.79 1,596,802,820.79 1,490,083,563.26 1,497,488,316.04 负债和股东权益总计 4,717,090,670.31 4,449,724,364.97 3,040,111,650.15 2,964,589,854.69 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2003 67 丰原生化 2003 年年度报告 利润表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 2003年度 2002年度 项 目 注号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 32 1,547,358,446.10 1,051,586,107.61 1,199,416,136.40 907,201,437.16 减：主营业务成本 33 1,260,873,726.30 834,021,952.21 954,232,611.28 710,434,841.58 主营业务税金及附加 34 1,608,468.12 1,950.00 984,349.55 396,251.99 二、主营业务利润 284,876,251.68 217,562,205.40 244,199,175.57 196,370,343.59 加：其他业务利润 35 3,566,706.02 1,963,217.19 4,441,063.32 3,521,997.61 减：营业费用 48,724,302.33 44,414,990.86 37,976,031.76 35,563,825.73 管理费用 46,536,727.37 34,338,722.04 50,702,102.22 41,058,067.20 财务费用 36 53,535,059.40 40,533,260.29 27,890,661.18 21,881,828.05 三、营业利润 139,646,868.60 100,238,449.40 132,071,443.73 101,388,620.22 加：投资收益 37 6,905,332.53 26,758,933.10 1,468,887.18 16,823,185.64 补贴收入 38 30,005,975.00 30,005,975.00 营业外收入 39 351,831.08 289,706.85 2,573,586.37 2,365,379.04 减：营业外支出 40 1,938,291.01 1,835,009.01 1,067,149.51 1,005,180.98 四、利润总额 144,965,741.20 125,452,080.34 165,052,742.77 149,577,978.92 减：所得税 41 40,300,196.96 27,188,755.59 50,955,309.39 41,460,088.45 减：少数股东损益 5,869,213.71 3,923,877.36 五、净利润 98,796,330.53 98,263,324.75 110,173,556.02 108,117,890.47 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2003 68 丰原生化 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 98,796,330.53 98,263,324.75 110,173,556.02 108,117,890.47 加：年初未分配利润 192,351,118.71 195,059,016.26 136,094,151.03 138,554,569.36 其他转入 二、可供分配的利润 291,147,449.24 293,322,341.01 246,267,707.05 246,672,459.83 减：提取法定盈余公积 11,811,692.54 9,826,332.48 12,347,218.89 10,811,789.05 提取法定公益金 5,905,846.27 4,913,166.24 6,173,609.45 5,405,894.52 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 273,429,910.43 278,582,842.29 227,746,878.71 230,454,776.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 35,395,760.00 35,395,760.00 四、未分配利润 273,429,910.43 278,582,842.29 192,351,118.71 195,059,016.26 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2003 69 丰原生化 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 项 目 合并数 母公司 注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,705,335,942.36 1,146,031,145.91 收到的税费返还 135,635,027.37 135,635,027.37 收到的其他与经营活动有关的现金 42 1,967,081.65 1,904,957.42 现金流入小计 1,842,938,051.38 1,283,571,130.70 购买商品、接受劳务支付的现金 1,531,233,931.33 986,715,834.69 支付给职工以及为职工支付的现金 57,433,888.21 42,912,557.16 支付的各项税费 65,018,192.84 42,804,031.29 支付的其他与经营活动有关的现金 43 44,872,107.63 40,317,425.97 现金流出小计 1,698,558,120.01 1,112,749,849.11 经营活动产生的现金流量净额 144,379,931.37 170,821,281.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 185,834.01 185,834.01 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 44 111,743,935.90 118,596,818.48 现金流入小计 111,929,769.91 118,782,652.49 购建固定资产、无形资产和其他长期 790,928,802.18 688,936,262.33 资产所支付的现金 投资所支付的现金 238,000,000.00 238,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 45 现金流出小计 1,028,928,802.18 926,936,262.33 投资活动产生的现金流量净额 -916,999,032.27 -808,153,609.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 487,841,300.66 487,841,300.66 借款所收到的现金 1,574,573,624.00 1,349,093,624.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 46 7,000,000.00 7,000,000.00 现金流入小计 2,069,414,924.66 1,843,934,924.66 偿还债务所支付的现金 1,003,591,472.17 920,593,384.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 73,738,307.77 60,928,106.56 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 751,800.00 4,345,556.65 现金流出小计 1,078,081,579.94 985,867,047.21 筹资活动产生的现金流量净额 991,333,344.72 858,067,877.45 四、汇率变动对现金的影响 6,543,957.69 6,543,957.69 五、现金及现金等价物净增加额 225,258,201.51 227,279,506.89 Annual Report2003 70 丰原生化 2003 年年度报告 现金流量表补充资料： 补充资料 附注号 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 98,796,330.53 98,263,324.75 加：少数股东损益 5,869,213.71 计提的资产减值准备 2,553,934.59 2,428,837.58 固定资产折旧 72,897,241.49 53,099,766.10 无形资产摊销 134,536.44 15,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -62,553.19 -62,553.19 预提费用增加（减：减少） -677,628.90 400,978.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,828.75 1,828.75 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 50,594,800.98 37,720,751.69 投资损失（减：收益） -6,905,332.53 -26,758,933.10 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -161,868,888.09 -105,189,846.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 216,637,763.13 -66,947,443.58 经营性应付项目的增加（减：减少） -133,591,315.54 177,849,570.93 其 他 经营活动产生的现金流量净额 144,379,931.37 170,821,281.59 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 586,961,461.46 564,011,832.97 减：现金的期初余额 361,703,259.95 336,732,326.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 225,258,201.51 227,279,506.89 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2003 71 丰原生化 2003 年年度报告 资产收益率及每股收益表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 扣除非经常性损 期 间 指 标 主营业务利润 营业利润 净利润 益后的净利润 全面摊薄 17.92 8.78 6.21 6.27 净资产收益率(%) 加权平均 18.50 9.07 6.42 6.47 2003年度 全面摊薄 0.89 0.44 0.31 0.31 每股收益(元) 加权平均 0.89 0.44 0.31 0.31 全面摊薄 16.39 8.86 7.39 5.96 净资产收益率(%) 加权平均 17.03 9.21 7.68 6.20 2002年度 全面摊薄 0.77 0.41 0.35 0.28 每股收益(元) 加权平均 1.03 0.56 0.47 0.38 全面摊薄 13.65 7.40 8.03 6.95 净资产收益率(%) 加权平均 14.60 7.91 8.58 7.43 2001年度 全面摊薄 1.06 0.57 0.62 0.54 每股收益(元) 加权平均 1.07 0.58 0.63 0.55 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2003 72 丰原生化 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年年12月31日 金额单位：人民币元 因资产价值 其他原因 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 回升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 3,505,238.68 2,150,852.04 324.44 5,655,766.28 其中：应收账款 533,960.41 236,890.61 770,851.02 其他应收款 2,971,278.27 1,913,961.43 324.44 324.44 4,884,915.26 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 130,806.23 39,093.04 169,899.27 其中：库存商品 130,806.23 39,093.04 169,899.27 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,255,714.74 128,640.48 5,384,355.22 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,255,714.74 52,031.02 5,307,745.76 动力设备 76,609.46 76,609.46 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程准备合计 235,673.47 235,673.47 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 8,891,759.65 2,554,259.03 324.44 11,445,694.24 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2003 73 丰原生化 2003 年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 318,561,840.00 176,978,800.00 本年增加数 1,845.00 141,583,040.00 其中：资本公积转入 106,187,280.00 盈余公积转入 利润分配转入 35,395,760.00 新增股本 1,845.00 本年减少数 年末余额 318,563,685.00 318,561,840.00 二、资本公积： 年初余额 923,010,378.45 1,028,197,658.45 本年增加数 1,049,335.00 1,000,000.00 其中：股本溢价 13,335.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 336,000.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 700,000.00 1,000,000.00 本年减少数 106,187,280.00 其中：转增股本 106,187,280.00 年末余额 924,059,713.45 923,010,378.45 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 37,440,150.74 25,092,931.85 本年增加数 11,811,692.54 12,347,218.89 其中：从净利润中提取数 11,811,692.54 12,347,218.89 其中：法定盈余公积 11,811,692.54 12,347,218.89 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 Annual Report2003 74 丰原生化 2003 年年度报告 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 49,251,843.28 37,440,150.74 其中：法定盈余公积 49,251,843.28 37,440,150.74 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 18,720,075.36 12,546,465.91 本年增加数 5,905,846.27 6,173,609.45 其中：从净利润中提取数 5,905,846.27 6,173,609.45 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 24,625,921.63 18,720,075.36 五、未分配利润 年初未分配利润 192,351,118.71 136,094,151.03 本年净利润 81,078,791.72 110,173,556.02 本年利润分配 53,916,588.34 年末未分配利润 273,429,910.43 192,351,118.71 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2003 75 丰原生化 2003 年年度报告 合并应交增值税明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“—”号填列） -19,120,375.97 -1,171,150.18 2、销项税额 154,538,669.08 94,466,052.06 出口退税 60,399,238.14 53,404,607.39 进项税额转出 29,797,935.94 30,643,751.72 转出多交增值税 3、进项税额 256,466,861.67 184,487,408.82 已交税金 8,826,506.27 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 1,369,331.04 转出未交增值税 11,240,454.30 10,606,897.10 4、年末未抵扣数（以“—”号填列） -50,918,355.05 -19,120,375.97 二、未交增值税 1、年初未交数 -134,711.12 4,592,783.20 2、本年转入数 20,018,510.58 10,606,897.10 3、本年已交数 8,826,506.27 15,334,391.42 4、年末未交数 11,057,293.19 -134,711.12 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 Annual Report2003 76 丰原生化 2003 年年度报告 附件： 关于安徽丰原生物化学股份有限公司与关联方 资金往来及对外担保情况的专项说明 华普审字[2003]第 0329 号 安徽丰原生物化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年 1-12 月的利润及利润分配表、现金流 量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告[华普审字（2004）第 0328 号]。 在为贵公司 2003 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与 关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们 的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 关联方名 资金往来期 当期累计资金 当期累计资金 期末资金往 往来 资金往来方与 会计科目 往来内容 称 初余额 往来借方额 往来贷方额 来余额 原因 贵公司的关系 — 74,667,964.52 72,830,661.38 1,837,303.14 货款等 未结算 丰原集团有 — 3,988,239.90 3,988,239.90 — 其他应收款 代付养老金 控股股东 限公司 556,428.98 321,210,616.97 321,767,045.95 — 代付工程款 — 153,000,000.00 — 153,000,000.00 预付账款 购买股权款 未结算 丰原欧洲公 同受丰原集团 36,446,071.86 64,139,866.65 71,113,027.45 29,472,911.06 应收账款 货款 未结算 司 有限公司控制 丰原宿州生 同受丰原集团 物化工有限 -76,550.40 12,737,436.55 925,742.89 11,735,143.26 预付账款 货款 未结算 有限公司控制 公司 安徽丰原物 — 428,042.78 93,523.17 334,519.61 其他应收款 往来款 未结算 同受丰原集团 流有限公司 — 2,183,567.85 1,425,631.70 757,936.15 预付账款 运费 未结算 有限公司控制 安徽丰原进 同受丰原集团 出口有限公 — 473,000.00 2,473,000.00 2,000,000.00 其他应付款 往来款 未结算 有限公司控制 司 Annual Report2003 77 丰原生化 2003 年年度报告 安徽丰原食 同受丰原集团 品销售有限 — 10,648,530.41 9,514.953.50 1,133,576.91 应收账款 货款 未结算 有限公司控制 公司 丰原生化美 国柠檬酸有 4,386,810.00 — — 4,386,810.00 其他应收款 暂付款 未结算 全资子公司 限公司 安徽丰原国 -5,085,602.73 69,801,025.70 62,981,018.18 1,734,404.79 预付账款 运费 际货运有限 未结算 控股子公司 公司 8,498,565.02 746,755.99 450,375.00 8,202,184.03 其他应付款 往来款 安徽丰原燃 料酒精有限 — 3,125,210.16 109,000,000.00 105,874,789.84 其他应付款 代建工程款 未结算 控股子公司 公司 安徽丰原格 拉特乳酸有 28,528.63 661,699.84 70,997.00 619,231.47 其他应收款 往来款 未结算 控股子公司 限公司 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，我们未发现贵公司与控股股东及其他关联方存在以下 情形的资金往来： （一）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、广告等期间费用及相互代为承担成本 和其他支出； （二）有偿或无偿地拆借贵公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （三）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （四）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （五）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （六）代控股股东及其他关联方偿还债务。 三、截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联 方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：肖厚发 中国 合肥 中国注册会计师：李友菊 2004 年 3 月 23 日 Annual Report2003 78