*ST江泉(600212)江泉实业2003年年度报告

山东江泉实业股份有限公司 二零零三年年度报告 二零零四年三月二十七日 董事长：王廷江 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第四届董事会第十次会议审议通过本次年度报告。 本公司负责人董事长王廷江先生、主管会计工作负责人于孝燕女士及会计机构负责人于 建康先生声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况介绍………………………………………4 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………5 三、 股本变动及股东情况……………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………9 五、 公司治理结构……………………………………………11 六、 股东大会情况介绍………………………………………13 七、 董事会报告………………………………………………13 八、 监事会报告………………………………………………19 九、 重要事项…………………………………………………20 十、 财务报告…………………………………………………21 十一、 备查文件…………………………………………………45 3 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1.公司名称 中文全称：山东江泉实业股份有限公司 中文简称：江泉实业 英文全称：SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.，LTD 英文简称：JQSY 2.公司法定代表人：王廷江 3.公司董事会秘书：田英智 联系地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼 电子信箱：tyz@jiangquan.com.cn 董事会证券事务代表：纪进凤 联系电话：0539—8246243 传 真：0539—8271388 电子信箱：jjf@jiangquan.com.cn 4.公司注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段 公司办公地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务搂 邮编：276017 公司国际互联网址：http：//www.jiangquan.com.cn 电子信箱：info@jiangquan.com.cn 5.公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会事实上国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6.公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江泉实业 股票代码：600212 7.其他相关资料： 公司首次注册登记日期：1992 年 12 月 14 日 公司注册地点：山东省工商行政管理局 公司营业执照注册号：3700001801883 税务登记号码：371311267179185 公司聘请的会计师事务所名称：北京天职孜信会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 4 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 2003 年 （单位：人民币元） 利润总额 40888765.14 净利润 21830390.08 扣除非经常性损益后的净利润 25216376.32 主营业务利润 96816489.48 其他业务利润 3357900.98 营业利润 44274751.38 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 -3385986.24 经营活动产生的现金流量净额 -68239549.85 现金及现金等价物净增加额 -251902236.47 注：①扣除非经常性损益项目和涉及金额 金额（元） （1）营业外收入 3633340.64 （2）营业外支出 7019326.88 合计 -3385986.24 2.报告期末前三年的主要会计数据和财务指标：（合并报表） 本年比上 指标项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 年增减（%） 主营业务收入 649454403.54 6.5 609,793,100.40 835,373,006.92 利润总额 40888765.14 -36.9 64842908.74 95776374.72 净利润 21830390.08 -46.2 40,567,340.92 75,790,647.58 扣除非经常性损益的 25216376.32 -41.5 43127808.06 79881567.44 净利润 总资产 1707327010.77 0.9 1,692,178,116.98 1,173,914,456.39 股东权益（不含少数股 1303094791.01 -0.3 1,306,856,470.21 879,547,360.53 东权益） 经营活动产生的现金 -68239549.85 -135.2 193778648.79 流量 0.068 -46.5 每股收益（摊薄） 0.127 0.35 0.068 -55.3 每股收益（加权） 0.152 0.35 扣除非经常性损益后 0.079 -41.5 0.135 0.36 的每股收益 5 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 4.07 -0.5 每股净资产 4.09 4.01 3.98 -0.7 调整后的每股净资产 4.01 4.01 每股经营活动产生的 -0.21 -134.4 0.61 0.26 现金流量净额 1.67% -46.1 净资产收益率（摊薄） 3.1% 8.62% 1.72% -60.9 净资产收益率（加权） 4.4% 8.89% 3.报告期利润指标（合并报表） 指标项目 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.4 7.3 0.30 0.30 营业利润 3.4 3.3 0.14 0.14 净利润 1.7 1.6 0.07 0.07 扣除非经常性损 1.9 1.89 0.08 0.08 益后的净利润 4.报告期内股东权益变动情况如下： 单位：人民币元 股东权益合 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 计 期初数 319900866.00 569,697,481.60 66802797.99 31,679,230.65 318776093.97 1306856470.21 本期增加 2415964.79 1207982.39 21830390.08 25454337.26 本期减少 29216016.46 29216016.46 期末数 319900866.00 569,697,481.60 69218762.78 32887213.04 311390467.59 1303094791.01 配股、公积 配股、公积 本期计提盈 本期计提盈 本期实现利 变动原因 金转赠 金转赠 余公积金 余公积金 润及分配 三、股本变动及股东持股情况 （一）、股本变动情况 1.公司股票发行与上市情况 1999 年，经中国证监会发行字[1999]77 号文批准，公司于 7 月 8 日在上海证券交易所 以每股 6.00 元的价格发行人民币普通股 5500 万股，并于 8 月 17 日在上海证券交易所挂牌 上市。 2002 年 4 月 12 日，经过中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]12 号文批准，于 4 月 23 日至 5 月 13 日公司实施了 2001 年度增资配股方案，以 2001 年末总股本数 21902.4 6 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 万股为基数，每 10 股配 3 股，共计配售 3516.96 万股。公司发起法人股股东全部放弃配股 权利。配股实施后，公司总股本为 25419.36 万股。 自公司 1999 年 7 月 8 日发行社会公众股起至 2002 年 7 月 8 日期满三年，经公司向中国 证监会申请并经上海证券交易所安排，公司内部职工股 8090.16 万股于 2002 年 7 月 8 日上 市流通。 公司于 2002 年 7 月 19 日实施 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以 2001 年末公司总股本 21,902.4 万股为基数，向社会全体股东每 10 股派发 1 元（含税）现金红利 ， 公积金每 10 股转增 3 股的分配方案，共转增 6570.72 万股，至此公司总股本为 31990.0866 万股。 现公司无内部职工股。 2.截止 2003 年 12 月 31 日公司股本结构情况如下： 公 司 股 份 变 动 情 况 表 本次变动增减(+,-) 期初数 公积金 上市流通或 期末数 配股 送股 增发 小计 转股 转让 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,919,092 76,919,092 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76,919,092 76,919,092 境外法人持有股份 2、募集法人股份 51,185,427 51,185,427 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 128,104,519 128,104,519 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 191,796,347 191,796,347 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 191,796,347 191,796,347 三、股份总数 319,900,866 319,900,866 （二）报告期内股东情况介绍 1.截止 2003 年 12 月 31 日，公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记的股东为 63027 户，持股 319900866 股，其中境内发起人法人股股东 5 户，持股 76919092 股；社会 7 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 发起法人股 5 户，持股 51185427 股；社会公众股股东 63017 户，持股 191796347 股。 2.公司主要股东持股情况（前十名股东） 报告期末股东总数 63027 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质 年度内增 年末持股 比例 （已流通 股东名称（全称） 结的股份 （国有股东 减 数量 （％） 或未流 数量 或外资股东） 通） 华盛江泉集团有限公司 94135276 29.43 未流通 发起法人股 山东省沂滨水泥厂 17442713 5.45 未流通 社会法人股 山东罗庄集团总公司 7953676 2.49 未流通 7953676 发起法人股 临沂宝泉实业有限公司 -2420000 4501711 1.41 未流通 4500000 社会法人股 翔和控股有限公司 +2000000 2000000 0.63 未流通 社会公众股 陈修军 1341554 0.42 流通 社会公众股 王秀英 -100386 1049500 0.33 流通 社会公众股 沈庆云 975625 0.30 流通 社会公众股 韩 红 900000 0.28 流通 社会公众股 陆振云 673110 0.21 流通 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动的 前十名股东中，发起人股东之间不存在《上市公司股东持股 说明 变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。其余股东未 知是否存在一致行动人关系。 注： （1）、前十名股东中罗庄集团、宝泉实业所持股份被冻结，华盛江泉集团所持 2000 万 股及山东省沂滨水泥厂所持全部股份于期后 2004 年 3 月被冻结，其他无质押、冻结或托管 情况。 （2）、本公司前十名股东中华盛江泉、沂滨水泥、中信证券、罗庄集团、宝泉实业之间 无关联关系；其他未知是否有关联关系。 （3）、本公司前十大股东中，翔和控股有限公司的社会法人股是因为宝泉实业股份被拍 卖取得。 3.控股股东情况 公司控股股东：华盛江泉集团有限公司 法定代表人：王廷江 成立日期：1993 年 12 月 注册资本：36000 万元人民币 经营范围：主营业务为肉类加工、生猪及种猪养殖、饲料加工、房地产、建筑及机械、 电力、煤炭开发和经营等 企业性质：有限责任公司 股东的控股股东：股东华盛江泉集团有限公司的控股股东为罗庄区沈泉庄村委会，持有 8 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 华盛江泉集团 83%的股份。 报告期内，华盛江泉集团有限公司持有本公司的股份未发生质押、冻结、托管的情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员的简历 1.本报告年度任职的公司董事简介 王廷江先生：53 岁，中专文化，中共党员。历任沈泉庄村主任、支部书记，罗庄镇副 镇长、党委副书记。曾获全国乡镇企业家、省级农民企业家、优秀共产党员和全国劳动模范 等荣誉称号，先后当选为山东省八届人大代表、八届全国人大代表和党的十五大、十届人大 代表。现任沈泉庄村党委书记、华盛江泉集团有限公司董事长、本公司董事长。持有本公司 股票 16360 股。 李凤伟女士：41 岁，研究生文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂质量检查员、化验员、 车间主任、厂长，华盛江泉集团有限公司副总经理、董事。现任本公司副董事长，持有本公 司股票 0 股。 于孝燕女士：34 岁，研究生文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂会计，华盛江泉集团 有限公司财务部经理、副总经理、董事，江泉实业监事。现任本公司副董事长、财务总监。 持有本公司股票 16360 股。 孙兰方先生：31 岁，大学文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂车间主任、生产厂长、 厂长，江泉实业白瓷二厂厂长等职。现任本公司董事、副总经理，持有本公司股票 0 股。 付强先生：52 岁，大学文化，高级经济师，中共党员。历任临沂市经济委员会科长、 临沂市经济体制改革委员会委员、副主任等职，现任临沂市轻工业总公司总经理、中信万通 临沂有限公司总经理。现任本公司独立董事，不持有公司股票。 谢琼女士：56 岁，大学文化，注册会计师。历任中国对外经贸部会计学会常务理事， 北京会计师事务所注册会计师，香港业诚企业有限公司董事、总经理，中国国际企业合作公 司副总会计师，香港京隆发展有限公司董事、财务经理等职务。现任公司独立董事，不持有 公司股票。 杨艳萍女士：34 岁，大学文化，毕业于中国人民大学，北京证券投资银行业务一部总 经理，1993 年加盟北京证券，具有证券投资分析、证券代理发行从业资格，在读经济法硕 士。作为业务骨干参加了北京城乡、燕化高新、中信国安等企业公开发行工作，并作为北京 城建、拉萨啤酒的首次公开发行及岷江水电配股、南京中达增发的项目负责人以及江苏阳光 股份、三九集团上市推荐项目负责人，主持了有关企业发行上市全过程的运作。从事投资银 行业务八年，具有丰富的工作经验。现任公司独立董事，不持有公司股票。 2.本报告年度任职的公司监事简介 左洪涛先生：34 岁，大专文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂办公室主任，罗庄镇白 瓷二厂厂长，东方陶瓷有限公司副总经理，山东华盛集团总公司副总经理，江泉实业副总经 理。现任本公司监事会主席。持有本公司股票 0 股。 宋庆德先生：58 岁，高中文化，中共党员。历任山东华盛集团总公司供应科长、供应 公司经理、山东华盛集团总公司副总经理。现任本公司监事。持有本公司股票 0 股。 何中余先生：35 岁，大本文化，1991 年 7 月毕业于临沂高等医学专科学校，1991 年 7 月至 1992 年 9 月在山东莒县安庄乡卫生院工作，1992 年 9 月调入临沂矿务局中心医院工作， 9 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 1998 年 9 月晋升为主治医师。1999 年 6 月至今在山东江泉实业股份有限公司工作，参与了 江泉实业的上市筹备工作，主要从事项目投资考察论证、立项审批及综合协调工作。现任本 公司监事。持有本公司股票 0 股。 3.公司高级管理人员简介 王廷宝先生，42 岁，研究生文化，经济管理学硕士，中共党员，历任临沂矿务局中心 医院主治医师、儿科主任，山东华盛集团总公司副总经理，江泉实业副总经理等职。现任本 公司总经理，持有本公司股票 8180 股。 林立军先生，35 岁，大学文化，中共党员，历任江泉实业办公室主任、华盛集团副总 经理、江泉实业对外贸易公司总经理等职。现任本公司副总经理，持有本公司股票 0 股。 田英智先生，男，36 岁，大学文化。历任山东临沂矿务局助理工程师、罗庄镇经委及 其下属企业秘书、管理干部、山东江泉实业股份有限公司证券事务代表、证券部经理等。现 任本公司董事会秘书。持有本公司股票 0 股。 以上董事、监事及高级管理人员持股无变化。 （二）公司董事、监事、高级管理人员的年度薪酬及持股情况 1.报告期内，现任董事、监事、高级管理人员的受薪情况说明 按照公司的资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考评指标，公司董事会对高级管理 人员的绩效进行考核，目前公司管理层的薪酬实行年薪制。 报告期内，现任公司董事、监事、高级管理人员中共有 13 人在本公司受薪，受薪总额 为 108 万元，其中金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 24 万元；按照年薪数额区 间划分现任公司董事、监事、高级管理人员的受薪情况为：年薪在 9—12 万元区间内有 5 人；年薪在 6—9 万元区间内有 8 人。 公司现任独立董事三名，其年度津贴分别为 3 万元。 2.报告期内现任公司董事、监事、高级管理人员持股情况说明 单位：股 年初持股 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数 股数 原因 王廷江 董事长 男 53 2002.05.22-2005.05.21 16360 16360 李凤伟 副董事长 女 41 2002.05.22-2005.05.21 副董事长财 于孝燕 女 35 2002.05.22-2005.05.21 16360 16360 务总监 孙兰方 董事 男 31 2002.05.22-2005.05.21 杨艳萍 独立董事 女 2003.05.22-2005.05.21 付 强 独立董事 男 52 2002.05.22-2005.05.21 谢 琼 独立董事 女 56 2002.05.22-2005.05.21 左洪涛 监事会主席 男 34 2002.05.22-2005.05.21 何中余 监事 男 35 2003.05.22-2005.05.21 宋庆德 监事 男 58 2002.05.22-2005.05.21 王廷宝 总经理 男 42 2002.05.22-2005.05.21 8180 8180 林立军 副总经理 男 35 2002.05.22-2005.05.21 田英智 董事会秘书 男 36 2002.05.22-2005.05.21 10 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动及增补情况说明 姓 名 原 职 务 在任期 离任时间 离任原因 离 任 朱德明 2002.5-2003.5 1年 2003.5 工作变动 王文志 2002.5-2003.5 1年 2003.4 工作变动 姓 名 职 务 任职启止时间 聘 任 杨艳萍 独立董事 2003.5.22-2005.5.2 何中余 监 事 2003.4.17-2005.5.2 2003 年 4 月 17 日，公司召开了第四届监事会第六次会议，选举何中余先生为公司职工 代表监事。相关公告刊登于 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2003 年 5 月 22 日，公司召开了 2002 年度股东大会，会议经审议并通过了聘请杨艳萍 女士为公司独立董事的议案；相关公告刊登于 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》、 《上海证 券报》。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司（母公司）职工总数为 9198 人，其中： （1）按照教育程度构成分类：大学以上学历 827 人，占 9%；大中专学历 4782 人，占 52%；高中以下学历 3589 人，占 39%。 （2）按照专业构成分类：技术人员 735 人，占 8%；行政管理 643 人，占 7%；销售与服 务 1103 人，占 12%；其余为生产人员 6711 人，占 73%。 （3）按照年龄结构分类：35 岁以下 6990 人，占 76%；34—45 岁 1655 人，占 18 %；其 余为 45 岁以上。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所 的有关规定，积极完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司法人治理结构健全。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有 关要求，于 2003 年 5 月 22 日召开的 2002 年度股东大会选举增加了杨艳萍女士为独立董事， 达到《指导意见》的要求。 公司三位独立董事任职以来，忠实履行对公司和全体股东的诚信、勤勉义务，认真参加 11 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 公司的董事会和股东大会，履行了独立董事的职责。 1. 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》 ，公司独立董事审查了 2003 年底公司与关联方的资金往来情况和对 外担保情况，并对有关事项发表了独立意见。 2. 根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，报 告期内需要独立董事发表专门意见的重大事项均经过了独立董事的审查，公司有 关方面能够保证独立董事享有与其他董事相同的知情权。 （三）关于公司独立性说明 公司建立了健全的法人治理结构，独立经营，与具有实质控制权的大股东华盛江泉集团 有限公司及其他关联组织或企业在业务、资产、人员、机构、财务上相互分开。公司拥有独 立完整的生产经营体系、财务体系和资产。控制人推荐董事和经理人选是通过合法程序进行 的，不存在干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。 1、公司拥有独立于控制人的生产系统、原材料供应体系、产品销售系统和生产经营场 所。 2、公司所属的资产独立完整，公司与控制人之间产权关系明确，控制人注入公司的资 产和业务独立完整，控制人出资全部足额到位，并均已按法定程序办理了相应的产权过户及 移交手续，截止本配股说明书签定之日，不存在资产被公司股东及其他关联组织或企业占用 等损害股份公司利益的情况。 3、公司拥有独立于控制人的行政管理系统（包括劳动、人事及工资管理等） 。公司人员 独立，除董事长由股东华盛江泉集团有限公司董事长王廷江先生兼任外，公司的总经理、副 总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在股东单位及其他关联 组织或企业兼职。公司办公机构不存在与控制人合署办公的情况。 4、公司建立了规范的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和总经理之间分工明 确、各司其职，承担相应的责任和义务，严格按照《公司法》和公司章程规范运作。 5、公司下设财务部，负责实施公司的会计核算和财务管理工作，相对于具有实质控制 权的大股东华盛江泉集团及其他关联组织或企业完全独立，并根据《企业会计准则》和《股 份有限公司会计制度》的有关规定，制定了《山东江泉实业股份有限公司财务制度》、 《山东 江泉实业股份有限公司资金管理制度》。公司能够独立作出财务决策，不存在控制人干预上 市公司资金使用的情况。 公司开设了独立的银行帐户，不存在与控制人共用银行帐户的情况；也不存在将资金存 入控制人的财务公司或结算中心帐户的情况。 公司已办理《税务登记证》，依法独立纳税。 （四）对高级管理人员的考评和激励机制 按照公司的资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考评指标，公司董事会对高级管理 人员的绩效进行考核，目前公司管理层的薪酬实行年薪制。 12 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 本报告期内公司共召开了一次股东大会。 （一）2002 年年度股东大会 1、根据第四届董事会第六次决议，公司于 2003 年 4 月 20 日在《中国证券报》、《上海 证券报》刊登了关于召开 2002 年度股东大会的通知公告。 2、会议于 2003 年 5 月 22 日在山东临沂罗庄区江泉大酒店召开，出席会议的股东及代 表 7 人，所持股份 11,666.24 万股，占公司总股本的 36.47%。 3、会议经金杜律师事务所律师见证并出具法律意见书，审议通过了以下议案： （1）公司 2002 年度董事会工作报告 （2）公司 2002 年度监事会工作报告 （3）公司 2002 年度报告及其摘要 （4）公司 2002 年度财务决算及 2003 年预算报告 （5）公司 2002 年度利润分配预案 （6）修改公司章程议案 （7）董事变更及独立董事选举议案 ①董事变更（董事辞职）议案 ②独立董事选举议案 （8）续聘财务审计师及支付审计报酬议案 （9）募集资金使用情况议案 （10）委托建筑施工协议议案 4、上述决议议案分别刊登在 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）选举更换公司董事、监事情况 2003 年 4 月 17 日公司 2002 年度股东大会审议通过了召开了第四届监事会第六次会议， 选举何中余先生为公司职工代表监事。相关公告刊登于 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 2003 年 5 月 22 日公司 2002 年年度股东大会审议通过了《董事变更及独立董事选举议 案》，聘请杨艳萍女士为公司独立董事；相关公告刊登于 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）经营情况讨论与分析 2003 年是公司发展史上的重要里程碑，一年来在公司董事会的正确决策指导下，公司 在实现战略目标的道路上取得了重大进展。公司在充分使用配股募集资金，实施建材产业扩 张战略，稳定全国木材单向品种进口数量、效益首位的同时，进一步巩固和强化主导产业， 突出建材行业。2003 年，公司经营层带领全体员工奋力拼搏，克服 SARS 带来的负面影响， 明确发展战略，优化产业结构，深化企业管理，加强人力资源的开发和企业文化建设，全方 位的增强企业的核心竞争力，强化企业抵御市场风险的能力。 报告期内，公司管理层及时进行战略整合，着力加强建材产业的主导地位，完善高档瓷 砖生产线建设，力争打造江北瓷砖第一品牌。木材国际贸易业务公司积极进行国际市场资源 13 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 考察，持续开发新客户资源，在力求保障木材进货量的同时，提高单笔交易的毛利率。胶合 板及日用陶瓷企业，实行技术升级，从产品创新上寻找新的利润增长点，并增加出口贸易量， 争创外汇。 1、2003 年公司经营情况 报 告 期 内 ， 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 64945.44 万 元 ， 主 营 业 务 利 润 9681.65 万元，净利润 2183.04 万元。其中主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品有： 建筑陶瓷业务收入 26085.65 万元，销售成本 21913.06 万元，毛利率 16 %； 木材贸易业务收入 18875.70 万元，销售成本 16233.66 万元，毛利率 14 %； 木材加工业务收入 10328.55 万元，销售成本 8318.27 万元，毛利率 19.46 %； 日用陶瓷业务收入 6650.42 万元，销售成本 5961.28 万元，毛利率 10.36 %； 主营业务利润较上年有较大幅度下降，主要原因是由于公司木材国际贸易业务收入占公 司总收入的比重较大，进口木材数量因为进口国资源控制、采伐量大幅缩减所致，公司进货 数量受到极大限制，总量减少较大；同时，建筑陶瓷业务由于规模扩张，收入大幅度上升， 但因为项目安装调试原因，产品质量不稳定，同时中小企业打价格战，市场竞争激烈，导致 利润较少。 2、公司经营范围和业务构成 （1）、公司经营范围 公司主营业务属建材行业，主要经营建筑陶瓷、日用陶瓷、木业制品等产品的开发、生 产、研制、销售，进口木材国际贸易及自营进出口贸易等业务，报告期内公司主营业务或结 构较前一报告期有较大的变化，主要是建筑陶瓷业务扩大规模，销售收入大幅度增加所致， 同时，木材国际贸易受货源影响收入减少。 （2）、分行业、产品的销售收入构成 2003 年度按照行业分类的经营收入构成是： 单位：人民币元 2003 年 2002 年 项目 销售收入 占总收入的比重 销售收入 占总收入的比重 工业 460497416.04 71% 307,075,351.73 50.4% 贸易 188756987.50 29% 302,717,748.66 49.6% 合计 649454403.54 100% 609,793,100.39 100% 2003 年度按照经营活动分类的经营收入构成是： 单位：万元 2003 年 2002 年 项目 销售收入 占总收入的比重 销售收入 占总收入的比重 建筑陶瓷 26085.65 40.2 8904.15 14.6 木材贸易 18875.70 29.1 30271.78 49.6 木材加工 10328.55 15.9 11067.83 18.2 日用陶瓷 6650.42 10.2 10633.33 17.4 其他 3005.12 4.6 163 0.3 合 计 64945.44 100 60979.31 100 14 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度按照地区分类的经营收入构成是： 单位：万元 销售收入 占总收入的比重 国内市场 54454.62 83.85 海外市场 10490.82 16.15 合计 64945.44 100 3、公司主要控股公司和参控股公司经营业绩 子公司名称 注册资本（万元） 本公司投资额 权益比例 净利润（万元） 主要经营范围 临沂东方陶 2573.80 1931.80 75% 310.73 中高档陶瓷地 瓷有限公司 板砖生产经营 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 236569756.20 元，占年度采购总额的 29 %，公司向前五名客户销售金额合计为 165546348.31 元，占年度销售总额的 25 %。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）问题与困难 ① 木材国际贸易货源紧张，非洲国家保护本土加工业，限制原木出口，促使公司不能 按照计划持续进货。 ② 随着能源产业的高涨，建筑陶瓷行业市场竞争更加激烈，原料价格上涨幅度较大， 影响企业相关供应渠道的通畅；竞争无序，打价格战。 ③ 板材加工领域，因原木紧缺，原料保障不足，生产能力受限。 ④ 劳动密集型的日用瓷产业，相对稳定，但是 2003 年 10 月 14 日， 〈财政部、国家税 务总局关于调整出口货物退税率的通知〉正式出台，规定自 2004 年 1 月 1 日起将 降低或取消部分产品的出口退税率，公司日用瓷产品的税率优惠将被取消，日用瓷 面临微利经营。 （2）解决方案 ① 调整产业结构，作强建材产业，开发高档瓷砖市场，不断推出新品种，如 2003 年 公司推出的“维罗纳”系列瓷砖和“金天地”高档产品，实行分档销售，组建高档 瓷砖销售队伍。 ② 在作好现有板材生产的同时，保障产品质量，推陈出新，开发新客户，提高单板的 销售价值。 ③ 一方面积极进行技术改进，生产技术含量较高的高白瓷、象牙瓷、薄胎瓷等品种， 另一方面，调整产品结构，加大生产适合国内市场的品种和产品。 （二）公司投资情况 1、募股资金使用情况 公司在 2002 年通过实施配股，净募集资金 379,390,819.40 元，计划总投资为 37939 万元，截止报告期末公司募集资金项目累计投资 37939 万元。 15 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 单位：人民币万元 本年度已使用 13239 募集资金总额 募集资金总额 37939 已累计使用募 37939 集资金总额 是否符合计 是否变 实际投入 产生收 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 更项目 金额 益金额 计收益 建筑卫生陶瓷装饰技术 4362 否 5000 0 是 及装备研发中心 200 万平方米高新技术建 4922 否 5900 278 是 筑陶瓷生产线 计改建设年产 150 万平 5910 否 5600 0 是 方米高档广场砖项目 轻钢结构及金属压型板 5678 否 4900 88 是 项目 12 万立方米木材加工项 3800 否 3800 356 是 目 完善营销网络及电子商 4782 否 4254 0 是 务系统 土工布项目 补充企业流动资金 8485 否 8485 是 合 计 37939 37939 722 未达到计划进度和收益 的说明（分具体项目） 土工布项目由于募集资金数量少于原定计划，暂不建设。 变更原因及变更程序说 无 明（分具体项目） 其中： A、建筑卫生陶瓷装饰技术及装备研发中心 该项目计划投资 4362 万元，截止报告期末累计投资 5000 万元，项目尚未投产。 B、200 万平方米高新技术建筑陶瓷生产线 该项目计划投资 4922 万元，截止报告期末累计投资 5900 万元，项目已于中期投产，实 现利润 278 万元。 C、技改建设年产 150 万平方米高档广场砖项目 该项目计划投资 5910 万元，报告期内投入 2900 万元，累计投资 5600 万元，项目已于 中期投产，实现利润 0 万元。 D、轻钢结构项目 轻钢结构项目计划投资 5678 万元，报告期内投入 900 万元，累计投资 4900 万元，项目 16 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 已于年初投产，实现利润 88 万元。 E、完善营销网络系统 该项目计划投资 4782 万元，报告期内投入 1254 万元，累计投资 4254 万元，项目处于 建设阶段，尚未产生效益。 F、12 万立方米木材加工项目 该项目计划投资 3800 万元，报告期内投入 0 万元，累计投资 3800 万元，项目已于年初 投产，实现利润 356 万元。 公司募集资金项目的投资进度与已披露的计划投资进度无重大差别。 2、其他投资情况 报告期内，公司重大的非募集资金投资项目为： 使用自有资金 15040 万元，用于扩大 200 万平方米高新技术建筑陶瓷生产线项目建设， 引进国际先进的大吨位压机，采用国内最先进的窑炉生产配套设备，建设中高档地板砖生产 线 12 条，生产系列中高档仿古砖、抛光微粉地板砖等中高档建筑陶瓷产品，截止报告期末 已经建成 11 条生产线。 （三）公司经营成果及财务状况的分析说明 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减% 总资产 1707327010.77 1,692,178,116.98 0.90 股东权益 1303094791.01 1,306,856,470.21 -0.29 主营业务利润 96816489.48 94,435,919.38 2.52 净利润 21830390.08 40,567,340.92 -46.19 现金及现金等价物净 -251902236.47 126,360,800.21 -299.35 增加额 变化原因： 1、净利润的减少主要是木材国际贸易受进货渠道限制影响，进口数量下降较大，同时 原木价格上涨，成本增加导致公司销售收入、利润下降较大；建筑陶瓷业务因为项目安装调 试原因，产品质量不稳定，同时低档产品打价格战，市场竞争激烈，导致利润较少。 2、现金及现金等价物净增加额减少，是由于公司投资新建项目，造成流出资金过大。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2003 年 10 月 14 日， 《财政部、国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》正式出 台，规定自 2004 年 1 月 1 日起将降低或取消部分产品的出口退税率，公司部分产品的税率 优惠将被取消，将对公司经营成果产生影响。 （五）董事会日常工作 1、报告期内董事会的会议情况 2003 年度公司董事会共召开了 4 次会议。 （1）、第四届董事会第六次会议于 2003 年 4 月 17 日在公司会议室召开，董事应到 7 名，实 17 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 到 6 名，会议经审议，通过如下决议： ⑴公司 2002 年度报告及其摘要 ⑵公司 2002 年度董事会工作报告 ⑶公司 2002 年度财务决算及 2003 年预算报告 ⑷公司 2002 年度利润分配及公积金转赠股本预案 ⑸修改公司章程议案 ⑹董事变更及独立董事选举议案 ⑺续聘财务审计师及支付审计报酬议案 ⑻募集资金使用情况议案 ⑼委托建筑施工协议议案 ⑽出售资产议案 ⑾召开 2002 年度股东大会议案暨股东大会通知公告。董事、监事、高级管理人员 报酬事项议案 （2）、第四届董事会第七次会议于 2003 年 4 月 27 日在公司会议室召开，董事应到 7 名，实 到 6 名，会议经审议，通过如下决议： ① 公司 2003 年第一季度报告 ② 关于四届六次董事会决议公告中“募集资金使用情况议案”第二项内容修改的议案 （3）、第四届董事会第八次会议于 2003 年 8 月 7 日在公司会议室召开，会议应到董事 7 人， 实到 7 人，监事会成员列席了会议，会议经审议一致通过了公司 2003 年半年度报告正文及 其摘要。 （4）、第四届董事会第九次会议于 2003 年 10 月 23 日上午在公司会议室召开，董事应到 7 人，实到 7 人，公司监事会成员列席了会议，会议经审议一致通过如下决议： ① 公司 2003 年第三次季度报告 ② 同意通过济南证管办《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况的 自查报告》 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 董事会自始至终贯彻股东大会向股东大会负责的方针，按照法律、法规和公司章程的规 定行使职权，依法认真执行股东大会决议，尽职履行了诚信勤勉义务和责任，较好地完成了 股东大会通过的各项工作。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 22 日在山东临沂罗庄区江泉大酒店召开，出席 会议的股东及代表 7 人，所持股份 11,666.24 万股，占公司总股本的 36.47%，会议通过了公 司 2002 年度董、监事会工作报告、公司 2002 年度利润分配预案、募集资金使用情况议案等。 2003 年 7 月 18 日至 7 月 25 日，公司实施利润分配方案，此次分配以 2002 年 12 月 31 日总股本 31,990.0866 万股为基数,向社会全体股东每 10 股派发现金 0.80 元(含税)。共计 派发股利 25,592,069.28 元,占本次可分配利润的 8.03%，剩余 293,184,024.77 元利润留待以 后年度分配。分红前后总股本不变，为 31,990.0866 万股。 3、本年度利润分配及公积金转赠股本预案 本年度公司不进行利润分配也不进行公积金转赠，未分配利润接转下年度。 4、其他需披露事项 （1）、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》，未发生变化。 18 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》要求，天职孜信会计师事务所为我公司出具了《公司控股股东及其 关联方占用资金情况的专项说明》天孜京审字[2003]第 号，说明如下： 关于山东江泉实业股份有限公司 2003年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天孜京审字[2004]第 0692 号 山东江泉实业股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司于2003 年12 月31 日 的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表 以及合并现金流量表和现金流量表(以下简称“会计报表”)，并于2004 年3 月26 日签发了 无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了本专项说明所 附的贵公司2003年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇 总表所载资料与我们审计贵公司2003 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报 表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2003 年 度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执 行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计的会计报表一并阅读。 中国注册会计师： 郑文洋 中国·北京 二○○四年三月二十六日 中国注册会计师： 匡敏 （3）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （2003—56 号）的规定，公司独 立董事付强、谢琼、杨艳萍注意到公司截止 2003 年报 12 月 31 日关联方资金占用及对外担 保的情况，公司已经按照规定要求，进行了自查，并将自查报告上报了中国证监会济南证管 办。截止 2003 年报 12 月 31 日，公司帐面关联方占用资金余额为 5,273,093.44 万元，公司 19 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 无对外担保。上述事项已履行了信息披露义务。 八、监事会报告 2003 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，履行 有关法律法规、章程所赋予的职责，本着对公司、股东、债券人负责的原则，通过列席和参 加董事会会议、公司经营管理工作等会议，以及定期组织开展各项专项检查、内部审计等工 作形式，对公司董事、经理执行公司职务进行了有效的监督，积极开展工作。 （一）、监事会会议召开情况 1、四届六次会议 本次会议于 2003 年 4 月 17 日上午在公司四楼会议室召开，会议审议并通过以下议案： （1）2002 年度报告及摘要；（2）2002 年度监事会工作报告议案（3）监事变更议案；（4） 募集资金使用情况议案；（5）委托建筑施工协议议案。 2、四届七次会议 本次会议于 2003 年 4 月 27 日上午在公司会议室召开，会议审议并通过以下议案：（1） 公司 2003 年第一季度报告； （2） 关于四届六次董事会决议公告中“募集资金使用情况议案” 第二项内容修改的议案 3、四届八次会议 本次会议于 2003 年 8 月 7 日在公司会议室召开，会议审议并通过公司 2003 年半年度报 告正文及其摘要。 4、四届九次会议 本次会议于 2003 年 10 月 23 日上午在公司会议室召开，会议经审议一致通过如下决议： （1）公司 2003 年第三次季度报告； （2）同意通过济南证管办《关于上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保情况的自查报告》 （二）、监事会发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大 会、董事会的召开是否符合规定程序，重大决策程序是否合法进行监督和检查、对董事会贯 彻实施股东大会决议的情况和公司经理层及高级管理人员履职情况进行了监督检查。监事会 认为，公司董事会严格执行股东大会的决议，履行股东大会赋予的各项职责，公司决策符合 《公司法》、 《公司章程》的有关规定，经营决策科学合理，管理规范，无违规现象；公司董 事及高管人员认真履行职责，没有违反法律、法规、公司章程或公司利益的行为，没有损害 公司利益和股东权益的行为；逐步完善了内部控制制度。 2、公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务结构和财务状况进行了全面、认真的检查后认为：公司 2003 年度财务结构合理，财务状况良好；天职孜信会计师事务所出具的 2003 年度无保留意 20 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 见的审计报告，能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、检查募集资金使用情况 公司配股说明书中共有 7 个募集资金运用项目，除土工布项目因为募集资金少于原定计 划，暂不建设外，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。募集资金使用完毕。 4、报告期内，公司出售资产行为交易价格合理，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益 或造成公司资产流失。 5、对关联交易的意见 报告期内，公司与关联单位进行的关联交易，其内容、数量、价格、金额均按照三公原 则和关联交易协议进行，无损害公司利益和损害股东权益的情况。 九、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁实项。 2、报告期内收购及出售资产、吸收合并等事项 江泉实业工业搪瓷厂资产转让见财务附注十二。 3、报告期内发生的关联交易见财务附注八。 4、重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况见财务附注十二。 5、报告期内或持续到报告期内，公司持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事 项。 6、报告期内公司继续聘请北京天职孜信会计师事务所担任本公司的审计工作。经股东大会 审议确定 2003 年支付财务审计费用 40 万元，2002 年度支付财务审计费用为 40 万元，2001 年度支付财务审计费用为 30 万元。目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限 3 年。 7、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、其他重要事项 （1）、2004 年 3 月 4 日，公司第二大股东山东省沂滨水泥厂、社会法人股东临沂市河 东区石河造纸厂、临沂市河东区东芝实业开发公司、临沂市河东区社会福利水泥厂分别与临 沂蒙飞商贸有限公司签署了股权转让协议，将各自持有的江泉实业社会法人股分别为 1744.2713 万股占 5.45%、51.8499 万股占 0.16%、56.6322 万股占 0.18%、56.6322 万股占 0.18%，共计 1909.3856 万股，占总股本的 5.97%，以每股 1.70 元的价格，合计 3245.95552 万元转让给受让方蒙飞商贸。本次股权转让成功后，沂滨水泥、石河造纸、东芝实业、福利 水泥将不再是本公司股东，临沂蒙飞商贸有限公司将成为江泉实业第二大股东。 21 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）、2004 年 3 月 10 日，公司接第一大股东华盛江泉集团有限公司的通知，获悉该公 司因提供借款质押担保，已将其持有的本公司法人股 9413.5276 万股中的 2000 万股(占本公 司总股本的 6.25%)质押给上海浦东发展银行青岛分行，并于 2004 年 3 月 8 日在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司办理了股份质押登记手续，股份质押期限为 2004 年 3 月 8 日起至 2005 年 3 月 1 日。 （3）、2004 年 3 月 15 日，公司获悉，关于中国农业银行临沂市河东区支行诉公司第二 大股东山东省沂滨水泥厂一案，山东省临沂市中级人民法院作出协助执行通知书，将山东省 沂滨水泥厂持有的本公司社会法人股 1744.2713 万股 (占公司总股本的 5.45%)予以冻结，冻 结期限自 2004 年 3 月 11 日至 2005 年 3 月 10 日。中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司已经于 3 月 11 日办理了有关冻结手续。 9、公司无其它在报告期内发生的《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披露实施 细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务报告 审计报告 天孜京审字[2004]第 0691 号 山东江泉实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东江泉实业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日 的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表 以及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 中国注册会计师： 郑文洋 中国·北京 二○○四年三月二十六日 中国注册会计师： 匡敏 22 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 本公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司。临沂工业搪瓷股份有限公司是经 临沂地区体改委临改企字【1992】25、36 号文批准，1992 年 12 月成立的定向募 集公司。1996 年公司经山东省体改委鲁体改生字【1996】第 173、180 号文批准， 吸收合并山东江泉陶瓷股份有限公司，经山东省体改委鲁体改函字【1996】第 131 号文批准更名为山东江泉实业股份有限公司；经山东省体改委鲁体改函字 【1998】71 号文批准，1998 年 11 月 18 日吸收合并山东省沂滨水泥股份有限公 司。1999 年 7 月 8 日经中国证券监督管理委员会证监发行字【1999】77 号文批 准，在上海证券交易所上网发行人民币普通股股票 5500 万股 A 股。1999 年 7 月 22 日经山东省工商行政管理局核准登记成立，领取 3700001801883 号企业法人 执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】12 号文批准，本公司以 2001 年末的总股本 219,024,000 股为基数，向 2002 年 4 月 22 日登记在册的社 会公众股和内部职工股按 10 配 3 的比例进行配股，配股价 11 元/股，配股 35,169,600 股，扣除发行费用 7,474,780.60 元，本公司实际收到配股资金 379,390,819.40 元，已经天职孜信会计师事务所审验，并于 2002 年 5 月 19 日 出具天孜京验字[2002]第 005 号验资报告。根据本公司 2001 年度股东大会决议、 第三届董事会第十二次会议决议和修改后章程的规定，本公司于 2002 年 7 月 22 日，实施了 2001 年度 10：2.58493 的资本公积转增股本方案，增加注册资本人 民币 65,707,266.00 元，已经天职孜信会计师事务所审验，并于 2002 年 8 月 20 日 出 具 天 孜 京 验 字 [2002] 第 009 号 验 资 报 告 。 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币 319,900,866.00 元。 本公司所属陶瓷制品及建材行业，主要产品有陶瓷地板砖、内墙砖、日用 陶瓷餐饮具、工业搪瓷、水泥、胶合板。 经营范围是：搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、 23 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 销售；胶合板、木业制品、木材的销售；技术开发、转让。批准范围内的进出口 业务，经营进料加工和“三来一补”业务。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发 生的实际成本入账。 5、外币核算方法 本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用业 务发生日之中国人民银行公布的市场汇价的中间价（”市场汇价”）折合为人民币 记账。年末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币 金额与原账面金额之间的差额作为直接计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期） 、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账准备核算方法 本公司对应收款项（应收账项、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款 项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。应收款项 (应收账款、其他应收款)的坏账准备计提比例为： 应账款项账龄 估计损失（％） 1 年以内（含 1 年） 5 1----2 年（含 2 年） 10 2----3 年（含 3 年） 20 3 年以上 40 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公 司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当 期损益。 9、存货核算方法 24 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司的存货分为在库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、分期收 款发出商品、委托代销商品、低值易耗品等。各类存货以其成本入账。采用实际 成本进行材料日常核算。 存货发出时采用加权平均法，其中：低值易耗品及包装物按五五摊销法摊销。 中期期末、年度终了按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌 价准备，计提的存货跌价损失计入当年损益。包装物、低值易耗品采用一次转销 法进行摊销。 本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低 计量，并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的 影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金 额内转回。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资： 本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未 领取的现金股利计价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资 收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生 的累积净利润的分配额，冲减投资的账面价值。 对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本公司 的初始投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投 资差额在 10 年内平均摊销，计入损益；本公司的初始投资成本低于应享有被投 资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。投资收益以取得股权后所占 被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益 变动，相应调整投资的账面价值。 （2）长期债权投资 本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利 息计价入账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存 续期内摊销、 （3）长期投资减值准备 本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账 面价值孰低计价，并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资 损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的转回。 11、固定资产核算方法 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、 使用年限超过一年、单位价值较高的有形资产。 本公司固定资产按其成本入账。 本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别预计净残 值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与 25 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 估计情况有重大差异，则做相应调整。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产 的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的 5%）分别确定折旧年限 和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命(年) 年折旧率% 房屋及建筑物 30 3.17 机器设备 10 9.5 电子设备 5 19 交通运输设备 5 19 其他设备 5 19 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩 余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 每年年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时， 计算该固定资产的可收回金额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按 可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产减值准备，并计入当期损益。如有 迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的 可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值准备在原计提金额内予以 转回。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定 资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工 程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产， 待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。 期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回 金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 14、借款费用核算方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。 对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时 符合三个条件（资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始）时才能开始资本化，计入在建成本的成本； 其他的借款费用应当于发生当期确认为费用。 本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支 出乘以资本化率计算确定。 15、无形资产核算方法 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的 而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标 26 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 权、著作权、土地使用权、特许权等。 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。 无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产 的预计使用期限为 5 年。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值 的情况，对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过 可收回金额的部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分 消失，将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。 当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予 以转销。 16、长期待摊费用核算方法 (1)筹建时发生费用(计入固定资产的借款费用除外)在长期待摊费用中归 集，在开始生产经营的当月一次摊销； (2)长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 18、收入确认原则 销售商品收入为本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不 再对该已出售的商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本 公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相 关的经济利益能够流入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实 现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳 务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分， 作为当期费用。 销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协 议金额或双方接受的金额（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让 在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债 表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整事项 处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法。 合并范围的确定原则：本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并 范围请示的复函》及《企业会计制度》的有关规定等文件的规定，对拥有控制权 的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备 近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有者权 27 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 益为负数的子公司等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报 表范围。 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的 各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有 重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。 三、税项 1、增值税 本公司按销售商品的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为 17%、13%。 2、城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税的 7%计缴城市维护建设税。 3、教育费附加 本公司按当期应纳流转税的 3%计缴教育费附加。 4、所得税 公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 33%。 四、控股子公司 实际投资 所占权益比 子公司全称 企业性质 注册资本 经营范围 额 例（％） 临沂东方陶瓷有限公司 中外合资 USD480万 USD360 万 75 墙地砖生产、销售 五、重要会计政策变更 根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知(财会 [2003]12 号)，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利 润分配方案中分配给投资者的现金股利，由原作为调整事项确认为应付股利，改 为在资产负债表股东权益中单独列示。此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更的主要影响如下： 未分配利润 资产负债表日后决议分配的现金股利 项目 2002 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日 调整前 318,776,093.97 306,182,504.21 调整数 -25,592,069.28 -21,860,650.67 25,592,069.28 21,860,650.67 调整后 293,184,024.69 284,321,853.54 25,592,069.28 21,860,650.67 28 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 六、合并会计报表项目注释 1、货币资金 种类 币种 期末原币金额 折合率 期末数 期初数 人民币 90,751.88 1 90,751.88 149,722.93 现金 美元 382,390.00 8.2767 3,164,927.31 1,615,828.29 西非法郎 409,400.00 0.0138 5,647.47 4,421.82 人民币 184,145,623.06 1 186,434,960.07 419,995,189.94 银行存款 美元 75,434.70 8.2767 624,350.38 7,903,159.91 其他货币资金 59,062.46 12,613,613.15 合计 190,379,699.57 442,281,936.04 年末货币资金比年初数大幅减少主要是由于配股项目投资。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 30,000.00 390,000.00 3、应收账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 计提 账龄 比例 比例% 金额 比例（%） 坏账准备金 金额 坏账准备金 （%） 1 年以内 5 39,210,488.92 51.92 1,960,524.45 61,805,033.14 61.69 3,090,251.66 1—2 年 10 8,327,077.25 11.03 832,707.73 9,494,356.80 9.48 949,435.68 2—3 年 20 3,720,534.10 4.93 744,106.82 4,622,124.45 4.61 924,424.89 3 年以上 40 24,259,468.80 32.12 9,703,787.51 24,259,468.80 24.22 9,703,787.52 合计 75,517,569.07 100.00 13,241,126.51 100,180,983.19 100.00 14,667,899.75 （2）主要债务人： 单位名称 金额 比例 账龄 欠款原因 美国江华贸易公司 16,830,673.49 22.29% 1 年以内 货款 西班牙 CEBYA 公司 3,872,160.35 5.13% 1 年以内 货款 澳大利亚 jqsh 公司 3,592,068.32 4.76% 1 年以内 货款 委内瑞拉 YUIOP 公司 1,850,619.53 2.45% 1 年以内 货款 香港佳贸国际有限公司 1,826,854.52 2.42% 1 年以内 货款 合计 27,972,376.21 37.05% 29 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款在附注八中说明。 4、其他应收款 （1）账龄分析 计提 期末数 期初数 账龄 比例% 金额 比例（%） 坏账准备金 金额 比例（%） 坏账准备金 1 年以内 5 17,836,635.81 35.72 727,778.96 138,671,420.88 84.19 1,177,315.00 1—2 年 10 8,836,421.70 17.70 883,642.17 18,427,870.43 11.19 1,842,787.04 2—3 年 20 16,473,810.71 32.99 3,294,762.14 5,126,768.17 3.11 1,025,353.63 3 年以上 40 6,786,754.58 13.59 2,714,701.83 2,492,754.58 1.51 997,101.83 合计 49,933,622.80 100.00 7,620,885.10 164,718,814.06 100 5,042,557.50 （2）主要债务人： 单位名称 金额 比例 账龄 欠款原因 华盛江泉集团有限公司 3,281,056.69 6.57% 1 年以内 往来 罗蒙轻工化工厂 2,673,049.09 5.35% 2-3 年 暂借款 宋振财 3,382,280.61 6.77% 2-3 年 暂借款 于洪强 2,870,000.00 5.75% 2-3 年 暂借款 肖友丰 1,292,625.67 2.59% 2-3 年 暂借款 合计 13,499,012.06 27.03% 持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款在附注八中说明。 5、预付账款 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 69,408,231.58 91.73 14,495,173.07 61.33 1—2 年 9,138,244.85 38.67 2—3 年 6,255,794.30 8.27 3 年以上 合计 75,664,025.88 100.00 23,633,417.92 100.00 预付账款大额增加的原因为 2003 年下半年原材料价格上涨，本公司与供货 商签订合同，预付部分原材料货款。 6、存货 （1）存货情况 30 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 超过 3 年的存货 在途物资 40,505,788.19 5,248,799.33 原材料 175,747,876.22 116,224,372.63 包装物 0 0 低值易耗品 4,886,956.30 3,420,498.21 库存商品 260,537,406.93 103,273,419.78 委托加工材料 0 350,965.71 委托代销商品 241,242.60 0 在产品 13,484,324.51 5,610,941.87 分期收款发出商品 197,002.95 2,250,851.20 合计 495,600,597.70 236,379,848.73 （2）存货跌价准备 本年转回（减少）数 本年增加 因资产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 数 值回升转 合计 出数 回数 原材料 2,205,936.11 2,205,936.11 2,205,936.11 产成品 188,240.95 188,240.95 188,240.95 合 计 2,394,177.06 2,394,177.06 2,394,177.06 本期存货跌价准备减少为原计提减值准备的存货已本年已销售。 7、应收出口退税 项目 期末数 期初数 应收出口退税 9,678,522.19 9,391,308.64 合计 9,678,522.19 9,391,308.64 应收出口退税为出口业务应收的退税款。 8、固定资产 （1）固定资产原值 31 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 308,777,537.05 86,385,800.97 4,874,124.65 390,289,213.37 机器设备 533,055,956.21 73,608,343.33 2,507,248.08 604,157,051.46 运输工具 1,367,999.56 2,593,688.85 0 3,961,688.41 电子设备 7,566,198.21 11,380,465.51 3,950,843.75 14,995,819.97 其他 5,346,366.76 112,627.00 26,000.00 5,432,993.76 合计 856,114,057.79 174,080,925.66 11,358,216.48 1,018,836,766.97 注 1：本期固定资产增加主要为配股项目投资增加固定资产，其中下属分公 司临沂江兴建筑陶瓷厂(原江唯建筑陶瓷厂)新增固定资产 135,514,577.38 元； 注 2：本期固定资产减少主要为出售工搪厂相关资产及负债造成，详细情况 见附注十二、3。 （2）累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 52,735,400.55 12,918,037.54 2,202,931.27 63,450,506.82 机器设备 60,114,287.48 53,564,977.12 2,403,230.43 111,276,034.17 运输工具 709,600.70 695,891.14 0 1,405,491.84 电子设备 2,074,529.27 2,741,914.03 1,253,574.16 3,562,869.14 其他 944,475.51 235,725.15 0 1,180,200.66 合计 116,578,293.51 70,156,544.98 5,859,735.86 180,875,102.63 （3）固定资产净值 项目 年初余额 年末余额 固定资产净值合计 739,535,764.28 837,900,167.61 （4）固定资产减值准备 计提原 固定资产类别 期初数 本期计提 本期减少 期末数 因 房屋建筑物 227,640.38 729,246.42 956,886.80 房屋受损 设备受损 机器设备 11,399,408.59 2,578,613.91 13,978,022.50 及技术陈 旧 合计 11,627,048.97 3,307,860.33 0 14,934,909.30 本年增加的固定资产减值准备系因房屋及机器设备受损,无法正常使用。 9、在建工程 32 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）在建工程情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度 木材加工设备安装 6,878,952.37 3,688,121.17 10,567,073.54 0 募股资金 已完工 煤气站工程 334,663.10 1,407,773.45 1,742,436.55 0 自筹资金 已完工 钢结构车间 1,038,971.87 8,800,102.73 4,217,764.50 5,621,310.10 募股资金 50% 零星工程 150,000.00 192,330.00 192,330.00 150,000.00 自筹资金 辅助车间 90,904.65 89,095.35 89,095.35 90,904.65 0 自筹资金 已完工 合 计 8,493,491.99 14,177,422.70 16,808,699.94 90,904.65 5,771,310.10 （2）在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提 本期减少 期末数 计提原因 零星工程 150,000.00 150,000.00 无法正常使用 合计 150,000.00 150,000.00 10、无形资产 取得方 年初余 本年增 本年转 本年摊 累计摊 年末余 剩余摊 项目 原值 式 额 加数 出数 销数 销额 额 销年报 其他 购买 106,052.90 103,106.99 21,184.19 24,130.10 81,922.80 1.92 年 合计 106,052.90 103,106.99 21,184.19 24,130.10 81,922.80 13、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 分公司开办费 190,508.63 190,508.63 0 碳化高铝球 206,603.18 206,603.18 0 氧化铝衬砖 98,556.82 98,556.82 0 合计 495,668.63 495,668.63 0 11、短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 220,000,000.00 220,000,000.00 合计 220,000,000.00 220,000,000.00 短期借款期末余额 2.2 亿元系由第一大股东山东华盛江泉集团有限公司提 供担保。 33 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 12、应付款项 种类 期末数 期初数 应付账款 80,569,449.26 69,622,964.50 其他应付款 9,303,000.87 11,124,734.02 预收账款 18,546,182.03 15,119,730.61 13、应付工资、应付福利费 内容 期末数 期初数 应付工资 3,688,465.90 3,109,734.39 应付福利费 14,003,140.34 10,387,834.86 无拖欠性质的工资、福利费。 14、应付股利 投资单位名称 期末数 期初数 发起人股份 11,286,138.07 5,256,320.00 募集法人股份 7,510,304.45 3,497,792.00 合计 18,796,442.52 8,754,112.00 2002 年度应付流通股股利已全部派出，期末余额系应付 2001 年度及 2002 年度的发起人股份、募集法人股股利。 15、应交税金 税种 税率 期末数 期初数 所得税 33% 18,780,942.92 15,260,725.05 增值税 17％、13％ -15,771,491.42 -3,015,518.07 营业税 5％ 11,659.68 11,659.68 消费税 0 城建税 7％ 287,249.02 1,678,447.56 关税 0 房产税 1.2％、12％ 782,485.08 531,392.49 土地使用税 0 车船使用税 0 471.00 个人所得税 3,749,600.23 1,802,826.66 合计 7,840,445.51 16,270,004.37 16、其他应交款 类别 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 3％ 4,009,113.26 4,335,237.37 34 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 17、预提费用 类别 期末数 期初数 期末结存余额的原因 租赁费 0 34,686.83 尚未支付 修理费 412,536.49 887,766.99 尚未支付 销售提成 0 13,297.67 尚未支付 水电费 345,093.16 572,472.73 尚未支付 奖金 63,000.00 153,454.40 尚未支付 港口附加费 494,239.14 197,676.17 尚未支付 检尺费 35,446.36 30,844.66 尚未支付 育林基金 431,246.64 187,610.82 尚未支付 运费 19,146.84 19,146.84 尚未支付 海关关税 70,691.87 70,691.87 尚未支付 开证手续费 22,709.11 697,305.88 尚未支付 商检费 1,361,027.77 1,100,022.10 尚未支付 装船费 38,756.82 38,756.82 尚未支付 处理费 382,721.17 193,185.38 尚未支付 理货费 27,821.34 51,445.61 尚未支付 保险费 186,472.34 186,472.34 尚未支付 其他 645,785.67 合计 4,536,694.72 4,434,837.11 18、股本 公司股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 期初数 公积金 上市流通或 期末数 配股 送股 增发 小计 转股 转让 一、未上市流通股份 - - 1、发起人股份 76,919,092 76,919,092 其中： - - 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 76,919,092 76,919,092 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股份 51,185,427 51,185,427 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 - - 35 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 其中：转配股 - - 未上市流通股份合计 128,104,519 128,104,519 二、已上市流通股份 - - 1、人民币普通股 191,796,347 191,796,347 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 已上市流通股份合计 191,796,347 191,796,347 三、股份总数 319,900,866 319,900,866 19、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 562,346,532.24 562,346,532.24 其他资本公积 7,350,949.36 7,350,949.36 合计 569,697,481.60 569,697,481.60 20、盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 63,118,844.58 2,415,964.79 65,534,809.37 法定公益金 31,679,230.65 1,207,982.39 32,887,213.04 任意盈余公积 3,683,953.41 0 3,683,953.41 合计 98,482,028.64 3,623,947.18 102,105,975.82 本公司对 2003 年实现的净利润按 10％提取法定盈余公积、按 5％提取法定 公益金。 21、未分配利润 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 293,184,024.69 21,830,390.08 3,623,947.18 311,390,467.59 注 1：期初余额与上年期末数差异 25,592,069.28 元，为资产负债表日后董 事会决定分配 2002 年度现金股利 25,592,069.28 元，本年按财政部关于印发《企 业会计准则－资产负债表日后事项》的通知(财会[2003]12 号)的相关规定进行 了追溯调整，详见会计报表附注五； 注 2：本年增加数系本年实现净利润； 注 3：本年减少数为按本年净利润的 10％、5％分别计提法定盈余公积和法 定公益金。 36 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 22、资产负债表日后决议分配的现金股利 合并数 年初数（调整后，详见附注五） 25,592,069.28 减：结转应付股利的金额 25,592,069.28 加：本年度资产负债表日后决议分配现金股利 年末数 23、主营业务收入、成本 业务分部报表 项 目 2003 年 2002 年 主营业务收入 木材贸易 188,756,987.50 302,717,748.66 木材加工 103,285,474.52 110,067,828.57 日用陶瓷 66,504,263.57 106,333,293.80 建筑陶瓷 260,856,464.87 89,041,470.02 钢结构 27,309,910.50 - 其他 2,741,302.58 1,632,759.35 小 计 649,454,403.54 609,793,100.40 公司内各业务分部间相互抵 消 合 计 649,454,403.54 609,793,100.40 主营业务成本 木材贸易 162,336,654.23 264,029,170.45 木材加工 83,182,707.77 89,263,320.12 日用陶瓷 59,612,784.83 88,320,853.03 建筑陶瓷 219,130,631.20 72,137,162.63 钢结构 24,858,226.39 - 其 他 2,095,720.27 - 小 计 551,216,724.69 513,750,506.23 公司内各业务分部间相互抵 消 合 计 551,216,724.69 513,750,506.23 主营业务毛利 15.09% 15.75% 37 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 24、主营业务税金 项 目 2003 年 2002 年 计缴标准 城建税 1,132,633.67 1,111,538.55 7％ 教育费附加 288,555.70 495,136.24 3％ 合 计 1,421,189.37 1,606,674.79 25、其他业务利润 项目 本年收入 本年支出 本年数 上年数 销售材料、废料 17,716,124.45 18,046,944.43 -330,819.98 3,089,188.27 速谴费 1,577,734.63 1,577,734.63 691,246.2 其它 2,385,980.16 274,993.88 2,110,986.28 753,005.39 合计 21,679,839.24 18,321,938.31 3,357,900.93 4,533,439.86 26、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 11,678,466.28 2,882,220.87 减：利息收入 5,293,270.82 3,768,712.74 其他 538,955.30 52,906.95 合计 6,924,150.76 -833,584.92 27、投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 -1,606,800.00 合计 -1,606,800.00 28、营业外收入 主要项目类别 本年数 上年数 处置固定资产净收益 51,961.96 44,800.00 罚款净收入 1,791,884.13 895,611.07 索赔收入 0 74,070.30 其他 1,789,494.55 1,470,948.76 合计 3,633,340.64 2,485,430.13 38 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 29、营业外支出 主要项目类别 本年数 上年数 处置固定资产净损失 3,530,347.30 723,283.52 计提的固定资产、 3,457,860.33 4,256,831.33 在建工程减值准备 罚款支出 2,521.35 0 其他 28,597.90 65,782.42 合计 7,019,326.88 5,045,897.27 注：本年处置固定资产净损失主要为出售工搪厂相关资产负债形成损失，详 细情况见附注十二、3； 30、收到的其他与经营活动有关的现金 大额项目 本年数 华盛江泉集团还款 75,000,000.00 临沂市罗庄区财政局还款 52,000,000.00 合计 127,000,000.00 七、母公司财务报表项目附注 1、应收账款 （1）账龄分析 计提 期末数 期初数 账 龄 比例% 金 额 比例（%） 坏账准备金 金 额 比例（%） 坏账准备金 1 年以内 5 39,543,375.68 52.92 1,977,168.78 61,144,589.58 64.27 3,057,085.73 1—2 年 10 8,160,633.88 10.92 816,063.39 5,109,860.25 5.37 510,986.03 2—3 年 20 2,755,592.33 3.69 551,118.47 4,622,124.45 4.86 924,424.89 3 年以上 40 24,259,468.80 32.47 9,703,787.52 24,259,468.80 25.50 9,703,787.51 合 计 74,719,070.69 100.00 13,048,138.16 95,136,043.08 100.00 14,196,284.16 （2）主要债务人： 39 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 单位名称 金额 比例 账龄 欠款原因 美国江华贸易公司 16,830,673.49 23% 1 年以内 货款 西班牙 CEBYA 公司 3,872,160.35 5% 1 年以内 货款 澳大利亚 jqsh 公司 3,592,068.32 5% 1 年以内 货款 委内瑞拉 YUIOP 公司 1,850,619.53 2% 1 年以内 货款 香港佳贸国际有限公司 1,826,854.52 2% 1 年以内 货款 合计 27,972,376.21 37% 2、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 计提 比例 龄 比例% 金 额 坏账准备金 金 额 比例（%） 坏账准备金 （%） 1 年以内 5 16,452,759.13 24.81 658,585.12 155,642,909.43 86.20 1,123,859.64 1—2 年 10 26,753,199.94 40.34 875,319.99 17,297,990.12 9.58 1,729,799.01 2—3 年 20 16,326,232.41 24.62 3,265,246.48 5,126,768.17 2.84 1,025,353.63 3 年以上 40 6,786,754.58 10.23 2,714,701.83 2,492,754.58 1.38 997,101.84 合 计 66,318,946.06 100.00 7,513,853.42 180,560,422.30 100.00 4,876,114.12 期末余额中含第一大股东华盛江泉集团欠款 3,281,056.69 元(一年以内), 含控股子公司临沂东方陶瓷有限公司欠款 18,000,000.00 元(1-2 年)，对以上款 项本公司未计提坏账准备。 3、长期投资 （1）长期股权投资 期末数 期初数 项 目 减值准 金额 金额 减值准备 备 长期股权投资 68,817,856.07 66,487,372.63 0.00 其中：对子公司投资 68,817,856.07 66,487,372.63 0.00 合 计 68,817,856.07 66,487,372.63 0.00 （2）其他股权投资 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 准备 临沂东方陶瓷有限公司 1991.11.26—2006.11.25 75% USD4,800,000.00 0.00 40 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 4、主营业务收入、主营业务成本： 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 608,299,048.87 558,085,519.38 主营业务成本 519,604,218.30 474,516,689.56 公司前五名客户销售收入总额 208,759,920.29 元，占公司全部销售收入的 34.32％。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -1,606,800.00 债权投资收益 期末调整的被投资单位所有者权益 2,330,483.44 444,270.39 净增减额的金额 合 计 2,330,483.44 -1,162,529.61 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 华盛江泉集团有限公司 山东临沂 肉制品 股东 集体 王廷江 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 华盛江泉集团有限公司 36000 36000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 华盛江泉集团有限公司 9,413.53 29.43% 9,413.53 29.43% 41 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 与本公司关系 山东罗庄集团总公司 山东临沂 股东单位 临沂市华盛集团建筑公司 山东临沂 股东的一个下属企业 华盛建筑装饰公司 山东临沂 股东的一个下属企业 临沂市罗庄区沈泉庄耐火材料厂 山东临沂 股东的一个下属企业 山东华盛江泉集团有限公司加油站 山东临沂 股东的一个下属企业 临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 山东临沂 股东的一个下属企业 临沂江泰铝业有限公司 山东临沂 股东的一个下属企业 临沂江舜矿冶有限公司 山东临沂 股东的一个下属企业 华盛江泉集团有限公司车队 山东临沂 股东的一个下属企业 临沂江鑫钢铁有限公司 山东临沂 股东的一个下属企业 华盛热电厂 山东临沂 股东的一个下属企业 华盛煤业公司 山东临沂 股东的一个下属企业 华盛铁路 山东临沂 股东的一个下属企业 华盛科研所 山东临沂 股东的一个下属企业 5、关联方交易 公司与关联企业之间的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行，在本期 无任何高于或低于正常市价的情况。 （1）关联方向公司销售货物或提供劳务有关明细如下： （单位：元） 关联企业名称 本期发生额 临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 15,624,921.86 华盛科研所 3,688,750.00 华盛铁路 478,279.25 华盛煤业公司 2,514,295.96 华盛建筑装饰公司 403,700.17 临沂市华盛集团建筑公司 2,586,242.47 山东华盛江泉集团有限公司加油站 177,561.73 华盛热电厂 640,999.01 华盛江泉集团有限公司 5,303,258.55 华盛江泉集团有限公司车队 643,506.29 临沂江泰铝业有限公司 177,100.80 42 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）公司向关联方销售材料或提供劳务有关明细如下： 关联企业名称 本期发生额 华盛铁路 522,490.79 华盛建筑装饰公司 229,827.01 临沂市华盛集团建筑公司 4,105,926.44 华盛热电厂 6,401,564.71 华盛江泉集团有限公司 324,064.96 临沂江舜矿冶有限公司 7,657,664.27 临沂江泰铝业有限公司 12,037,166.22 临沂江鑫钢铁有限公司 1,378,025.95 6、关联方应收应付款项余额 （单位：元） 项 目 关联企业名称 年末余额 应收账款： 山东华盛江泉集团有限公司建筑装饰公司 45,671.40 华盛热电厂 127,987.23 华盛车队 800.00 临沂江泰铝业有限公司 648,278.82 其他应收款： 山东华盛江泉集团有限公司 3,281,056.69 预付账款： 山东华盛江泉集团有限公司 1,193,599.60 应付账款： 山东华盛江泉集团有限公司 964,040.33 山东华盛江泉集团有限公司建筑公司 90,192.87 山东华盛江泉集团有限公司建筑装饰公司 13,895.00 华盛热电厂 144,666.80 华盛车队 57,684.41 临沂江鑫钢铁有限公司 180.00 华盛科研所 62,701.00 临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 48,771.07 山东华盛江泉集团有限公司加油站 7,940.59 华盛铁路 15,862.76 预收账款： 山东华盛江泉集团有限公司建筑公司 382,666.21 临沂江舜矿冶有限公司 3,841,798.80 临沂江泰铝业有限公司 63,926.60 临沂江鑫钢铁有限公司 2,416.00 九、或有事项的说明 本公司没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 43 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 十、承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 十一、资产产负债表日后事项的说明 本公司没有重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、本公司与山东省沂滨水泥厂、山东罗庄集团总公司、山东华盛江泉集团 有限公司签订为期 20 年的《土地使用权租赁协议》，租用上述三家股东经出让取 得的土地，其中山东省沂滨水泥厂 263,912 平方米，山东罗庄集团总公司 166,960.30 平方米，山东华盛江泉集团有限公司 188,054.94 平方米。根据双方 协议，土地年租金从协议签署日起的第一个 5 年为每平方米每年 1 元，以后的年 租金每 5 年递增前一个 5 年年租金的 1.5％。由于本公司将沂滨水泥分公司转让 给山东省沂滨水泥厂，本公司不再租用山东省沂滨水泥厂土地，与山东省沂滨水 泥厂签定的为期 20 年的《土地使用权租赁协议》因此终止。 2、为解决可能存在的同业竞争，本公司与山东华盛江泉集团有限公司于 1998 年 6 月 26 日签订《股权托管协议》，受托保管其持有的四川忠县鲁川陶瓷有限公 司 60％的股份，行使其股权受益人的表决权。该协议至 2011 年 6 月 13 日山东 华盛江泉集团有限公司与四川忠县建筑工程公司合营期限届满终止。 3、2003 年 1 月 23 日,本公司与临沂宏业化工设备有限公司签订《产权转让 协议书》，本公司将所属的江泉实业工业搪瓷厂（以下简称工搪厂）全部资产转 让给临沂宏业化工设备有限公司，资产转让价格以工搪厂 2002 年 12 月 31 日为 止经评估的账面净资产价值为准。山东同泰有限责任会计师事务所对工搪厂截止 2002 年 12 月 31 日的全部资产及负债进行了评估，并出具了鲁同泰会评报字 （2003）第 101 号《资产评估报告书》，工搪厂截止 2002 年 12 月 31 日的净资产 评估值为 1539.98 万元。工搪厂资产转让形成损失 3,530,347.30 元。截止 2003 年 12 月 31 日，已收到临沂宏业化工设备有限公司支付的全部价款。 4、2003 年 4 月 21 日，公司与山东华盛江泉集团有限公司签订《货物运输 协议》，由山东华盛江泉集团有限公司承运公司木材、地板砖、日用陶瓷、陶瓷 44 山东江泉实业股份有限公司 2003 年年度报告 原料、胶合板等货物，该协议有效期两年即 2003 年 4 月 21 日至 2005 年 4 月 20 日，每年运费总额不超过人民币 1,000 万元。 5、2003 年 10 月 23 日本公司与华盛集团总公司的子公司临沂市罗庄区沈泉 庄纸箱厂签订《产品供应协议》(纸箱)，协议有效期一年即 2003 年 10 月 23 日 至 2004 年 10 月 22 日。签约双方限定纸箱及纸制品的年交易金额不超过 1600 万 元。 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计 机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四、上述文件的原件备置于公司证券部，以供查询。 山东江泉实业股份有限公司董事会 二 OO 四年三月二十七日 45 母公司资产负债表 2003 年12月31日 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 注释七 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 190,270,099.56 441,329,172.27 短期投资 - - 应收票据 30,000.00 390,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 1 61,670,932.53 80,939,758.92 其他应收款 2 58,805,092.63 175,684,308.18 预付账款 72,577,524.56 21,412,499.79 应收补贴款 - - 存货 434,428,624.82 183,626,825.74 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 应收出口退税 9,678,552.19 9,391,308.64 流动资产合计 827,460,826.30 912,773,873.54 长期投资： - - 长期股权投资 3 68,817,856.07 66,487,372.63 长期债权投资 - - 长期投资合计 68,817,856.07 66,487,372.63 固定资产： - - 固定资产原价 931,996,675.51 769,273,966.33 减：累计折旧 153,893,220.26 95,527,524.30 固定资产净值 778,103,455.25 673,746,442.03 减：固定资产减值准备 10,616,581.32 7,308,720.99 固定资产净额 767,486,873.93 666,437,721.04 工程物资 2,654,967.22 305,459.79 在建工程 5,621,310.10 8,343,491.99 固定资产清理 - - 固定资产合计 775,763,151.25 675,086,672.82 无形资产及其他资产： - 无形资产 81,922.80 103,106.99 长期待摊费用 - 190,508.63 其他长期资产 - 其中：特准储备物资 - 无形及其他资产合计 81,922.80 293,615.62 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,672,123,756.42 1,654,641,534.61 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 母公司资产负债表 2003 年12月31日 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 注释七 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 220,000,000.00 220,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 74,448,063.39 62,469,275.16 预收账款 18,400,418.73 14,816,538.84 应付工资 3,688,465.90 3,107,034.39 应付福利费 13,209,017.31 9,593,711.83 应付股利 18,796,442.52 8,754,112.00 应交税金 4,435,234.94 8,350,684.34 其他应交款 4,009,113.26 4,335,237.37 其他应付款 7,505,514.65 11,923,633.36 预提费用 4,536,694.72 4,434,837.11 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 369,028,965.42 347,785,064.40 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 369,028,965.42 347,785,064.40 - 所有者权益（或股东权益）： - 股本 319,900,866.00 319,900,866.00 减：已归还投资 - 股本净额 319,900,866.00 319,900,866.00 资本公积 569,697,481.60 569,697,481.60 盈余公积 94,465,489.78 91,191,115.12 其中：法定公益金 31,488,496.60 30,397,038.38 未分配利润 319,030,953.63 300,474,938.21 资产负债表日后决议分配的现金股利 25,592,069.28 所有者权益（或股东权益）合计 1,303,094,791.01 1,306,856,470.21 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,672,123,756.43 1,654,641,534.61 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 母公司利润及利润分配表 2003年度 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释七 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 4 608,299,048.87 558,085,519.38 减：主营业务成本 4 519,604,218.30 474,516,689.56 主营业务税金及附加 1,421,189.37 1,606,674.79 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 87,273,641.20 81,962,155.03 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,991,590.98 3,536,548.68 减：营业费用 19,877,932.13 10,710,863.06 管理费用 23,963,578.30 13,664,500.46 财务费用 6,922,375.99 -851,885.16 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,501,345.76 61,975,225.35 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5 2,330,483.44 -1,162,529.61 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 3,545,087.66 2,280,918.33 减：营业外支出 6,869,326.88 789,065.94 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 38,507,589.98 62,304,548.13 减：所得税 16,677,199.90 21,737,207.21 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,830,390.08 40,567,340.92 加：年初未分配利润 300,474,938.21 291,584,767.71 其他转入 - 六、可供分配的利润 322,305,328.29 332,152,108.63 减：提取法定盈余公积 2,182,916.44 4,056,734.09 提取法定公益金 1,091,458.22 2,028,367.05 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 319,030,953.63 326,067,007.49 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 资产负债表日后决议分配的现金股利 - 25,592,069.28 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 八、未分配利润 319,030,953.63 300,474,938.21 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 - - 母公司现金流量表 2003年度 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释七 金 额 一、经营活动产生的现金流量： × 销售商品、提供劳务收到的现金 676,172,763.95 收到的税费返还 4,112,469.46 收到的其他与经营活动有关的现金 137,520,274.35 现金流入小计 817,805,507.76 购买商品、接受劳务支付的现金 778,643,907.80 支付给职工以及为职工支付的现金 43,088,117.00 支付的各项税费 38,396,750.34 支付的其他与经营活动有关的现金 25,073,118.71 现金流出小计 885,201,893.85 经营活动产生的现金流量净额 -67,396,386.09 二、投资活动产生的现金流量： × 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 15,000,000.00 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 171,449,648.42 所支付的现金 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 171,449,648.42 投资活动产生的现金流量净额 -156,449,648.42 三、筹资活动产生的现金流量： × 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 220,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 220,000,000.00 偿还债务所支付的现金 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,228,205.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 247,228,205.04 筹资活动产生的现金流量净额 -27,228,205.04 四、汇率变动对现金的影响 15,166.84 五、现金及现金等价物净增加额 -251,059,072.71 法定代表人：王廷江 财务总监：于 会计机构负责人：于建康 母公司现金流量表（续） 2003年度 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释七 金 额 补 充 资 料： × 1、将净利润调节为经营活动现金流量： × 净利润 21,830,390.08 加：计提的资产减值准备 2,553,276.58 固定资产折旧 64,225,431.82 无形资产摊销 21,184.19 长期待摊费用摊销 190,508.63 待摊费用减少（减：增加） 0.00 预提费用增加（减：减少） 101,857.61 处置固定资产、无形资产和其他长期 3,530,347.30 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 0.00 财务费用 6,922,376.19 投资损失（减：收益） -2,330,483.44 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） -242,407,622.02 经营性应收项目的减少（减：增加） 66,747,396.97 经营性应付项目的增加（减：减少） 11,201,570.50 其他 17,379.50 经营活动产生的现金流量净额 -67,396,386.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： × 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： × 现金的期末余额 190,270,099.56 减：现金的期初余额 441,329,172.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -251,059,072.71 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并资产负债表 2003 年12月31日 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 注释六 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 190,379,699.57 442,281,936.04 短期投资 - - 应收票据 2 30,000.00 390,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 3 62,276,442.56 85,513,083.45 其他应收款 4 42,312,737.70 159,676,256.55 预付账款 5 75,664,025.88 23,633,417.92 应收补贴款 - - 存货 6 495,600,597.70 233,985,671.67 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 应收出口退税 7 9,678,552.19 9,391,308.64 流动资产合计 875,942,055.61 954,871,674.27 长期投资： - - 长期股权投资 0.00 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 0.00 - 合并价差 固定资产： - - 固定资产原价 8 1,018,836,766.97 856,114,057.79 减：累计折旧 8 180,875,102.63 116,578,293.51 固定资产净值 8 837,961,664.34 739,535,764.28 减：固定资产减值准备 8 14,934,909.30 11,627,048.97 固定资产净额 823,026,755.04 727,908,715.31 工程物资 2,654,967.22 305,459.79 在建工程 9 5,621,310.10 8,493,491.99 固定资产清理 - - 固定资产合计 831,303,032.36 736,707,667.09 无形资产及其他资产： - - 无形资产 10 81,922.80 103,106.99 长期待摊费用 11 - 495,668.63 其他长期资产 - - 其中：特准储备物资 - - 无形及其他资产合计 81,922.80 598,775.62 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,707,327,010.77 1,692,178,116.98 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并资产负债表(续) 2003 年12月31日 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 注释六 期末数 年初数 流动负债： - 短期借款 12 220,000,000.00 220,000,000.00 应付票据 - 0.00 应付账款 13 80,569,449.26 69,622,964.50 预收账款 13 18,546,182.03 15,119,730.61 应付工资 14 3,688,465.90 3,109,734.39 应付福利费 14 14,003,140.34 10,387,834.86 应付股利 15 18,796,442.52 8,754,112.00 应交税金 16 7,840,445.51 16,270,004.37 其他应交款 17 4,009,113.26 4,335,237.37 其他应付款 13 9,303,000.87 11,124,734.02 预提费用 18 4,536,694.72 4,434,837.11 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 381,292,934.41 363,159,189.23 长期负债： - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 381,292,934.41 363,159,189.23 少数股东权益： 22,939,285.36 22,162,457.54 所有者权益（或股东权益）： - 股本 19 319,900,866.00 319,900,866.00 减：已归还投资 - 股本净额 319,900,866.00 319,900,866.00 资本公积 20 569,697,481.60 569,697,481.60 盈余公积 21 102,105,975.82 98,482,028.64 其中：法定公益金 32,887,213.04 31,679,230.65 未分配利润 22 311,390,467.59 293,184,024.69 资产负债表日后决议分配的现金股利 23 25,592,069.28 所有者权益（或股东权益）合计 1,303,094,791.01 1,306,856,470.21 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,707,327,010.78 1,692,178,116.98 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释六 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 24 649,454,403.54 609,793,100.40 减：主营业务成本 24 551,216,724.69 513,750,506.23 主营业务税金及附加 25 1,421,189.37 1,606,674.79 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 96,816,489.48 94,435,919.38 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 26 3,357,900.98 4,533,439.86 减：营业费用 22,989,460.51 15,149,753.90 管理费用 25,986,027.81 15,643,014.38 财务费用 27 6,924,150.76 -833,584.92 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,274,751.38 69,010,175.88 加：投资收益（损失以“-”号填列） 28 0.00 -1,606,800.00 补贴收入 - - 营业外收入 29 3,633,340.64 2,485,430.13 减：营业外支出 30 7,019,326.88 5,045,897.27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 40,888,765.14 64,842,908.74 减：所得税 18,281,547.24 24,127,477.69 少数股东损益 776,827.82 148,090.13 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,830,390.08 40,567,340.92 加：年初未分配利润 293,184,024.69 284,321,853.84 其他转入 - - 六、可供分配的利润 315,014,414.77 324,889,194.76 减：提取法定盈余公积 2,415,964.79 4,075,400.52 提取法定公益金 1,207,982.39 2,037,700.27 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 311,390,467.59 318,776,093.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 资产负债表日后决议分配的现金股利 25,592,069.28 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 311,390,467.59 293,184,024.69 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并利润及利润分配表 2002 年12月31日 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益（元） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 94,435,919.38 营业利润 44,274,751.38 净利润 21,830,390.08 扣除非经常性损益后的净利润 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并现金流量表 2003年度 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释六 金 额 一、经营活动产生的现金流量： × 销售商品、提供劳务收到的现金 740,481,019.78 收到的税费返还 4,112,469.46 收到的其他与经营活动有关的现金 31 138,004,577.66 现金流入小计 882,598,066.89 购买商品、接受劳务支付的现金 834,188,755.51 支付给职工以及为职工支付的现金 46,938,484.00 支付的各项税费 47,233,644.08 支付的其他与经营活动有关的现金 22,476,733.15 现金流出小计 950,837,616.74 经营活动产生的现金流量净额 -68,239,549.85 二、投资活动产生的现金流量： × 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 15,000,000.00 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 171,449,648.42 所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 171,449,648.42 投资活动产生的现金流量净额 -156,449,648.42 三、筹资活动产生的现金流量： × 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 220,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 220,000,000.00 偿还债务所支付的现金 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,228,205.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 247,228,205.04 筹资活动产生的现金流量净额 -27,228,205.04 四、汇率变动对现金的影响 15,166.84 五、现金及现金等价物净增加额 -251,902,236.47 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并现金流量表（续） 2003年度 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释六 金 额 补 充 资 料： × 1、将净利润调节为经营活动现金流量： × 净利润 21,830,390.08 加：少数股东损益 776,827.82 计提的资产减值准备 2,215,247.63 固定资产折旧 70,156,544.98 无形资产摊销 21,184.19 长期待摊费用摊销 495,668.63 待摊费用减少（减：增加） 0.00 预提费用增加（减：减少） 101,857.61 处置固定资产、无形资产和其他长期 3,530,347.30 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 0.00 财务费用 6,924,150.96 投资损失（减：收益） 0.00 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） -259,220,748.97 经营性应收项目的减少（减：增加） 66,771,963.07 经营性应付项目的增加（减：减少） 18,091,414.66 其他 65,602.19 经营活动产生的现金流量净额 -68,239,549.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： × 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： × 现金的期末余额 190,379,699.57 减：现金的期初余额 442,281,936.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -251,902,236.47 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并资产减值准备表 2003年度 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 19,710,457.25 2,578,327.59 1,426,773.23 20,862,011.61 其中：应收账款 14,667,899.74 1,426,773.23 13,241,126.51 其他应收款 5,042,557.51 2,578,327.59 7,620,885.10 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 2,394,177.06 - 2,394,177.06 - 其中：库存商品 188,240.95 188,240.95 - 原材料 2,205,936.11 2,205,936.11 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 11,627,048.97 3,307,860.33 - 14,934,909.30 其中：房屋、建筑物 227,640.38 729,246.42 956,886.80 机器设备 11,399,408.59 2,578,613.91 13,978,022.50 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 150,000.00 150,000.00 八、委托贷款减值准备 - - 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并股东权益增减变动表 2003年度 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 319,900,866.00 219,024,000.00 本年增加数 2 - 100,876,866.00 其中：资本公积转入 3 65,707,266.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 35,169,600.00 本年减少数 10 年末余额 15 319,900,866.00 319,900,866.00 二、资本公积： 年初余额 16 569,697,481.60 283,832,578.84 本年增加数 17 - 351,572,168.76 其中：资本（或股本）溢价 18 344,221,219.40 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 7,350,949.36 本年减少数 40 65,707,266.00 其中：转增资本（或股本） 41 65,707,266.00 年末余额 45 569,697,481.60 569,697,481.60 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 66,802,797.99 62,727,397.47 本年增加数 47 2,415,964.79 4,075,400.52 其中：从净利润中提取数 48 2,415,964.79 4,075,400.52 其中：法定盈余公积 49 2,415,964.79 4,075,400.52 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 69,218,762.78 66,802,797.99 其中：法定盈余公积 63 69,218,762.78 66,802,797.99 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 31,679,230.65 29,641,530.38 本年增加数 67 1,207,982.39 2,037,700.27 其中：从净利润中提取数 68 1,207,982.39 2,037,700.27 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 32,887,213.04 31,679,230.65 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 293,184,024.69 284,321,853.84 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 21,830,390.08 40,567,340.92 本年利润分配 78 31,705,170.07 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 315,014,414.77 293,184,024.69 六、资产负债表日后决议分配的现金股利 81 25,592,069.28 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 合并应交增值税明细表 2002 年12月31日 编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年实际数 上年实际数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 -15,627,502.36 2、销项税额 2 120,415,736.17 出口退税 3 46,824.65 进项税额转出 4 599,604.12 转出多交增值税 5 13,829,646.83 6 7 3、进项税额 8 108,645,848.93 已交税金 9 41,873,465.20 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“一”号填列） 16 15,627,502.36 2、本期转入数（多交数以“一”号填列） 17 12,416,316.01 3、本期已交数 18 41,873,465.20 4、期末未交数（多交数以“一”号填列） 20 0.00 -13,829,646.83 法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康