中国海防(600764)三星石化2002年年度报告

甘肃三星石化（集团）股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长单昶先生、总经理倪剑云先生、副总经理兼财务 负责人郭伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 一、 公司基本情况介绍 （一）法定中文名称：甘肃三星石化（集团）股份有限公司 英文名称：ＧＡＮＳＵ ＴＲＩＳＴＡＲ ＰＥＴＲＯＣＨＥＭＩＣＡＬ（ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ． （二）法定代表人：单昶先生（２００３ 年 ２ 月 １８ 日工商变更） （三）董事会秘书：杨琼女士 授权事务代表：赵婕女士 联系地址：北京市广安门内大街 ３３８ 号新时代大酒店写字楼 ６０３ 室 联系电话：（０１０）６３５７４７５８ 传 真：（０１０）６３５７４７５７ 电子信箱：ｙａｎｇｑｉｏｎｇ６３＠ｈｏｔｍａｉｌ．ｃｏｍ （四）注册地址：甘肃省兰州市高新技术产业开发区科技街 ６６ 号 办公地址：甘肃省兰州市城关区平凉路 ３９６ 号银鑫大厦 ８Ｂ０２ 号 联系电话：（０９３１）８８１５６３８，８８１３０３８ 邮政编码：７３００３０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：ｗｗｗ．ｃｉｗｏ．ｃｏｍ （五）信息披露报刊：《上海证券报》 登载公司年度报告国际互联网网址：ｈｔｔｐ：ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三星石化 股票代码：６００７６４ （七）其他有关资料： 公司首次注册和变更注册登记日期、地点： １９９３ 年 １１ 月 １８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 １９９６ 年 １０ 月 ３０ 日 兰州市科技街 ６６ 号 １９９７ 年 ０５ 月 １８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 １９９８ 年 １２ 月 ２８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 １９９９ 年 １２ 月 ２８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 ２００３ 年 ０２ 月 １８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 企业法人营业执照注册号：６２００００１０５０３１７ 税务登记号码：国税甘字 ６２０１０１２２４３４４５０７ 公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所 会计师事务所办公地址：上海淮海中路 ３３３ 号瑞安广场 １２ 层 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）２００２ 年度会计数据（单位：人民币元） 利润总额 ５３，０５６，７４１ 净利润 ４１，９９０，０１７ 扣除非经常性损益后的净利润 ４２，００８，４６２ 主营业务利润 ６８，４９８，８２３ 其他业务利润 １８，４３８，６１５ 营业利润 ５３，５６９，７５５ 投资收益 －７６０，８６１ 补贴收入 ２６９，５４７ 营业外收支净额 －２１，７００ 经营活动产生的现金流量净额 １０３，３４５，２３２ 现金及现金等价物净增减额 ２６１，２７１，４２７ 注：扣除非经常性损益的项目和金额： 营业外收入 ０ 营业外支出 ２１，７００ （二） 公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年末 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 ６６９，２７２，２１２ ５０８，７２７，３４１ ５９５，４３１，３０５ 净利润 ４１，９９０，０１７ ３１，８０６，８０２ ５４，０１６，０９０ 总资产 ７７６，７７３，５７２ ５００，２５６，９２４ ５３０，０１８，０８８ 股东权益（不含少数股东权益） ４１７，４１８，５６９ ４２１，２２３，９６７ ４０１，５６５，３２４ 每股收益 ０．２２９ ０．１７４ ０．２９５ 每股净资产 ２．２７９ ２．２９９ ２．２７１ 调整后的每股净资产 ２．２３９ ２．２７６ ２．２６８ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．５６ ０．２５ ０．３４ 净资产收益率％ １０．０６ ７．５５ １２．９９ （三）报告期内股东权益变动情况表（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 １８３，１８１，６５８ ０ ０ １８３，１８１，６５８ 资本公积金 １３２，５９１，１４５ ０ ０ １３２，５９１，１４５ 盈余公积金 ２２，４８０，０２８ ４，１９９，００２ ０ ２６，６７９，０３０ 按比例提取 法定公益金 １０，５７８，９７８ ２，０９９，５０１ ０ １２，６７８，４７９ 按比例提取 未分配利润 ７２，３９２，１５８ ３５，６９１，５１４ ４５，７９５，４１５ ６２，２８８，２５７ 本年利润增加及分配 股东权益 ４２１，２２３，９６７ ４１，９９０，０１７ ４５，７９５，４１５ ４１７，４１８，５６９ 本年利润增加及分配 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 （数量单位：股） 本次 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 变动后 公积 其 配股 送股 金转 增发 小计 他 股 一、上市流通股份 １、 发起人股份 ９７，４０７，９２５ ９７，４０７，９２５ 其中： 国家持有股份 ９４，５１２，２２７ ９４，５１２，２２７ 境内法人持有股份 ２，８９５，６９８ ２，８９５，６９８ 境外法人持有股份 其他 ２、 募集法人股份 ２６，７８８，１０３ ２６，７８８，１０３ ３、 内部职工股 ４、 优先股或其他 未上市流通股份合计 １２４，１９６，０２８ １２４，１９６，０２８ 二、已上市流通股份 １、 人民币普通股 ２、 内上市的外资股 ３、 外上市的外资股 ４、 其他 已上市流通股份合计 ５８，９８５，６３０ ５８，９８５，６３０ 三、股份总数 １８３，１８１，６５８ １８３，１８１，６５８ （二）股票发行与上市情况 １、公司股票于 １９９６ 年上市，１９９９ 年至报告期内未发行股票及衍生证券； ２、报告期内公司股本尚无变动。 （三）股东情况介绍 １、报告期末股东总数为 １５１８３ 户。 ２、公司前 １０ 名股东持股情况 股 东 名 称 年末数 年初数 比例（％） 中国石油天然气股份有限公司（国有法人股） ９４，５１２，２２７ ９４，５１２，２２７ ５１．６０ 兰州天益特种润滑油脂厂（法人股份） ２３，０２３，６９６ ２３，０２３，６９６ １２．５７ 兰州事业（国有法人股） ２，８９５，６９８ ２，８９５，６９８ １．５８ 兰州市商业银行银炼支行（法人股份） ２，８９５，６９８ ２，８９５，６９８ １．５８ 深圳鑫科创投资发展有限公司（法人股份） ５６８，７０９ ５６８，７０９ ０．３１ 高胜萍（流通股份） ３１１，８００ ０ ０．１７ 甘肃海诚（法人股份） ３００，０００ ３００，０００ ０．１６ 国服贸易（流通股份） ２８７，５００ ２８７，５００ ０．１６ 李美香（流通股份） ２４８，０８１ ０ ０．１３ 李东英（流通股份） ２４５，１１０ ０ ０．１３ 注：（１）公司未知流通股股东是否存在关联关系； （２）持有公司 ５％以上的股东所持股份在报告期内没有变动、质押和冻结情况。 ３、公司控股股东情况介绍： 中国石油天然气股份有限公司是本公司第一大股东，持股数占公司总股本的 ５１．６％，注册资本 １，６００ 亿元。公司于 １９９９ 年 １１ 月 ５ 日成立，法定代表人马富才先生。 经营范围：主营陆上石油、天然气勘查、生产、销售；炼油、石油化工、化工产 品的生产、销售；石油天然气管道运营。 ４、兰州天益特种润滑油脂厂持有本公司 １２％的法人股，注册资本 ２００ 万元。该公 司于 １９９２ 年 ２ 月成立，法定代表人刘宗福先生。 经营范围：主营特种润滑油油脂的生产加工及销售；兼营机械、仪表、阀门配件 的研制与修理。 注： （１）２００２ 年 ７ 月 １２ 日公司第一大股东中国石油天然气股份有限公司（简称：中 国石油）与中国电子信息产业集团公司（简称：中国电子）签订了《股份转让协议》。中 国石油将其持有的 ９４，５１２，２２７ 国有法人股全部转让给中国电子，即转让股份占公司总 股本的 ５１．６％。公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日召开了临时股东大会，审议并通过了关于资 产置换、公司章程修改、选举更换公司董事、监事和独立董事等议案。２００２ 年 ９ 月 ２６ 日公司召开了第三届十三次董事会，审议并通过了选举董事长、副董事长，聘任总经 理、副总经理、财务负责人和董事会秘书。详细情况请参见 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日、２００２ 年 ９ 月 ２０、２７、２８ 日《上海证券报》公告。 （２）公司在 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日获得中国证券会的要约收购豁免批文。２００３ 年 １ 月 ２４ 日中国石油与中国电子完成股权过户手续。２００３ 年 ２ 月 ２８ 日公司完成了经营范 围的变更。所以公司 ２００２ 年度的财务报表中仍然反映其所拥有的石化类经营状况。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况 年初 年末 增减 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止期 持股数 持股数 变动情况 单 昶 董事长 男 ４３ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 周国勋 副董事长 男 ５７ ２００２．９－２００５．９ ６，７７５ ６，７７５ ０ 熊克力 董事 男 ３５ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 钱 峰 董事 男 ３９ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 郭 峰 董事、副总经理 男 ３９ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 马雅琳 董事 女 ３９ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 韩永杰 董事 男 ５１ ２００２．９－２００５．９ １８，８２１ １８，８２１ ０ 贾利民 独立董事 男 ３９ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 郁洪良 独立董事 男 ４８ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 殷克俊 监事会主席 男 ５３ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 陈月民 监事会副主席 男 ５６ ２００２．９－２００５．９ １２，６４８ １２，６４８ ０ 李秉钧 监事 男 ６１ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 张志健 监事 男 ６６ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 徐元德 监事 男 ３９ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 杨 琼 董事会秘书 女 ３９ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 倪剑云 总经理 男 ４６ ２００２．９－２００５．９０ ０ ０ 副总经理兼财 ０ ０ ０ 郭 伟 男 ３４ ２００２．９－２００５．９ 务负责人 （二）年度报酬情况 １、２００２ 年公司现任董事、监事、高级管理人员共有 ５ 名在公司领取报酬，年度 报酬总额为 １９．６ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 １４．７ 万元。 ２、年度报酬总额在 ２－３ 万元之间的董事、监事、高级管理人员有 ３ 人；在 ３－５ 万元之间的有 １ 人；在 ６ 万元以上的有 １ 人。 ３、报告期内公司聘请的独立董事贾利民先生、郁洪良先生未在公司领取报酬。 ４、现任公司董事单昶先生、周国勋先生、郭峰先生、熊克力先生、马雅琳女士 和钱峰先生，公司监事殷克俊先生、陈月民先生、张志健先生、李秉钧先生未在公司 领取报酬。 （三） 报告期内董事、监事及高管人员离任情况 １、 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日公司召开了临时股东大会，选举了新一届董事、监事和独立 董事。 选举单昶先生、周国勋先生、韩永杰先生、郭峰先生、熊克力先生、马雅琳女 士和钱峰先生为新一届董事会成员，许国华女士、夏荣安先生、蒋尚军先生、李申平 先生、姜怄先生、崔俊义先生、刘宗福先生、郭晓华女士、牛文军先生不再担任公司 董事； 选举郁洪良先生、贾利民先生为新一届独立董事，郭耀曾先生、任正元先生不 再担任公司独立董事； 选举殷克俊先生、陈月民先生、张志健先生、李秉钧先生、徐元德先生为新一 届监事会成员，孙立先生、唐文奎先生、李进国先生不再担任公司监事。 ２、聘任和解聘公司高管人员： ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日公司召开的第三届十三次董事会聘任了公司总经理倪剑云先 生、副总经理郭峰先生、副总经理兼财务负责人郭伟先生和董事会秘书杨琼女士为新 一届高管人员，原总经理韩永杰先生、副总经理郭晓华女士、牛文军先生、董事会秘 书王淳女士不再担任其原有职务。 ３、公司员工情况 ２００２ 年公司有员工 ３１５ 人。员工构成：现有退休职工 ３８ 人，生产人员 ２５８ 人， 销售人员 ２０ 人，技术人员 ５６ 人，财务人员 ８ 人，行政人员 １０ 人。其中：硕士研究生 ２ 人，大学本科 ４０ 人，大专学历 ８０ 人。 五、 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司上市以来严格按照《证券法》、《公司法》和中国证监会有关法律、法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等规章制度，这些规则符合《上市公司治理准则》的要求。公司 与控股股东做到了人员、资产、财务、机构、业务的分开，实行独立核算、独立承担 责任和风险； （二）根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上 市公司治理准则》的要求，公司在 ２００２ 年 ３ 月份聘请了 ２ 名独立董事； （三）公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均未在控股股东单位担 任职务。 六、 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （一） 公司于 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日在《上海证券报》上刊登了召开 ２００１ 年度股东大会 通知公告，２００２ 年 ４ 月 ２１ 日股东大会在兰炼职工之家会议厅按期召开。董事长周国 勋先生主持会议，公司董事、监事及高管人员出席了会议。甘肃经天律师事务所律师 到会并出具了法律意见书。股东大会到会股东 ６３ 名，代表股份 １２１，１９５，７７７ 股，占公 司总股本 １８，３１８．１６５８ 万股的 ６６．１６％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 大会审议并通过了以下决议： 公司 ２００１ 年度董事会报告、监事会报告、年度报告、年度财务报告、２００１ 年度 利润分配及 ２００２ 年利润分配政策议案、２００１ 年中期已计提减值准备坏帐处理报废资 产议案、公司 ２００１ 年中期计提减值准备处理坏帐损失的议案、关于提名独立董事议案、 关于变更会计师事务所议案、关于修改公司章程的议案、关于制订股东大会议事规则 的议案。 公司 ２００１ 年度股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２１ 日《上海证券报》。２００１ 年度利润分配方案经股东大会审议通过后已于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日公告并按期执行。 （二） 公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日在《上海证券报》刊登了召开 ２００２ 年临时股东大会 通知公告，２００２ 年 ９ 月 ２６ 日股东大会在兰炼职工之家会议厅按期召开。董事长周国 勋先生主持会议，全体董事、监事出席了会议。甘肃经天律师事务所律师到会并出具 了法律意见书。本次股东大会出席会议股东或其代理人共 １６ 人，所持股份为 １２４，３５２，０２８ 股，占公司总股本的 ６７．８８％，符合法定比例。大会审议并通过了以下决 议： １、 关于资产置换的议案：同意公司以拥有的部分石化类资产与北京埃迪恩电信系统 有限公司拥有的智能光平台业务的资产进行置换； ２、 关于修改公司章程的议案：增加公司经营范围、更换法人、减少董事人数； ３、 关于选举更换董事的议案； ４、 关于选举更换独立董事的议案； ５、 关于选举更换监事的议案。 七、 董事会报告 （一） 经营情况 １、公司主营业务范围及经营状况 （１）公司属石化行业，主营业务是石油化工产品的生产与销售。公司主营产品有沥青、 石蜡、润滑油、合成油、白油、油品添加剂等。其产品 ２００２ 年通过了 ＧＢ／ＴＩ９００１－ ２０００ｉｄｔＩＳＯ９００１：２０００ 标准换版审核。 （２）公司主要产品及市场占有率介绍 沥青的生产能力 ５０ 万吨／年，２００２ 年销售收入 ５１，２４２ 万元，销售成本 ４６，３７６ 万元，毛利率 ９．５０％。产销量约占全国的 ７％。在三大石油集团中，本公司沥青产销 量约为 ８．８％。石蜡生产能力 ３ 万吨／年，产销量与去年同期持平。 ２、 主要控股子公司的经营情况及业绩 兰州思达特种石化产品有限责任公司是公司的主要控股子公司。主营沥青、石蜡 新产品的开发、生产与销售，注册资本 ６，０６３ 万元。２００２ 年总资产为 １２，２７５ 万元， 实现净利润 ６１５ 万元。 ３、 公司主要供应商、客户情况 公司主营产品沥青、石蜡等原材料采购主要来自中国石油天然气股份公司兰州石 化分公司，占公司年度采购总额的 ９７．９８％。２００２ 年公司前五名客户销售额合计占公 司销售总额的 ２３．５４％。 ４、 经营中出现的问题与困难及解决方案 公司主营产品沥青、石蜡等原料完全依赖于中国石油天然气股份有限公司兰州石 化分公司，该公司的原油结构对公司沥青生产及产品质量有一定影响。石化市场入世 后竞争会越加激烈。为保持盈利水平并有所提升，公司努力保证沥青产品的质量稳定， 并不断开发沥青新产品，用高质量的产品和良好的信誉争取市场。 ５、 ２００２ 年公司盈利完成情况 ２００２ 年公司共生产石化产品 ４６．８５ 万吨，销售石化类产品 ４７．８２ 万吨，实现主 营业务收入 ６６，９２７ 万元，实现主营业务利润 ６，８４９ 万元，其中主导产品沥青、石蜡销 售收入占主营业务收入的 ９１．６３％，占主营业务利润的 ８３．１７％。 （二） 公司投资情况 １、报告期内公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期内的情况； ２、公司无重大投资项目。 （三） 报告期内财务状况及经营成果（单位：万元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减变动％ 形成原因 总资产 ７７，６７７ ５０，０２５ ５５．３ 流动负债增加 股东权益 ４１，７４２ ４２，１２２ －０．９ 本期利润分配 主营业务利润 ６，８５０ ６，４５７ ６．１ 主营收入增加 净利润 ４，１９９ ３，１８１ ３２．０ 其他业务利润增加 （四） 普华永道中天会计师事务所对公司报告期财务审计后出具了无保留意见的审计 报告。 （五） 新年度的经营计划 在完成中国石油与中国电子股权转让、产权过户后，公司 ２００３ 年度的主营业务 将从原来单一的石化类产业，逐步转向光通信设备研发、生产及系统集成的通信类产 业。企业转型后主要经营基础网络产品，逐渐发展为在光通信领域内具有领先地位的 基础通信产品供应商和网络运营服务商，以迎合我国信息产业发展趋势，努力取得较 好的社会效益和较高的经济效益，服务社会，回报投资者。 １、２００３ 年主要经营模式： （１）向国内运营商提供智能网络解决方案，并以其拥有的高端交换产品的特点， 开发提供各种边缘的网络产品及为运营商提供完整的电信解决方案。 （２）以低成本建设面向将来的智能通信网络，以更好的安全性、可靠性和抗毁 性提供智能化通信服务，以简单的网络管理和维护、灵活的组网方式和强大的业务支 持，提供新的网络运营模式。 ２、公司经营方向： 以智能网络技术为核心，提供基础网络产品和完整的智能网技术解决方案。２００３ 年公司经营将以设备销售和提供技术方案为主，并将逐步引入和扩大网络增值运营及 网络技术服务业务，使之有长期稳定的收入。 ３、市场开发 （１）加强与中国电信、中国网通、中国移动、中国铁通和广电等运营商的联系， 积极开发市场，并将其纳入公司的新业务； （２）开展工程服务方面的业务。进一步加强工程服务队伍的建设，继续加强对 潜在市场进行调查、研究，捕捉新的业务； （３）对金融物流、电子政务、教育等方面提供相关硬件设备、管理软件全方位需 求和解决方案，为推进公司的经营发展提供更为广阔的空间； （４）与相关单位合作开发项目监管信息系统，将相关软件推广到全国各地的工程 建设项目中。 （六） 董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共召开了八次会议： １、２００２ 年 １ 月 ３０ 日公司召开了第三届七次董事会，会议审议并通过了以下决 议： （１）公司 ２００１ 年总经理工作报告； （２）公司 ２００１ 年董事会工作报告； （３）公司 ２００１ 年度财务报告； （４）公司 ２００１ 年年度报告； （５）公司 ２００１ 年度利润分配及 ２００２ 年利润分配政策议案： （６）同意公司投资 ２０００ 万元对第二套催化剂微球装置进行扩能改造，以提高 公司的资产租赁收入； （７）关于中期计提减值准备处理已报废资产的议案； （８）关于计提减值准备处理坏帐损失的议案； （９）公司继续聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案； （１０）关于 ２００１ 年度股东大会召开的议案； （１１）公司章程修改的议案； （１２）公司股东大会议事规则； （１３）董事会议事规则。 ２、２００２ 年 ３ 月 ２２ 日召开了第三届八次董事会，会议审议并通过： （１）同意将公司监事会关于提名郭耀曾先生、任正元先生为公司独立董事候选 人的提案，提交 ２００１ 年度股东大会审议； （２）关于变更会计师事务所的提案 根据公司第一大股东（中国石油天然气股份有限公司）统一审计的要求，建议 公司聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司 ２００２ 年的财务审计机构，并提交 ２００１ 年度股东大会审议。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日召开了第三届九次董事会，会议审议并通过了公司 ２００２ 年 一季度报告。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２０ 日召开了第三届十次董事会，会议审议并通过了公司建立现 代企业制度自查报告。 ５、２００２ 年 ７ 月 ２９ 日公司召开了第三届十一次董事会，会议审议并通过： （１）２００２ 年半年度报告； （２）通过了“关于使用已计提坏帐准备处理坏帐损失”的议案：同意通过已计 提坏帐准备处理青海交通物资公司等 ２６ 家单位确实无法收回款项共计 ５，５８４，４８４．９７ 元坏帐损失。 ６、２００２ 年 ８ 月 ２３ 日公司召开了第三届十二次董事会，会议审议并通过： （１）关于资产置换的议案； （２）关于修改公司章程的议案； （３）关于选举更换公司董事的议案； （４）关于选举和更换公司独立董事的议案； （５）关于召开 ２００２ 年临时股东大会的议案。 ７、２００２ 年 ９ 月 ２６ 日公司召开了第三届十三次董事会，会议审议并通过： （１）选举单昶先生为公司董事长，周国勋先生为公司副董事长； （２）聘任倪剑云先生为公司总经理； （３）聘任郭峰先生为公司副总经理，郭伟先生为公司副总经理、财务负责人； （４）聘任杨琼女士为公司董事会秘书。 ８、２００２ 年 １０ 月 １３ 日公司召开了第三届十四次董事会，会议审议并通过了 ２００２ 年公司三季度报告。 （七） 股东大会决议执行情况 １、２００２ 年 ４ 月 ２０ 日公司召开了 ２００１ 年度股东大会，会议审议并通过了公司 ２００１ 年度董事会报告、监事会报告、年度报告、年度财务报告、２００１ 年度利润分配及 ２００２ 年利润分配政策提案、２００１ 年中期已计提减值准备坏帐处理报废资产提案、公司 ２００１ 年中期计提减值准备处理坏帐损失的提案、关于提名独立董事提案、关于变更会计师 事务所提案、关于修改公司章程的提案、关于制订股东大会议事规则的提案。 ２、２００２ 年 ９ 月 ２６ 日公司召开了临时股东大会，会议审议并通过了关于资产置 换、修改公司章程、选举更换公司董事、监事和独立董事的议案。 以上会议审议的各项议案程序符合法律、法规政策规定要求。 （八） ２００２ 年利润分配情况 经普华永道中天会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告：公司 ２００２ 年 度实现净利润 ４１，９９０，０１７ 元，提取法定盈余公积金 ４，１９９，００２ 元，提取法定公益金 ２，０９９，５０１ 元，加 ２００１ 年度末未分配利润 ７２，３９２，１５８ 元，本年度实际可供股东分配 利润为 １０８，０８３，６７２ 元。 建议以 ２００２ 年末 １８３，１８１，６５８ 股为基数，甘肃三星石化（集团）股份有限公司实 施 2002 年度利润分配预案为：以公司 2002 年末 183,181,658 股为基数，每 10 股送 3 股转增 5 股派 2.5 元现金（含税），共需支付现金股利 45,795,415 元人民币。 （九） 信息披露和培训工作 公司按照政策法规规定，制订了《公司信息披露规则》，公司参加了上交所、兰州 特派办组织的公司董事和高管人员的培训，新任职的公司董事会秘书杨琼经培训考取 了董秘资格证书，公司董事钱峰先生经培训考取了董事资格证书。 （十） 其他披露事项 公司信息披露报刊为《上海证券报》。 八、 监事会报告 （一） 报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司共召开了四次监事会，列席了四次董事会，出席了二次股东大会。 １、召开了四次监事会 （１）２００２ 年 １ 月 ３０ 日召开了三届七次监事会。会议由孙立先生主持。会议审 议并通过了 ２００１ 年度监事会工作报告、公司 ２００１ 年度报告、财务报告及监事会议事 规则。 （２）２００２ 年 ３ 月 ２１ 日召开了三届八次监事会。会议由陈月民先生主持。会议 审议并通过了公司独立董事侯选人郭耀曾先生和任正元先生的提名。 （３）２００２ 年 ９ 月 ２６ 日召开了三届九次监事会。会议由陈月民先生主持。会议 表决通过了殷克俊先生任监事会主席、陈月民先生任监事会副主席及张志健先生、李 秉钧先生、徐元德先生担任监事的决议。 （４）２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开了三届十次监事会。会议由殷克俊先生主持。会议 审议并通过了公司 ２００２ 年三季度报告。 ２、 列席了四次公司董事会 （１）２００２ 年 ４ 月 ２４ 日列席参加了公司三届九次董事会。会议审议并通过了公 司 ２００２ 年一季度报告。 （２）２００２ 年 ７ 月 ２９ 日列席参加了公司三届十次董事会。会议审议并通过了 ２００２ 年中期工作报告。 （３）２００２ 年 ９ 月 ２６ 日列席参加了公司三届十一次董事会。会议审议并通过了 公司董事长、副董事长、董事会秘书和公司总经理、副经理兼财务负责人提名的议案。 （４）２００２ 年 １０ 月 ２８ 日列席参加了公司三届十二次董事会，会议审议并通过了 ２００２ 年三季度报告。 ３、出席了两次公司股东大会 （１） ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日出席了公司 ２００１ 年度股东大会。会议表决通过了 ２００１ 年度董事会、监事会、财务和公司年度报告；审议并通过了《公司章程修改议案》及 《股东大会议事规则》。 （２） ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日出席了公司召开的临时股东大会。会议审议并通过了公 司《资产置换的议案》 、《公司章程修改的议案》 、《更换董事、独立董事、监事的议案》 。 （二）监事会对 ２００２ 年度有关事项的独立意见 监事会认为本公司在依法运作、财务管理、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产和关联交易等方面程序合法，各项表决程序均符合规定要求。 九、 重要事项 （一） 公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 关于报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项见本报告第 ６ 页。 （三） 报告期内重大关联交易事项： １、中国石油股份有限公司兰州石化分公司是公司的主要关联交易方。２００２ 年公 司采购化工原材料交易额 ５２，２７２ 万元，占关联交易总额的 ９７．９８％。关联交易一直按 照公平、公正的原则进行，根据国际原油价格、原料价格每月调整一次，没有非正常 交易情况。兰州石化分公司是公司沥青、石蜡等化工原材料采购的唯一和主要关联方， 关联交易将一直存在。 ２、公司与关联方无债权、债务及担保等事项。 ３、公司无其他重大关联交易。 （四） 重大合同及其履行情况 １、资产租赁：公司两套微球催化剂装置继续与中国石油天然气有限公司兰州石化 分公司催化剂厂签订资产租赁合同。２００２ 年租赁资产价值 １５，８４６ 万元，租赁收入 ２，８００ 万元。 ２、报告期内无重大担保事项。 （五） 公司或持股 ５％以上股东在报告期内无承诺事项。 （六） 公司 ２００２ 年聘请普华永道中天会计师事务所为公司财务审计机构：２００２ 年支 付年度财务审计费 ４６．８ 万元（不含营业税），审计期间的食宿费用和差旅费用由公司 承担。 （七） 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会的稽查、批评和证券 交易所的公开遣责。 （八） 公司在报告期内未发生规定应披露而未披露的重大事件。 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 ？ 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 内容 页码 审计报告 1 母公司及合并资产负债表 2-3 母公司及合并利润表 4 母公司及合并利润分配表 5 母公司及合并现金流量表 6-7 会计报表附注 8 - 38 普华永道中天会计师事务所有限公司 中华人民共和国 上海 ２０００２１ 淮海中路 ３３３ 号 审计报告 瑞安广场 １２ 楼 电话 ＋８６ （２１） ６３８６ ３３８８ 传真 ＋８６ （２１） ６３８６ ３３００ 普华永道审字 (2003)第 1296 号 甘肃三星石化(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团（包括贵公司及合并子公司） 2002 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表和 2002 年度的母公司及合 并利润表、母公司及合并利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国《企业 会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公 司和贵集团 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 李丹 2003 年 4 月 23 日 注册会计师 谢褰 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （一） 公司简介 甘肃三星石化（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是于 1993 年 11 月 18 日采用定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于 1996 年向社会公 众公开发行人民币普通股，并于同年在上海证券交易所挂牌上市交易。 于 2002 年 12 月 31 日，本公司控股股东为中国石油天然气股份有限公司（以 下简称“中国石油”）。中国石油持有本公司股份共计 94,512,227 股，占本公 司全部股份的 51.6%。 根据中国石油与中国电子信息产业集团公司（以下简称“中国电子”）于 2002 年 7 月 12 日签定的股权转让协议，中国石油将其持有本公司全部股份转让予 中国电子，转让总价款为人民币 276,448,264 元。该股权转让事宜于 2002 年 7 月 25 日获财政部（2002）308 号文批准，并于 2002 年 12 月 30 日获中国证券 监督管理委员会证监函（2002）325 号文批准豁免中国电子全面要约收购义务。 相关股权变更及过户手续已于 2003 年 1 月 24 日完成。 根据本公司与中国电子所控制的北京埃迪恩电信系统有限公司（以下简称“埃迪恩”）于 2002 年 8 月 23 日签署的资产置换协议，本公司计划将其拥有部分的石化类流动资产， 长期投资，固定资产和无形资产及相关负债与埃迪恩所拥有的智能光交换平台业务资产进 行置换（附注九）。资产置换已于 2002 年 8 月 23 日获董事会会议审议通过，并于 2002 年 9 月 26 日获本公司的临时股东大会批准。于本报告日，相关资产置换尚未交割。 本公司与纳入合并范围的子公司（以下合称“本集团”）的主要经营范围为生 产及销售石油化工产品。由于上述资产置换本公司主营业务从 2003 年将会增 加光通信行业，开展智能光交换平台业务。 （二） 会计政策和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》 、《企业会计制 度》及相关规定编制。 (2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 -8- 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （二） 会计政策和合并会计报表的编制方法(续) (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。除特别注明外，资产于取得时按照实际成本入账； 如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于 资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日 基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期损益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金 等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动 风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及 现金等价物。 (7) 短期投资 短期投资指委托管理资产。短期投资以成本计价，委托管理资产收益于收到时 确认，并计入损益。期末如有迹象表明，委托管理资产成本高于预计可收回金 额的，按其差额计提减值准备。 (8) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 -9- 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （二） 会计政策和合并会计报表的编制方法(续) (8) 应收款项及坏账准备（续） 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困 难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备。对于其余的应收 款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 1 年以内 0% 1-2 年以内 5% 2-3 年以内 10% 3-4 年以内 30% 4-5 年以内 50% 5 年以上 80% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资 不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 (9) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。存货于取得时按 实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品 在领用时采用一次摊销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成 品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的 所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可 变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过 程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相 关税金后的金额确定。 - 10 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （二） 会计政策和合并会计报表的编制方法(续) (10) 长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价 值加上相关税费入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资 本总额的 20%或 20%以上、或虽投资不足 20%但对其财务和经营决策有重大 影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本 总额 20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总 额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核 算。 采用权益法核算的子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资 本，或虽拥有其 50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能 据此从其经营活动中获取利益的被投资单位。 (11) 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在 1 年 以上且单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋、建筑物、与生产经营有关的设 备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行 评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年 限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资 产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 - 11 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （二） 会计政策和合并会计报表的编制方法(续) (11) 固定资产计价和折旧（续） 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 年 4% 2.4% 通用设备 18 年 4% 5.33% 专用设备 14 年 4% 6.86% 运输工具 12 年 4% 8.00% (12) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成 本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用， 还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建 工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 (13) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用等借款费用，在资产支出及借 款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开 始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化， 以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与专项 借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内， 确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 - 12 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （二） 会计政策和合并会计报表的编制方法(续) 无形资产计价和摊销 (14) 无形资产为本公司发起人以支付出让金方式取得并以相同价值折价入股注入本公司的土 地使用权。土地使用权采用直线法在受益期 50 年内摊销。 (15) 资产减值 除短期投资、应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中 说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超 过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若 该单项资产的账面价 值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售 净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该 项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用 和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据 重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 (16) 职工社会保障 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、住房 公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其它重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的 基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费 用。 - 13 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （二） 会计政策和合并会计报表的编制方法(续) (17) 收入确认 产品销售收入在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对 该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的 收入和成本能够可靠计量时确认。销售折让在实际发生时冲减当期收入。 利息收入按存款存期和实际利率计算确认。 补贴收入于实际收到时确认。 经营租赁收入采用直线法将租金在租赁期内确认。 (18) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 合并会计报表的编制方法 (19) 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财 政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编 制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、 利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有 重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并 会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本 集团所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异 对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂 行规定》，本公司对于准备近期售出或注销的子公司未予合并（见附注四）。 - 14 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （三） 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 销售产品，按应纳税销售额的 17%扣除 当期允计抵扣的进项税后的余额 营业税 5% 租赁收入 本公司及纳入合并范围的子公司兰州思达特种石化产品有限公司为兰州高新 技术产业开发区内的高新技术企业，按兰州市国家税务局高新技术产业开发区 分局兰国税高新发字第(1995)38 号文件之规定，本公司及子公司兰州思达特 种石化产品有限公司从 1995 年开始减按应纳税所得额的 15%计缴企业所得 税。 - 15 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （四） 控股子公司 注册及 本公司所占权益 是否 被投资单位名称 经营期限 实收资本 金额 比例 合并 兰州思达特种石化产品有限公司（“思达”） 自 1998 年 2 月 26 日起 20 年 6,063 万元 4,244 万元 是 70% 兰州辰光电子有限公司（“辰光电子”） 自 1992 年 6 月 1 日起 10 年 70 万元 35 万元 否 50% 兰州三星网络有限责任公司（“三星网络”） 自 2000 年 3 月 15 日起 10 年 50 万元 26 万元 否 51% 深圳市鑫科创投资发展有限公司（“鑫科 自 2000 年 2 月 12 日起 15 年 1,000 万元 600 万元 否 创”） 60% 甘肃三星兴路沥青有限公司（“兴路沥青”） 自 2002 年 1 月 8 日起 30 年 800 万元 560 万元 否 70% 西安星润石化有限公司（“星润石化”） 自 2001 年 11 月 10 日起 20 年 180 万元 162 万元 否 90% 兰州新太克通讯设备有限公司（“新太克”） 自 1994 年 3 月 30 日起 10 年 20 万美元 10 万美元 否 50% 除思达纳入合并范围，其他控股子公司由于准备近期售出或注销而未纳入合并 范围。 辰光电子于 2002 年 5 月 31 日经营期限已到期，相关注销工作正在办理中。 根据本公司于埃迪恩签署的资产置换协议（见附注一），本公司对兴路沥青 70%的股权投资、对星润石化 90%的股权投资及对思达 20%的股权投资将用 以与埃迪恩拥有的智能平台业务资产进行置换。 经本公司董事会批准，本公司拟于 2003 年关闭新太克及三星网络，并拟转让 于鑫科创 60%的股权。 未纳入合并范围控股子公司的资产合计人民币 20,387,461 元，负债合计人民 币 5,516,982 元，净资产人民币 14,870,479 元，本年净亏损人民币 1,745,878 元，累计净亏损人民币 5,545,423 元。 - 16 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 3,697 1,326 银行存款 306,885,090 45,616,034 其他货币资金 34,448,311 - 合计 341,337,098 45,617,360 本集团 2002 年 12 月 31 日银行存款中包括人民币 200,000,000 元于 2003 年 1 月已用于偿还短期银行借款（见附注五（11 ））。 其他货币资金包括存放于投标保证金账户的银行存款人民币 3,213,008 元及 存放于承兑汇票保证金账户的银行存款人民币 31,235,303 元。投标合同于 2003 年 3 月到期，存放于投标保证金账户的存款于投标合同到期前不能作其 它用途使用。存放于承兑汇票保证金账户的存款于承兑汇票到期日 2003 年 5 月 26 日前不能作其他用途使用。 列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 货币资金 341,337,098 45,617,360 减：保证金存款 (34,448,311) - 现金及现金等价物 306,888,787 45,617,360 2 短期投资 短期投资指本公司 2001 年 3 月委托子公司鑫科创进行资产管理的货币资金。 鑫科创对该委托管理资产的运作范围为证券市场的股票买卖、基金买卖、国 债买卖及产权市场的股权投资等。委托管理期限为 1 年。委托管理资产本金 已于 2002 年 4 月收回。 - 17 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 3 应收票据 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 - 2,000,000 银行承兑汇票 23,107,732 12,730,000 23,107,732 14,730,000 应收票据无贴现或抵押。 4 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 45,886,714 75,478,050 减：坏账准备 (1,234,990) (2,853,560) 44,651,724 72,624,490 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 账龄 － 1 年以内 31,646,148 69% - 35,034,377 46% - 1-2 年 4,120,497 9% (206,025) 25,022,268 33% (1,251,113) 2-3 年 10,035,272 22% (1,003,527) 15,119,876 21% (1,511,988) 3 年以上 84,797 - (25,438) 301,529 - (90,459) 45,886,714 100% (1,234,990) 75,478,050 100% (2,853,560) - 18 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 4 应收账款及其他应收款（续） (1) 应收账款（续） 于 2002 年度，本集团经董事会批准，冲销了无法收回的应收账款共计人民币 5,584,485 元。 截止 2002 年 12 月 31 日，除应收中国石油款项人民币 1,004,781 元（2001 年：无）（附注七（6）），本集团应收账款中无其他持公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东欠款。 年末本集团应收账款前五名金额合计为人民币 26,329,934 元，占应收账款总 额的 57%。 (2) 其它应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其它应收款 68,766,594 14,211,046 减：坏账准备 (1,955,887) (2,255,887) 66,810,707 11,955,159 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 账龄 － 1 年以内 60,152,123 87% - 2,936,571 21% - 1-2 年 - - - 441,553 3% - 2-3 年 441,553 1% - 8,003,938 56% (800,393) 3 年以上 8,172,918 12% (1,955,887) 2,828,984 20% (1,455,494) 68,766,594 100% (1,955,887) 14,211,046 100% (2,255,887) - 19 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 4 应收账款及其他应收款（续） (2) 其它应收款（续） 于 2002 年 12 月 31 日其它应收款中包括本公司 2000 年以前投资于精炼蓖麻 油项目的资金共计人民币 4,865,618 元。本公司已于 2003 年年初将该资产权 益按账面余额转让给第三方公司。 于 2002 年 12 月 31 日，其它应收款中包括应收埃迪恩款项共计人民币 43,499,758 元，该款项账龄在 3 个月以内，无抵押，不计息，且无固定偿还 期限。该应收主要为委托支付购货款。 于 2002 年 12 月 31 日，其他应收款中包括本公司应收辰光电子款项人民币 3,000,000 元，而该款项由辰光电子转借给兰州辰光房地产开发有限公司（辰 光电子外方股东的全资子公司），用于房地产项目开发流动资金。根据本公司 与辰光电子签署的资金有偿占用协议，该款项按银行同期利率计息。该应收款 项账龄已超过 3 年。根据辰光电子与兰州辰光房地产开发有限公司签署的用款 协议及以上的资金有偿占用协议，兰州辰光房地产开发有限公司将用房屋租赁 收入清偿该款项。鉴于上述安排，本公司未就上述应收款项计提任何坏账准备。 截至 2002 年 12 月 31 日，除应收中国石油兰州石化公司催化剂厂固定资产租 赁费人民币 13,143,566 元（2001 年：无）（附注七（6）），本集团其他应收 款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 年末本集团其他应收款前五名金额合计为人民币 54,329,064 元，占其他应收 款总额的 79%。 5 预付账款 本集团 2002 年 12 月 31 日及 2001 年 12 月 31 日预付账款全部为 1 年以内的 款项，主要包括预付本公司最大股东中国石油的原料款等人民币 26,222,202 元（2001 年：人民币 9,348,626 元）（附注七（6））。除此之外，预付账款无 预付其他持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 - 20 - 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 6 存货 2001 年 2002 年 12 月 31 日 本年转回 12 月 31 日 成本 原材料 42,045,558 21,852,416 产成品 16,075,564 845,291 低值易耗品及包装物 1,845,740 709,623 59,966,862 23,407,330 存货跌价准备 原材料 (185,501) 185,501 - 产成品 (2,562,305) 2,562,305 - (2,747,806) 2,747,806 - 存货净值 57,219,056 23,407,330 7 长期股权投资 子公司名称 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 未合并子公司 辰光电子 425,950 - (20,162) 405,788 三星网络 241,443 - (11,545) 229,898 鑫科创 3,941,553 - (696,592) 3,244,961 兴路沥青 5,600,000 - (66,557) 5,533,443 星润石化 1,620,000 - (1,620,000) - 新太克 610,000 213,500 - 823,500 12,438,946 213,500 (2,414,856) 10,237,590 本公司于 2002 年度收回在星润石化的投资成本共计人民币 1,500,000 元，并 已相应冲抵长期投资。 本集团长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 - 21 - （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 8 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 95,413,275 144,585,131 89,415,136 5,338,648 334,752,190 重分类 - 323,229 (1,055,549) 732,320 - 本年增加 - 5,928,709 - 815,773 6,744,482 在建工程转入 - 16,174,401 - - 16,174,401 2002 年 12 月 31 日 95,413,275 167,011,470 88,359,587 6,886,741 357,671,073 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 (26,268,460) (38,814,777) (22,959,606) (2,296,600) (90,339,443) 重分类 3,928,937 (3,634,983) (103,515) (190,439) - 本年计提 (1,090,763) (8,589,450) (7,821,475) (386,386) (17,888,074) 2002 年 12 月 31 日 (23,430,286) (51,039,210) (30,884,596) (2,873,425) (108,227,517) 净值 2002 年 12 月 31 日 71,982,989 115,972,260 57,474,991 4,013,316 249,443,556 2001 年 12 月 31 日 69,144,815 105,770,354 66,455,530 3,042,048 244,412,747 减值准备 2002 年 1 月 1 日 (2,449,525) (410,638) (8,753,548) (207,895) (11,821,606) 重分类 862,828 (8,616,814) 7,758,852 (4,866) - 2002 年 12 月 31 日 (1,586,697) (9,027,452) (994,696) (212,761) (11,821,606) 净额 2002 年 12 月 31 日 70,396,292 106,944,808 56,480,295 3,800,555 237,621,950 2001 年 12 月 3１ 日 66,695,290 105,359,716 57,701,982 2,834,153 232,591,141 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 8 固定资产及累计折旧（续） 依据本公司与兰州石化公司催化剂厂的资产租赁协议，本公司将原值为人民币 158,468,635 元的催化剂微球生产装置包括房屋、通用设备及专用设备等租赁 予兰州石化公司催化剂厂。根据该协议，其租金按催化剂厂经济效益修订。由 于催化剂厂 2002 年经济效益增长，所以租金也相对增加。2002 年度租金为 人民币 28,000,000 元（2001 年：人民币 17,574,964 元）。 于 2002 年 12 月 31 日，本集团已提足折旧尚在继续使用的固定资产账面价值 共计约人民币 21,580,428 元（2001 年：人民币 20,215,929 元）。 9 在建工程 2002 年 本年转入 2002 年 工程名称 预算数 1月1日 本年增加 固定资产 12 月 31 日 石蜡冷冻机改造工程 2,800,000 2,755,377 - (2,755,377) - 改性沥青项目 8,500,000 4,025,892 5,601,765 (9,627,657) - 储运厂过磅房改造 1,300,000 - 650,000 (650,000) - 石蜡技术改造 700,000 - 594,800 - 594,800 催化剂微球技术改造 - 146,000 100,000 (246,000) - 合成油技术改造 2,200,000 1,067,418 1,827,949 (2,895,367) - 15,500,000 7,994,687 8,774,514 (16,174,401) 594,800 所有上述在建工程资金来源为自筹资金。 于 2002 年 12 月 31 日，尚未完工的在建工程石蜡技术改造工程投入占预算的 85%。年末在建工程并没有资本化利息。 23 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 10 无形资产 2002 年 2002 年 原始金额 累计摊销额 1月1日 本年摊销 12 月 31 日 土地使用权 2,185,307 (537,993) 1,647,314 (32,780) 1,614,534 土地使用权为本公司发起人以支付出让金方式取得的土地使用权作价入股注 入本公司。土地使用权年限为自 1996 年 7 月 10 日起 50 年，剩余摊销年限为 43.6 年。 11 短期借款 本公司于 2002 年 12 月 31 日短期借款为人民币银行借款，无担保，无抵押， 借款年利率为 5.31%，且已于 2003 年 1 月提前偿还。 12 应付票据 本公司应付票据均为银行承兑汇票，承兑银行为中国民生银行北京广安门支 行，票据期限为自 2002 年 11 月 27 日至 2003 年 5 月 26 日 6 个月。 应付票据为本公司根据与埃迪恩签署的委托付款承诺函的有关购货合同款。 13 应付账款 应付账款主要为应付材料款，账龄均在 1 年以内。应付账款中无应付持有本公 司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 24 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 14 其它应付款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应付租车费 2,173,297 2,165,017 代付运费 3,343,650 4,285,919 代扣工会经费及职工教育经费 260,545 257,784 其它 1,149,245 1,026,037 合计 6,926,737 7,734,757 所有其他应付款账龄均在 1 年以内。 应付租车费及代付运费共合人民币 5,516,947 元（2001 年:人民币 6,450,936 元）均为应付中国石油兰州分公司的款项（附注七（6））。除此之外，其他应 付款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15 应付股利 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 未流通境内法人股 31,049,007 9,314,701 境内上市的人民币普通股 14,751,603 3,544,483 子公司少数股东 - 5,880,114 45,800,610 18,739,298 根据本公司董事会 2003 年 4 月 23 日的决议，董事会建议派发 2002 年度现 金股利每股人民币 0.25 元，共计人民币 45,795,415 元；股票股利每 10 股送 3 股（附注八）。 25 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 16 应交税金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应交企业所得税 4,722,408 3,176,071 应交增值税 2,155,018 (2,135) 应交营业税 1,225,432 1,665,670 应交城建税 190,188 507,657 应交个人所得税 186,629 2,175,851 8,479,675 7,523,114 17 长期借款 于 2001 年 12 月 31 日的长期银行借款为于 2003 年 12 月 5 日到期的人民币 信用借款，年利率为 5.94%，该借款已于 2002 年提前偿还。 18 股本 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 未流通境内法人股 124,196,028 124,196,028 境内上市的人民币普通股 58,985,630 58,985,630 股份总额 183,181,658 183,181,658 26 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 19 资本公积 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 股本溢价 114,881,254 114,881,254 评估增值 1,765,202 1,765,202 所得税及增值税金返还 15,934,049 15,934,049 其他 10,640 10,640 132,591,145 132,591,145 根据本公司董事会 2003 年 4 月 23 日的决议，本公司将用资本公积转增股本每 10 股转增 5 股（附注八）。 20 盈余公积 法定 法定 任意 盈余公积 公益金 盈余公积金 合计 2002 年 1 月 1 日 28,284,785 14,154,365 1,346,018 43,785,168 本年增加 4,629,662 2,314,831 - 6,944,493 2002 年 12 月 31 日 32,914,447 16,469,196 1,346,018 50,729,661 根据《中华人民共和国公司法》 、公司章程及董事会的决议，本集团按年度净 利润的 10%提取法定盈余公积，当法定盈余公积累计额达到股本的 50%以上 时，可不再提取。法定盈余公积经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加 股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积于增加股本后，其余额不得少于股 本的 25%。 此外，本集团按年度净利润的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福 利而不用于股东分配，实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积金。其支 出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。 本集团任意盈余公积金的提取由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应 的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 27 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 21 未分配利润 2002 年度 2001 年度 年初余额 61,665,996 50,555,867 其他转入 - 203,648 本年净利润 41,990,017 31,806,802 减：提取法定盈余公积 (4,629,662) (4,774,465) 提取法定公益金 (2,314,831) (2,387,232) 董事会提议分派的现金应付普通股股利 (45,795,415) (13,738,624) 年末余额 50,916,105 61,665,996 根据本公司董事会 2003 年 4 月 23 日的决议，本公司 2002 年分别按净利润的 10% 及 5%提取法定盈余公积和法定公益金，不提取任意盈余公积金（附注 八）。 根据本公司董事会 2003 年 4 月 23 日的决议，本公司董事会建议派发 2002 年 度现金股利每股人民币 0.25 元，共计人民币 45,795,415 元；股票股利每 10 股送 3 股（附注八）。 22 主营业务收入 本集团全部销售收入均来自于在中国境内销售石油化工产品取得的收入，故未 呈报分业务及分地区主营业务收入。 于 2002 年度，本集团前五名客户销售的收入总额为人民币 157,525,670 元， 占本集团全部销售收入的 24%。 28 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （五） 合并会计报表主要项目注释（续） 23 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 资产租赁收入 28,000,000 17,574,964 资产租赁成本 (9,561,385) (9,386,479) 其它业务利润 18,438,615 8,188,485 根据本公司与中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司催化剂厂签订的 资产租赁协议，本公司将原值为人民币 158,468,635 元的催化剂微球生产装置 （包括房屋，通用设备及专用设备等）租赁与兰州石化公司催化剂厂使用。根 据该租赁协议，其租金按催化剂厂的经济效益作出修订。由于催化剂厂 2002 年效益增加，有关租金也相对增加。2002 年度租金为人民币 28,000,000 元 （2001 年：人民币 17,574,964 元）。 24 财务费用 2002年度 2001 年度 利息支出 (158,895) (271,013) 减：利息收入 641,879 592,574 承兑汇票贴息及手续费 (546,513) 4,394 (63,529) 325,955 25 投资收益 于 2002 年度本集团年末按照权益法调整的未合并子公司所有者权益净减少为 人民币 760,861 元（2001 年：人民币 2,109,142 元）。 29 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （六） 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款及其它应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 31,567,523 10,915,853 减：坏账准备 (1,234,990) (280,076) 30,332,533 10,635,777 (2) 应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 账龄 － 1 年以内 17,326,957 55% - 8,555,410 78% - 1-2 年 4,120,497 13% (206,025) 145,482 1% (7,274) 2-3 年 10,035,272 32% (1,003,527) 1,913,432 18% (191,343) 3 年以上 84,797 - (25,438) 301,529 3% (90,459) 31,567,523 100% (1,234,990) 10,915,853 100% (289,076) 于 2002 年度，本公司经董事会批准，冲销了无法收回的应收账款共计人民币 3,210,164 元。 截止 2002 年 12 月 31 日，应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东欠款。 年末本公司应收账款前五名金额合计为人民币 21,842,440 元，占应收账款总 额的 69%。 30 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （六） 母公司会计报表主要项目注释（续） 1 应收账款及其它应收款（续） (3) 其它应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其它应收款 120,170,693 107,231,265 减：坏账准备 (1,955,887) (2,255,887) 118,214,806 104,975,378 (4) 其它应收账款龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 账龄 － 1 年以内 85,469,436 71% - 11,322,848 11% - 1-2 年 12,354,499 10% - 85,075,495 79% - 2-3 年 14,173,840 12% - 8,003,938 7% (800,393) 3 年以上 8,172,918 7% (1,955,887) 2,828,984 3% (1,455,494) 120,170,693 100% (1,955,887) 107,231,265 100% (2,255,887) 本公司其它应收款中包括应收合并子公司思达的款项共计人民币 54,423,838 元。 （2001 年：人民币 95,618,110 元）。该款项无抵押，不计息，且无固定还 款期限。 截至 2002 年 12 月 31 日，除应收中国石油兰州石化公司催化剂厂固定资产租 赁费人民币 13,143,566 元（2001 年：无）（附注七（ 6）），本公司其他应收款中 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 年末本公司其他应收款前五名金额合计为人民币 117,260,011 元，占其他应收 款总额的 98%。 31 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （六） 母公司会计报表主要项目注释（续） 2 长期股权投资 投资金额 累计权益变动 账面余额 2002 2002 年 本年 年 2002 年 本年 2002 年 2002 年 2002 年 1月1日 增减额 12 月 31 日 1月1日 增减额 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 思达 42,439,472 - 42,439,472 11,538,821 4,306,599 15,845,420 53,978,293 58,284,892 辰光电子 350,000 - 350,000 75,950 (20,162) 55,788 425,950 405,788 三星网络 255,000 - 255,000 (13,557) (11,545) (25,102) 241,443 229,898 鑫科创 6,000,000 - 6,000,000 (2,058,447) (696,592) (2,755,039) 3,941,553 3,244,961 兴路沥青 5,600,000 - 5,600,000 - (66,557) (66,557) 5,600,000 5,533,443 1,620,000 120,000 星润石化 (1,500,000) - (120,000) (120,000) 1,620,000 - 新太克 610,000 213,500 823,500 - - - 610,000 823,500 合计 56,874,472 (1,286,500) 55,587,972 9,542,767 3,391,743 12,934,510 66,417,239 68,522,482 3 主营业务收入及主营业务成本 本公司全部销售收入均来自于在中国境内销售石油化工产品取得的收入，故未呈 报分部资料。 于 2002 年度，本公司前五名客户销售的收入总额为人民币 157,525,670 元，占 本公司全部销售收入的 30%。 本公司主营业务收入及主营业务成本中包括本公司销售从子公司思达购买的石蜡 及 沥 青 取 得 的 收 入 及 相 关 成 本 人 民 币 485,805,829 元 （ 2001 年 ： 人 民 币 121,305,115 元）及人民币 459,329,697 元（2001 年：102,346,599 元）。 4 投资收益 于 2002 年度，本公司年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增加额为人 民币 3,545,738 元（2001 年：人民币 14,032,347 元）。 32 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （七） 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 经济性质或类型 与本公司关系 主要业务 法定代表人 中国石油 北京市 股份有限公司 母公司 陆上石油、天然气勘探、 马富才 生产、销售；炼油、石油 化工产品的生产、销售； 石油天然气管道运营 思达 兰州市 有限责任公司 子公司 沥青、石蜡、化工产品生 周国勋 产及销售 辰光电子 兰州市 中外合资企业 子公司 生产销售电子计算机及 罗敏 配套设施 三星网络 兰州市 有限责任公司 子公司 网络服务、网络工程设计 姚志强 开发、软件开发 鑫科创 深圳市 有限责任公司 子公司 投资兴办实业、经济信息 韩永杰 咨询、物资供销业 兴路沥青 兰州市 有限责任公司 子公司 生产批发零售改性沥青、 韩永杰 乳化沥青等 星润石化 西安市 有限责任公司 子公司 化工产品及原料的批发 韩永杰 零售 新太克 兰州市 中外合资企业 子公司 电子产品制造销售 李蔚 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 1 月 1 日 本年增/(减) 2002 年 12 月 31 日 中国石油 1,600 亿元 - 1,600 亿元 思达 6,063 万元 - 6,063 万元 辰光电子 70 万元 - 70 万元 三星网络 50 万元 - 50 万元 鑫科创 1,000 万元 - 1,000 万元 兴路沥青 800 万元 - 800 万元 星润石化 180 万元 - 180 万元 新太克 20 万美元 - 20 万美元 33 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （七） 关联方关系及其交易 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (1) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 中国石油持有本公司股份共计 94,512,227 股，占本公司股本权益的 51.6%。中国石油持有本公司股份于年内没有变化。 (2) 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 2002 年 1 月 1 日 本年增减 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 思达 42,439,472 70% - 42,439,472 70% 辰光电子 350,000 50% - 350,000 50% 三星网络 255,000 51% - 255,000 51% 鑫科创 6,000,000 60% - 6,000,000 60% 兴路沥青 5,600,000 70% - 5,600,000 70% 星润石化 1,620,000 90% (1,620,000) - - 新太克 610,000 50% 213,500 823,500 50% 56,874,472 (1,406,500) 55,467,972 4 不存在控制关系的关联方 本集团不存在控制关系的关联方中国石油兰州炼油化工总厂与本集团共 同受最终母公司中国石油天然气集团公司控制。 34 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （七） 关联方关系及其交易（续） 5 关联交易 (1) 定价政策 本集团自关联公司购买材料的价格由控股股东中国石油规定，控股股东规定的 价格接近市场价。 本集团向关联方销售货物及其他关联方交易的价格均以市场价作为定价基础。 (1) 购买材料 本公司子公司思达所生产沥青和石蜡的全部主要原材料均自中国石油购买。于 2002 年，思达自中国石油购买材料共计人民币 509,509,329 元（2001 年： 人民币 384,900,680 元）。 销售货物 (2) 2002 年度 2001 年度 中国石油 6,757,491 14,786,450 中国石油兰州炼油化工总厂 9,891,805 - 兴路沥青 1,503,970 - 星润石化 294,421 - 18,447,687 14,786,450 租赁资产 (3) 根据本公司与中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司 35 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 催化剂厂签订的资产租赁协议，本公司将原值为 人民币 158,468,635 元的催化剂微球生产装置（包括房屋，通用设备 及专用设备等）租赁与兰州石化公司催化剂厂使用。根据该租 赁协议，其租金按催化剂厂的经济效益作出修订。由于催化剂 厂 2002 年效益增加，有关租金也相对增加。2002 年度租金为 人民币 28,000,000 元（2001 年：人民币 17,574,964 元）。 36 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （七） 关联方关系及其交易（续） 5 关联交易（续） (4) 于 2002 年度，本公司租赁中国石油油罐车共计支付租金人民 币 3,347,173 元 （2001 年：人民币 3,122,303 元），该租金按双方协议定价。 (5) 于 2002 年度，中国石油兰州炼油化工总厂设备维修公司为本集团提供设备维 修服务。本集团就该等服务共计支付修理费约人民币 825,000 元（2001 年： 人民币 1,050,000 元），该修理费用按双方协议定价。 (6) 中国石油的若干子公司为本集团提供消防、保安及公共交通服务，本公司需就 该等服务支付关联交易费用。于 2002 年度本集团支付中国石油兰州炼油化工 总厂关联交易费用约人民币 1,467,000 元（2001 年：人民币 2,088,000 元）。 该费用按双方协议定价。 (7) 本公司自 2001 年 3 月委托子公司鑫科创进行资产管理的货币资金(附注五 （2）)。委托管理期限为 1 年。委托管理资产本金已于 2002 年 4 月收回，但 由于未自鑫科创收到任何收益，故未确认投资收益。 (8) 本集团部分工作由中国石油的员工执行，本集团负担该部分员工的实际发生工 资及福利费用，合计人民币 15,066,370（2001 年：人民币 12,377,030 元） 37 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （七） 关联方关系及其交易（续） 6 关联方应收应付款项余额 (1) 应收款项 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 短期投资 鑫科创 - 30,000,000 应收账款 中国石油 1,004,781 - 星润石化 103,639 - 其他 6,058 135,558 1,114,478 135,558 预付账款 中国石油兰州炼油化工总厂 - 1,300,000 中国石油 26,222,202 9,348,626 26,522,202 10,648,626 其他应收款 中国石油 13,143,566 - 辰光电子 3,018,653 3,018,653 新太克 886,500 2,450,809 17,048,719 5,469,462 44,685,399 46,253,646 (2) 应付款项 于 2002 年 12 月 31 日，本集团其它应付款中包括应付中国石油的租车费及代 付运费共计人民币 5,516,947 元（2001 年：人民币 6,450,936 元）。 38 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （八） 资产负债表日后事项 根据本公司董事会 2003 年 4 月 23 日的决议，本公司 2002 年分别按净利润的 10% 及 5%提取法定盈余公积金和法定公益金，不提取任意盈余公积金；派 发 2002 年度现金股利每股人民币 0.25 元，共计人民币 45,795,415 元，股票 股利每 10 股送 3 股；资本公积转增股本每 10 股转增 5 股。 （九） 其他重要事项 根据本公司与中国电子所控制的埃迪恩于 2002 年 8 月 23 日签署的资产置换协议，本公 司将部分拥有的石化类流动资产、长期投资、固定资产和无形资产与埃迪恩所拥有的智 能光交换平台业务资产进行置换。分别以置出资产和置入资产评估报告载明的评估值为 准确定置出资产和置入资产的价格，资产评估日为 2002 年 6 月 30 日。由北京六和正旭 资产评估有限责任公司出具的置出资产评估报告确定置出资产的价格为人民币 20,929 万元（其账面值为人民币 20,953 万元），由中水资产评估有限公司出具的置入资产评估 报告确定置入资产的价格为人民币 21,053 万元。置出资产与置入资产价格的差价 124 万元，将由本公司以现金向埃迪恩支付。 根据上述资产置换协议，自评估基准日至交割日，置出资产运营产生的亏损、盈利、债 权及债务均由本公司承担；置入资产产生的亏损、盈利、债权及债务均由埃迪恩承担。 资产置换已于 2002 年 8 月 23 日获董事会会议审议通过，并于 2002 年 9 月 26 日获本公 司的临时股东大会批准。 于本报告日，相关资产置换尚未交割。 （十） 会计科目及对比数字 2001 年度比较数字由五联联合会计师事务所有限公司审计，并于 2002 年 1 月 30 日出具 审计报告。 2001 年度会计报表的部分科目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 39 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2002年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31 资 产 附注 合并 合并 母公司 日 流动资产 货币资金 五（1） 341,337,098 45,617,360 306,222,079 29,804,850 短期投资 五（2） - 30,000,000 - 30,000,000 应收票据 五（3） 23,107,732 14,730,000 11,000,000 3,610,000 应收股利 - - - 13,720,266 应收账款 五（4）、六（ 44,651,724 72,624,490 30,332,533 10,626,777 其他应收款五（4）、六（ 66,810,707 11,955,159 118,214,806 104,975,378 预付账款 五（5） 26,378,910 12,928,862 156,709 2,471,816 存货 五（6） 23,407,330 57,219,056 - 14,788,827 待摊费用 1,011,197 509,909 918,420 - 流动资产合计 526,704,698 245,584,836 466,844,547 209,997,914 长期投资 长期股权投资五（7）、六（ 10,237,590 12,438,946 68,522,482 66,417,239 固定资产 固定资产原价 357,671,073 334,752,190 248,243,670 242,249,881 减：累计折旧 (108,227,517) (90,339,443) (71,595,990) (61,092,439) 固定资产净值 249,443,556 244,412,747 176,647,680 181,157,442 减：固定资产减值准备 (11,821,606) (11,821,606) (11,821,606) (11,821,606) 固定资产净额 五（8） 237,621,950 232,591,141 164,826,074 169,335,836 在建工程 五（9） 594,800 7,994,687 - 1,213,418 固定资产合计 238,216,750 240,585,828 164,826,074 170,549,254 无形资产 五（10） 1,614,534 1,647,314 1,614,534 1,647,314 资产总计 776,773,572 500,256,924 701,807,637 448,611,721 企业负责人：单昶 主管会计工作的负责人：郭伟 会计机构负责人：高戈 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2002年12月31日资产负债表（续） 金额单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31 负 债 和 股 东 权 益附注 合并 合并 母公司 日 流动负债 短期借款 五（11） 200,000,000 - 200,000,000 - 应付票据 五（12） 31,219,693 - 31,219,693 - 应付账款 五（13） 2,709,311 2,723,481 15,563 365,596 预收账款 38,658,942 13,196,370 322,770 1,124,367 应付福利费 465,127 1,017,656 - 484,601 应付股利 五（15） 45,800,610 18,739,298 45,800,610 12,859,185 应交税金 五（16） 8,479,675 7,523,114 6,376,183 5,677,334 其他应付款 五（14） 6,926,737 7,734,757 602,883 2,007,021 其他流动负债 115,669 464,727 51,366 369,650 流动负债合计 334,375,764 51,399,403 284,389,068 22,887,754 长期负债 长期借款 五（17） - 4,500,000 - 4,500,000 负债合计 334,375,764 55,899,403 284,389,068 27,387,754 少数股东权益 24,979,239 23,133,554 - - 股东权益 股本 五（18） 183,181,658 183,181,658 183,181,658 183,181,658 资本公积 五（19） 132,591,145 132,591,145 132,591,145 132,591,145 盈余公积 五（20） 50,729,661 43,785,168 39,357,509 33,059,006 其中：法定公益金 16,469,196 14,154,365 12,678,479 10,578,978 未分配利润 五（21） 50,916,105 61,665,996 62,288,257 72,392,158 股东权益合计 417,418,569 421,223,967 417,418,569 421,223,967 负债和股东权益总计 776,773,572 500,256,924 701,807,637 448,611,721 企业负责人：单昶 主管会计工作的负责人：郭伟 会计机构负责人：高戈 -2- 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2002年度利润表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 项 目 附注 合并 合 并 母 公 司 母 公 司 一、主营业务收入 (22)、六 669,272,212 508,727,341 528,593,762 168,204,857 减： 主营业务成本 六（3） (599,109,059) (442,772,413) (485,203,693) (146,573,245) 主营业务税金及附加 (1,664,330) (1,381,356) (778,531) (368,304) 二、主营业务利润 68,498,823 64,573,572 42,611,538 21,263,308 加： 其他业务利润 五（23） 18,438,615 8,188,485 18,438,615 8,188,485 减： 营业费用 (9,265,289) (8,120,275) (4,367,386) (2,261,777) 管理费用 (24,038,865) (17,027,165) (10,783,009) (6,564,770) 财务费用-净额 五（24） (63,529) 325,955 (181,654) 136,669 三、营业利润 53,569,755 47,940,572 45,718,104 20,761,915 加： 投资收益/(损失) 五（25）、六（ (760,861) (2,109,142) 3,545,738 14,032,347 补贴收入 269,547 - 269,547 - 营业外收入 - 1,744 - 1,744 减： 营业外支出 (21,700) (274,841) (19,000) (224,737) 四、利润总额 53,056,741 45,558,333 49,514,389 34,571,269 减： 所得税 (9,221,039) (6,833,750) (7,524,372) (2,764,467) 少数股东损益 (1,845,685) (6,917,781) - - 五、净利润 41,990,017 31,806,802 41,990,017 31,806,802 企业负责人：单昶 主管会计工作的负责人：郭伟 会计机构负责人：高戈 -4- 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2002年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 41,990,017 31,806,802 41,990,017 31,806,802 加：年初未分配利润 61,665,996 50,555,867 72,392,158 58,891,352 其它转入 - 203,648 - 203,648 二、可供分配的利润 103,656,013 82,566,317 114,382,175 90,901,802 减：提取法定盈余公积 (4,629,662) (4,774,465) (4,199,002) (3,180,680) 提取法定公益金 (2,314,831) (2,387,232) (2,099,501) (1,590,340) 三、可供股东分配的利润 96,711,520 75,404,620 108,083,672 86,130,782 减：应付普通股股利 (45,795,415) (13,738,624) (45,795,415) (13,738,624) 四、未分配利润 50,916,105 61,665,996 62,288,257 72,392,158 企业负责人：单昶 主管会计工作的负责人：郭伟 会计机构负责人：高戈 -5- 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2002年度现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 822,318,712 584,026,947 收到的税费返回 269,547 269,547 收到的其他与经营活动有关的现金 15,498,313 15,378,474 现金流入小计 838,086,572 599,674,968 购买商品、接受劳务支付的现金 (614,520,514) (497,463,772) 支付给职工以及为职工支付的现金 (19,810,603) (7,202,096) 支付的各项税费 (34,189,944) (18,618,861) 支付的其他与经营活动有关的现金 (66,220,279) (8,966,254) 现金流出小计 (734,741,340) (532,250,983) 经营活动产生的现金流量净额 103,345,232 67,423,985 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 31,500,000 31,500,000 现金流入小计 31,500,000 31,500,000 购建固定资产所支付的现金 (15,518,996) (4,780,371) 投资所支付的现金 (213,500) (213,500) 其他投资活动使用的现金 (34,448,311) (34,448,311) 现金流出小计 (50,180,807) (39,442,182) 投资活动产生的现金流量净额 (18,680,807) (7,942,182) 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 200,000,000 200,000,000 现金流入小计 200,000,000 200,000,000 偿还债务所支付的现金 (4,500,000) (4,500,000) 分配股利或偿付利息所支付的现金 (18,892,998) (13,012,885) 其中：子公司支付少数股东股利 (5,880,114) - 现金流出小计 (23,392,998) (17,512,885) 筹资活动产生的现金流量净额 176,607,002 182,487,115 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 261,271,427 241,968,918 企业负责人：单昶 主管会计工作的负责人：郭伟 会计机构负责人：高戈 -6- 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2002年度现金流量表（续） 金额单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 41,990,017 41,990,017 加： 少数股东损益 1,845,685 - 计提（冲回）的资产减值准备 3,665,915 204,759 固定资产折旧 17,888,074 10,503,551 无形资产摊销 32,780 32,780 待摊费用的减少（减：增加） (347,293) (764,425) 财务费用（减：收入） 158,895 158,895 投资损失（减：收益） 760,861 (3,545,738) 存货的减少（减：增加） 33,811,726 14,788,827 经营性应收项目的减少（减：增加） (21,156,784) 6,715,123 经营性应付项目的增加（减：减少） 24,695,356 (2,659,804) 经营活动产生的现金流量净额 103,345,232 67,423,985 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 306,888,787 271,773,768 减：现金的年初余额 45,617,360 29,804,850 现金及现金等价物净增加额 261,271,427 241,968,918 企业负责人：单昶 主管会计工作的负责人：郭伟 会计机构负责人：高戈 -7-