厦门象屿(600057)夏新电子2003年年度报告

2003 年年度报告 夏新电子股份有限公司 2003 年年度报告 Amoi Electronics Co. LTD 2004 年 3 月 24 日 第 1 页 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 一、 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长柳学宏先生、主管会计工作负责人总裁李晓忠先生及会计机构 负责人魏平孝先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 夏新电子股份有限公司 董 事 会 二、 目 录 一、 重要提示及目录…………………………………….………………………… 2 二、 公司基本情况简介…………… ………………………………………….… 3 三、 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………..…4 四、 股本变动及股东情况………………………………………………………… 6 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………….……8 六、 公司治理结构…………………………………………………………………11 七、 股东大会情况简介……………………………………………………………13 八、 董事会报告……………………………………………………………………15 九、 监事会报告……………………………………………………………………28 十、 重要事项………………………………………………………………………29 十一、 财务报告……………………………………………………………………32 十二、 备查文件目录…………………………………………………………… 66 第 2 页 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称: 夏新电子股份有限公司 公司法定英文名称: Amoi Electronics Co. LTD 2、公司法定代表人: 柳学宏 3、公司董事会秘书: 吕 东 联系地址：厦门市体育路 45 号 联系电话：0592－5058123 转 3500 传 真: 0592－5051631、5127609 电子信箱：ludong@amoi.com.cn 证券事务代表：廖杰 联系电话：0592－5058123 转 3500 传真：0592－5127609 电子信箱：liejack@amoi.com.cn 4、公司注册地址: 厦门市体育路 45 号 公司办公地址：厦门市体育路 45 号 互联网网址： http://www.amoi.com.cn 邮 政 编 码: 361012 5、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载 公司年 度报告 的中国 证监会 指定国 际互联 网网址 ： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:厦门市体育路 45 号公司证券部 6、股票上市地：上海证券交易所 股票简称：夏新电子 股票代码：600057 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 23 日 最近一次变更注册登记日期：2003 年 7 月 注册登记地址：厦门市体育路 45 号 企业法人营业执照注册号：3502001002000 第 3 页 2003 年年度报告 税务登记号：35020426013128－5 公司报告期内聘请的会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师 事务所。 会计师事务所的办公地址：厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 18 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、本年利润总额及其构成： 金额（单位：人民币元） 项目 2003 年 利润总额 807,458,035.78 净利润 614,246,637.02 扣除非经常性损益后的净利润 615,366,193.31 主营业务利润 2,316,617,071.65 其他业务利润 9,930,296.12 营业利润 820,526,855.04 投资收益 1,285,786.27 补贴收入 1,113,060.00 营业外收支净额 -15,467,665.53 经营活动产生的现金流量净额 500,968,163.14 现金及现金等价物净增加额 452,467,934.24 注：扣除的非经常性损益涉及以下项目： 金额（单位：人民币元） 项目 2003 年 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 长期资产产生的损益 -1,218,164.25 无正式批准文件的税收返还收入 113,060.00 政府补贴收入 1,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 196,457.31 短期投资损益 701,216.93 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 后的其他各项营业外收入、支出 -2,087,123.34 所得税影响 174,997.06 小计 -1,119,556.29 第 4 页 2003 年年度报告 2、前三年的主要会计数据 金额（单位：人民币元） 项目 2002 年 2003 年 调整后 调整前 2001 年 主营业务收入 6,817,138,908.73 4,486,696,049.08 4,486,696,049.08 988,261,206.53 净利润 614,246,637.02 565,815,957.29 606,938,466.53 -78,249,478.53 总资产 4,347,780,310.81 2,762,001,527.53 2,762,001,527.53 1,584,364,468.79 股东权益（不含少数股东权益） 1,463,131,726.69 984,242,426.78 889,248,936.02 412,078,529.52 每股收益（摊薄） 1.43 1.58 1.69 -0.22 每股收益（加权） 1.43 1.58 1.69 -0.22 每股净资产 3.40 2.75 2.48 1.15 调整后的每股净资产 3.39 2.70 2.44 1.05 每股经营活动产生的现金流量净额 1.17 2.71 2.71 0.16 净资产收益率（摊薄） 41.98% 57.49% 68.25% -18.99% 3、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益（元） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2,316,617,071.65 158.33% 189.29% 5.3895 5.3895 营业利润 820,526,855.04 56.08% 67.04% 1.9089 1.9089 净利润 614,246,637.02 41.98% 50.19% 1.4290 1.4290 扣除非经常性损益后的净利润 615,366,193.31 42.06% 50.28% 1.4316 1.4316 4、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 358,200,000.00 299,904,776.41 79,268,667.83 26,422,889.28 246,868,982.54 984,242,426.78 本期增加 71,640,000.00 758,662.89 93,898,787.59 31,299,595.86 312,591,849.43 478,889,299.91 本期减少 - - - - - - 期末数 429,840,000.00 300,663,439.30 173,167,455.42 57,722,485.14 559,460,831.97 1,463,131,726.69 对 工 程 塑 胶 股 权 提取法定公积金、 实现利润及利润 变动原因 发放股票股利 提取法定公益金 投资差额 法定公益金 分配 第 5 页 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋、－） 本次变动 动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 21420 4284 25704 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 21420 4284 25704 境外法人持有股份 未上市流通股份合计 21420 4284 25704 二、已流通股份 1.人民币普通股 14400 2880 17280 2.境内上市的外资股 已上市流通股份合计 14400 2880 17280 三、股份总数 35820 7164 42984 （二）股票发行与上市情况： 1、截止报告期末前三年，公司未有发行股票等有价证券。 2、2003 年 5 月 12 日，公司召开 2002 年度股东大会，通过了“以 2002 年 年末总股本 358,200,000 股为基数，向全体股东每十股派发红利 3.8 元并派送 2 股红股（均含税）”的分配方案。本次股利分配后，公司总股本增至 42894 万股。 3、公司未有尚存的内部职工股。 （三）主要股东情况介绍： 1、截至 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 44,261 户。 第 6 页 2003 年年度报告 2、报告期末公司前十名股东情况： 股份类别 质押或冻 股东性质 年末持 比例 股东名称 年度内增减 (已流通或 结的股份 （国有股东或 股数量 (％) 未流通) 数量 外资股东） 夏新电子有限公司 +40,392,000 242,352,000 56.38 未流通 无 法人股 中国电子信息 +856,800 5,140,800 1.20 未流通 无 国有法人股 产业集团公司 厦门电子仪器厂 +695,844 4,175,064 0.97 未流通 无 国有法人股 华西证券有限责任公司 -8,864,818 4,089,500 0.95 流通 未知 厦门电子器材公司 +633,420 3,800,520 0.88 未流通 无 国有法人股 深圳市腾宇实业发展有 +3,531,278 3,531,278 0.82 流通 未知 限公司 江南证券有限责任公司 +2,445,765 2,445,765 0.568 流通 未知 东方证券有限责任公司 +1,234,914 1,234,914 0.287 流通 未知 博时裕富证券投资基金 +920,700 920,700 0.214 流通 未知 夏新电子有限公司工会 +139,536 837,216 0.19 未流通 无 法人股 委员会 3、控股股东及实际控制人情况： 夏新电子有限公司为本公司的控股股东，现持有公司股份 24,235.2 万股， 该公司成立于 1981 年，注册资本：1224.5 万美元，法人代表：柳学宏；经营范 围目前以宾馆、物业管理、投资发展等实业经营为主。 中国电子产业工程公司是夏新电子有限公司的控股股东，持有夏新电子有 限公司 51%的股份，夏新电子有限公司持有本公司 56.38%的股份，该公司通过夏 新电子有限公司间接持有本公司 28.75%股份，因此该公司是本公司实际控制人。 该公司注册地：北京市海淀区中关村南大街 6 号；法定代表人：佟保安；注册资 金：人民币 2,937,478,000 元；主营：电子原材料、电子元器件、电子仪器仪表、 电子产品、计算机软件与系统集成、集成电路的科研、开发、设计、制造、销售 第 7 页 2003 年年度报告 与技术服务；电子应用技术的开发、推广及电子系统工程通讯工程的与组织管理。 前十名股东中，中国电子信息产业集团公司系中国电子产业工程公司的实际控制 人，因此，中国电子信息产业集团公司亦为本公司实际控制人。 4、公司前十名流通股股东情况： 股东之间的 股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股） 持股种类 关联关系 华西证券有限责任公司 4,089,500 A股 未知 深圳市腾宇实业发展有限公司 3,531,278 A股 未知 江南证券有限责任公司 2,445,765 A股 未知 东方证券有限责任公司 1,234,914 A股 未知 博时裕富证券投资基金 920,700 A股 未知 叶军 713,998 A股 未知 郁培兰 567,900 A股 未知 柏九江 547,560 A股 未知 何永权 538,605 A股 未知 朱胜初 500,000 A股 未知 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 柳学宏 董事长 男 58 2003.5－2006.5 0 0 史顺华 副董事长 男 60 2003.5－2006.5 32400 38880 送红股 林国良 副董事长 男 77 2003.5－2006.5 0 0 李晓忠 董事兼总裁 男 39 2003.5－2006.5 25200 30240 送红股 张丰年 董事 男 58 2003.5－2006.5 0 0 苏 端 董事 男 52 2003.5－2006.5 0 0 第 8 页 2003 年年度报告 苏宝桑 监事会主席 女 51 2003.5－2006.5 0 0 朱以明 董事 男 41 2003.5－2006.5 0 0 黄智辉 常务副总裁 男 40 2003.5－2006.5 25200 30240 送红股 陈汉文 独立董事 男 36 2003.5－2006.5 0 0 王凤洲 独立董事 男 44 2003.5－2006.5 0 0 乔梁 独立董事 男 40 2003.5－2006.5 0 0 郭艺勋 独立董事 男 40 2003.5－2006.5 0 0 程大东 监事 男 55 2003.5－2006.5 0 0 马忠达 监事 男 56 2003.5－2006.5 18000 21600 送红股 庄少挺 副总裁 男 41 2003.5－2006.5 0 0 黄爱平 副总裁 男 39 2003.5－2006.5 0 0 陈 健 监事 男 42 2003.5－2006.5 0 0 苏 峰 监事 男 44 2003.5－2006.5 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况： 在股东单位担 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 (是或否) 柳学宏 夏新电子有限公司 董事长 2002.3－至今 否 史顺华 夏新电子有限公司 副董事长 2000.3－至今 否 林国良 夏新电子有限公司 副董事长 2000.3－至今 否 李晓忠 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否 张丰年 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否 苏 端 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否 苏宝桑 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否 朱以明 夏新电子有限公司 董事 2000.3－至今 否 第 9 页 2003 年年度报告 （二）年度报酬情况： 1、现任董事、监事、高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据： 公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬委员会制定考核办法，根据公司 经营业绩，由董事会按考核标准确定奖励幅度，工资部分亦由董事会确定；兼任 部门总经理的监事和财务负责人的报酬由总裁确定。公司董事、监事中除兼任总 裁、副总裁或部门总经理的人员，其他均未在公司领取报酬。 2、高管人员年度报酬情况如下： 年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 258.2 万 福利、补贴、住房津贴及其他津贴等） 金额最高的前三名董事的报酬总额 80.7 万 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 142.2 万 独立董事津贴 独立董事年度津贴 4 万元/人 独立董事其他待遇 出席股东大会、董事会的市内交通费及根据《公 司章程》行使职权所需合理费用，公司实报实销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 柳学宏、林国良、史顺华、苏端、苏宝桑、朱以 明、张丰年、程大东、马忠达 报酬区间 人 数 10-20 万元 2 20 万元以上 7 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 1、2003 年 6 月 23 日年度第一次临时股东大会以累积投票的方式对董事进 行换届选举并增补独立董事，根据《公司章程》董事人数的规定和证监会对“上 市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，张薇女士不再续 任董事；苏宝桑小姐亦不再担任董事，经选举任监事会主席；苏珊玲女士不再续 任监事。本次临时股东大会公告刊登于 2003 年 6 月 24 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 2、报告期内公司未有聘任或解聘总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书 第 10 页 2003 年年度报告 等情况。 四、公司员工情况： 截至报告期末，公司员工总数为 6571 人，其中生产人员 4675 人，销售人员 382，技术开发人员 580 人，财务人员 53 人，行政人员 45 人；本科以上学历 820 人，专科学历 260 人，中专学历 480 人。公司无离退休职工管理问题。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格依照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和中国证监会有 关法律、法规，以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治 理结构，规范公司运作，建立现代企业制度。 公司不断完善《公司章程》、 《股东大会议事规则》，确保股东享有平等权利， 保护中小股东的权利，积极建立有效的沟通渠道，方便股东了解公司情况，行使 权利。 报告期内公司董事会完成换届选举，第三届董事会由十二名董事组成，其中 独立董事四名。公司董事会下设的薪酬委员会和投资战略委员会，充分、高效、 专业地行使专门委员会职能，为董事会决策提供有力依据。薪酬委员会编制的《夏 新电子业绩股票激励实施办法》已由公司 2003 年度第三次临时股东大会审议通 过，从而建立了公司决策层、管理层、技术业务骨干的利益与公司业绩及长远发 展相结合的激励约束机制。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会成员中已有四名独立董事，达到董事会成员的三分之一。公司董 事会投资发展委员会和薪酬委员会由独立董事担任大多数委员，薪酬委员会的召 集人由独立董事担任。所有独立董事积极参加公司董事会和股东大会，均能认真、 独立履行职责、发表独立意见，尽到诚信、勤勉的义务，对维护公司整体利益和 全体股东的利益作出了积极的工作。所有独立董事对于报告期内公司的定期报 告、董事和高管任免、激励机制、对外投资等事项发表了专业性独立意见，进一 步促进了董事会规范运作和科学决策，认真履行维护公司所有股东利益的责任。 三、公司与控股股东“五分开”情况 第 11 页 2003 年年度报告 1、在业务方面，公司各项业务均独立运作，具有自主经营能力，不依赖于 控股股东。 2、在人员方面，公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事、工资及行政 管理制度，公司总裁、副总裁、财务负责人等高管人员在本公司工作并领取报酬， 且均未在股东单位担任除董事外的其他职务。 3、在资产方面，公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配 套设施，产权明晰。公司与控股股东夏新电子有限公司签订了《商标使用许可合 同》，按年销售总额的千分之八支付商标使用费。 4、在机构方面，公司具有能独立运作的、健全的组织机构体系，采购、生 产、销售等各机构独立运作，各机构及其经营场所与控股股东相分开，未混合办 公。 5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计机构，具备独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户，独立财务决策，独立纳税。 四、奖励、激励制度情况 2003 年 12 月 19 日公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过《夏新电子业 绩股票激励实施办法》 。本实施办法的目的是为了建立现代企业制度和完善公司 治理结构，实现对企业高管人员和业务技术骨干的激励与约束，使他们的利益与 企业的长远发展更紧密地结合，做到风险共担、利益共享，充分调动他们的积极 性和创造性，探索生产要素参与分配的有效途径，促使决策者和经营者行为长期 化，实现企业的可持续发展, 根据该实施办法，业绩股票激励对象为： （1）决策层，包括董事长、副董事 长、董事、监事； （2）管理层，包括总经理、副总经理； （3）中层管理干部； （4） 少数业务技术骨干；（5）引进人才等。 实施主要条件为，本公司业绩股票激励基金提取以全面摊薄年加权平均净资 产收益率达到 10%为起点，净资产收益率小于 10%则不得提取业绩激励基金，不 得实施业绩股票激励计划。 实施方式为，公司财务部根据激励基金提取的对应财务指标计算出当年度应 提取的激励基金数额，公司董事会下设的薪酬与考核委员会进行验证，报董事会 批准，最终计提以董事会决议为准，并报股东大会和监事会审议通过。业绩股票 第 12 页 2003 年年度报告 激励基金必须以公司委托独立第三方（信托投资公司）在一定期限内全部购买本 公司流通股股票。该股票即为当年业绩激励股权股票来源。业绩股票激励对象不 直接在独立第三方（信托投资公司）开设股票帐户，只是作为公司集合股权信托 相应份额股权出售的受益人。 在 2003 年度业绩公布后，达到业绩股票激励实施条件的，公司将严格按照 《办法》规定的程序实施。 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开了四次股东大会： 一、2002 年度股东大会 公司 2003 年 3 月 24 日公司第二届董事会第十次会议决定于 2003 年 5 月 12 日召开 2002 年度股东大会，4 月 11 日和 4 月 30 日公司在《中国证券报》和《上 海证券报》分别刊登会议通知公告和变更会议地点的补充公告，通知召开 2002 年度股东大会，会议如期在厦门市悦华酒店展鸿阁华庭厅（厦门市湖里区悦华路 101 号）举行。 出席本次会议的股东及股东代表 10 名，代表股份 210,838,700 股，占公司 总股本的 58.86％。会议审议并通过了以下决议： １、董事会 2002 年度工作报告； ２、监事会 2002 年度工作报告； ３、2002 年度财务决算报告； ４、2002 年度利润分配预案； ５、根据上一年度股东大会关于今后会计师事务所将每年一聘的决议，董事 会拟续聘厦门天健华天会计师事务所为本公司二○○三年度的财务审计机构； 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 二、2003 年第一次临时股东大会 2003 年 5 月 20 日公司在《中国证券报》、 《上海证券报》上发布董事会公告， 通知于 2003 年 6 月 23 日召开 2003 年度第一次临时股东大会。本次临时股东大 会如期在厦门市悦华酒店（湖里区悦华路）举行。 出席 2001 年度股东大会的股东及股东代表共 11 名，代表股份 253,029,120 第 13 页 2003 年年度报告 股，占公司总股本的 58.86％。会议审议并通过了以下决议： １、《公司章程》部分条款修改议案； ２、以累积投票制方式选举柳学宏先生、史顺华先生、林国良先生、李晓忠 先生、张丰年先生、苏端先生、朱以明先生、王凤弟先生为公司第三届董事会董 事；选举陈汉文先生、王凤洲先生、乔梁先生、郭艺勋先生为独立董事； ３、选举苏宝桑小姐、程大东先生、马忠达先生第三届监事会成员： ４、变更独立董事薪酬议案； 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 24 日的《中国证券报》、 《上海证 券报》。 三、2003 年第二次临时股东大会 2003 年 6 月 25 日公司董事会在《中国证券报》、 《上海证券报》上公告通知， 于 2003 年 7 月 25 日召开 2003 年第二次临时股东大会。会议如期在厦门市海沧 新阳工业区夏新电子城会议室举行。 出席本次临时股东大会的股东及股东代表共 8 名，代表股份 252,947,040 股， 占公司总股本的 58.85％。会议通过了以下决议： 1、 《关于变更公司名称及股票简称的议案》即公司中文名称由“厦门夏新电 子股份有限公司”变更为“夏新电子股份有限公司”；公司股票简称由“夏新电 子”变更为“夏新电子”； 2、关于修改公司章程部分条款的议案； 本次临时股东大会公告刊登于 2003 年 7 月 26 日的《中国证券报》、 《上海证 券报》。 四、2003 年第三次临时股东大会 2003 年 11 月 18 日公司董事会在《中国证券报》 、《上海政权报》上公告通 知，于 2003 年 12 月 19 日召开 2003 年度第三次临时股东大会。会议如期在厦门 市海沧新阳工业区夏新电子城会议室举行。 出席本次临时股东大会的股东及股东代表共 9 名，代表股份 252,985,920 股， 占公司总股本的 58.85％。会议通过了以下决议： 为了建立现代企业制度和完善公司治理结构，充分调动公司高管人员和业务 技术骨干的创造性和积极性，实现企业的可持续发展和长远利益，同意《夏新电 子业绩股票激励实施办法》； 第 14 页 2003 年年度报告 本次临时股东大会公告刊登于 2003 年 12 月 20 日的《中国证券报》 、《上海 证券报》。 第八节 董事会报告 （一）公司主营业务范围及经营状况 1、主营业务情况分析： 报告期内，公司仍以通讯终端产品为主，并逐步确立了以3C(通讯、IT、家 电)融合为核心、相关多元化发展的战略方向，至报告期末，已经成功向市场推 出笔记本电脑、液晶电视等新产品。 2003年，公司认真总结了上一年在生产制造、新品开发、市场营销方面的 成功经验，坚持“锁定主业，大胆布局，准确执行，快速应变”的经营策略， 在用好核心技术的同时，精心打造公司自身的品牌营销、技术创新、成本控制 方面的核心竞争力，即：启用新的品牌标识，实施中国最佳品牌工程，推动品 牌营销跨入新的阶段；通过规模化生产，提高自主加工深度、生产线和销售渠 道的复合化程度，强化内部管理和战略执行能力等举措，有效降低生产、销售 、内部管理等各个环节的运作成本；以满足市场和用户需求为技术研发的目标 ，贯彻“随需应变、快速决策、精细研发、专注应用”的技术策略，针对数字 化技术变更周期短、更新快的特点，结合企业能力，选择特定技术领域，形成 自己的核心技术优势。 报告年度，夏新的手机、DVD、液晶电视等产品先后荣获由中国质量监督检 验检疫总局质量司和中国名牌战略推进委员会颁发的“中国名牌产品”、人民 日报社市场信息中心组织评选出的“中国市场产品质量用户满意第一品牌”、 “中国企业产品设计创新奖”等多项荣誉。全年移动终端产品产量超过了500万 台，小灵通产品当年跃入市场前三名，其他新产品也进入了有序导入阶段。全 年实现销售收入68.17亿元，同比增长51.94%，利润总额8.07亿元，同比增长23 .42%；净利润6.14亿元，同比增长8.56%。报告期内，公司的主营产品仍以移动 通讯终端产品为主，销量比去年同期上升190%，主营业务利润增长38.19%,但由 于市场竞争激烈，产品价格下调幅度较大，全年毛利率下降了3.36％。 2、2004年业务发展计划： 第 15 页 2003 年年度报告 在经历二年的高速增长后，公司有必要调整发展速度，将重点转移到夯实 基础，强化竞争力方面。 2004 年是夏新的调整年，年度经营主题词为“调整、整合、提升、执行”。 ①调整：主动调低公司的发展速度，以求蓄势待发。 ②整合：对公司多种资源进行整合。唯有资源有效整合，今后才能赢得竞 争。 ③提升：提升各个环节的专业化运营水平。 ④执行：2003年“大胆布局”的策略已经完成了3C产品的战略布局，2004 年将以执行为核心来推进各业务展开。 2、主营业务分行业或产品情况： ① 按行业分的主营业务收入及利润构成情况: 本年数（元） 上年数（元） 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 制造业业务 6,817,138,908.73 4,468,985,610.36 4,486,696,049.08 2,790,375,156.78 ② 按产品分的主营业务收入及利润构成情况: 单位：千元 本年数 上年数 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 业务性质 收入 比重 成本 毛利额 比重 收入 比重 成本 毛利额 比重 移动通 3,701,087 82.49% 2,036,030 1,665,058 98.16% 讯终端类 5,963,469 87.48% 3,749,027 2,214,442 94.31% 其他产品 853,670 12.52% 719,959 133,711 5.69% 785,609 17.51％ 754,345 31,263 1.84％ 合 计 6,817,139 100.00% 4,468,986 2,348,153 100.00% 4,486,696 100.00% 2,790,375 1,696,321 100.00% 注：本年主营业务收入比上年增加了 51.94％，主要系移动通讯终端产品销售收入增加所致。 3、主营业务分地区情况： 单位：千元 主营业务收入 主营业务收入 主营业务收入比上年 地区 本年数 上年数 增减（%） 中南 1,590,587 1,071,627 48% 华东 2,588,453 1,457,412 78% 第 16 页 2003 年年度报告 东北 395,833 385,786 3% 西北 302,944 300,055 1% 华北 692,116 557,246 24% 西南 953,613 514,381 85% 合计 6,523,547 4,286,506 52% 国外: 293,592 200,190 47% 总计 6,817,139 4,486,696 52% 4、主要财务数据指标比去年同期的增减情况： 单位：千元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅 货币资金 980,242 527,774 85.73% 应收票据 942,026 555,168 69.68% 存货 1,512,646 971,513 55.70% 待摊费用 6,815 14,752 -53.80% 长期股权投资 13,068 9,025 44.80% 固定资产原价 722,823 436,716 65.51% 在建工程 70,916 39,100 81.37% 无形资产 46,370 32,230 43.87% 总资产 4,347,780 2,762,002 57.41% 预收账款 600,408 429,213 39.89% 其他应付款 96,964 56,152 72.68% 专项应付款 209,903 42,917 389.09% 所有者权益 1,463,132 984,242 48.66% 变动原因： （1）货币资金增加：主要系本年主营业务收入大幅增长且主要采用预收款或现款现货 方式进行销售所致； （2）应收票据增加：主要系本年主营业务收入大幅增长、以银行承兑汇票收取的预收款 增加所致； （3）存货增加：主要系本年生产规模扩大，原材料及库存商品储备增加所致； （4）待摊费用减少：系新增待摊费用较少； （5）长期投资增加：主要系 1）投资联合信源数字音视频技术（北京）有限公 司 2）上年度未将控股子公司深圳市夏新信息技术有限公司、上海夏新移动通讯 技术有限公司纳入会计报表合并范围，本年度已予以合并 3）本年度新购买子公 司厦门夏新工程塑胶有限公司的下属联营企业厦门夏新连接器有限公司； 第 17 页 2003 年年度报告 （6）固定资产增加：主要系 1）本年移动终端产品规模扩大，为适应生产及研 发需要购置设备 2）海沧电子城 I 期 B3B4 段、倒班宿舍楼投入使用； （7）在建工程增加：主要系海沧电子城 I 期 B1B2 段及分公司办公楼土建； （8）无形资产增加：主要系控股子公司杰德微以非专利技术投资及购入软件； （9）总资产增加：主要系移动终端产品规模扩大，上述资产项目增长较快； （10）预收账款增加：系本年手机产品收入大幅增长，且主要采用预收款销售方 式形成； （11）其他应付款增加：主要为收取的各类保证金押金增加； （12）专项应付款增加：主要系按规定提取的技术开发费未使用的余额增加。 （13）所有者权益增加：主要系本年度实现的净利润。 5、主营业务收入、主营业务利润、净利润比去年同期增减变化的说明： 单位：千元 项目 2003 年度 2002 年度 增减幅 主营业务收入 6,817,139 4,486,696 51.94% 主营业务利润 2,316,617 1,676,364 38.19% 期间费用 1,506,021 988,420 52.37% 投资收益 1,286 500 157.20% 利润总额 807,458 654,217 23.42% 净利润 614,247 565,816 8.56% 变动原因： （1）主营业务收入及主营业务利润的大幅增长，主要是盈利水平较高的移动通 讯终端产品产销两旺，规模扩大所致； （2）期间费用的增长主要是 1）由于手机业务的规模扩大、新产品业务上市推 广、品牌打造等方面投入较高的营销费用 2）为促进公司发展，技术开发费提取 及投入增长较快； （3）利润总额增长较大系由于移动通讯终端产品盈利能力较高，在市场、研发 等方面的投入也逐渐收到较好的市场反馈； （4）净利润增长率低于利润总额的增长率主要系 2002 年度利润总额在弥补以前 年度亏损后需缴纳的所得税较少。 6、现金流量增减变化说明： 单位：千元 项目 2003 年度 2002 年度 增减幅 经营活动产生的现金流量 500,968 972,160 -48.47% 投资活动产生的现金流量 -299,580 -87,240 243.40% 筹资活动产生的现金流量 253,900 -537,294 -147.26% 现金及现金等价物净增加额 452,468 347,365 30.26% 变动原因： 第 18 页 2003 年年度报告 （1）经营活动产生的现金流量净额减少主要由于销售商品的回款较多地采用银 行承兑汇票方式，不引起货币资金的增加，而支付的原材料采购货款增加，导致 现金净流入额减少； （2）投资活动产生的现金流量净额减少主要由于公司为扩大经营规模及加大科 研投入而购建了固定资产； （3）筹资活动产生的现金流量净额增加主要由于公司积极利用财务杠杆通过向 银行贷款以融通资金； （4）现金及现金等价物净增加额增加主要由于筹资活动净现金流入增加所致。 7、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要业务情况： 2003 年公司主要业务为移动通讯终端产品，该类产品销售提升较快，销售 收入、利润快速增长，取得良好经营效益，全年共销售移动终端产品超过 500 万 台（其中手机：470 万台，小灵通：97 万台），比去年同期增长约 190%，实现销 售收入 596,347 万元，比去年同期增长了 61%，销售成本 374,903 万元。 （二）主要控股与参股公司经营情况及业绩： 1、深圳市夏新信息技术有限公司，注册资本 100 万元，经营范围：IT 通讯 产品的开发与销售，兴办实业，国内商业、物资供销业等。本公司控股 60%，2003 年该公司净利润为 216 万，资产总额 1797 万元。 2、上海夏新移动通信技术有限公司，主要进行移动通信终端产品的研发， 注册资本 500 万元，本公司控股 70%，2003 年该公司净利润为-17 万，资产总额 1088 万元。 3、为开拓手机业务，公司在厦门海沧注册了厦门夏新移动通讯有限公司， 注册资本 10000 万元，经营范围：电子产品、通讯及通讯系统产品的研制、生产、 销售及售后服务；软件、芯片和电子游戏的开发和投资等。本公司控股 75%，2003 年该公司净利润为 10928 万，资产总额 62571 万元。 4、在厦门海沧注册了厦门夏新工程塑胶有限公司，注册资本 3500 万元，经 营范围：制造塑料制品、模具、五金件、机芯等产品。本公司控股 70%，2003 年 该公司净利润为 5800 万，资产总额 13466 万元。 5、在上海张江高科技开发区注册了上海杰德微电子有限公司，经营范围： 研发、设计、销售大规模集成电路芯片及相关产品，并提供相关的技术服务及技 术咨询。注册资本 4286 万元，本公司控股 70%，资产总额 4530 万元。由于至 2003 年 12 月 31 日该公司尚处筹备期间，故报告期内无经营利润。 6、在上海张江高科技开发区注册了上海夏新电子开发有限公司，经营范围： 第 19 页 2003 年年度报告 电子产品、通讯产品的研发、生产、销售；计算机软件、集成电路、芯片的研发， 并提供相关的售后服务。注册资本 3000 万元，本公司控股 90%，厦门夏新移动 通讯有限公司直接参股 10％。由于至 2003 年 12 月 31 日该公司尚处筹备期间， 故报告期内无经营利润。该公司资产总额 3000 万元。 7、为开拓海外市场，公司在新加坡注册了夏新电子（东南亚）私人有限公 司，注册资本 51 万美元，经营范围：夏新产品的销售及售后服务等业务。本公 司控股 90%。2003 年该公司净利润为-77 万元（人民币）。该公司资产总额 1237 万元（人民币）。 8、为开拓海外市场，公司在美国加州注册了夏新电子美国公司，注册资本 99 万美元，经营范围：夏新产品的销售及售后服务等业务。本公司 100％控股。 由于至 2003 年 12 月 31 日该公司尚处筹备期间，故报告期内无经营利润。该公 司资产总额 83 万元。 9、厦门联创微电子股份有限公司，注册资本 1800 万元，经营范围：微电子 技术研发与运用，本公司参股 16.67%。 10、联合信源数字音视频技术（北京）有限公司，注册资本 4000 万元，经 营范围：数字音视频技术的研发与运用，本公司参股 12.5%。 （三）主要供应商、客户情况： (1)前五名供应商和前五名客户情况 单位：千元 前五名供应商采购金额合计 2,295,321 占采购总额比重 41.18% 前五名销售客户销售金额合计 1,846,186 占销售总额比重 27.08% （四）重大会计政策变更和重大会计差错更正： 1、重大会计政策变更 根据财政部财会[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日 后事项〉的通知》和相关补充规定，公司自 2003 年 7 月 1 日起执行《企业会计 准则——资产负债表日后事项》。采用该修订的准则以前，现金股利于董事会制 定利润分配方案的所属期间从股东权益转出并确认为负债；从 2003 年 7 月 1 日 之后，现金股利于股东大会批准利润分配方案的当期才确认为负债。按《企业会 计准则——资产负债表日后事项》和相关补充规定，公司对比较会计报表所属期 间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。 2、 重大会计差错更正 第 20 页 2003 年年度报告 （1）2002 年年末，本公司对拟发放的员工奖金进行预估，并据此预提了 2002 年员工奖金 860 万元。2003 年度本公司实际拟发放的 2002 年员工奖金为 4100 万 元。由于上述预估偏差，本公司 2002 年少计提员工奖金 3240 万元，本年度对此 事项进行了追溯调整。 （2）由于公司向厦门市国税局申报的 2002 年度研究开发费附加扣除额与其 核定的数额存在差异，造成公司 2002 年度少计企业所得税 8,722,509.24 元，公司 本年度已对此事项进行了追溯调整。 对于上述事项，公司调整了 2003 年 12 月 31 日的会计报表相关项目的年初 数和上年数，具体调整影响情况如下： 项 目 调整前 调整后 影响数 资产负债表科目（2002 年 12 月 31 日） 应付工资 8,600,000.00 41,000,000.00 32,400,000.00 应付股利 136,116,000.00 － -136,116,000.00 应交税金 90,344,888.37 99,067,397.61 8,722,509.24 盈余公积 85,437,044.21 79,268,667.83 -6,168,376.38 其中：公益金 28,479,014.74 26,422,889.28 -2,056,125.46 未分配利润 145,707,115.40 246,868,982.54 101,161,867.14 利润表科目（2002 年度） 管理费用 314,740,371.65 347,140,371.65 32,400,000.00 所得税 79,678,252.44 88,400,761.68 8,722,509.24 提取法定盈余公积 33,155,660.63 29,043,409.71 -4,112,250.92 提取法定公益金 16,577,830.32 14,521,704.86 -2,056,125.46 应付普通股股利 136,116,000.00 － -136,116,000.00 （五）公司投资情况： 1、报告期内，公司未有募集资金投资情况发生。 2、报告期内，公司未有非募集资金投资的重大项目发生。 （六）报告期由厦门天健华天会计师事务所出具了无保留意见的审计报告， 因此，公司董事会无解释性说明。 （七）董事会日常工作情况： 2003 年，公司董事会共召开七次会议。 （1）厦门厦新电子股份有限公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 3 月 24 日在夏新电子办公楼会议室召开。会议应到董事十三名,实到董事十三名,其 中独立董事二名。五名监事和其他高管人员全部列席了会议。本次会议召开符合 《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议以下决议： 1.同意《公司 2002 年年度报告》及其摘要； 第 21 页 2003 年年度报告 2.同意 2002 年董事会报告； 3.同意 2002 年度利润分配预案,即：根据厦门天健华天会计师事务所审计结 果,公司 2002 年度实现净利润 606,938,466.53 元,按规定,加年初未分配利润 -275,381,860.18 元,提取 10%法定盈余公积金 33,155,660.63 元,提取 5%法定公 益金 16,577,830.32 元,可供投资者分配利润 281,823,115.40 元,拟以公司 2002 年末总股本 358,200,000 股为基数,向全体股东每十股派发红利 3.8 元并派送 2 股红股(均含税)。剩余部分 145,707,115.4 元结转下一年度。 本预案需提交公司 2002 年年度股东大会审议批准。 4.同意按有关法律法规要求编制的《董事会投资发展委员会工作条例》 、《董 事会薪酬委员会工作条例》和《信息披露管理制度》。 5.为了加强公司的技术创新能力,不断向市场推出新产品,进一步提高公司 盈利水平和抗风险能力,董事会同意加大对技术开发和产品开发的投入力度。根 据厦门市科学技术委员会、厦门市经济发展委员会、厦门市财务政局、厦门市国 税局、厦门市地税局、厦门市统计局按中共中央、国务院有关文件精神制定的＂ 厦科发字〖2000〗第 4 号文《关于印发＇厦门市企业技术开发经费投入考核认定 暂行办法＇的通知》＂规定,依照《暂行办法》第四条＂……从事集成电路、移 动通信、电子计算机、生物技术和新材料等产品生产企业,可按 6-10%的比例提 取技术开发费＂的规定,经充分讨论,董事会一致同意自 2003 年起,比照该规定 将原定每年按销售额提取 3%的技术开发费提高至 6%。 6.鉴于通讯行业技术更新速度快的特点,公司原定的模具开发费及技术使用 费摊销受益期限的估计和方法已不适应公司高速发展的需要,为了更加准确地反 映公司的财务状况和经营成果,董事会同意对相关会计政策作如下变更： ①模具开发支出的摊销期限由原先的 3 年,变更为根据其实际受益期摊销, 若实际受益期难以确定的,按一年摊销。 ②技术使用费用支出的摊销期限由原先的 5 年,变更为根据其实际受益期摊 销,若实际受益期难以确定的,按一年摊销。 7.根据公司未来产品研究开发的需要,同意在上海设立夏新技术研究院,预计 投资总额 3000 万元。 （2）公司第二届董事会第十一次会议以通讯方式召开，公司十三名董事对 2003 年第一季度报告进行了审议，并签署了确认回函，一致同意通过了 2003 年 第 22 页 2003 年年度报告 第一季度报告。根据“董事会决议仅含通过季度报告一项内容，可以免于公告” 的规定，本次会议未作公告。 （3） 公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 5 月 16 日下午以电话会议 方式召开,应到董事十三名,实到十一名。本次会议召开符合《公司法》和《公司 章程》的规定。 会议审议通过了以下议案： 1.《2002 年度利润分配实施方案》 2.《关于修改公司章程部分条款的议案》 根据《公司法》及相关法律、法规的规定,拟对公司章程第一百一十条进行 修改： 原条款：第一百一十条董事会由十三名董事组成,设董事长一人,副董事长若 干人。 修改为：第一百一十条董事会由十二名董事组成,设董事长一人,副董事长若 干人。 该议案需提交股东大会审议通过。 3.《关于董事会换届及推举新一届董事会董事候选人的议案》 根据《公司章程》的规定,本届董事会任期已经届满,须举行换届选举。经股 东推荐,本公司董事会决定推举柳学宏先生、张丰年先生、朱以明先生、苏端先 生、史顺华先生、王凤弟先生、林国良先生、李晓忠先生为第三届董事会董事候 选人,提名陈汉文先生、王凤洲先生、乔梁先生、郭艺勋先生为第三届董事会独 立董事候选人。 4.《关于变更独立董事薪酬的议案》 为鼓励独立董事更好地履行职责,决定将独立董事薪酬从 3 万元/年,提高至 4 万元/年。 本议案需提交股东大会审议通过。 5.《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,决定于 2003 年 6 月 23 日召开 2003 年度第一次临时股东大会。 （4）厦门夏新电子股份有限公司第三届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 23 日下午在夏新电子办公楼会议室召开。应到董事 12 名,实到董事 12 名。全部 第 23 页 2003 年年度报告 监事列席了会议。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议审议通过了以下议案： 1.选举柳学宏先生为董事长,选举史顺华、林国良先生为副董事长。 2.根据董事长提名,续聘李哓忠先生为公司总裁,任期自 2003 年 5 月至 2006 年 5 月。 3.根据总裁提名,续聘黄智辉先生为公司常务副总裁,续聘庄少挺先生、林德 华先生、黄爱平先生为公司副总裁,任期自 2003 年 5 月至 2006 年 5 月。 4.根据董事长提名,确定公司第三届董事会投资发展委员会和薪酬与考核委 员会的组成。 ① 投资发展委员会： 召集人：史顺华委员：李晓忠、张丰年、陈汉文(独立董事)、王凤洲(独立 董事)、乔梁(独立董事) ② 薪酬与考核委员会： 召集人：陈汉文(独立董事)委员：张丰年、王凤洲(独立董事)、郭艺勋(独 立董事) 5.根据董事长提名,续聘魏平孝先生为公司财务负责人,续聘吕东先生为董 事会秘书。 公司独立董事陈汉文、王凤洲、乔梁、郭艺勋同意以上高管人员的聘任。 6.为了进一步提升公司的市场形象,会议同意对公司名称做以下变更,对公 司章程做相应修改： 公司中文名称由“厦门厦新电子股份有限公司”变更为“夏新电子股份有限 公司”； 公 司 英 文 名 称 由 “ AmoisonicElectronicsCo.,Ltd. ” 变 更 为 “AmoiElectronicsCo.,Ltd.” 公司股票简称由“厦新电子”变更为“夏新电子” 公司章程中公司名称修改为“夏新电子股份有限公司”,公司章程中英文名 称修改为“AmoiElectronicsCo.,Ltd.” 本议案需提交公司临时股东大会审议通过。 七、会议同意于 2003 年 7 月 25 日下午 3 00 召开 2003 年第二次临时股东 大会,讨论公司名称变更事项并对《公司章程》作相应修改。 第 24 页 2003 年年度报告 (5) 夏新电子股份有限公司第三届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 1 日以 通讯方式召开。应到董事十二名，实到董事十二名，本次会议召开符合《公司法》 和《公司章程》的规定。 本次会议十二名董事采用通讯方式进行表决，一致通过了《公司 2003 年半 年度报告》全文及其《摘要》。根据“董事会决议仅含通过半年度报告一项内容， 可以免于公告”的规定，本次会议未作公告。 （6）夏新电子股份有限公司第三届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 21 日 在夏新电子办公楼会议室召开。应到董事十二名，实到董事十二名，一名董事因 工作调动不能继续履行董事职责，未能出席会议。五名监事和部分高管人员列席 了会议。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议审议通过了《夏新电子股份有限公司 2003 年度第三季度报告》。根据“董 事会决议仅含通过季度报告一项内容，可以免于公告”的规定，本次会议未作公 告。 （7）夏新电子股份有限公司第三届董事会第四次会议于 2003 年 11 月 17 日 以通讯方式召开。应到董事十二名，实到董事会十一名，一名董事因辞去了所在 单位的工作，不能继续履行董事职责。本次会议召开符合《公司法》和《公司章 程》的规定。会议审议通过了以下决议： 1.同意由薪酬委员会编制的《夏新电子业绩股票激励实施办法》，本议案须 提交公司股东大会审议。 2.同意于二 00 三年十二月十九日召开临时股东大会，讨论《夏新电子业绩 股票激励实施办法》议案。 （八）董事会对股东大会决议执行情况： 董事会在报告期内认真执行了股东大会通过的各项决议。根据 2003 年 5 月 12 日公司 2002 年年度股东大会通过的决议，实施了以 2002 年末总股本 358,200,000 股为基数,向全体股东以每 10 股派发现金红利 3.8 元及每 10 股派 发红股 2 股的分配方案。共计分配红利 207,756,000 元。2003 年 5 月 27 日，公 司在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了 2002 年度分红派息实施公告，确 定了本次分配股权登记日为 2003 年 5 月 30 日，现金红利发放日为 2003 年 6 月 10 日。 第 25 页 2003 年年度报告 （九）2003 年度利润分配预案： 根据厦门天健华天会计师事务所审计结果，公司 2003 年度实现净利润 625,991,917.29 元，按规定，提取 10%法定盈余公积金 62,599,191.73 元，提取 5%法定公益金 31,299,595.86 元，加年初未分配利润 246,868,982.54 元，扣除 2003 年度已分配的现金红利 136,116,000.00 元和股票股利 71,640,000.00 元， 2003 年末未分配利润 571,206,112.24 元。公司董事会拟定报告年度分配预案为： 以公司 2003 年末总股本 429,840,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发红利 3.17 元（含税）,共计分配 136,259,280.00 元。 本预案需提交 2003 年年度股东大会审议通过。 （十）报告期内，未有发生变更选定信息披露报纸的事项。 （十一）厦门天健华天所审（2004）专字第 0037 号《关于夏新电子股份有 限公司与关联方资金往来和对外担保情况的专项审核报告》全文如下： 我们接受委托，对夏新电子股份有限公司（以下简称“夏新股份公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配 表和合并利润表及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行 了审计，并出具了无保留意见的审计报告[厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0023 号]。在为夏新股份公司 2003 年度财务会计报表进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止夏新股份公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了审 计。提供真实、完整的与关联方资金往来和对外担保情况是夏新股份公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对夏新股份公司提供的与关联 方资金往来和对外担保情况出具专项审核报告。 我们的审核是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员 会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》，并参照中国注册会计师独立审计准则进行的。在审核过程中， 我们结合夏新股份公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审核程序。 根据我们在年度会计报表审计过程中所了解的情况，现将夏新股份公司与关 联方资金往来及对外担保情况报告如下： 第 26 页 2003 年年度报告 一、 截至 2003 年 12 月 31 日止，夏新股份公司与关联方资金往来如下： 科目 关联方 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 原因 应收账款 夏新香港有限公司 46,849.48 － 46,849.48 － 应付票据 夏新电子有限公司 500,000.00 － 500,000.00 － 应付账款 夏新电子有限公司 3,393,000.00 50,458,352.48 53,851,352.48 － 应付账款 夏新香港有限公司 2,501,004.62 46,244,629.66 48,745,634.28 － 其他应付 671,890,325.0 670,269,223.0 代付职工保 夏新电子有限公司 1,831,938.33 3,453,040.40 款 9 2 险等 其他应付 厦门舜天电子有限 － 1,400,000.00 － 1,400,000.00 往来款 款 公司 其中： （1） 夏新股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联 方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （2） 夏新股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或非银行金融 机构向关联方提供委托贷款情况。 （3） 夏新股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在委托控股股东及其他关 联方进行投资活动情况。 （4） 夏新股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联 方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 （5） 夏新股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东及其他关联 方偿还债务情况。 （6） 无中国证监会认定的其他方式。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，夏新股份公司及其纳入合并报表的子公司 不存在对外担保情况。 （十二）公司独立董事关于公司与关联方资金往来情况及对外担保的专项说 明及独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的要求，我们本着认真负责的态度，对公司与控股股东资金往 来和对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 第 27 页 2003 年年度报告 公司严格规范与控股股东及其他关联方的资金往来，严格规范对外担保风 险。报告期内，公司及控股子公司没有对外担保；公司与关联方之间发生的有关 资金往来符合公司正常的生产经营需要，没有损害公司利益及中小股东利益。 对厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的厦门天健华天所审（2004）专 字第 0037 号《关于夏新电子股份有限公司与关联方资金往来和对外担保情况的 专项审核报告》无异议。 第九节 监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内公司监事会共召开四次会议： 1、公司第二届监事会第九次会议于 2003 年 3 月 24 日召开，会议审议并通 过了以下决议： (1)审议通过了公司 2002 年年度报告及其摘要。 (2)审议通过了 2002 年度利润分配方案。 (3)同意 2003 年度公司技术开发费提取由 2002 年度的按销售总额的 3%提取 提高到 6%。与会监事一致认为该技术开发费提取比例变更有利于确保公司积极 消化潜在技术使用费支出，提高抗风险能力。 (4)同意变更以下两项会计政策：1、模具开发支出的摊销年限由原来的 3 年 变更为根据实际收益年限摊销。2、技术使用费支付的摊销年限由原先的 5 年变 更为根据实际收益年限摊销。 2、公司第二届监事会第十次会议于 2003 年 5 月 16 日下午以电话会议方式 召开，本次会议审议通过了以下决议： (1)同意 2002 年度利润分配实施方案。 (2)同意关于修改《公司章程》部分条款的议案，该修改内容需提交股东大 会审议。 (3)同意将独立董事薪酬从 3 万元/年，提高至 4 万元/年。该议案需提交股 东大会审议通过。 (4)根据《公司章程》的规定，本届监事会已经届满，须进行换届改选。经 公司股东提名推荐，第三届监事会监事候选人为程大东先生、马忠达先生、苏宝 第 28 页 2003 年年度报告 桑女士；经职工代表大会选举，陈健先生和苏峰先生出任第三届监事会职工监事。 3、公司第三届监事会第一次会议于 2003 年 6 月 23 日召开。本次会议选举 苏宝桑小姐为公司第三届监事会主席。 4、公司第三届监事会第二次会议于 2003 年 10 月 21 日下午在公司写字楼会 议室召开。本次会议审议通过了《夏新电子股份有限公司 2003 年度第三季度报 告》。 （二）监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况： 监事会认为：公司能依据《公司法》、 《公司章程》的有关规定管理、经营企 业，决策程序合法。经过上市公司建立现代企业制度专项检查和学习，公司建立 并进一步完善了法人治理结构和内部控制制度。公司董事、总裁执行公司职务时 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。报告期内，监事列席了公 司董事会所有会议，出席了四次股东大会，认为公司董事会和股东大会召集、召 开、审议、表决等程序符合法律规定。 2、检查公司财务情况： 监事会认真审阅了厦门天健华天会计师事务所对公司财务报表审计后出具 的审计报告，监事会认为该报告真实反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成 果。 3、报告期内，公司未有募集资金使用情况，因此，未发生实际投入项目和 承诺投入项目不符或变更资金用途的事项。 4、收购出售资产公允情况： 报告期内，公司未有收购出售资产事项发生。 5、关联交易的公平性： 报告期内，公司与夏新电子有限公司主要关联交易事项为：采购货物、销售 货物、由关联方提供担保、支付商标使用费、支付租赁费和收取资金占用费，定 价采用了以市场行情价为参考协商的原则，关联交易价格公平合理，未损害股东 和公司利益或造成公司资产的流失。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 第 29 页 2003 年年度报告 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收及合并事项 本年度公司未发生收购出售、吸收合并资产事项。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 ⑴ 采购货物: 本公司 2003 年度及 2002 年度向主要关联方采购货物的有关明细资料如下： 公司名称 货物类别 2003 年度 2002 年度 定价依据 注塑件 43,126,796.99 101,495,941.32 音箱 － 11,549,680.78 按照当月同类 夏新电子有限公司 机芯 1,512,167.32 52,247,620.77 产品市场行情 小计 44,638,964.31 165,293,242.87 价格协商确定 夏新香港有限公司 电子元器件 － 711,703,217.50 合 计 － 44,638,964.31 876,996,460.37 － 注 1：2002 年 1 月 8 日，本公司与夏新电子有限公司签订《注塑件购销协议》，协议约 定：本公司生产的手机产品配套所需的注塑件由夏新电子有限公司提供，双方按照当月同类 产品的市场行情价格协商确定注塑件的价格。2003 年 1 至 2 月，本公司共向夏新电子有限公 司采购注塑件 43,126,796.99 元；2003 年 3 月起，本公司产品所需注塑件不再向夏新有限公司 采购，而由控股子公司厦门夏新工程塑胶有限公司提供。 注 2：2001 年 5 月 8 日，本公司与夏新电子有限公司签订《机芯购销协议》，协议约定： 本公司生产的盘类产品配套所需的机芯由夏新电子有限公司提供，机芯产品的价格参照当月 同类产品的市场行情价格。 注 3：本公司原委托夏新香港有限公司代理采购部分生产所需进口材料，本公司根据协 议约定按采购金额的 2%支付其代理费用。2003 年度，该公司停止经营并办理了公司注销手 续。本公司 2003 年未通过其进行代理采购业务。 ⑵ 销售货物 公司名称 2003 年度 2002 年度 定价依据 按照当月同类产 上海夏新影视器材有限公司 93,271,625.47 142,452,166.67 品的市场行情价 格协商确定 ⑶由关联方提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司由关联方提供的担保情况如下： 项目 金额 提供担保关联方 中国工商银行厦门市分行借款 USD25,443422.82 夏新电子有限公司 中国银行厦门市分行借款 USD22,400,000.00 夏新电子有限公司 中国工商银行厦门市分行承兑的银行承兑汇票 ￥115,800,000.00 夏新电子有限公司 第 30 页 2003 年年度报告 ⑷支付商标使用费 2003 年 1 月 10 日，本公司与夏新电子有限公司续签《注册商标使用许可合同》，根据协 议约定，本公司本年度仍以当年度销售收入总额的 8‰的价格向夏新电子有限公司支付商标 使用费，具体情况如下： 年度 金额 备注 2002 年度 33,777,242.71 2003 年度 51,539,623.90 ⑸支付租赁费 根据本公司与夏新电子有限公司 2003 年 1 月 18 日签订的《房屋租赁合同》，夏新电子 有限公司将厦门市体育路 45 号房屋及附属设备、厦门市湖滨东路 313 号夏新花园宿舍、夏 新花园食堂一层的房屋及附属设备、厦门市湖滨南路 138 号之三店面、上海市唐山路 923 弄 9 号 301 室、10 号 303 室出租给本公司，租赁期限自 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日。 本年度本公司按该合同约定支付的租赁费为 7,777,089.43 元。 ⑹收取资金占用费 根据本公司与夏新电子有限公司于 2003 年 1 月 6 日签订的《资金有偿占用协议》，本公 司按双方每月确定的资金占用数额乘以一定的资金占用利率向夏新电子有限公司收取资金 占用费,具体情况如下： 2003 年度 2002 年度 年资金占用利率 资金占用费金额 年资金占用利率 资金占用费金额 0.72% 196,457.31 0.72% 1,493,990.28 ⑺关联往来 本公司年末应收应付关联方款项的余额如下： 科 目 关联方 年初数 本年借方数 本年贷方数 年末数 应收账款 夏新香港有限公司 46,849.48 － 46,849.48 － 应付票据 夏新电子有限公司 500,000.00 500,000.00 － － 应付账款 夏新电子有限公司 3,393,000.00 53,851,352.48 50,458,352.48 － 应付账款 夏新香港有限公司 2,501,004.62 48,745,634.28 46,244,629.66 － 其他应付款 夏新电子有限公司 1,831,938.33 670,269,223.02 671,890,325.09 3,453,040.40 其他应付款 厦门舜天电子有限公司 － － 1,400,000.00 1,400,000.00 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包 本公司资产的事项。 第 31 页 2003 年年度报告 2、报告期内公司未发生担保事项。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，亦无逾期未收 回的委托存款和委托贷款。 五、承诺事项 公司及持股 5%以上股东未在指定报纸或网站上作出任何承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况 公司 2002 年度股东大会通过决议续聘厦门天健华天会计师事务所为 2003 年 度审计机构。2003 年度审计费用 80 万元，差旅费 10 万元。厦门天健华天会计 师事务所已连续第七年为公司提供审计服务。 七、其他重要事项 1、2002 年度，根据厦门市科学技术委员会、厦门市经济发展委员会、厦门 市财政局、厦门市国税局、厦门市地税局、厦门市统计局联合下发的厦科发字 [2000]第 4 号文件《关于印发 的通知》，经本公司第二届第七次董事会决议，本公司 2002 年度按销售收入的 3%提取技术开发费 134,990,363.79 元，账列“专项应付款—技术开发费”，2002 年末该科目余额为 33,916,463.06 元。 2003 年度，经本公司第二届第十次董事会决议，母公司以本年度合并销售 收入剔除子公司厦门夏新移动通讯有限公司对母公司的内部销售收入之后的销 售总额为基数，按 6%提取技术开发费 230,995,201.29 元；控股子公司厦门夏新 移动通讯有限公司系本年新成立，该公司本年度根据董事会决议按销售收入的 3%提取技术开发费 95,778,013.09 元。以上两项合计，共提取技术开发费 326,773,214.38 元，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司“专项应付款——技术开 发费”余额为 198,883,350.89 元。 2、2003 年 7 月 25 日，根据本公司 2003 年度第二次临时股东大会决议，本 公司中文名称由“厦门夏新电子股份有限公司”变更为“夏新电子股份有限公司”， 公司股票名称由“夏新电子”变更为“夏新电子”。本公司已于 2003 年 7 月 29 日办理了工商变更登记手续。 第 32 页 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0043 号 夏新电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的夏新电子股份有限公司（以下简称“夏新股份公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配 表和合并利润表及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是夏新股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了夏新股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：姚立中 中国注册会计师：李仕谦 中国 厦门 2004 年 3 月 24 日 第 33 页 2003 年年度报告 夏新电子股份有限公司 会计报表附注 二○○三年度 一、 公司的基本情况 夏新电子股份有限公司（以下简称“本公司”）原名“厦门厦新电子股份有限公司”，于 2003 年 7 月 25 日更名（详见本附注十之 2）。本公司是经厦门市人民政府厦府（1997）057 号文、厦门市经济体制改革委员会厦体改（1996）080 号文批准，在对厦新电子有限公司（现 已更名为“夏新电子有限公司”）进行部分改组的基础上，由厦新电子有限公司、中国电子 租赁有限公司、中国电子国际贸易公司、厦门电子器材公司、厦门电子仪器厂、成都广播电 视设备（集团）公司等六个股东共同作为发起人，于 1997 年 4 月 24 日经中国证监会（1997） 176 号文批准，以向社会公众募股方式设立。1997 年 5 月 23 日，经厦门市工商行政管理局注 册，领取了注册号 26013128-5 厦 C003337 企业法人营业执照。本公司注册资本原为人民币壹 亿捌仟柒佰万元（18,700 万元）；1999 年度，实施配股及送转增股后注册资本变更为人民币 叁亿伍仟捌佰贰拾万元（35,820 万元）；2003 年度，本公司实施每 10 股送 2 股方案后注册资 本增至人民币肆亿贰仟玖佰捌拾肆万元（42,984 万元）。本公司现有的总股本为 42,984 万股， 其中：国家股 1,468.80 万股，境内法人股 24,235.20 万股，境内上市的人民币流通股 17,280 万 股。本公司法定代表人：柳学宏。本公司经营范围：声像电子产品及其他机械电子产品的开 发与制造；房地产开发与经营；出口本企业生产加工的产品和进口本企业生产所需的生产技 术、设备、原辅材料及备品材料；经主管部门批准、承接进料加工、来料加工、来件装配业 务；通讯电子产品的开发、制造；办公室自动化产品的开发、制造等。 二、 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及其他相关规 定。 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 第 34 页 2003 年年度报告 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各 项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减 值准备。 外币业务核算及外币报表折算方法 本公司及境内所属公司对发生的外币业务，采用业务发生当期期初中国人民银行公布的 基准汇率折合为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银 行公布的该日基准汇率折算为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他 部分作为汇兑损益，计入当期损益。 本公司境外所属公司的会计报表以非本位币表述。在编制合并会计报表时，采用现行汇 率法折算。其中：资产负债表中所有资产、负债类项目均按 2003 年 12 月 31 日市场汇价（中 间价）折算；股东权益项目除未分配利润项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目 以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反 映发生额的项目，按 2003 年 12 月 31 日市场汇价（中间价）折算；利润分配表中“净利润” 项目，按折算后利润表计算的该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后 的年末“未分配利润”项目的数额列示；折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益 类项目合计数之间的差额，作为“外币报表折算差额”，单独列示在“未分配利润”项目后 股东权益项下。 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到 时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额， 作为当期投资收益。 本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项 目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益。 应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额 的一定比例提取坏账准备，除特殊情况根据董事会决议规定的比例提取外，一般按以下比例 第 35 页 2003 年年度报告 提取： 账 龄 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3～4 年 4～5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 存货核算方法 本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者消耗的材料或物资等，包括各类 原材料、备品备件、低值易耗品、在产品、自制半成品、委托加工物资、产成品等。 原材料、备品备件在取得时，以实际成本计价，原材料、备品备件领用或发出的成本按 移动加权平均法计算确定；自制半成品、产成品采用周期单价（PUP－Periodic Unit Price）计 价，即在一定时期内采用某一标准成本，周期性对这一标准成本进行调整，使得期末库存价 值接近实际成本。本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点，各类存货的盘 盈、盘亏、报废经批准后，净损益转入管理费用。 低值易耗品领用时按五五摊销法进行摊销。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 长期投资核算方法 本公司的长期投资包括持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各种股权性质的投资、不能 变现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决 权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同未规定投资期限的，初始投资成本大于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销计入损益；初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销计入损益。 自财政部[2003]10 号文发布后的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销计入损益；如初始投资成本小于应享有 第 36 页 2003 年年度报告 被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。 企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按照票面价值与票 面利率按期计算确认利息收入。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账 面价值的差额计提长期投资减值准备。 固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工 具和其他设备、器具等有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过一年； （3）单位价值较高。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确 认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计 量。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以 及为固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长 了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入 固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及 维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估 计残值，确定其折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-30 年 4% 3.20%－6.40% 机器设备 10-15 年 4% 6.40%－9.60% 运输工具 8-12 年 4% 8.00%－12.00% 电子设备 5-10 年 4% 9.60%－19.20% 其他设备 5-10 年 4% 9.60%－19.20% 本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低 于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差 额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不 第 37 页 2003 年年度报告 论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调 整。 本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额 低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 借款费用资本化的核算方法 在同时满足以下三个条件的情况下，因专门借款而发生的利息及借款相关费用开始资本 化，计入所购建固定资产的成本：资产支出（为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资 产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预期可 使用状态所必要的购建活动已经开始。在应予资本化的每一会计期间，资本化金额根据截止 当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确认；资本化金额不得超过当期专 门借款实际发生的借款费用。当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本 化。 无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件等，均按取得成本计价，摊销方法 如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 土地使用权 平均年限法 受益年限 软件 平均年限法 合同规定年限或受益年限 非专利技术 平均年限法 合同规定年限或受益年限 本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备。 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括开办费以及摊销期限在 1 年以上的其他长期待摊费用，其摊销 方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 开办费 一次摊销 注 其他长期待摊费用 平均摊销 受益期限 注：自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。 收入确认方法 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 第 38 页 2003 年年度报告 （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入。如劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可 靠地估计： （1） 劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （3） 劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度按下列方法确定： （1） 已完工作的测量； （2） 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 （1）根据财政部财会[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉 的通知》，本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行《企业会计准则——资产负债表日后事项》。采 用该修订的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的所属期间从股东权益转出并确 认为负债；从 2003 年 7 月 1 日之后，现金股利于股东大会批准利润分配方案的当期才确认 为负债。按《企业会计准则——资产负债表日后事项》的规定，本公司对比较会计报表所属 期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。 （2）2002 年年末，本公司预提了 2002 年度员工奖金 860 万元；2003 年，本公司实际拟 发放 2002 年度员工奖金 4100 万元。因此，本公司在 2003 年度补计提 2002 年度员工奖金 3240 万元，并在 2003 年度对该补提事项进行了追溯调整。 （3）由于本公司向厦门市国税局申报的 2002 年度研究开发费附加扣除额与其核定的数 额存在差异，造成本公司少计 2002 年度企业所得税 8,722,509.24 元，本公司本年度已对此事 项进行了追溯调整。 对于上述事项，本公司调整了 2003 年 12 月 31 日的会计报表相关项目的年初数和上年 数，具体调整影响情况如下： 第 39 页 2003 年年度报告 项 目 调整前 调整后 影响数 资产负债表项目（2002 年 12 月 31 日） 应付工资 8,600,000.00 41,000,000.00 32,400,000.00 应付股利 136,116,000.00 － -136,116,000.00 应交税金 90,344,888.37 99,067,397.61 8,722,509.24 盈余公积 85,437,044.21 79,268,667.83 -6,168,376.38 其中：公益金 28,479,014.74 26,422,889.28 -2,056,125.46 未分配利润 145,707,115.40 246,868,982.54 101,161,867.14 利润表项目（2002 年度） 管理费用 314,740,371.65 347,140,371.65 32,400,000.00 所得税 79,678,252.44 88,400,761.68 8,722,509.24 提取法定盈余公积 33,155,660.63 29,043,409.71 -4,112,250.92 提取法定公益金 16,577,830.32 14,521,704.86 -2,056,125.46 应付普通股股利 136,116,000.00 － -136,116,000.00 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发 的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 进行编制。 其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公司（包 括减少投资比例,以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时将子公司期初至出售 日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购买日起至报 告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公 司的，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之 1。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未 实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有 的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表“负债”项目与“股东权益”项目之间； 少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益 后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的“利润总额”项下所得税扣减之后。 第 40 页 2003 年年度报告 三、 主要税项 本公司及其子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 营业税 租赁收入 5% 增值税 商品销售收入增值额，加工、修理修配劳务收入 17% 城建税 实际缴纳的流转税 7% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 1% 2．企业所得税 本公司本部的企业所得税按 15%税率计缴，下属分公司及子公司的企业所得税按注册地 规定的税率单独缴纳。 3．房产税 本公司房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%；或以租金收入为纳税基准， 税率为 12%。 4．个人所得税 本公司员工个人所得税由本公司代扣代缴。 5．外国企业所得税 本公司支付给外国企业有关费用按 20%的预提所得税税率减半代扣代缴外国企业所得 税。 四、 控股子公司及联营企业 6．控股子公司及联营企业的基本概况 注册资本 注册 法 定 投资额 拥有权益 是否 公司名称 主营业务 (万元) 地址 代表人 (万元) 比例 合并 电子产品、 通讯及通讯系统产品的 研制、生产、销售及售后服务；软 厦门夏新移动通讯 10000 厦门 件、芯片和电子游戏的开发和投 李晓忠 7500 75% 是 有限公司 资； 经营本企业自产产品的出口业 务和本企业所需的机械设备、 零配 第 41 页 2003 年年度报告 注册资本 注册 法 定 投资额 拥有权益 是否 公司名称 主营业务 (万元) 地址 代表人 (万元) 比例 合并 件、原辅材料的进口业务等 制造塑料制品、模具、五金件、机 厦门夏新工程塑胶 芯、电动开关、充电器、电池、电 3500 厦门 李晓忠 2450 70% 是 有限公司 子元器件、电源线、电子零部件、 电子部品 通信产品、 电子产品的研发、 生产、 上海夏新移动通讯 销售； 经营本公司自产产品的出口 500 上海 李晓忠 350 70% 是 技术有限公司 业务和本公司所需机械设备、 零配 件、原辅材料的进口业务 电子产品、 通讯产品的研发、 生产、 上海夏新电子开发 3000 上海 销售，计算机软件、集成电路、芯 李晓忠 3000 100% 是 有限公司 片的研发， 并提供相关的售后服务 研发、设计、销售大规模集成电路 芯片及相关产品， 并提供相关的技 上海杰得微电子有 术服务及技术咨询， 经营本公司自 4285.71 上海 李晓忠 3000 70% 是 限公司 产产品的出口业务和本公司所需 的机械设备、零配件、原辅材料的 进口业务 深圳市夏新信息技 IT 通讯产品的开发与销售；兴办实 100 深圳 黄爱平 60 60% 是 术有限公司 业；国内商业，物资供应业 产品及相关配件的批发、 零售和售 夏新电子美国公司 USD99 美国 李晓忠 USD99 100% 是 后服务 夏新电子（东南亚） 新加坡元 新加坡 新加坡 产品销售及售后服务等 李晓忠 90% 是 私人有限公司 99.17 元 89.25 声像、 通讯电子产品及其他机械电 厦门舜天电子有限 子产品开发、制造；批发零售建筑 150 厦门 陈强 142.50 95% 否 公司 材料、百货、五金交电、包装材料、 电子元器件等 销售机电产品、通讯设备，计算机 上海厦新影视器材 100 上海 及软件，复印机，家用电器，日用 李晓忠 51 51% 否 有限公司 百货，建筑材料 厦门厦新连接器有 连接器、 开关、 电子电器产品开发、 140 厦门 金水祥 68.60 49% 否 限公司 加工、制造；旅馆、制售中餐 注 1：厦门舜天电子有限公司 2003 年度已停止经营，相关工商注销手续尚在办理中。因 此，本公司本年度未将其纳入会计报表合并范围。 注 2：上海厦新影视器材有限公司系本公司子公司厦门夏新工程塑胶有限公司的控股子 公司，该公司现已资不抵债，且拟于 2004 年注销，厦门夏新工程塑胶有限公司已对该项长 期股权投资全额提取了减值准备。因此，本公司本年度未将其纳入会计报表合并范围。 第 42 页 2003 年年度报告 同上期相比，合并报表范围发生变更的情况如下： （1）本公司于 2003 年 2 月投资成立了厦门夏新移动通讯有限公司，其会计报表于本年 度纳入合并范围。 （2）本公司于 2003 年 7 月投资成立了上海杰得微电子有限公司，其会计报表于本年度 纳入合并范围。 （3）经中华人民共和国商务部、国家外汇管理局厦门市分局批准，本公司于 2003 年 7 月投资成立了夏新电子（东南亚）私人有限公司，其会计报表于本年度纳入合并范围。 （4）经中华人民共和国商务部、国家外汇管理局厦门市分局批准，本公司于 2003 年 9 月投资成立了夏新电子美国公司，其会计报表于本年度纳入合并范围。 （5）本公司于 2003 年 10 月投资成立了上海夏新电子开发有限公司，其会计报表于本年 度纳入合并范围。 （6）深圳市夏新信息技术有限公司、上海夏新移动通讯技术有限公司分别于 2002 年 1 月、2002 年 10 月成立，由于对本公司 2002 年末的财务状况、2002 年度的经营成果及现金流 量情况影响较小，本公司 2002 年度未将其纳入会计报表合并范围。由于上述公司于本年度 经营规模扩大，本公司将其会计报表纳入合并范围。在合并其会计报表时，本公司未将其会 计报表年初数并入。 （7）本公司于 2003 年 2 月出资 2,450 万元投入厦门夏新工程塑胶有限公司，占该公司变 更后注册资本 3,500 万元的 70%，本年度将其纳入会计报表合并范围。 报告期内因收购厦门夏新工程塑胶有限公司对本公司财务状况及经营成果的影响如下： 货币单位：人民币元 项 目 影响数 一、被购买的子公司在购买日（2003 年 2 月 28 日）的资产和负债 流动资产 135,732,695.50 长期投资 1,468,428.29 固定资产 18,843,679.66 无形资产 － 其他资产 42,443.36 资产合计 156,087,246.81 流动负债 120,003,442.68 长期负债 － 负债合计 120,003,442.68 二、被购买的子公司自购买日（2003 年 2 月 28 日）至本报告期末止的经营成 主营业务收入 156,144,283.42 主营业务利润 85,189,523.22 利润总额 69,672,992.58 所得税 11,676,881.66 净利润 57,996,110.92 第 43 页 2003 年年度报告 五、 会计报表主要项目注释 除特别注明之外，本附注中的金额单位为人民币元。 （一） 合并会计报表主要报表项目注释 说明：本公司 2003 年度合并会计报表年初数和上年数系以经追溯调整后的本公司 2002 年度会计报表年末数和 2002 年度本年数填列，相关会计报表项目及具体调整事项详见本附 注二之 18。 1. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 － － 3,906,202.72 － － 5,138,941.38 银行存款 － － 968,377,735.44 － － 522,635,394.25 其中：美元 12,674,170.95 8.2767 104,900,310.70 1,935,230.68 8.2773 16,018,484.90 新加坡元 967,251.31 4.8586 4,699,487.21 － － － 其他货币资金 － － 7,958,331.71 － － － 其中：美元 489,930.75 8.2767 4,055,009.84 － － － 合 计 － － 980,242,269.87 － － 527,774,335.63 注 1：其他货币资金系信用证保证金存款。 注 2：货币资金年末余额比年初增加了 45,246.79 万元，主要系本年主营业务收入增长以 及银行借款增加所致。 2. 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 942,025,545.24 555,167,924.13 注 1：上述银行承兑汇票中 8,529.15 万元已作为本公司向中国银行厦门市分行借款美元 1000 万元的质押物。 注 2：应收票据年末余额比年初增加 38,685.76 万元，主要系本年主营业务收入大幅增长 及以银行承兑汇票收取的预收款增加所致。 第 44 页 2003 年年度报告 3. 应收账款 （1）应收账款年末净额为 165,578,653.59 元，按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 157,992,890.32 90.18 7,899,644.52 202,471,983.72 98.20 10,123,599.19 1—2 年 17,206,008.66 9.82 1,720,600.87 2,308,837.11 1.12 230,883.71 2—3 年 － － － 1,379,341.78 0.67 413.802.53 3—4 年 － － － 22,020.00 0.01 11,010.00 4—5 年 － － － － － － 5 年以上 － － － － － － 合 计 175,198,898.98 100 9,620,245.39 206,182,182.61 100 10,779,295.43 （2）年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）年末应收账款余额前 5 名客户金额合计 75,462,062.25 元，占应收账款总额的比例 为 43.07%。 （4）年末余额中应收外币账款列示如下： 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 美元 6,247,705.70 8.2767 51,710,385.77 4. 其他应收款 （1）其他应收款年末净额为 31,224,574.53 元，按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 26,955,654.12 79.30 1,347,782.71 56,898,105.13 90.46 2,844,905.25 1—2 年 4,919,670.95 14.47 491,967.10 3,626,076.72 5.76 362,607.67 2—3 年 727,356.39 2.14 218,206.92 1,842,141.60 2.93 552,642.48 3—4 年 1,337,532.00 3.93 668,766.00 537,409.85 0.85 268,704.93 4—5 年 55,419.00 0.16 44,335.20 － － － 5 年以上 － － － － － － 合 计 33,995,632.46 100 2,771,057.93 62,903,733.30 100 4,028,860.33 （2）年末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）年末其他应收款余额前 5 名单位金额合计 8,935,071.29 元，占其他应收款总额的比 例为 26.28%。 （4）其他应收款年末余额比年初减少了 2,890.81 万元，主要系 1 年以内其他应收款减 少较多所致。 第 45 页 2003 年年度报告 5. 预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 46,677,592.71 100 － 50,477,552.59 100 （2）年末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6. 应收补贴款 应收补贴款明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 增值税出口退税款 6,036,002.73 7,729,588.98 7. 存货 （1）存货年末净额为 1,512,645,574.09 元，分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 原材料 691,668,341.96 351,875,718.23 在产品 151,397,354.60 187,847,687.27 自制半成品 714,896.00 － 库存商品（产成品） 744,161,511.00 486,404,937.11 委托加工物资 896,771.40 1,223,987.60 低值易耗品 11,804,026.57 8,308,082.63 合 计 1,600,642,901.53 1,035,660,412.84 注：存货年末余额比年初增加了 56,498.25 万元，主要系本年生产规模扩大，原材料及 库存商品储备大幅增加所致。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 可变现净值的确定 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 依据 原材料 11,952,398.07 25,699,819.31 19,702,964.03 17,949,253.35 呆滞物料销售价格 现行市场一般销售 库存商品 52,195,313.38 18,453,728.27 600,967.56 70,048,074.09 价格 合 计 64,147,711.45 44,153,547.58 20,303,931.59 87,997,327.44 8. 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 第 46 页 2003 年年度报告 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 技术使用费 2,716,489.10 9,924,728.65 应于 2004 年摊销 模具开发费 1,528,791.68 3,027,040.74 应于 2004 年摊销 房租 1,944,888.84 1,321,459.51 应于 2004 年摊销 软件费 383,639.03 － 应于 2004 年摊销 其他 240,960.82 478,889.44 应于 2004 年摊销 合 计 6,814,769.47 14,752,118.34 9. 长期股权投资 （1）长期股权投资年末净额为 13,068,097.59 元，明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投资 6,024,824.63 2,498,097.59 4,599,824.63 3,923,097.59 按成本法核算的长期投资 3,000,000.00 5,000,000.00 － 8,000,000.00 其他投资 － 1,680,000.00 － 1,680,000.00 减：长期投资减值准备 － 535,000.00 － 535,000.00 合 计 9,024,824.63 8,643,097.59 4,599,824.63 13,068,097.59 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 权益累计 累计现金 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 增减额 红利 上海夏新移动通讯技术有限公司 3,500,000.00 － － － 厦门舜天电子有限公司 1,425,000.00 － － － 厦门厦新连接器有限公司 686,000.00 － 1,302,097.59 － 深圳市夏新信息技术有限公司 600,000.00 － 499,824.63 － 上海厦新影视器材有限公司 510,000.00 － － － 合 计 6,721,000.00 － 1,801,922.22 － （续上表） 本年权益 本年现 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 增减额 金红利 上 海 夏 新 移动 通 讯 3,500,000.00 － 3,500,000.00 － － － 技术有限公司 厦 门 舜 天 电子 有 限 1,425,000.00 － － － － 1,425,000.00 公司 厦 门 厦 新 连接 器 有 － 1,468,528.25 － 519,569.34 － 1,988,097.59 限公司 深 圳 市 夏 新信 息 技 1,099,824.63 － 1,099,824.63 － － － 术有限公司 上 海 厦 新 影视 器 材 － 510,000.00 － － － 510,000.00 有限公司 合 计 6,024,824.63 1,978,528.25 4,599,824.63 519,569.34 － 3,923,097.59 注 1：厦门厦新连接器有限公司系本公司本年度新购买子公司厦门夏新工程塑胶有限公 司的下属联营企业。厦门夏新工程塑胶有限公司年初不属于本公司会计报表的合并范围。上 表中将其年初对厦门厦新连接器有限公司长期投资余额列示于本年增加额中。 第 47 页 2003 年年度报告 注 2：如本附注四、1 之注 2 所述，上海厦新影视器材有限公司系厦门夏新工程塑胶有 限公司的控股子公司，厦门夏新工程塑胶有限公司已对该项长期股权投资全额提取了减值准 备。由于厦门夏新工程塑胶有限公司年初不属于本公司会计报表的合并范围，上表上海厦新 影视器材有限公司本年增加额 510,000.00 元实为厦门夏新工程塑胶有限公司对该公司的年初 投资余额。 注 3：如本附注四之 2（6）所述，本公司 2002 年度未将控股子公司深圳市夏新信息技 术有限公司、上海夏新移动通讯技术有限公司纳入会计报表合并范围，本年度已予以合并， 故上表中对深圳市夏新信息技术有限公司、上海夏新移动通讯技术有限公司长期投资年末余 额为零。 （3）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 年末投资余额 股权比例 联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 － 5,000,000.00 12.50% 厦门联创微电子股份有限公司 － 3,000,000.00 16.67% 合 计 － 8,000,000.00 － （4）其他投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 年末投资余额 备 注 东方厦门高尔夫俱乐部会员资格 － 1,680,000.00 （5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别及项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 厦门舜天电子有限公司 － 25,000.00 － 25,000.00 上海厦新影视器材有限公司 － 510,000.00 － 510,000.00 合 计 － 535,000.00 － 535,000.00 10. 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 一、原值 房屋建筑物 109,425,289.86 85,616,913.96 － 195,042,203.82 机器设备 191,857,258.79 116,130,953.16 － 307,988,211.95 运输工具 19,813,947.36 9,165,326.52 2,255,029.32 26,724,244.56 电子设备 113,892,042.62 73,095,682.63 4,561,676.44 182,426,048.81 其他设备 1,727,484.00 8,995,138.49 79,842.00 10,642,780.49 原值合计 436,716,022.63 293,004,014.76 6,896,547.76 722,823,489.63 二、累计折旧 房屋建筑物 1,647,639.39 4,594,335.70 － 6,241,975.09 机器设备 65,013,935.79 21,170,778.14 － 86,184,713.93 第 48 页 2003 年年度报告 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 运输工具 6,191,166.31 3,371,027.58 1,355,226.84 8,206,967.05 电子设备 47,615,852.57 22,125,357.45 3,480,217.61 66,260,992.41 其他设备 920,899.57 647,957.80 35,170.71 1,533,686.66 累计折旧合计 121,389,493.63 51,909,456.67 4,870,615.16 168,428,335.14 三、净值 房屋建筑物 107,777,650.47 188,800,228.73 机器设备 126,843,323.00 221,803,498.02 运输工具 13,622,781.05 18,517,277.51 电子设备 66,276,190.05 116,165,056.40 其他设备 806,584.43 9,109,093.83 净值合计 315,326,529.00 554,395,154.49 注：固定资产原值本年增加 293,004,014.76 元，其中：由在建工程转入 63,912,803.07 元， 本年新合并子公司年初固定资产原值计入 22,755,914.29 元，其余 206,335,297.40 元为本年购入。 （2）固定资产减值准备 固定资产减值准备明细情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 计提依据 机器设备 16,087,702.53 11,851,608.31 1,596.94 27,937,713.90 预计可收回金额 电子设备 438,790.38 365,572.02 53,205.45 751,156.95 预计可收回金额 合 计 16,526,492.91 12,217,180.33 54,802.39 28,688,870.85 11. 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 本年转入 资金 工程名称 年初数 本年增加 其他减少数 年末数 固定资产 来源 土建工程 26,324,822.58 76,228,005.07 46,113,381.64 692,177.84 55,747,268.17 自筹 机器设备 7,003,636.11 18,821,919.70 13,078,872.72 － 12,746,683.09 自筹 仪器设备 3,974,633.57 6,048,302.41 7,600,681.57 － 2,422,254.41 自筹 其他 1,797,404.16 9,044,843.47 1,797,404.16 9,044,843.47 － 自筹 合 计 39,100,496.42 110,143,070.65 68,590,340.09 9,737,021.31 70,916,205.67 － 注 1：本公司本年在建工程增加数中无借款费用资本化金额。 注 2：本公司在建工程年末无减值迹象，无需计提减值准备。 12. 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 第 49 页 2003 年年度报告 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加数 本年转出数 土地使用权 置入 32,390,643.00 32,230,139.04 － － 非专利技术 投入 12,857,100.00 － 12,857,100.00 － 软件 购入 3,377,056.80 － 3,377,056.80 － 合 计 － 48,624,799.80 32,230,139.04 16,234,156.80 － （续上表） 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 647,812.86 808,316.82 31,582,326.18 535 月 非专利技术 1,071,425.00 1,071,425.00 11,785,675.00 55 月 软件 375,228.52 375,228.52 3,001,828.28 32 月 合 计 2,094,466.38 2,254,970.34 46,369,829.46 － 注：本公司无形资产年末无减值迹象，无需计提减值准备。 13. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销期限 电增容费 323,895.54 － 61,064.28 262,831.26 51 月 开办费 － 119,471.24 － 119,471.24 － 水增容费 115,762.04 － 23,152.32 92,609.72 51 月 软件费 714,392.56 － 714,392.56 － － 合 计 1,154,050.14 119,471.24 798,609.16 474,912.22 － 注：开办费年末余额 119,471.24 元，系本公司新成立下属公司 2003 年度发生的筹建费， 将自其开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。 14. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 年末数 年初数 借款类别 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 信用借款－人民币 － － 5,400,000.00 － － － 质押借款－美元 10,000,000.00 8.2767 82,767,000.00 － － － 担保借款－美元 53,443,422.82 8.2767 442,335,177.65 3,400,000.00 8.2773 28,142,820.00 合 计 － － 530,502,177.65 － － 28,142,820.00 注 1：本公司年末质押借款 USD10,000,000.00 元系以银行承兑汇票 8,529.15 万元作为质押 物。 注 2：本公司年末担保借款 USD53,443,422.82 元，其中 USD47,843,422.82 元由夏新电子有 限公司提供担保，其余 USD5,600,000.00 元系由中国电子信息产业集团有限公司提供担保。 注 3：本公司年末增加大额美元借款主要系用以支付国外采购材料款。 第 50 页 2003 年年度报告 15. 应付票据 应付票据明细列示如下： 票据种类 年末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 325,555,000.00 153,740,000.00 16. 应付账款 （1）应付账款年末余额 843,451,762.75 元，其中无账龄超过 3 年的应付账款，无欠持有 本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）年末应付外币账款列示如下： 币种 原币 折算汇率 折合人民币 美元 42,482,429.25 8.2767 351,614,322.17 日元 277,126,622.00 0.077263 21,411,634.20 合计 － － 373,025,956.37 17. 预收账款 预收账款年末余额 600,408,100.01 元，账龄均在 1 年以内，年末余额中欠持有本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位款项详见本附注六（二）之 7。 18. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 年末数 备注 增值税 45,519,784.83 -13,438,775.66 营业税 15,486.21 58,024.90 企业所得税 50,267,484.55 70,904,832.09 城市建设维护税 2,559,650.28 211,938.65 房产税 － － 土地使用税 － － 个人所得税 324,305.82 920,964.78 印花税 380,685.92 － 预提外国企业所得税 － -159,601.35 合 计 99,067,397.61 58,497,383.41 注：各项税金计提标准及税率详见本附注三。 19. 其他应交款 其他应交款明细列示如下： 第 51 页 2003 年年度报告 项目 年末数 年初数 性质 计缴标准 备 注 教育费附加 176,926.69 1,447,112.65 附加税费 详见本附注三 其他 69,136.67 61,556.00 合 计 246,063.36 1,508,668.65 20. 其他应付款 其他应付款年末余额 96,963,601.09 元，相关情况如下： （1）年末无账龄超过 3 年的其他应付款。 （2）年末其他应付款中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详 见本附注六（二）之 7。 （3）年末金额较大的其他应付款列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 押金 31,780,987.63 12,600,000.00 广告费、宣传费及销售终端制作费 27,009,721.11 27,774,028.40 已结算尚未支付的款项 保证金 26,127,355.96 2,900,850.00 小 计 84,918,064.70 43,274,878.40 （4）其他应付款年末余额比年初增加了 4,081.15 万元，主要系押金、保证金增加较多所 致。 21. 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 年末数 年初数 期末结存原因 广告费、宣传费销售终端制作费 25,459,833.10 29,824,267.53 根据合同执行情况预提 运输费 9,332,883.51 7,400,471.27 根据合同执行情况预提 其他 530,033.70 4,805,300.00 根据合同执行情况预提 合 计 35,322,750.31 42,030,038.80 22. 长期应付款 长期应付款年末余额 3,000,000.00 元，系根据厦门市财政局、厦门市国有资产管理局厦 财工[1999]44 号《关于增资厦门微电子中心等企业国家资本金的通知》及厦门市经济体制改 革委员会文件厦体改[1999]90 号《关于同意发起设立厦门联创微电子股份有限公司的批复》， 由厦门市财政局于 1999 年拨入的投资款。 23. 专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 第 52 页 2003 年年度报告 种 类 年末数 年初数 备注 技术开发费 198,883,350.89 33,916,463.06 注 项目科技补贴及技术拨款专项经费 11,019,641.98 9,000,063.54 合 计 209,902,992.87 42,916,526.60 注：经本公司董事会决议，本公司 2002 年起按销售收入的一定比例提取技术开发费， 详见本附注十之 1。 24. 股本 （1）股本本年度变动情况列示如下： 单位：万股 本年增减变动（＋,－） 项 目 年初数 年末数 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 21,420.00 4,284 － 4,284 25,704.00 1.发起人股份 21,420.00 4,284 － 4,284 25,704.00 其中： 国家拥有股份 1,224.00 244.80 － 244.80 1,468.80 境内法人持有股份 20,196.00 4,039.20 － 4,039.20 24,235.20 外资法人持有股份 － － － － － 其他 － － － － － 2.募集法人股 － － － － － 3.内部职工股 － － － － － 4.公众股 － － － － － 尚未流通股份合计 21,420.00 4,284 － 4,284 25,704.00 二、已流通股份 14,400.00 2,880.00 － 2,880.00 17,280.00 1.境内上市的人民币普通股 14,400.00 2,880.00 － 2,880.00 17,280.00 2.境内上市的外资股 － － － － － 3.境外上市的外资股 － － － － － 4.其他 － － － － － 已流通股份合计 14,400.00 2,880.00 － 2,880.00 17,280.00 股份总数 35,820.00 7,164.00 － 7,164.00 42,984.00 注：根据本公司 2002 年度股东大会决议，本公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年年末股本 35,820 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发红利 3.8 元并派送红股 2 股， 其中红利 13,611.60 万元，红股 7,164.00 万股。2003 年 6 月，本公司实施上述利润分配方案， 送股后本公司股本增至 42,984 万元。上述股本变动业经厦门天健华天有限责任会计师事务 所“厦门天健华天所验（2003）GF 第 0006 号”《验资报告》验证。 （2）法人股股东年末持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%） 夏新电子有限公司 24,235.20 56.38% 25. 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 第 53 页 2003 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 293,556,836.44 － － 293,556,836.44 关联交易差价 5,524,025.24 － － 5,524,025.24 拨款转入 823,914.73 － － 823,914.73 股权投资准备 － 758,662.89 － 758,662.89 合 计 299,904,776.41 758,662.89 － 300,663,439.30 注：“资本公积－股权投资准备”本年增加 758,662.89 元，系本公司投资厦门夏新工程 塑胶有限公司的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额。 26. 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 52,845,778.55 62,599,191.73 － 115,444,970.28 法定公益金 26,422,889.28 31,299,595.86 － 57,722,485.14 合 计 79,268,667.83 93,898,787.59 － 173,167,455.42 注 1：本年度会计差错更正的调整致使盈余公积年初数变动的金额为-6,168,376.38 元，详 见本附注二之 18。 注 2：盈余公积本年度增加 93,898,787.59 元，详见本附注九之 2。 27. 未分配利润 未分配利润年末余额 559,460,831.97 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 备 注 调整前年初未分配利润 145,707,115.40 年初未分配利润调整数 101,161,867.14 注1 调整后年初未分配利润 246,868,982.54 加：本年净利润 614,246,637.02 其他转入 － 可供分配利润 861,115,619.56 减：本年度利润分配 301,654,787.59 其中：提取法定公积金 93,898,787.59 应付普通股股利 136,116,000.00 注2 转作股本的普通股股利 71,640,000.00 注2 年末未分配利润 559,460,831.97 注 1：本年度会计政策变更及会计差错更正的调整致使年初未分配利润变动的金额为 101,161,867.14 元，具体情况详见本附注二之 18。 注 2：根据 2003 年 5 月 12 日召开的 2002 年度股东大会决议，本公司 2002 年度的利润分 配方案为：向全体股东以每 10 股派发红利 3.8 元并派送红股 2 股，其中红利共计 136,116,000.00 第 54 页 2003 年年度报告 元，红股为 7,164.00 万股。上述利润分配方案已于 2003 年 6 月实施，其中现金股利的会计处 理已根据财政部财会[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的 通知》的规定进行调整，详见本附注二之 18。 28. 主营业务收入 （1）按业务性质分项列示如下： 业务性质 本年数 上年数 备注 手机产品类 5,585,108,388.38 3,701,087,396.50 家用系统类 593,700,868.09 667,070,436.23 通讯产品类 381,405,010.16 17,902,496.47 便携系统类 110,717,277.48 1,964,470.52 电子装备类 102,053,376.16 83,176,199.94 其他 44,153,988.46 15,495,049.42 合 计 6,817,138,908.73 4,486,696,049.08 注：主营业务收入本年数比上年数增加 233,044.29 万元，主要系手机产品、通讯产品收 入增加较多所致。 （2）按行业分布列示如下： 本年数 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 制造业 6,817,138,908.73 4,468,985,610.36 4,486,696,049.08 2,790,375,156.78 （3）按地区分布列示如下： 地 区 本年数 上年数 国内 6,523,547,223.87 4,286,506,372.46 其中：中南 1,590,587,474.05 1,071,626,593.12 华东 2,588,453,483.58 1,457,412,166.64 东北 395,832,744.63 385,785,573.52 西北 302,943,741.42 300,055,446.07 华北 692,116,372.50 557,245,828.42 西南 953,613,407.69 514,380,764.69 国外 293,591,684.86 200,189,676.62 合 计 6,817,138,908.73 4,486,696,049.08 （4）本年度对前五名客户销售收入总额为 1,846,185,838.25 元，占全部销售收入的 27.08%。 29. 其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 第 55 页 2003 年年度报告 收入 支出 利润 业务类别 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 材料销售 69,107,295.29 88,055,732.29 83,501,804.37 80,034,165.40 -14,394,509.08 8,021,566.89 其他 4,813,073.16 2,607,525.74 4,394,690.83 698,796.51 418,382.33 1,908,729.23 合 计 73,920,368.45 90,663,258.03 87,896,495.20 80,732,961.91 -13,976,126.75 9,930,296.12 30. 营业费用 营业费用本年发生额为 973,873,874.71 元，比上年增加 35,319.85 万元，主要系加大广告 宣传费投入、工资及福利费提高、促销费、维修费、运输费和商标使用费增加所致。 31. 管理费用 管理费用本年发生额为 523,747,129.81 元，比上年增加 17,660.68 万元，主要系 2003 年度 技术开发费计提额增加所致。 32. 财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 5,232,512.87 29,732,788.32 减：利息收入 7,937,758.62 15,872,770.55 汇兑损失 8,008,783.53 2,230,055.61 减：汇兑收益 22,239.99 138,551.46 其他 3,118,210.42 4,652,330.60 合 计 8,399,508.21 20,603,852.52 注 1：财务费用本年数比上年减少 1,220.43 万元，主要系本年度借款平均余额较上年减 少较多所致。 注 2：本年利息收入 7,937,758.62 元中包括向夏新电子有限公司收取的资金占用费 196,457.31 元，详见本附注六（二）之 6。 33. 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 第 56 页 2003 年年度报告 项 目 本 年 数 上 年 数 按成本法核算被投资单位分配的利润 90,000.00 － 按权益法确认的投资收益 519,569.34 499,824.63 计提长期股权投资减值准备 -25,000.00 － 基金短期投资收益 701,216.93 － 合 计 1,285,786.27 499,824.63 34. 补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 收入来源及依据 名牌产品奖励款 1,000,000.00 － 增值税返还 113,060.00 － 合 计 1,113,060.00 － 注：2003 年 9 月，根据厦门市经济发展局办公室下发的厦经办发[2003]9 号文件，本公司 作为 2003 年中国名牌产品生产企业获得厦门市政府给予的一次性奖励款 100 万元。 35. 营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 计提固定资产减值准备 12,162,377.94 12,397,321.25 处置固定资产净损失 1,242,965.55 7,368,026.95 罚款及赔偿支出 1,421,195.75 1,253,874.11 其他 2,993,811.95 2,473,961.85 合 计 17,820,351.19 23,493,184.16 36. 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金 77,976,987.00 元，金额较大的明细项目如下： 项 目 金额 备注 收取的周转机头、维修押金和串货保证金 42,823,710.81 利息收入 7,573,008.07 分公司员工经营保证金 5,412,950.00 专项应付款拨入 3,235,000.00 收取的运输押金 2,199,281.78 合 计 61,243,950.66 37. 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金 862,300,472.31 元，金额较大的明细项目如下： 第 57 页 2003 年年度报告 项 目 金额 备注 广告宣传费 471,897,401.97 促销费 88,339,509.55 技术转让认证及软件费 60,339,993.82 运输费 53,448,706.19 商标费 51,539,623.90 房租及仓租 16,727,010.59 合 计 742,292,246.02 （二）母公司报表主要项目注释 38. 应收账款 （1）应收账款年末净额 176,486,914.46 元，按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 168,875,290.81 90.75 7,873,784.14 202,471,983.72 98.21 10,123,599.19 1—2 年 17,206,008.66 9.25 1,720,600.87 2,308,837.11 1.11 230,883.71 2—3 年 － － － 1,379,341.78 0.67 413,802.53 3—4 年 － － － 22,020.00 0.01 11,010.00 4—5 年 － － － － － － 5 年以上 － － － － － － 合 计 186,081,299.47 100 9,594,385.01 206,182,182.61 100 10,779,295.43 （2）年末应收账款前五名金额合计 75,462,062.25 元，其占应收账款总额的比例为 40.55%。 （3）年末余额中应收外币账款列示如下： 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 美元 6,247,705.70 8.2767 51,710,385.77 39. 其他应收款 （1） 其他应收款年末净额 76,568,619.11 元，按账龄分析列示如下： 第 58 页 2003 年年度报告 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 42,421,274.95 53.63 1,286,624.96 56,898,105.13 90.46 2,844,905.25 1—2 年 34,560,364.95 43.69 315,395.10 3,626,076.72 5.76 362,607.67 2—3 年 727,356.39 0.92 218,206.92 1,842,141.60 2.93 552,642.48 3—4 年 1,337,532.00 1.69 668,766.00 537,409.85 0.85 268,704.93 4—5 年 55,419.00 0.07 44,335.20 － － － 5 年以上 － － － － － － 合 计 79,101,947.29 100 2,533,328.18 62,903,733.30 100 4,028,860.33 （2）年末其他应收款前五名金额合计 8,935,071.29 元，其占其他应收款总额的比例为 11.30%。 40. 长期股权投资 （1）长期股权投资年末净额为 298,131,702.90 元，明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投资 6,024,824.63 282,451,878.27 － 288,476,702.90 按成本法核算的长期投资 3,000,000.00 5,000,000.00 － 8,000,000.00 其他投资 － 1,680,000.00 － 1,680,000.00 减：长期投资减值准备 － 25,000.00 － 25,000.00 合 计 9,024,824.63 289,106,878.27 － 298,131,702.90 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 权益累计增 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计现金红利 减额 厦门夏新移动通讯有限公司 75,000,000.00 － 81,957,489.48 － 厦门夏新工程塑胶有限公司 24,500,000.00 － 41,355,940.53 － 深圳市夏新信息技术有限公司 600,000.00 － 1,793,827.78 － 上海夏新移动通讯技术有限公司 3,500,000.00 － -118,940.83 － 上海杰得微电子有限公司 30,000,000.00 － -2,904,336.32 － 上海夏新电子开发有限公司 27,000,000.00 － － － 夏新电子（东南亚）私人有限公司 4,228,897.00 － -690,084.74 － 夏新电子美国公司 828,910.00 － － － 厦门舜天电子有限公司 1,425,000.00 － － － 合 计 167,082,807.00 － 121,393,895.90 － 第 59 页 2003 年年度报告 （续上表） 年初 本年权益 被投资单位名称 本年现金红利 年末余额 余额 增减额 厦门夏新移动通讯有限公司 － 81,957,489.48 － 156,957,489.48 厦门夏新工程塑胶有限公司 － 41,355,940.53 － 65,855,940.53 深圳市夏新信息技术有限公司 1,099,824.63 1,294,003.15 － 2,393,827.78 上海夏新移动通讯技术有限公司 3,500,000.00 -118,940.83 － 3,381,059.17 上海杰得微电子有限公司 － -2,904,336.32 － 27,095,663.68 上海夏新电子开发有限公司 － － － 27,000,000.00 夏新电子（东南亚）私人有限公司 － -690,084.74 － 3,538,812.26 夏新电子美国公司 － － － 828,910.00 厦门舜天电子有限公司 1,425,000.00 － － 1,425,000.00 合 计 6,024,824.63 120,894,071.27 － 288,476,702.90 注：上表中对厦门夏新工程塑胶有限公司长期投资本年权益增减额为 41,355,940.53 元， 其中：母公司初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额差额 758,662.89 元，母 公司按其应享有被投资单位 2003 年度净权益的份额进行的调整额为 40,597,277.64 元。 （2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 年末投资金额 股权比例 联合信源数字音视频技术（北京）有限公司 － 5,000,000.00 12.50% 厦门联创微电子股份有限公司 － 3,000,000.00 16.67% 合 计 － 8,000,000.00 － （3）其他投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 年末投资金额 备 注 东方厦门高尔夫俱乐部会员资格 － 1,680,000.00 （4）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别及项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 计提原因 厦门舜天电子有 － 25,000.00 － 25,000.00 限公司 41. 主营业务收入 主营业务收入按业务性质分项列示如下： 业务性质 本年数 上年数 备注 手机产品类 5,575,388,432.98 3,701,087,396.50 家用系统类 597,377,860.38 667,070,436.23 通讯产品类 377,901,208.45 17,902,496.47 便携系统类 111,068,918.16 1,964,470.52 电子装备类 102,053,376.16 83,176,199.94 其他 63,723,121.88 15,495,049.42 合 计 6,827,512,918.01 4,486,696,049.08 第 60 页 2003 年年度报告 42. 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按成本法核算被投资公司分配的利润 90,000.00 － 按权益法确认的投资收益 120,135,408.38 499,824.63 计提长期股权投资减值准备 -25,000.00 － 基金短期投资收益 701,216.93 － 合 计 120,901,625.31 499,824.63 六、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1. 存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质或 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 的关系 类型 生产装配电视机、 夏新电子有限公司 厦门 摄、录像系统及其 母公司 中外合资 柳学宏 他电子产品 声像、通讯电子产 品及其他机械电子 产品开发、制造； 厦门舜天电子有限公司 厦门 批 发 零 售 建 筑 材 子公司 有限公司 陈强 料、百货、五金交 电、包装材料、电 子元器件等 销售机电产品、通 讯设备，计算机及 上海厦新影视器材有限 上海 软件，复印机，家 子公司 有限公司 李晓忠 公司 用电器，日用百货， 建筑材料 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 夏新电子有限公司 USD1,224.50 万 － － USD1,224.50 万 厦门舜天电子有限公司 ￥150 万 ― － ￥150 万 上海厦新影视器材有限公司 ￥100 万 － － ￥100 万 3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 第 61 页 2003 年年度报告 货币单位：万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 百分 百分 百分 百分 金额 增加额 减少额 金额 比 比 比 比 夏新电子有限公司 20,196.00 56.38% 4,039.20 － 24,235.20 56.38% 厦门舜天电子有限公司 142.50 95.00% － － 142.50 95.00% 上海厦新影视器材有限公司 51.00 51.00% － － 51.00 51.00% 4. 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 厦新香港有限公司 同一母公司 （二）关联方交易 1. 采购货物 本公司 2003 年度及 2002 年度向主要关联方采购货物的有关明细资料如下： 公司名称 货物类别 2003 年度 2002 年度 定价依据 注塑件 43,126,796.99 101,495,941.32 音箱 － 11,549,680.78 按照当月同类 夏新电子有限公司 机芯 1,512,167.32 52,247,620.77 产品市场行情 小计 44,638,964.31 165,293,242.87 价格协商确定 厦新香港有限公司 电子元器件 － 711,703,217.50 合 计 － 44,638,964.31 876,996,460.37 － 注 1：2002 年 1 月 8 日，本公司与夏新电子有限公司签订《注塑件购销协议》，协议约 定：本公司生产的手机产品配套所需的注塑件由夏新电子有限公司提供，双方按照当月同类 产品的市场行情价格协商确定注塑件的价格。2003 年 1 至 2 月，本公司共向夏新电子有限公 司采购注塑件 43,126,796.99 元；2003 年 3 月起，本公司生产产品所需注塑件不再向夏新有限 公司采购，而由控股子公司厦门夏新工程塑胶有限公司提供。 注 2：2001 年 5 月 8 日，本公司与夏新电子有限公司签订《机芯购销协议》，协议约定： 本公司生产的盘类产品配套所需的机芯由夏新电子有限公司提供，机芯产品的价格参照当月 同类产品的市场行情价格。 注 3：本公司原委托厦新香港有限公司代理采购部分生产所需进口材料，本公司根 据协议约定按采购金额的 2%支付其代理费用。2003 年度，该公司停止经营并办理了公司注 销手续。本公司 2003 年未通过其进行代理采购业务。 第 62 页 2003 年年度报告 2. 销售货物 公司名称 2003 年度 2002 年度 定价依据 按照当月同类产 上海厦新影视器材有限公司 93,271,625.47 142,452,166.67 品的市场行情价 格协商确定 3. 由关联方提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司由关联方提供的担保情况如下： 项目 金额 提供担保关联方 中国工商银行厦门市分行借款 USD25,443,422.82 夏新电子有限公司 中国银行厦门市分行借款 USD22,400,000.00 夏新电子有限公司 中国工商银行厦门市分行承兑的银行承兑汇票 ￥115,800,000.00 夏新电子有限公司 4. 支付商标使用费 2003 年 1 月 10 日，本公司与夏新电子有限公司续签《注册商标使用许可合同》，根据协 议约定，本公司本年度仍以当年度销售收入总额的 8‰的价格向夏新电子有限公司支付商标 使用费，具体情况如下： 年度 金额 备注 2002 年度 33,777,242.71 2003 年度 51,539,623.90 5. 支付租赁费 根据本公司与夏新电子有限公司 2003 年 1 月 18 日签订的《房屋租赁合同》，夏新电子 有限公司将厦门市体育路 45 号房屋及附属设备、厦门市湖滨东路 313 号厦新花园宿舍、厦 新花园食堂一层的房屋及附属设备、厦门市湖滨南路 138 号之三店面、上海市唐山路 923 弄 9 号 301 室、10 号 303 室出租给本公司，租赁期限自 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日。 本年度本公司按该合同约定支付的租赁费为 7,777,089.43 元。 6. 收取资金占用费 根据本公司与夏新电子有限公司于 2003 年 1 月 6 日签订的《资金有偿占用协议》，本公 司按双方每月确定的资金占用数额乘以一定的资金占用利率向夏新电子有限公司收取资金 占用费,具体情况如下： 2003 年度 2002 年度 年资金占用利率 资金占用费金额 年资金占用利率 资金占用费金额 0.72% 196,457.31 0.72% 1,493,990.28 第 63 页 2003 年年度报告 7. 关联往来 本公司年末应收应付关联方款项的余额如下： 科 目 关联方 年初数 本年借方数 本年贷方数 年末数 应收账款 厦新香港有限公司 46,849.48 － 46,849.48 － 应付票据 夏新电子有限公司 500,000.00 500,000.00 － － 应付账款 夏新电子有限公司 3,393,000.00 53,851,352.48 50,458,352.48 － 应付账款 厦新香港有限公司 2,501,004.62 48,745,634.28 46,244,629.66 － 其他应付款 夏新电子有限公司 1,831,938.33 670,269,223.02 671,890,325.09 3,453,040.40 其他应付款 厦门舜天电子有限公司 － － 1,400,000.00 1,400,000.00 七、 或有事项 本公司无需要披露的重大或有事项。 八、 承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据本公司 2004 年 2 月 19 日第三届董事会第五次会议决议，本公司 2004 年度按销 售总额提取技术开发费的比例由 2003 年度的 6%调整为 3%。本公司已于 2004 年 2 月 21 日就 此事项进行了公告。 2、根据本公司 2004 年 3 月 24 日第三届董事会第六次会议决议，本公司 2003 年度利润 分配预案为：按母公司 2003 年度已实现净利润 625,991,917.29 元的 10%提取法定盈余公积 62,599,191.73 元，按本年净利润的 5%提取法定公益金 31,299,595.86 元；以 2003 年 12 月 31 日 的总股本 42,984.00 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.17 元（含税），共计派 发现金红利 136,259,280.00 元。上述利润分配预案尚需经股东大会批准。 3、根据本公司 2004 年 3 月 24 日第三届董事会第六次会议决议，本公司拟投资 1.75 亿 元，与南汽集团共同组建合资公司，联合生产汽车车身等产品，本公司占合资公司股份的 50%。另外，本公司拟投资 3000 万元设立合资公司，发展无线宽带项目，本公司占合资公司 股份的 65%。 十、 其他重要事项 1、2002 年度，根据厦门市科学技术委员会、厦门市经济发展委员会、厦门市财政局、 厦门市国税局、厦门市地税局、厦门市统计局联合下发的厦科发字[2000]第 4 号文件《关于 第 64 页 2003 年年度报告 印发的通知》，经本公司第二届第七次董 事会决议，本公司 2002 年度按销售收入的 3%提取技术开发费 134,990,363.79 元，账列“专项 应付款—技术开发费”，2002 年末该科目余额为 33,916,463.06 元。 2003 年度，经本公司第二届第十次董事会决议，母公司以本年度合并销售收入剔除子公 司厦门夏新移动通讯有限公司对母公司的内部销售收入之后的销售总额为基数，按 6%提取 技术开发费 230,995,201.29 元；控股子公司厦门夏新移动通讯有限公司系本年新成立，该公 司本年度根据董事会决议按销售收入的 3%提取技术开发费 95,778,013.09 元。以上两项合计， 共提取技术开发费 326,773,214.38 元，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司“专项应付款——技 术开发费”余额为 198,883,350.89 元。 2、2003 年 7 月 25 日，根据本公司 2003 年度第二次临时股东大会决议，本公司中文名 称由“厦门厦新电子股份有限公司”变更为“夏新电子股份有限公司”，公司股票名称由“厦 新电子”变更为“夏新电子”。本公司已于 2003 年 7 月 29 日办理了工商变更登记手续。 十一、 非经常性损益 本公司 2003 年度非经常性损益（税后影响）明细项目列示如下： 项 目 本 年 数 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -1,035,439.61 期资产产生的净损失 无正式批准文件的税收返还收入 96,101.00 政府补贴收入 850,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 166,988.71 短期投资收益 596,034.39 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -1,793,240.78 的其他各项营业外收入、支出 合 计 -1,119,556.29 第 65 页 2003 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 四、备查文件备置地：公司证券部办公室。 厦门夏新电子股份有限公司 董 事 会 2004 年 3 月 24 日 第 66 页 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：夏新电子股份有限公司 单位：人民币元 注 合并 注 母公司 资 产 释号 释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 980,242,269.87 527,774,335.63 939,056,069.16 527,774,335.63 短期投资 - - - - 应收票据 2 942,025,545.24 555,167,924.13 941,858,145.24 555,167,924.13 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 3 165,578,653.59 195,402,887.18 38 176,486,914.46 195,402,887.18 其他应收款 4 31,224,574.53 58,874,872.97 39 76,568,619.11 58,874,872.97 预付账款 5 46,677,592.71 50,477,552.59 43,780,228.14 50,477,552.59 应收补贴款 6 6,036,002.73 7,729,588.98 6,036,002.73 7,729,588.98 存货 7 1,512,645,574.09 971,512,701.39 986,894,898.53 971,512,701.39 待摊费用 8 6,814,769.47 14,752,118.34 6,814,769.47 14,752,118.34 一年内到期长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 3,691,244,982.23 2,381,691,981.21 3,177,495,646.84 2,381,691,981.21 长期投资： 长期股权投资 9 13,068,097.59 9,024,824.63 40 298,131,702.90 9,024,824.63 长期债权投资 - - - - 合并价差 - - - - 长期投资合计 13,068,097.59 9,024,824.63 298,131,702.90 9,024,824.63 固定资产： 固定资产原价 10 722,823,489.63 436,716,022.63 682,958,026.04 436,716,022.63 减:累计折旧 10 168,428,335.14 121,389,493.63 162,063,888.06 121,389,493.63 固定资产净值 554,395,154.49 315,326,529.00 520,894,137.98 315,326,529.00 减:固定资产减值准备 10 28,688,870.85 16,526,492.91 16,757,712.59 16,526,492.91 固定资产净额 525,706,283.64 298,800,036.09 504,136,425.39 298,800,036.09 工程物资 - - - - 在建工程 11 70,916,205.67 39,100,496.42 70,916,205.67 39,100,496.42 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 596,622,489.31 337,900,532.51 575,052,631.06 337,900,532.51 无形资产及其他资产： 无形资产 12 46,369,829.46 32,230,139.04 31,582,326.18 32,230,139.04 长期待摊费用 13 474,912.22 1,154,050.14 355,440.98 1,154,050.14 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 46,844,741.68 33,384,189.18 31,937,767.16 33,384,189.18 递延税款： 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 4,347,780,310.81 2,762,001,527.53 4,082,617,747.96 2,762,001,527.53 第 67 页 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位： 夏新电子股份有限公司 单位:人民币元 合并 注释 母公司 负债及所有者权益 注释号 年末数 年初数 号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 14 530,502,177.65 28,142,820.00 530,502,177.65 28,142,820.00 应付票据 15 325,555,000.00 153,740,000.00 325,555,000.00 153,740,000.00 应付账款 16 843,451,762.75 746,670,644.19 716,485,994.61 746,670,644.19 预收账款 17 600,408,100.01 429,213,155.07 598,070,012.92 429,213,155.07 应付工资 62,520,086.99 41,000,000.00 56,831,999.99 41,000,000.00 应付福利费 18,516,619.25 4,317,732.17 11,611,065.03 4,317,732.17 应付股利 - - - - 应交税金 18 58,497,383.41 99,067,397.61 60,413,073.26 99,067,397.61 其他应交款 19 246,063.36 1,508,668.65 201,222.01 1,508,668.65 其他应付款 20 96,963,601.09 56,152,117.66 122,997,144.58 56,152,117.66 预提费用 21 35,322,750.31 42,030,038.80 35,316,487.57 42,030,038.80 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,571,983,544.82 1,631,842,574.15 2,457,984,177.62 1,631,842,574.15 长期负债： 长期借款 - 100,000,000.00 - 100,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 22 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 专项应付款 23 209,902,992.87 42,916,526.60 146,756,563.38 42,916,526.60 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 212,902,992.87 145,916,526.60 149,756,563.38 145,916,526.60 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,784,886,537.69 1,777,759,100.75 2,607,740,741.00 1,777,759,100.75 少数股东权益 99,649,267.97 - - - 所有者权益： 股本 24 429,840,000.00 358,200,000.00 429,840,000.00 358,200,000.00 资本公积 25 300,663,439.30 299,904,776.41 300,663,439.30 299,904,776.41 盈余公积 26 173,167,455.42 79,268,667.83 173,167,455.42 79,268,667.83 其中:公益金 26 57,722,485.14 26,422,889.28 57,722,485.14 26,422,889.28 未分配利润 27 559,460,831.97 246,868,982.54 571,206,112.24 246,868,982.54 所有者权益合计 1,463,131,726.69 984,242,426.78 1,474,877,006.96 984,242,426.78 外币折算差额 112,778.46 - - - 负债及股东权益总计 4,347,780,310.81 2,762,001,527.53 4,082,617,747.96 2,762,001,527.53 企业法定代表人：柳学宏 主管会计工作负责人：李晓忠 会计机构负责人：魏平孝 第 68 页 2003 年年度报告 利润表及利润分配表 2003 年度 编制单位：夏新电子股份有限公司 单位：人民币元 注 合并 注 母公司 项 目 释 释 本年数 上年数 本年数 上年数 号 号 一、主营业务收入 28 6,817,138,908.73 4,486,696,049.08 41 6,827,512,918.01 4,486,696,049.08 减:主营业务成本 4,468,985,610.36 2,790,375,156.78 4,919,510,885.95 2,790,375,156.78 主营业务税金及附加 31,536,226.72 19,956,459.55 29,215,148.07 19,956,459.55 二、主营业务利润 2,316,617,071.65 1,676,364,432.75 1,878,786,883.99 1,676,364,432.75 加:其他业务利润 29 9,930,296.12 -13,976,126.75 83,798,325.92 -13,976,126.75 减:营业费用 30 973,873,874.71 620,675,419.00 937,833,438.57 620,675,419.00 管理费用 31 523,747,129.81 347,140,371.65 406,378,881.27 347,140,371.65 财务费用 32 8,399,508.21 20,603,852.52 20,603,852.52 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 820,526,855.04 673,968,662.83 609,865,032.01 673,968,662.83 加:投资收益（亏损以"-"号填列） 33 1,285,786.27 499,824.63 42 120,901,625.31 补贴收入 34 1,113,060.00 营业外收入 2,352,685.66 3,241,415.67 减:营业外支出 35 17,820,351.19 23,493,184.16 23,493,184.16 四、利润总额（亏损以"-"号填列） 807,458,035.78 654,216,718.97 729,787,640.57 654,216,718.97 减:所得税 149,003,099.85 88,400,761.68 103,795,723.28 88,400,761.68 少数股东损益 44,208,298.91 五、净利润（亏损以"-"号填列） 614,246,637.02 565,815,957.29 625,991,917.29 565,815,957.29 加:年初未分配利润 246,868,982.54 -275,381,860.18 246,868,982.54 -275,381,860.18 其他转入 六、可供分配的利润 861,115,619.56 290,434,097.11 872,860,899.83 290,434,097.11 减:提取法定盈余公积 62,599,191.73 29,043,409.71 62,599,191.73 29,043,409.71 提取法定公益金 31,299,595.86 14,521,704.86 31,299,595.86 14,521,704.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 767,216,831.97 246,868,982.54 778,962,112.24 246,868,982.54 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 136,116,000.00 136,116,000.00 转作股本的普通股股利 71,640,000.00 71,640,000.00 八、年末未分配利润 559,460,831.97 246,868,982.54 571,206,112.24 246,868,982.54 企业法定代表人：柳学宏 主管会计工作的负责人：李晓忠 会计机构负责人：魏平孝 第 69 页 2003 年年度报告 现金流量表 2003 年度 编制单位：夏新电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,647,137,014.28 7,641,679,157.94 收到的税费返还 1,731,358.67 收到的其他与经营活动有关的现金 36 77,976,987.00 74,446,908.73 现金流入小计 7,726,845,359.95 7,717,857,425.34 购买商品、接受劳务支付的现金 5,490,791,345.10 5,514,884,513.39 支付给职工以及为职工支付的现金 319,081,145.84 281,819,801.83 支付的各项税费 553,704,233.56 500,808,163.73 支付的其他与经营活动有关的现金 37 862,300,472.31 800,160,379.84 现金流出小计 7,225,877,196.81 7,097,672,858.79 经营活动产生的现金流量净额 500,968,163.14 620,184,566.55 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 95,000,000.00 95,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 791,216.93 791,216.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金净额 153,455.69 153,455.69 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 95,944,672.62 95,944,672.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 293,844,293.88 283,447,691.07 的现金净额 投资所支付的现金 101,680,000.00 263,237,807.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 395,524,293.88 546,685,498.07 投资活动产生的现金流量净额 -299,579,621.26 -450,740,825.45 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 37,110,797.61 借款所收到的现金 572,175,277.22 572,175,277.22 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 609,286,074.83 572,175,277.22 偿还债务所支付的现金 199,792,659.58 199,792,659.58 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 155,593,785.19 127,939,467.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 355,386,444.77 327,732,126.84 筹资活动产生的现金流量净额 253,899,630.06 244,443,150.38 四、汇率变动对现金的影响 -2,820,237.70 -2,605,157.95 五、现金及现金等价物净增加额 452,467,934.24 411,281,733.53 企业法定代表人：柳学宏 主管会计工作负责人：李晓忠 会计机构负责人：魏平孝 第 70 页 2003 年年度报告 现金流量表（续） 2003 年度 编制单位：夏新电子股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 注释号 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 614,246,637.02 625,991,917.29 加：少数股东损益 44,208,298.91 计提的资产减值准备 33,620,141.49 15,131,809.58 固定资产折旧 50,830,657.21 47,790,606.46 无形资产摊销 2,094,466.38 647,812.86 长期待摊费用摊销 798,609.16 798,609.16 待摊费用的减少（减增加） 7,937,348.87 7,937,348.87 预提费用的增加（减减少） -6,707,288.49 -6,713,551.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 218,610.33 215,871.65 的损失（减收益） 固定资产报废损失 1,067,567.05 961,110.56 财务费用 8,299,042.38 8,299,042.38 投资损失（减收益） -1,310,786.27 -120,926,625.31 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） -564,982,488.69 -32,858,679.66 经营性应收项目的减少（减增加） -379,513,163.18 -438,933,554.87 经营性应付项目的增加（减减少） 682,280,977.94 503,565,961.01 其 他 7,879,533.03 8,276,887.80 经营活动产生的现金流量净额 500,968,163.14 620,184,566.55 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 980,242,269.87 939,056,069.16 减：货币资金的期初余额 527,774,335.63 527,774,335.63 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 452,467,934.24 411,281,733.53 企业法定代表人：柳学宏 主管会计机构负责人：李晓忠 会计机构负责人：魏平孝 第 71 页 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位： 夏新电子股份有限公司 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 14,808,155.76 － 2,416,852.44 12,391,303.32 其中：应收账款 10,779,295.43 － 1,159,050.04 9,620,245.39 其他应收款 4,028,860.33 － 1,257,802.40 2,771,057.93 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 64,147,711.45 44,153,547.58 20,303,931.59 87,997,327.44 其中：库存商品 52,195,313.38 18,453,728.27 600,967.56 70,048,074.09 原材料 11,952,398.07 25,699,819.31 19,702,964.03 17,949,253.35 四、长期投资减值准备合计 － 535,000.00 － 535,000.00 其中：长期股权投资 － 535,000.00 － 535,000.00 长期债权投资 － － － 五、固定资产减值准备合计 16,526,492.91 12,217,180.33 54,802.39 28,688,870.85 其中：房屋、建筑物 机器设备 16,087,702.53 11,851,608.31 1,596.94 27,937,713.90 电子设备 438,790.38 365,572.02 53,205.45 751.156.95 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 企业负责人：柳学宏 主管会计机构负责人：李晓忠 会计机构负责人：魏平孝 第 72 页 2003 年年度报告 利润表附表 2003 年度 编制单位：夏新电子股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 158.33% 189.29% 5.39 5.39 营业利润 56.08% 67.04% 1.91 1.91 2003 年 净利润 41.98% 50.19% 1.43 1.43 扣除非经常性损益后的净利润 42.07% 50.29% 1.43 1.43 主营业务利润 170.32% 240.11% 4.68 4.68 营业利润 68.48% 96.53% 1.88 1.88 2002 年 净利润 57.49% 81.04% 1.58 1.58 扣除非经常性损益后的净利润 58.14% 81.97% 1.60 1.60 企业负责人：柳学宏 主管会计工作的负责人：李晓忠 会计机构负责人： 魏平孝 第 73 页