张江高科(600895)2003年年度报告

上海张江高科技园区开发股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 3 月 27 日 张江高科 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长陈剑波先生、财务总监章曦先生及计划财务部负责人卢缨女士声明： 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 —————————————————————— 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 ——————————————————— 3 第三章 股本变动及股东情况 ———————————————————— 5 第四章 董、监事、高级管理人员和员工情况 —————————————— 8 第五章 公司治理结构 ——————————————————————— 10 第六章 股东大会情况简介 ————————————————————11 第七章 董事会报告 ———————————————————————— 12 第八章 监事会报告 ————————————————————————— 19 第九章 重要事项 —————————————————————————— 20 第十章 财务报告 —————————————————————————— 22 第十一章 备查文件目录 ——————————————————————— 59 - 1- 张江高科 2003 年度报告 (一)公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海张江高科技园区开发股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI ZHANGJIANG HI-TECH PARK DEVELOPMENT CO., LTD 公司英文名称缩写：ZJHTC 2、 公司法定代表人：陈剑波 3、 公司董事会秘书：周丽辉 证券事务代表：须磊 联系地址：上海市浦东新区龙东大道 300 号 电话：（021）50800018、50803686 传真：（021）50800492、50803199 电子信箱：zjhtc@public2.sta.net.cn 4、 公司注册地址：上海市浦东新区龙东大道 200 号 公司办公地址：上海市浦东新区龙东大道 300 号 邮编：201203 公司国际互联网网址：http://www.600895.com 电子信箱：zjhtc@public2.sta.net.cn 5、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市浦东新区龙东大道 300 号 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：张江高科 股票代码：600895 7、 其它有关资料 公司最新变更注册登记日期：2003 年 11 月 13 日 公司最新变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001004128 公司税务登记号码：310115590874318 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 - 2- 张江高科 2003 年度报告 （二） 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据和业务数据 指标项目 本年数（元） 利润总额 209,377,495.11 净利润 175,799,415.69 扣除非经常性损益后的净利润 169,242,284.51 主营业务利润 291,307,539.67 其它业务利润 774,286.53 营业利润 193,058,880.33 投资收益 12,640,980.21 补贴收入 1,915,883.82 营业外收支净额 1,761,750.75 经营活动产生的现金流量净额 352,458,099.17 现金及现金等价物净增加额 -239,328,316.16 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额（元） 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 7,736,081.52 无形资产、其他长期资产产生的损益 短期投资损益 192,178.91 政府补贴及无正式批准文件的税收返还 1,530,652.62 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 的资产减资准备后的其他各项营业外收 -507,953.00 入、支出 以前年度计提减值准备转回 361,698.58 减: 所得税影响额 1,328,253.87 减: 少数股东影响额 1,427,273.58 合 计 6,557,131.18 2、 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入（元） 821,749,648.75 351,884,868.66 614,936,131.41 净利润（元） 175,799,415.69 173,629,855.04 202,441,946.24 每股收益（元） 0.14 0.19 0.43 每股经营活动产生的现金 0.29 0.13 -0.51 净流量（元） 净资产收益率（%） 7.17 7.64 9.64 报告期扣除非经常性损益后净 利润为基础计算的加权平均净 7.16 3.87 10.73 资产收益率（%） 指标项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产（元） 3,302,970,657.24 3,184,384,258.48 2,747,636,064.70 股东权益（元） 2,450,255,277.78 2,274,042,096.71 2,100,412,066.10 (不含少数股东权益) 每股净资产（元） 2.02 2.43 4.49 调整后的每股净资产（元） 2.01 2.43 4.49 - 3- 张江高科 2003 年度报告 3、利润表附表： 报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.89 12.33 0.24 0.24 营业利润 7.88 8.17 0.16 0.16 净利润 7.17 7.44 0.14 0.14 扣除非经常性 6.91 7.16 0.14 0.14 损益后的净利润 4、报告期内股东权益变动情况(元) 外币折算 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 差额 期初数 935,130,000.00 954,396,600.85 147,584,785.57 73,582,972.35 236,943,500.94 -12,790.65 2,274,042,096.71 本期增加 280,539,000.00 35,616,125.74 17,804,551.39 176,976,033.96 413,765.38 493,544,925.08 本期减少 187,026,000.00 1,176,618.27 402,548.06 129,129,125.74 317,331,744.01 期末数 1,215,669,000.00 767,370,600.85 182,024,293.04 90,984,975.68 284,790,409.16 400,974.73 2,450,255,277.78 送红股和资本 资本公积转增 本期计提 本期计提 实现利润及送 变动原因 公积转增股本 股本 红股、计提两金 - 4- 张江高科 2003 年度报告 （三）股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 （1） 股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 配 公积金 增 其 项 目 变动前 送股 小计 变动后 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 603229380 60322938 120645876 180968814 784198194 其中： 国家持有股份 603229380 60322938 120645876 180968814 784198194 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其它 未上市流通股份合计 603229380 60322938 120645876 180968814 784198194 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 331900620 33190062 66380124 99570186 431470806 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其它 已上市流通股份合计 331900620 33190062 66380124 99570186 431470806 三、股份总数 935130000 93513000 187026000 280539000 1215669000 （2）公司近三年股票发行与上市情况 1.公司 2000 年度配股方案实施的股权登记日为 2001 年 2 月 13 日，除权基准日 为 2 月 14 日，配股缴款期为 2001 年 2 月 14 日至 2001 年 2 月 27 日。本次配股以公 司 1999 年末总股本 23325 万股为基数，按 10：8 的比例向全体股东配售。配股价格 为每股 15.00 元。国有法人股股东上海市张江高科技园区开发公司以土地和现金认购 2304 万股，另一国有法人股股东上海久事公司全部放弃其配股权，本次国有法人股股 东的实际配售股份为 2304 万股。社会公众股股东的应配股份为 4800 万股。本次配股 实际配售的股份为 7104 万股。本次配股获配可流通股份于 2001 年 3 月 21 日起上市 流通。 2．公司实施 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的股权登记日为 2003 年 5 月 16 日，除权日为 2003 年 5 月 17 日，新增可流通股份上市日为 2002 年 5 月 20 日。本次方案以公司 2002 年度末总股本 93513 万股为基数，向全体股东按每 10 股派 送 1 股红股，同时用资本公积金向全体股东按每 10 股转增股本 2 股。 - 5- 张江高科 2003 年度报告 2、 股东情况介绍 （单位：股） 报告期末股东总数 97054 前十名股东持股情况 质押或冻 年度内 年末 比例 股东名称（全称） 股份类别 结的股份 股东性质 增减 持股数量 （％） 数量 上海张江(集团) +270858566 784198194 64.51 未流通 无 国有股 有限公司 国信证券有限责任 +5825199 49706601 4.09 已流通 未知 社会公众股 公司 申银万国证券股份 +948448 5409939 0.45 已流通 未知 社会公众股 有限公司 中国银行—博时裕 2632122 0.22 已流通 未知 社会公众股 富证券投资基金 杭涛 2069539 0.17 已流通 未知 社会公众股 东方证券有限公司 +463110 2006810 0.17 已流通 未知 社会公众股 上海市拥军优属基 +450204 1950204 0.16 已流通 未知 社会公众股 金会 联通国脉通信股份 1645980 0.14 已流通 未知 社会公众股 有限公司 上海远卫科技投资 1560000 0.13 已流通 未知 社会公众股 有限公司 中国银行—天同 180 897523 0.07 已流通 未知 社会公众股 指数证券投资基金 前十名股东关联关系或一致行动的 上海张江(集团)有限公司与其余 9 名股东之间无关联关系， 说明 也不属于一致行动人。公司未知其余股东之间是否存在关联 关系或是否属于一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 国信证券有限责任公司 49706601 A股 申银万国证券股份有限公司 5409939 A股 中国银行—博时裕富证券 2632122 A股 投资基金 杭涛 2069539 A股 东方证券有限公司 2006810 A股 上海市拥军优属基金会 1950204 A股 联通国脉通信股份有限公司 1645980 A股 上海远卫科技投资有限公司 1560000 A股 中国银行—天同 180 指数 897523 A股 证券投资基金 华安上证 180 指数增强型 881319 A股 证券投资基金 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知其是否存在关联关系 - 6- 张江高科 2003 年度报告 注：①报告期内，上海久事公司将其持有的本公司国有法人股 89889752 股以每 股 2.27 元的价格转让给上海张江(集团)有限公司一事获财政部批复，并在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办理了过户手续。本次转让实施完毕后，上海久事 公司不再持有本公司股份。 ②报告期内，经上海市人民政府和上海市国有资产管理办公室同意，公司第一大 股东上海市张江高科技园区开发公司更名为上海张江(集团)有限公司，其所持有的本 公司股份无质押、冻结或托管的情况。 （3）控股股东情况简介 控股股东名称：上海张江(集团)有限公司 企业类型：有限责任公司（国有独资） 法定代表人：陈剑波 成立日期：1992 年 7 月 3 日 注册资本：100000 万元 经营范围：高科技项目经营转让、市政基础设施开发设计、房地产经营，咨询， 综合性商场，建筑材料，金属材料。 控股股东的实际控制人：浦东新区国有资产管理委员会 地址：世纪大道 2001 号 负责人：姜斯宪 报告期内控股股东未发生变更。 - 7- 张江高科 2003 年度报告 (四)董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 (1)基本情况 （数量单位：股） 年初持 年末持 增减 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 变动量 二级市场 陈剑波 董事长 男 39 2003.6.17-2005.4.22 0 33700 +33700 购入 毛德明 董事 男 52 2002.4.23-2005.4.22 66378 86291 +19913 送、转增股 花明 董事 男 45 2002.4.23-2005.4.22 66378 86291 +19913 送、转增股 万曾炜 独立董事 男 55 2002.4.23-2005.4.22 0 0 李志文 独立董事 男 60 2002.4.23-2005.4.22 0 0 王宗光 独立董事 女 66 2003.6.17-2005.4.22 0 0 二级市场 林玉凤 监事长 女 66 2002.4.23-2005.4.22 0 15700 +15700 购入 荀九斤 监事 男 49 2002.4.23-2005.4.22 0 0 易冬莲 职工监事 女 36 2002.4.23-2004.3.22 0 0 陆怡皓 总经理 男 40 2003.1.16-2005.4.22 5000 6500 +1500 送、转增股 顾学励 副总经理 男 48 2002.8.13-2004.8.12 0 0 丁永岳 副总经理 男 58 2002.4.23-2004.4.22 0 0 副总经理、 章曦 男 33 2002.4.23-2004.4.22 4000 5200 +1200 送、转增股 财务总监 周丽辉 董秘 女 31 2002.4.23-2004.4.22 37800 49140 +11340 送、转增股 董事、监事在股东单位任职情况： 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 担任的职务 报酬、津贴 陈剑波 上海张江(集团)有限公司 总经理 2003 年 6 月至今 是 毛德明 上海张江(集团)有限公司 副总经理 1992 年 5 月至今 是 2000 年 4 月至 花 明 上海张江(集团)有限公司 副总经理 是 2003 年 12 月 - 8- 张江高科 2003 年度报告 (2)年度报酬情况： 年度报酬总额 157 万元 金额最高的前三名董事 3 名独立董事在公司领取津贴，其余董事均不在公司领取报酬 的报酬总额 金额最高的前三名高级 89 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴(合计数) 15 万元 参加公司董事会会议、股东大会的差旅费用按公司有关规定予 独立董事其他待遇 以报销 不在公司领取报酬、津贴 陈剑波、毛德明、花明、林玉凤、荀九斤 的董事、监事姓名 报酬区间 人数 10－20 万元 1 20－30 万元 4 30－40 万元 1 根据公司章程，公司高级管理人员的薪酬由董事会决定。 2、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变更情况 报告期内，公司董事长戴海波先生因工作变动，辞去董事长、董事职务；副董事 长黄建中先生因工作变动，辞去副董事长、董事职务；因公司原第二大股东——上海 久事公司将其持有的本公司全部股份转让给上海张江(集团)有限公司，由久事公司推 荐出任的张建伟董事辞去公司董事职务。 公司 2002 年度股东大会选举陆怡皓先生为公司董事；公司 2003 年第一次临时股 东大会选举陈剑波先生为公司董事、选举王宗光女士为公司独立董事；公司二届十一 次董事会会议选举陈剑波先生为公司董事长。 公司二届六次董事会会议，审议通过了总经理林苑先生《关于请求不再连任公司 总经理的报告》，董事会决定聘任陆怡皓先生为公司总经理。 3、公司员工情况 至报告期末，公司本部员工总数为 61 人，其中各类专业管理人员占 85％，其他 人员占 15％。大专以上学历员工占员工总数的 87％。退休员工 3 名，员工的平均年 龄为 36 岁。 - 9- 张江高科 2003 年度报告 （五）公司治理结构 1、公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》等的规定，以及公司《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规范性文件 的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》的有关规定，经股东大会表决通过， 设立了董事会战略委员会、薪酬与考核委员会。 报告期内，公司增选了一名独立董事，使公司独立董事的人数增加至 3 名，独立 董事占全体董事人数的比例已达三分之一，符合中国证监会有关规定的要求。 2、独立董事履行职责情况 报告期内公司三位独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《公司章程》等的有关规定，参加了董事会历次会议，并分别就公司的关联交易、 聘任高管等事项发表了独立意见，履行了诚信与勤勉义务。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开的情况 在业务方面，本公司自主开展业务活动，具有独立完整的业务及自主业务经营能 力，与控股股东不存在同业竞争。 在人员方面，公司在劳动人事及工资管理方面完全独立，公司高级管理人员均在 本公司领取薪酬，且未在股东单位兼职。 在资产方面，公司资产完整，拥有独立的运营系统。 在机构方面，公司拥有独立完整的经营管理机构，办公场所也与控股股东完全分 开。 在财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，拥有独立的银行帐户。 4、对高级管理人员的激励机制 经公司 2002 年度股东大会表决通过，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，负 责对公司的高级管理人员进行绩效考核和评价，完善了激励考核机制。 - - 10 张江高科 2003 年度报告 （六）股东大会情况简介 报告期内公司分别召开了 2002 年度股东大会、2003 年第一次临时股东大会及 2003 年第二次临时股东大会。 1．2002 年度股东大会 本次股东大会会议通知公告刊登于 2003 年 3 月 25 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》。 本次股东大会于 2003 年 4 月 25 日在上海召开。参加本次大会投票表决的股东及 股东代理人共 109 人，代表股份 604664361 股，占公司股份总数的 64.66%。 本次股东大会表决通过如下议案： 公司 2002 年度董事会报告 公司 2002 年度监事会报告 公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告 公司 2002 年度利润分配预案 公司 2002 年度资本公积金转增股本预案 公司 2003 年投资计划 设立董事会战略、薪酬与考核专门委员会的议案 续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2003 年度会计报表的审计机构 的议案 选举陆怡皓先生为公司董事的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》。 2．2003 年第一次临时股东大会 本次股东大会会议通知公告刊登于 2003 年 5 月 17 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》。 本次股东大会于 2003 年 6 月 17 日在上海张江体育休闲中心召开。参加本次大会 投票表决的股东及股东代理人共 16 人，代表股份 788283241 股，占公司股份总数的 64.84%。 本次股东大会表决通过如下议案： 选举陈剑波先生为公司董事 选举王宗光女士为公司独立董事 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》。 3．2003 年第二次临时股东大会 本次股东大会会议通知公告刊登于 2003 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》。 本次股东大会于 2003 年 9 月 23 日在上海张江体育休闲中心召开。参加本次大会 的股东及股东代理人共 53 人，代表股份 787265629 股，占公司股份总数的 64.76%。 本次股东大会表决通过如下议案： 关于授权董事会通过适当的方式增资中芯国际的议案 授权董事会进行短期投资的议案 公司以自有资产作抵押向银行申请贷款的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 9 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》。 - - 11 张江高科 2003 年度报告 （七）董事会报告 1、 公司经营情况 (1)公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：公司受让地块内的土地开发与土地使用权经营，市政基础设 施建设投资，物业投资和经营管理，商业化高科技项目投资与经营，房地产开发与经 营。 2003 年，公司坚持房地产开发与高科技产业投资并举的经营战略，及时抓住新一 轮“聚焦张江”的大好机遇，使公司的主营业务比上一年度取得了较大的发展。 在房地产开发方面，公司在土地存量的增值功能上做文章，完成了从单纯的土地 开发和定向厂房建设，到园区房地产产品开发和销售的良性过渡。目前公司拥有各类 物业 30 多万平方米，出租率达到 98％。报告期内公司获得了房地产开发企业二级资 质。 在投资方面，公司秉承“进退有序、张弛有度”的原则，在全面考察了中芯国际 的发展进程后，决定对该项目追加投资 1200 万美元，同时经过审慎的可研分析，适 时在年内实施了张江迪赛诺项目的股权转让。 2003 年度，公司实现净利润 17,579.94 万元，与去年同期持平。 主营业务分行业、产品情况表 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 主营业务收入 主营业务成本 分产品 (%) 年增减 年增减 增减 （％） （％） （％） 工业 274,359,589.87 237,572,289.75 13.40 496.04 1,921.61 -81.52 房地产业 492,705,018.44 224,857,796.87 49.83 95.47 101.52 -1.27 园区内房 367,644,013.20 198,056,375.52 41.72 153.39 133.16 15.25 地产销售 园区内房 125,061,005.24 26,801,421.35 73.68 16.92 0.61 5.54 地产租赁 主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内 766,451,511.84 136.72% 境外 55,298,136.91 96.73% 主营业务结构比较情况表 主营业务收入 主营业务收入 分行业 行业比重 行业比重 行业比重增减% 2003 年度 2002 年度 工业 274,359,589.87 33.39% 46,030,689.32 13.08% 155.23% 商业 45,105,909.33 5.49% 52,198,938.91 14.83% -63.00% 房地产业 492,705,018.44 59.96% 252,055,277.57 71.63% -16.29% 服务业 9,579,131.11 1.17% 1,599,962.86 0.45% 156.38% 小计 821,749,648.75 100.00% 351,884,868.66 100.00% 232.31% 注：1．本期主营业务收入中工业占总收入比重（33.39%）较上年（13.08%）上 升，主要原因为合并子公司张江迪赛诺科技产业有限公司工业产品销售收入大幅增长 - - 12 张江高科 2003 年度报告 所致。 2．房地产业本期所占比重 59.96%，较上年 71.63%有所下降的原因： (1)虽然房地产行业在本期内实现的主营业务收入绝对数较上期有大幅增长，但 由于公司本期工业产品销售增长更快，故房地产行业收入绝对数增长并未带来行业比 重的同比例增长，使其占据主营业务的比重较上年有所减少。 (2)在房地产行业中，公司已逐步改变原先直接批租土地的经营方式为物业建造 再租售的土地资源深加工方式，以期获得稳定、丰厚的收益，故本年度土地批租收入 减少较大，而物业销售收入增长较大。 主营业务盈利能力比较表 毛利率% 毛利率% 毛利率比上年 分行业 2003 年度 2002 年度 同期增减（％） 工业 13.40% 72.48% -81.52% 商业 9.08% 7.28% 24.64% 房地产业 49.83% 50.47% -1.27% 服务业 51.59% 100.00% -48.41% 平均 35.45% 47.16% -24.84% 注：毛利率已扣流转税费 1．工业产品毛利从 2002 年的 72.48%下降到 13.40%，主要原因为合并子公司产 品市场需求发生变化，销售价格大幅下调所致。 2．服务业毛利下降原因为新增合并子公司的毛利相对较低所致。 3．房地产业毛利基本持平。 (2)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 年末 被投资单位 注册资本 本年净利润 是否 业务性质、主要产品或服务 总资产 全称 （万元） (万元) 合并 （万元） 上海宏浩企业 项目投资咨询、经济信息咨询、企业 发展有限公司 2,000 管理策划，商务及会务服务、承接本 2,409.07 11.77 否 市外商投资项目的咨询代理业务。 上海国家生物 医药基地医药 1,280 西药、中成药、生物制品的销售 2,603.03 18.81 是 销售有限公司 计算机软硬件系统的开发、生产相关 上海机械电脑 4,099.05 的电器产品，销售自产产品（涉及许 3,733.43 -1,152.42 是 有限公司 可经营的凭许可证经营）。 国际贸易、高科技产业项目的孵化及 运鸿有限公司 USD100 271.40 -581.78 是 相关业务 上海张江管理 房地产开发、经营、销售，物业管理， 中心发展有限 2,980 房地产信息咨询，建筑材料的销售 3,458.03 -207.37 是 公司 （涉及许可经营的凭许可证经营）。 (3)主要供应商及客户情况: 报告期公司向前五名供应商采购金额合计 109,417,738.88 元，占公司本年采购 总额比重 31.23% 报告期公司向前五名客户销售总额为 464,939,446.65 元，占公司本年销售总额 比重的 56.58％。 (4)在经营管理中出现的问题与困难及解决方案 - - 13 张江高科 2003 年度报告 公司近几年陆续投资了约 30 家高科技企业，尽管总体状况良好，但也有个别项 目经营业绩不佳。报告期内公司着力进行了投资项目梳理及内部资源整合的“摸清家 底”工作，认真总结以往的投资经验和教训，重新审视投资理念，提出投资项目“有 进有退”的成熟理念，对投资战略作了局部的调整，并且秉承投资“进退有序、张弛 有度”的原则，按照项目的轻重缓急，逐个落实了历史遗留的投资项目，为 2004 年 的有效梳理和整合作前期的积极准备。 (5)考核目标的执行情况 单位：元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 5.07 亿 4.93 亿 成本及费用 4.03 亿 2.55 亿 本年度内，由于园区内房产销售势头高涨，公司本部的经营策略较原计划有所调 整，适度加强房产销售，减少土地批租业务，而本年度实现的房产销售所对应的成本 相对于原经营计划中土地批租成本偏低，导致在销售收入基本实现经营计划的同时， 销售成本有所下降。另外，本年度内公司本部加强费用控制的措施也得到了收效，营 业、管理费用较计划有所减少；财务融资策略的调整也使利息支出较经营计划大幅降 低。上述原因使本年度公司本部的成本及费用实际数较经营计划大量减少。 2、公司投资情况 (1)报告期公司新增对外投资约 6 亿元，比上年增长 131.28%。 被投资公司名称 主要经营活动 投资金额 占被投资 项目进度 项目收益情况 公司权益 上海张江新希望 房地产开发与 按权益法核算，本 已完成验 企业有限公司 经营 2700 万元 30% 公司享有 133 万元 资及注册 投资收益 根据国内相关会 川河集团有限 物业发展及投 已取得股 计准则，按权益法 18744 万元 29.9% 公司 资 权证明 核算本公司享有 投资收益 255 万元 占 A 系列 按成本法核算，股 中芯国际集成电 半导体集成电 5000 万美 已取得股 优先股的 票未变现，不计算 路制造有限公司 路、芯片制造 元 权证明 4.90% 投资收益 （2）募集资金使用情况 报告期内公司没有募集资金，也没有将前次募集资金延续到报告期内使用。 3、公司财务状况 单位：元 指 标 2003 年 2002 年 增减变动比例(%) 总资产 3,302,970,657.24 3,184,384,258.48 3.72% 股东权益 2,450,255,277.78 2,274,042,096.71 7.75% 主营业务收入 821,749,648.75 351,884,868.66 133.53% 主营业务利润 291,307,539.67 165,965,778.02 75.52% 净利润 175,799,415.69 173,629,855.04 1.25% 现金及现金等价物 -239,328,316.16 51,807,515.81 -561.96% 净增加额 投资收益 12,640,980.21 105,266,517.91 -87.99% - - 14 张江高科 2003 年度报告 长期投资 1,063,293,951.13 459,751,095.13 131.28% 应收账款 76,958,121.73 134,139,538.50 -42.63% 预收账款 207,780,442.77 10,945,790.76 1798.27% 重大变化原因： 1．主营业务收入较上年增长 133.53%，系本期房地产业、工业产品销售较上年分 别增长 2.4 亿和 2.28 亿，增长比例分别为 95.47%和 496.04%。 2．主营业务利润较上年增加 75.52%，系本期盈利能力较强的房地产租售收入大 额增长。 3．现金及现金等价物净增加额减少 2.39 亿，系本期公司增加对外长期投资所致。 4．投资收益较上年减少 87.99%，系由于本年度股权转让收益 547 万较上年 1.06 亿大幅减少所致。 5．长期投资较上年增加约 6 亿，增长 131.28%，系本期公司增加对外长期股权投 资所致。 6．应收账款较上年减少 42.63%，系本期转让原合并子公司而减少了期末合并应 收账款所致。 7．预收账款较上年增加 1.96 亿，主要系预收部分土地转让款。 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 2003 年 2002 年 项 目 金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例 主营业务利润 291,307,539.67 139.13% 165,965,778.02 76.71% 其他业务利润 774,286.53 0.37% 2,825,241.82 1.31% 期间费用 99,022,945.87 -47.28% 60,300,994.87 -27.87% 投资收益 12,640,980.21 6.04% 105,266,517.91 48.65% 补贴收入 1,915,883.82 0.92% 2,974,942.10 1.37% 营业外收支净额 1,761,750.75 0.84% -362,933.12 -0.17% 利润总额 209,377,495.11 100.00% 216,368,551.86 100.00% 1．本期主营业务利润占利润总额比例较上年大幅上升的主要原因: 本期主营业务收获颇丰，而上年对外投资及投资转让所获得的收益约占利润总额 的一半, 所以本期利润总额主要依靠主营业务利润的贡献，使主营业务利润占利润总 额比例较上年大幅上升。 2．本期期间费用占利润总额比例较上年上升的主要原因: 本期期间费用由于新增合并企业导致合并的期间费用增加较大, 而本期利润总额 与上年略有减少,故期间费用占利润总额比例较上年上升。 3．本期投资收益占利润总额比例较上年下降的主要原因: 由于股权转让收益的不均衡性,本期对外股权转让收益大幅减少，使本期投资收 益占利润总额比例较上年下降幅度较大。 4、报告期内公司的经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 5、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容 1．公司董事会二届七次会议于 2003 年 3 月 21 日召开，审议通过了如下事项： 2002 年年度报告 2002 年度董事会报告 - - 15 张江高科 2003 年度报告 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 2003 年投资计划 关于设立董事会专门委员会的议案 续聘上海立信长江会计师事务所为本公司 2003 年度会计报表的审计机构。 2002 年度奖励方案 董事会对经营层授权的事宜 关于增加银行贷款的议案 同意本公司为上海津村制药有限公司提供担保的议案 关于召开 2002 年度股东大会的有关事宜 2．公司董事会临时会议(二届八次)于 2003 年 4 月 14 日召开，会议审议通过如 下提名陆怡皓先生为公司董事候选人的议案。 3．公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 4 月 29 日召开，会议审议通过了公 司 2003 年第一季度报告。 4．公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 5 月 16 日召开，会议表决通过了： 提名陈剑波先生为公司第二届董事会董事候选人 提名王宗光女士为公司第二届董事会独立董事候选人 关于召开公司2003年第一次临时股东大会的有关事宜 5．公司第二届董事会第十一次会议于 2003 年 6 月 17 日召开，会议表决通过： 因工作调动原因，戴海波先生辞去公司董事长、董事职务，黄建中先生辞去公司 副董事长、董事职务。 推选陈剑波先生为公司第二届董事会董事长。 6．公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 8 月 21 日召开，会议审议通过如 下事项： 公司 2003 年半年度报告 关于公司董事会战略委员会、薪酬与考核委员会组成人员的议案 关于增资中芯国际集成电路制造有限公司(中芯国际)的议案 关于组建上海张江教育投资发展公司（暂定名）的议案 关于调整对上海张江创业园有限公司出资额的议案 关于受让上海张江生物医药基地开发有限公司约 3.77 万平方米土地的议案 公司以自有资产作抵押向银行申请贷款的议案 提请股东大会授权公司董事会进行短期投资的议案 关于召开 2003 年第二次临时股东大会的议案 7．公司第二届董事会第十三次会议于 2003 年 10 月 27 日召开，会议审议通过了 公司 2003 年第三季度报告。 8．公司第二届董事会第十四次会议于 2003 年 11 月 24 日召开，会议表决通过了 《关于授权公司经营层进行短期投资的议案》。 9．公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 12 月 14 日召开，会议表决通过了： 扩大公司经营范围的议案 修改公司章程的议案 转让上海张江迪赛诺科技产业有限公司股权的议案 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会根据 2002 年度股东大会决议，实施了公司 2002 年度利润分配及 资本公积金转增股本方案。本次方案实施的股权登记日为 2003 年 5 月 21 日，除权日 - - 16 张江高科 2003 年度报告 为 2003 年 5 月 22 日，新增可流通股份上市日为 2003 年 5 月 23 日。 6、本次利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所审计，2003 年度公司实现税后利润 17,580 万元， 按《公司法》和《公司章程》的规定，母公司提取 10％法定盈余公积 1,779 万元，提 取 10％法定公益金 1,779 万元，各控股子公司再提取法定盈余公积金和法定公益金 3 万元，当年净利润尚余 14,019 万元，加上年初未分配利润 23,694 万元，加上本年度 转回的盈余公积 117 万元，扣除在 2003 年度实施 2002 年度利润分配预案转作股本的 利润 9,351 万元，年末可分配利润为 28,479 万元。 公司拟以 2003 年度末总股本 121,566.9 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 0.60 元(含税)，共计分配股利 7,294 万元。本年度不进行公积金转增股本。 以上利润分配预案须经股东大会表决通过。 7、报告期内公司继续选定《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》为公 司的信息披露报纸。 8、上海立信长江会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况以及 对公司累计和当期对外担保情况的专项说明 专项说明 信长会师函字(2004)第 047 号 上海张江高科技园区开发股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司截至 2003 年 12 月 31 日止控股股东及其他关 联方占用贵公司资金情况以及贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依 据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （2003－56 号）进行的。 贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全 部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、 有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （2003 – 56 号）的规定， 对贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行相关调查、核实并出具专项说明。在 调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们 认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、对外担保情况： 截至 2003 年 12 月 31 日，上海张江高科技园区开发股份有限公司及其控股子公 司、参股子公司对外担保的总金额为 71,530 万元，占贵公司 2003 年 12 月 31 日合并 会计报表净资产的 29.19％（详见附件一）。其中： （一）本期计有 32,300 万元担保合同已到期，贵公司不再承担担保责任，占贵公 司 2003 年 12 月 31 日合并会计报表净资产 13.18％； （二）本期计有 39,230 万元担保合同未到期，贵公司仍负有担保责任，占贵公司 2003 年 12 月 31 日合并会计报表净资产的 16.01％。 二、占用资金情况： 截至 2003 年 12 月 31 日，上海张江高科技园区开发股份有限公司的控股股东上 海张江（集团）有限公司及其他关联方（不包括合并范围内子公司，合并范围内子公 司占用资金已作合并抵销）占用贵公司资金合计为 59,484,047.72 元（详见附件二）。 其中： 1、截至 2003 年 12 月 31 日，控股股东上海张江（集团）有限公司因经营业务往 来占用余额为 27,229,706.98 元。 2、截至 2003 年 12 月 31 日，控股股东的子公司上海张江生物医药基地开发有限 - - 17 张江高科 2003 年度报告 公司因经营业务往来占用余额为 28,649,924.08 元。 3、截至 2003 年 12 月 31 日，控股股东的子公司上海张江高新技术产业园区进出 口有限公司因经营业务往来占用余额为 73,673.63 元。 4、截至 2003 年 12 月 31 日，参股企业上海金海岸企业发展股份有限公司因经营 业务往来占用余额为 3,530,743.03 元。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 四年三月二十五日 附件一：担保情况明细表(附后) 附件二：资金占用情况表(附后) 9、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明 根据中国证监会证监发(2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对上海张江高科技园区开发股份有限 公司对外担保的情况进行了核查，意见如下： 截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形；公司对外担保总额没有超过最近一 个会计年度合并会计报表净资产的 50%。 独立董事：万曾炜、李志文、王宗光 二 OO 四年三月二十五日 - - 18 张江高科 2003 年度报告 （八）监事会报告 2003 年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及本公司《章 程》、《监事会议事规则》所赋予的职权，认真履行监督职能，维护全体股东权益，在 报告期内独立开展了以下工作： 一、监事会日常工作情况 报告期内公司监事会于 2003 年 3 月 21 日召开了二届四次会议，审议通过了《2002 年度监事会报告》。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1．监事会认为，董事会在本年度认真执行了股东大会的决议，利润分配、重大 决策等执行情况符合有关法律、法规及公司章程的有关规定。 2．监事会认为，公司在本年度各项内部控制制度得到了进一步完善，公司董事、 经理在执行公司章程、履行职务、遵纪守法和维护股东权益方面是尽职尽责的，未发 现违反法律、法规和公司章程，也未发现损害公司利益的行为。 3．监事会认为，公司财务核算体制健全，会计事项的处理、全年报表的编制及 会计制度的执行符合有关制度的要求；公司的财务报表真实地反映了公司的财务状况 和经营成果，上海立信长江会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实的、准 确的。 4．监事会认为，报告期内公司收购、出售资产的价格合理，并未发现内幕交易 和损害股东的权益或造成公司资产流失。 5．监事会认为，报告期内公司的关联交易按公平原则和一般市场交易准则进行， 未损害上市公司的利益。 6．股东大会决议已全部得到执行。 - - 19 张江高科 2003 年度报告 （九）重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购、出售资产事项： 2003年12月14日，本公司与上海迪赛诺投资有限公司、上海永信维生素有 限公司签订与股 权 转 让 协 议 ，本 公 司 将拥有的控股子公司上海张江迪赛 诺 科 技 产 业有 限 公 司6006万 股 股 权全 部 转 让 给上 述 两 家 受让 方 ,股权转 让 款总 计7148.32万元。通过本次股权转让，本公司实现投资收益5,466,377.77元。 3、重大关联交易事项 (1) 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期公司继续委托控股股东上海张江（集团）有限公司代为开发建设张江技术 创新区、住宅区内的地块和相关建筑物，本期结算开发费用 28,347,367.45 元，支付 开发费用 51,482,350.62 元，开发费用的计价标准按协议价执行。 (2) 公司与关联方无资产或股权转让事项。 (3) 公司与关联方无债权、债务或担保事项。 (4) 公司无其他重大关联交易。 4、重大合同及其履行情况 (1)上海市浦东新区综合规划土地局受上海市浦东新区管委会的委托于 1999 年 10 月 27 日就租赁本公司开发建设的张江技术创新区一事与本公司签订了《张江技术 创新区建设与租用协议》，协议的主要内容为： 租用对象：张江技术创新区中本公司已开发建设及将开发建设的 0.6 平方公里土 地、16 万平方米的孵化用房等建筑及市政配套设施。 租用期限：20 年(1999 年－2018 年) 租金支付标准金额：暂按估算总投资额 62950 万元为基数，按年回报率 7%计算， 共支付租金总额 88130 万元。 根据该协议，2003 年度公司的租金收入为 7500 万元，成为报告期本公司主营业 务收入的重要来源之一。 (2) 2003 年 9 月 28 日，本公司与上海科景置业发展有限公司签订《房地产买卖合 同》，本公司将自行开发建设的位于张江高科技园区内的碧波路 5 号办公楼、牛顿路 200 号厂房及碧波路 116 号部分产业用房等三处房产转让给受让方。本次转让的房产 总建筑面积为 52,767.59 平方米，转让总价为 318,728,300 元，由受让方于 2003 年 9 月 30 日前支付全部房价款。 (3)重大担保 单位：万元 发生日期 是否履行 是否为关 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 （协议签署日） 完毕 联方担保 2000/04/05- 上海陆家嘴集团有限公司 2000-4-5 39,000.00 连带责任 否 否 2005/04/04 2000/04/05- 上海陆家嘴集团有限公司 2000-4-5 4,000.00 连带责任 是 否 2003/04/04 2002/2/10- 上海陆家嘴集团有限公司 2002-2-10 5,000.00 连带责任 是 否 2003/2/10 2003/03/13- 上海津村制药有限公司 2003-2-17 100.00 连带责任 否 否 2006/02/17 - - 20 张江高科 2003 年度报告 2003/07/21- 上海津村制药有限公司 2003-2-17 75.00 连带责任 否 否 2006/02/17 2003/08/18- 上海津村制药有限公司 2003-2-17 55.00 连带责任 否 否 2006/02/17 上海外高桥保税区开发股 2000/4/25- 2000-4-25 10,000.00 连带责任 是 否 份有限公司 2003/4/24 上海外高桥保税区开发股 2000/4/26- 2000-4-26 10,000.00 连带责任 是 否 份有限公司 2003/4/25 上海外高桥保税区开发股 2002/2/5- 2002-2-5 3,300.00 连带责任 是 否 份有限公司 2003/1/4 担保发生额合计 71,530.00 担保余额合计 39,230.00 其中：关联担保余额合计 - 上市公司对控股子公司担保发生额合计 - 违规担保总额 - 担保总额占公司净资产的比例 16.01% (3)报告期内公司无委托理财事宜。 5、报告期内公司或持股 5%以上股东无公开承诺事项。 6、报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 公司 2002 年度支付的审计费用为 27 万元，本年度公司支付的报酬共计 36.5 万元,其 中审计费 35 万元，验资费 1.5 万元。上海立信长江会计师事务所有限公司已连续四 年为公司提供审计服务。 7、报告期内公司没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形。 - - 21 张江高科 2003 年度报告 （十）财务报告 1、 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10658 号 上海张江高科技园区开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海张江高科技园区开发股份有限公司 （以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并的资 产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并的利润及利润分 配表，以及 2003 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工 作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在 抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当 局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金 流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 李德渊 杜志强 中国·上海 二 OO 四年三月二十五日 - - 22 张江高科 2003 年度报告 2、财务报表及附注 1．财务报表(附后) 2．会计报表附注 上海张江高科技园区开发股份有限公司 二 OO 三年度会计报表附注 一、公司简介： 上海张江高科技园区开发股份有限公司（以下简称公司）系于 1996 年 3 月 22 日经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）17 号文批准设 立的股份有限公司，1996 年 4 月 18 日由上海市工商行政管理局颁发《企业 法人营业执照》，注册号为 3100001004128，公司期初注册资本为人民币玖 亿叁仟伍佰壹拾叁万元，经实施公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增 股本方案，注册资本已增至人民币壹拾贰亿壹仟伍佰陆拾陆万玖仟元。上 述股本变更已经上海立信长江会计师事务所有限公司验资，并出具信长会 师报字(2003)第 11068 号验资报告。公司法定代表人陈剑波，所属行业：综 合类。公司经营范围：房地产开发与经营，公司受让地块内的土地开发与 土地使用权经营，市政基础设施建设投资，物业投资和经营管理，商业化 高科技项目投资与经营，设备供应与安装，建筑材料经营，仓储投资，与 上述有关的有偿咨询业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的 编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的 补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本 为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生时的中国人民银行公 布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，期末 外币账户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外 币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前 的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账 户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费 用。 - - 23 张江高科 2003 年度报告 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关 于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分 配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负 债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人 民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期 限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值 变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到 期未领取的债券利息） 、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短 期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易 换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个 短期投资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利 息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款 项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的 应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收 回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏账准备的计提方法和计提比例： （1）坏账准备的计提基数：公司期末应收款项(包括应收账款、其他 应收款)的余额。 （2）坏账准备的计提方法：账龄分析法并结合采用个别认定法。 （3）坏账准备的计提比例： - - 24 张江高科 2003 年度报告 ①一般情况： 账 龄 计提比例 1 年以内 3% 1－2 年 10% 2－3 年 20% 3－5 年 50% 5 年以上 100% ②特殊情况及个别认定： A：对股份公司（母公司）因土地批租而产生的应收账款： 账 龄 计提比例 逾期 1 年之内 1% 逾期 1－2 年 10% 逾期 2－3 年 20% 逾期 3 年以上 30% 注：上述逾期是指超过合同约定的付款日期。 B：如果公司期末应收款项余额中有已取得担保、抵押、质押的或有 证据证明其收回的可能性存在较大风险的，则对该部分坏账准备的计提采 用个别认定法。 C：合并报表范围内公司内部的应收款项不计提坏账准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、 库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加 工物资、开发产品、出租开发产品、开发成本等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时土地使用权采用分批认定 法、其他采用加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础 确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 - - 25 张江高科 2003 年度报告 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值 孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计量成本与可变现净值。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础 确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值 为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算； 对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资的股权投资差额，若合同规定投资期限的 按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投 资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投 资准备）。但 2003 年以前发生的仍按原规定分期摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按 直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计 提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的并且使用期限超过一年、单位价值在 2,000 元以上的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设 备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务 人用以抵债的固定资产，以应收债权的 账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资 产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 - - 26 张江高科 2003 年度报告 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资 产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 管理用电子计算机于购入时一次计提折旧。 其他各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4% 4.80% 机器设备 7－10 年 4% 13.71%－9.60% 电子设备 5年 4% 19.20% 运输设备 6年 4% 16.00% 其他设备 5－10 年 4% 19.20%－9.60% 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚 可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租 赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁 资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合 资本化条件的装修费用，在两次装修期间、尚剩租赁期与固定资产尚可使 用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账 面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定 可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转 账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在 建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定 性的在建工程，计提在建工程减值准备。 - - 27 张江高科 2003 年度报告 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为 基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面 价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受 益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年 限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊 销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利 能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收 回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十六）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本 化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下 三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂 停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均 计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 - - 28 张江高科 2003 年度报告 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负 债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方； 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益 能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价 款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的 金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正 及其影响：无。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母 公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编 制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关 于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时 对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、 内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳 入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 - - 29 张江高科 2003 年度报告 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 15％ 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 本公司实 本公司所占 是否 备注 被投资单位全称 （万元） 经营范围 际投资额 权益比例 合并 （万元） 上海宏浩企业发展有限公 项目投资咨询、经济信息咨询、企业管理策划，商务 司 2,000 及会务服务、承接本市外商投资项目的咨询代理业 1,800 90.00% 否 --- 务。 上海国家生物医药基地医 1,280 西药、中成药、生物制品的销售 810 63.28% 是 --- 药销售有限公司 上海机械电脑有限公司 4,099.05 计算机软硬件系统的开发、生产相关的电器产品，销 2,806.62 68.47% 是 --- 售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。 运鸿有限公司 USD100 国际贸易、高科技产业项目的孵化及相关业务 USD100 100.00% 是 --- 上海张江迪赛诺科技产业 化工产品专业领域内开展四技服务及相关经营活动； 有限公司 11,776 医药中间体生产和销售；实业投资、投资管理和投资 --- --- 是 注 咨询。 上海张江投资创业服务有 高新技术产业投资，投资管理，招商咨询服务，国内 限公司 1,000 外市场经济及技术信息咨询，组织产品展示服务，高 500.00 50.00% 否 --- 新技术项目及设备引进的咨询服务（涉及许可经营的 凭许可证经营） 上海张江管理中心发展有 房地产开发、经营、销售，物业管理，房地产信息咨 限公司 2,980 询，建筑材料的销售（涉及许可经营的凭许可证经 2,682.00 90.00% 是 --- 营）。 注：本期公司转让上海张江迪赛诺科技产业有限公司的全部股权，故本期仅合并其自报告期期 初至出售日止的利润表。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： 本期因上海宏浩企业发展有限公司、上海张江投资创业服务有限公司 规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范 围请示的复函》文件的规定，故不予合并。 - - 30 张江高科 2003 年度报告 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 38,561,424.56 元，占母、子公司资产总额合计的 1.00％；销售收入为 4,285,444.96 元， 占母、子公司收入合计额的 0.52％；净利润 857,080.95 元，占母公司净利 润的 0.48％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益 法核算，计入投资收益 857,080.95 元。 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司： 无 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为： 上海张江管理中心有限公司本年度发生亏损，按照财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，本 期纳入合并范围。 2、本年减少合并单位 2 家，原因为： 本期上海宏浩企业发展有限公司符合财政部财会二字（1996）2 号《关 于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，不纳入合并范围；本 期公司转让上海张江迪赛诺科技产业有限公司的全部股权，故本期仅合并 其自报告期期初至出售日止的利润表、现金流量表，年末资产负债表不再 合并。 （五）报告期内出售子公司情况： 出售子公司名称 出售日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 上年末 上海张江迪赛诺 出售日 346,810,201.10 12,760,579.76 102,335,418.33 10,132,628.43 657,948.35 290,434,925.19 624,500.00 科技产业有限公 上年末 223,222,348.02 --- 66,566,284.98 31,643,850.48 2,556,342.47 147,986,836.19 310,000.00 司 出售子公司名称 期初至出售 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上年度 上海张江迪赛诺科 期初至出售 243,061,300.57 37,340,502.50 5,566,333.39 1,552,080.35 4,586,764.73 技产业有限公司 上年度 33,515,012.43 25,806,647.04 10,727,127.20 3,421,266.18 5,089,739.11 - - 31 张江高科 2003 年度报告 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未有注明者 均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 87,273.84 254,987.21 银行存款 470,486,046.22 711,260,498.94 其他货币资金 5,338,072.96 3,724,223.03 合 计 475,911,393.02 715,239,709.18 其中美元：外币金额 49,849.25 118,555.68 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 412,587.29 981,320.93 美元：外币金额 396,577.92 26,794,088.91 折算汇率（注） 8.2840 8.2756 折合人民币 3,285,255.60 221,736,092.63 港元：外币金额 55,834,378.10 65,513,444.07 折算汇率 1.0657 1.0611 折合人民币 59,502,696.74 69,516,315.51 注：系境外子公司期末美元存款按 1：7.7733 的银行汇率折合为港元的记账本位币，公司合并 报表时按会计报表决算日的港元对人民币 1：1.0657 的市场汇价折算为人民币，故境外子公司美元 对人民币汇率采用 1：8.2840。 货币资金期末数比期初数减少 239,328,316.16 元，减少比例为 33.46％， 减少原因主要为：本期增加对外长期投资。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 期末市价总额 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 （2003 年 12 月 31 日交易市价） 股票投资 9,369,651.67 1,849,801.19 377,774.77 89,112.19 11,126,898.74 其他短期投资 30,000,000.00 --- 1,010,000.00 30,000.00 30,211,586.03 合计 39,369,651.67 1,849,801.19 1,387,774.77 119,112.19 41,338,484.77 1、短期投资期末数： 证券名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 （2003 年 12 月 31 日交易市价） 长江电力 823,527 3,541,166.10 8.68 7,148,214.36 复旦张江 6,788,000 5,828,485.57 HKD0.55 3,978,684.38 金龙债券基金 10,000,525 10,000,000.00 1.005 10,050,527.63 金龙行业精选基金 20,001,050 20,000,000.00 1.008 20,161,058.40 合计 --- 39,369,651.67 --- 41,338,484.77 - - 32 张江高科 2003 年度报告 2、本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额 10％（含 10%） 以上的投资： 证券名称 资金投入时间 所得收益 期末账面余额 复旦张江 2002 年 --- 5,828,485.57 金龙债券基金 2003 年 --- 10,000,000.00 金龙行业精选基金 2003 年 --- 20,000,000.00 3、短期投资跌价准备增减变动的原因： 因期末投资证券种类和市价的变动，相应调整期初已计提的短期投资 跌价准备。期末跌价准备系因复旦张江期末市价低于账面价值，按其差额 计提。 4、短期投资期末数比期初数增加 37,981,876.90 元，增加比例为 2,736.89 ％，增加原因为： 本期增加对基金的投资。 （三）应收账款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账 准备 1 年以内 53,613,236.40 67.96% 1,049,204.96 133,175,875.57 97.23% 2,382,143.17 1－2 年 23,229,088.49 29.45% 518,315.83 3,781,892.15 2.76% 442,386.05 2－3 年 2,028,705.52 2.57% 351,687.89 --- --- --- 3－4 年 --- --- --- 12,600.00 0.01% 6,300.00 4 年以上 12,600.00 0.02% 6,300.00 --- --- --- 合 计 78,883,630.41 100.00% 1,925,508.68 136,970,367.72 100.00% 2,830,829.22 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 57,361,927.29 元， 占应收账款总金额的 72.72％。 3、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备，或计提坏账 准备比例为 5％及以下的说明： 账龄 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 1 年以内 53,613,236.40 除个别认定外，按公司政策计提比例为 1%至 3% 1-2 年 17,327,910.00 土地转让款，未到合同约定收款期，不提坏账准备 4、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位欠款。 5、应收账款期末数比期初数减少 58,086,737.31 元，减少比例为 42.41%，减少主要原因为：本期收回土地转让款及减少合并子公司。 - - 33 张江高科 2003 年度报告 （四）其他应收款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 1 年以内 43,420,240.29 76.44% 6,369.90 43,691,661.78 66.42% 922,947.10 1－2 年 2,846,788.10 5.01% 128,694.73 21,569,479.45 32.79% 68,097.90 2－3 年 10,534,508.87 18.54% 80,901.77 520,250.00 0.79% 14,410.00 3 年以上 2,975.00 0.01% --- --- --- --- 合 计 56,804,512.26 100.00% 215,966.40 65,781,391.23 100.00% 1,005,455.00 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 53,850,333.33 元，占其他应收款总金额的比例为 94.80％。 3、期末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提 坏账准备比例为 5％及以下的说明： 账龄 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 1 年以内 43,420,240.29 除个别认定外，按公司政策计提比例为 3% 1-2 年 1,970,743.03 未退押金 2-3 年 10,110,000.00 定金和保证金 4、金额较大的其他应收款： 详见本项目 3 5、期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 欠款为应收上海张江(集团)有限公司 365,508.00 元，详见本附注七。 6、其他应收款期末数比期初数减少 8,976,878.97 元，减少比例为 13.65 ％，减少原因为：本期减少合并子公司。 （五）预付账款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 占总额比例 未收回原因 金 额 占总 额比例 1 年以内 58,938,597.92 99.00% --- 16,820,770.48 96.06% 1－2 年 539,161.80 0.91% 合同尚未执行完毕 637,137.40 3.64% 2－3 年 --- --- --- 53,400.00 0.30% 3－4 年 53,400.00 0.09% --- --- --- 合 计 59,531,159.72 100.00% --- 17,511,307.88 100.00% 2、期末预付账款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠 款为 26,864,198.98 元，详见本附注七。 3、预付账款期末数比期初数增加 42,019,851.84 元，增加比例为 239.96%， 增加原因为：本期支付土地开发费和预付购地款。 - - 34 张江高科 2003 年度报告 （六）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 55,535.59 10,832.69 20,352,714.17 10,832.69 低值易耗品 5,450.00 --- 231,223.71 --- 在产品 --- --- 21,542,126.67 --- 库存商品 6,296,078.64 --- 79,032,798.24 --- 开发成本 1,035,781,146.05 --- 889,709,813.30 --- 开发产品 52,637,953.40 --- 27,973,171.83 --- 出租开发产品 414,586,670.44 --- 627,540,586.80 --- 合计 1,509,362,834.12 10,832.69 1,666,382,434.72 10,832.69 根据公司与银行签定的抵押合同，公司将一处在建物业（协议价 9,085.79 万元）设定抵押，用于借入 7,000 万元的长期借款。 （七）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末结存 原因 保险费 164,970.04 571,059.83 680,931.02 55,098.85 按受益期分摊 养路费 20,472.00 88,524.00 20,472.00 88,524.00 按受益期分摊 法律顾问费 --- 16,000.00 13,333.32 2,666.68 按受益期分摊 服务器托管费 --- 37,000.00 33,000.00 4,000.00 按受益期分摊 信息费 50,000.00 8,900.00 58,900.00 --- --- 加工费 7,122.51 --- 7,122.51 --- --- 其他 --- 16,290.00 14,080.00 2,210.00 按受益期分摊 合计 242,564.55 737,773.83 827,838.85 152,499.53 --- （八）长期投资： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值 准备 长期股权投资 1,070,351,980.00 7,467,953.87 466,537,635.08 7,187,914.95 长期债权投资 409,925.00 --- 401,375.00 --- 合计 1,070,761,905.00 7,467,953.87 466,939,010.08 7,187,914.95 - - 35 张江高科 2003 年度报告 1、长期股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投 资 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期 末余额 起止期 注册资本比例 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 --- 5.00%以下 1,400,000.00 --- 1,400,000.00 安盛药业有限公司 1998-2044 13.00% 18,473,315.45 --- 18,473,315.45 上海三共制药有限公司 1999-2029 5.00% 7,865,555.00 -827,940.00 7,037,615.00 上海北大蓝光科技有限公司 2000-2030 7.14% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海汉世纪创业投资管理公司 2000-2015 10.00% 4,139,250.00 --- 4,139,250.00 上海新产业光电技术有限公司 2000-2010 10.00% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 上海八六三信息安全产业基地有限公司 2001-2051 5.00% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海津村制药有限公司 2001-2051 5.00%以下 5,140,029.43 --- 5,140,029.43 上海思爱高科技开发有限公司 2000-2028 15.33% 1,449,680.20 --- 1,449,680.20 上海复旦张江生物医药股份有限公司 1997- 14.92% 11,842,627.07 --- 11,842,627.07 上海张江生物医药基地开发有限公司 2001-2051 9.52% 20,170,300.71 -170,300.71 20,000,000.00 上海张江高科技园区置业有限公司 2000-2020 6.79% 9,368,673.19 -2,374,734.19 6,993,939.00 上海杰妮调酒俱乐部有限公司 1999-2019 10.00% 200,000.00 -200,000.00 --- ACE SEMICONDUCTOR CO. 2001- 5.00%以下 55,935,334.73 242,486.61 56,177,821.34 上海张江体育休闲中心有限公司 2002-2022 10.00% 500,000.00 -500,000.00 --- Semiconductor Manufacturing International Corporation 2003- 5.00%以下 --- 415,623,000.00 415,623,000.00 合计 --- --- 148,484,765.78 411,792,511.71 560,277,277.49 - - 36 张江高科 2003 年度报告 （2）权益法核算的股权投资： 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司 期初余额 本期权益增减额 期末余额 股权的比例 合计增减 投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 累计权益增减额 初始金额 账面余额 上海鲲鹏投资发展有限公司 1997-2047 30.00% 22,443,987.94 1,406,153.75 - 1,406,153.75 - - 1,469,541.69 22,380,600.00 23,850,141.69 上海数讯信息技术有限公司 1999-2009 33.81% 17,649,513.28 677,107.32 - 677,107.32 - - 1,421,620.60 16,905,000.00 18,326,620.60 上海金海岸企业发展股份有限公司 2000-2007 36.67% 16,137,371.40 455,246.84 - 580,434.56 -125,187.72 - 92,618.24 16,500,000.00 16,592,618.24 上海英达方张江物业有限公司 2000-2020 25.00% 549,206.48 149,954.77 - 149,954.77 - - 324,161.25 375,000.00 699,161.25 上海龙头张江信息产业有限公司 2000-2020 35.83% 3,348,182.09 -780,058.43 - -780,058.43 - - -1,731,876.34 4,300,000.00 2,568,123.66 上海致达信息产业股份有限公司 2000- 27.10% 22,284,294.27 -215,498.98 - 248,493.22 -463,992.20 - 684,795.29 21,384,000.00 22,068,795.29 上海张江医药互联网有限公司 2000-2020 24.00% 240,000.00 - - - - - 240,000.00 240,000.00 嘉事堂药业股份有限公司（注 1） 2000- 23.04% 38,643,642.59 -696,149.16 640,000.00 1,863,850.84 - -3,200,000.00 5,307,493.43 32,640,000.00 37,947,493.43 上海张江金融滩网络有限公司 2000-2025 20.00% 650,814.76 -189,744.62 - -189,744.62 - - -538,929.86 1,000,000.00 461,070.14 上海美联生物技术有限公司 2001-2021 49.47% 8,307,963.71 19,975.47 - 19,975.47 - - 27,939.18 8,300,000.00 8,327,939.18 上海睿星基因技术有限公司 2001-2021 27.91% 11,802,214.73 -707,378.05 - -707,378.05 - - -905,163.32 12,000,000.00 11,094,836.68 上海张江新希望企业有限公司 2002-2072 30.00% 3,000,000.00 28,326,838.50 27,000,000.00 1,326,838.50 - - 1,326,838.50 30,000,000.00 31,326,838.50 上海张江投资创业服务有限公司 2001-2031 50.00% 10,867,442.59 -4,932,738.37 -5,000,000.00 751,128.04 - -683,866.41 934,704.22 5,000,000.00 5,934,704.22 上海张江管理中心发展有限公司 2001-2021 90.00% 83,436,735.17 -83,436,735.17 -83,436,735.17 - - - - - 上海宏浩企业发展有限公司 1997-2017 90.00% - 21,675,691.09 21,569,738.18 105,952.91 - - 3,675,691.09 18,000,000.00 21,675,691.09 上海张江微电子港有限公司（注 2） 2002-2051 18.10% 67,175,816.79 3,259,523.41 291,215.49 2,968,307.92 - - 2,968,369.52 67,466,970.68 70,435,340.20 上海大道置业有限公司（注 3） 2002-2071 6.47% 5,735,669.94 295,289.53 557,302.84 -262,013.31 - - -262,013.31 6,292,972.78 6,030,959.47 川河集团有限公司 2003- 29.90% - 188,211,480.76 187,444,395.23 2,552,346.17 -1,785,260.64 - -5,302,905.09 193,514,385.85 188,211,480.76 合计 312,272,855.74 153,518,958.66 149,065,916.59 10,711,349.06 -2,374,440.56 -3,883,866.41 9,492,885.09 456,298,929.31 465,791,814.40 注 1：系原嘉事堂药业有限责任公司。 注 2：公司以直接和间接方式合计拥有该公司 29.16%的权益，且对该公司具重大影响。 注 3：公司以直接和间接方式合计拥有该公司 34.44%的权益，且对该公司具重大影响。 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收 期末 减值准备 利息 余额 上海市煤气公司煤气建设债券 1,000.00 2.25% 380,000.00 2005.6 401,375.00 8,550.00 29,925.00 409,925.00 --- - - 37 张江高科 2003 年度报告 3、长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海数讯信息技术有限公司 49,557.70 --- 27,031.54 22,526.16 注1 上海英达方张江物业有限公司 45,009.15 --- 18,003.66 27,005.49 注1 上海睿星基因技术有限公司 245,626.59 --- 64,076.52 181,550.07 注1 上海美联生物技术有限公司 882,055.28 --- 189,011.85 693,043.43 注1 上海张江医药互联网有限公司 240,000.00 --- --- 240,000.00 注2 安盛药业有限公司 5,120,421.72 --- --- 5,120,421.72 注2 上海新产业光电技术有限责任公司 13,407.00 --- --- 13,407.00 注2 上海杰妮调酒俱乐部有限公司 200,000.00 --- 200,000.00 --- 注3 上海北大蓝光科技有限公司 --- 480,000.00 --- 480,000.00 注4 上海汉世纪创业投资管理公司 391,837.51 298,162.49 --- 690,000.00 注4 合计 7,187,914.95 778,162.49 498,123.57 7,467,953.87 --- 注 1：根据《企业会计制度》，企业在筹建期间内发生的费用于开始生产经营的当月起一次计入 损益，故对权益法核算的被投资公司账面开办费余额按持股比例计提减值准备。本期减少系对于被 投资公司在本期内摊销的开办费按持股比例相应转回。 注 2：因该被投资单位上期发生严重亏损，故上期已对其计提减值准备。 注 3：系期初合并子公司的投资单位，本期对该子公司不再合并，故其已计提的减值准备相应 减少。 注 4：因该被投资单位本期发生亏损，故本期已对其计提减值准备。 4、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 本期转销 摊余 金额 上海机械电脑有限公司 2,117,116.75 --- 20 年 105,855.84 --- 1,693,693.39 运鸿有限公司 10,583,095.42 --- 20 年 529,154.76 --- 8,466,476.36 上海张江迪赛诺科技产业有限公司 -5,572,407.55 注1 10 年 -464,367.30 -4,550,799.49 --- Dalton Group USA INC. 35,400,011.05 注2 20 年 1,327,478.89 --- 34,072,532.16 上海太和堂国药店 53,770.93 --- 10 年 3,584.73 --- 50,186.20 合计 42,581,586.60 --- --- 1,501,706.92 -4,550,799.49 44,282,888.11 注 1：本期出售该公司全部股权，其投资差额相应全部结转。 注 2：原币金额为 HKD33,217,613.83 元。 5、长期投资期末数比期初数增加 603,822,894.92 元，增加比例为 129.32 ％，增加原因主要为：系本期新增对海外的股权投资。 - - 38 张江高科 2003 年度报告 （九）固定资产原价及累计折旧： 1、固定资产原价： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期 末数 房屋及建筑物 4,907,295.50 30,317,512.35 24,178,641.26 11,046,166.59 机器设备 56,772,188.32 43,568,802.71 100,340,991.03 --- 电子设备 3,431,947.57 785,606.28 1,620,963.90 2,596,589.95 运输设备 10,753,963.99 2,958,170.60 4,641,244.80 9,070,889.79 其他 2,770,660.46 2,450,598.71 2,771,267.84 2,449,991.33 经营租入固定资产改良支出 --- 1,924,999.18 914,383.23 1,010,615.95 合计 78,636,055.84 82,005,689.83 134,467,492.06 26,174,253.61 其中：本期由在建工程转入固定资产原价为 31,723,747.71 元。 本期出售固定资产原价为 6,749,512.20 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本年增加 本年提取 本年减少 期末 数 房屋及建筑物 95,572.44 5,091,391.02 894,911.09 4,850,425.74 1,231,448.81 机器设备 4,970,704.38 7,899,449.69 6,919,183.92 19,789,337.99 --- 电子设备 1,736,219.64 5,485.05 591,618.11 726,433.91 1,606,888.89 运输设备 3,585,660.79 984,911.67 1,638,086.07 2,385,288.65 3,823,369.88 其他 1,408,259.26 225,727.86 369,676.77 356,902.36 1,646,761.53 经营租入固定资产改良支出 --- 371,655.37 406,540.42 28,397.26 749,798.53 合计 11,796,416.51 14,578,620.66 10,820,016.38 28,136,785.91 9,058,267.64 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计 提原因 房屋及建筑物 --- 63,435.30 63,435.30 --- 电子设备 6,584.24 --- 6,584.24 --- 合计 6,584.24 63,435.30 70,019.54 --- 4、固定资产原价期末数比期初数减少 52,461,802.23 元，减少比例为 66.71%，减少原因主要为：本期减少合并子公司。 （十）工程物资： 期初数 期末数 476,779.82 --- 工程物资期末数比期初数减少 476,779.82 元，减少比例为 100.00％， 原因为：本期减少合并子公司。 - - 39 张江高科 2003 年度报告 （十一）在建工程： 本期减少 1 项目 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 厂房 2,038,649.14 774,199.20 432,863.43 2,379,984.91 --- 设备 2,757,660.85 29,089,739.39 29,208,768.02 2,638,632.22 --- 锅炉新建项目 804,892.15 1,277,224.11 2,082,116.26 --- --- 污水治理工程 105,000.00 5,422,189.65 --- 5,527,189.65 --- 宿舍改造 181,622.12 15,000.00 --- 196,622.12 --- 合计 5,887,824.26 36,578,352.35 31,723,747.71 10,742,428.90 --- 在建工程期末数比期初数减少 5,887,824.26 元，减少比例为 100.00％， 减少原因为：本期减少合并子公司。 （十二）无形资产： 项目 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 购入 35,003,478.00 33,396,615.18 --- 33,142,899.37 253,715.81 1,860,578.63 --- --- 财务软件 购入 416,999.28 68,720.76 309,335.28 201,072.43 63,668.49 102,611.73 113,315.12 1 年 8 个月～4 年 5 个月 计算机应用软件专有技术 股东投入 598,500.00 23,995.58 --- --- 23,995.58 598,500.00 --- --- 人力资源 股东投入 7,600,000.00 6,080,000.08 --- 2,470,000.00 1,019,999.96 2,539,999.88 2,590,000.12 7年 销售专家系统软件专有技术 股东投入 3,683,000.00 3,314,699.96 --- --- 368,300.04 736,600.08 2,946,399.92 8年 咪唑二酸产品生产专有技术 股东投入 5,000,000.00 4,500,000.00 --- 4,100,000.00 400,000.00 900,000.00 --- --- 茚地那韦硫酸盐的专有技术 3,500,000.00 --- 3,500,000.00 3,383,336.00 116,664.00 116,664.00 --- --- 物流软件 150,000.00 --- 150,000.00 --- 6,250.00 6,250.00 143,750.00 9 年 7 个月 物流网站 100,000.00 --- 100,000.00 --- 4,166.65 4,166.65 95,833.35 9 年 7 个月 合计 56,051,977.28 47,384,031.56 4,059,335.28 43,297,307.80 2,256,760.53 6,865,370.97 5,889,298.51 --- 无形资产期末数比期初数减少 41,494,733.05 元，减少比例为 87.57%， 减少原因为：本期转让土地使用权及合并子公司退地。 （十三）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 市场开拓费 500,000.00 374,999.90 --- 50,000.04 175,000.14 324,999.86 6 年 6 个月 装修费 3,424,454.42 3,064,674.39 -3,064,674.39 --- 359,780.03 --- --- 办公家具 553,950.00 443,640.00 --- 110,790.00 221,100.00 332,850.00 2 年 4 个月~3 年 6 个月 车棚 142,504.00 130,628.66 -130,628.66 --- 11,875.34 --- --- 开办费 1,616,013.53 --- 1,616,013.53 1,616,013.53 1,616,013.53 --- --- 合计 6,636,921.95 4,013,942.95 -1,579,289.52 1,776,803.57 2,383,769.04 657,849.86 --- 长期待摊费用期末数比期初数减少 3,356,093.09 元 ， 减 少 比 例 为 83.61%，减少原因为：本期装修费、车棚转入租入固定资产改良及减少合 并子公司。 - - 40 张江高科 2003 年度报告 （十四）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 20,000,000.00 232,000,000.00 保证借款 --- 45,000,000.00 合 计 20,000,000.00 277,000,000.00 2、一年内到期的长期负债： 负债类别 期末数 期初数 信用借款 415,623,000.00 --- （十五）应付票据： 银行承兑汇票 10,434,111.43 应付票据期末数比期初数减少 53,464,160.08 元，减少比例为 83.67％，减少原因 主要为：本期减少合并子公司。 （十六）应付账款： 期末数 期初数 17,610,111.43 60,830,637.91 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款 项。 2、应付账款期末数比期初数减少 43,220,526.48 元，减少比例为 71.05 ％，减少原因主要为：本期减少合并子公司。 （十七）预收账款： 期末数 期初数 207,780,442.77 10,945,790.76 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款 项。 2、其中账龄超过一年的预收账款： 金额 账龄 未结转原因 4,127,881.45 1-2 年 交易数量可能发生变化等 3,299,825.00 2-3 年 交易主体可能发生变化等 3、预收账款期末数比期初数增加 196,834,652.01 元，增加比例为 1,798.27%，增加原因主要为：本期预收土地转让款。 - - 41 张江高科 2003 年度报告 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 22,741,392.91 70,347,459.16 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款 项。 2、账龄超过三年的大额其他应付款： 金额 性质或内容 286,998.00 押金及保证金 3、金额较大的其他应付款： 金额 性质或内容 14,441,430.13 押金、保证金 5,723,517.11 代收租金 4、其他应付款期末数比期初数减少 47,606,066.25 元，减少比例为 67.67％，减少原因主要为：归还代垫款以及定金转预收租金。 （十九）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 552,149.83 -13,155,480.53 17％ 营业税 9,189,676.89 665,493.94 5％ 城建税 101,858.12 16,658.06 1％ 企业所得税 48,532,093.20 24,564,035.54 15％ 个人所得税 8,293.90 98,678.09 --- 合 计 58,384,071.94 12,189,385.10 应交税金期末数比期初数增加 46,194,686.84 元，增加比例为 378.97%， 增加原因主要为：应交营业税、所得税增加和本期减少合并子公司。 （二十）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 303,227.39 49,974.24 流转税的 3% 堤防费 -1,549.91 -2,537.85 --- 义优金 -464.97 5,705.87 --- 河道费 102,238.27 15,652.49 流转税的 1% 其他 --- 25,471.62 --- 合计 403,450.78 94,266.37 --- （二十一）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 2,132,648.72 799,341.88 预提 12.21-12.31 借款利息 能耗费等 119,561.70 813,515.81 预提截至期末未结费用 销售提成 658,000.00 --- 根据协议暂估预提 合计 2,910,210.42 1,612,857.69 --- 预提费用期末数比期初数增加 1,297,352.73 元，增加比例为 80.44％， 增加原因主要为：子公司预提借款利息及销售提成。 - - 42 张江高科 2003 年度报告 （二十二）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 --- 278,000,000.00 抵押借款 70,000,000.00 --- 合计 70,000,000.00 278,000,000.00 长期借款期末数比期初数减少 208,000,000.00 元，减少比例为 74.82％， 减少原因为：本期提前归还长期借款 278,000,000.00 元，借入新借款 70,000,000.00 元。 （二十三）长期应付款： 种类 期限 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末 数 应付融资租赁款 01 年-05 年 13,735,881.64 7,116,411.48 --- 1,298,310.04 5,818,101.44 长期应付款期末数比期初数减少 1,298,310.04 元，减少比例为 18.24％， 减少原因为：本期支付融资租赁款。 （二十四）专项应付款： 拨款用途 期末数 期初数 上海市敏捷制造网络化工程项目拨款 30,000.00 130,000.00 3S2000ERP 项目拨款 61,382.49 500,000.00 3S2000BIS 项目拨款 150,000.00 --- 依法韦恩茨项目拨款 --- 310,000.00 合计 241,382.49 940,000.00 （二十五）股本：(股份种类：普通股，每股面值 1 元) 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 金额 比例％ 配股 送股 公积金转股 小计 金额 比 例％ 1、未上市流通股份 发起人股份 603,229,380.00 64.51% --- 60,322,938.00 120,645,876.00 180,968,814.00 784,198,194.00 64.51% 其中： 国家持有股份 603,229,380.00 64.51% --- 60,322,938.00 120,645,876.00 180,968,814.00 784,198,194.00 64.51% 未上市流通股份合计 603,229,380.00 64.51% --- 60,322,938.00 120,645,876.00 180,968,814.00 784,198,194.00 64.51% 2、已上市流通股份 人民币普通股 331,900,620.00 35.49% --- 33,190,062.00 66,380,124.00 99,570,186.00 431,470,806.00 35.49% 已上市流通股份合计 331,900,620.00 35.49% --- 33,190,062.00 66,380,124.00 99,570,186.00 431,470,806.00 35.49% 3、股份总数 935,130,000.00 100.00% --- 93,513,000.00 187,026,000.00 280,539,000.00 1,215,669,000.00 100.00% - - 43 张江高科 2003 年度报告 根据上海久事公司与上海张江（集团）有限公司于 2002 年 10 月 30 日 签订的《关于上海张江高科技园区开发股份有限公司国有法人股转让协议 书》，并经 2002 年 12 月 13 日上海市国有资产管理委员会《关于上海张江 高科技园区开发股份有限公司部分国有法人股股权转让有关问题的批复》 （沪国资委股[2002]36 号）、2003 年 3 月 27 日中华人民共和国财政部《财 政部关于上海张江高科技园区开发股份有限公司国有股转让有关问题的批 复》（财企[2003]121 号）批准同意，上海久事公司将其持有的公司国有法 人股 89,889,752 股以每股 2.27 元的价格转让给上海张江（集团）有限公司。 上海张江（集团）有限公司持有的股份性质为国家股。 本期公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 935,130,000 股为基数，向全体 股东每 10 股派送 1 股红股，共计增加股本 93,513,000.00 元，同时用资本公 积向全体股东按每 10 股转增 2 股，共计转增股本 187,026,000.00 元。 上述变动已经上海立信长江会计师事务所有限公司审验，并于 2003 年 5 月 22 日出具信长会师报字（2003）第 11068 号《验资报告》。 （二十六）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 884,634,944.33 --- 117,264,343.48 767,370,600.85 其他资本公积 69,761,656.52 --- 69,761,656.52 --- 合计 954,396,600.85 --- 187,026,000.00 767,370,600.85 资本公积期末数比期初数减少 187,026,000.00 元，减少比例为 19.60%， 减少原因为：实施公司 2002 年度股东大会决议，资本公积转增股本。 （二十七）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 74,001,813.22 17,811,574.35 774,070.21 91,039,317.36 公益金 73,582,972.35 17,804,551.39 402,548.06 90,984,975.68 合计 147,584,785.57 35,616,125.74 1,176,618.27 182,024,293.04 盈余公积期末数比期初数增加 34,439,507.47 元，增加比例为 23.34％。 增加原因为：本期计提法定盈余公积和公益金；减少原因为本期减少合并 子公司，合并报表中将其盈余公积相应转回。 - - 44 张江高科 2003 年度报告 （二十八）未分配利润： 金额 期初未分配利润 236,943,500.94 加：本期净利润 175,799,415.69 其他转入 1,176,618.27 减：提取法定盈余公积 17,811,574.35 提取法定公益金 17,804,551.39 转作股本的普通股股利 93,513,000.00 期末未分配利润 284,790,409.16 （二十九）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 274,359,589.87 46,030,689.32 237,572,289.75 11,751,638.72 业 2.商业 45,105,909.33 52,198,938.91 40,965,936.82 48,374,563.89 务 3.房地产业 492,705,018.44 252,055,277.57 224,857,796.87 111,582,943.96 分 4.旅游饮食服务业 13,013,921.68 1,599,962.86 4,034,666.63 --- 部 小计 825,184,439.32 351,884,868.66 507,430,690.07 171,709,146.57 公司内各业务分部相互抵销 3,434,790.57 --- --- --- 合计 821,749,648.75 351,884,868.66 507,430,690.07 171,709,146.57 公司本年向前五名客户销售总额为 464,939,446.65 元，占公司本年全 部主营业务收入的 56.58％。 （三十）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 21,211,287.96 13,287,344.35 城建税 1% 242,082.70 150,274.13 其他 --- 1,558,048.35 772,325.59 合 计 23,011,419.01 14,209,944.07 营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 8,801,474.94 元，增加比 例为 61.94％，增加原因为：公司本期房地产业销售扩大所致。 （三十一）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 电费 8,852,268.43 8,852,268.43 --- 1,549,360.89 1,549,360.89 --- 材料销售 3,376,557.05 3,097,222.52 279,334.53 12,421,814.61 10,556,760.13 1,865,054.48 其他 812,674.74 317,722.74 494,952.00 1,630,408.85 670,221.51 960,187.34 合计 13,041,500.22 12,267,213.69 774,286.53 15,601,584.35 12,776,342.53 2,825,241.82 其他业务利润本年发生数比上年发生数减少 2,050,955.29 元，减少比例 - - 45 张江高科 2003 年度报告 为 72.59％，减少原因为：本期减少合并子公司。 （三十二）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 22,533,186.39 25,184,428.21 减：利息收入 6,594,716.42 9,456,075.67 减：汇兑收益 1,278,007.66 243,529.10 其他 976,834.95 80,221.01 合计 15,637,297.26 15,565,044.45 （三十三）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 192,178.91 --- --- --- --- --- 361,698.58 553,877.49 长期股权投资 --- --- 257,012.29 10,711,349.06 -3,876,147.48 5,466,377.77 -480.038.92 12,078,552.72 长期债权投资 --- 8,550.00 --- --- --- --- --- 8,550.00 合计 192,178.91 8,550.00 257,012.29 10,711,349.06 -3,876,147.48 5,466,377.77 -118,340.34 12,640,980.21 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 108,562.45 --- --- --- --- --- 176,881.59 285,444.04 长期股权投资 --- --- --- 4,943,173.33 -666,949.75 106,785,953.89 -6,089,653.60 104,972,523.87 长期债权投资 --- 8,550.00 --- --- --- --- --- 8,550.00 合计 108,562.45 8,550.00 --- 4,943,173.33 -666,949.75 106,785,953.89 -5,912,772.01 105,266,517.91 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投 资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 权益法 --- 10,711,349.06 股权转让收入（注） 66,016,822.23 71,483,200.00 注：系转让上海张江迪赛诺科技产业有限公司全部股权。 4、投资收益本年发生数比上年发生数减少 92,625,537.70 元，减少比例 为 87.99％，原因主要为：本期股权转让收益较上期大幅减少。 - - 46 张江高科 2003 年度报告 （三十四）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 扶持企业专项资金 1,219,123.00 --- 增值税返退 385,231.20 700,942.10 协议奖、功能性补贴 311,529.62 --- 房地产骨干企业财政专项补贴 --- 2,124,000.00 新一代 ERP 系统拨款 --- 150,000.00 合计 1,915,883.82 2,974,942.10 （三十五）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 41,681.68 8,174.12 赔偿及罚款收入 318,603.43 34,745.31 退地补偿收入 2,717,349.15 --- 其他 90,057.24 135.00 合计 3,167,691.50 43,054.43 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 3,124,637.07 元，增加比例 为 7,257.41％，增加原因主要为：上期公司下属子公司购入的土地使用权， 本期该项转让协议终止，收到原出让方补偿金 2,717,349.15 元。 （三十六）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 489,327.08 118,487.81 捐赠 797,468.89 122,300.00 罚款支出 119,144.78 55,677.90 其他 --- 109,521.84 合计 1,405,940.75 405,987.55 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金 19,626,218.50 元。 其中主要为： 项目 金额 利息收入 6,594,716.42 收到代收款 4,536,699.98 收到押金、保证金 3,223,167.62 - - 47 张江高科 2003 年度报告 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金 80,822,938.30 元。 其中主要为： 项目 金额 往来款 31,244,571.60 办公费、差旅费等 8,451,465.35 租赁及物业管理费 4,997,752.48 咨询、顾问、代理等中介费 3,118,466.71 业务招待费 1,949,897.28 能源耗费 1,740,863.62 会务费 1,380,144.73 手续费 1,356,091.92 董事会费 1,081,866.17 广告宣传费 559,572.12 （三十九）收到的其他与投资活动有关的现金 47,044,596.10 元。 系本期新增合并子公司的期初现金。 （四十）支付的其他与投资活动有关的现金 28,150,385.86 元。 系本期减少合并子公司的期末现金。 （四十一）支付的其他与筹资活动有关的现金 8,540,900.04 元。 其中： 项目 金额 子公司依法减资支付给少数股东的现金 8,000,000.00 融资租赁租金 540,900.04 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准 备 1 年以内 32,841,603.19 65.25% 757,984.81 66,770,447.86 99.89% 350,925.77 1－2 年 17,417,201.84 34.61% 89,291.84 71,329.81 0.11% 71,329.81 2－3 年 71,329.81 0.14% 71,329.81 --- --- --- 合 计 50,330,134.84 100.00% 918,606.46 66,841,777.67 100.00% 422,255.58 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 49,070,067.29 元， 占应收账款总金额的 97.50％。 - - 48 张江高科 2003 年度报告 3、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备，或计提坏账准 备比例为 5％及以下的说明： 账龄 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 1 年以内 32,841,603.19 除个别认定外，按公司政策计提比例为 1%至 3% 1-2 年 17,327,910.00 土地转让款，未到合同约定收款期，不提坏账准备 4、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位欠款。 5、应收账款期末数比期初数减少 16,511,642.83 元，减少比例为 24.70 ％，减少原因主要为：本期收回土地转让款。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 1 年以内 37,027,381.80 9.64% --- 285,738,265.16 80.92% 113,351.73 1－2 年 281,083,930.38 73.16% 113,351.73 66,924,905.45 18.95% --- 2－3 年 66,076,164.95 17.20% --- 448,200.00 0.13% --- 合 计 384,187,477.13 100.00% 113,351.73 353,111,370.61 100.00% 113,351.73 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 372,071,292.56 元，占其他应收款总金额的比例为 96.85％。 3、对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提坏账 准备比例为 5％及以下的说明： 账龄 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 1 年以内 35,703,200.00 尚未到约定收款日的股权转让款 1-2 年 278,634,327.61 应收合并范围内子公司往来款 1-2 年 1,970,743.03 未退押金 2-3 年 55,946,164.95 应收合并范围内子公司往来款 2-3 年 10,110,000.00 定金和保证金 4、金额较大的其他应收款： 详见本项目 3。 5、期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 欠款为应收上海张江(集团)有限公司 365,508.00 元，详见本附注七。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准 备 长期股权投资 449,202,465.65 7,417,953.87 556,840,562.44 6,937,914.95 长期债权投资 409,925.00 --- 401,375.00 --- 合计 449,612,390.65 7,417,953.87 557,241,937.44 6,937,914.95 - - 49 张江高科 2003 年度报告 1、长期股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投 资 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末余 额 起止期 注册资本比例 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 --- 5.00%以下 1,400,000.00 --- 1,400,000.00 安盛药业有限公司 1998-2044 13.00% 18,473,315.45 --- 18,473,315.45 上海三共制药有限公司 1999-2029 5.00% 7,865,555.00 -827,940.00 7,037,615.00 上海北大蓝光科技有限公司 2000-2030 7.14% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海汉世纪创业投资管理公司 2000-2015 10.00% 4,139,250.00 --- 4,139,250.00 上海新产业光电技术有限公司 2000-2010 10.00% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 上海八六三信息安全产业基地有限公司 2001-2051 5.00% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海津村制药有限公司 2001-2051 5.00%以下 5,140,029.43 --- 5,140,029.43 上海思爱高科技开发有限公司 2000-2028 15.33% 1,449,680.20 --- 1,449,680.20 上海复旦张江生物医药股份有限公司 1997- 14.92% 11,842,627.07 --- 11,842,627.07 上海张江生物医药基地开发有限公司 2001-2051 9.52% 20,170,300.71 -170,300.71 20,000,000.00 上海张江高科技园区置业有限公司 2000-2020 6.79% 9,368,673.19 -2,374,734.19 6,993,939.00 合计 --- --- 91,849,431.05 -3,372,974.90 88,476,456.15 （2）权益法核算的股权投资： 占被投资 本期权益增减额 期末余额 投资 被投资单位名称 单位注册 期初余额 其中 起止期 本期合计 累计增减 初始投资 合计 资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海鲲鹏投资发展有限公司 1997-2047 30.00% 22,443,987.94 1,406,153.75 ---- 1,406,153.75 ---- ---- 1,469,541.69 22,380,600.00 23,850,141.69 上海数讯信息技术有限公司 1999-2009 33.81% 17,649,513.28 677,107.32 ---- 677,107.32 ---- ---- 1,421,620.60 16,905,000.00 18,326,620.60 上海金海岸企业发展股份有限公司 2000-2007 36.67% 16,137,371.40 455,246.84 ---- 580,434.56 -125,187.72 ---- 92,618.24 16,500,000.00 16,592,618.24 上海英达方张江物业有限公司 2000-2020 25.00% 549,206.48 149,954.77 ---- 149,954.77 ---- ---- 324,161.25 375,000.00 699,161.25 上海龙头张江信息产业有限公司 2000-2020 35.83% 3,348,182.09 -780,058.43 ---- -780,058.43 ---- ---- -1,731,876.34 4,300,000.00 2,568,123.66 上海致达信息产业股份有限公司 2000- 27.10% 22,284,294.27 -215,498.98 ---- 248,493.22 -463,992.20 ---- 684,795.29 21,384,000.00 22,068,795.29 上海张江医药互联网有限公司 2000-2020 19.00% 190,000.00 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 190,000.00 190,000.00 嘉事堂药业股份有限公司（注） 2000- 23.04% 38,643,642.59 -696,149.16 640,000.00 1,863,850.84 ---- -3,200,000.00 5,307,493.43 32,640,000.00 37,947,493.43 上海张江金融滩网络有限公司 2000-2025 20.00% 650,814.76 -189,744.62 ---- -189,744.62 ---- ---- -538,929.86 1,000,000.00 461,070.14 上海美联生物技术有限公司 2001-2021 49.47% 8,307,963.71 19,975.47 ---- 19,975.47 ---- ---- 27,939.18 8,300,000.00 8,327,939.18 上海睿星基因技术有限公司 2001-2021 27.91% 11,802,214.73 -707,378.05 ---- -707,378.05 ---- ---- -905,163.32 12,000,000.00 11,094,836.68 上海张江新希望企业有限公司 2002-2072 30.00% 3,000,000.00 28,326,838.50 27,000,000.00 1,326,838.50 ---- ---- 1,326,838.50 30,000,000.00 31,326,838.50 上海张江投资创业服务有限公司 2001-2031 50.00% 10,867,442.59 -4,932,738.37 -5,000,000.00 751,128.04 ---- -683,866.41 934,704.22 5,000,000.00 5,934,704.22 上海张江管理中心发展有限公司 2001-2021 90.00% 75,436,735.17 -50,468,652.61 -48,599,803.14 -1,868,849.47 ---- ---- -1,851,917.44 26,820,000.00 24,968,082.56 上海宏浩企业发展有限公司 1997-2017 90.00% 21,569,738.18 105,952.91 ---- 105,952.91 ---- ---- 3,675,691.09 18,000,000.00 21,675,691.09 上海国家生物医药基地医药销售公司 2000-2015 63.28% 8,446,374.28 140,459.20 ---- 140,459.20 ---- ---- 1,086,833.48 7,500,000.00 8,586,833.48 上海机械电脑有限公司 2000-2020 68.47% 32,207,960.32 -7,996,465.04 ---- -7,890,609.20 -105,855.84 ---- -6,788,504.72 31,000,000.00 24,211,495.28 运鸿有限公司 2000-2020 100.00% 108,242,578.16 -6,347,013.95 ---- -5,817,859.19 -529,154.76 ---- 86,713,338.61 15,182,225.60 101,895,564.21 上海张江迪赛诺科技产业有限公司 2002-2003 51.00% 63,213,111.44 -63,213,111.44 -66,016,822.23 2,339,343.49 464,367.30 ---- ---- ---- ---- 合计 464,991,131.39 -104,265,121.89 -91,976,625.37 -7,644,806.89 -759,823.22 -3,883,866.41 91,249,183.90 269,476,825.60 360,726,009.50 - - 50 张江高科 2003 年度报告 注：系原嘉事堂药业有限责任公司。 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收 期末 减值准备 利息 余额 上海市煤气公司煤气建设债券 1,000.00 2.25% 380,000.00 2005.6 401,375.00 8,550.00 29,925.00 409,925.00 --- 3、长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海数讯信息技术有限公司 49,557.70 --- 27,031.54 22,526.16 注1 上海英达方张江物业有限公司 45,009.15 --- 18,003.66 27,005.49 注1 上海睿星基因技术有限公司 245,626.59 --- 64,076.52 181,550.07 注1 上海美联生物技术有限公司 882,055.28 --- 189,011.85 693,043.43 注1 上海张江医药互联网有限公司 190,000.00 --- --- 190,000.00 注2 安盛药业有限公司 5,120,421.72 --- --- 5,120,421.72 注2 上海新产业光电技术有限责任公司 13,407.00 --- --- 13,407.00 注2 上海北大蓝光科技有限公司 --- 480,000.00 --- 480,000.00 注3 上海汉世纪创业投资管理公司 391,837.51 298,162.49 --- 690,000.00 注3 合计 6,937,914.95 778,162.49 298,123.57 7,417,953.87 --- 注 1：根据《企业会计制度》，企业在筹建期间内发生的费用于开始生产经营的当月起一次计入 损益，故对权益法核算的被投资公司账面开办费余额按持股比例计提减值准备。本期减少系对于被 投资公司在本期内摊销的开办费按持股比例相应转回。 注 2：因该被投资单位上期发生严重亏损，故上期已对其计提减值准备。 注 3：因该被投资单位本期发生亏损，故本期已对其计提减值准备。 4、长期投资期末数比期初数减少 107,629,546.79 元，减少比例为 19.31 ％，原因主要为：本期转让股权及对下属被投资公司减资。 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 房地产销售 367,644,013.20 145,091,497.47 198,056,375.52 84,944,274.97 出租开发产品租赁 125,061,005.24 106,963,780.10 26,801,421.35 26,638,668.99 合计 492,705,018.44 252,055,277.57 224,857,796.87 111,582,943.96 - - 51 张江高科 2003 年度报告 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 257,012.29 -7,644,806.89 -759,823.22 5,466,377.77 -480,038.92 -3,161,278.97 长期债权投资 --- 8,550.00 --- --- --- --- --- 8,550.00 合计 --- 8,550.00 257,012.29 -7,644,806.89 -759,823.22 5,466,377.77 -480,038.92 -3,152,728.97 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- --- 105,930,536.27 -666,949.75 4,353,898.20 -6,089,653.60 103,527,831.12 长期债权投资 --- 8,550.00 --- --- --- --- --- 8,550.00 合计 --- 8,550.00 --- 105,930,536.27 -666,949.75 4,353,898.20 -6,089,653.60 103,536,381.12 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投 资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 股权转让收入 66,016,822.23 71,483,200.00 4、投资收益本年发生数比上年发生数减少 106,689,110.09 元，减少比 例为 103.05％，原因主要为：本期权益法下确认的股权投资损益较上期大 幅减少。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或类型 法定 关系 代表人 上海张江(集团)有限 浦东新区龙东 高科技项目经营转让，市政基础设施开 母公司 有限责任公司 陈剑波 公司（注） 大道 200 号 发设计，房地产经营，咨询，综合性商 （国有独资） 场，建筑材料，金属材料。 注：经上海市国有资产管理办公室批复同意，本期上海市张江高科技园区开发公司已改建为国 有独资的上海张江（集团）有限公司，经济性质由国有企业（非法人公司）变更为有限责任公司（国 有独资）。 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 - - 52 张江高科 2003 年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海张江(集团)有限公司 77,100 22,900 --- 100,000 上海宏浩企业发展有限公司 2,000 --- --- 2,000 上海国家生物医药基地医药销售有限公司 1,000 280 --- 1,280 上海机械电脑有限公司 4,099.05 --- --- 4,099.05 运鸿有限公司 USD100 --- --- USD100 上海张江管理中心发展有限公司 15,100 --- 12,120 2,980 上海张江投资创业服务有限公司 2,000 --- 1,000 1,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海张江(集团)有限公司 51,333.96 54.90 27,085.86 9.61 --- --- 78,419.82 64.51 上海宏浩企业发展有限公司 1,800.00 90.00 --- --- --- --- 1,800.00 90.00 上海国家生物医药基地医药销售有限公司 750.00 75.00 60.00 --- --- 11.72 810.00 63.28 上海机械电脑有限公司 2,806.62 68.47 --- --- --- --- 2,806.62 68.47 运鸿有限公司 USD100.00 100.00 --- --- --- --- USD100 100.00 上海张江管理中心发展有限公司 7,541.98 87.29 --- 2.71 4,859.98 --- 2,682.00 90.00 上海张江投资创业服务有限公司 1,000.00 50.00 500.00 --- 500.00 50.00 （二）不存在控制关系的关联方情况：（未发生交易的未填列） 企业名称 与本公司的关系 上海金海岸企业发展股份有限公司 本公司具重大影响的被投资公 司 上海致达信息产业股份有限公司 本公司具重大影响的被投资公 司 上海张江高新技术产业园区进出口有限公司 受同一母公司控制 上海张江生物医药基地开发有限公司 受同一母公司控制 (三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互 间交易及母子公司交易已作抵销。 2、本期公司继续委托控股股东上海张江（集团）有限公司代为开发建 设张江技术创新区、住宅区内的地块和相关建筑物，本期结算开发费用 28,347,367.45 元，支付开发费用 51,482,350.62 元，开发费用的计价标准按 协议价执行。 3、按照有关合同规定，本公司继续向控股股东上海张江（集团）有限 公司租入商务楼，本期结算并支付租赁费共计 365,508.00 元，定价按合同 - - 53 张江高科 2003 年度报告 执行。 4、本期公司继续向上海金海岸企业发展股份有限公司融资租入空调、 电视机等创业公寓用设备，租赁期于 2003 年 4 月到期，每月租金 252,470.00 元。本期共支付租金 757,410.00 元，价格按双方签订的租赁合同执行。 5、本期公司继续向上海金海岸企业发展股份有限公司融资租入四标厂 房、SOHO 二期电气设备，租赁期 2002 年 2 月 5 日至 2006 年 2 月 4 日， 每季租金 258,900.04 元。本期共支付租金 258,900.04 元，价格按双方签订 的租赁合同执行。 6、本期公司继续向上海金海岸企业发展股份有限公司融资租入四标厂 房电梯，租赁期 2001 年 11 月 25 日至 2005 年 11 月 24 日，每半年租金 282,000.00 元。本期共支付租金 282,000.00 元，价格按双方签订的租赁合同 执行。 7、 本期公司继续向上海金海岸企业发展股份有限公司采购体育休 闲中心用设备，本期结算设备款 3,143,158.00 元，支付设备款 3,244,279.60 元。定价按合同执行。 8、本期上海金海岸企业发展股份有限公司退回押金 4,336,666.97 元。 9、本期公司委托上海张江投资创业服务有限公司代理招商，本期支付 佣金 2,041,955.35 元，价格按双方签订的委托协议执行。 10、本期公司与上海致达信息产业股份有限公司签订张江大厦弱电系 统总承包合同，合同总价 11,980,000.00 元，根据合同约定，本期结算并支 付工程款 6,473,504.02 元，价格按双方签订的承包合同执行。 11、本期公司委托上海张江高新技术产业园区进出口有限公司代理进 口张江大厦电梯工程设备，本期支付工程设备款 9,867,541.27 元，结算工程 设备款 9,793,867.64 元，价格按双方签订的代理进口协议执行。 12、本期公司与上海张江生物医药基地开发有限公司签订了土地转让 合同，根据合同约定，公司预付土地使用权转让费 28,649,924.08 元，定价 按合同执行。 13、关联方应收应付款项余额： 项目 单位 金额 占该项目 余额的比例 期末 期初 期末 期初 其他应收款 上海张江（集团）有限公司 365,508.00 365,508.00 0.64% 0.56% 上海金海岸企业发展股份有限公司 3,530,743.03 7,867,410.00 6.22% 11.96% 预付账款 上海张江（集团）有限公司 26,864,198.98 3,729,215.81 45.13% 21.30% 上海张江高新技术产业园区进出口有限公司 73,673.63 --- 0.12% --- 上海张江生物医药基地开发有限公司 28,649,924.08 --- 48.13% --- 应付账款 上海金海岸企业发展股份有限公司 2,205,520.55 2,306,642.15 12.52% 3.79% 长期应付款 上海金海岸企业发展股份有限公司 5,818,101.44 7,116,411.48 100.00% 100.00% - - 54 张江高科 2003 年度报告 八、或有事项： 截止 2003 年 12 月 31 日公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债： 单位：万元 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期限 是否为关联方 上海陆家嘴集团有限公司 39,000.00 连带 00/04/05-05/04/04 否 上海津村制药有限公司 100.00 连带 03/03/13-06/02/17 否 上海津村制药有限公司 75.00 连带 03/07/21-06/02/17 否 上海津村制药有限公司 55.00 连带 03/08/18-06/02/17 否 九、承诺事项： 除对外经济担保事项详见附注八外，截止 2003 年 12 月 31 日，公司无 需披露的其他重大财务承诺事项。 十、资产负债表日后事项： （一）公司于 2004 年 3 月 5 日发布公告： 公司间接控制的全资被投资公司 Well Lead Technology Limited （WLT）与中芯国际集成电路制造有限公司（中芯国际）正式签署《中芯 国际 C 系列优先股认购协议》，WLT 以每股 3.50 美元的价格认购中芯国际 3,428,571 股 C 系列优先股，并已获得中芯国际股权证明。 （二）根据公司第二届董事会第十六次会议： 2004 年 3 月 25 日公司第二届董事会第十六次会议通过了 2003 年度利 润分配预案：2003 年度公司实现税后利润 17,580 万元,按《公司法》和《公 司章程》的规定，母公司提取 10%法定盈余公积 1,779 万元，提取 10%法 定公益金 1,779 万元，各控股子公司再提取法定盈余公积和法定公益金 3 万元，当年净利润尚余 14,019 万元，加上年初未分配利润 23,694 万元，加 上本年度转回的盈余公积 117 万元，扣除在 2003 年度实施 2002 年度利润 分配预案转作股本的利润 9,351 万元，年末可分配利润为 28,479 万元。公 司拟以 2003 年末总股本 121,566.9 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 0.60 元（含税），共计分配股利 7,294 万元。本次不进行公积金转增 股本。 以上利润分配预案经董事会审议通过后，报股东大会表决。 十一、其他重要事项： 公司本期未发生对投资者决策有影响的其他重要事项。 - - 55 张江高科 2003 年度报告 十二、本年度非经常损益列示如下： 项目 金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产 7,736,081.52 生的损益 （二）各种形式的政府补贴 1,530,652.62 （三）短期投资损益 192,178.91 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减资准备后的其他各项 -507,953.00 营业外净收支 （五）以前年度已经计提各项减资准备的转回 361,698.58 （六）所得税影响额 -1,328,253.87 （七）少数股东影响额 -1,427,273.58 合计 6,557,131.18 - - 56 张江高科 2003 年度报告 补充资料 资产减值准备明细表 编制单位：上海张江高科技园区开发股份有限公司 单位：元 本年减少数 年初 本年 年末 行 项 目 次 余额 增加数 因资产价值 其他原因 余额 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 3,836,284.22 1,859,136.15 3,553,945.29 2,141,475.08 其中：应收账款 2 2,830,829.22 1,715,254.14 2,620,574.68 1,925,508.68 其他应收款 3 1,005,455.00 143,882.01 933,370.61 215,966.40 二、短期投资跌价 4 119,112.19 2,211,499.77 361,698.58 119,112.19 480,810.77 1,849,801.19 准备合计 其中：股票投资 5 89,112.19 2,211,499.77 361,698.58 89,112.19 450,810.77 1,849,801.19 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 10,832.69 10,832.69 合计 其中：库存商品 8 原材料 9 10,832.69 10,832.69 四、长期投资减值 10 7,187,914.95 480,038.92 200,000.00 200,000.00 7,467,953.87 准备合计 其中： 11 7,187,914.95 480,038.92 200,000.00 200,000.00 7,467,953.87 长期股权投资 长期债权投资 12 五、固定资产减值 13 6,584.24 63,435.30 70,019.54 70,019.54 准备合计 其中：房屋、建筑 14 63,435.30 63,435.30 63,435.30 物 - - 57 张江高科 2003 年度报告 机器设备 15 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、 总 计 21 11,160,728.29 4,614,110.14 361,698.58 389,131.73 4,304,775.60 11,470,062.83 - - 58 张江高科 2003 年度报告 （十一）备查文件目录 1、 载有公司法定代表人、会计负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有上海立信长江会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审 计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 上海张江高科技园区开发股份有限公司 董事长：陈剑波 2004 年 3 月 27 日 - - 59 附件一： 担保情况明细表 截止时间：2003年12月31日 上市公司名称：上海张江高科技园区开发股份有限公司 被担保对象 目前 公司简称 担保人 被担保对象名称 与上市公司 担保金额 担保开始日 担保结束日 的关系 上海张江高科技园区 张江高科 上海陆家嘴（集团）有限公司 非关联企业 39,000.00 2000-4-5 2005-4-4 担保 开发股份有限公司 上海张江高科技园区 张江高科 上海陆家嘴（集团）有限公司 非关联企业 4,000.00 2000-4-5 2003-4-4 否 开发股份有限公司 上海张江高科技园区 张江高科 上海陆家嘴（集团）有限公司 非关联企业 5,000.00 2002-2-10 2003-2-10 否 开发股份有限公司 上海张江高科技园区 张江高科 上海外高桥保税区开发股份有限公司 非关联企业 10,000.00 2000-4-25 2003-4-24 否 开发股份有限公司 上海张江高科技园区 张江高科 上海外高桥保税区开发股份有限公司 非关联企业 10,000.00 2000-4-26 2003-4-25 否 开发股份有限公司 上海张江高科技园区 张江高科 上海外高桥保税区开发股份有限公司 非关联企业 3,300.00 2002-2-5 2003-1-4 否 开发股份有限公司 上海张江高科技园区 张江高科 上海津村制药有限公司 非关联企业 100.00 2003-3-13 2006-2-17 担保 开发股份有限公司 上海张江高科技园区 张江高科 上海津村制药有限公司 非关联企业 75.00 2003-7-21 2006-2-17 担保 开发股份有限公司 上海张江高科技园区 张江高科 上海津村制药有限公司 非关联企业 55.00 2003-8-18 2006-2-17 担保 开发股份有限公司 合计 71,530.00 注1：系为该公司发行的1998年第二批五年期企业债券提供不可撤销担保。 注2：系为该公司发行的1998年第二批三年期企业债券提供不可撤销担保。 附件二： 资金占用情况表 截止时间2003年12月31日 上市公司名称：上海张江高科技园区开发股份有限公司 资金占用方与上市公 资金占用期末 资金占用期初 相对应的会 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方累 资 公司简称 资金占用方 司的关系 余额截止时点 余额截止时点 计报表科目 时点金额 时点金额 计发生金额 上海张江（集团）有限公 张江高科 控股股东 2003.12.31 2002.12.31 预付帐款 26,864,198.98 3,729,215.81 51,482,350.62 司 上海张江（集团）有限公 张江高科 控股股东 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 365,508.00 365,508.00 司 上海张江生物医药基地开 张江高科 控股股东的子公司 2003.12.31 2002.12.31 预付帐款 28,649,924.08 28,649,924.08 发有限公司 上海张江高新技术产业园 张江高科 控股股东的子公司 2003.12.31 2002.12.31 预付帐款 73,673.63 9,867,541.27 区进出口有限公司 上海金海岸企业发展股份 张江高科 参股企业 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 3,530,743.03 7,867,410.00 有限公司 上海致达信息产业股份有 张江高科 参股企业 2003.12.31 2002.12.31 预付帐款 - 6,473,504.02 限公司 合计 59,484,047.72 11,962,133.81 96,473,319.99 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：上海张江高科技园区开发股份有限公司 资 产 附注六 行次 年末数 年初数 负债和股东权益 附注六 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 388,740,294.11 357,826,375.27 短期借款 短期投资 2 33,541,166.10 应付票据 应收票据 3 应付账款 应收股利 4 预收账款 应收利息 5 应付工资 应收账款 （一） 6 49,411,528.38 66,419,522.09 应付福利费 其他应收款 （二） 7 384,074,125.40 352,998,018.88 应付股利 预付账款 8 61,396,288.49 4,534,057.61 应付利息 应收补贴款 9 应交税金 存货 10 1,505,615,281.15 1,545,223,571.93 其他应交款 待摊费用 11 112,254.37 64,646.66 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 2,422,890,938.00 2,327,066,192.44 一年内到期的长期负债 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 长期股权投资 （三） 31 441,784,511.78 549,902,647.49 长期负债： 长期债权投资 （三） 32 409,925.00 401,375.00 长期借款 长期投资合计 33 442,194,436.78 550,304,022.49 应付债券 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 长期应付款 35 专项应付款 固定资产： 其他长期负债 固定资产原价 39 8,255,674.55 8,048,517.45 长期负债合计 减：累计折旧 40 4,227,318.52 3,865,294.17 递延税款： 固定资产净值 41 4,028,356.03 4,183,223.28 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 42 负债合计 固定资产净额 43 4,028,356.03 4,183,223.28 工程物资 44 少数股东权益(合并报表填列) 在建工程 45 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 4,028,356.03 4,183,223.28 股本 资本公积 无形资产及其他资产： 盈余公积 无形资产 51 9,400,818.70 其中：法定公益金 长期待摊费用 52 130,628.66 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 其他长期资产 53 未分配利润 无形资产及其他资产合计 54 9,531,447.36 其中：董事会分配预案中分配的现金股利 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 递延税款借项 55 股东权益合计 资产总计 60 2,869,113,730.81 2,891,084,885.57 负债和股东权益总计 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：上海张江高科技园区开发股份有限公司 项 目 附注六 行次 本年数 上年数 项 目 一、主营业务收入 （四） 1 492,705,018.44 252,055,277.57 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 减：主营业务成本 （四） 2 224,857,796.87 111,582,943.96 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 22,328,837.61 13,271,147.71 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 245,518,383.96 127,201,185.90 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公司为外商投资企业的项目 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 3,881.40 2,321.40 减：营业费用 6 9,020,576.96 3,818,874.14 管理费用 7 15,026,301.56 11,558,539.30 财务费用 8 6,265,199.20 15,566,328.66 七、可供股东分配的利润 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 215,210,187.64 96,259,765.20 减：应付优先股股利 加：投资收益(亏损以"-"号填列) （五） 11 -3,152,728.97 103,536,381.12 提取任意盈余公积 补贴收入 12 2,124,000.00 应付普通股股利 营业外收入 13 342,014.24 24,365.91 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 283,160.60 50,000.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 212,116,312.31 201,894,512.23 减：所得税 16 34,169,882.66 28,401,458.18 补充资料： 少数股东损益(合并报表填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 177,946,429.65 173,493,054.05 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 238,487,218.40 239,962,275.17 5.债务重组损失 其他转入 22 6.其 他 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 现金流量表 2003年度 编制单位：上海张江高科技园区开发股份有限公司 项 目 附注六 行次 金 额 项 目 附注六 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活 销售商品、提供劳务收到的现金 1 715,604,346.33 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏 收到的其他与经营活动有关的现金 3 13,097,286.95 借款所收到的现金 28 190,000,000.00 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 728,701,633.28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准 筹资活动现金流入小计 30 190,000,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 253,132,342.85 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,132,034.78 偿还债务所支付的现金 31 600,000,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 21,661,996.98 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 18,808,959.26 待摊费用的减少（减 支付的其他与经营活动有关的现金 9 20,365,524.77 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减 经营活动现金流出小计 10 303,291,899.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 540,900.04 处置固定资产、无形资 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动现金流量净额 11 425,409,733.90 筹资活动现金流出小计 36 619,349,859.30 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -429,349,859.30 投资损失（减：收益 递延税款贷项（减： 存货的减少（减：增 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增 收回投资所收到的现金 12 90,207,743.14 五、现金及现金等价物净增加额 42 30,913,918.84 其 他 经营活动产生的现金 其中：出售子公司所收到的现金 35,780,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 6,685,913.60 2、不涉及现金收支的投资 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 49,906.00 债务转为资本 收到的其他与投资活动有关的现金 15 一年内到期的可转换公 投资活动现金流入小计 16 96,943,562.74 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 908,352.40 3、现金及现金等价物净增 投资所支付的现金 19 61,181,166.10 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 62,089,518.50 加：现金等价物的期末 减：现金等价物的期初 投资活动产生的现金流量净额 25 34,854,044.24 现金及现金等价物净增 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：上海张江高科技园区开发股份有限公司 资 产 附注五 行次 年末数 年初数 负债和股东权益 附注五 流动资产： 流动负债： 货币资金 （一） 1 475,911,393.02 715,239,709.18 短期借款 （十四） 短期投资 （二） 2 37,519,850.48 1,268,662.58 应付票据 （十五） 应收票据 3 应付账款 （十六） 应收股利 4 预收账款 （十七） 应收利息 5 应付工资 应收账款 （三） 6 76,958,121.73 134,139,538.50 应付福利费 其他应收款 （四） 7 56,588,545.86 64,775,936.23 应付股利 预付账款 （五） 8 59,531,159.72 17,511,307.88 应付利息 应收补贴款 9 应交税金 （十九） 存货 （六） 10 1,509,352,001.43 1,666,371,602.03 其他应交款 （二十） 待摊费用 （七） 11 152,499.53 242,564.55 其他应付款 （十八） 预提费用 （二十一 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 2,216,013,571.77 2,599,549,320.95 一年内到期的长期负债 （十四） 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 长期股权投资 （八） 31 1,062,884,026.13 459,349,720.13 长期负债： 长期债权投资 （八） 32 409,925.00 401,375.00 长期借款 （二十二 长期投资合计 33 1,063,293,951.13 459,751,095.13 应付债券 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 44,282,888.11 5,780,013.56 长期应付款 （二十三 35 专项应付款 （二十四 固定资产： 其他长期负债 固定资产原价 （九） 39 26,174,253.61 78,636,055.84 长期负债合计 减：累计折旧 （九） 40 9,058,267.64 11,796,416.51 递延税款： 固定资产净值 41 17,115,985.97 66,839,639.33 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 （九） 42 6,584.24 负债合计 固定资产净额 43 17,115,985.97 66,833,055.09 工程物资 （十） 44 476,779.82 少数股东权益(合并报表填列) 在建工程 （十一） 45 5,887,824.26 固定资产清理 46 488,208.72 股东权益： 固定资产合计 50 17,115,985.97 73,685,867.89 股本 （二十五 资本公积 （二十六 无形资产及其他资产： 盈余公积 （二十七 无形资产 （十二） 51 5,889,298.51 47,384,031.56 其中：法定公益金 （二十七 长期待摊费用 （十三） 52 657,849.86 4,013,942.95 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 其他长期资产 53 未分配利润 （二十八 无形资产及其他资产合计 54 6,547,148.37 51,397,974.51 其中：董事会分配预案中分配的现金股利 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 递延税款借项 55 股东权益合计 资产总计 60 3,302,970,657.24 3,184,384,258.48 负债和股东权益总计 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：上海张江高科技园区开发股份有限公司 项 目 附注五 行次 本年数 上年数 项 目 一、主营业务收入 （二十九） 1 821,749,648.75 351,884,868.66 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 减：主营业务成本 （二十九） 2 507,430,690.07 171,709,146.57 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 （三十） 3 23,011,419.01 14,209,944.07 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 291,307,539.67 165,965,778.02 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公司为外商投资企业的项 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） （三十一） 5 774,286.53 2,825,241.82 减：营业费用 6 26,865,308.31 9,095,972.13 管理费用 7 56,520,340.30 35,639,978.29 财务费用 （三十二） 8 15,637,297.26 15,565,044.45 七、可供股东分配的利润 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 193,058,880.33 108,490,024.97 减：应付优先股股利 加：投资收益(亏损以"-"号填列) （三十三） 11 12,640,980.21 105,266,517.91 提取任意盈余公积 补贴收入 （三十四） 12 1,915,883.82 2,974,942.10 应付普通股股利 营业外收入 （三十五） 13 3,167,691.50 43,054.43 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 （三十六） 14 1,405,940.75 405,987.55 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 209,377,495.11 216,368,551.86 减：所得税 16 36,014,799.26 37,831,838.49 补充资料： 少数股东损益(合并报表填列) 17 -2,436,719.84 4,906,858.33 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 175,799,415.69 173,629,855.04 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 236,943,500.94 238,725,714.60 5.债务重组损失 其他转入 22 1,176,618.27 367,581.09 6.其 他 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 合并现金流量表 2003年度 编制单位：上海张江高科技园区开发股份有限公司 项 目 附注五 行次 金 额 项 目 附注五 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,066,093,243.24 吸收投资所收到的现金 26 3,267,000.00 净利润（亏损以“－ 收到的税费返还 2 9,964,115.74 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 3,267,000.00 加：少数股东损益（ 收到的其他与经营活动有关的现金 （三十七） 3 19,626,218.50 借款所收到的现金 28 701,623,000.00 减：未确定的投资损 经营活动现金流入小计 5 1,095,683,577.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值 筹资活动现金流入小计 30 704,890,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 591,564,607.49 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 40,097,806.12 偿还债务所支付的现金 31 802,499,040.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 30,740,126.40 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 26,407,770.71 待摊费用的减少（ 支付的其他与经营活动有关的现金 （三十八） 9 80,822,938.30 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（ 经营活动现金流出小计 10 743,225,478.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 （四十一） 34 8,540,900.04 处置固定资产、无 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 8,000,000.00 固定资产报废损失 经营活动现金流量净额 11 352,458,099.17 筹资活动现金流出小计 36 837,447,710.75 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -132,557,710.75 投资损失（减：收 递延税款贷项（减 存货的减少（减： 四、汇率变动对现金的影响 41 1,267,005.22 经营性应收项目的 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的 收回投资所收到的现金 12 43,070,013.37 五、现金及现金等价物净增加额 42 -239,328,316.16 其 他 经营活动产生的现 其中：出售子公司所收到的现金 35,780,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 6,685,913.60 2、不涉及现金收支的 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 37,839,244.79 债务转为资本 收到的其他与投资活动有关的现金 （三十九） 15 47,044,596.10 一年内到期的可转换 投资活动现金流入小计 16 134,639,767.86 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 41,833,641.44 3、现金及现金等价物 投资所支付的现金 19 525,151,450.36 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 （四十） 20 28,150,385.86 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 595,135,477.66 加：现金等价物的期 减：现金等价物的期 投资活动产生的现金流量净额 25 -460,495,709.80 现金及现金等价物净 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：