亚泰集团(600881)2003年年度报告

吉林亚泰（集团）股份有限公司 二 OO 三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事姜伟先生委托董事孙晓峰先生、董事黄百渠先生委 托董事郝水先生、董事李玉先生委托董事孙晓波先生代为行使 表决权。 公司负责人董事长宋尚龙先生，主管会计工作负责人副总 裁、总会计师刘树森先生，会计机构负责人财务部副经理薛微 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、基本情况简介……………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要………………………………2 三、股本变动及股东情况……………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………7 五、公司治理结构……………………………………………10 六、股东大会情况简介………………………………………11 七、董事会报告………………………………………………12 八、监事会报告………………………………………………23 九、重要事项…………………………………………………25 十、财务报告…………………………………………………27 十一、备查文件目录…………………………………………51 一、基本情况简介 1、公司法定中文名称: 吉林亚泰(集团)股份有限公司 英文名称: JILIN YATAI (GROUP) CO.,LTD. 英文名称缩写: YTG 2、公司法定代表人: 董事长 宋尚龙 3、公司董事会秘书: 孙晓峰 证券事务代表：秦音 联系地址：长春市吉林大路 1801 号 联系电话: (0431) 4956688 传 真: (0431) 4951400 电子信箱：sunxf@yatai.com qinyin@yatai.com 4、公司注册及办公地址: 长春市吉林大路 1801 号 邮编: 130031 公司国际互联网网址：http://www.yatai.com 公司电子信箱：info@yatai.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所: 上海证券交易所 股票简称: 亚泰集团 股票代码: 600881 7、其他有关资料： （1）公司首次注册登记 名称：辽源市茶叶经销股份有限公司 日期：1986 年 12 月 27 日 地点：辽源市向阳大街 （2）公司现注册登记 名称：吉林亚泰(集团)股份有限公司 日期：2003 年 11 月 7 日 地点：长春市吉林大路 1801 号 （3）企业法人营业执照注册号 2200001030051 （4）税务登记号码 220105123961012 （5）会计师事务所 名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：长春市建设街 12 号 1 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务指标情况（单位：元） 利润总额 111,242,589.36 净利润 90,314,890.84 扣除非经常性损益后的净利润 83,768,502.21 主营业务利润 408,967,073.49 其他业务利润 8,485,375.29 营业利润 59,357,650.02 投资收益 14,337,676.69 补贴收入 41,397,457.31 营业外收支净额 -3,850,194.66 经营活动产生的现金流量净额 -74,756,060.34 现金及现金等价物净增减额 -91,140,220.13 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、水泥三期工程国债项目贴息 5,004,900.00 2、沈阳亚泰国际花园投资收益 4,121,119.05 3、营业外收支净额 -2,579,630.42 税后金额合计 6,546,388.63 元。 2 （二）近三年的主要会计数据和财务指标 年 度 2002 2001 2003 项 目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 1,580,768,971.72 1,482,065,519.29 1,482,065,519.29 1,087,410,062.24 1,087,410,062.24 净利润(元) 90,314,890.84 122,643,095.27 115,753,969.85 111,892,133.23 111,168,789.50 总资产(元) 6,204,175,231.13 5,191,797,418.79 5,184,908,293.37 4,809,274,856.03 4,746,600,501.96 股东权益(元) 2,291,541,470.62 1,831,904,788.61 1,848,770,976.54 1,733,984,041.93 1,733,260,698.20 (不含少数股东权益) 每股收益(元/股) 0.16 0.26 0.24 0.24 0.23 每股净资产（元/股） 4.11 3.86 3.89 3.65 3.65 调整后的每股净资产 3.97 3.73 3.77 3.56 3.51 (元/股) 每股经营活动产生的 -0.13 0.23 0.23 -0.25 -0.25 现金流量净额（元/股） 净资产收益率(%) 3.94 6.69 6.26 6.45 6.41 扣除非经常性损益后的加权 4.09 6.16 5.79 6.40 6.35 平均净资产收益率（%） 注：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的要 求计算本报告期的比较净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.85 19.95 0.73 0.80 营业利润 2.59 2.90 0.11 0.12 净利润 3.94 4.41 0.16 0.18 扣除非经常性 3.66 4.09 0.15 0.16 损益后的净利润 3 （三）报告期内股东权益变动表 单位：元 项 法定 未分配 股 本 资本公积 盈余公积 股东权益 合计 目 公益金 利润 期初 475,106,267.00 928,670,599.81 162,509,903.59 81,740,248.63 282,484,206.14 1,848,770,976.54 1,848,770,976.54 数 本期 82,654,686.00 293,556,230.59 20,188,809.08 10,131,904.65 46,295,768.19 442,770,494.08 442,770,494.08 增加 本期 减少 期末 557,760,953.00 1,222,226,830.4 182,773,712.89 91,872,153.28 328,779,974.33 2,291,541,470.62 2,291,541,470.62 数 变动 配股及本期净利 配股及本期净利 配股增加 配股增加 提取所致 提取所致 净利增加所致 原因 润所致 润所致 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 公司报告期内股份变动情况表 数量单位: 股 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家持有股份 199,590,647 0 0 199,590,647 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 199,590,647 0 0 199,590,647 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 275,515,620 82,654,686 82,654,686 358,170,306 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 275,515,620 82,654,686 82,654,686 358,170,306 三.股份总数 475,106,267 557,760,953 4 2、股票发行与上市情况 （1）前三年股票发行与上市情况 2003 年 6 月，根据公司 2001 年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2003]60 号文批准，公司以 2001 年末总股本 47,510.6267 万股为基 数，按 10：3 的比例向全体股东配售股份，配股价为 4.77 元/股，公司国家股股 东放弃配股。股权登记日为 2003 年 6 月 16 日，除权基准日为 2003 年 6 月 17 日，配股缴款日期为 2003 年 6 月 17 日至 2003 年 6 月 30 日，公司配股说明书刊 登于 2003 年 6 月 7 日的《上海证券报》 、《中国证券报》和《证券时报》上。配 股后，社会公众股增加 8,265.4686 万股，总股本由 47,510.6267 万股增加到 55,776.0953 万股。社会公众股配股的 8,265.4686 万股自 2003 年 7 月 8 日起上市 交易。 （2）本报告期内，公司实施了 2002 年度配股方案，公司国家股股东放弃配 股，国家股仍为 19,959.0647 万股，社会公众股增加 8,265.4686 万股，由 27,551.5620 万股增至 35,817.0306 万股。配股后，国家股占总股本的比例为 35.78%，社会公众股占总股本的比例为 64.22%。 （3）公司目前无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 161,061 户，其中，国家股股东 数为 2 户，社会公众股股东数为 161,059 户。 2、主要股东持股情况 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 股份增减变动数(股) 持股数量（股） 持股比例(%) 股份类别 1 长春市国有资产管理委员会办公室 0 180,633,065 32.38 国家股 2 辽源市财政局 0 18,957,582 3.40 国家股 3 景宏证券投资基金 +3,014,509 3,014,509 0.54 社会公众股 4 华夏成长证券投资基金 +1,999,902 1,999,902 0.36 社会公众股 5 5 全国社保基金一 O 七组合 -349,610 1,700,000 0.30 社会公众股 6 兴业证券股份有限公司 +1,505,324 1,505,324 0.27 社会公众股 7 上海光明邀请电子商务有限公司 +1,259,914 1,259,914 0.23 社会公众股 8 傅育 +1,028,055 1,028,055 0.18 社会公众股 9 上海浦东创业投资有限公司 +550,300 550,300 0.10 社会公众股 10 刘利范 +520,000 520,000 0.09 社会公众股 (1)公司前 10 名股东中，长春市国有资产管理委员会办公室和辽源市财政局 所持国家股为未上市流通股份，其余 8 名社会公众股股东所持股份均为已上市流 通股份。国家股股东与其它社会公众股股东之间不存在关联关系或属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，社会公众股股东之间未 知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 (2)没有战略投资者或一般法人因配售新股而成为前 10 名股东的情况。 (3)持有 5%以上股份的股东只有国家股股东长春市国有资产管理委员会办 公室，2004 年 3 月 8 日，其以持有的公司国家股 18,063.3065 万股中的 4,000 万 股(占其所持股份的 22.14%，占公司总股本的 7.17%)向广东发展银行沈阳支行进 行质押，为公司在该行的 9,800 万元贷款提供担保，质押期为 2004 年 3 月 8 日 至 2005 年 3 月 7 日，有关质押手续已于 2004 年 3 月 8 日在中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司办理完毕，具体公告详见 2004 年 3 月 10 日《上海证券报》 和《中国证券报》。 3、根据长春市机构编制委员会长编[2003]72 号文件《关于市国有资产管理 委员会办公室与市委企业工委合并设置的通知》和《关于市国有资产管理委员会 办公室职能划转的证明》，原由长春市财政局行使的我公司 180,633,065 股国家股 权管理职能现由长春市国有资产管理委员会办公室承担，具体公告详见 2003 年 12 月 20 日《上海证券报》和《中国证券报》。 4、公司无持股在 10%（含 10%）以上的法人股东。 5、前 10 名流通股股东持股情况 6 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名流通股股东持股情况 名次 股东名称 持股数量（股） 持股比例(%) 股份种类 1 景宏证券投资基金 3,014,509 0.54 A股 2 华夏成长证券投资基金 1,999,902 0.36 A股 3 全国社保基金一 O 七组合 1,700,000 0.30 A股 4 兴业证券股份有限公司 1,505,324 0.27 A股 5 上海光明邀请电子商务有限公司 1,259,914 0.23 A股 6 傅育 1,028,055 0.18 A股 7 上海浦东创业投资有限公司 550,300 0.10 A股 8 刘利范 520,000 0.09 A股 9 宋尚龙 388,443 0.07 A股 10 嘉鑫投资有限公司 310,000 0.06 A股 前 10 名流通股股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 年初持股 年末持 股份变 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 数(股) 股数 动数 宋尚龙 董事长、总裁 男 51 2002.3-2005.3 298802 388,443 89,641 李廷亮 副董事长、副总裁 男 52 2002.3-2005.3 103800 133,800 30,000 徐德复 副董事长、副总裁 男 51 2002.3-2005.3 103800 134,940 31,140 陈继忠 董事、副总裁 男 46 2002.3-2005.3 157000 204,100 47,100 董事、副总裁、董 孙晓峰 男 42 2002.3-2005.3 54000 70,200 16,200 事会秘书 施国琴 董事、副总裁 女 59 2002.3-2005.3 54000 70,200 16,200 董事、副总裁、总 刘树森 男 42 2002.3-2005.3 54000 70,200 16,200 会计师 7 王化民 董事 男 42 2002.3-2005.3 54000 70,200 16,200 姜 伟 董事 男 42 2002.6-2005.3 0 0 0 史宁中 董事 男 54 2002.6-2005.3 0 0 0 郝 水 独立董事 男 78 2002.3-2005.3 0 0 0 黄百渠 独立董事 男 55 2002.3-2005.3 0 0 0 李 玉 独立董事 男 60 2002.6-2005.3 0 0 0 孙晓波 独立董事 男 46 2002.6-2005.3 0 0 0 程秀茹 独立董事 女 40 2002.6-2005.3 0 0 0 安桐森 监事会主席 男 54 2002.3-2005.3 103800 134,940 31,140 张宝谦 监事会副主席 男 58 2002.3-2005.3 54000 70,200 16,200 于寿业 监事 男 53 2002.3-2005.3 18000 23,400 5,400 徐 凯 监事 男 49 2002.3-2005.3 18000 23,400 5,400 李清华 监事 男 49 2002.3-2005.3 10800 14,040 3,240 王 俊 监事 男 54 2002.3-2005.3 9000 11,700 2,700 张连汉 监事 男 68 2002.3-2005.3 0 0 0 刘晓峰 副总裁、总工程师 男 39 2002.3-2005.3 54000 70,200 16,200 张兴志 副总裁 男 45 2003.12-2005.3 0 0 0 以上董事、监事及高级管理人员持股变动是由于参与公司配股所致；以上董 事、监事及高级管理人员无在股东单位任职情况。 2、年度报酬情况 本公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定，董事、监事报酬则由董 事会拟定方案报股东大会决定，其具体标准则视公司资产规模、公司发展速度和 各位董事、监事及高级管理人员的日常工作量而定。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 367.5 万元， 年度报酬金额最高的前三名董事及高级管理人员为董事长、总裁宋尚龙先生、副 董事长、副总裁徐德复先生、董事、副总裁、总会计师刘树森先生，其报酬总额 为 79.7 万元。经公司 2001 年度股东大会讨论通过，公司独立董事津贴为每人 6 万元/ 年。 8 公司现任董事、监事及高级管理人员共 24 人，年度报酬总额在 25 万元以上 的有 5 人，在 20-25 万元之间的有 5 人，在 15-20 万元之间的有 1 人，在 10-15 万元之间的有 2 人，10 万元以下的有 11 人，公司董事姜伟、史宁中、郝水、黄 百渠、李玉、孙晓波、程秀茹，公司监事安桐森、张连汉不在公司领取薪酬，只 在公司领取董事、监事津贴。公司董事、监事及高级管理人员中无人在股东单位 领取报酬。 3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 (1)2003 年 2 月，经公司第六届第八次董事会审议通过，根据工作需要，经 总裁宋尚龙先生提名，聘任刘树森先生为公司副总裁，并继续担任公司总会计师 职务；聘任刘晓峰先生为公司副总裁，并继续担任公司总工程师职务。 (2)2003 年 4 月，经公司第六届第十次董事会审议通过，根据工作需要，经 总裁宋尚龙先生提名，聘任张兴志先生为公司总裁助理。 (3)2003 年 12 月，经公司第六届第十三次董事会审议通过，根据工作需要， 经总裁宋尚龙先生提议，聘任张兴志先生为公司副总裁，同时解聘其总裁助理的 职务。 (4)2004 年 1 月 31 日，公司召开了 2004 年第一次临时董事会会议，由于苏 精华先生个人申请辞去公司副总裁的职务，经研究，董事会同意其辞职申请，解 聘苏精华先生公司副总裁的职务。 （二）公司员工数量及专业构成 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工总数 4467 人，其中生产人员（不含 季节性临时工）3305 人，销售人员 99 人，技术人员 500 人，财务人员 169 人， 行政人员 394 人。员工中，具有大专以上文化水平的有 1193 人，占员工总数的 26.7%,具有中专文化水平的有 496 人，占员工总数的 11.1%，具有高、中、初级 专业技术职称的分别为 114 人、345 人、576 人，公司离退休职工 325 人均已纳 入社会统筹保险范围。 9 五、公司治理结构情况 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和中国证监会有 关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司 运作。目前公司董事会中已有五名独立董事，已达到董事会人数的 1/3，完全符 合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在 2003 年 6 月 30 日前， 上市公司董事会成员中应当至少包括 1/3 独立董事”的要求。报告期内，公司制 订了《吉林亚泰(集团)股份有限公司关联交易公允决策制度》和《吉林亚泰(集团) 股份有限公司质量管理体系认证管理制度》，完善了《吉林亚泰(集团)股份有限 公司项目管理制度》 ，对股权托管行为、与控股股东及其他关联方之间的资金往 来、资金占用和对外担保情况、内幕人员交易公司股票以及公司的独立性、股东 大会、董事会、监事会规范运作等建立现代企业制度情况进行了严格、细致的自 检、自查，均未发现任何违规的情况。目前公司治理的实际状况完全符合中国证 监会发布的有关上市公司治理文件的相关要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司五名独立董事能够按照《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、 《公司章程》等相关规定的要求，积极出席股东大会、董事会，认 真审议股东大会、董事会的各项议案，对公司的重大事项提出合理建议并及时发 表独立意见，使公司的决策更加科学化、合理化，充分发挥了独立董事的作用， 维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 （三）报告期内，本公司已做到了与控股股东在业务、人员、资 产、机构、财务上的"五分开"，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力。 1、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关 系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要原材料的采购和 产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业； 10 2、人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及 其关联企业兼任其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东推 荐董事均通过合法程序进行； 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、 土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产； 4、机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开， 不存在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的 内设机构之间没有上下级关系； 5、财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用 的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司坚持“以人为本”的原则，高度重视高级管理人员的考评及激励工作，公 司高级管理人员对董事会负责，由董事会根据高级管理人员的工作表现和业绩确 定其薪酬标准。同时，公司继续实施了《企业效绩评价分类考核办法》，加强对 所属子公司高级管理人员的考核和管理。 六、股东大会情况 （一）年度股东大会 公司于 2003 年 2 月 12 日在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登了关于召 开公司 2002 年度股东大会的公告，董事会决定于 2003 年 3 月 15 日在亚泰大厦 会议室召开 2002 年度股东大会，参加会议对象为截止 2003 年 3 月 6 日下午交易 结束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股 东。 2003 年 3 月 15 日，公司 2002 年度股东大会在亚泰大厦会议室召开，出席 会议的股东共 51 人，代表股份 201,047,859 股，占公司股份总额的 42.32%，符 11 合《公司法》和有关法规的规定，本次大会有效。会议以记名投票方式通过了以 下决议： 1、审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2002 年年度报告及其摘要； 4、审议通过了公司 2002 年度财务决算报告； 5、审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； 6、审议通过了公司 2003 年度财务预算报告； 7、审议通过了《公司章程》修改草案； 8、审议通过了关于延长 2002 年度配股决议有效期的议案； 9、审议通过了《吉林亚泰（集团）股份有限公司关联交易公允决策制度》。 有关决议详见 2003 年 3 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事的情况 报告期内公司未曾选举和更换董事、监事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 （1）公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 2003 年是我国政治、经济和社会全面发展进步的一年，经过公司全体员工 的共同努力，克服了“非典”等不利因素的影响，保持了公司业绩的基本稳定。水 泥业通过日产 5,000 吨水泥熟料生产线的建成投产，进一步发挥了规模效益，增 强了公司水泥产品在市场上的竞争力，同时通过逐步扩大散装水泥和商品混凝土 的产销比例，提高了产品的获利能力；地产产业通过开发亚泰杏花苑、亚泰富苑、 亚泰豪苑等项目，继续保持了亚泰地产的规模优势。在管理方面，根据公司多元 化经营的特点和需要，将原来的经营管理部调整为水泥、地产、医药、商贸四个 产业部和综合计划部，强化了对各产业的专业化管理，实现了管理资源的合理利 用。2003 年公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 12 按行业划分： 行业 主营业务收入（元） 所占比例（%） 主营业务利润（元） 所占比例（%） 水泥业 730,531,139.17 46.21 258,833,093.26 63.29 房地产业 418,153,666.65 26.46 74,025,613.02 18.10 医药业 148,873,354.67 9.42 36,095,461.93 8.83 商贸业 88,402,294.87 5.59 36,008,005.51 8.80 其他 194,808,516.36 12.32 4,004,899.77 0.98 合计 1,580,768,971.72 100.00 408,967,073.49 100.00 按产品划分： 产品 主营业务收入（元） 所占比例（%） 主营业务利润（元） 所占比例（%） 水泥 730,531,139.17 46.21 258,833,093.26 63.29 商品房 394,365,148.23 24.95 70,934,014.26 17.35 狂犬疫苗 21,635,049.30 1.37 11,467,113.51 2.80 参一胶囊 21,570,617.3 1.36 17,393,719.27 4.25 热力供应 111,573,277.26 7.06 19,660,623.56 4.81 其他 301,093,740.46 19.05 30,678,509.63 7.50 合计 1,580,768,971.72 100 408,967,073.49 100.00 按地区划分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 吉林省 1,290,412,561.60 300,275,282.15 黑龙江省 175,145,410.16 63,542,597.53 其它地区 115,210,999.96 45,149,193.61 （2）占主营利润 10%以上的业务经营活动 2003 年，亚泰地产公司开发面积 61.7 万平方米，竣工面积 28.2 万平方米 （其中商品房竣工面积为 25.44 万平方米、回迁房竣工面积为 2.76 万平方米）， 共销售商品房 12.88 万平方米，长春市场占有率为 8.09%；亚泰水泥业共生产熟 料 269.57 万吨，生产水泥 212.17 万吨，共销售熟料 78.73 万吨，销售水泥 237.54 万吨，长春市场占有率为 75%。 主营业务 主营业务 产 品 毛利率(%) 收入 成本 商品房 394,365,148.23 297,173,066.40 24.65 水泥 730,531,139.17 462,598,842.56 36.68 13 （3）报告期内公司主营业务结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生 较大变化。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）吉林亚泰房地产开发有限公司主要从事房地产开发、房屋改造等业务， 是吉林省最大的房地产开发企业，年开发商品房能力为 35 万平方米以上，公司 注册资本为 40,000 万元，2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 178,635 万元。2003 年，共实现净利润 596 万元。 （2）吉林亚泰水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造，是东北地区最大 的水泥生产企业，年可生产水泥 260 万吨，公司注册资本为 93,164 万元，2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 211,369 万元。2003 年，共实现净利润 9,961 万元。 （3）吉林亚泰明城水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造，其拥有的一 条日产 5000 吨水泥熟料生产线为公司募集资金投资项目，目前已经达产，公司 注册资本为 39,532 万元，2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 63,083 万元。2003 年，共实现净利润 582 万元。 （4）吉林亚泰生物药业股份有限公司主要从事疫苗、冻干粉针剂，公司注 册资本为 6,060 万元，2003 后 12 月 31 日，公司总资产为 11,380 万元。2003 年， 共实现净利润 123 万元。 （5）吉林亚泰超市有限公司主要从事商品零售业务，公司注册资本 2,790 万元，2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 5,115 万元。2003 年，共实现净利润 164 万元。 （6）长春亚泰热力有限责任公司主营供热生产服务，供热能力居省内同行 业之首，公司注册资本为 23,900 万元，2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 42,917 万元。2003 年，共实现净利润 689 万元。 3、公司主要供应商、客户情况 2003 年，公司房地产业前五名供应商合计采购金额为 6,899 万元，占公司房 地产业年度采购总额的 39.37%，前五名客户合计销售额为 14,742 万元，占公司 房地产业年度销售总额的 32.91%；公司水泥业前五名供应商合计采购金额为 16,508 万元，占公司水泥产业年度采购总金额的 40.51%，前五名客户合计销售 额为 8,800 万元，占公司年度销售总额的 12.05%。 14 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 面对日趋激烈的市场竞争，亚泰集团目前需要一批有知识、有能力、了解市 场经济规则的综合型人才的加盟，以提高公司的经营效益和管理效率。为此，公 司将着手做好以下几方面的工作：一是进一步加强人力资源机制的创新，为人才 引进的发展提供良好的环境和有利的条件；二是有针对性地加强员工的专业培 训，进一步提高培训的实用性；三是帮助员工做好职业生涯的规划和设计，提高 员工对企业的忠诚度。 5、2003 年 3 月 6 日，公司在上海证券交易所网站上公布了 2003 年度财务 预算报告，预计 2003 年度实现主营业务收入 190,610 万元，利润总额 22,450 万 元，净利润 14,650 万元，2003 年 12 月 31 日，公司实现主营业务收入 158,077 万元，利润总额 11,124 万元，净利润 9,031 万元，分别较计划降低 17.07%、50.45%、 38.35%。造成以上差异的主要原因在于： (1)主营业务收入较 2003 年预算数降低 32,533 万元，主要原因是由于外埠房 地产商进入，致使商品房供应量大幅增加，导致公司商品房销售较预期下降幅度 较大，亚泰地产公司 2003 年预算主营业务收入 90,000 万元，计划销售面积 20.26 万平方米，实际主营业务收入 44,798 万元，实际销售面积 12.51 万平方米，较计 划降低 45,202 万元。 (2)利润总额较 2003 年预算数降低 11,326 万元，主要原因是：①商品房销售 收入下降，影响毛利额 11,142 万元。②原计划对外销售的亚泰富苑商用房改为 公司自营，影响了公司预计销售和利润指标的完成；③由于长春市房地产业竞争 日趋激烈，加之处理吉盛小区剩余房源及销售杏花苑高三栋（原为回迁房后改为 商品房）价格较低等因素，致使地产公司销售毛利率下降，较 2002 年度的 27.75% 降低 3.77 个百分点，从而导致本年度地产产业销售毛利额减少 1,576 万元；④由 于加大促销力度而增加广告投入，导致房地产利润额减少 904 万元。由于水泥销 售价格略低于上年及原煤等部分原材料价格上涨等因素，致使水泥业销售毛利率 下降，较 2002 年度的 39.36%降低 2.68 个百分点。导致水泥业毛利下降 1,958 万 元。⑤由于全国狂犬疫苗市场价格急剧下降，导致生物药业公司利润较 2002 年 度降低 1,263 万元。 (3)净利润较 2003 年预算数降低 5,619 万元，主要原因是公司房地产业与医 15 药产业较预期销售及盈利能力下降所致。 (二)公司投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 2003 年 6 月，公司实施了 2002 年度配股方案，按 10：3 的比例向全体股东配 售股份，扣除发行费用后，实际募集资金 375,319,232.57 元，已于 2003 年 7 月 3 日全部到位，中鸿信建元会计师事务所有限责任公司进行了验资，并出具了中鸿 信建元验字［2003］2009 号验资报告。公司已按照承诺将募集资金全部用于吉林 亚泰水泥有限公司日产 5,000 吨水泥熟料生产线项目、利用 1 号窑窑头、窑尾余 热发电技改项目和年产 32 万吨水泥生产线（海伦粉磨站）项目，截止 2003 年 12 月 31 日，募集资金已全部使用完毕。具体情况如下： 单位：元 承诺投资项目 实际投资项目 项目实际投资金额 项目进展情况 项目收益情况 日产 5,000 吨水泥熟料 日产 5,000 吨水泥熟料 已于 2003 年 9 495,137,021.30 8,694,590.87 生产线项目 生产线项目 月投入生产 利用 1 号窑窑头、窑尾 利用 1 号窑窑头、窑尾 已于 2003 年 9 59,088,227.33 8,650,778.40 余热发电技改项目 余热发电技改项目 月并网发电 年产 32 万吨水泥生产线 年产 32 万吨水泥生产 已于 2003 年 9 54,402,671.44 -1,210,396.07 （海伦粉磨站）项目 线（海伦粉磨站）项目 月投入生产 合 计 608,627,920.07 16,134,973.20 2、报告期内非募集资金投资项目情况 (1)公司继续进行了亚泰花园杏花苑、亚泰富苑、亚泰豪苑等跨年度项目的开 发建设，目前亚泰花园杏花苑已全部完工、亚泰富苑七层以下已完工、亚泰豪苑 主体工程已完工。 (2)经公司第六届第十次董事会审议通过，公司与吉林亚泰房地产开发有限公 司共同出资 2,000 万元设立了吉林亚泰富苑购物中心有限公司，主要经营商业百 货、餐饮、娱乐等项目，其中吉林亚泰（集团）股份有限公司出资 1,500 万元， 占注册资本的 75%；吉林亚泰房地产开发有限公司出资 500 万元，占注册资本的 25%，相关工商注册手续已办理完毕。 (3)经公司第六届第十一次董事会审议通过，公司以实物资产出资 7,325,934 元设立了吉林亚泰万联医药有限公司，占该公司注册资金的 60.4%。2004 年 1 月，公司召开了 2004 年第一次临时董事会，决定以现金的方式出资 2,874,066 16 元对吉林亚泰万联医药有限公司增资。增资后，公司累计出资 1,020 万元，占 吉林亚泰万联医药有限公司增资后注册资本 2,000 万元的 51%。目前增资的相 关手续正在办理之中。 (4)经公司第六届第十二次董事会审议通过，公司决定与吉林亚泰饭店有限 公司共同出资设立北京亚泰饭店有限公司。北京亚泰饭店有限公司主营餐饮及饮 食服务，注册地在北京市，注册资本 2,500 万元，其中本公司出资 2,000 万元， 占注册资本的 80%，吉林亚泰饭店有限公司出资 500 万元，占注册资本的 20%。 目前北京亚泰饭店有限公司已注册成立，注册资本为 100 万元，公司将在 2004 年按照董事会决议对其进行增资，使其注册资本达到 2,500 万元。 (5)经公司第六届第十二次董事会审议通过，公司决定与吉林亚泰水泥有限 公司共同出资不超过 8,000 万元控股大庆油田水泥有限责任公司(具体出资额度 以经会计师事务所审计的大庆油田水泥有限责任公司净资产值和增资后的注册 资本确定)，占该公司增资后注册资本的 51%，目前此事项正在进行相关资产的 评估工作。 (6)经公司第六届第十三次董事会审议通过，为了进一步壮大公司医药产业 的整体规模，实现医药产业资源的优化配置，根据中商资产评估有限责任公司《长 春长生生物科技股份有限公司拟股权转让项目资产评估报告书》(中商评报字 ［2003］第 142 号)的评估结果，结合长生生物良好的获利能力和发展前景，公 司决定以每股人民币 2.4 元的价格受让长春高新技术产业(集团)股份有限公司持 有的长生生物 1,250 万股股权，占长生生物总股本的 25%。2003 年 12 月 16 日， 公司与长春高新技术产业(集团)股份有限公司签订了《股权转让合同》，按照约 定公司已预付了部分款项，《股权转让合同》尚需长春高新技术产业(集团)股份 有限公司股东大会审议通过后方正式生效。 (7) 经公司第六届第十三次董事会审议通过，公司决定与吉林亚泰水泥有限 公司共同投资不超过 5,000 万元收购长春吉盛投资有限责任公司所属石灰石矿和 水泥厂，具体收购价格以经会计师事务所评估后的石灰石矿和水泥厂的净资产值 分别确定。此事项目前正在进行相关资产评估工作。 17 (三)公司财务状况 1、2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 620,418 万元，比上年末增加 101,927 万元，增长率为 19.66%，主要原因是日产 5,000 吨水泥熟料生产线固定资产增加 及亚泰富苑商用房竣工所致；公司股东权益为 229,154 万元，比上年末增加 44,277 万元，增长率为 23.95%，主要原因是配股及本年净利润增加所致；公司主营业 务利润为 40,897 万元，比上年末减少 5,609 万元，降低率为 12.01%，主要原因 是由于部分原材料价格上涨,部分产品销售价格降低,毛利率降低所致；公司净利 润为 9,031 万元，比上年末减少 2,544 万元，降低率为 21.98%，主要原因是利润 总额较同期降低所致；公司现金及现金等价物净增加额为-9,114 万元，比上年末 减少 14,080 万元，降低率为 283.53%，主要原因是公司本年建设水泥四期工程导 致投资活动产生的现金流量净额大幅降低。 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 (1)根据《财政部关于印发的通知》 的规定，公司本期对 2002 年度分配的现金股利进行了追溯调整，调增会计报表 年初未分配利润 23,755,313.35 元，调减年初应付股利 23,755,313.35 元，调增本 年应付普通股股利 23,755,313.35 元。 (2) 公 司 参 股 企 业 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 追 溯 调 减 年 初 留 存 收 益 34,445,627.10 元，按照持股比例，公司相应调减年初留存收益 6,889,125.42 元， 其中：年初未分配利润 5,511,300.34 元，盈余公积 1,377,825.08 元（其中：公益 金 688,912.54 元）。 (四)生产经营环境及宏观政策的变化对公司的影响 党的“十六大”报告中已明确提出要“支持东北地区等老工业基地加快调整和 改造”，在调整和改造过程中，必将要重点加大东北地区的基础设施、固定资产和 城市化建设的投资力度，将给各类建材尤其是水泥带来较大的发展空间。在《振 兴吉林老工业基地规划纲要》中，吉林省明确提出要支持亚泰集团水泥产业的发 展，这对亚泰集团水泥产业来说是一次前所未有的机遇。亚泰集团将以此为契机， 依靠公司水泥产业已有的资源优势、规模优势、品牌优势，在壮大公司水泥产业 的整体规模的基础上，进一步提高水泥产品的获利能力，扩大市场占有率，使公 18 司水泥产业整体实力再上新台阶。 （五）公司 2003 年度财务报告已经中鸿信建元会计师事务所审计并出具了 中鸿信建元审字［2004］2106 号标准无保留意见的审计报告，签字的注册会计 师为韩波、彭雪松。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开 7 次董事会会议，具体内容及决议如下： ——2003 年 2 月 10 日，公司第六届第八次董事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了以下议案： (1)审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； (2)审议通过了公司 2002 年年度报告及其摘要； (3)审议通过了公司 2002 年度财务决算报告； (4)审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； (5)审议通过了公司 2003 年度财务预算报告； (6)审议通过了《公司章程》修改草案； (7)审议通过关于延长 2002 年度配股决议有效期的议案； (8)审议通过了关于聘任高级管理人员的议案； (9)审议通过了 2002 年度股东大会召开时间及提交股东大会表决的有关事 项。 详见 2002 年 2 月 12 日《上海证券报》、《中国证券报》。 ——2003 年 3 月 13 日，公司第六届第九次董事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了如下议案： (1)审议通过了《吉林亚泰(集团)股份有限公司项目管理制度》； (2)审议通过了《吉林亚泰(集团)股份有限公司质量管理体系认证管理制度》； (3)审议通过了关于终止购买沈阳化工股份有限公司股权的议案。 详见 2003 年 3 月 14 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2003 年 4 月 21 日，公司第六届第十次董事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了如下议案： 19 (1)审议通过了公司 2003 年第一季度报告； (2)审议通过了关于聘任公司高级管理人员的议案； (3)审议通过了关于投资设立吉林亚泰富苑购物中心有限公司的议案。 详见 2003 年 4 月 22 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2003 年 7 月 29 日，公司 2003 年第一次临时董事会会议在公司总部会 议室举行，会议审议通过了与长春房地(集团)有限责任公司关于提供贷款相互担 保及反担保的有关事项。 详见 2003 年 7 月 31 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2003 年 8 月 16 日，公司第六届第十一次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了如下事项： (1) 审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要； (2) 审议通过了关于出资设立吉林亚泰万联医药有限公司的议案。 详见 2003 年 8 月 19 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2003 年 10 月 24 日，公司第六届第十二次董事会会议在公司总部会议 室举行，会议审议通过了如下事项： （1） 审议通过了公司 2003 年第三季度报告； （2） 审议通过了关于投资设立北京亚泰饭店有限公司的议案； （3） 审议通过了关于投资大庆油田水泥有限责任公司的议案； （4） 审议通过了关于在中国光大银行长春分行申请贷款的议案。 详见 2003 年 10 月 25 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2003 年 12 月 16 日，公司第六届第十三次董事会会议在公司总部会议 室举行，会议审议通过了如下事项： (1)审议通过了关于受让长春长生生物科技股份有限公司股权的议案； (2)审议通过了关于解聘及聘任公司高级管理人员的议案； (3)审议通过了关于在广东发展银行沈阳支行申请综合授信额度的议案； (4)审议通过了关于投资收购长春吉盛投资有限责任公司所属石灰石矿和水 泥厂的议案。 详见 2003 年 12 月 17 日《上海证券报》和《中国证券报》。 20 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2002 年度利润分配执行情况 2003 年 4 月 2 日，公司实施了经 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年度利 润分配方案，以 2002 年末总股本 47,510.6267 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 0.5 元（含税），共计 23,755,313.35 元。持有流通股的个人股东， 个人所得税由公司按 20%的税率代扣代缴，实际派发现金红利为每 10 股 0.4 元； 持流通股的机构投资者不扣所得税，实际派发现金红利为每 10 股 0.5 元；国家 股股东实际派发现金红利为每 10 股 0.5 元。本次派息股权登记日为 2003 年 4 月 1 日，除息日为 2003 年 4 月 2 日，发放日为 2003 年 4 月 4 日。派息对象为：截 止 2003 年 4 月 1 日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。 详情请见 2003 年 3 月 27 日《上海证券报》和《中国证券报》 。 （2）2002 年度配股方案的执行情况 公司于 2002 年 3 月 5 日召开的 2001 年度股东大会审议通过了公司 2002 年 度配股方案，以 2001 年 12 月 31 日总股本 475,106,267 股为基数，向全体股东配 股每 10 股配售 3 股，可配售股份共计为 142,531,880 股，其中：国家股股东可配 售 59,877,194 股，社会公众股股东可配售 82,654,686 股。配股价格为每股 4.77 元。经吉林省财政厅吉财管[2002]229 号文《关于吉林亚泰（集团）股份有限公 司国家股股东配股有关问题的批复》，公司国家股股东长春市财政局、辽源市财 政局全额放弃本次应配国家股股数，因此本次配股实际可配售数额为 82,654,686 股社会公众股。经中国证监会证监发行字［2003］60 号文核准，公司于 2003 年 6 月 17 日实施了配股方案，截止 2003 年 6 月 30 日，配股缴款工作全部结束， 实际向社会公众配售股份为 57,134,417 股，逾期未被认购的股份 25,520,269 股， 由承销商包销。扣除发行费用后，本次配股实际募集资金共 375,319,232.57 元， 已于 2003 年 7 月 3 日全部到位，中鸿信建元会计师事务所有限责任公司进行了 验资，并出具了中鸿信建元验字［2003］2009 号验资报告。 详情请见 2003 年 7 月 4 日《上海证券报》和《中国证券报》 。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中鸿信建元会计师事务所有限公司审计，2003 年度公司实现税后利润为 21 90,314,890.84 元。根据《公司法》、 《中外合资经营企业法》、 《企业会计制度》和 《 公 司 章 程 》 规 定 ， 提 取 法 定 公 积 金 10,131,904.65 元 ； 提 取 法 定 公 益 金 10,131,904.65 元；加上年度结转的未分配利润 282,484,206.14 元，减去 2003 年 实 际 分 配 2002 年 股 利 23,755,313.35 元 ， 年 末 可 供 股 东 分 配 利 润 合 计 为 328,779,974.33 元。本年度不进行利润分配及转增股本。 （八）其它报告事项 1、公司选定《上海证券报》、《中国证券报》作为公司信息披露指定报刊； 2、公司第六届第十二次董事会审议通过了关于在中国光大银行长春分行申 请贷款的议案，决定在中国光大银行长春分行申请 9,500 万元人民币贷款，贷款 期限为一年。由于此事项未获光大银行的批准，故未予以实施。 3、公司关于与关联方资金往来及对外担保自查情况的说明 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号，以下简称《通知》)的要求，公 司进行了认真的自查，并向中国证监会长春特派办提交了自查报告，公司不存在 《通知》中所述的与控股股东及其他关联方的违规资金占用情况和违规担保情 况。 4、注册会计师对控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司根据中国证监会下发的《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对报告 期内公司与控股股东及其他关联方之间资金往来情况进行了专项审计，截 至 2003 年 12 月 31 日止，公司不存在控股股东及关联方占用公司资金及为控 股股东及关联方提供违规担保的情况。 5、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额为 8,000 万元。独立董事 认为，发生的担保事项已经公司 2003 年第一次临时董事会审议通过，并授权公 司经营班子具体操作，在审批程序上完全符合中国证监会和上海证券交易所的有 关规定，且被担保人长春房地(集团)有限责任公司具有良好的资信状况、经营情 况和财务状况，完全具备偿还债务能力。公司不存在《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》所述的违规担保情况。 22 八、监事会报告 2003 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，认真地履 行了监督职能，现将工作报告如下： （一）2003 年度监事会工作情况 本报告期内共召开 4 次监事会会议，具体内容及决议如下： ——2003 年 2 月 10 日，公司第六届第五次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了以下议案： (1)审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； (2)审议通过了公司 2002 年年度报告及其摘要。 公司监事会对公司依法运作情况、财务情况、收购及出售资产情况、董事会 对股东大会决议的执行情况发表了独立意见。 ——2003 年 4 月 21 日，公司第六届第六次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告，并对聘任张兴志先生为公司总 裁助理的任职资格和聘任程序发表了意见。 ——2003 年 8 月 16 日，公司第六届第七次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了公司 2003 年半年度报告全文及摘要。 ——2003 年 10 月 24 日，公司第六届第八次监事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 在日常工作中，公司监事列席了公司董事会会议，对公司信息披露情况、财 务情况、投资情况、交易情况等重大问题进行了有效的监督。对公司高级管理人 员执行公司职务进行了全过程监督。 监事会一年来，对董事会向中国证监会、上海证券交易所报送的有关材料和 财务指标在上报前均进行了审核。 （二）监事会对下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 23 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务及公 司管理制度的情况进行了监督，认为公司董事会 2003 年度的工作能严格按照《公 司法》、 《证券法》等有关法律、法规的要求规范运作，工作认真负责，经营决策 科学合理，进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公 司董事、高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中鸿信建元 会计师事务所出具的标准无保留的审计报告是客观公正的。 3、公司 2002 年度配股募集资金承诺投资项目与实际投资项目完全一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司 2003 年度未发生关联交易。 6、关于公司 2003 年度实际财务指标与预算指标差异的说明 2003 年 3 月 6 日，公司在上海证券交易所网站上公布了 2003 年度财务预算 报告，预测 2003 年度实现主营业务收入 190,610 万元，利润总额 22,450 万元， 净利润 14,650 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，公司实现主营业务收入 158,077 万元，利润总额 11,124 万元，净利润 9,031 万元，分别较计划降低 17.07%、50.45%、 38.35%。造成以上差异的主要原因在于：①公司商品房销售较预期下降幅度较大， 商品房销售毛利率下降，导致房地产利润额减少 904 万元。②由于水泥销售价格 略低于上年及原煤等部分原材料价格上涨等因素，导致水泥业毛利下降 1,958 万 元。③由于全国狂犬疫苗市场价格急剧下降，导致生物药业公司利润较 2002 年 度降低 1,263 万元。 24 九、重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内公司重大收购及出售资产事项 经第六届第十三次董事会审议通过，2003 年 12 月 16 日，公司与长春高新 技术产业(集团)股份有限公司签订了《股权转让合同》，以每股人民币 2.4 元的价 格受让长春高新技术产业(集团)股份有限公司持有的长生生物 1,250 万股股权， 占长生生物总股本的 25%。按照约定公司已预付了部分款项，《股权转让合同》 尚需长春高新技术产业(集团)股份有限公司股东大会审议通过后方正式生效。 3、 重大关联交易事项 公司纳入会计报表合并范围的子公司及其所属公司之间的内部往来、内部投 资均已抵销，本年度公司未发生其它关联交易事项。 4、 重大合同及其履行情况 （1） 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （2） 报告期内公司担保事项 经公司 2003 年第一次临时董事会审议，同意在不超过贷款额度 8,000 万元 人民币的限度内与长春房地(集团)有限责任公司（以下简称房地集团）相互提供 担保及反担保。2003 年 7 月 29 日与中国工商银行松原市宁江支行签订了《保证 合同》，为房地集团 4,000 万元人民币贷款(期限为 6 个月)提供连带责任担保，房 地集团为公司的担保提供了反担保，目前此笔贷款已经到期，房地集团已及时偿 还了贷款，故公司此项担保责任已经解除。2003 年 9 月 29 日与中国工商银行松 原市宁江支行签订了《保证合同》，为房地集团 4,000 万元人民币贷款(期限为 7 个月)提供连带责任担保，房地集团为公司的担保提供了反担保，目前此合同尚 未履行完毕。2004 年 1 月 9 日与中国工商银行松原市宁江支行签订了《保证合 同》，为房地集团 4,000 万元人民币贷款(期限为 12 个月)提供连带责任担保，房 地集团为公司的担保提供了反担保，目前此合同尚未履行完毕。 截止目前，公司累计对外担保金额为 8,000 万元，完全在董事会授权额度之 内进行操作，具体公告详见 2003 年 7 月 31 日和 9 月 30 日《上海证券报》和《中 25 国证券报》 ，公司无《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》所述的违规担保情况。 报告期内公司未曾对控股子公司提供担保。 （3） 报告期内公司无新发生和继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、 报告期内或持续到报告期内，公司持股 5％以上股东无承诺事项。 6、 报告期内公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所担任本公司审计工作， 公司本年度支付给会计师事务所的报酬为 80 万元。中鸿信建元会计师事务所已 为公司提供 11 年的审计服务。 7、 本报告期内，公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、 报告期内公司其它重大事件 报告期内，公司对控股的吉林亚泰制药有限公司进行了增资扩股，股本总额 由 5,882 万元增至 8,235 万元，其中亚泰集团持有 36.43%的股权，大连经济技术 开发区天富科技开发有限公司持有 35%的股权，自然人持股 28.57%，增资扩股 的工商变更登记手续已全部办理完毕。 因亚泰集团能够决定吉林亚泰制药有限公司董事会中半数以上的成员，对其 具有实质性控制权，故本报告期仍将其纳入合并范围。 26 十、财务报告 （一） 审计报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2004]2106 号 吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林亚泰（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的合 并资产负债表及资产负债表、2003 年度的合并利润表及利润表和合并现金流量 表及现金流量表。这些会计报表的编制是吉林亚泰（集团）股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：韩 波 有限责任公司 中国注册会计师：彭雪松 中国 ● 北京 2004 年 3 月 24 日 27 （二） 会计报表（附后） （三） 会计报表附注 附注一、公司概况 吉林亚泰（集团）股份有限公司是以辽源市茶叶股份有限公司为基础发展起来的。 辽源市茶叶股份有限公司是经吉改发[1986]36 号文件批准成立的股份有限公司，后经吉 改股批[1994]39 号和吉改股批[1994]139 号文件批准更名为吉林亚泰实业股份有限公司和吉 林亚泰（集团）股份有限公司，公司主要经营水泥、水泥制品制造、民用住宅开发与管理、 建筑施工、中西成药制造、中成药提取、生物制品开发、供热、供气、锅炉安装、商品批发 零售、宾馆、酒店等综合业务。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。 企业营业执照注册号为：2200001030051。 附注二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、 会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度 》、《企业会计准则》及有关补 充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则，期末合理预计各项财产发生的 减值或损失，并按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 5、 外币业务核算方法 公司发生外币业务，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇率的中间价折合为人民币 记账；月份终了，各外币账户按月末中国人民银行公布的市场汇率的中间价折合为人民币， 与原账面差额，作为汇兑损益，分别下列情况处理： （1） 筹建期间发生的汇兑净损失，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月一次 计入当月损益；汇兑净收益，用于弥补以后年度亏损； （2） 与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，按照《企业会计准则——借款费用》 的规定处理； （3） 除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限在三个月内（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 28 已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、 坏账核算方法 公司坏账确认标准为：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能 收回的应收款项；B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回或收回的可 能性极小的应收款项。 公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： （1） 计提方法：公司采用账龄分析法计提坏账准备。 （2） 计提比例如下： 账 龄 提取比例 一年以内 5% 一至二年 8% 二至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 30% 五年以上计提比例为 50%，对有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小 的，则加大坏账准备的计提比例，直至全额提取。 8、 存货及存货跌价准备的核算方法 （1） 公司存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、工程施工、开 发成本、开发产品等。 （2） 零售库存商品采用售价金额核算，其进销差价于每月末按综合差价率结转。原材 料采用计划成本核算，其他商品、产品、材料等存货采用实际成本计价，发出存货按加权平 均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。 （3） 为开发房地产所支付的土地出让金、拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和建 安工程费等支出直接计入有关成本核算对象的“开发成本”中；相关的不能转让的配套设施费 先在“开发成本”科目归集，月末再按一定的标准分配计入有关项目的开发成本。 （4） 为开发房地产而用于安置拆迁居民周转使用的周转房，于建成并交付使用时一次 计入相关开发成本项目中。 （5） 开发完成用于出租的土地和房屋，在租赁规定的有效期间内平均计入所属期间的 销售成本。出租开发产品发生的维修费用，直接计入发生期间的销售成本。 （6） 质量保证金的核算方法 公司预留的施工单位工程质量保证金，计入开发成本，同时计入施工单位“应付帐款”。 （7） 为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付 前，计入开发成本；开发产品完工后，计入“财务费用”。 29 期末存货按照账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。公司于中期期末或 年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。公司存货的可变现净 值是以估计售价减去至该存货最终售出估计将发生的相关成本、费用和税金后的金额确定 的。 9、 维修基金的核算方法 公司的维修基金是指为长春市产权管理部门代收的维修基金，公司在实际收到时计入 “其他应付款”。 10、 短期投资核算方法 （1） 公司短期投资以取得时的成本计价，短期投资持有期间获得的现金股利或利息， 除取得时已计入应收项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，待处置短期投资时，按所 收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2） 期末短期投资按照单个项目投资成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。 11、 长期投资核算方法 公司的长期投资分为长期股权投资、长期债权投资。 (1)长期股权投资按取得时的初始投资成本计价。公司长期股权投资中，对外投出资本 占被投资单位有表决权资本的比例在 20%以下的采用成本法核算；20%（含 20%）以上，或 不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；占 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核 算并编制合并会计报表；初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额按照 投资合同约定的期限分期摊销，合同没有规定期限的，按 10 年分期摊销；初始投资成本小 于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。已按《企业会计制度》规定进 行会计处理的，不再作追溯调整，其余额仍按原摊销期限，直至摊销完毕为止。 (2)长期债券投资按取得投资时的实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期确认利 息收入，债券的溢价与折价在债券存续期内可确认相关利息收入时摊销。 (3)其他债权投资按取得投资时的实际成本计价，并按期确认应计的利息收入。 期末公司对长期投资逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原 因，导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资 减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，使用年限在两年以上的，也作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本入 账，按平均年限法分类计提折旧，预计净残值率为 4%，固定资产分类及折旧率如下： 30 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-45 4% 2.13-3.84 通用机械设备 12-18 4% 5.33-8.00 运输设备 10-12 4% 8.00-9.60 非生产设备 14-18 4% 5.33-6.86 期末公司对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的 差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额计提减 值准备： （1） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； （4） 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5） 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、 在建工程核算方法 公司在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括固定资产 新建工程、改扩建工程、技改工程、安装工程等。与上述工程有关的借款利息按照借款费用 资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已交付使用但尚未 办理竣工决算的工程自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资 产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，如： 长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落 后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、 无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 期末公司按单个无形资产的预计可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值 准备。 15、 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、 借款费用核算方法 31 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额， 在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费 用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2） 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金 额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （3）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数 计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （4）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 17、 收入的确认原则 （1） 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得了收款的证据，并且与销 售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 （2） 提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企 业，确认收入实现。 （3） 房地产销售收入的确认除应符合上述商品销售的确认原则外，同时应遵循以下原 则：与买方签定购房合同（协议），明确付款时间及金额，在买方交付房款的 50%以上并 确定其余款项能够收回的情况下向买方开具发票及结算单证确认销售收入。其中：一次性足 额付款的，以购房合同签定并收到款项时确认收入；按揭贷款形式售房的，以购房合同签定 并收到银行按揭贷款时确认收入。 （4） 物业管理收入的确认原则 公司发生的物业管理业务，在物业管理服务已经提供，相关经济利益已经或能够流入 企业，成本能够可靠计量时确认收入。 （5） 建筑施工收入的确认原则 公司发生的建筑施工业务，对于年度内已完工的，在满足下列条件时确认收入：（1） 收入能够可靠的计量并能够流入企业；（2）与收入相关的成本能够可靠的计量。对于跨年 度的工程，公司在满足上述两条件的同时，按完工百分比法确认收入。 （6） 其他业务收入的确认原则 公司发生的其他业务，以经济利益已经取得，相关成本能够可靠计量时确认收入。 18、 所得税的会计处理方法 32 公司所得税采用应付税款法核算。 19、 会计政策、会计估计变更 根据《财政部关于印发的通知》的规定，对 资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为调 整期后事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单 独列示。该项会计政策变更采用追溯调整法。公司据此本期对 2001、2002 年度分配的现金 股利——均为每 10 股派发 0.5 元（含税）进行了追溯调整，调增本年及 2002 年年初未分配 利润 23,755,313.35 元，调减本年及 2002 年年初应付股利 23,755,313.35 元。公司已对会计报 表年初数进行了追溯调整。 20、 重大会计差错更正 公司联营企业东北证券有限责任公司追溯调减年初留存收益 34,445,627.10 元，按照持 股比例，公司相应调减年初长期股权投资及年初留存收益 6,889,125.42 元，其中：年初未分 配利润 5,511,300.34 元，盈余公积 1,377,825.08 元（其中：公益金 688,912.54 元）。公司已对 会计报表年初数进行了追溯调整。 21、合并会计报表编制方法 公司将公司控制的子公司均纳入合并会计报表编制范围。合并会计报表是以母、子公司 的个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制的。对纳入 合并会计报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均 予以抵销，其余项目一一合并。 附注三、税项 1、 增值税：除吉林亚泰物业管理有限公司、长春亚泰热力有限责任公司按 13%税率计 算销项税，扣除进项税额后计缴，吉林亚泰生物药业股份有限公司、吉林亚泰商品混凝土有 限公司执行 6％的增值税简易征收办法外，其他公司均按 17%税率计算销项税，扣除进项税 额后计缴。 2、 营业税：公司分别按建筑施工劳务收入的 3%、房地产开发收入的 5%、运输劳务 收入的 5%、饮食服务业收入的 10%计缴营业税。 3、 所得税：公司执行 33%所得税率。公司与所属长春市内子公司经国家税务总局国 税函[2003]1182 号文件《国家税务总局关于吉林亚泰(集团)股份有限公司缴纳企业所得税问 题的批复》批准合并缴纳所得税。 4、 城建税：公司除吉林亚泰水泥有限公司执行 1%税率外，其他公司均按 7%税率计 缴城建税。 5、 教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴教育费附加。 33 附注四、控股子公司及合营、合作企业 公司名称 注册地点 法定代表人 经营范围 注册资本（万元） 本公司持股比例(%) 合并否 吉林亚泰水泥有限公司 长春市 徐德复 水泥、水泥制品制造 93163 100 是 吉林亚泰房地产开发有限公司 长春市 宋尚龙 民用住宅开发 40000 100 是 吉林亚泰建筑工程有限公司 长春市 陈继忠 房屋建筑施工总承包 5500 100 是 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 陈继忠 房产物业管理 800 100 是 吉林亚泰超市有限公司 长春市 施国琴 商品零售 2790 100 是 长春龙达乐园有限公司 长春市 宋尚龙 餐饮、娱乐服务 2350 61.57 是 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 陈继忠 室内外装修 500 57 是 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 施国琴 戏水、桑拿 500 100 是 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 施国琴 人参、鹿茸、柜台出租 500 100 是 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 宋尚龙 水泥生产、销售 1240 100 是 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 辽源市 宋尚龙 编织袋、集装袋 5000 80 是 长春亚泰热力有限责任公司 长春市 宋尚龙 供热、供气 23900 100 是 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 宋尚龙 生物制剂 200 100 是 吉林亚泰制药有限公司 九台市 宋尚龙 中、西药及高科技产品 8235 36.43 是 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 施国琴 餐饮、娱乐服务 570 100 是 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 徐德复 水泥及水泥制品销售 500 100 是 沈阳东宇房产开发有限公司 沈阳市 赵晓群 房地产开发 20000 占项目总投资的 25% 否 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 徐德复 商品混凝土生产、销售 2500 100 是 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 许松山 西药制剂、中成药 1000 52 是 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长春市 刘晓峰 疫苗、冻干粉针剂 6060 33.33 是 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 徐德复 水泥生产、销售 39532 100 是 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 施国琴 国内旅游 10 100 是 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 孟宪志 环境工程、园林设计 100 100 是 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 吉林市 宋尚龙 水泥及水泥制品 1000 100 是 北京亚泰饭店有限公司 北京市 施国琴 餐饮、饮食股务 100 100 是 吉林亚泰万联医药有限公司 长春市 刘晓峰 中成药、生物制品 1214 60.35 是 吉林亚泰富苑购物中心有限公司 长春市 宋尚龙 商品零售、柜台租赁 2000 100 是 合并会计报表编制范围的变化 公司新设吉林亚泰龙潭水泥有限公司、北京亚泰饭店有限公司、吉林亚泰万联医药有 限公司、吉林亚泰富苑购物中心有限公司，本期纳入合并会计报表范围。 34 公司子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司，公司所持股权比例为 33.33％，因公司能 够决定其董事会中半数以上的成员，对其具有实质性控制权，故本期仍将其纳入合并范围。 公司子公司吉林亚泰制药有限公司，本年度吸收了自然人股东的投入资本，期末公司所 持股权比例为 36.43%，因公司能够决定其董事会中半数以上的成员，对其具有实质性控制 权，故本期仍将其纳入合并范围。 附注五、合并会计报表项目注释 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 1,980,070.81 71,577.09 银行存款 266,462,079.64 361,832,966.84 其他货币资金 6,266,580.00 3,944,406.65 合 计 274,708,730.45 365,848,950.58 上述存款中，无委托银行贷款。 2、 应收账款 应收账款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 账 龄 期末余额 比例（%） 坏账准备 期初余额 比例（%） 坏账准备 一年以内 271,059,291.64 64.22 13,552,964.58 181,410,196.39 62.77 9,070,509.82 一至二年 80,688,874.57 19.11 6,455,109.97 41,263,067.82 14.28 3,301,045.43 二至三年 19,109,434.65 4.53 1,910,943.47 32,793,887.08 11.35 3,279,388.71 三年以上 51,231,737.71 12.14 21,640,475.23 33,525,566.76 11.60 17,152,813.26 合 计 422,089,338.57 100.00 43,852,846.71 288,992,718.05 100.00 32,803,757.22 （1） 应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 153,411,292.36 元，占应收账款余 额的 36.35%。 （2） 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、 其他应收款 其他应收款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 账 龄 期末余额 比例（%） 坏账准备 期初余额 比例（%） 坏账准备 一年以内 330,565,961.68 75.08 16,153,298.08 41,220,442.98 41.33 2,061,022.15 一至二年 57,573,146.44 13.08 4,605,851.71 48,633,340.95 49.76 3,890,667.28 二至三年 44,433,355.80 10.09 4,443,335.59 2,967,312.02 3.04 296,731.20 三年以上 7,686,645.34 1.75 3,888,920.44 5,739,524.83 5.87 5,440,223.62 合 计 440,259,109.26 100.00 29,091,405.82 98,560,620.78 100.00 11,688,644.25 （1） 其他应收款中欠款金额前五名单位金额总计为 262,007,516.25 元，占其他应收款 35 余额比例的 59.51%。 （2） 其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、 预付账款 预付账款按账龄分析列示如下： 账 龄 期末余额 比例% 期初余额 比例% 一年以内 119,127,928.16 48.78 276,708,102.26 70.32 一至二年 45,777,935.38 18.74 48,351,974.82 12.29 二至三年 42,037,287.78 17.21 31,846,542.77 8.09 三年以上 37,301,156.97 15.27 36,616,012.35 9.30 合 计 244,244,308.29 100.00 393,522,632.20 100.00 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、 存货 项 目 期末数 期初数 原材料 152,308,153.29 140,915,566.37 在产品 31,445,113.78 23,646,715.44 库存商品 63,378,896.32 31,693,928.63 低值易耗品 1,703,398.06 907,728.29 包装物 3,283,909.68 1,419,465.42 工程施工 12,624,251.46 5,772,716.35 开发产品 563,008,459.11 206,624,575.86 开发成本 252,792,598.91 839,156,956.33 合 计 1,080,544,780.61 1,250,137,652.69 存货跌价准备 3,373,698.31 4,565,369.44 其中：原材料 2,781,945.46 3,128,328.39 库存商品 591,752.85 1,437,041.05 存 货 净 值 1,077,171,082.30 1,245,572,283.25 (1)开发产品构成如下： 竣工 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 时间 吉盛小区 1997 34,499,138.51 1,262,154.39 13,437,309.92 22,323,982.98 亚泰花园桃花苑 2000 27,337,112.93 4,462,325.74 3,687,257.47 28,112,181.20 亚泰广场 2001 54,168,084.90 515,108.40 11,763,559.28 42,919,634.02 亚泰花园杏花苑 2003 79,309,487.52 539,412,266.55 183,976,070.90 434,745,683.17 21世纪国际商务总部 2002 11,310,752.00 11,310,752.00 亚泰豪苑 2004 21,032,320.00 4,227,040.00 16,805,280.00 收购回迁房 11,901,538.34 5,110,592.60 6,790,945.74 合 计 206,624,575.86 578,585,713.42 222,201,830.17 563,008,459.11 36 (2)开发成本构成如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 杏花苑 2001.03.15 2003.08.30 840,000,000.00 550,648,213.63 梅花苑 20,238,687.80 20,294,687.80 亚泰豪苑 2001.12.15 2004.07.30 243,150,000.00 52,146,114.98 110,114,982.39 变电所 2001.11.15 2003.12.30 50,000,000.00 32,585,393.00 32,585,393.00 亚泰富苑 2001.11.01 2004.12.30 775,206,000.00 170,919,115.82 75,796,675.46 樱花苑 12,619,431.10 12,690,160.26 亚泰未来村 1,310,700.00 合 计 839,156,956.33 252,792,598.91 6、待摊费用 项 目 期 末 数 期 初 数 待摊修理费 3,479,676.91 待摊保险费 1,341,676.89 1,322,834.38 待摊供热费 142,251.74 合 计 1,483,928.63 4,802,511.29 7、长期投资 (1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 331,452,822.08 8,205,537.16 339,658,359.24 (2)对联营企业投资 追加投 被投资单位权 所占 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 累计增减额 期末余额 资额 益增减额 比例 东北证券有限责任公司 219,518,662.53 174,665,771.18 6,947,479.50 -37,905,411.85 181,613,250.68 20% 长春房屋置换股份有限公司 5,006,776.86 5,173,442.03 40,196.85 206,862.02 5,213,638.88 25% 长春有线电视网络有限公司 36,356,255.98 37,611,266.97 1,199,076.38 2,454,087.37 38,810,343.35 20% (3)其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 沈阳东宇房产开发有限公司 102,515,399.47 项目合作(占项目总投资额的 25%) 长春百货大楼股份有限公司 1,725,836.00 0.33% 解放军军需大学 9,589,384.78 项目合作 华联联合发展有限责任公司 200,000.00 37 (4)合并价差 期初数 期末数 -28,278.35 -9,493.92 8、 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 1,413,608,298.87 884,065,651.64 27,657,683.95 2,270,016,266.56 通用机械设备 987,823,206.29 360,966,944.42 11,093,786.09 1,337,696,364.62 运输设备 145,209,138.65 10,254,592.66 10,002,595.34 145,461,135.97 非生产设备 30,595,508.18 20,295,388.58 4,149,971.12 46,740,925.64 合 计 2,577,236,151.99 1,275,582,577.30 52,904,036.50 3,799,914,692.79 累计折旧 房屋及建筑物 181,039,357.57 47,427,803.92 1,819,053.44 226,648,108.05 通用机械设备 275,247,758.32 68,198,355.91 4,642,278.64 338,803,835.59 运输设备 27,170,925.60 9,339,957.35 3,086,171.19 33,424,711.76 非生产设备 6,491,824.86 4,031,844.13 377,163.13 10,146,505.86 合 计 489,949,866.35 128,997,961.31 9,924,666.40 609,023,161.26 固定资产净值 2,087,286,285.64 3,190,891,531.53 固定资产减值准备 65,771,213.30 60,283,242.64 其中：房屋及建筑物 13,120,309.57 12,987,009.82 机械设备 45,388,395.94 44,186,935.93 固定资产净额 2,021,515,072.34 3,130,608,288.89 固 定 资 产 期 末 余 额 中 有 价 值 136,374.08 万 元 的 资 产 用 于 抵 押 ， 在 建 工 程 本 期 转 入 固 定 资 产 592,966,410.23元。 9、 在建工程 本期转入固定资产 其他减少（其 工程投入 期初数（其中：资 本期增加（其中： 期末数（其中：资本化利 工程名称 （其中：资本化利 中：资本化利 资金来源 预算数 占预算数 本化利息） 资本化利息） 息 息） 息） 的比例% 哈尔滨商品楼 3,431,295.00 3,431,295.00 其他 沈阳市公寓 1,400,000.00 1,400,000.00 其他 亚泰水泥信息系统改造 479,625.00 479,625.00 其他 2,100,000 23 其他/金融机 二号电厂 1,348,646.94 11,054,475.98 12,403,122.92 构贷款 海伦粉磨站 23,025,305.12 46,015,599.35 54,402,671.44 14,638,233.03 其他 56,000,000 三川技改工程 175,816.80 45,663.77 221,480.57 其他 38 亚泰饭店装璜工程 608,022.60 661,363.23 1,132,978.83 136,407.00 其他 1,299,000 98 制药围墙土地工程 963,582.94 963,582.94 其他 1,129,820 85 GMP车间改造 12,895,882.67 2,043,448.86 14,537,331.53 402,000.00 其他 22,000,000 68 办公楼改造 270,000.00 5,790.00 275,790.00 其他 制药厂区改造 147,621.40 147,621.40 其他 龙达宾馆装修 70,000.00 70,000.00 其他 泵站改造工程 38,618,718.17 35,866,401.28 21,192,552.70 53,292,566.75 其他 80,000,000 93 双阳水泥技改工程 2,532,782.26 17,076,778.29 18,655,509.14 954,051.41 其他 20,000,000 98 鼎鹿水泥洗车房改造 297,000.00 871,885.42 1,168,885.42 其他 398,612,672.73(1 465,137,021.30 其他 水泥熟料新型干法生产线 66,524,348.57 2,602,570.12) (12,602,570.12) 商品混凝土搅拌站 3,650,415.39 3,621,444.98 28,970.41 其他 生物药业生产车间改造 7,547,047.02 7,547,047.02 其他 16,900,000 45 水泥四期工程 10,320.00 10,320.00 其他 预付工程款 62,000,000.00 62,000,000.00 合计 214,641,026.07 523,609,482.72 592,966,410.23 145,284,098.56 在建工程减值准备（沈阳市 公寓） 560,000.00 560,000.00 账面价值 214,081,026.07 144,724,098.56 10、 无形资产 剩余摊销 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 年限 土地使用权1 购买 928,750.00 706,501.96 27,316.20 249,564.24 679,185.76 25 土地使用权2 承债兼并 87,350,228.00 78,615,205.40 1,747,004.52 10,482,027.12 76,868,200.88 44 土地使用权3 承债兼并 10,050,000.00 8,961,250.00 201,000.00 1,289,750.00 8,760,250.00 44 土地使用权4 投资者投入 2,388,800.00 2,185,768.00 47,772.00 250,804.00 2,137,996.00 44 土地使用权5 投资者投入 6,608,792.00 6,047,044.84 132,175.80 693,922.96 5,914,869.04 45 土地使用权6 投资者投入 5,080,180.00 4,741,501.28 127,004.52 465,683.24 4,614,496.76 36 土地使用权7 购买 15,872,912.66 15,542,652.47 334,851.84 665,112.03 15,207,800.63 48 人参皂甙RG3胶囊 投资者投入 28,820,000.00 22,415,555.52 2,401,666.68 8,806,111.16 20,013,888.84 8 产权 住房使用权1 兼并、抵账 4,020,952.43 3,686,226.75 89,354.52 424,080.20 3,596,872.23 39 住房使用权2 兼并、抵账 878,594.90 747,968.81 19,524.36 150,150.45 728,444.45 37 输变电线路 承债兼并 12,426,855.05 6,213,427.25 1,242,685.56 7,456,113.36 4,970,741.69 4 药品生产许可权 购买 3,701,538.48 2,776,153.92 925,384.56 1,850,769.12 1,850,769.36 2 注射用肝复肽 购买 435,000.00 390,000.00 45,000.00 90,000.00 345,000.00 2 计算机软件 购买 1,004,536.68 178,287.77 757,710.00 64,813.92 133,352.83 871,183.85 3 供电线路使用权 购买 13,267,800.00 13,267,800.00 331,695.00 331,695.00 12,936,105.00 10 合 计 192,834,940.20 153,207,543.97 14,025,510.00 7,737,249.48 33,339,135.71 159,495,804.49 土地使用权 1：吉林亚泰房地产开发有限公司所属土地使用权； 土地使用权 2：吉林亚泰水泥有限公司所属土地使用权； 土地使用权 3：吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司所属土地使用权； 39 土地使用权 4：吉林亚泰三川塑编有限责任公司所属土地使用权； 土地使用权 5：长春亚泰热力有限责任公司所属土地使用权； 土地使用权 6：吉林亚泰制药有限公司所属土地使用权； 土地使用权 7：吉林亚泰生物药业股份有限公司所属土地使用权（已抵押）； 住房使用权 1：吉林亚泰水泥有限公司所属住房使用权； 住房使用权 2：吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司所属住房使用权。 11、 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 龙达宾馆装修费 312,601.28 161,666.76 161,666.76 126,553.52 华氏医药营业楼装修 1,500,000.00 604,447.79 604,447.79 895,552.21 子公司开办费※ 3,786,668.94 3,786,668.94 3,786,668.94 合 计 1,812,601.28 766,114.55 3,786,668.94 766,114.55 1,022,105.73 3,786,668.94 ※系吉林亚泰富苑购物中心有限公司开办费,该公司尚在筹建中尚未摊销。 12、 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵 押 借 款 493,200,000.00 582,650,000.00 担 保 借 款 677,660,000.00 334,270,000.00 信 用 借 款 53,035,898.80 24,352,768.80 合 计 1,223,895,898.80 941,272,768.80 13、 应付票据\应付账款\预收账款 应付票据全部为银行承兑汇票。应付票据、应付账款、预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 预收账款中预售房产收到的款项构成如下： 项目名称 期 末 数 期 初 数 预计竣工时间 桃花苑 13,051,014.31 2,564,394.18 已完工 杏花苑 5,149,860.09 35,356,894.51 已完工 吉盛小区 5,735,982.82 4,425,535.28 已完工 亚泰豪苑 16,347,168.00 8,703,834.00 2004.07.30 亚泰富苑 2,351,702.09 2,714,446.49 2004.12.30 亚泰广场 277,143.45 67,713.45 已完工 亚泰未来村 1,502,474.15 合 计 44,415,344.91 53,832,817.91 40 14、 应付股利 项 目 期 末 数 期 初 数 应付国有股普通股股利 6,492,065.37 12,776,624.62 其中：长春市国有资 产管理委员会办公室 6,093,307.17 12,325,745.52 辽源市财政局 398,758.20 450,879.10 应付自然人普通股股利※ 25,613.41 1,475,857.70 合 计 6,517,678.78 14,252,482.32 ※ 系公司子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司应付的自然人普通股股利。 15、 应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增 值 税 101,259,957.49 119,893,465.48 营 业 税 90,420,184.25 71,529,718.44 消 费 税 64.97 161.90 城 建 税 9,794,203.68 9,768,975.62 所 得 税 -69,298,102.15 -22,516,349.70 房 产 税 1,461,571.95 1,654,938.60 个人所得税 3,256,637.68 5,922,475.41 车船使用税 12,148.00 12,148.00 土地使用税 220,934.19 63,460.96 资 源 税 4,963,898.66 2,592,896.01 印 花 税 43,447.39 29,885.44 合 计 142,134,946.11 188,951,776.16 16、 其他应付款 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、 预提费用 项 目 期末数 期初数 水 电 费 1,754,822.05 1,130,379.04 冬 储 费 105,075.00 取 暖 费 38,470.00 22,128.00 房 租 金 72,000.00 314,438.88 保 险 费 2,020.91 合 计 1,865,292.05 1,574,041.83 41 18、 长期借款 币 种 期末数 期初数 借款条件 人 民 币 125,621,954.85 92,687,000.00 抵押 人 民 币 835,840,000.00 710,099,140.00 担保 人 民 币 236,747,015.39 515,130,471.39 信用 人 民 币 130,000,000.00 质押 美 元 14,898,060.00 担保 合 计 1,343,107,030.24 1,317,916,611.39 19、 专项应付款 项目名称 期 末 数 期 初 数 批准单位及相关文号 Rg3系列抗癌新药国家安排投资 15,600,000.00 12,000,000.00 国家计委\计高技[2001]479号 科技三项费 400,000.00 300,000.00 吉经贸技术联字[2001]1181号 吉林地道药材规范种植及新药研究专项经费 110,000.00 110,000.00 吉林省科学技术委员会 “特快列车计划”项目补助 150,000.00 150,000.00 长春市财政局 合 计 16,260,000.00 12,560,000.00 20、 股本 公司股份变动情况表 数量单位:股 本 次 变 动 增 减 (+.-) 股份构成 期初数 公积金 其 小 期末数 配股 送股 转股 他 计 一、尚未流通股份 1、 发 起 人 股 份 其中: 国家拥有的股份 199,590,647 199,590,647 国家股转配股 2、 募 集 法 人 股 3、 内 部 职 工 股 尚未流通股份合计 199,590,647 199,590,647 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 275,515,620 82,654,686 358,170,306 三、股份总数 475,106,267 82,654,686 557,760,953 根据公司 2001 年年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，经中国证券监督管理委员会证监发行字 42 ［2003］60 号文件核准，公司以 2001 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，共可配售 142,531,880 股,公司国家股股东可配售 59,877,194 股,社会公众股股东可配售 82,654,686 股，公司国家股股东已承诺放弃配股 权,本次实际向社会公众股股东配售股份 82,654,686 股，增加注册资本 82,654,686 元。本次增资已经中鸿信建元 会计师事务所有限责任公司中鸿信建元验字[2003]2009 号验资报告验证确认。 21、 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 928,544,050.47 292,664,546.57 1,221,208,597.04 股权投资准备 28.59 891,684.02 891,712.61 其他资本公积 126,520.75 126,520.75 合 计 928,670,599.81 293,556,230.59 1,222,226,830.40 股本溢价增加系公司 2003 年以 2001 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，配股价每股 4.7 元溢价扣除配股费用后的金额；股权投资准备增加系公司联营公司吉林亚泰制药有限公司吸收自然人股 东增加投资（按每股 1.02 元）公司按持股比例享有的部分。 22、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 80,769,654.96 10,131,904.65 90,901,559.61 公 益 金 81,740,248.63 10,131,904.65 91,872,153.28 合 计 162,509,903.59 20,263,809.30 182,773,712.89 盈余公积与上年差异详见附注二之 20。 23、 未分配利润 未分配利润变动情况如下： 年初未分配利润 282,484,206.14 加：本年净利润 90,314,890.84 减：合资企业提取职工奖励及福利基金 提取法定公积金 10,131,904.65 提取法定公益金 10,131,904.65 分配普通股股利 23,755,313.35 期末未分配利润 328,779,974.33 年初未分配利润与上年差异详见附注二之 19、20。 24、 主营业务收入/主营业务成本 业务分类 收 入 成 本 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 房地产开发 418,153,666.65 454,018,272.22 335,867,077.69 338,876,897.36 水泥及水泥制品制造 1,423,498,786.63 1,428,329,265.35 1,147,987,717.89 1,145,377,041.13 其他业务 679,572,925.49 604,572,504.68 545,460,741.89 467,890,031.47 公司内行业间抵销 940,456,407.05 1,004,854,522.96 904,466,915.93 984,379,911.48 合 计 1,580,768,971.72 1,482,065,519.29 1,124,848,621.54 967,764,058.48 ※ 公司本期房地产各项收入明细如下： 项 目 金 额 吉盛小区商品房收入 18,657,308.65 亚泰花园桃花苑商品房收入 3,348,753.17 亚泰花园杏花苑商品房收入 229,766,544.02 亚泰广场商品房收入 10,330,137.10 43 亚泰豪苑商品房收入 125,088,722.50 收购回迁房收入 7,173,682.79 物业管理收入 23,788,518.42 合 计 418,153,666.65 25、 财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 79,099,640.27 63,458,345.64 减：利息收入 5,111,717.14 5,189,426.52 汇兑收益 198,736.95 236,022.22 加：汇兑损失 其 他 505,307.73 313,007.79 合 计 74,294,493.91 58,345,904.69 ※财务费用较 2002 年度大幅增加，主要是本期银行贷款增加所致。 26、 投资收益 项 目 2003年度 2002年度 股权投资收益 6,150,923.96 6,150,923.96 被投资单位的所有 者权益净增减 8,186,752.73 -32,336,595.45 合 计 14,337,676.69 -26,185,671.49 27、 补贴收入 补贴收入本年发生额 41,397,457.31 元，其中： (1)根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号文件《关于部分资源综合利用及其他产 品增值税政策问题的通知》的规定，“在生产原料中掺有不少于 30%的煤矸石、石煤、粉煤 灰、烧煤锅炉的炉底渣及其他废渣生产的水泥，实行增值税即征即退的政策”，公司本年综 合利用废渣退还增值税 37,292,236.68 元。 (2)根据财政部、国家税务总局财税[2004]28 号文件规定，公司所属供热企业免征增值 税 4,105,220.63 元。 28、 所得税 公司本期应提取企业所得税 46,543,443.27 元，根据财政部、国家税务总局财税字 [1999]290 号文件关于印发《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的通知的规 定，本期技术改造国产设备投资抵免企业所得税 27,146,681.18 元，实际列支所得税费用 19,396,762.09 元。 29、 收到的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 名 称 金 额 长春长泰热力经营有限公司 8,000,000.00 财政贴息 7,470,000.00 利息收入 5,111,717.14 长春市二道区财政局 5,500,000.00 大连市房地产有限公司 4,000,000.00 专项应付款 3,700,000.00 吉化明城石灰石有限公司 3,300,000.00 张英刚 2,200,000.00 44 30、 支付的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 名 称 金 额 长春吉盛投资有限责任公司 87,287,201.40 吉林省顺达物贸有限公司 81,737,561.46 吉林省隆丰汽贸有限公司 48,000,000.00 长春市热力(集团)有限责任公司 29,475,479.67 北京中商房地产有限公司 15,000,000.00 大连天富科技有限公司 10,000,000.00 吉林亚泰名车超级市场有限公司 8,749,909.37 长春房地(集团)有限责任公司 8,145,103.90 吉林省天元光学股份有限公司 5,427,500.00 长春市政府驻北京办事处 5,000,000.00 附注六、母公司主要会计报表项目注释 1、 应收账款 应收账款按账龄及计提的坏账准备列示如下： 账龄 期末数 比例（%） 坏账准备 期初数 比例（%） 坏账准备 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 1,526,276.97 100.00 457,883.09 1,526,276.97 100.00 305,255.39 合 计 1,526,276.97 100.00 457,883.09 1,526,276.97 100.00 305,255.39 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 其他应收款按账龄及相关坏账准备列示如下： 账 龄 期末数 比例（%） 坏账准备 期初数 比例（%） 坏账准备 一年以内 1,718,283,093.07 98.63 12,413,485.36 1,761,186,339.52 99.58 1,860,982.11 一至二年 17,963,266.50 1.04 1,437,061.32 4,205,300.54 0.24 336,424.04 二至三年 2,500,000.00 0.14 250,000.00 三年以上 3,234,538.72 0.19 970,361.62 3,236,538.72 0.18 647,307.75 合计 1,741,980,898.29 100.00 15,070,908.30 1,768,628,178.78 100.00 2,844,713.90 (1)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款期初数中应收子公司欠款 1,723,436,604.77 元，合并报表时已予抵销，未计提坏 账准备；期末数中应收子公司欠款 1,462,513,385.86 元，合并报表时已予抵销，未计提坏账准备。 3、 长期投资 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 2,167,137,420.79 578,617,856.17 4,468,808.73 2,741,286,468.23 45 其他股权投资 投资 占被投资 被投资单位名称 投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期限 单位比例 吉林亚泰水泥有限公司 长期 562,000,000.000 825,271,276.39 524,152,663.03 1,349,423,939.42 100% 吉林亚泰房地产开发有限公司 长期 399,900,000.00 485,558,224.11 8,957,203.39 85,798.47 494,429,629.03 100% 吉林亚泰建筑工程有限公司 长期 54,900,000.00 65,074,578.75 4,482,446.76 69,557,025.51 100% 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长期 25,000,000.00 36,751,959.65 5,806,379.82 42,558,339.47 100% 吉林亚泰环境工程有限公司 长期 1,000,000.00 1,370,998.49 41,406.10 1,412,404.59 100% 吉林亚泰旅行社有限公司 长期 50,000.00 1,475.53 -96,583.07 -95,107.54 100% 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长期 1,411,126.61 22,350,674.12 405,496.10 1,698,053.81 21,058,116.41 32.96% 吉林亚泰明城水泥有限公司 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 5,821,116.65 10,821,116.65 100% 吉林亚泰物业管理有限公司 长期 8,360,000.00 8,526,200.78 755,351.71 9,281,552.49 100% 吉林亚泰超市有限公司 长期 28,260,000.00 32,495,332.21 2,452,940.87 34,948,273.08 100% 吉林龙达康乐宫有限公司 长期 5,000,000.00 5,919,280.47 231,375.85 6,150,656.32 100% 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长期 400,000.00 5,301,664.48 148,116.91 5,449,781.39 100% 长春亚泰热力有限责任公司 长期 249,096,121.63 261,805,324.76 10,278,543.39 272,083,868.15 100% 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 长期 40,000,000.00 35,237,430.49 4,440.74 35,241,871.23 80% 吉林亚泰高科技发展有限公司 长期 1,500,000.00 916,518.58 -1,004,276.85 -87,758.27 100% 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长期 3,000,000.00 3,887,228.01 436,825.46 4,324,053.47 100% 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长期 1,000,000.00 -9,742,090.09 -17,370,073.77 -27,112,163.86 100% 吉林亚泰制药有限公司 长期 26,759,189.25 33,493,498.66 233,873.01 2,684,956.45 31,042,415.22 36.43% 沈阳东宇房产开发有限公司 合作 30,013,396.87 102,515,399.47 102,515,399.47 25% 东北证券有限责任公司 长期 202,162,500.00 174,665,771.18 6,947,479.50 181,613,250.68 20% 长春有线电视网络有限公司 长期 36,200,000.00 37,611,266.97 1,199,076.38 38,810,343.35 20% 长春百货大楼股份有限公司 长期 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 长春房屋置换股份有限公司 长期 5,000,000.00 5,173,442.03 40,196.85 5,213,638.88 25% 解放军军需大学 长期 12,000,000.00 9,589,384.78 9,589,384.78 长春龙达乐园有限公司 15年 -1,458,443.29 -428,375.15 -1,886,818.44 62% 长春恒大装饰工程有限公司 8年 4,422,221.39 -1,545.25 4,420,676.14 57% 吉林亚泰饭店有限公司 长期 5,000,000.00 10,444,788.51 -476,279.77 9,968,508.74 100% 吉林亚泰华氏医药有限公司 长期 3,200,000.00 3,228,178.36 273,323.82 3,501,502.18 52% 吉林亚泰万联医药有限公司 长期 7,325,934.00 7,370,002.16 7,370,002.16 60.35% 吉林亚泰富苑购物中心有限公司 长期 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100% 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 长期 2,500,000.00 2,485,334.53 2,485,334.53 100% 北京亚泰饭店有限公司 长期 700,000.00 471,397.00 471,397.00 100% 合 计 2,167,137,420.79 578,617,856.17 4,468,808.73 2,741,286,468.23 46 4、 投资收益 类 别 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 6,150,923.96 6,150,923.96 被投资单位的 所有者权益净增减 177,376,866.71 190,320,012.59 合 计 183,527,790.67 196,470,936.55 附注七、关联方关系及其交易 (1)关联方关系 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地点 经营范围 与本企业 经济性质或类型 法定 关 系 代表人 吉林亚泰水泥有限公司 长春市 水泥及水泥制品 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰房地产开发有限公司 长春市 民用住宅开发 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰建筑工程有限公司 长春市 建筑施工 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 房产物业管理 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰超市有限公司 长春市 商品零售 子公司 有限责任 施国琴 长春龙达乐园有限公司 长春市 餐饮、娱乐服务 子公司 有限责任. 宋尚龙 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 室内外装修 子公司 有限责任 陈继忠 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 戏水、桑拿 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 人参、鹿茸、柜台出租 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 辽源市 编织袋、集装袋 子公司 有限责任 宋尚龙 长春亚泰热力有限责任公司 长春市 供热、供气 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰制药有限公司 九台市 中、西药高科技产品 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 生物制剂 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 水泥、水泥制品销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 餐饮、饮食股务 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 商品混凝土生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 西药制剂、中成药 子公司 有限责任 许松山 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长春市 疫苗、冻干粉针剂 子公司 股份有限 刘晓峰 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 国内旅游 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 环境工程、园林设计 子公司 有限责任 孟宪志 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 吉林市 水泥及水泥制品 子公司 有限责任 宋尚龙 北京亚泰饭店有限公司 北京市 餐饮、饮食股务 子公司 有限责任 施国琴 47 吉林亚泰万联医药有限公司 长春市 中成药、生物制品 子公司 有限责任 刘晓峰 吉林亚泰富苑购物中心有限公司 长春市 商品零售、柜台租赁 子公司 有限责任 宋尚龙 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 吉林亚泰水泥有限公司 556,310,000 375,320,000 931,630,000 吉林亚泰房地产开发有限公司 400,000,000 400,000,000 吉林亚泰建筑工程有限公司 55,000,000 55,000,000 吉林亚泰物业管理有限公司 8,000,000 8,000,000 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 27,900,000 长春龙达乐园有限公司 23,500,000 23,500,000 长春恒大装饰工程有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 12,400,000 12,400,000 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 50,000,000 50,000,000 长春亚泰热力有限责任公司 239,000,000 239,000,000 吉林亚泰制药有限公司 58,820,000 23,530,000 82,350,000 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 2,000,000 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 5,700,000 吉林亚泰商品混凝土有限公司 25,000,000 25,000,000 吉林亚泰华氏医药有限公司 10,000,000 10,000,000 吉林亚泰生物药业股份有限公司 60,600,000 60,600,000 吉林亚泰明城水泥有限公司 20,000,000 375,320,000 395,320,000 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100,000 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 1,000,000 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 10,000,000 10,000,000 北京亚泰饭店有限公司 1,000,000 1,000,000 吉林亚泰万联医药有限公司 12,140,000 12,140,000 吉林亚泰富苑购物中心有限公司 20,000,000 20,000,000 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 公司名称 比例 金额 比例% 金额 比例% 金额 金额 比例% % 吉林亚泰水泥有限公司 556,319,821.73 100.00 375,320,000 100.00 931,630,000 100.00 吉林亚泰房地产开发有限公司 400,000,000 100.00 400,000,000 100.00 吉林亚泰建筑工程有限公司 55,000,000 100.00 55,000,000 100.00 48 吉林亚泰物业管理有限公司 8,000,000 100.00 8,000,000 100.00 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 100.00 27,900,000 100.00 长春龙达乐园有限公司 14,470,000 61.57 14,470,000 61.57 长春恒大装饰工程有限公司 2,850,000 57.00 2,850,000 57.00 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 12,400,000 100.00 12,400,000 100.00 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 40,000,000 80.00 40,000,000 80.00 长春亚泰热力有限责任公司 239,114,586 100.00 239,114,586 100.00 吉林亚泰制药有限公司 30,000,000 51.00 30,000,000 36.43 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 100.00 2,000,000 100.00 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 100.00 5,700,000 100.00 吉林亚泰商品混凝土有限公司 25,000,000 100.00 25,000,000 100.00 吉林亚泰华氏医药有限公司 5,200,000 52.00 5,200,000 52.00 吉林亚泰生物药业股份有限公司 20,200,000 33.33 20,200,000 33.33 吉林亚泰明城水泥有限公司 20,000,000 100.00 375,320,000 100.00 395,320,000 100.00 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100.00 100,000 100.00 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 100.00 1,000,000 100.00 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 北京亚泰饭店有限公司 1,000,000 100.00 1,000,000 100.00 吉林亚泰万联医药有限公司 7,325,934 60.35 7,325,934 60.35 吉林亚泰富苑购物中心有限公司 20,000,000 100.00 20,000,000 100.00 (2)关联方交易 公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销。 附注八、或有事项 2003 年 9 月 29 日，公司与中国工商银行松原市宁江支行签订《保证合同》，为长春房 地（集团）有限责任公司 4000 万元人民币贷款（期限 7 个月）提供担保，担保方式为连带 责任担保，保证期限为自借款合同确定的借款到期之次日起两年。 2004 年 1 月 9 日，公司与中国工商银行松原市宁江支行签订《保证合同》，为长春房地 （集团）有限责任公司 4000 万元人民币贷款（期限 12 个月）提供担保，担保方式为连带责 任担保，保证期限为自借款合同确定的借款到期之次日起两年。 除上述事项外，截止本会计报表签发日(2004 年 3 月 24 日)，公司未发生其他影响本公 司会计报表阅读和理解的重大或有事项。 49 附注九、承诺事项 截止本会计报表签发日(2004 年 3 月 24 日)，公司未发生影响本公司会计报表阅读和理 解的重大承诺事项。 附注十、资产负债日后事项 2004 年 1 月 9 日，公司与中国工商银行松原市宁江支行签订《保证合同》，为长春房地 （集团）有限责任公司 4000 万元人民币贷款（期限 12 个月）提供担保，担保方式为连带责 任担保，保证期限为自借款合同确定的借款到期之次日起两年。 根据公司六届十三次董事会决议，公司与广东发展银行沈阳支行签署了 9800 万元的《综 合授信合同》，公司第一大股东长春市国有资产管理委员会办公室以其持有的国家股中的 4000 万股（占其所持股份的 22.14%,占公司总股本的 7.17%）向广东发展银行沈阳支行进行 质押,有关质押手续已于 2004 年 3 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理 完毕。 除上述事项外，截止本会计报表签发日(2004 年 3 月 24 日)，公司未发生其他影响本公 司会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。 附注十一、净资产收益率、每股收益和非经常性损益 1、净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.85 19.95 0.73 0.80 营业利润 2.59 2.90 0.11 0.12 净利润 3.94 4.41 0.16 0.18 扣除非经常性 3.66 4.09 0.15 0.16 损益后的净利润 2、2003 年度非经常性损益项目及相关金额如下： 项 目 扣除所得税后金额 水泥三期工程国债项目贴息 5,004,900.00 沈阳亚泰国际花园投资收益 4,121,119.05 营业外收支净额 -2,579,630.42 合 计 6,546,388.63 50 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：宋尚龙 吉林亚泰(集团)股份有限公司 董 事 会 二 ΟΟ 四年三月二十七日 51 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 274,708,730.45 365,848,950.58 114,467,921.71 207,633,808.19 短期投资 应收票据 7,100,000.00 850,000.00 应收股利 725,710.15 应收利息 应收账款 378,236,491.86 256,188,960.83 1,068,393.88 1,221,021.58 其他应收款 411,167,703.44 86,871,976.53 1,726,909,989.99 1,765,783,464.88 预付账款 244,244,308.29 393,522,632.20 17,150,545.00 34,150,545.00 应收补贴款 存货 1,077,171,082.30 1,245,572,283.25 待摊费用 1,483.928.63 4,802,511.29 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,394,112,244.97 2,353,657,314.68 1,859,596,850.58 2,009,514,549.80 长期投资： 长期股权投资 339,658,359.24 331,452,822.08 2,741,286,468.23 2,167,137,420.79 长期债权投资 长期投资合计 339,658,359.24 331,452,822.08 2,741,286,468.23 2,167,137,420.79 其中：合并价差 -9,493.92 -28,278.35 股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 3,799,914,692.79 2,577,236,151.99 68,506,487.45 70,928,037.81 减：累计折旧 609,023,161.26 489,949,866.35 10,572,218.34 7,213,015.03 固定资产净值 3,190,891,531.53 2,087,286,285.64 57,934,269.11 63,715,022.78 减：固定资产减值准备 60,283,242.64 65,771,231.30 固定资产净额 3,130,608,288.89 2,021,515,072.34 57,934,269.11 63,715,022.78 工程物资 31,789,766.04 110,228,399.68 在建工程 144,724,098.56 214,081,026.07 固定资产清理 固定资产合计 3,307,122,153.49 2,345,824,498.09 57,934,269.11 63,715,022.78 无形资产及其他资产： 无形资产 159,495,804.49 153,207,543.97 长期待摊费用 3,786,668.94 766,114.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 163,282,473.43 153,973,658.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,204,175,231.13 5,184,908,293.37 4,658,817,587.92 4,240,366,993.37 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 52 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 1,223,895,898.80 941,272,768.80 876,350,898.80 853,697,768.80 应付票据 134,700,000.00 145,000,000.00 94,700,000.00 125,000,000.00 应付账款 549,250,660.17 348,706,482.78 402,437.54 460,360.62 预收账款 177,289,058.03 139,024,457.03 应付工资 1,744,758.90 2,605,952.92 459,956.23 应付福利费 13,536,655.10 10,340,070.44 678,106.13 619,289.39 应付股利 6,517,678.78 14,252,482.32 6,492,065.37 12,776,624.62 应交税金 142,134,946.11 188,951,776.16 -73,957,186.11 -22,829,498.76 其他应交款 9,800,712.59 7,928,657.57 其他应付款 155,995,577.97 93,630,451.34 207,494,067.17 171,388,775.61 预提费用 1,865,292.05 1,574,041.83 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,416,731,238.50 1,893,287,141.19 1,112,620,345.13 1,141,113,320.28 长期负债： 长期借款 1,343,107,030.24 1,317,916,611.39 1,203,108,060.00 1,209,939,140.00 应付债券 长期应付款 8,925,718.24 8,925,718.24 专项应付款 16,260,000.00 12,560,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,368,292,748.48 1,339,402,329.63 1,203,108,060.00 1,209,939,140.00 递延税项： 递延税款贷项 131,766.22 131,766.22 负债合计 3,785,155,753.20 3,232,821,237.04 2,315,728,405.13 2,351,052,460.28 少数股东权益 127,478,007.31 103,316,079.79 股东权益： 股本 557,760,953.00 475,106,267.00 557,760,953.00 475,106,267.00 减：已归还投资 股本净额 资本公积 1,222,226,830.40 928,670,599.81 1,222,226,830.40 928,670,599.81 盈余公积 182,773,712.89 162,509,903.59 182,773,712.89 162,509,903.59 其中：法定公益金 91,872,153.28 81,740,248.63 91,872,153.28 81,740,248.63 未分配利润 328,779,974.33 282,484,206.14 380,327,686.50 323,027,762.69 外币报表折算差额 23,755,313.35 23,755,313.35 股东权益合计 2,291,541,470.62 1,848,770,976.54 2,343,089,182.79 1,889,314,533.09 负债和股东权益总计 6,204,175,231.13 5,184,908,293.37 4,658,817,587.92 4,240,366,993.37 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 53 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 1,580,768,971.72 1,482,065,519.29 减：主营业务成本 1,124,848,621.54 967,764,058.48 主营业务税金及附加 46,953,276.69 49,244,520.18 二、主营业务利润 408,967,073.49 465,056,940.63 加：其他业务利润 8,485,375.29 5,715,992.56 减: 营业费用 116,779,296.73 107,990,348.00 77,126.00 管理费用 167,021,008.12 123,702,186.47 20,579,342.35 1,361,271.71 财务费用 74,294,493.91 58,345,904.69 51,375,011.43 20,491,219.20 三、营业利润 59,357,650.02 180,734,494.03 -71,954,353.78 -21,929,616.91 加：投资收益 14,337,676.69 -26,185,671.49 183,527,790.67 196,470,936.55 补贴收入 41,397,457.31 23,963,341.92 营业外收入 5,638,772.65 784,268.93 4,638,283.29 减：营业外支出 9,488,967.31 6,274,036.69 1,364,000.00 四、利润总额 111,242,589.36 173,022,396.70 116,211,720.18 173,177,319.64 减：所得税 19,396,762.09 49,922,387.50 14,892,673.72 42,025,882.46 减：少数股东损益 1,530,936.43 7,346,039.35 五、净利润 90,314,890.84 115,753,969.85 101,319,046.46 131,151,437.18 加：年初未分配利润 282,484,206.14 216,959,557.18 323,027,762.69 241,861,926.30 其他转入 六、可供分配的利润 372,799,096.98 332,469,806.93 424.346.809.15 373.013.363.48 减：提取法定盈余公积 10,131,904.65 13,115,143.72 10,131,904.65 13,115,143.72 提取法定公益金 10,131,904.65 13,115,143.72 10,131,904.65 13,115,143.72 提取职工奖励及福利基金 245,720.10 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 352,535,287.68 306,239,519.49 404,082,999.85 346,783,076.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,755,313.35 23,755,313.35 23,755,313.35 23,755,313.35 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 328,779,974.33 282,484,206.14 380,327,686.50 323,027,762.69 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 54 现金流量表 2003 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,337,845,565.12 收到的税费返还 3,588,227.80 收到的其他与经营活动有关的现金 47,772,272.38 1,564,280,667.29 现金流入小计 1,389,206,065.30 1,564,280,667.29 购买商品、接受劳务支付的现金 748,540,997.29 支付给职工以及为职工支付的现金 107,407,804.73 10,344,092.41 支付的各项税费 168,960,711.75 72,576,078.90 支付的其他与经营活动有关的现金 439,052,611.87 1,456,471,988.08 现金流出小计 1,463,962,125.64 1,539,392,159.39 经营活动产生的现金流量净额 -74,756,060.34 24,888,507.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,150,923.96 8,810,994.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 7,742,303.80 3,975,720.00 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,893,227.76 12,786,714.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 550,642,461.58 18,235,688.62 现金 投资所支付的现金 392,820,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 550,642,461.58 411,055,688.62 投资活动产生的现金流量净额 -536,749,233.82 -398,268,974.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 409,029,254.69 381,005,620.69 借款所收到的现金 1,568,800,000.00 1,222,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,977,829,254.69 1,603,205,620.69 偿还债务所支付的现金 1,295,039,993.13 1,206,400,810.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 162,424,187.53 116,590,230.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,457,464,180.66 1,322,991,040.70 筹资活动产生的现金流量净额 520,365,074.03 280,214,579.99 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -91,140,220.13 -93,165,886.48 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 55 现金流量表（续） 2003 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 合并期末数 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 90,314,890.84 101,319,046.46 加：计提的资产减值准备 21,772,209.27 12,378,822.10 固定资产折旧 128,997,961.31 3,780,779.04 无形资产摊销 7,737,249.48 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 3,318,582.66 预提费用增加（减：减少） 291,250.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,328,939.20 -4,638,283.29 （减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 79,099,640.27 54,953,002.80 投资损失（减：收益） -14,337,676.69 -183,527,790.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 169,592,872.08 经营性应收项目的减少(减：增加) -327,128,501.80 82,765,487.26 经营性应付项目的增加(减：减少) -237,274,413.61 -42,142,555.80 其他 少数股东本期收益 1,530,936.43 经营活动产生的现金流量净额 -74,756,060.34 24,888,507.90 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 274,708,730.45 114,467,921.71 减：现金的期初余额 365,848,950.58 207,633,808.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -91,140,220.13 -93,165,886.48 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 56 资产减值准备明细表 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 44,492,401.47 28,656,795.71 204,944.65 72,944,252,.53 其中：应收账款 32,803,757.22 11,134,843.73 85,754.24 43,852,846.71 其他应收款 11,688,644.25 17,896,951.98 17,521,951.98 29,466,405.82 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,565,369.44 932,225.51 2,123,896.64 3,373,698.31 其中：库存商品 1,437,041.05 932,225.51 1,777,513.71 591,752.85 原材料 3,128,328.39 346,382.93 2,781,945.46 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 65,771,213.30 5,487,970.66 60,283,242.64 其中：房屋、建筑物 13,120,309.57 133,299.75 12,987,009.82 机器设备 45,388,395.94 1,201,46.01 44,186,935.93 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 560,000.00 560,000.00 八、委托贷款减值准备 九、总计 115,388,984.21 29,589,021.22 7,816,811.95 137,161,193.48 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 57